*ST海华(600243)青海华鼎2002年年度报告

青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 青海华鼎实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二００二年四月十九日 0 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第二届第八次董事会审议通过。 董事尹家骏先生委托董事薛同毅先生参加第二届第八次会议并代为行使表 决权。 本公司负责人董事长于世光先生、主管会计工作负责人总会计师王淑云女 士及会计机构负责人张桂范女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１ 一、 公司简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．３ 二、 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … ４ 三、 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … ７ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … ９ 五、 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １１ 六、 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … １２ 七、 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … １４ 八、 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２１ 九、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２３ 十、 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２５ 十一、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２６ 附件 年度会计报表 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ２７ -2- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司简介 （一）公司法定名称：青海华鼎实业股份有限公司 缩 写：青海华鼎 公司英文名称：ＱｉｎｇＨａｉ ＨｕａＤｉｎｇ Ｉｎｄｕｓｔｒｉａｌ ＣＯ．，ＬＴＤ． 缩 写：ＱＨＨＤ （二）公司法定代表人： 于世光 （三）公司董事会秘书：刘文忠 联系地址：青海省西宁市解放路 １６ 号 邮政编码：８１００００ 电 话：０９７１－８２２４９８１ 传 真：０９７１－８２２４９８２ 电子信箱：ｌｉｕｗｚｈｄ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ 证券事务代表：马新萍 联系地址：广东省广州市番禺区石楼镇石清路 １２ 号 邮政编码：５１１４４７ 电 话：０２０－８４８６０３３３ 传 真：０２０－８４８６９１９１ 电子信箱：ｉｖｙｍａ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ （四）公司注册地址：青海省西宁市柴达木西路 １０１ 号 公司办公地址：青海省西宁市解放路 １６ 号 邮政编码：８１００００ 电子信箱：ｑｈｈｄｓｙｏｆｆｉｃｅ＠ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｃ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：青海省西宁市解放路 １６ 号青海华鼎证券部 （六）公司股票上市的交易所：上海证券交易所 股票简称：青海华鼎 股票代码：６００２４３ （七）其他有关资料： １、 公司首次注册登记日：１９９８ 年 ８ 月 １８ 日 注册登记地点：青海省工商行政管理局 公司最近一次变更注册登记日期：２０００ 年 １１ 月 １０ 日 变更原因：股票发行，注册资本增加 ２、 企业法人营业执照注册号：６３００００１２０１０６７ ３、 税务登记号码：青国税北字 ６３０１０５７１０４０２３２Ｘ ４、 公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 地址：广州市东风中路 ４１０ 号健力宝大厦 ２５ 楼 -3- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度实现的利润构成及现金流量（单位：人民币元） 序号 项 目 金 额 １ 利润总额 １７，３４８，７２８．５５ ２ 净利润 １３，２７６，３６４．７５ ３ 扣除非经常性损益后的净利润 １１，９４７，９０６．４１ ４ 主营业务利润 ７３，４９５，２３８．７３ ５ 其他业务利润 ２，１３６，０４４．２３ ６ 营业利润 １５，８６９，１８６．４８ ７ 投资收益 ４８０．００ ８ 补贴收入 ９ 营业外收支净额 １，４７９，０６２．０７ １０ 经营活动产生的现金流量净额 ６４８，９２７．８１ １１ 现金及现金等价物净增加额 －１７，１７３，５４１．４１ 扣除的非经常性损益的项目及金额： １、营业外收入 ２，１１３，６９４．２４ 元； ２、营业外支出 -634,632.17 元； ３、前两项对所得税的影响－150,603.73 元； ４、以上扣除影响净利润额计 1,328,458.34 元。 -4- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位人民币元） 序 会计数据和财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 名称 调整后 调整前 调整后 调整前 １ 主营业务收入 ３４６，１５１，１９６．８９ ２７８，３７４，２６０．５３ ２７８，３７４，２６０．５３ ２２１，７２２，７０３．９０ ２２１，７２２，７０３．９０ ２ 净利润 １３，２７６，３６４．７５ １６，５８６，４８２．７８ ２１，２０９，１７４．１６ １６，１８３，０５９．７９ １８，８２６，６９２．７０ ３ 总资产 ７２６，３３２，７５９．７６ ７１９，７５５，３３６．８５ ７２６，２８４，５１０．０５ ６４５，９４５，５４８．７８ ６５６，２７１，４９２．０３ ４ 股东权益（不含少数 ４０２，５４６，１８１．２６ ３９３，８３３，４５３．０３ ３９８，４５６，１４４．４１ ３８５，０７６，９７０．２５ ３９５，４０２，９１３．５０ 股东权益） ５ 每股收益（元／股） ０．０８４８ ０．１０５９ 0.13 0.10 0.12 ６ 每股净资产（元／股） ２．５７ ２．５１ 2.54 2.46 2.52 ７ 调整后的每股净资产 2.29 2.40 2.47 （元／股） 2.46 2.45 ８ 每股经营活动产生的 -0.20 -0.49 -0.49 现金流量净额（元／ 股） 0.004 -0.20 ９ 净资产收益率（％） 5.32 4.20 4.76 3.30 4.21 １０ 扣除非经常性损益后 0.12 0.09 0.11 的每股收益（元／股） 0.0763 0.1212 １１ 加权净资产收益率 5.36 （％） 3.32 4.22 １２ 扣除非经常性损益后 4.80 9.69 9.91 的加权净资产收益率 （％） 2.98 3.65 -5- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 ９ 号通知精神，公司 ２００２ 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及 每股收益： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.26 18.35 0.47 0.47 营业利润 3.94 3.96 0.10 0.10 净利润 3.30 3.32 0.08 0.08 扣除非经常性损益后净利润 2.97 2.98 0.08 0.08 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １５６，６００，０００．００ １５６，６００，０００．００ 资本公积 ２２８，３９２，０１２．８０ １３４，３６３．４８ ２２８，５２６，３７６．２８ 盈余公积 ７，０００，７４１．２４ １，９９１，４５４．７２ ８，９９２，１９５．９６ 其中：公益金 ２，３３３，５８０．４２ ６６３，８１８．２４ ２，９９７，３９８．６６ 未分配利润 １，８４０，６９８．９９ ６，５８６，９１０．０３ ８，４２７，６０９．０２ 合计 ３９３，８３３，４５３．０３ ８，５７８，３６４．７５ ４０２，５４６，１８１．２６ 变动原因：资本公积增加是债务重组产生的收益所致；盈余公积、公益金、 未分配利润增加均为本年度利润分配所致。 -6- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、报告期内公司股份未发生变动，（单位：股） 序 股份类别 本次变动前 本次变动 本次变动后 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １０１，６００，０００ １０１，６００，０００ 其中：国家持有股份 ５０，０００，０００ ５０，０００，０００ 国有法人持有股份 ６８０，０００ ６８０，０００ 境内法人持有股份 ５０，９２０，０００ ５０，９２０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 ５ 法人配售股份 未上市流通股份合计 １０１，６００，０００ １０１，６００，０００ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ５５，０００，０００ ５５，０００，０００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ５５，０００，０００ ５５，０００，０００ 三 股份总数 １５６，６００，０００ １５６，６００，０００ ２、股票发行及上市情况 公司于 １９９８ 年 ８ 月 １８ 日由五家企业发起设立，股份总量 １０１６０ 万股。经中 国证券监督管理委员会证监发行［２０００］１４３ 号文核准，公司于 ２０００ 年 １１ 月 ３ 日 以上网定价方式向社会公开发行了人民币普通股股票 ５５００ 万股，每股发行价 ４．５５ 元。经上海证券交易所上证上［２０００］第 ９０ 号《关于青海华鼎实业股份有限 公司股票上市的通知》同意，本公司 ５５００ 万股人民币普通股股票于 ２０００ 年 １１ 月 ２０ 日在上海证券交易所挂牌上市。 （二）报告期末公司股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数 ２９７６９ 户。 ２、公司前 １０ 大股东持股情况 序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） １ 青海重型机床有限责任公司 ５０００００００ ３１．９３％ ２ 广东万鼎企业集团有限公司 ４９７２００００ ３１．７５％ ３ 番禺万鸣实业有限公司 １２０００００ ０．７７％ ４ 唐山重型机床厂 ３４００００ ０．２２％ ５ 青海第一机床厂 ３４００００ ０．２２％ ６ 胡敏杰 ２５４５５１ ０．１６％ ７ 王义陶 ２４７７１６ ０．１６％ ８ 上海国投 １６００２７ ０．１０％ -7- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 ９ 谢潮声 １１８２００ ０．０８％ １０ 黄惠生 １１８０００ ０．０８％ 公司前十名股东中，第 １ 名青海重型机床有限责任公司（原青海重型机床厂 由于债转股于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日改制为有限责任公司，已于 ２００２ 年 １ 月 ４ 日在 《上海证券报》披露）、第 ２ 名广东万鼎企业集团有限公司、第 ３ 名番禺万鸣实 业有限公司、第 ４ 名唐山重型机床厂、第 ５ 名青海第一机床厂是发起人股东，所 持股份暂不流通；第 ６－１０ 名所持有的股份为社会公众股，为流通股股东，未知 其关联关系。其中持股 ５％以上（含 ５％）的股东青海重型机床有限责任公司年度 内股份未发生增减变动，也无质押、冻结等情况；广东万鼎企业集团有限公司年 度内股份未发生增减变动，其持有本公司股份累计质押 ４７７４ 万股，占持有本公 司股份的 ９６％，其中：２００２ 年 １０ 月 １７ 日质押给中国工商银行广州分行番禺支行 ３７９４ 万股（见上海证券报 ２００２ 年 １０ 月 １９ 日公告）、２００２ 年 １１ 月 ２１ 日质押给 中国工商银行广州分行番禺支行 ９８０ 万股（见上海证券报 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日公 告）。 （三）公司控股股东情况 １、青海重型机床有限责任公司是公司的国家股股东，是公司的第一大股东， 代表国家持有本公司 ３１．９３％的股份。该公司前身青海重型机床厂成立于 １９７１ 年， 由于债转股于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日改制为有限责任公司，法定代表人：刘富斌。 经营范围为金属切削机床制造、安装，机床、机械设备修理、加工，备品备件生 产，机电产品设备及配件批发、零售，工具制造，材料加工，出口自产的机床、 专用机床、备品备件及相关技术（国家专项规定除外，涉及许可证的凭许可证经 营），由于主要经营性资产全部进入了本公司，目前主要经营国家授权范围内的 国有资产，并开展有关投资业务。注册资本为 ２０９２５ 万元。 ２、广东万鼎企业集团有限公司是公司的法人股股东，是公司的第二大股东， 持有本公司 ３１．７５％的股份。该公司成立于 １９８６ 年，现法定代表人：李军。经营 范围：制造、加工普通机器、家具、洁具、日用百货、日用化工、电子产品（国 家专利、专控项目除外）、印刷、三来一补、销售、国内商业及物资供销业（国 家专营专控商品除外），现主营业务是铅酸蓄电池、高性能陶瓷、红木家具、涡 旋压缩机机头、精细化工、中药等产品的开发、生产和销售；自来水供应及承接 自来水工程；垃圾处理项目的工程建设；冷气工程的设计、安装等。注册资本 ８０００ 万元。 -8- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 于世光 男 ４６ 董事长 ２００１／１１－２００４／１１ 魏连成 男 ５８ 副董事长、总经理 ２００１／１１－２００４／１１ 杨拥军 男 ４０ 董事、副总经理 ２００１／１１－２００４／１１ 肖召光 男 ４２ 董事、副总经理 ２００１／１１－２００４／１１ 尹家骏 男 ５７ 董事 ２００１／１１－２００４／１１ 宋齐婴 男 ４９ 董事 ２００１／１１－２００４／１１ 季荣华 男 ５８ 独立董事 ２００１／１１－２００４／１１ 薛同毅 男 ５８ 独立董事 ２００１／１１－２００４／１１ 周继芝 女 ５０ 独立董事 ２００２／０６－２００４／１１ 余建国 男 ５４ 监事会主席 ２００１／１１－２００４／１１ 冯克顺 男 ５３ 监事、工会主席 ２００１／１１－２００４／１１ 刘富斌 男 ４７ 监事 ２００１／１１－２００４／１１ 吴美玲 女 ３９ 监事 ２００１／１１－２００４／１１ 马新萍 女 ２９ 监事 ２００１／１１－２００４／１１ 刘文忠 男 ４０ 董事会秘书 ２００１／１１－２００４／１１ 王淑云 女 ５４ 总会计师 ２００１／１１－２００４／１１ 注 １：本公司董事、监事及高级管理人员目前均未持有本公司股票。 注 ２：董事尹家骏先生为本公司发起人股东青海第一机床厂法定代表人，于 １９９７ 年任职至今；董事宋齐婴先生为本公司发起人股东唐山重型机床厂法定代 表人，于 １９９６ 年任职至今；监事会主席余建国先生为本公司发起人股东青海第 一机床厂党委书记，于 １９９７ 年任职至今；监事刘富斌先生为本公司发起人青海 重型机床有限责任公司（原青海重型机床厂）法定代表人，于 １９９９ 年任职至今。 ２、年度报酬情况 １）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司章程 规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事会决 定。公司设立时沿用的是大股东青海重型机床厂（现青海重型机床有限责任公司） 和二股东广东万鼎企业集团有限公司的薪酬标准，目前尚未改变。 ２）现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的有１２人，年度报酬总 额为２９．２８万元，金额最高的前三名董事的年报酬总额为９．３６ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的年报酬总额为８．６４万元。在公司２００２年６月６日召开的２００１ 年年度股东大会上，审议通过独立董事的年度津贴为２．１６万元。独立董事参加董 事会、股东大会或根据公司章程行使其他职权时发生的必要费用，包括但不限于 交通费、住宿费等由公司另行支付。 ３）报告期内，在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬 总额在３－４万元的有１名，２万元至３万元之间的有９名，在１万元至２万元之间的有２ 名。 ４）报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员有：尹家骏 先生、余建国先生、宋齐婴先生、刘富斌先生。其中： 尹家骏先生和余建国先生在公司发起人股东青海第一机床厂领取报酬； -9- 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 宋齐婴先生在公司发起人股东唐山重型机床厂领取报酬； 刘富斌先生在公司发起人股东青海重型机床厂领取报酬。 ３、报告期内公司管理层变动情况 在公司２００２年６月６日召开的２００１年年度股东大会上，同意李跃南先生辞去董 事职务，辞职原因为公司建立独立董事制度，在不增加董事名额的情况下，李跃 南先生主动申请辞去董事职务；新聘周继芝女士为第二届董事会独立董事。此事 项已于２００２年６月７日在《上海证券报》披露。 （二）公司员工情况 １、截止本报告期末，公司共有员工 ２３９０ 人（含控股子公司）。其中具有大 专以上学历的有 ２９４ 人，占员工总数的 １２．３０％。按专业构成分类：技术人员 240 人、销售人员 ９３ 人、财务人员 ６４ 人、管理人员 ２６９ 人、生产人员 １５０１ 人、其 他人员 ２２３ 人，分别占员工总数的 １０．０４％、３．８９％、２．６８％、１１．２６％、６２．８０％、 ９．３３％。 ２、公司离退休职工全部进入社会统筹。 - 10 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 五、公司治理结构 １、公司治理的实际状况 公司对照《公司法》、 《证券法》、及《上市公司治理准则》 （以下简称《准则》）， 等有关法律法规，本公司在报告期内不断完善公司治理结构，规范运作。对照《准 则》，完善了独立董事制度，在董事会设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专 门委员会，修订了《公司章程》、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会 议事规则，制订和完善公司信息内部管理与对外披露制度、公司关联交易管理办 法、完善了董事会秘书工作细则、董事会专门委员会实施细则、公司财务内控等 制度，有效改善公司治理结构，认真履行了上市公司的职责，较好地维护了全体 股东的利益。 根据中国证监会、国家经贸委 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日发布的《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》的精神要求，公司认真进行了自查工作，并填写 了自查报告，经 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日第二届第五次董事会会议审议通过后上报中国 证监会和国家经贸委。 目前公司治理方面存在的主要差距：部分治理细则尚需建立和完善；公司董 事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制还需要按《准则》要求和市 场机制进一步建立。为此，公司将进一步按照有关法律和法规的要求，不断予以 改进和完善，提高公司治理水平。 ２、公司现有的独立董事经过中国证监会组织的独立董事培训，取得了独立 董事的任职资格，基本能够履行独立董事的职责和行使独立董事的职权，对完善 公司治理结构和董事会决策的客观性、科学性、合理性起到了积极的推动作用， 在实际工作中无违反国家有关法律法规和《公司章程》的规定和损害国家、公司 和股东利益的行为。 ３、公司与主要股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 1）业务方面：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与主要股东完 全分开，且不存在同业竞争。 2）人员方面：本公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务或领 取报酬。 ３）资产方面：本公司资产与主要股东资产严格分开，并拥有独立的生产、 供应及销售系统。根据公司与第一大股东青海重型机床厂及第二大股东广东万鼎 企业集团有限公司签订的《商标使用许可协议》，报告期内公司无偿使用青海重 型机床厂的“青重牌”商标和广东万鼎企业集团有限公司的“恒联牌” 、“力嘉牌” 商标。 ４）机构方面：本公司自设完整独立的生产技术经营管理机构，自主运作。 ５）财务方面：本公司拥有独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体 系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。 ４、本年度公司对高级管理人员的考评，主要是以董事会下达的利润指标和 净资产收益率为目标责任进行考核，年末以绩效挂钩进行奖罚。公司董事会正在 进一步研究和完善对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度。 - 11 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会简介 （一）报告期内共召开 １ 次股东大会，即 ２００１ 年年度股东大会，其会议通 知、召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 （二）股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日上午 ９ 时在公司青海重型机床 公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 ５ 人，代表股份数 １０１，６００，０００ 股，占公司总股本的 ６４．８８％。公司董事、监事、高级管理人员及见证律师参加 了会议，会议由董事长于世光先生主持。会议审议通过了公司《２００１ 年度公司 董事会工作报告》、《２００１ 年度公司监事会工作报告》、《２００１ 年度公司财务决算 报告》、《公司 ２００１ 年度利润分配方案》、《关于制订公司独立董事制度的议案》、 《关于修订公司董事会议事规则的议案》、《关于修订公司监事会议事规则的议 案》、《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于增加公司经营范围的议案》 、《关于李跃南辞去董事职务、增选独立董事的 议案》 、《关于独立董事津贴的议案》 、《关于董事会下设专门委员会的议案》 、 《关 于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 ２００２ 年度财务报告审计机构的 议案》。本次股东大会经广东信扬律师事务所毛献萍律师到场见证，并发表和出 具法律意见书。本次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 ７ 日《上海证券报》。 （三）选举更换董事、监事情况 在 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日召开的 ２００２ 年年度股东大会上，审议通过了李跃南辞去 公司董事的议案：同意票 １０１６０００００ 股，占出席会议有效表决权股份总数的 １００ ％；反对票 ０ 股；弃权票 ０ 股；聘用周继芝女士为第二届董事会独立董事：同意 票 １０１６０００００ 股，占出席会议有效表决权股份总数的 １００ ％；反对票 ０ 股；弃权 票 ０ 股。 - 12 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 １）公司主营业务范围：本报告期内，公司的主营业务主要是机床（重型机 床、加工中心、数控铣床等）、食品机械、电梯配件、齿轮箱等产品的生产和销 售及国内贸易。 ２）报告期内经营情况： 本报告期，公司完成主营业务收入 ３４６１５．１２ 万元，同比增加 ２４．３５％；实现 主营业务利润 ７３４９．５２ 万元，同比增加 １１．３３％；实现净利润 １３２７．６４ 万元，同 比减少 １９．９６％。 2002年，公司针对我国加入ＷＴＯ后，国内外同行业为占领机械产品市场，在 产品价格、质量、交货期、服务等方面的激烈竞争，结合公司在经营规模、技术 水平、市场营销网络等方面与国际上许多大公司相比还有较大差距的现实，根据 自身的产品特点，继续紧紧把握住了国家拉动内需，重点支持铁路（包括城市轻 轨和地铁）、冶金、能源等产业的技术改造和西部大开发的机遇，除在技术开发、 市场开发、售后服务等方面继续加大投入适应激烈的市场竞争形势外，千方百计 巩固原有市场，开拓新的服务领域，进一步采取薄利多销的策略巩固和拓展国内 外市场，有效地保证了产品在市场上的份额，使得公司产品市场占有率有一定提 升。报告期内，主要销售各类大数控重型机床产品（包括重型卧式车床、轧辊车 床、铁路专用机床、无心车床及其它专用机床）６７台，各类加工中心及铣床系列 产品１６３台，工程齿轮箱（变速箱总成）５８３台，小型食品机械产品（包括搅拌机、 绞肉机、绞切肉片机、和面机、压面机等）６５８３９台，烘炉、燃气烘箱 ２５０６８台， 以及为广日牌、日立牌电梯配套的控制柜以及配套机械零部件６２００套。产品销售 量和主营业务收入比上年有较大幅度的提高，达到了年初制定的主营业务收入增 长１０％以上的计划。虽然经济效益较上年有一定幅度的减少，但市场开发达到了预 期目标。 2002 年,公司的技术开发手段和开发力量不断加强，产品开发取得了较好的 成绩。根据市场需求及公司可持续发展战略，完成了重型机床、加工中心、食品 机械等 ２４ 个新产品的开发及 １３ 种新产品的试制工作，基本保证了用户的合同周 期和计划要求。部分产品在技术水平和性能上有了较大的提高和突破。研制开发 的 CH61250X8/30 车削中心是国内目前规格最大、具有先进技术水平的的五轴任 意三轴联动的产品，报告期内通过了省级新产品和科技成果鉴定，填补了国内空 白，不但提高了加工能力和生产效率，而且拓展了重型卧式机床在市场上的使用 领域；CK61315 数控重型卧式车床的开发解决了三峡工程急需的设备配套，填 补了公司数控重车的空白；玻璃雕刻机的开发试制成功，拓展了加工中心的产品 系列、加工范围和服务领域；小型中高档次食品机械的不断开发、技术水平及质 量的不断提高，确保了公司小型食品机械生产在国内的龙头地位；齿轮箱产品已 成为国内日本小松系列推土机等生产厂家的主要配套产品；电梯配件产品以稳 定、可靠的产品质量被广州日立电梯采用，需求量逐年增加；等等。经青海省科 学技术委员会组织评审，2002 年公司被认定为高新技术企业，公司生产的 CK61315 数控重型卧式车床、CKA8013/1 数控不落轮对车床、加工中心等产品 被认定为高新技术产品，CK61160 数控重型卧式车床、Q3808A 无心车床等产品 - 13 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 被国家经贸委认定为 ２００２ 年国家级重点新产品。新产品的开发和储备，增强了 公司的市场竞争力。 此外，公司的生产组织和管理力度大大加强，快速反应和应变能力明显提 高，质量意识不断强化，保证了有合同产品的按期出产，提高了公司的信誉、商 誉，为公司在激烈的市场竞争环境中得以生存和发展奠定了基础。 ３）按行业、地区分报告期内公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况 （单位：元）： 行业 主营业务收入 占比（％） 主营业务成本 占比（％） 毛利率（％） 制造业－机械 289,616,326.90 83.67 220,857,807.52 81.42 23.74 批发、零售贸易 56,534,869.99 16.33 50,401,359.67 18.58 10.85 地区 主营业务收入 占比（％） 主营业务成本 占比（％） 毛利率（％） 青海 119,815,656.94 34.61 83,430,381.10 30.76 30.37 广东 226,335,539.95 65.39 187,828,786.09 69.24 17.01 合计 346,151,196.89 100 271,259,167.19 100 21.64 公司主营业务除贸易属于批发、零售贸易业外，其余均属于制造业－机械。 ４）按产品分报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位： 元）： 产品 主营业务收入 占比（％） 主营业务成本 占比（％） 毛利率（％） 机床产品 85,682,186.34 24.75 61,313,462.13 22.60 28.44 食品机械 121,303,386.67 35.04 98,701,124.39 36.39 18.63 电梯件 47,639,762.26 13.76 38,766,963.57 14.29 18.62 贸易 56,534,869.99 16.33 50,401,359.67 18.58 10.85 其他 34,990,991.63 10.11 22,076,257.43 8.14 36.91 合计 346,151,196.89 100.00 271,259,167.19 100.00 21.64 ５）报告期内主营业务或其结构较前一报告期变化情况，主营业务盈利较前 一报告期变化情况 （１）主营业务或其结构较前一报告期变化情况（单位：元） 项 目 2002年 度 主 营 业 务 收 入 2001年 度 主 营 业 务 收 入 增减% 机床产品 85,682,186.34 86,327,397.99 -0.75 食品机械 121,303,386.67 117,959,187.37 2.84 电梯件 47,639,762.26 38,933,102.68 22.36 贸易 56,534,869.99 12,344,115.80 357.99 其他 34,990,991.63 22,810,456.69 53.40 合计 346,151,196.89 278,374,260.53 24.35 报告期内，主营业务或其结构较前一报告期未发生重大变化，其中主营业务 收入变化较大的是贸易和其他产品。变化的主要原因： 公司在 ２００１ 年度开展了国内贸易业务，当年的贸易主营业务收入只有 １２３４．４１ 万元，占公司主营业务收入的比例 ４．４３％；报告期内，贸易主营业务得 到了较好的发展，较上年增加主营业务收入 ４４１９．０８ 万元，增加幅度较大，在公 司主营业务收入的比重增加了 １１．９０ 个百分点，达到了 １６．３３％。 其他产品的主营业务收入增加主要是齿轮箱产品和工业性作业业务增加。 电梯件产品是广州日立电梯公司的配套产品，由于广州日立电梯产量的增 - 14 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 加，公司为其提供的配套件业务相应增加而使主营业务收入增加。 （２）主营业务盈利能力（毛利率）较前一报告期变化情况 项 目 2002年 度 毛 利 率 % 2001年 度 毛 利 率 % 增减% 机床产品 28.44 29.20 -0.76 食品机械 18.63 16.00 2.63 电梯件 18.62 25.57 -6.95 贸易 10.85 14.64 -3.79 其他 36.91 50.13 -13.22 合计 21.64 24.17 -2.53 合计 346,151,196.89 278,374,260.53 24.35 报告期内， 主营业务盈利能力（毛利率）较前一报告期除食品机械产品的 毛利率略有上升外，其余产品的毛利率均有不同幅度的下降，但未发生发生重大 变化。 ２、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： １）青海一机数控机床有限责任公司，注册资本 ３０００ 万元，本公司控股 ８０％， 经营范围：高科技机械产品开发、制造；数控机床、专用机械设备制造和销售； 报告期内主营业务为加工中心和数控铣床等产品的生产和销售，２００２ 年末总资 产 ７７３３．３６ 万元，净资产 ３５７４．６１ 万元，报告期实现主营业务收入 ３９９１．２６ 万元、 净利润 ２９１．３８ 万元。本期给公司贡献的投资收益 ２３３．１０ 万元，占公司净利润的 １７．５６％。 ２） 广州番禺华鼎南方科创有限公司，注册资本 ５００ 万元，本公司控股 ９０％， 经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机械、专用机械设备、环保设备的 开发与销售和国内贸易；报告期内主营业务为技术开发、技术咨询和国内贸易等， ２００２ 年末总资产 ２８５２．２７ 万元，净资产 ７１２．０９ 万元，报告期实现主营业务收入 ５２２６．１５ 万元，净利润 ８３．５１ 万元。本期给公司贡献的投资收益 ７５．１６ 万元，占 公司净利润的 ５．６６％。 ３、主要供应商、客户情况 公司向前 ５ 名供应商采购金额合计为 ８４７１．３４ 万元，占公司采购总额的 ３２．１２％； 公司向前 ５ 名客户销售产品的销售收入合计为 １０１９６．１６ 万元，占公司全 部销售收入的 ２９．４６％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决措施 本报告期内，生产经营过程中存在的困难和问题，仍然主要体现在机械产品 市场的竞争激烈。 为了争取和稳固本公司的市场占有率，公司除在技术开发、市场开发、售后 服务等方面继续加大投入以适应激烈的市场竞争形势外，继续采取薄利多销的策 略巩固和拓展国内外市场，并通过各种渠道努力消化各种减利因素。主要有：１） 合理调整产品结构，不断提高产品质量和档次，提高产品的技术附加值；２）拓 展产品范围，拓宽服务领域，依靠企业信誉和品牌优势，以信誉赢得客户，增加 业务收入；３）挖潜降耗，减员增效，加速资金周转，优化工艺路线和资源配置， 强化目标成本控制和生产经营管理，尽可能降低产品的生产成本和公司的各项费 用开支。 （二）公司投资情况 １、募集资金投资情况 - 15 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 公司 ５５００ 万股人民币普通股股票于 ２０００ 年 １１ 月 ３ 日采取上网定价发行的 方式发行成功，扣除发行费用后，实际募集资金 ２３５９５ 万元，该款于 ２０００ 年 １１ 月 １０ 日全部进入公司帐户。募集资金使用进度如下（单位：万元）： 项 目 承诺投资额 调整后投资额 已投资额 尚未投入 完工进度 普及型加工中心和数控机床产业化工程项目 ４０００ ４０００ ２４００ １６００ ６０％ 组建热处理中心技术改造项目 ２６２８ ５００ ４００ １００ ８０％ 新建数控机床开发试制中心和市场营销中心项目 ４８００ ４８００ ４４９５．６５ ３０４．３５ ９０％ 组建计算机技术开发生产经营管理网络系统项目 ２９６０ ２９６０ １８６９．６７ １０９０．３３ ６５％ 开发生产食品燃气烘箱技术改造项目 ２６７６ ２６７６ ２６５３．１０ ２２．９０ ９５％ 组建关键零部件精加工车间技术改造项目 ３３２３ ２０００ １９０８．３０ ９１．７０ ９５％ 开发生产食品机械技术改造项目 ２９００ ２９００ ２７９３．４４ １０６．５６ ９５％ 收购青海齿轮厂破产后资产组建齿轮箱公司 ０ ３０００ ２４９９．６９ ５００．３１ ８０％ 补充流动资金 ３０８ ７５９ ７５９ ０ １００％ 合计 ２３５９５ ２３５９５ １９７７８．８５ ３８１６．１５ ８３．８３％ 报告期内募集资金的投向与公司承诺的投资方向一致。收购青海齿轮厂破产 后资产组建齿轮箱公司项目属 ２００１ 年调减组建关键零部件精加工车间技术改造 项目和组建热处理中心技术改造项目投资额而新增加的项目，项目变更原因详见 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日在《上海证券报》。截止报告期末，公司实际完成了募集资金 运用计划的 ８３．８３％。其中本期初已投入 １６７４１．９７ 万元，本期投入 ３０３６．８８ 万元， 共计已投入项目资金 １９７７８．８５ 万元，尚未投入使用的募集资金 ３８１６．１５ 万元存 放银行。 ２、项目资金的投入情况 １）普及型加工中心和数控机床产业化工程项目是公司与青海第一机床厂共 同投资的项目，截止报告期末，双方先期共投入 ３０００ 万元（本公司投入 ２４００ 万元控股 ８０％），组建了青海一机数控机床有限责任公司，报告期内主营业务为 加工中心和数控机床的生产和销售，实现主营业务收入 ３９９１．２６ 万元，净利润 ２９１．３８ 万元。 ２）收购青海齿轮厂破产后经营性资产组建的齿轮箱公司（分公司），截止报 告期末，共投入资金 ２４９９．６９ 万元，其中：收购费用 １３００ 万元、已投入流动资 金 １１９９．６９ 万元。该项目主营业务为工程齿轮（箱）的生产销售，报告期内实现 主营业务收入 ２４８０．６９ 万元，主营业务利润 ９８１．３６ 万元。 ３）新建数控机床开发试制中心和市场营销中心项目截止报告期末共投入资 金 ４４９５．６５ 万元。其中投资组建的广州番禺华鼎南方科创有限公司（本公司投资 ４５０ 万元控股 ９０％）报告期内主营业务为技术开发、技术咨询和国内贸易，实现 主营业务收入 ５２２６．１５ 万元，净利润 ８３．５１ 万元。 ４）其余项目均按计划进度正在实施过程中，２００３ 年完成投资，报告期内尚 未产生效益。 ５）补充流动资金用于下属分公司青海重型机床公司生产周转。 ３、项目变更原因、程序和披露情况： 报告期内，公司募集资金投向未发生变化。 ４、非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。 （三）公司财务状况、经营成果 - 16 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 单位：元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增长数额 增减（％） 总资产 726,332,759.76 719,755,336.85 6,577,422.91 0.91 股东权益 402,546,181.26 393,833,453.03 8,712,728.23 2.21 主营业务利润 73,495,238.73 66,012,990.62 7,482,248.11 11.33 净利润 13,276,364.75 16,586,482.78 -3,310,118.03 -19.96 现金及现金等 价物净增加额 -17,173,541.41 -94485049.39 77,311,507.98 81.82 应收票据 3,832,603.77 2,252,000.00 1,580,603.77 70.19 应付票据 2,500,000.00 600,000.00 1,900,000.00 316.67 长期借款 51,000,000.00 51,000,000.00 ---- 增减变化的原因： １、总资产增加的主要原因是预付账款和银行借款增加使得资产增加。 ２、股东权益增加是净利润分配所致； ３、主营业务利润增加主要是主营业务收入增加所致； ４、净利润减少主要原因是： １）由于产品毛利率降低，在主营业务增加 ２４．３５％的情况下，主营业务利润 增加幅度只有 １１．３３％，增加额 ７４８．２７ 万元，而为应对市场激烈竞争的形势，投 入新产品开发的费用加大使管理费用就增加了 ７４５．１２ 万元。 ２）所得税税率变化，报告期较上期应多缴纳所得税 ２１６．３５ 万元。 ５、报告期内，公司在物资采购和产品销售结算上，采用承兑汇票结算的比 例增加，应收票据和应付票据余额相应的均较上年有较大幅度的增加。 ６、长期借款增加主要是报告期公司为产品开发而向银行申请了技术改造贷 款。 （四）生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 １、所得税税率变化的影响 ２００１ 年度，根据青海省人民政府以青政办函（１９９８）９５ 号文及财政部财税 ［２０００］９９ 号文的精神，公司所在青海省区域内的公司本部、青海重型机床公司、 齿轮箱分公司实际税负为 １３％；根据青海省地方税务局青地税政二字［２００２］４６ 号文的精神，同意青海一机数控机床有限责任公司 ２００１ 年免征企业所得税。 而 ２００２ 年度，根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发 [2002]186 号文，青海重型机床公司、青海一机数控机床有限责任公司减按 15% 税率缴纳企业所得税。根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发 [2003]59 号文，青海华鼎实业股份有限公司本部与齿轮箱分公司减按 15%税率缴 纳企业所得税。 由于上述所得税税率的变化，报告期内公司较上年多缴纳所得税而减少净利 润 ２１６．３５ 万元。 ２、加入 ＷＴＯ 后，虽然对国内机械行业的发展起到有力的推动作用，拓展高 技术附加值机械产品的市场容量和发展空间，但国外许多公司为占领我国机械产 品的更多市场，在产品价格、质量、交货期、服务等方面向国内机械行业进行挑 战，使国内机械行业面临了更大的竞争压力，这种压力还可能继续延续一段时期， 甚至还会加大，这将促使我们必须在这些方面尽快适应国际市场激烈的竞争形 势。由于在经营规模、技术水平、市场营销网络等方面本公司与国际上许多大公 司相比还有较大差距，报告期内公司除在技术开发、市场开发、售后服务等方面 - 17 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 继续加大投入适应激烈的市场竞争形势外，继续采取薄利多销的策略巩固和拓展 国内外市场，使得公司产品市场占有率有一定提升，产品销售量和主营业务收入 比上年有较大幅度的提高。虽然公司在巩固产品和拓展产品市场方面取得了一定 成效，但也由于价格竞争使得公司产品销售毛利率平均下降了 ２．５３ 个百分点， 减少主营业务利润近 ８７６ 万元。因此，公司应继续采取行之有效的措施，尽快提 升产品的市场竞争力和盈利能力。 （五）２００３年业务发展计划 １、主营业务收入增长８％以上。 ２、开发适应市场需求的高技术附加值数控机床（加工中心）新产品５种、食 品机械新产品８种、齿轮箱等其它机械新产品６种。 ３、募集资金投资项目全面完成，争取年内初步见效。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内公司分别召开了七次董事会会议，会议情况及决议内容如下： １）公司董事会第二届第二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在公司青海重型机床 公司会议室召开。审议通过了《２００１ 年度公司董事会工作报告》、《２００１ 年度总 经理工作报告》 、 《２００１ 年度公司财务决算报告》 、 《公司 ２００１ 年度利润分配方案 及 ２００２ 年度利润分配政策》 、 《２００１ 年公司年度报告》 、《关于制订公司独立董事 制度的议案》 、 《关于制订公司信息内部管理与对外披露制度的议案》 、 《关于制订 公司关联交易管理办法的议案》 、《关于制订董事会秘书工作细则的议案》 、 《关于 制订董事会专门委员会实施细则的议案》、《关于修订公司董事会议事规则的议 案》、《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、《关于修改公司章程的议案》、 《关于增加公司经营范围的议案》 、《关于李跃南辞去董事职务、增选独立董事的 议案》 、《关于独立董事津贴的议案》 、 《关于董事会下设专门委员会的议案》 、《关 于续聘广州羊城会计师事务所有限公司担任公司 ２００２ 年度财务报告审计机构的 议案》 、《关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议案》，董事会决议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券报》进行披露。 ２）公司董事会第二届第三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日以通讯方式召开。审 议通过了《２００２ 年第一季度季度报告》。２００２ 年第一季度季度报告于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日在《上海证券报》进行披露。 ３）公司第二届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ６ 月 １１ 日以通讯方式召开。审 议通过了《关于对广州番禺华鼎南方科创有限公司增资的议案》 、 《关于出资组建 广州番禺骏业电器有限公司的议案》、 《关于股份公司在建设银行东大街支行申请 ２０００ 万元流动资金贷款的议案》。 ４）公司董事会第二届第五次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日以通讯（传真）方式 召开，审议通过了公司上报中国证监会和国家经贸委的《上市公司建立现代企业 制度自查报告》。 ５）公司董事会第二届第六次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日在公司会议室召开。 审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告》正文及摘要、《公司 ２００２ 年度中期利润 分配方案》。董事会决议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日在《上海证券报》进行披露。 ６）公司董事会第二届第七次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在公司会议室召开。 审议通过了《２００２ 年第三季度季度报告》。 ７）公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １２ 日召开临时董事会会议，审议通过了关于 公司为青海一机数控机床有限责任公司向建设银行东大街支行申请 ７００ 万元流 动资金贷款进行担保的议案。 - 18 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 ２．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会的决议及授权，实施了２００１年度利润分配 等工作。 公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配 股方案的实施情况：公司 ２００１ 年度利润分配方案为：以 ２００１ 年末总股本 １５６６０００００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股分派现金红利 ０．５０ 元（含税）。该分 配方案经过 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日召开的公司 ２００１ 年度股东大会审议通过后，于 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日在《上海证券报》刊登了“分红派息”公告，确定 ７ 月 １５ 日为股权 登记日、７ 月 １６ 日为除息日、７ 月 ２６ 日为红利发放日，并按期实施了上年度利 润分配方案。上年度未进行资本公积金转增股本。报告期内公司未实施配股、增 发。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经广州羊城会计师事务所有限公司 审 计 ， 公 司２００２ 年度共实现净利润 １３，２７６，３６４．７５ 元，加上年初未分配利润 １，８４０，６９８．９９ 元 ， 可 分 配 的 利 润 为 １５，１１７，０６３．７４元，提取法定盈余公积金１，３２７，６３６．４８元，提取法定盈余公益金 ６６３，８１８．２５元，可供股东分配的利润为１３，１２５，６０９．０１元，经公司第二届八次董 事会研究决定，公司２００２年度利润分配预案为：以公司２００２年末总股本１５６６０００００ 股为基数，向全体股东每１０股分派现金红利０．３０元（含税）；不进行资本公积金 转增股本。 以上预案需经公司２００２年股东年会审议通过后执行。 （八）预计２００３年度利润分配或资本公积金转增股本政策 １、公司２００３年拟进行１次利润分配，不进行资本公积金转增股本； ２、公司２００３年度实现的净利润用于股利分配的比例约为３０％； ３、公司２００２年度未分配利润用于２００３年度股利分配的比例约为３０％； ４、分配形式以派发现金为主； ５、说明：以上２００３年利润分配政策在实施时，需由董事会提出预案并提交 股东大会审议通过才能正式实施，董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出 调整的权利。 （九）其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》，未发生变更。 - 19 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 八、监事会报告 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》赋予的职权，本着对 全体股东负责的精神，认真履行职责，积极开展工作，参加董事会会议，监督公 司的经营管理，检查公司财务及募集资金使用情况，审查公司关联交易的公平性， 对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大投资者的利益。 （一）监事会会议情况 报告期内公司分别召开了三次监事会会议，会议情况及决议内容如下： １、青海华鼎实业股份有限公司监事会第二届第二次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １５ 日在公司青海重型机床公司会议室召开，会议形成了如下决议： １）通过列席公司第二届董事会第二次会议，一致认为公司第二届董事会第 二次会议的召开程序符合法律和本公司章程的有关规定。 ２）审议通过了《２００１年度公司监事会工作报告》、《２００１年度公司财务决算 报告》、《公司２００１年度利润分配方案》、《２００１年公司年度报告》及摘要、《关于 修订公司监事会议事规则的议案》。 ３）对公司２００１年度运作情况发表了独立意见。 监事会决议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日在《上海证券报》进行披露。 ２、公司监事会第二届第三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日在公司会议室召开。 与会监事首先列席了公司第二届第六次董事会会议，审议通过了《公司 ２００２ 年 半年度报告》正文及摘要、《公司 ２００２ 年度中期利润分配方案》。并形成以下决 议： １）公司第二届董事会第六次会议的召开程序符合法律和本公司章程的有关 规定。 ２）公司２００２年半年度报告客观、真实地反映了公司的经营、财务状况。 ３）公司董事、总经理及其他高级管理人员在２００２年上半年履行职务时能遵 纪守法，无损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 监事会决议于２００２年８月２３日在《上海证券报》进行披露。 ３、公司监事会第二届第四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在公司会议室召开。 与会监事列席了公司第二届第七次董事会会议，审议通过了《公司 ２００２ 年第三 季度季度报告》。并形成以下决议： １）公司第二届董事会第七次会议的召开程序符合法律和本公司章程的有关 规定。 ２）公司２００２年第三季度季度报告客观、真实地反映了公司的经营、财务状 况。 （二）监事会独立意见 １．公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情 况及公司管理制度等方面进行了监督，认为报告期内公司运作规范，决策程序合 法，建立了较完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员均能尽心尽力履行 自己的职责和义务，没有发现董事、高级管理人员有违反国家有关法律、法规、 《公司章程》及损害公司利益的行为。 ２．检查公司财务情况 - 20 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 公司监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，广州羊城会计师事务所 有限公司对公司 ２００２ 年财务报告的审计意见是切实中肯的。 ３、检查募集资金使用情况 公司 ２０００ 年 １１ 月 ３ 日 ５５００ 万股人民币普通股股票发行后，扣除发行费用 后，实际募集资金 ２３５９５ 万元。报告期内实际投入项目与原承诺或经法定程序调 整后的项目一致。 ４、检查资产收购、出售情况 公司在报告期内无重大收购和出售资产情况。 ５、检查关联交易情况 监事会对公司 ２００２ 年度中有关的关联交易进行了检查，认为公司关联交易 公平，没有损害公司及非关联股东的利益。 - 21 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产情况 本年度公司无重大收购及出售资产情况。 （三）重大关联交易事项 １、购销商品、提供劳务发生的关联交易 １）购买货物 企业名称 2002年度 2001年度 青海申科工贸实业总公司 7,588,497.81 5,545,489.80 青海重型机床有限责任公司西安经销部 389,530.62 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 84,000.00 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 273,401.01 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 93,280.51 206,726.59 广州骏业佳安特电器有限公司 500,896.69 青海第一机床厂 13,755,910.93 合计 21,938,585.94 6,499,148.02 说明：购买关联公司货物的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在交 易时按协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格为 依据，对公司利润无影响。 ２） 销售货物（单位：人民币元） 企业名称 2002年度 2001年度 占同期比例% 唐山重型机床厂 2,307,692.31 1,382,437.87 0.66 青海重型机床有限责任公司西安经销部 1,658,723.12 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 2,700,854.70 5,643,436.58 0.78 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 630,000.00 青海重型机床有限责任公司成都经销部 982,905.98 1,693,811.03 0.28 青海重型机床有限责任公司济南经销部 126,981.20 746,829.07 0.04 青海重型机床有限责任公司设备修理备件 3,634,286.73 1.05 经销公司 石楼制冷压缩机厂 3,025,500.00 0.87 广州骏业佳安特电器有限公司 2,792,551.03 0.81 青海第一机床厂 999,153.85 771,136.75 0.29 合计 16,569,925.80 12,526,374.42 4.79 说明：销售给关联公司产品的价格均参照市场价格确定，由双方财务部门在 交易时按协议（合同）价以货币资金结算。由于上述关联交易价格是以市场价格 为依据，对公司利润无影响。 ３） 根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的协议，公司所属的 青海重型机床公司职工的养老保险、失业保险、住房公积金及医疗保险，由青海 重型机床有限责任公司汇总后统一上交给主管部门。公司 ２００２ 年度支付此项费 用为 ２８３．４１ 万元。 ４）根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的协议，公司所属的 青海重型机床公司按月向青海重型机床有限责任公司交纳职工福利费及工会经 - 22 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 费，由青海重型机床有限责任公司统筹安排支出。公司 ２００２ 年度支付此项费用 为 ９３．７５ 万元。 ５）根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的综合服务协议，由 青海重型机床有限责任公司以公平合理的方式及价格为公司青海重型机床公司 提供综合服务。 ２、其他资产、股权转让方面的关联交易 报告期内，公司下属青海重型机床公司分公司本年度以市场价格向唐山重型 机床厂购入 7,700,000.00 元的固定资产-机器设备，结算方式是按合同价以货币资 金结算。 ３、报告期内公司与关联方的债权、债务往来（单位：元） 项 目 2002.12.31 占比% 2001.12.31 占比% 应收账款： 唐山重型机床厂 7,395,062.45 青海重型机床有限责任公司西安经销部 32,215.13 2,842,215.13 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 5,470,874.29 5,149,317.35 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 708,632.15 3,954,451.75 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公司 2,570,089.95 1,945,199.68 青海重型机床有限责任公司成都经销部 1,746,365.93 1,366,365.93 青海重型机床有限责任公司济南经销部 2,432,465.35 2,296,524.83 青海第一机床厂 712,003.04 6,563.00 石楼制冷压缩机厂 1,294,835.00 广州骏业佳安特电器有限公司 1,378,437.40 合计 16,345,918.24 12.15 24,955,700.12 17.72 预付账款 青海第一机床厂 3,302,673.20 5,398,416.23 广州骏业佳安特电器有限公司 110,862.57 合计 3,413,535.77 9.72 5,398,416.23 23.04 其他应收款： 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 14,982,401.53 青海第一机床厂 8,717,982.70 4,031,153.64 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 20,000.00 20,000.00 唐山重型机床厂 300,000.00 青海申科工贸实业总公司 4,100,000.00 番禺恒达蓄电池总厂 1,912,820.37 1,000,000.00 广东万鼎企业集团有限公司 24,152,054.30 16,694,514.41 石楼制冷压缩机厂 4,098,377.00 3,472,906.16 广州骏业佳安特电器有限公司 1,623,550.13 1,635,458.53 合计 50,461,125.35 58.81 46,236,434.27 50.03 应付账款: 青海第一机床厂 543,137.25 合计 543,137.25 0.64 预收账款： 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 760,000.00 青牟实业总公司 1,855,382.62 2,247,382.62 合计 1,855,382.62 7.03 3,007,382.62 11.20 其他应付款： - 23 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 唐山重型机床厂 2,500,000.00 青海第一机床厂 82,325.06 65,325.06 番禺市万鸣实业有限公司 290,559.06 230,559.06 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 1,200,000.00 青海申科工贸实业总公司 1,913,733.30 2,332,418.19 合计 3,486,617.42 11.08 6,328,302.31 18.74 ４、报告期内无其他重大关联交易。 （四）本报告期内重大合同及担保事项 １、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 ２、报告期内，公司为控股子公司（本公司控股 ８０％）青海一机数控机床有 限责任公司在建行青海省分行东大街支行借款 ７００ 万元提供连带责任担保，该担 保事宜经公司临时董事会审议通过， 于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日在《上海证券报》披 露了担保公告。 ３、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ４、其他重大合同及其履行情况： １）根据公司与第一大股东青海重型机床厂及第二大股东广东万鼎企业集团 有限公司签订的《商标使用许可协议》，报告期内公司继续无偿使用青海重型机 床厂的“青重牌”商标和广东万鼎企业集团有限公司的“恒联牌” 、“力嘉牌”商 标。 ２）经 ２００１ 年 １１ 月 １４ 日临时股东大会审议通过，公司于 ２００１ 年 １１ 月 １８ 日与公司第一大股东青海重型机床有限责任公司（以下称青重）签订了《资产置 换协议》（有关决议及内容 2001 年 11 月 15 日在《上海证券报》披露）。约定青 重以 １６４８１１．５ 平方米土地的使用权与公司部分固定资产、应收帐款和其他应收 款按评估值等值置换。协议签订后，双方按协议约定进行了资产置换。在办理土 地使用证更名过程中，青重因为发展的需要，提出希望将一块公司尚未充分利用 的 ３０８７９．９ 平方米土地留给青重。鉴于公司目前对此部分土地无重大用途且该部 分土地的使用证也未办理完权属变更，因此同意公司与青重签订《资产置换补充 协议》，补充约定如下：由公司将这块土地交回给青重使用，并要求青重按置换 时该块土地的置换价值人民币 ６，９３０，０６７．１６ 元支付等额现金给公司。与青重签 订《资产置换补充协议》的议案董事会将报请 ２００２ 年度股东大会审议。 ３）报告期内公司未对外签订其他重大合同。 （五）公司或持股 ５％以上股东报告期内或持续到报告期无承诺事项。 （六）报告期内继续聘请广州羊城会计师事务所有限公司为公司的审计机 构，未发生和解聘会计师事务所情况，报告年度支付该审计机构 ２００２ 年度审计 费用 ３０ 万元，该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 ５ 年。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查，也没有 受中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形，中国证监会及 其派出机构未对公司进行检查或提出整改意见。 （八）其他事项 本公司发起人股东青海第一机床厂所持有本公司的 ３４０，０００ 股股份（占本 公司总股本的 ０．２２％）于 ２００２ 年被辽宁省庄河市人民法院冻结，２００３ 年 ３ 月 ２６ 日在《中国证券报》刊登了拍卖该股份的公告。 - 24 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 (2003)羊查字第 861 号 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2002年度的合并及母公司利润及利润分配表和2002年度的合并及母公司现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计验证 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 刘佩莲 中 国 注 册 会 计 师 刘杰生 中 国 · 广 州 2002 年 4 月 19 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） - 25 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 青海华鼎实业股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日 - 26 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五（一）1 59,951,110.17 54,553,959.18 77,124,651.58 64,352,288.26 短期投资 应收票据 五（一）2 3,832,603.77 3,802,603.77 2,252,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五（一）3 134,576,987.83 120,178,654.04 140,815,608.74 128,972,744.31 其他应收款 五（一）4 83,053,044.43 76,785,045.81 92,410,601.27 101,036,215.68 预付账款 五（一）5 35,102,257.35 6,115,241.07 23,438,681.31 6,892,058.41 应收补贴款 存 货 五（一）6 164,689,205.94 146,745,591.34 151,438,460.02 141,621,785.28 待摊费用 五（一）7 742,946.76 742,946.76 627,727.64 627,727.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 481,948,156.25 408,924,041.97 488,107,730.56 443,502,819.58 长期投资： 长期股权投资 五（一）8 623,000.00 35,628,723.11 323,000.00 29,546,086.29 长期债权投资 长 期 投 资 合 计 623,000.00 35,628,723.11 323,000.00 29,546,086.29 固定资产： 固定资产原价 五（一）9 277,400,780.47 242,854,942.47 257,166,312.10 222,895,372.10 减： 累计折旧 五（一）9 121,160,658.51 100,769,205.30 109,854,599.88 91,445,637.94 固定资产净值 五（一）9 156,240,121.96 142,085,737.17 147,311,712.22 131,449,734.16 减： 固定资产减值准备 五（一）9 9,858,815.73 9,858,815.73 9,570,017.69 9,570,017.69 固定资产净额 146,381,306.23 132,226,921.44 137,741,694.53 121,879,716.47 工程物资 在建工程 五（一） 35,307,198.44 35,307,198.44 35,855,043.99 35,855,043.99 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 181,688,504.67 167,534,119.88 173,596,738.52 157,734,760.46 无形资产及其他资产： 开办费 无形资产 五（一） 55,247,851.28 55,247,851.28 50,111,461.17 50,111,461.17 长期待摊费用 五（一） 6,825,247.56 6,825,247.56 7,616,406.60 7,616,406.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 62,073,098.84 62,073,098.84 57,727,867.77 57,727,867.77 递延税款： 递延税款借项 - 27 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 资 产 总 计 726,332,759.76 674,159,983.80 719,755,336.85 688,511,534.10 流动负债： 短期借款 五（一） 99,570,000.00 97,570,000.00 139,610,000.00 130,610,000.00 应付票据 五（一） 2,500,000.00 2,500,000.00 600,000.00 应付账款 五（一） 78,800,675.78 70,083,407.77 85,327,604.85 76,833,308.62 预收账款 五（一） 26,347,698.32 19,951,489.69 26,851,560.91 23,024,110.98 应付工资 1,740,572.33 1,740,572.33 1,078,215.80 1,078,215.80 应付福利费 3,736,001.88 3,288,261.22 2,657,165.61 2,466,877.75 应付股利 五（一） 4,698,000.00 4,698,000.00 7,830,000.00 7,830,000.00 应交税金 五（一） 8,528,880.60 7,248,233.45 9,379,560.21 9,132,401.88 其他应交款 五（一） 1,538,552.81 1,521,520.86 1,542,718.67 1,506,042.32 其他应付款 五（一） 31,468,951.45 14,309,802.89 37,776,005.15 36,122,814.33 预提费用 五（一） 1,230,994.43 1,135,281.34 804,787.24 505,087.24 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 260,160,327.60 224,046,569.55 313,457,618.44 289,108,858.92 长期负债： 长期借款 五（一） 51,000,000.00 44,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五（一） 1,197,701.30 其他长期负债 五（一） 3,567,232.99 3,567,232.99 5,569,222.15 5,569,222.15 长 期 负 债 合 计 55,764,934.29 47,567,232.99 5,569,222.15 5,569,222.15 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 315,925,261.89 271,613,802.54 319,026,840.59 294,678,081.07 少数股东权益 7,861,316.61 6,895,043.23 股东权益： 股本 五（一） 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 156,600,000.00 资本公积 五（一） 228,526,376.28 228,526,376.28 228,392,012.80 228,392,012.80 盈余公积 五（一） 8,992,195.95 8,992,195.95 7,000,741.24 7,000,741.24 其中：法定公益金 五（一） 2,997,398.65 2,997,398.65 2,333,580.41 2,333,580.41 未分配利润 五（一） 8,427,609.03 8,427,609.03 1,840,698.99 1,840,698.99 股东权益合计 402,546,181.26 402,546,181.26 393,833,453.03 393,833,453.03 负债和股东权益总 计 726,332,759.76 674,159,983.80 719,755,336.85 688,511,534.10 - 28 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表附表： 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １０，９１９，３０４．００ ３，２４５，０２３．６１ １４，１６４，３２７．６１ 其中：应收账款 ９，４６４，６５１．８１ １，８７７，２２０．７７ １１，３４１，８７２．５８ 其他应收款 １，４５４，６５２．１９ １，３６７，８０２．８４ ２，８２２，４５５．０３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，４７０，２２２．１９ １３５，４３８．０８ １２，１１０．０４ １，５９３，５５０．２３ 其中：库存商品 ４８４，５５４．６２ ７７，２３６．４４ ５６１，７９１．０６ 原材料 １３８，２９５．８５ １２，１１０．０４ １２６，１８５．８１ 四、长期投资减值准备合计 ８００００．００ ８００００．００ 其中：长期股权投资 ８００００．００ ８００００．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ９，５７０，０１７．６９ ２８８，７９８．０４ ９，８５８，８１５．７３ 其中：房屋、建筑物 １７１，７７７．０３ １７１，７７７．０３ 机器设备 ９，３９８，２４０．６６ ２８８，７９８．０４ ９，６８７，０３８．７０ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 - 29 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 单位：元 项目 附注 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五（一）29 346,151,196.89 253,977,053.38 278,374,260.53 234,092,404.86 减：主营业务成本 五（一）30 271,259,167.19 192,945,374.56 211,094,602.57 175,093,312.93 主营业务税金及附加 五（一）31 1,396,790.97 1,166,081.18 1,266,667.34 1,168,520.91 二、主营业务利润 73,495,238.73 59,865,597.64 66,012,990.62 57,830,571.02 加：其他业务利润 五（一）32 2,136,044.23 2,865,122.82 2,482,159.97 2,026,577.00 减：营业费用 12,736,852.98 10,889,667.66 14,126,263.40 13,220,366.29 管理费用 37,491,569.76 32,110,519.83 30,040,395.69 26,661,131.32 财务费用 五（一）33 9,533,673.74 8,804,110.43 8,567,463.98 8,403,834.57 三、营业利润 15,869,186.48 10,926,422.54 15,761,027.52 11,571,815.84 加：投资收益 五（一）34 480.00 3,083,116.82 41,337.20 3,423,016.29 补贴收入 营业外收入 五（一）35 2,113,694.24 2,113,344.24 2,777,906.07 2,777,306.07 减：营业外支出 634,632.17 631,931.30 287,475.02 287,475.02 四、利润总额 17,348,728.55 15,490,952.30 18,292,795.77 17,484,663.18 减：所得税 3,406,090.42 2,214,587.55 1,021,621.56 898,180.40 少数股东损益 666,273.38 684,691.43 五、净利润 13,276,364.75 13,276,364.75 16,586,482.78 16,586,482.78 加：年初未分配利润 1,840,698.99 1,840,698.99 -4,427,811.37 -4,427,811.37 其他转入 六、可供分配的利润 15,117,063.74 15,117,063.74 12,158,671.41 12,158,671.41 减：提取法定盈余公积金 1,327,636.47 1,327,636.47 1,658,648.28 1,658,648.28 提取法定公益金 663,818.24 663,818.24 829,324.14 829,324.14 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 13,125,609.03 13,125,609.02 9,670,698.99 9,670,698.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 4,698,000.00 4,698,000.00 7,830,000.00 7,830,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 五（一）31 8,427,609.03 8,427,609.02 1,840,698.99 1,840,698.99 补充材料： 1、出售、处置部门或被投 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润 27,617.77 27,617.77 4、会计估计变更增加利润 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资 全面摊薄每股收 加权平均每股收 收益率（％） 产收益率（％） 益（元／股） 益（元／股） 主营业务利润 １８．２６ １８．３５ ０．４７ ０．４７ 营业利润 ３．９４ ３．９６ ０．１０ ０．１０ 净利润 ３．３０ ３．３２ ０．０８ ０．０８ 扣除非经常性损益后 的净利润 ２．９７ ２．９８ ０．０８ ０．０８ - 30 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 单位：元 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 369,931,634.63 278,350,419.65 收到的税费返还 1,588,264.54 588,264.54 五（一） 收到的其他与经营活动有关的现金 36 97,226,585.51 81,133,446.60 现金流入小计 468,746,484.68 360,072,130.79 购买商品、接受劳务支付的现金 263,601,775.44 179,794,919.71 支付给职工以及为职工支付的现金 38,179,003.11 34,818,262.51 支付的各项税费 34,224,731.39 22,598,169.63 五（一） 支付的其他与经营活动有关的现金 37 132,092,046.93 112,451,555.44 现金流出小计 468,097,556.87 349,662,907.29 经营活动产生的现金流量净额 648,927.81 10,409,223.50 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 480.00 480.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 518,700.00 518,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 519,180.00 519,180.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 17,011,774.71 16,983,280.71 投资所支付的现金 300,000.00 3,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,311,774.71 19,983,280.71 投资活动产生的现金流量净额 -16,792,594.71 -19,464,100.71 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 300,000.00 借款所收到的现金 193,420,000.00 178,420,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 193,720,000.00 178,420,000.00 偿还债务所支付的现金 182,460,000.00 167,460,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,289,874.51 11,703,451.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 194,749,874.51 179,163,451.87 筹资活动产生的现金流量净额 -1,029,874.51 -743,451.87 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -17,173,541.41 -9,798,329.08 补充资料 - 31 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,276,364.75 13,276,364.75 666,273.38 加：计提的资产减值准备 1,367,461.50 1,102,419.36 固定资产折旧 11,569,754.71 9,587,263.44 无形资产摊销 1,168,178.88 1,168,178.88 长期待摊费用摊销 1,108,574.74 1,108,574.74 待摊费用减少(减：增加) -163,469.09 -163,469.09 预提费用增加(减：减少) 37,721.18 139,209.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减：收益) -277,709.55 -277,709.55 固定资产报废损失 19,721.77 19,721.77 财务费用 9,085,470.81 8,900,572.72 投资损失(减：收益) -3,082,796.82 -3,082,796.82 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -7,478,455.89 -2,976,304.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,012,283.28 -11,831,157.36 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,364,120.72 -6,561,644.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 648,927.81 10,409,223.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 59,951,110.17 54,553,959.18 减：现金的期初余额 77,124,651.58 64,352,288.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,173,541.41 -9,798,329.08 - 32 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、本公司的基本概况 青海华鼎实业股份有限公司(以下简称“本公司”)是经青海省人民政府青股审[1998]第 006 号文批准，由青海重型机床厂作为主发起人，并联合广东万鼎企业集团有限公司、番禺 市万鸣实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂等四家发起人，采取发起方式设立 的股份有限公司。 1998 年 8 月 18 日，本公司在青海省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号： 6300001201067。本公司注册资本为人民币 10,160 万元，由青海重型机床厂经评估后的部分 生产经营性净资产；广东万鼎企业集团有限公司所属的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械 厂、番禺恒联食品机械厂经评估后的全部生产经营性净资产和部分人民币现金；番禺市万鸣 实业有限公司、青海第一机床厂、唐山重型机床厂投入的人民币现金组成。青海重型机床厂 于 2001 年 12 月 25 日改制更名为青海重型机床有限责任公司。 本公司于 2000 年 10 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]143 号文核 准，以“上网发行”的方式，发行 A 股 5,500 万股，发行价为每股人民币 4.55 元；并于同 年 11 月 20 日在上海证券交易所上市交易。本公司股票发行后，注册资本增加到人民币 15,660 万元。 本公司下属有青海华鼎实业股份有限公司本部、分公司——青海重型机床公司分公司、 青海齿轮箱分公司、番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂及控股公 司——青海一机数控机床有限责任公司、广州番禺华鼎南方科创有限公司。 本公司主要经营范围：高科技机械产品开发、制造、数控机床、加工中心、专用机械设 备、石油机械、环保设备、食品机械的制造和销售。 本公司 2002 年 11 月出资 30 万元参股广州骏业佳安特电器有限公司，持有 10%股权。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，本公司改制设立时发起人 投入的资产按经评估确认的价值记账。 ５、 外币业务核算方法 本公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当日的中国银行市场汇价折 合人民币记账。期末，外币科目余额按当日市场汇价进行调整，差额计入当期损益。 ６、 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易 于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 ７、 短期投资核算方法 Ａ、本公司短期投资按实际成本计价，并在收到被投资单位分回的收益或出售、收回短 期投资时确认投资收益； Ｂ、本公司期未短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提跌价准备。 ８、 坏账核算方法 - 33 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 Ａ、本公司坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回 的应收款项； Ｂ、本公司的坏账核算采用备抵法。本公司应收账款期末余额按账龄分析法计提坏账准 备。其中：１ 年以内的，按其余额的 ５％计提；１－２ 年的，按其余额的 ７％计提；２－３ 年的， 按其余额的 １０％计提；３－４ 年的，按其余额的 ２０％计提；４－５ 年的，按其余额的 ５０％计 提；５ 年以上的，按其余额的 １００％计提。本公司非购销活动的其他应收款扣除母公司—青 海重型机床有限责任公司、广东万鼎集团有限公司和个别经公司估计其收回不存在障碍，账 龄在 １ 年以内的欠款及财税部门往来款后的余额按应收账款账龄分析法计提坏账准备。 ９、存货 Ａ、 本公司的存货包括：原材料、库存商品、在制品、委托加工物资、低值易耗品； Ｂ、 存货的计价方法：按实际成本核算，存货发出和领用采用加权平均法计价； Ｃ、 存货实行永续盘存制度； Ｄ、 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； Ｅ、 本公司期未存货按成本与可变现净值孰低原则，采用备抵法计提存货跌价损失准 备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资核算方法 Ａ、本公司股票投资采用成本法核算，其收益于实际收到时计入有关期间损益类账项； Ｂ、本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位 的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％，但有重大影响的， 采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％（不含 ５０％） 以上，或虽投资不超过 ５０％，但具有实质性控制权的，编制合并会计报表； Ｃ、 本公司长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间 的差额，列作“股权投资差额”，股权投资差额在规定的投资期限内平均摊销。 （２）长期债权投资核算方法 Ａ、债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用，以及支付 的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差 额，作为溢价或折价，在债券存期内采用直线法摊销；债券投资按期计算应计利息，应计利 息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的余额，计入当期投资收益； Ｂ、其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （３）本公司长期投资根据实际情况计提减值准备。 １１、固定资产计价和折旧方法 Ａ、本公司固定资产为使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其 他设备；或单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的不属于生产经营主要设备的物 品； Ｂ、固定资产按实际成本计价，本公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值 计价； Ｃ、固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 ３％的残值后，根据固定资产预计使用年限， 采用直线法计提。 Ｄ、固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外 收支。 - 34 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 Ｅ、期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际成本计价，其成本包括直接建造成本、外购待安装设备 成本、设备安装费用及在建期间发生的资本化利息和汇兑损益。 本公司的在建工程在完工资产交付使用时为确认固定资产的时点，若所建造的固定资产 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计 的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，在中期期末 或年度终了计提在建工程减值准备。 １３、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按 规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 １４、 无形资产的计价和摊销方法 对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对投资者投入的无形资产，按 投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债 权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币 交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开 发并按法律申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用作为无形资产 的实际成本。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定：（１）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受 益年限；（２）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的 有效年限； （３）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限 和有效年限两者之中较短者； （４）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的， 摊销年限不应超过 １０ 年。 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低 于账面价值的，在中期期末或年度终了计提无形资产减值准备。 １５、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益的年限内平均摊销。 １６、 收入确认原则 本公司商品销售以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 １７、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理是采用应付税款法。 １８、合并会计报表编制方法 在编制合并报表时，对于母公司所控制的境内外所有子公司纳入合并范围，包括拥有 其过半数以上权益性资本的被投资企业，其他对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权 益性资本，但能实施控制的企业。 - 35 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 本公司合并会计报表的编制方法是按照财政部 ［１９９５］１１号文《合并会计报表暂行规 定》，对所有纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资，内部交易和内部 债权、债务等内部会计事项后合并编制。 １９、会计差错更正 本公司在 ２００２ 年度的会计报表中，根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计 差错更正》中会计差错更正的有关规定，并经本公司董事会同意，对应在 ２００１ 年度确认的 有关费用所涉及的相关会计处理事项在 ２００２ 年度的会计报表中进行了追溯调整，相应调整 了 ２００２ 年度资产负债表的年初数及 ２００１ 年度利润及利润分配表的本期累计发生数，具体的 调整事项包括： １）、本公司于 ２００２ 年度对下属的青海重型机床公司员工备用金借款进行了清理，发现 部分备用金借款是费用性质的支出款项，由于借款员工没有及时报账而导致较长时间的挂 账 。 本 年 度 ， 经 本 公 司 董 事 会 同 意 将 上 述 清 理 的 属 于 ２００１ 年 度 以 前 的 费 用 性 支 出 １，８２２，４３２．０３ 元，追溯调整 ２００１ 年度的经营费用。据此，本公司在编制 ２００１ 年度与 ２００２ 年度的会计报表时对此项会计差错进行了更正，此项更正使 ２００１ 年度的净利润比更正前减 少 １，４８５，９３１．６７ 元及未分配利润比更正前减少 １，２６３，０４１．９２ 元。 ２）、本公司下属番禺恒联食品机械厂于 ２００２ 年经与其经销商协商后最终确定，应给予 食品机械产品经销商 ２００１ 年度的促销费用为 ３，１１３，９６９．７３ 元，该促销费用在相应经销商的 应收货款中抵扣。由于在 ２００１ 年末，供销双方尚未就上述费用的具体金额最终确定下来， 故在 ２００１ 年度的会计报表中没有反映此项费用的支出。本年度，经本公司董事会同意对上 述属于 ２００１ 年度的促销费用为 ３，１１３，９６９．７３ 元，追溯调整 ２００１ 年度的经营费用。据此， 本公司在编制 ２００１ 年度与 ２００２ 年度的会计报表时对此项会计差错进行了更正，此项更正使 ２００１ 年度的净利润比更正前减少 １，９３０，６６１．２３ 元及未分配利润比更正前减少 １，６４１，０６２．０５ 元。 ３）、本公司下属番禺恒联食品机械厂于 ２００２ 年度对往来款项进行清理，发现费用性质 的支出款项共 １，９４５，３２０．１４ 元，没有在相应年度的经营费用中反映。本年度，经本公司董 事会同意对上述清理的属于 ２００１ 年度的费用性支出 １，９４５，３２０．１４ 元，追溯调整 ２００１ 年度 的经营费用。据此，公司在编制 ２００１ 年度与 ２００２ 年度的会计报表时对此项会计差错进行了 更正，此项更正使 ２００１ 年度的净利润比更正前减少 １，２０６，０９８．４８ 元及未分配利润比更正前 减少 １，０２５，１８３．７０ 元。 根据对以上会计差错更正事项的调整，本公司 ２００２ 年度的比较会计报表中，２００１ 年度 利润及利润分配表的净利润比更正前减少 4,622,690.78 元，调整后为 16,586,482.78 元；2002 年度资产负债表的年初未分配利润比更正前减少 3,929,287.67 元，调整后为 1,840,698.99 元。 三、税 项 1、 增值税：商品销售执行 17％税率，以抵扣进项税额后计缴。 2、 城建税：按应纳流转税额的 5％计缴。 3、 教育费附加：按应纳流转税额的 3％计缴。 4、 企业所得税：根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2002]186 号文，青海重型机床公司、青海一机数控机床有限责任公司减按 15%税率缴纳企业所得税。 根据青海省地方税务局、青海省经济贸易委员会青地税发[2003]59 号文，青海华鼎实业股份 有限公司本部与青海齿轮箱分公司减按 15%税率缴纳企业所得税。公司所在青海省区域外 的番禺石楼食品机械厂、番禺石楼机械厂、番禺恒联食品机械厂、广州番禺华鼎南方科创有 限公司执行 33％的税率。 5、 其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营公司 - 36 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 1、公司控制的境内外子公司及合营公司概况列示如下： 占注册资 企业名称 注册资本 实际投资额 经营范围 本和权益 比例 青海一机数控机床 人民币 3,000 人民币2,400 高科技机械产品开发、制造；数控机床、 80% 有限责任公司 万元 万元 专用机械设备制造和销售 广州番禺华鼎南方 人 民 币 500 人 民 币 450 高科技机械产品开发、制造、数控机械、 90% 科创有限公司 万元 万元 专用机械设备、环保设备的开发与销售 2、已纳入合并会计报表的控股子公司及合营公司概况列示如下： 占注册资 企业名称 注册资本 实际投资额 经营范围 本和权益 比例 青海一机数控机床 人民币 3,000 人民币2,400 高科技机械产品开发、制造；数控机床、 80% 有限责任公司 万元 万元 专用机械设备制造和销售 广州番禺华鼎南方 人 民 币 500 人 民 币 450 高科技机械产品开发、制造、数控机械、 90% 科创有限公司 万元 万元 专用机械设备、环保设备的开发与销售 五、会计报表附注说明（单位：人民币元） （一）合并会计报表附注说明 1、 货 币 资 金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现金 60,714.32 28,010.18 银行存款 59,785,773.31 77,096,041.86 其他货币资金 104,622.54 599.54 59,951,110.17 77,124,651.58 2、 应 收 票 据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 3,832,603.77 2,252,000.00 3,832,603.77 2,252,000.00 3、 应 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 金 额 占应收 坏账准备 坏账准备 金 额 占应收账 坏账准 坏账准备 账 龄 账款总 计提比例 款总额比 备计提 额比例 例 比例 1年以内 81,411,505.18 55.79% 5% 4,070,575.26 101,218,475.34 67.35% 5% 5,060,923.77 1至2年 35,819,837.56 24.55% 7% 2,507,388.63 29,195,761.34 19.43% 7% 2,043,703.29 2至3年 16,773,158.47 11.49% 10% 1,677,315.85 18,490,793.88 12.31% 10% 1,849,079.39 3至4年 10,831,432.08 7.42% 20% 2,166,286.41 617,544.24 0.41% 20% 123,508.85 4至5年 325,241.37 0.22% 50% 162,620.68 740,498.49 0.49% 50% 370,249.25 5年以上 757,685.75 0.52% 100% 757,685.75 17,187.26 0.01% 100% 17,187.26 145,918,860.41 100.00% 11,341,872.58 150,280,260.55 100% 9,464,651.81 (1) 以 上 余 额 中 无 持 本 公 司 5%( 含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 欠 款。 (2) 2002 年 12 月 31 日 应 收 账 款 余 额 中 前 五 名 欠 款 单 位 金 额 合 计 为 - 37 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 29,582,376.44 元 ， 占 应 收 账 款 总 额 20.27%。 4、 其 他 应 收 款 2002.12.31 2001.12.31 占其他应 坏账准 占其他应 坏账准 账 龄 金 额 收款总额 备计提 坏账准备 金 额 收款总额 备计提 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内 36,485,865.69 42.49% 5% 927,715.78 70,893,920.93 75.53% 5% 785,759.86 1至2年 31,164,133.05 36.29% 7% 1,108,615.93 19,504,085.07 20.78% 7% 104,584.10 2至3年 16,765,602.75 19.52% 10% 180,836.58 2,470,781.87 2.63% 10% 128,544.19 3至4年 942,151.88 1.10% 20% 188,430.37 597,347.18 0.64% 20% 42,865.63 4至5年 201,779.43 0.23% 50% 100,889.71 12,440.00 0.01% 50% 6,220.00 5 年以上 315,966.66 0.37% 100% 315,966.66 386,678.41 0.41% 100% 386,678.41 85,875,499.46 100.00% 2,822,455.03 93,865,253.46 100% 1,454,652.19 （1）以上余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下: 股东名称 欠款金额 内 容 广东万鼎企业集团有限公司 24,152,054.30 往来款 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 往来款 （ 2 ） 2002 年 12 月 31 日 余 额 中 前 五 名 欠 款 单 位 金 额 合 计 为 51,004,754.85 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 59.39%。 （ 3） 其 他 应 收 款 余 额 中 金 额 较 大 的 项 目 列 示 如 下 ： 项 目 2002.12.31 内 容 广东万鼎企业集团有限公司 24,152,054.30 往来款 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 往来款 青海第一机床厂 8,717,982.70 往来款 康同贸易有限公司 4,100,000.00 往来款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,098,377.00 往来款 5、 预 付 账 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 占预付账款总额 占预付账款总额 金 额 金 额 的比例 的比例 1 年以内 33,341,612.02 94.98% 22,192,162.13 94.68% 1至 2年 913,211.54 2.60% 206,949.12 0.88% 2至 3年 346,410.74 0.99% 658,698.38 2.82% 3至 4年 501,023.05 1.43% 380,871.68 1.62% 4至 5年 5 年以上 35,102,257.35 100% 23,438,681.31 100% 6、 存 货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 55,868,219.63 126,185.81 67,095,393.41 138,295.85 库存商品 39,500,416.95 561,791.06 40,862,715.60 484,554.62 在 制 品 66,224,962.92 905,573.36 40,797,515.40 847,371.72 - 38 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 低值易耗品 4,689,156.67 4,153,057.80 166,282,756.17 1,593,550.23 152,908,682.21 1,470,222.19 7、待摊费用 类 别 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 保 险 费 192,385.98 248,323.89 328,445.40 112,264.47 广 告 费 97,649.96 147,000.00 244,649.96 0.00 其 他 337,691.70 1,396,677.18 1,103,686.59 630,682.29 627,727.64 1,792,001.07 1,676,781.95 742,946.76 8、长期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投 703,000.00 80,000.00 403,000.00 80,000.00 资 合 计 703,000.00 80,000.00 403,000.00 80,000.00 注 1：本年度，本公司出资 30 万元参股广州骏业佳安特电器有限公司，持有 10%股权。 注2：长期投资减值准备计提的原因为：依据被投资单位的财务状况、经营成果和现金 流量情况，按预计可收回投资的可能性程度计提减值准备。 长期股权投资——其他股权投资——投资成本 占被投 长期投 资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资减值 注册资 准备 本比例 广州骏业佳安特电器 2002 年 11 月 1 日 至 10% 300,000.00 有限公司 2012 年 10 月 29 日 南方实业股份有限公 400,000.00 80,000.00 司 石楼信用合作社 3,000.00 703,000.00 80,000.00 9、固定资产及累计折旧 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 原 值: 房屋及建筑物 101,374,279.09 7,382,871.94 29,304.00 108,727,347.03 通用设备 126,746,748.35 10,563,796.71 545,934.60 136,764,610.46 专用设备 5,462,233.87 23,110.38 5,485,344.25 运输设备 11,966,459.87 1,447,118.69 727,005.00 12,653,723.56 电子及其他设 11,616,590.92 2,169,014.25 49,200.00 13,769,755.17 备 合 计 257,166,312.10 21,585,911.97 1,351,443.60 277,400,780.47 累计折旧: 房屋及建筑物 31,870,400.60 2,539,926.73 9,582.23 34,400,745.10 通用设备 66,367,706.97 6,264,941.76 320,813.63 72,311,835.10 专用设备 304,062.31 395,555.47 0 699,617.78 - 39 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 运输设备 5,191,495.95 1,150,740.46 383,721.64 5,958,514.77 电子及其他设 6,120,934.05 1,687,989.16 18,977.45 7,789,945.76 备 合 计 109,854,599.88 12,039,153.58 733,094.95 121,160,658.51 固定资产净值 147,311,712.22 156,240,121.96 减值准备 9,570,017.69 9,858,815.73 固定资产净额 137,741,694.53 146,381,306.23 注1：本期在建工程转入的固定资产15,537,981.90元。 注2：本公司2002年度对固定资产逐项进行检查，综合考虑技术陈旧、损坏、市价等因 素，对固定资产可收回金额作出评估，依据可收回金额低于账面价值的差额, 计提固定资产 减值准备288,798.04元。 注3:本公司用于青海重型机床公司4,626万元抵押借款的固定资产— 房屋及建筑物账面 净值775.13万元, 机器设备账面净值为2,387.97万元；本公司用于青海一机数控机床有限公司 200万元抵押借款的固定资产— 房屋及建筑物账面净值490万元；本公司用于番禺石楼食品机 械厂分公司300万元抵押借款的固定资产— 房屋及建筑物账面净值448.80万元；本公司用于 番禺恒联食品机械厂480万元抵押借款的固定资产— 房屋及建筑物账面净值496.29万元；本 公司用于番禺恒联食品机械厂 1,500万元抵押借款的固定资产 — 房屋及建筑物账面净值 2,165.01万元。 10、在建工程 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 2002.12.31 资金来源 数数控机床开发试制 6,850,258.58 13,928,557.88 14,694,996.28 6,083,820.18 中心和市场营销中心 募股资金 关键零部件精加工 18,830,560.84 336,268.50 6,083,820.18 13,083,009.16 车间技术改造项目 募股资金 组建计算机 开发生产经营系统 9,654,775.30 2,470,280.80 12,125,056.10 募股资金 开开发生产食品燃气 烘烘箱技术改造项目 3,943,904.19 98,532.29 3,845,371.90 募股资金 其 他 519,449.27 1,221,009.30 744,453.33 826,064.14 169,941.10 其他来源 35,855,043.99 21,900,020.67 15,537,981.90 826,064.14 35,307,198.44 注1：数控机床开发试制中心和市场营销中心预算数为4,800万元。 注2：关键零部件精加工车间技术改造项目预算数为2,000万元。 注3: 组建计算机开发生产经营系统预算数为2,900万元。 注4: 开发生产食品燃气烘烘箱技术改造项目预算数为2,676万元。 11、无形资产 类 别 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2002.12.31 专有技术费（注1） 406,039.60 196,252.37 81,207,96 290,995.19 115,044.41 土地使用权（注2） 6,501,769.38 6,231,170.46 158,954.76 429,553.68 6,072,215.70 土地使用权（注3） 36,181,812.00 36,061,171.47 758,778.57 879,419.10 35,302,392.90 土地使用权（注4） 4,623,314.08 4,561,669.89 92,466.24 154,110.43 4,469,203.65 土地使用权（注5） 3,092,118.16 3,061,196.98 61,842.36 92,763.54 2,999,354.62 土地使用权（注6） 6,418,000.00 6,418,000.00 128,360.00 128,360.00 6,289,640.00 57,223,053.22 50,111,461.17 6,418,000.00 1,281,609.89 1,975,201.94 55,247,851.28 - 40 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 注1：专有技术费剩余摊销年限1.4年。 注2：剩余摊销年限45年。 注3：本公司用于青海重型机床公司4,626万元抵押借款的土地使用权评估价值3,842.03 万元。该项土地使用权剩余摊销年限46.8年。 注4：剩余摊销年限48.3年。 注5：剩余摊销年限48.5年。 注6：本年度增加的无形资产-土地使用权的入账依据是以广州羊城会计师事务所有限公 司2000年12月14日出具（2000）羊评字第696号资产评估结果报告书的评估结果。该评估报 告对土地评估采用基准地价系数修正法和重置成本法。该项土地使用权剩余摊销年限49年。 12、长期待摊费用 类 别 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 2002.12.31 剩余摊 销年限 五层楼(无产权) 7,331,898.81 6,415,411.43 666,594.90 1,583,082.30 5,748,816.51 16.5年 装 修 费 267,257.40 111,328.62 53,451.48 209,380.26 57,877.14 1.08年 其 他 1,886,542.56 1,089,666.55 464,007.51 535,120.17 867,988.65 1,018,553.91 3.06年 9,485,698.77 7,616,406.60 464,007.51 1,255,166.55 2,660,451.21 6,825,247.56 13、 短 期 借 款 (1)按借款类别列示 类 别 2002.12.31 2001.12.31 抵押借款 71,060,000.00 79,660,000.00 保证借款 28,510,000.00 59,950,000.00 99,570,000.00 139,610,000.00 (2)按逾期借款明细列示 借 款 银 行 逾期借款金额 年利率 资金用途 未按期偿还原因 预计还款 期 农 行 石 楼 办 1,300,000.00 0.633% 流 动 资 金 手续正在办理之中 2003 年 事处 贷款 14、 应 付 票 据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 2,500,000.00 600,000.00 2,500,000.00 600,000.00 15、 应 付 账 款 2002.12.31 2001.12.31 78,800,675.78 85,327,604.85 注 1：以上余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：2002 年 12 月 31 日账龄在 3 年以上大额的应 付 账 款 项 目 2002.12.31 青海山川铸造集团公司 1,551,012.70 16、 预 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 26,347,698.32 26,851,560.91 注：以上余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 应 付 股 利 - 41 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 股东名称 2002.12.31 2001.12.31 社会公众股股东 1,650,000.00 2,750,000.00 青海重型机床有限责任公司 1,500,000.00 2,500,000.00 广东万鼎企业集团有限公司 1,491,600.00 2,486,000.00 番禺市万鸣实业有限公司 36,000.00 60,000.00 唐山重型机床厂 10,200.00 17,000.00 青海第一机床厂 10,200.00 17,000.00 4,698,000.00 7,830,000.00 注 1 :2002 年 6 月 6 日公 司 召 开 2 0 0 1 年 年 度 股 东 大 会 , 审 议 通 过 公 司 2 0 0 1 年 度 利 润 分 配 方 案 ： 以 公 司 2001 年 末 总 股 本 156,600,000 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 分 派 现 金 红 利 0.50 元 ( 含 税 ) 共 计 7,830,000.00 元 ， 本 年 度 已 向 股 东 支 付。 注 2: 根据公司 2003 年 4 月 19 日“第二届董事会第八次会议决议”通过的 2002 年度利润 分配预案：以公司 2002 年总股本 156,600,000 股为基数，向全体股东每 10 股分派现金红利 0.3 元(含税)，共计 4,698,000.00 元。 18、 应 交 税 金 税 种 法定税率 2002.12.31 2001.12.31 营业税 5% 78,600.65 63,000.00 增值税 17% 6,081,939.82 7,978,016.20 企业所得税 注 1 1,718,679.43 658,196.4 城建税 流 转 税 的 5% 234,734.47 228,453.03 房产税 -7,868.62 148,732.05 印花税 24,451.31 土地使用税 71,445.04 35,722.52 个人所得税 351,349.81 242,988.70 8,528,880.60 9,379,560.21 注 1： 详 见 “ 三 、 税 项 ”。 19、 其 他 应 交 款 税 种 计缴标准 2002.12.31 2001.12.31 水利工程管理维护费 33,640.05 教育费附加 流转税的 1,504,912.76 1,542,718.67 3% 1,538,552.81 1,542,718.67 20、 其 他 应 付 款 2002.12.31 2001.12.31 31,468,951.45 37,776,005.15 （1）以上余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）不存在账龄在 3 年以上大额的其他应付款。 (3)2002 年 12 月 31 日 余额中 较 大 金 额 的 项 目 列 示 如 下 ： 项 目 金 额 款 项 性 质 青海申科工贸实业总公司 1,913,733.30 往来款 青海第一机床厂销售公司 1,610,000.00 往来款 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 往来款 - 42 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 21、 预 提 费 用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 电暧费 126,389.99 344,413.40 预提利息 312,044.66 224,931.50 其 他 792,559.78 235,442.34 1,230,994.43 804,787.24 22、长期借款 借款单位 2002.12.31 借款期限 借款条件 本 金 利 息 中国建设银行西宁市 44,000,000.00 2002年12月27日至 保证贷款 东大街支行 2005年12月26日 中国建设银行西宁分 7,000,000.00 2002年12月6日至 保证贷款 行东大街支行 2004年12月5日 合 计 51,000,000.00 23、 专 项 应 付 款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 专项经费 1,197,701.30 1,197,701.30 注 :根 据 财 政 部 驻 青 海 省 财 政 监 察 专 员 办 事 处 文 件 “ 财 驻 青 退 字 第 [2002]39 号 文 《 关 于 对 数 控 机 床 产 品 一 般 增 值 税 退 税 申 请 的 批 复 》” 和 青 海 省 财 政 厅 文 件 “ 青 财 建 字 [2002]833 号 文 《 关 于 下 达 2002 年 第 三 批 科 技 经 费 的 通 知 》， 本 公 司 2002 年 获 得 增 值 税 返 还 人 民 币 1 0 0 万 元 ， 获 得 科 技 专 项 经 费 人 民 币 25 万 元 。上 述 款 项 根 据 文 件 规 定 均 需 专 款 专 项 用 于 数 控 机 床 产 品 的 开 发 。 2002 年 本 公 司 用 于 数 控 机 床 产 品 的 研 究 开 发 为 52,298.70 元 。 24、 其 他 长 期 负 债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 申购资金利息 3,353,978.34 5,030,967.50 专项拨款 213,254.65 538,254.65 3,567,232.99 5,569,222.15 25、股 本 本年变动增减(+、-) 2001.12.31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002.12.31 一、尚未流通股股本 1、发起人股 101,600,000.00 101,600,000.00 其中： 国家股 50,000,000.00 50,000,000.00 境内法人股 51,600,000.00 51,600,000.00 2、募集法人股 其中： 境内法人股 境外法人股 3、内部职工股 尚未流通股本 101,600,000.00 101,600,000.00 - 43 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 二、已流通股本 1、境内上市人民币普通股 55,000,000.00 55,000,000.00 2、境内上市外资股 已流通股合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股本总计 156,600,000.00 156,600,000.00 26、资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 228,392,012.80 228,392,012.80 其他资本公积 134,363.48 134,363.48 228,392,012.80 134,363.48 228,526,376.28 注:资本公积本期增加数是公司债务重组收益转入。 27、盈余公积 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 4,667,160.82 1,327,636.47 5,994,797.29 法定公益金 2,333,580.42 663,818.24 2,997,398.66 任意盈余公积 7,000,741.24 1,991,454.71 8,992,195.95 注:根据公司2003年4月19日“第二届董事会第八次会议决议”通过的2002年度利润分配预 案：按照审计后的2002年度净利润13,276,364.75元，按10%提取法定盈余公积1,327,636.47元， 按5%提取公益金663,818.24元。 28、未分配利润 项 目 2001.12.31 未 分 配 利 润 5,769,986.66 本年度对年初未分配利润的调整（注 1） -3,929,287.67 调整后 2002.1.1 年初未分配利润 1,840,698．99 2002 年 度 净 利 润 13,276,364.75 提取法定公积金 1,327,636.47 提取法定公益金 663,818.24 分配普通股股利 4,698,000.00 转增股本的普通股股利 2002.12.31 未 分 配 利 润 8,427,609.03 注1: 2002 年 年 初 未分配利润比2001年年末未 分 配 利 润 减 少 3,929,287.67元, 其主要 原因是本公 司 2 0 0 2 年 对 应 在 2 0 0 1 年 度 确 认 的 有 关 费 用 所 涉 及 的 相 关 会 计 处 理 事 项 对 2002年 度 的 会 计 报 表 的 相 关 年 初 数 中 进 行 了 追 溯 调 整 所 致 ， 详 见 会 计 报 表 附 注 “ 二 之 19 、 会 计 差 错 更 正 ”。 注2: 根据公司2003年4月19日“第二届董事会第八次会议决议”通过的 2002年度利润分配 预案：以本公司2002 年末总股本156,600,000股为基数，向全体股东每10股分派现金红利0.3元(含 税)，共计4,698,000.00元。 29、 主 营 业 务 收 入 项 目 2002年 度 2001年 度 机床产品 85,682,186.34 86,327,397.99 齿轮（箱） 24,806,911.71 14,170,491.27 食品机械 121,303,386.67 117,959,187.37 - 44 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 电梯件 47,639,762.26 38,933,102.68 涡旋机 3,025,500.00 3,610,000.00 贸易 56,534,869.99 12,344,115.80 其他 7,158,579.92 5,029,965.42 346,151,196.89 278,374,260.53 本 年 度 ， 公 司 主 营 业 务 收 入 前 五 名 客 户 的 销 售 收 入 金 额 合 计 101,961,559.53 元 ， 占 本 公 司 总 收 入 29.46%。 30、 主 营 业 务 成 本 项 目 2002年 度 2001年 度 机床产品 61,313,462.13 61,116,181.06 齿轮（箱） 14,918,833.79 5,342,456.91 食品机械 98,701,124.39 99,088,462.34 电梯件 38,766,963.57 28,976,606.09 涡旋机 2,560,351.35 2,719,033.91 贸易 50,401,359.67 10,536,676.40 其他 4,597,072.29 3,315,185.86 271,259,167.19 211,094,602.57 31、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 计缴标准 2002年 度 2001年 度 城市维护建设税 流转税的5% 878,578.11 791,667.09 教育费附加 流转税的3% 518,212.86 475,000.25 1,396,790.97 1,266,667.34 32、 其 他 业 务 利 润 项 目 2002年 度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 技术咨询服务费 7,200.00 7,200.00 转让材料及其他 16,212,049.57 14,083,205.34 2,128,844.23 16,219,249.57 14,083,205.34 2,136,044.23 项 目 2001年 度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 技术咨询服务费 1,960,000.00 408,640.00 1,551,360.00 转让材料及其他 11,558,569.84 10,627,769.87 930,799.97 13,518,569.84 11,036,409.87 2,482,159.97 33、 财 务 费 用 项 目 2002年 度 2001年 度 利息支出 9,214,911.85 9,370,869.78 减：利息收入 397,511.21 730,598.37 汇兑损失 129,756.37 31,287.93 减：汇兑收益 其他 586,516.73 -104,095.36 9,533,673.74 8,567,463.98 34、 投资收益 - 45 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 480.00 150.00 股权投资差额摊销 41,187.20 480.00 41,337.20 注:投资收益汇回不存在重大限制。 35、 营 业 外 收 入 项 目 2002年 度 2001 年度 无效申购的利息收入摊销 1,676,989.16 1,676,989.16 其 他 436,705.08 1,100,916.91 2,113,694.24 2,777,906.07 36 、 本 年 度 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ， 其 中 价 值 较 大 的 事 项 列 示如下： (1)收 到 青 海 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 往 来 款 6 , 645 万 元 。 (2)收 到 石 楼 工 贸 企 业 发 展 公 司 往 来 款 849 万 元 。 (3)收 到 广州市番禺区石楼机械三厂往 来 款 350 万 元 。 (4)收 到 青 海 第 一 机 床 厂 往 来 款 529 万 元 。 37 、 本 年 度 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 ， 其 中 价 值 较 大 的 事 项 列 示如下： (1)向 青 海 重 型 机 床 有 限 责 任 公 司 支 付 往 来 款 7, 724 万 元 。 (2)向 青 海 第 一 机 床 厂 支 付 往 来 款 1, 045 万 元 。 (3)向 广 东 万 鼎 企 业 集 团 公 司 支 付 往 来 款 644 万 元 (4)向 石 楼 工 贸 企 业 发 展 公 司 支 付 往 来 款 579 万 元 。 (5)向 广州市番禺区石楼机械三厂支 付 往 来 款 500 万 元 。 38 、 本 年 度 没 有 支 付 和 收 到 较 大 金 额 其 他 与 筹 资 、 投 资 经 营 活 动 有 关 的 现金。 （二）母公司会计报表附注说明 1、 应 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 金 额 占应收账 坏账准 坏账准备 金 额 占应收账 坏账 坏账准备 账 龄 款总额比 备计提 款总额比 准备 例 比例 例 计提 比例 1 年以内 73,253,345.18 56.08% 5% 3,662,667.26 88,752,302.26 64.40% 5% 4,437,615.11 1 至 2 年 28,671,362.52 21.95% 7% 2,006,995.38 29,195,761.34 21.18% 7% 2,043,703.29 2 至 3 年 16,773,158.47 12.84% 10% 1,677,315.85 18,490,793.88 13.42% 10% 1,849,079.38 3 至 4 年 10,831,432.08 8.29% 20% 2,166,286.41 617,544.24 0.45% 20% 123,508.85 4至5年 325,241.37 0.25% 50% 162,620.68 740,498.49 0.54% 50% 370,249.25 5 年以上 757,685.75 0.58% 100% 830,974.00 17,187.26 0,01% 100% 17,187.26 130,612,225.37 100% 10,433,571.33 137,814,087.47 100% 8,814,343.14 (1)以上余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)2002 年 12 月 31 日余额中前五名欠款单位金额合计为 21,172,253.71 元，占应收账款 总额 16.21%。 2、 其 他 应 收 款 - 46 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 占其他 坏账 坏账准备 金 额 占其他应 坏账 坏账准备 应收款 准备 收款总额 准备 总额比 计提 比例 计提 例 比例 比例 1 年以内 37,202,453.90 47.30% 5% 390,475.33 79,303,860.50 77.54% 5% 570,085.02 1 至 2 年 23,220,334.32 29.52% 7% 686,644.48 19,504,085.07 19.07% 7% 104,584.10 2 至 3 年 16,765,602.75 21.32% 10% 180,836.58 2,470,781.87 2.42% 10% 128,544.19 3至4年 942,151.88 1.20% 20% 188,430.37 597,347.18 0.58% 20% 42,865.63 4至5年 201,779.43 0.26% 50% 100,889.71 12,440.00 0.01% 50% 6,220.00 5 年以上 315,966.66 0.40% 100% 315,966.66 386,678.41 0.38% 100% 386,678.41 78,648,288.94 100% 1,863,243.13 102,275,193.03 100% 1,238,977.35 （1）以上余额中,持有本公司 5％(含 5％)以上表决权股份的股东的款项情况如下: 股东名称 欠款金额 内 容 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 往来款 广东万鼎企业集团有限公司 28,969,672.66 往来款 （2）2 0 0 2 年 12 月 31 日 余 额 中 前 五 名 欠 款 单 位 金 额 合 计 为 48,568,587.01 元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 61.75%。 （ 3） 2002 年 12 月 31 日 余 额 中 较 大 金 额 的 项 目 列 示 如 下 ： 项 目 2002.12.31 内 容 广东万鼎企业集团有限公司 28,969,672.66 往来款 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 往来款 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 3,463,138.44 往来款 广东省番禺市恒宝厨具设备厂 3,199,435.06 往来款 广州市番禺区石楼机械三厂 3,000,000.00 往来款 3、长期投资 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投 35,708,723.11 80,000.00 29,626,086.29 80,000.00 资 35,708,723.11 80,000.00 29,626,086.29 80,000.00 （1）长期股权投资——其他股权投资——投资成本 占被投资 长期投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 投资金额 减值准备 资本比例 青 海 一 机 数 控 机 床 有 限 责 2001 年 4 月 6 日 80% 24,041,407.20 任公司 -2010 年 4 月 6 日 广 州 番 禺 华 鼎 南 方 科 创 有 2001 年 3 月 2 日- 90% 4,500,000.00 限公司 没有截止期限 广州番禺骏业电器有限公司 10% 300,000.00 南方实业股份有限公司 400,000.00 80,000.00 石楼信用合作社 3,000.00 29,244,407.20 80,000.00 - 47 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 （2）采用权益法核算的股权投资 被投资公 本期分 本期被投资单 累计权益 司 初始投资金额 追加投资额 得现金 备注 位权益增减额 增减额 名 称 股利 青海一机数 控机床有限 24,041, 407. 20 4,555,493.98 2,331,058.88 责任公司 广州番禺华 鼎南方科创 1,800,000.00 2,700,000.00 751,577.94 1,908,821.93 有限公司 3,082,636.82 6,464,315.91 4、 主 营 业 务 收 入 项 目 2002年 度 2001年 度 机床产品 50,042,912.82 54,389,658.12 齿轮（箱） 24,806,911.71 14,170,491.27 食品机械 121,303,386.67 117,959,187.37 电梯件 47,639,762.26 38,933,102.68 涡旋机 3,025,500.00 3,610,000.00 其他 7,158,579.92 5,029,965.42 253,977,053.38 234,092,404.86 2002 年 度 主 营 业 务 收 入 前 五 名 客 户 的 销 售 收 入 金 额 合 计 69,427,247.26 元 ， 占 本 公 司 总 收 入 27.34%。 5、 主 营 业 务 成 本 项 目 2002年 度 2001年 度 机床产品 33,401,029.17 35,651,567.82 齿 轮 (箱 ) 14,918,833.79 5,342,456.91 食品机械 98,701,124.39 99,088,462.34 电梯件 38,766,963.57 28,976,606.09 涡旋机 2,560,351.35 2,719,033.91 其他 4,597,072.29 3,315,185.86 192,945,374.56 175,093,312.93 6、 投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 石楼信用合作社 480.00 150.00 青海一机数控机床有限责任公司 2,224,435.10 2,331,058.88 广州番禺华鼎南方科创有限公司 751,577.94 1,157,243.99 股权投资差额摊销 41,187.20 合 计 3 , 083,116.82 3,423,016.29 注:投资收益汇回不存在重大限制。 六、关联方及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 - 48 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 企业名称 注册地址 经营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 代表人 青海重型 青海 金属切削机床 母公司 国有经济 刘富斌 机床有限 大通县 责任公司 桥头镇 广东万鼎 番禺市 制造、加工、普通机器、家具、 母公司 有限责任 李军 企业集团 石楼镇 洁具、日用百货、日用化工、电 有限公司 子产品（国家专利、专控项目除 外）、印刷、三来一补、销售、 国内商业及物资供销业（国家专 营专控商品除外） ２、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００１．１２．３１ 本期增加数 本期减少数 ２００２．１２．３１ 青海重型机床有 ２０，９２５ 万元 ２０，９２５ 万元 限责任公司 广东万鼎企业集 ８，０００ 万元 ８，０００ 万元 团有限公司 ３、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 数 数 金 额 ％ 金 额 ％ 青海重型机床 5,000 万元 31.93 5,000 万元 31.93 有限责任公司 广东万鼎企业 4,972 万元 31.75 4,972 万元 31.75 集团有限公司 ４、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 唐山重型机床厂 股 东 青海第一机床厂 股 东 番禺市万鸣实业有限公司 股 东 青牟实业总公司 同一母公司 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经 同一母公司 销公司 青海重型机床有限责任公司西安经销部 同一母公司 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 同一母公司 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 同一母公司 青海重型机床有限责任公司成都经销部 同一母公司 青海重型机床有限责任公司济南经销部 同一母公司 青海申科工贸实业总公司 同一母公司 番禺恒达蓄电池总厂 同一母公司 广东番禺家宝木制品集团公司 同一母公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 同一母公司 番禺市石楼精细化工厂 同一母公司 - 49 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 石楼自来水厂 同一母公司 广冷番禺华丰冷气公司 同一母公司 广州石潮高性能陶瓷公司 同一母公司 广东省翁源县青云山中药厂 同一母公司 广东依高泰环保工程有限公司 同一母公司 青海一机数控机床有限责任公司 控股子公司 广州番禺华鼎南方科创有限公司 控股子公司 广州骏业佳安特电器有限公司 联营公司 （二）关联方交易的内容 １、购买货物 企业名称 2002年度 2001年度 定价政策 青海申科工贸实业总公司 7,588,497.81 5,545,489.80 市场价格 青海重型机床有限责任公司西安经销部 389,530.62 市场价格 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 84,000.00 市场价格 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 273,401.01 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经 93,280.51 206,726.59 市场价格 销公司 广州骏业佳安特电器有限公司 500,896.69 市场价格 青海第一机床厂 13,755,910.93 市场价格 21,938,585.94 6,499,148.02 ２、销售货物（单位：人民币元） 企业名称 2002年度 2001年度 定价政策 唐山重型机床厂 2,307,692.31 1,382,437.87 市场价格 青海重型机床有限责任公司西安经销部 1,658,723.12 市场价格 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 2,700,854.70 5,643,436.58 市场价格 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 630,000.00 市场价格 青海重型机床有限责任公司成都经销部 982,905.98 1,693,811.03 市场价格 青海重型机床有限责任公司济南经销部 126,981.20 746,829.07 市场价格 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经 3,634,286.73 市场价格 销公司 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 3,025,500.00 市场价格 广州骏业佳安特电器有限公司 2,792,551.03 市场价格 青海第一机床厂 999,153.85 771,136.75 市场价格 16,569,925.80 12,526,374.42 ３、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元） 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款： 唐山重型机床厂 7,395,062.45 青海重型机床有限责任公司西安经销部 32,215.13 2,842,215.13 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 5,470,874.29 5,149,317.35 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 708,632.15 3,954,451.75 青海重型机床有限责任公司设备修理备件经销公 2,570,089.95 1,945,199.68 司 - 50 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 青海重型机床有限责任公司成都经销部 1,746,365.93 1,366,365.93 青海重型机床有限责任公司济南经销部 2,432,465.35 2,296,524.83 青海第一机床厂 712,003．04 6,563.00 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 1,294,835.00 广州骏业佳安特电器有限公司 1,378,437.40 预付账款 青海第一机床厂 3,302,673.20 5,398,416.23 广州骏业佳安特电器有限公司 110,862.57 其他应收款： 青海重型机床有限责任公司 9,936,340.85 14,982,401.53 青海第一机床厂 8,717,982.70 4,031,153.64 青海重型机床有限责任公司长沙经销部 20,000.00 20,000.00 青海申科工贸实业总公司 300,000.00 番禺恒达蓄电池总厂 4,100,000.00 唐山重型机床厂 1,912,820.37 1,000,000.00 广东万鼎企业集团有限公司 24,152,054.30 16,694,514.41 广州冷冻机厂番禺制冷压缩机分厂 4,098,377.00 3,472,906.16 广州骏业佳安特电器有限公司 1,623,550.13 1,635,458.53 应付账款: 青海第一机床厂 543,137.25 预收账款： 青海重型机床有限责任公司沈阳经销部 760,000.00 青牟实业总公司 1,855,382.62 2,247,382.62 其他应付款： 唐山重型机床厂 2,500,000.00 青海第一机床厂 82,325.06 65,325.06 番禺市万鸣实业有限公司 290,559.06 230,559.06 番禺恒达蓄电池总厂 1,200,000.00 1,200,000.00 青海申科工贸实业总公司 1,913,733.30 2,332,418.19 ４、 购买固定资产及无形资产 公司下属青海重型机床公司分公司本年度向唐山重型机床厂购入 ７，７００，０００．００ 元的固 定资产－机器设备。 ５、本公司为关联公司提供担保事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本 公 司 为 控 股 子 公 司 青 海 一 机 数 控 机 床 有 限 责 任 公 司 向中国建设银行西宁市东大街支行的长期借款提供连带偿还责任保证的金额为 ７００ 万 元。 ６、关联公司为本公司提供担保事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，青海重型机床有限责任公司为本公司向中国建设银行西 宁市东大街支行的长期借款提供连带偿还责任保证的金额为 ４，４００ 万元。 ７、 其他应披露的事项 （１） 根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的协议，公司所属的青海重型 机床公司职工的养老保险、失业保险、住房公积金及医疗保险，由青海重型机床有限责任公 司汇总后统一上交给主管部门。公司 ２００２ 年度支付此项费用为 ２８３．４１ 万元。 （２） 根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的协议，公司所属的青海重型 - 51 - 青海华鼎实业股份有限公司 2002 年年度报告 机床公司按月向青海重型机床有限责任公司交纳职工福利费及工会经费，由青海重型机床有 限责任公司统筹安排支出。公司 ２００２ 年度支付此项费用为 ９３．７５ 万元。 （３） 根据公司与母公司青海重型机床有限责任公司签订的综合服务协议，由青海重型 机床有限责任公司以公平合理的方式及价格为公司青海重型机床公司提供综合服务。 七、或有事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司不存在或有事项。 八、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在其他重大承诺事项。 九、法律诉讼 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在涉及任何法律诉讼的事项。 十、资产负债表日后事项 １、本公司２００３年１月１２日向中国建设银行西宁市东大街支行贷款１０００万元，用于补充 流动资金。贷款月利率为４．８６７５‰，贷款期限２００３年１月１２日至２００４年１月１２日。 ２、根据公司２００３年４月１９日“第二届董事会第八次会议决议”通过的２００２年度利润分 配 预 案 ： 按 照 审 计 后 的 ２００２年 度 净 利 润 １３，２７６，３６４．７６ 元 ， 提 取 了 １０％ 法 定 盈 余 公 积 １，３２７，６３６．４７元，５％公益金６６３，８１８．２４元，以公司２００２年总股本１５６，６００，０００元为基数，向 全体股东每１０股分派现金红利０．３元（含税）；不进行资本公积金转增股本。 十一、其他重要事项 根据本公司与母公司青海重型机床有限责任公司 ２００１年１１月１８日签订的资产置换协 议。本公司以经评估后的机器设备３，３２２，８４０．００元、账面金额为１９，１２３，０００．００元的应收账 款和１４，６９２，１２２．００元的其他应收款与青海重型机床有限责任公司经评估后的土地使用权 ３７，１３７，９６２．００元进行等值置换。交易双方不需另行支付现金。上述关联交易已经２００１年１１ 月１４日召开的临时股东大会审议通过。 上述置换的１６４，８１１．５０平方米土地， 其中１３３，９３１．６０平方米土地本公司２００３年４月７日 已取得青国用（２００３）字第５１３号土地使用证。其余３０，８７９．９０平方米根据本公司２００３年４月 １９日“第二届董事会第八次会议决议”审议通过的《资产置换补充协议》，由公司将土地交 回母公司青海重型机床有限责任公司使用，并要求青海重型机床有限责任公司按置换时该块 土地的置换价值人民币６，９３０，０６７．１６支付等额现金给本公司，与青海重型机床有限责任公司 签订的《资产置换补充协议》的议案，本公司董事会将报请２００２年股东大会审议通过后生效。 - 52 -