东方通信(600776)2002年年度报告

东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会独立董事鲁冠球先生委托施继兴先生出 席。 公司董事长施继兴先生、财务总监王中雄先生及会计 主管负责人汪永建先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 2 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ４ 二、会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ６ 三、股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ９ 四、董事、监事、高级管理人员和员工 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １２ 五、公司治理结构 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １５ 六、股东大会情况介绍 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １７ 七、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． １６ 八、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ２９ 九、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３１ 十、财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３４ 十一、备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． ３５ 3 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称： 东方通信股份有限公司 公司法定英文名称： ＥＡＳＴＥＲＮ ＣＯＭＭＵＮＩＣＡＴＩＯＮＳ ＣＯ．， ＬＴＤ． 公司中、英文名称缩写： 东方通信 ＥＡＳＴＣＯＭ （二）公司法定代表人： 施继兴 （三）公司董事会秘书： 郭端端 公司证券事务代表： 蔡祝平 联系地址： 中国浙江省杭州市文三路 ３９８ 号 联系电话： （０５７１）８８８６５２４２ 联系传真： （０５７１）８８８６５２４３ （四）公司注册地址： 中国浙江省杭州市文三路 ３９８ 号 公司办公地址： 中国浙江省杭州市文三路 ３９８ 号 公司邮编： ３１００１３ 公司国际互联网网址： http://www.eastcom.com 公司电子信箱： webmaster@eastcom.com （五）公司指定信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 《香港文汇报》、《南华早报》 （六）登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn （七）公司年度报告备置地点： 杭州市文三路 ３９８ 号东信大厦 （八）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 公司股票简称： 东方通信 东信 Ｂ 股 公司股票代码： ６００７７６ ９００９４１ （九）公司首次注册登记日期、地点： １９９６ 年 ８ 月 １ 日 浙江省工商行政管理局 公司变更注册登记日期、地点： ２００１ 年 ４ 月 ６ 日 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： ３３００００１０００７１３ 税务登记号码： ３３０１９５１４２９３８６６－Ｘ （十）公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 境内会计师事务所办公地点： 杭州市文三路 ３８８ 号 公司聘请的境外会计师事务所名称：毕马威会计师事务所 境外会计师事务所办公地点：香港中环太子大厦８楼 4 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度利润实现情况 （单位：人民币元） 利润总额 -171,258,413.62 净利润 -205,944,191.66 扣除非经常性损益后的净利润 -168,558,933.97 主营业务利润 1,088,621,961.60 其他业务利润 16,131,670.29 营业利润 -175,097,256.72 投资收益 20,682,027.18 补贴收入 2,272,014.37 营业外收支净额 -19,115,198.45 经营活动产生的现金流量净额 -763,284,921.85 现金及现金等价物增加额 -936,468,902.92 2 注：扣除非经常性损益项目和金额(已扣除所得税影响数)： 项目 金额 营业外收支净额 -19,115,198.45 补贴收入 2,272,014.37 股权投资差额摊销 -8,787,808.18 美元托管损益 14,799,694.57 美国 InterWAVE 公司投资损益 -26,553,960.00 合计 -37,385,257.69 （二）按两种会计制度计算的净利润差异说明 ２００２ 年实现净利润按中国会计准则审计为－２０５，９４４ 千元，按国际会计准则 为－１６９，７２９ 千元。具体差异如下：（单位：千元） 净资产 净利润 ２００２年 ２００１年 ２００２年 ２００１年 按中国会计准则编制 ３，４４６，３４１ ３，６５２，２８５ －２０５，９４４ ２０７，３４４ 投资公允价值的变动 －２３，０４１ 联营公司及附属公司的开办 －５８７ ５８７ １，７５５ 费 应收帐款及其他应收款的减 －３，１６６ ２，４２５ －５，５９１ ３０，３０９ 值损失 存货准备 －９，０２３ ９，０２３ －５，８９０ 销售收入确认基准的差异 ５９２ －３２，９３４ ２４，５７７ －２３，４４６ 资本化研发费用冲回 １１，２８４ 5 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股利确认差异 １２５，６００ 政府补贴确认差异 ２２，５３４ １６，６６４ ５，８７０ １３，９３７ 商誉确认及摊销差异 －９，７１８ １，５６８ １，２５４ １，３４４ 其他 －４，２７９ －８，３６５ ４９５ －２，０７７ 按国际会计准则编制 ３，４５２，３０４ ３，７４７，６３３ －１６９，７２９ ２１１，５１９ （三）近三年主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 8,219,687,112.13 8,398,612,585.77 7,713,900,606.51 净利润 -205,944,191.66 207,343,655.91 415,141,677.21 总资产 6,856,237,430.05 7,721,345,597.39 7,943,229,192.89 股东权益（不含少数股东权益） 3,446,339,634.23 3,652,284,660.76 3,565,283,104.21 每股收益 -0.328 0.330 0.60 每股净资产 5.488 5.816 5.68 调整后每股净资产 5.458 5.777 5.54 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.215 1.698 1.37 净资产收益率（%） -5.98 5.68 10.62 扣除非经常性损益后的净利润加权 -4.89 4.91 10.81 平均净资产收益率（%） （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币千元） 股本 外币报表折 项目 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 (万股) 算差额 期初数 62,800 2,137,866 352,478 175,304 533,935 6 3,652,285 本期增加 本期减少 205,944 1 205,945 期末数 62,800 2,137,866 352,478 175,304 327,991 5 3,446,340 变动原因 净利润亏损 汇率差差异 （五）利润分配表附表 （单位：人民币元） 报告期利润 净资产收益（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１．５９ ３０．６７ １．７３３ １．７３３ 营业利润 －５．０８ －４．９３ －０．２７９ －０．２７９ 净利润 －５．９８ －５．８０ －０．３２８ －０．３２８ 扣除非经常性损 －４．８９ －４．７５ －０．２６８ －０．２６８ 益后的净利润 6 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份（国有 324,000,000 法人股） 324,000,000 境内法人持有股份 36,000,000 36,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 360,000,000 360,000,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 118,000,000 118,000,000 1、人民币普通股 150,000,000 150,000,000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 268,000,000 已上市流通股份合计 268,000,000 三、股份总数 628,000,000 628,000,000 （二）股票发行与上市情况 公司于 ２０００ 年 ９ 月 １ 日增发 ５８，０００，０００ 股 Ａ 股，发行价格为每股 ２５．１８ 元人民币，其中向本公司原社会公众股股东优先配售 ２２，２６１，４０５ 股，向参加网 上比例认购的社会公众投资者发售 １２，６７８，５９５ 股，向网下机构投资者发售 ２３，０６０，０００ 股。２０００ 年度增发后，公司总股本从原来的 ５７，０００ 万股增至目前 的 ６２，８００ 万股。公司没有内部职工股。 7 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）股东情况介绍 １、 股东数量：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ９１７９６ 户，其中法人股股东 ２ 户， 社会公众股（Ａ 股）股东 ６８５３８ 户，境内上市外资股（Ｂ 股）股东 ２３２５８ 户。 ２、前十名股东持股情况： 序 股东名称 报告期末持股数 报告期内股份增 占总股本 质押冻结 股份类别 量（股） 减变动情况（股） 比例（％） 情况 １ 普天东方通信集团有限公司 ３２４，０００，０００ 无 ５１．５９％ 无 国有法人股 ２ 珠海东信投资有限公司 ３６，０００，０００ 无 ５．７３％ 无 一般法人股 ３ ＮＡＩＴＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ．， ＬＴＤ． ９，７２２，６６４ （１０６，１２１） １．５５％ 未知 外资股（Ｂ） 股 ４ ＴＯＹＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＡＳＩＡ ＬＴＤ． ５，８５４，９００ （６５８，５００） ０．９３％ 未知 外资股（Ｂ） 股 Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴ ５ ＢＲＩＴＩＳＨ ＡＩＲＷＡＹＳ ＰＥＮＳＩＯＮＳ １，８７７，９９０ （１５０，０００） ０．３０％ 未知 外资股（Ｂ） 股 ６ ＨＫＳＢＣＳＢ Ｓ／Ａ ＨＳＢＣ（ＮＯＭ）Ｓ／Ａ １，５００，０００ 无 ０．２４％ 未知 外资股（Ｂ） 股 ＡＢＮ ＡＭＲＯ ＢＡＮＫ ＮＶ ７ 杨莉珊 ９０１，９０５ ９０１，９０５ 未知 外资股（Ｂ） 股 ８ ＣＢＮＹ Ｓ／Ａ ＰＮＣ／ＳＫＡＮＤＩＡ ＳＥＬＥＣＴ ８７２，９１３ （１９７，０１９） ０．１４％ 未知 外资股（Ｂ） 股 ＦＵＮＤ／ＣＨＩＮＡ ＥＱＵＩＴＹ ＡＣ ９ ＭＳＣＩ Ｓ／Ａ ＧＲＥＥＮ ＣＡＹ ＥＭＥＲＧＩＮＧ ７４１，５００ ７４１，５００ ０．１９％ 未知 外资股（Ｂ） 股 ＭＡＲＫＥＴＳ ＦＵＮＤ １０ ＤＥＵＴＳＣＨＥ ＢＡＮＫ ＬＯＮＤＯＮ ７２１，７２５ ７２１，７２５ ０．１１％ 未知 外资股（Ｂ） 股 注： （１）本报告期内，公司控股股东没有发生变化。 （２）珠海东信投资有限公司由普天东方通信集团有限公司工会（占 ９５％）和杭州 东信实业有限公司（占 ５％）共同投资设立。普天东方通信集团有限公司占 有杭州东信实业有限公司的 ９０％的股权。 （３）以上其他股东之间未知存在关联关系。 ３、公司控股股东的情况 公司控股股东为普天东方通信集团有限公司，成立于 １９９６ 年 ４ 月 １８ 日， 法定代表人为欧阳忠谋先生，注册资本为 ８７１，８８５，０８６．００ 元，公司经营范围为： 8 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零售：通信设备，电子计 算机及外部设备，电子元器件；承包：通信工程；咨询；经济信息；经营进出 口业务；含下属分支机构的经营范围。其持有本公司股份 ３２４，０００，０００ 股。 股权结构： 股东名称 股权比例 中国普天信息产业集团公司 ９９．０７％ 杭州鸿雁电气公司 ０．９３％ ４、公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东普天东方通信集团有限公司是由中国普天信息产业集团公司 （占 ９９．０７％）和杭州鸿雁电气公司（占 ０．９３％）组建。其控股股东情况如下： 普天东方通信集团有限公司控股股东名称为中国普天信息产业集团公司，成 立日期为 2000 年 11 月 12 日，由原中国邮电工业总公司改制而成，法定代表人 为欧阳忠谋，注册资本为人民币 308,694 万元。经营范围为：组织所属企业生 产；通信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电 子元器件、邮政通信专用摩托车及零部件和本系统生产的其他产品的 研制、批 发、零售、代购、代销等。 ５、报告期内公司控股股东没有变更 ６、公司没有其他持股在 １０％以上的法人股东 9 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员情况 １、 基本情况 根据公司章程，第二届董事会董事、监事任职年限为三年，从 ２０００ 年 ４ 月至 ２００３ 年 ４ 月。 姓名 职务 性 年 年初持股 年度内股份增 年末持股数量 别 龄 数量 减变动量 （股） （股） （股） 施继兴 董事长 男 ６１ ２８，８００ ０ ２８，８００ 俞长铭 副董事长 男 ５４ ２４，０００ ０ ２４，０００ 谢雨普 副董事长 男 ６１ ２８，８００ ０ ２８，８００ 郁旭东 总裁 男 ４８ ０ ０ ０ 董事、执行副总 男 ５０ ２４，０００ ０ ２４，０００ 王中雄 裁兼财务总监 周明海 董事 男 ３３ ０ ０ ０ 倪首萍 董事 女 ３９ ０ ０ ０ 沈余银 董事 男 ３５ ２４，０００ ０ ２４，０００ 潘云鹤 独立董事 男 ５７ ０ ０ ０ 顾 钧 独立董事 男 ４７ ０ ０ ０ 鲁冠球 独立董事 男 ５８ ０ ０ ０ 王奇邦 监事会主席 男 ６０ １５，０００ ０ １５，０００ 王加强 监事 男 ５３ ４，５００ ０ ４，５００ 傅锦河 监事 男 ５７ ０ ０ ０ 张泽熙 执行副总裁 男 ４８ ２４，０００ ０ ２４，０００ 葛 晨 执行副总裁 男 ３７ ０ ０ ０ 技术总监兼中央 男 ５２ ０ ０ ０ 孙作为 研究院院长 俞芳红 副总裁 女 ３８ ０ ０ ０ 陶雄强 副总裁 男 ３９ ０ ０ ０ 郭峻峰 副总裁 男 ３４ ０ ０ ０ 吴孝义 副总裁 男 ３９ ０ ０ ０ 郭端端 副总裁兼董事会 男 ３２ ０ ０ ０ 秘书 丁有良 副总裁 男 ３８ ０ ０ ０ 10 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、 董事、监事在股东单位任职情况说明 （１）施继兴先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任副董事长兼总裁， 任职期间为：２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ４ 月。 （２）周明海先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任董事，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ４ 月。 （３）倪首萍女士在股东单位普天东方通信集团有限公司担任董事、总会计师， 任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ４ 月；在股东单位珠海东信投资有限公司担 任董事，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ３ 月。 （４）王加强先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任监事，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ４ 月。 （５）王奇邦先生在股东单位珠海东信投资有限公司担任董事长，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ３ 月。 （６）王中雄先生在股东单位珠海东信投资有限公司担任董事，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ３ 月。 （７）郁旭东先生在股东单位珠海东信投资有限公司担任监事，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ３ 月。 （８）沈余银先生在股东单位普天东方通信集团有限公司担任副总裁、珠海东信 投资有限公司担任总经理，任职期间为 ２０００ 年 ４ 月－２００３ 年 ３ 月。 ３、 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据及报酬的决策程序 本公司根据业务流程设计的岗位，采用国际通用的岗位评估计分法，对董 事、监事及高级管理人员所担任的职务分别从所需要技能、付出的努力和承担 的责任等方面进行综合评估，确定每个岗位评估分值。根据评估的分值、工资 预算、薪资幅宽等情况确定薪资级别和划分相应的薪资范围，同时依据工作考 核与评价进行调整，报绩效薪酬委员会审核，批准后执行。 （２）现任董事、监事和高级管理人员共 ２３ 人，年度报酬总额合计为 ３６０．５１ 万元； 金额最高的前三名董事年度报酬总额合计为 ９６．５１ 万元；金额最高的前三名高级 管 理 人 员 的 报 酬 总 额 合 计 为 ８５．４０ 万 元 ； ２００２ 年 度 公 司 支 付 独 立 董 事 津 贴 （ 税 后 ） 合 计 为 ９ 万元。 11 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额分区间为：３０－４０ 万元共 ２ 人，２０－３０ 万元共 ５ 人，１０－２０ 万元共 ８ 人。 副董事长俞长铭先生、董事周明海先生、倪首萍女士、沈余银先生，监事 王加强先生未在本公司领取报酬。上述人员分别在各自任职的单位领取报酬。 ４、 本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况 （１）２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司第二届董事会第五次会议通过提名委员会《关于 公司总裁变更的提案》和《公司董事会秘书变更的提案》。因工作变动，俞长 铭先生不再担任公司总裁，决定聘任周明海先生为公司总裁；因工作调动，孙 谦先生不再担任公司副总裁兼董事会秘书，聘任郭端端先生为董事会秘书。 （２）２００２ 年 ８ 月 １９ 日，由于公司董事张泽熙先生不能正常履行董事职责，公 司第二届董事会第八次会议审议通过关于建议股东大会解除张泽熙先生董事职 务，董事会暂由十人组成。 （３）２００２ 年 ９ 月 ７ 日，公司第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议审议通过了 以下议案，同意周明海先生因工作调动不再担任公司总裁职务，同意聘任郁旭 东先生为公司总裁职务，同意聘任葛晨先生为公司执行副总裁。 （二） 公司员工情况 截止本年度末，公司共有员工 ３９８７ 人，平均年龄 ３０．７ 岁，其中： １、按业务系统划分： 研发质量系统 ６４８ 人占 １６．３％；市场销售系统 １８８３ 人占 ４７．２％；管理支持系 统 ３７１ 人占 ９．３％；生产物流系统 ９０５ 人占 ２２．７％，其他人员 １８０ 人，占 ４．５％。 ２、按教育程度划分： 硕士及以上 １６０ 人占 ４％；大专及以上 ２５４７ 人占 ６４％；中专以下 １２８０ 人占 ３２％。 12 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五章 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规 范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构。目前公司已制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《提名 委员会工作规则》、《战略与投资委员会工作规则》、《绩效薪酬委员会工作规 则》、《审计委员会工作规则》等规章制度。 公司已制定了《公司治理纲要》，包括十三个相关制度，并提交股东大会 审议通过。公司自成立以来，坚持按照有关法律、法规的要求规范运作。公司 在 ２０００ 年度就已建立了独立董事制度、建立了隶属董事会的四个专业委员会， 但公司目前的治理状况与《上市公司治理准则》的要求还存在一定差距，公司 目前已有三名独立董事，公司正在积极物色一名具有会计背景的独立董事，使 董事会成员结构更为合理。公司将组织全体董事、监事和高级管理人员认真学 习《上市公司治理准则》，不断完善公司治理结构，提高治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 公司于 ２０００ 年 ５ 月 ２７ 日召开的 １９９９ 年度股东大会上选举潘云鹤先生、顾 钧先生和鲁冠球先生为独立董事。三名董事自任职以来，勤勉尽责，认真出席 会议，对董事会议案进行审议，对关联交易等从专业角度提出独立意见，切实 维护了广大股东的利益，尽到了独立董事的职责。目前公司正积极物色一名具 有会计背景的独立董事。 （三）公司“五分开”情况 本公司相对于控股股东普天东方通信集团有限公司在业务、人员、资产、 机构、财务方面已分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 在业务方面：公司以独立拥有的生产设施、营销网络、服务网点为客户提 供移动通信相关产品和服务。公司自主经营，业务结构完整。 在人员方面：公司制定了劳动、人事、薪资管理制度。根据岗位级别建立 13 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 了考核体系，公司总裁、执行副总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书均未在 控股股东单位领取薪酬或担任职务。 在资产方面：公司拥有的资产独立完整、权属清晰。公司拥有独立的生产 制造体系及配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有。 在机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各 职能部门在总裁的领导下根据部门的职责独立开展工作。控股股东及其职能部 门之间没有上下级关系。 在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的核算体系和财务管 理制度，在银行开设独立的帐户，并独立纳税。 （四）公司高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 在本报告期内，本公司优化了关键绩效指标考核（ＫＰＩ）中的部分指标， 对高级管理人员实行 ＫＰＩ 考核、主管领导评价及年终述职相结合的考评方式。 综合考核结果与被考核者奖励总额、薪资调整和职务任免等密切挂钩。 14 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 （一）本报告期内召开的 ２００１ 年度股东大会的有关情况 （１）公司于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文 汇报》、《南华早报》刊登股东大会通知公告。 （２）２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日下午 １：３０ 在浙江世界贸易中心（杭 州市曙光路 １５ 号） 召开。出席会议的股东及股东代表共 ４９ 人， 代表股份 ３７９，４９３，２４７ 股（其中 Ｂ 股 １９，１９０，９３７ 股），占公司股份总额 ６．２８ 亿股的 ６０．４３％，符合法定 要求。在浙江省公证处的公证下和浙江天册律师事务所的见证下，本次股东大 会审议并通过了如下决议： １） 审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》。 ２） 审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》。 ３） 审议通过了《２００１ 年度利润分配方案》。 ４） 审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》。 ５） 审议通过了《关于会计师事务所报酬及续聘的议案》。 ６） 审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 ７） 审议通过了《关于制定公司治理纲要及附则的议案》。 ８） 审议通过了《关于独立董事津贴的议案》。 以上决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日境内《中国证券报》和《上海 证券报》以及境外的《香港文汇报》上。 15 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七章 董事会报告 （一） 公司经营情况 １、主营业务及经营状况 本公司的主营业务为移动通信业务，经营范围为：移动通信终端产品和系 统设备技术开发、产品制造和配套供应，移动通信网络设计；网络优化；工程 督导；网管、计费；移动智能网新业务等支撑软件开发；技术支持；维修服务； 提供移动通信网络全面解决整体方案。公司本期仍以经营移动手机和移动系统 设备为主。 面对全球经济发展放缓，国内通信行业持续调整结构，一方面国内运营商 大幅缩减对通信设备的投资，另一方面通信设备制造业市场竞争进一步加剧， 通信产品盈利率继续大幅下滑，公司业务受到很大牵连。2002 年是公司的业务 转型年，即业务发展从对外合作转为自主经营主导，业务内容从移动系统转为 终端产品主导，产品营销从代理品牌转为自主品牌主导。公司实施“推进战略 应变，优化营销网络，加快更新换代，提升制造平台”的业务指导方针，业务 转型取得突破性进展，终于保持业务收入平稳发展，较去年同期略有下降，但 出现上市以来首次亏损局面，公司为业务转型付出沉重代价，并为持续发展积 累宝贵经验。 报告期内，公司各项业务共实现主营业务收入 821969 万元，同比去年下降 2.1%；亏损 20594 万元，比去年同比下降 199%。受运营商设备投资减少的影 响，系统产业业绩大幅下滑，同比下降 84%。公司积极加大自主研发 CDMA2000 1X 商用试验和市场拓展。另一方面，公司全年度手机产销量大幅增长，包括合 资公司首次突破 1000 万台大关。市场平台经过优化与整合获得提升，终端产品 营销渠道进一步优化，积极探索和创新与运营商的合作销售模式。2002 年，公 司共推出 12 款手机新品上市，东信自主品牌手机市场占有率大幅度提升，基本 实现了从“借牌立足”到“创牌立本”的业务转型。在终端产品制造方面，不 断强化内部管理，加快缩小与国际 EMS 厂商的差距，产能、效率和效益大幅增 16 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 加。 自主研发成果出现可喜前景。采用 TI 和摩托罗拉 i.250 平台的手机开发进 展顺利，保持国内手机厂商自主研发的领先地位，核心能力进一步提高。 CDMA2000 1X移动系统商用试验成功，WCDMA 移动系统 NTNET 试验入围并 通过阶段性评审。电信级 IP 网管系统及 WAP 网管均通过了中国移动的全面测 试，获得用户高度评价。 公司坚持战略应变和管理创新，扎实基础管理，强化预算质询，完善绩效 考核体系，加大激励和末位淘汰力度，全面实施和应用 ERP 系统，在缩短平均 采购周期，提高库存精准度，改善财务分析，加强营销平台管理等方面发挥了 重要的作用。为全面推进实施公司内部分段专业化虚拟利润结算的市场化运作 模式奠定了基础。 2、公司 2002 年出现亏损，主要原因为： （1）运营商系统设备投资大幅萎缩，导致公司系统业务收入大幅下降。利润也 受整体行业利润率急剧压缩影响，毛利同比去年下降 3.1 亿元。 （2）公司加快业务转型，加大终端研发、自主品牌推广和促销力度，扩大营销 规模及服务网络的建设，增加毛利 2.5 亿元，但同时导致相关费用增长 2.8 亿元。 （3）子公司亏损增加，长期股权投资收益减少。 ３、按业务、地区等划分本报告期内实现的主营业务收入指标情况 （１）按业务划分，本报告期内实现的主营业务收入指标情况： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 ７，５４３，４１６，４０３．９１ ９７４，１０４，８３４．００ ＩＣ 卡机业务 ３１０，４３５，９８７．３１ ９１，２５１，４９８．２３ 传输设备业务 ２４６，９５０，６３２．５１ ２３，３６０，６４１．８３ ＡＴＭ 系列业务 ６，９７１，２８４．７４ ３，６７１，８８３．７５ 电信及电源设备业务 ９６，２５９，７３４．９８ １２，３１２，０１９．９４ 其他业务 １５，６５３，０６８．６８ ７，６２７，９８３．２７ 17 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）按地区划分，本报告期内实现的主营业务收入和主营业务利润情况： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 杭州地区 ７，７９３，６２４，４７９．８１ ９６０，９８７，８２６．７０ 宁波地区 １，６７２，３９１，６２１．２８ ３９，４７９，８６３．７９ 广州地区 ４５０，４２３，６６３．１６ １３４，９２７，２２２．６８ 上海地区 ４９２，１４８，１１６．１６ －９，４９１，０９０．２８ 境外 ７６１，４８４．００ ３４３，５６４．７０ 抵销 －２，１８９，６６２，２５２．２８ －１３，９１８，５２６．５７ （３）占主营业务收入 １０％主要产品销售收入情况： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 ７，５４３，４１６，４０３．９１ ９７４，１０４，８３４．００ （４）占主营业务利润 １０％以上主要产品销售收入情况： （单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 移动通信业务 ７，５４３，４１６，４０３．９１ ９７４，１０４，８３４．００ （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：人民币万元） 企业名称 主营业务 注册资本 权益比例 净利润 宁波东信终端产品有限公司 经营通信电子产品销售及服务等 １５００ ９９％ －９２．１５ 杭州东方通信城有限公司 生产基地 ３８６３６．８ ７０％ －１１３．２７ 杭州东方通信上海移动电话 销售通信设备、电子产品等 １５０ ６０％ －８０４．５７ 销售服务有限公司 杭州依赛通信有限公司 生产销售（ＳＤＨ）同步数字序列传输 ＵＳＤ５５６．７ ５１％ ２６３．７２ 设备、工程及售后服务 杭州东信亿泰计算机信息技 电子计算机软件、邮电通讯技术 ８５０ ８０％ －１２９１．４９ 术有限公司 开发、转让 东方通信科技发展有限公司 通信设备、计算机软件及外部设 ５０００ ８０％ －８４２．２２ 备、电子元器件的技术开发、技 术服务、技术培训；技术信息咨 询。 18 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 美国依斯泰克公司 （Ｅａｓｔｅｒｎ 设计、开发通信产品，兼营进出口 ＵＳＤ２９９ １００％ －３０９４．６１ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ 贸易。 Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 杭州东信网络技术有限公司 通信网络、计算机软、硬件、网 ５０００ ８５％ ７１３．１３ 络工程的开发和服务 杭州东信移动电话有限公司 生产销售 ＣＤＭＡ 及其它数字移动电 ＵＳＤ２２００ ５０％ ２４６２．９６ 话用户机设备并提供相关的售后 服务 广州邮电通信设备有限公司 电子产品及通信设备制造 ４９６７２．５３ ５９．５１％ －３５１３．４８ 杭州东信光通信技术有限公 光网络产品、宽带接入产品等的 ２４４５ ９０．９％ －６８．３９ 司 制造、销售、服务 上海飞讯数码科技发展有限 通讯产品、电子数码产品及相关 ２７００ ９０％ ４４２．８７ 公司 零配件的销售 杭州摩托罗拉移动通信设备 从事 ＧＳＭ、ＣＤＭＡ 系统产品的开发 ＵＳＤ４８００ ４４％ １１７４６．３２ 有限公司 及生产 杭州同步通信科技有限公司 无线通信产品、数据通信产品、 ＵＳＤ１００ １００％ －１２０．５３ 嵌入式通信软件产品、网络增值 服务软件产品的技术开发和生产 等 （三） 主要供应商、客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 ７５．０３％，公司向前五名客户销售额合计占公司销售总额的 １９．８３％。 （四） 公司投资情况 １、 募集资金使用情况 本公司 ２００１ 年底尚余募集资金 １３０８７ 万元未投入，２００２ 年公司严格按招 股说明书披露的投资项目继续投入；未使用完的 ９３３８ 万元募集资金余额存放于 银行，２００２ 年具体的投资项目如下： （单位：万元） 项 目 承诺投资金额 ２００１ 年投入 ２００２ 年投入 尚余资金 手机研发、产业化项目 １２，９９８ ５，９６０ ６９０ －－ 手机国产化生产线改造 １５，３５４ １，１４７ ２，７５９ ９，３３８ 东方通信城投入 １５，６００ ４，３００ ３００ －－ 合 计 １１，４０７ ３，７４９ ９，３３８ 19 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本报告期内，手机研发及产业化项目继续投入，研发平台业已建立并逐步 完善，手机产业化效率提高，手机生产线已达预期生产能力，成为公司重点产 业， 2002年销售自主品牌手机近200万台，推出了EL660 、EL720系列的GSM手机， EG760、EG888、EG860型号的GPRS手机，及ＥＸ２００， ＥＸ２８０， ＥＸ３６９ ， ＥＸ５８０等 ＣＤＭＡ手机，东方之珠、东方魅力、东方英雄系列极大地丰富了公司产品线。 虽然公司自主品牌手机销售提升较快，但市场规模未能达到预期规划，手 机生产线产能尚未用足，该项目募集资金尚余9338万元未投入，2003年将根据 公司业务发展需要继续投入。 广州邮通由于其主营业务IC卡话机市场趋于饱和，盈利能力大幅下降，且 目前几个新项目尚未形成规模，带来新的利润增长点，故本期出现较大亏损。 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司和杭州东信移动电话有限公司均产生 了良好效益，两合资公司2002年度共计实现收益14209.28万元，较去年同期增 长53%。 ２、非募集资金使用情况 项 目 金 额（万元） 手机研发、产业化项目 ３，４９１ 美国依斯泰克公司增资 ８，２１９ 投资杭州东信光通信技术有限公司 ２，２２３ 投资上海飞讯数码科技有限公司 ２，７００ 通信系统设备研发项目 ９，９０５ 合计 ２６，５３８ （１）本报告期内，经董事会审议通过，同意出资 ２，２２５，０１４．５２ 元收购普天东 方通信集团有限公司所拥有的杭州华通通信设备厂 ５０％的资产，将杭州华通通 信设备厂改制为有限责任公司，更名为杭州东信光通信技术有限公司，并在此 基础上向华通厂增资 ２０，０００，０００．００ 元，增资后拥有其 ９０．９％的股权。 （２）经国家发展计划委员会、国家外汇管理局浙江省分局批准，并经公司第二 届董事会第四次会议审议通过，公司本期向子公司美国依斯泰克公司追加投资 ９９３ 万美元。截至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，上述增资行为已经完成。 （３）公司与上海无线通信有限公司、潘杰等个人股东共同投资组建上海飞讯数 20 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 码科技发展有限公司。该公司注册资本 ３０００ 万元，其中：公司出资 ２７００ 万元， 占 ９０％；上海无线通信有限公司出资 ２７０ 万元，占 ９％；潘杰等个人股东出资 ３０ 万元， 共占 １％。 （五） 公司财务状况 （单位：元） 项 目 ２００２年 ２００１年 增长％ １、总资产 ６，８５６，２３７，４３０．０５ ７，７２１，３４５，５９７．３９ －１１．２０％ ２、长期负债 １４１，７００，０００．００ １６９，５５９，４６８．８１ －１６．４３％ ３、股东权益 ３，４４６，３３９，６３４．２３ ３，６５２，２８４，６６０．７６ －５．６４％ ４、主营业务利润 １，０８８，６２１，９６１．６０ １，１８５，０５９，８１１．６３ －８．１４％ ５、净利润 －２０５，９４４，１９１．６６ ２０７，３４３，６５５．９１ －１９９．３３％ １、增减变动主要原因： （１）总资产：总资产比上年减少１１．２０％，主要系本报告期内公司支付大量到期 银行承兑汇票，使货币资金和应付票据均出现一定幅度的下降。 （２）长期负债：长期负债比上年减少１６．４３％，主要系公司归还到期长期借款。 （３）股东权益：股东权益比上年减少５．６４％，主要系本期亏损。 （４）主营业务利润：主营业务利润比上年降低８．１４％，主要系公司移动系统产 业毛利下降３亿多元，移动终端产业毛利增加２亿多元。 （５）净利润：净利润比上年降低１９９．３３％，主要系公司主营业务利润下降，以 及公司为加大终端产品的推广在广告宣传、终端营销网络建设等大幅增加投入， 营业费用增加。 ２、增减变动超过 ３０％、或占资产总额 ５％以上或占净利润 １０％以上的项目说明： （１）货币资金：较上年末减少 ４７．６６％，主要系本年度公司支付大量到期银行 承兑汇票所致。 （２）短期投资：较上年末减少 ３０．５９％，主要系公司货币资金减少，为了保证 正常生产经营流动资金，相应减少短期投资所致。 （３）应收票据：较上年末增加 ４４９．７５％，主要系公司为了降低应收帐款风险， 相应增加收取银行承兑汇票所致。 （４）应收帐款净额：较上年末减少 ２５．７１％，主要系公司增加收取银行承兑汇 票使应收帐款相应减少。 21 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （５）其他应收款净额：较上年末增加 ３５．７９％，主要系公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日转 让给杭州灵通通信实业公司的资产及负债，该公司部分资产转让款未支付所致。 （６）存货净额：较上年末增加 ２２．０５％，主要系公司移动通信终端产品为销售 旺季增加备货，相应增加材料备货所致。 （７）应付票据：较上年末减少 ９３．８９％，主要系本年度公司支付大量到期银行 承兑汇票所致。 （８）预收帐款：较上年末增加 ２７１．５４％，主要系公司的手机代理商以银行承兑 汇票存在本公司的货物押金增加所致。 （９）应交税金：２００２ 年末数为－９，３８９．８１ 万元，主要系公司存货增加使增值 税进项税金增加所致。 （１０）其他应付款：较上年末增加 ５６．２６％，主要系公司为部分手机代理商提供 了全程价格保护的销售政策，增加计提需支付给代理商的价格保护基金。 （１１）预提费用：较上年末增加 ３４．６５％，主要系公司自主品牌手机销量大幅增 加，而预提的 １５ 天内免费换机费用和一年免费保修服务费用。 （１２）营业费用：较去年同期增长 ６８．６６％，主要系公司的移动通信业务结构性 调整为以终端产品为主，相应加大终端产品的推广，在广告宣传、终端营销网 络建设等方面大幅增加投入所致。 （１３）投资收益：较去年同期减少 ７１．９７％，主要系公司购买的 ＩｎｔｅｒＷＡＶＥ 公司股票 期末跌价计提短期投资跌价准备以及公司短期投资收益减少所致。 （１４）营业外支出：较去年同期增加 ２９３．０７％，主要系公司按有关房改政策规定将部 分住房出售给职工形成的损失所致。 （六） ２００３ 年业务发展计划 2003 年是公司业务转型的关键年，也是业务拓展的挑战年。2003 年业务指 导方针是“强化业务发展为主导，加快营销转型为主道，拓展自主品牌为主角， 提升经济效益为主线”。公司务必按照普天集团总体部署和发展要求，紧紧围绕 发展这条主线，突出效益，注重实绩，坚持与时俱进，锐意改革；深化转型、 因势利导；迎难而上、振奋精神；务实创新，开创持续发展新局面。 22 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1、重点发展终端手机产业，保持彩屏、增值和定位业务功能、CDMA 国产机 领先地位，加快手机销售运作模式转型，降低和优化渠道成本，突破末端销售 瓶颈，完善代理制，提高单一机型销量和盈利能力。加强市场调研分析，提高 决策和市场应变效率。提升客户服务水平。 2、移动系统业务加强项目管理，加快培育 3G 产业，加强营销模式转型，推进 IP 网管、增值业务、宽带接入(无线和有线)的市场拓展，提升移动网络服务， 探索移动虚拟运营的商务模式； 3、终端业务扩大生产规模，加快提升 EMS 综合制造能力，加快国内外市场开 发，在确保自主品牌手机生产的前提下，抓住国内手机、PHS 手机快速发展的 机遇，壮大终端产品的代工业务； 4、加快自主研发系列手机推广应用，并进行相关技术转让，为国内外厂商提供 ODM、OEM 手机产品。加强与国际技术领先企业合作，通过参股或协作开发 等多种合作模式，加快推进 2.5G、3G 新产品； 5、加快推进企业信息化建设，强化实施 ERP 运营与应用； 6、加强对子公司和投资项目的分类管理，对重点子公司通过并购、重组整合等 方式扭转亏损局面。同时要借助多种资本运营手段，积极寻求其他投资渠道和 业务，优选投资方案，创造投资效益； 7、坚持管理变革，探索机制创新，重组管理层和业务骨干持股的手机营销公司， 增强企业活力。 （七） 董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度共召开九次董事会： （１）第二届董事会第五次会议 ２００２ 年 １ 月 １８ 日，公司第二届董事会第五次会议在浙江省杭州市文三路 ３９８ 号东方通信大厦召开。公司 １１ 名董事中 ９ 名董事出席本次会议，１ 名董事委托 其他董事出席会议。会议审议通过了以下报告和议案： １）关于总裁变更的提案 俞长铭先生因工作变动，不再担任公司总裁；决定聘任周明海先生为公司总裁； ２）关于董事会秘书变更的提案 23 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 孙谦先生因工作调动，不再担任公司副总裁兼董事会秘书；聘任郭端端先生 为董事会秘书； ３）关于高层经营管理人员薪酬方案 ４）关于独立董事津贴的方案 以上决议公告分别刊登于 ２００２ 年 １ 月 １９ 日境内《中国证券报》和《上海 证券报》以及境外的《香港文汇报》和《南华早报》上。 （２）第二届董事会 ２００２ 年第一次临时会议 公司第二届董事会 2002 年第一次临时会议于 2002 年 3 月 16 日以通信方 式召开。根据公司的战略规划，为进一步理顺公司的对外投资管理，达到优化 部分产业、集中力量做强做大主业的目的，董事会形成决议如下： １）将本公司电子设备部的业务与杭州灵通通信实业公司进行整合。涉及该业务 的资产将以评估价值为基础转让给普天东方通信集团有限公司或杭州灵通通 信实业公司。其中固定资产作价人民币 ３７０ 万元转让给普天东方通信集团有 限公司，其他资产和负债作价人民币 １ 亿元转让给杭州灵通通信实业公司。 ２）出资人民币 ２，２２５，０１４．５２ 元收购普天东方通信集团有限公司所拥有的杭州 华通通信设备厂 ５０％的资产，将杭州华通通信设备厂改制为有限责任公司， 并在此基础上向华通厂增资人民币 ２０００ 万元，增资后拥有 ９０．９％的股权。 以上决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日境内《中国证券报》和《上海证 券报》以及境外的《香港文汇报》和《南华早报》上。 （３）第二届董事会第六次会议 公司第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日在浙江省杭州市文三路 ３９８ 号东方通信大厦召开。会议应到董事 １１ 人，实到董事 ８ 人，２ 名董事委托 其他董事出席。会议审议并通过了以下报告和议案： １）公司 ２００１ 年度业务报告及 ２００２ 年业务发展计划； ２）公司 ２００１ 年年度报告及摘要； ３）公司 ２００１ 年度财务决算报告； ４） 公司 ２００１ 年利润分配预案和 ２００２ 年利润分配政策； ５）关于会计师事务所报酬及续聘的议案； 24 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６）关于修改《公司章程》的议案； ７）关于公司《治理纲要》及附则的议案； ８）关于调整部分高级管理人员的议案，同意万资仁先生辞去公司营运总裁职 务； ９）关于调整董事会下属四个管理委员会委员的议案； １０）关于调整公司坏账准备计提方式的议案； １１）决定于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 以上决议公告分别刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日境内《中国证券报》和《上海证 券报》以及境外的《香港文汇报》和《南华早报》上。 （４）第二届董事会第七次会议 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日召开第二届董事会第七次会议，公司 １０ 名董事参 加了会议并表决，本次会议审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 （５）第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议 公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２１ 日召开第二届董事会 ２００２ 年第二次临时会议，公司 １０ 名董事参加会议并表决，会议审议并通过了关于成立“东信通数码有限责任 公司”的决议。 （６）第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议 公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开第二届董事会 ２００２ 年第三次临时会议，公司 １０ 名董事参加会议并表决，本次董事会审议并通过了《东方通信股份有限公司 建立现代企业制度自查报告》 （７）第二届董事会第八次会议 公司于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日在杭州东信大厦 ２０４ 会议室召开第二届董事会第 八次会议，会议应 到董事 １１ 人，实到 ９ 人，董事鲁冠球先生委托施继兴先生出 席并行使表决权，公司监事、高级管理人员列席了会议。会议由施继兴董事长主 持。会议审议并通过了以下报告和议案： １）公司 ２００２ 年半年度报告正文及摘要； ２）关于同意公司子公司杭州东方通信城有限公司另一股东（普天东方通信集团 有限公司）单方面增资 １０４５５．４９ 万元的议案。本次增资完成后，东方通信 股份有限公司占杭州东方通信城有限公司 ５５％的股权； 25 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３）由于本公司董事张泽熙先生不能正常履行董事职责，董事会建议股东大 会解除张泽熙先生董事职务，董事会暂由十人组成。 （８）第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议 公司于 ２００２ 年 ９ 月 ７ 日召开第二届董事会 ２００２ 年第四次临时会议，公司 应到董事 １０ 人，实到董事 ８ 人，２ 名董事委托参加。会议由施继兴董事长主持， 会议形成以下决议： １）同意周明海先生因工作调动不再担任公司总裁职务； ２）同意聘任郁旭东先生为公司总裁聘任； ３）同意聘任葛晨先生为公司执行副总裁职务。 （９）第二届董事会 ２００２ 年第五次临时会议 公司于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日召开第二届董事会 ２００２ 年第五次临时会议，公 司 １０ 名董事参加会议并表决，本次董事会审议并通过了公司 ２００２ 年第三季度 报告。 ２、董事会履行股东大会决议情况 公司 ２００１ 年度利润分配方案于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日经 ２００１ 年度股东大会审 议通过，２００２ 年 ６ 月 ２６ 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇 报》、《南华早报》刊登分红派息公告。分红派息对象为 ２００２ 年 ７ 月 １ 日下午收 市后在中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司 Ａ 股 股东和 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日下午收市后在中国证券中央登记结算有限责任公司上海 分公司登记在册的本公司 Ｂ 股股东。公司向全体股东每 １０ 股派现金红利 ２．００ 元人民币（含税）。Ａ 股：７ 月 １ 日为股权登记日，７ 月 ２ 日为除息日，７ 月 ８ 日 为红利发放日。Ｂ 股：７ 月 １ 日为最后交易日，７ 月 ２ 日为除息日，７ 月 ５ 日为 股权登记日，７ 月 １２ 日为红利发放日。 （八）２００２ 年度利润分配预案和 ２００３ 年预计利润分配政策 拟 2002 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。 （九）其他事项 ２００２ 年度公司指定信息披露报纸境内为《上海证券报》、《中国证券报》， 境外为《香港文汇报》和《南华早报》，２００３ 年公司仍然选定以上境内、外报 纸为信息披露指定报纸。 26 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八章 监事会报告 （一）监事会日常工作 报告期内共召开二次会议，主要内容如下： １、二届六次监事会 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日召开二届六次监事会，全体三名监事中，两名出席，一名 委托参加，会议审议并通过了以下决议： （１）２００１ 年度总经理业务工作报告。 （２）２００１ 年度财务报告和预算执行情况报告。 （３）２００１ 年度监事会工作报告。 （４）２００２ 年度监事会工作计划。 （５）关于修改监事会工作细则的议案。 ２、二届七次监事会 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日召开二届五次监事会，全体三名监事参加会议，会议审议 并通过了以下决议： （１）２００２ 年半年度总经理业务工作报告。 （２）２００２ 年中期财务决算报告。 （３）２００２ 年中期监事会工作报告。 （二）监事会对公司 2002 年生产经营监督情况的独立意见 2002 年监事会通过列席董事会会议等对公司生产经营情况、投资决策、财 务运作等重大经济活动进行检查、监督，监事会认为： 1、公司依法运作情况 公司监事会列席董事会会议，对照有关法律、法规，认为公司决策程序 合法，内部控制制度按规范执行。 截止 2002 年 12 月 31 日，福建省公安厅以涉嫌走私普通货物通过司法部 门起诉本公司及公司董事、执行副总裁张泽熙先生一事，公司董事会已对此进 27 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 行了适时公告。 2、财务状况和经营情况 审议公司 ２００２ 年度总经理业务工作报告、２００２ 年度财务报告和预算执 行情况报告，认为以上报告实事求是地反映了公司 ２００２ 年度的经营成果与财务 状况。 浙江天健会计师事务所和毕马威华振会计师事务所的审计报告真实客观地 反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目情况 公司最近一次于 2000 年度增发 A 股募集的资金。2001 年度余额 1.30 亿元。 2002 年度使用募集资金 0.38 亿元，用于手机研发、产业化项目和手机国产化生 产线改造项目。年末，募集资金余额 0.93 亿元。 4、公司收购、出售资产交易价格情况 根据临时董事会决议，公司本期出资 222.50 万元收购普天东方通信集团有限 公司所拥有的杭州华通通信设备厂 50%的股权。以上交易资产聘请专业中介机 构出具独立评估报告。公司独立董事同意该项交易，并发表了独立意见。 5、关联交易情况 报告期内，关联交易均按公平交易的原则进行，符合相关法律、法规的要求， 无内幕交易、无损害公司股东和公司自身利益的行为。 监事会希望,董事会和经营管理层勇于面对困难，认真分析存在的问题，适 时进行战略调整，群策群力，开拓创新，重铸新辉煌！ 28 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第九章 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司发生的重大诉讼事项如下： １、因福建某外贸代理公司违规退税，本公司应退回原由该代理公司转退的税款 ８１，６３３，８９０．１０ 元。公司已于 １９９８ 年 １２ 月向福州海关以保证金形式交纳了 ２，０００ 万元。并根据财政部、海关总署财税［２０００］７９ 号文，同意其余部分公司分三年 缴纳，其中：２０００ 年缴纳 １５％，２００１ 年缴纳 ３５％，２００２ 年缴纳 ５０％。公司已于 ２０００ 年缴纳了 ９，２４４，５００．００ 元，２００１ 年缴纳了 １５，０００，０００．００ 元，２００２ 年末公 司已按有关规定缴纳清全部款项。基于上述事项，２００２ 年 １ 月 ２２ 日，福州省 公安厅通过司法部门以走私普通货物罪向福州市中级人民法院起诉公司及公司 业务负责人张泽熙先生。本公司于 ２００２ 年 ２ 月 １９ 日接到福州市中级人民法院 传票，２ 月 ２５ 日开庭审理，截至本报告披露日，该案件未有审判结果。 ２、郑州信儒通讯设备有限公司拖欠本公司的手机货款 １，４０３．７２５ 万元。本公司 起诉后，最终裁定郑州信儒通讯设备有限公司应偿付本公司货款 １，３８９．８５ 万 元。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，上述款项尚未收回。 ３、福建省鸿雁通信设备联合公司拖欠本公司手机货款 １，１８６．９９２ 万元。本公司 起诉后，最终裁定本公司胜诉，２００１ 年 １０ 月 １９ 日，本公司收回 ５０ 万元。截 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，剩余款项 １，１３６．９９２ 万元尚未收回。 （二）本年度公司重大资产收购 1、本报告期内，公司下属全资子公司美国依斯泰克公司出资 434.7 万美元收购 INTERWAVE 公司 600 万普通股，占该公司总股本的 10.3%。截止 2002 年 末，该项投资市值 114 万美元，本公司已在 2002 年度计提该项短期投资跌 价损失。 （三）公司重大关联交易事项 １、本年度累计交易额超过 ３０００ 万元或年底余额超过 ３０００ 万元的关联方交易情 况： 29 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （１） 采购货物 本年度公司无累计交易额超过 ３０００ 万元的关联采购货物行为。 （２） 销售货物 本年度公司无累计交易额超过 ３０００ 万元的关联销售货物行为。 ２、２００２ 年度，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》支付给普天东 方通信集团有限公司的有关费用为 ３１，８５２，３２３．５９ 元，原纳入综合服务协议的 小车费用、宿舍服务费等改为直接与普天东方通信集团有限公司之全资子公司 杭州东信实业有限公司结算，本期支付 １１，２８７，８６３．５３ 元，共计 ４３，１４０，１８７．１２ 元；上年同期支付的此项费用为 ３９，７３９，０１８．５０ 元。 ３、根据公司与杭州灵通通信实业公司签订的《关于电子设备部其他资产与负债 转让协议》，公司将原电子设备产业所涉及的其他资产及负债以评估价值为基础 转让给杭州灵通通信实业公司。评估基准日为 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日。转让基准日 为 ２００２ 年 １ 月 １ 日。评估基准日至转让基准日转让资产的增减变动按照帐面价 值调整转让价格。转让的其他资产及负债帐面价值为 １０３，２９３，８３７．０８ 元，经按 评估原则调整后的价值为 １３２，６５２，２００．４１ 元，不含税转让作价 １１４，９５３，９９９．５２ 元，含税转让作价为 １２３，０２５，１５０．４０ 元。截至本报告公布日，公司已收回转让 款 １１３，７８３，２７７．１８ 元，剩余 ９，２４１，８７３．２２ 元尚未收回。 （四）公司重大合同情况 １、公司重大对外担保事项 （１）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为以下公司向银行借款提供了保证式担保： 公司名称 借款金额 借款期限 广东普泰通信科技股份有限公司 １２０，０００，０００．００ ２００２．５．３１－２００３．８．１６ 广东普泰通信科技股份有限公司 ５０，０００，０００．００ ２００２．９．２９－２００４．９．２０ 小 计 １７０，０００，０００．００ （２）截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司财产抵押情况如下： 抵押物 抵押权人 抵押作价 借款金额 期限 （万元） （万元） 广州邮电通信设备有限公司部分房产 工行广州白云支行 １９，６８５．００ １，７５０．００ ２００２．４．１０－２００３．０７．２５ 小 计 １９，６８５．００ １，７５０．００ 30 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、本年度公司无委托理财事项。 （五）公司聘任审计机构情况 报告期内公司继续聘任浙江天健会计师事务所和毕马威会计师事务所为公 司财务审计机构。２００２ 年支付浙江天健会计师事务所报酬为 ８０ 万元人民币， 支付毕马威会计师事务所报酬为 １４．５ 万美元。２００３ 年公司继续聘请浙江天健 会计师事务所和毕马威会计师事务所为公司财务审计机构。审计过程中发生的 差旅费由审计机构承担。 （六）其他重大事项 １、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，经公司董事会决议，同意普天东方通信集团有限公司单 方面对该公司追加投资 １０，４５５．４９ 万元。追加投资后，公司对该公司的持股比 例将由 ７０％减至 ５５％，普天东方通信集团有限公司对该公司的持股比例将由 ３０％ 增至 ４５％。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，杭州东方通信城有限公司已收到普天东方 通信集团有限公司投资款 ５，５００．００ 万元。由于相关增资手续尚未办妥，杭州东 方通信城有限公司将上述收讫的投资款暂挂其他应付款项目。 ３、公司系经浙江省科学技术委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的 杭州高新技术产业开发区，公司 ２００２ 年仍享有国家对高新技术企业的所得税减 按 １５％税率计缴的税收优惠政策。 31 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十． 财务报告 （一）审计报告 （浙天会审［2003］第 681 号） 东方通信股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表，２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 孙文军 报告日期：２００３ 年 ２ 月 ２４ 日 （二）会计报表（见附件） （三）会计报表附注（见附件） 32 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一．备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表； ２、浙江天健会计师事务所及毕马威会计师事务所出具的 ２００２ 年审计报告正 本； ３、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 东方通信股份有限公司董事会 二零零三年四月二十二日 33 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：东方通信股份有限公司 单位：人民币元 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资 产 号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 1,018,623,462.06 318,538,721.14 1,946,109,600.70 1,542,183,544.74 短期投资 2 447,366,794.54 436,920,353.54 644,539,995.59 644,539,995.59 应收票据 3 519,515,603.98 644,387,460.00 94,500,373.00 44,987,750.00 应收股利 - 57,970,302.46 - 2,090,302.46 应收利息 - - - - 应收账款 4 1,274,030,254.59 706,606,754.87 1,714,904,915.14 1,114,315,979.06 其他应收款 5 154,640,270.75 322,038,643.60 113,875,679.10 216,335,306.82 预付账款 6 126,067,932.88 77,698,256.80 285,612,141.10 192,458,686.93 应收补贴款 - - - - 存货 7 1,663,484,186.55 1,252,700,568.03 1,362,941,598.84 1,021,225,202.07 待摊费用 8 1,512,499.89 - 1,163,240.12 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 5,205,241,005.24 3,816,861,060.44 6,163,647,543.59 4,778,136,767.67 长期投资： 长期股权投资 9 444,389,417.40 1,109,574,645.26 413,773,922.32 1,078,803,565.74 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 444,389,417.40 1,109,574,645.26 413,773,922.32 1,078,803,565.74 其中：合并价差 77,425,494.03 - 87,415,880.36 - 其中：股权投资差额 -1,780,119.73 77,425,494.03 -2,225,149.67 87,415,880.36 固定资产： 固定资产原价 10 1,409,906,270.84 464,308,149.51 1,281,629,008.05 458,568,509.27 减：累计折旧 11 603,974,292.76 271,147,507.81 519,845,709.40 259,270,645.61 固定资产净值 12 805,931,978.08 193,160,641.70 761,783,298.65 199,297,863.66 减：固定资产减值准备 13 8,947,784.88 5,614,401.76 9,528,328.01 2,815,073.02 固定资产净额 796,984,193.20 187,546,239.94 752,254,970.64 196,482,790.64 工程物资 - - - - 在建工程 14 270,462,592.69 33,285,874.11 249,474,497.85 30,909,154.44 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,067,446,785.89 220,832,114.05 1,001,729,468.49 227,391,945.08 无形资产及其他资产： 无形资产 15 121,666,473.48 23,104,458.36 119,153,997.34 16,764,899.50 长期待摊费用 16 17,493,748.04 5,350,187.40 23,040,665.65 8,456,680.27 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 139,160,221.52 28,454,645.76 142,194,662.99 25,221,579.77 递延税项： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 6,856,237,430.05 5,175,722,465.51 7,721,345,597.39 6,109,553,858.26 流动负债： 短期借款 17 313,823,870.00 - 234,930,000.00 - 应付票据 18 55,984,389.04 9,720,860.76 915,743,989.82 915,743,989.82 应付账款 19 1,596,952,026.85 1,072,597,493.34 1,591,408,130.63 1,039,393,095.74 预收账款 20 314,808,019.03 299,822,818.67 84,733,580.83 67,215,424.34 应付工资 21 3,049,223.95 - 7,658,865.32 - 应付福利费 30,946,699.62 12,420,277.13 26,323,061.90 11,250,376.63 34 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 应付股利 22 75,020,981.70 - 139,497,747.83 125,600,000.00 应交税金 23 -93,898,167.53 -36,246,077.29 -8,554,720.37 -12,174,322.29 其他应交款 24 4,772,299.13 1,061,673.78 3,774,668.91 149,512.54 其他应付款 25 331,693,777.90 159,108,035.83 212,262,700.26 108,181,845.37 预提费用 26 196,679,483.78 67,803,100.06 146,070,012.73 20,202,074.42 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 65,000,000.00 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 2,829,832,603.47 1,586,288,182.28 3,418,848,037.86 2,275,561,996.57 长期负债： 长期借款 27 50,000,000.00 - 77,839,468.81 50,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 28 91,700,000.00 85,000,000.00 91,720,000.00 85,000,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 141,700,000.00 85,000,000.00 169,559,468.81 135,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,971,532,603.47 1,671,288,182.28 3,588,407,506.67 2,410,561,996.57 少数股东权益 438,365,192.35 - 480,653,429.96 - 股东权益： 股本 29 628,000,000.00 628,000,000.00 628,000,000.00 628,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 628,000,000.00 628,000,000.00 628,000,000.00 628,000,000.00 资本公积 30 2,137,866,195.33 2,137,866,195.33 2,137,866,195.33 2,137,866,195.33 盈余公积 31 352,477,671.08 352,477,671.08 352,477,671.08 352,477,671.08 其中：法定公益金 175,304,759.54 175,304,759.54 175,304,759.54 175,304,759.54 未分配利润 32 327,990,948.98 386,090,416.82 533,935,140.64 580,647,995.28 外币报表折算差额 4,818.84 - 5,653.71 - 股东权益合计 3,446,339,634.23 3,504,434,283.23 3,652,284,660.76 3,698,991,861.69 负债和股东权益总计 6,856,237,430.05 5,175,722,465.51 7,721,345,597.39 6,109,553,858.26 法定代表人：施继兴 主管会计工作的负责人：王中雄 会计机构负责人：汪永建 35 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利 润及 利 润分 配 表 编制单位：东方通信股份有限公司 单位: 人民币元 注释 2002 年度 2001 年度 项 目 号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 8,219,687,112.13 5,267,204,699.87 8,398,612,585.77 5,881,052,121.88 减：主营业务成本 7,107,358,251.11 4,617,160,539.32 7,164,343,653.43 5,138,451,794.30 主营业务税金及附加 2 23,706,899.42 11,222,552.86 49,209,120.71 34,819,404.54 二、主营业务利润 1,088,621,961.60 638,821,607.69 1,185,059,811.63 707,780,923.04 加：其他业务利润 3 16,131,670.29 4,465,221.90 9,802,456.98 2,506,079.64 减：营业费用 705,074,800.53 405,634,821.55 418,046,815.44 168,839,895.76 管理费用 565,861,672.73 399,165,998.83 595,575,130.43 402,184,945.60 财务费用 4 8,914,415.35 -6,144,063.96 3,172,238.74 -26,685,623.75 三、营业利润 -175,097,256.72 -155,369,926.83 178,068,084.00 165,947,785.07 加：投资收益 5 20,682,027.18 -31,564,942.90 73,793,504.54 90,915,814.55 补贴收入 6 2,272,014.37 315.00 1,721,004.25 700,000.00 营业外收入 7 14,103,627.18 23,884,241.70 14,636,688.94 346,437.86 减：营业外支出 8 33,218,825.63 31,507,265.43 8,451,248.37 6,010,091.57 四、利润总额 -171,258,413.62 -194,557,578.46 259,768,033.36 251,899,945.91 减：所得税 12,911,935.51 - 39,006,986.35 38,345,018.50 少数股东损益 21,773,842.53 - 13,417,391.10 - 五、净利润 -205,944,191.66 -194,557,578.46 207,343,655.91 213,554,927.41 加：年初未分配利润 533,935,140.64 580,647,995.28 494,902,470.21 535,404,053.35 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 327,990,948.98 386,090,416.82 702,246,126.12 748,958,980.76 减：提取法定盈余公积 - - 21,355,492.74 21,355,492.74 提取法定公益金 - - 21,355,492.74 21,355,492.74 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 327,990,948.98 386,090,416.82 659,535,140.64 706,247,995.28 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 125,600,000.00 125,600,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 327,990,948.98 386,090,416.82 533,935,140.64 580,647,995.28 法定代表人：施继兴 主管会计工作的负责人：王中雄 会计机构负责人：汪永建 36 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００２年度 编制单位：东方通信股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １０，４８２，９８０，７５３．９３ ６，３６６，９３０，６８６．７８ 收到的税费返还 ２，１７４，３７５．９２ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ２８，８２９，２９６．０６ ２３，３７１，８０１．９０ 现金流入小计 １０，５１３，９８４，４２５．９１ ６，３９０，３０２，４８８．６８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９，７７６，２２７，３１０．９１ ６，５２８，９１０，１９５．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２９８，００２，５８２．０８ １５８，７００，５６７．０４ 支付的各项税费 １ ３０３，９９７，１８２．９７ ９８，３０１，５６８．８３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８９９，０４２，２７１．８０ ６７５，６９２，１３９．７６ 现金流出小计 １１，２７７，２６９，３４７．７６ ７，４６１，６０４，４７０．７４ 经营活动产生的现金流量净额 －７６３，２８４，９２１．８５ －１，０７１，３０１，９８２．０６ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １９９，７６８，１０６．０１ １９９，１３８，１０６．０１ 取得投资收益所收到的现金 ２３，３４２，３２９．２３ ２３，３４０，１４５．１４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 ２１，９２６，３７５．７４ ２１，３３３，８０５．１４ 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ２ ２２，５６４，４５５．３０ １６，１８６，４３７．４５ 现金流入小计 ２６７，６０１，２６６．２８ ２５９，９９８，４９３．７４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 ２２７，８５３，１２２．１６ ９４，５５２，２０９．２８ 金 投资所支付的现金 ３４，６２５，７９６．７３ １３３，０７４，６３１．５２ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ２６２，４７８，９１８．８９ ２２７，６２６，８４０．８０ 投资活动产生的现金流量净额 ５，１２２，３４７．３９ ３２，３７１，６５２．９４ 三、筹资活动产生的现金流量： － 吸收投资所收到的现金 ５，７９４，０００．００ － 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ５，７９４，０００．００ 取得借款所收到的现金 ３５３，８１３，５００．００ ４１，３８３，５００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３ ３，２００，０００．００ － 现金流入小计 ３６２，８０７，５００．００ ４１，３８３，５００．００ 偿还债务所支付的现金 ３６７，７５９，０９８．８１ ９１，３８３，５００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 １６３，３８６，２６８．８９ １３４，０８８，１５８．８７ 其中：子公司支付少数股东的股利 － 支付的其他与筹资活动有关的现金 ８，９８２，７６４．２８ １，３１０，０００．００ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 － 现金流出小计 ５４０，１２８，１３１．９８ ２２６，７８１，６５８．８７ 筹资活动产生的现金流量净额 －１７７，３２０，６３１．９８ －１８５，３９８，１５８．８７ 四、汇率变动对现金的影响额 －９８５，６９６．４８ －６２６，３３５．６１ 五、现金及现金等价物净增加额 －９３６，４６８，９０２．９２ －１，２２４，９５４，８２３．６０ 补充资料： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 －２０５，９４４，１９１．６６ －１９４，５５７，５７８．４６ 加：少数股东损益 ２１，７７３，８４２．５３ 计提的资产减值准备 ４５，７０５，９６２．９９ －１９，８８３，８９９．２６ 固定资产折旧 １０９，５１５，０６９．５７ ４４，５４５，２１６．６８ 无形资产摊销 ８，７２５，７８４．１６ ３，８６５，２１０．００ 37 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 长期待摊费用摊销 １０，０６２，０１７．４３ ４，３３７，３７３．５０ 待摊费用减少（减：增加） －３４９，２５９．７７ － 预提费用增加（减：减少） ５０，９１４，８０６．３９ ４９，５６５，１９７．０６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 ２３，２７８，３６８．０５ ２０，８９０，６２３．００ 失（减：收益） 固定资产报废损失 －５３４，０５２．２０ － 财务费用 ５，５１５，１７３．７３ －９，０３６，１１４．３９ 投资损失（减：收益） －５１，９０４，３２１．２５ ２５，８９７，６３０．９３ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －３１８，７８９，３７７．８５ －２４３，０４７，６５５．２５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２２０，２９５，３７８．１４ －１４２，７１０，５６３．２０ 经营性应付项目的增加（减：减少） －６８３，４３５，６１２．５５ －６１１，２７４，８３９．９３ 其 他 １，８８５，４９０．３４ １０７，４１７．２６ 经营活动产生的现金流量净额 －７６３，２８４，９２１．８５ －１，０７１，３０１，９８２．０６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － － 一年内到期的可转换公司债券 － － 融资租入固定资产 － － ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 １，００９，６４０，６９７．７８ ３１７，２２８，７２１．１４ 减：现金的期初余额 １，９４６，１０９，６００．７０ １，５４２，１８３，５４４．７４ 加：现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －９３６，４６８，９０２．９２ －１，２２４，９５４，８２３．６０ 法定代表人：施继兴 主管会计工作的负责人：王中雄 会计机构负责人：汪永建 38 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：东方通信股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １６３，８９５，０５１．３３ ２３，８７６，１０８．８２ ７６，２５８，４６７．１７ １１１，５１２，６９２．９８ 其中：应收帐款 １５８，４３６，３８８．６８ ６，３８９，１１７．２２ ７６，２５８，４６７．１７ ８８，５６７，０３８．７３ 其他应收款 ５，４５８，６６２．６５ １７，４８６，９９１．６０ － ２２，９４５，６５４．２５ 二、短期投资跌价准备合计 ２，５３３，２８８．６８ ３２，３８１，１０９．７４ １，１５８，８１５．６７ ３３，７５５，５８２．７５ 其中：股票投资 １，９４６，１６２．６８ ３１，５０１，８００．５２ ５７２，５５５．４４ ３２，８７５，４０７．７６ 债券投资 ５８７，１２６．００ ５３９，８５９．５３ ５８６，２６０．２３ ５４０，７２５．３０ 其他投资 ３３９，４４９．６９ ３３９，４４９．６９ 三、存货跌价准备合计 ２８１，５６６，０３７．６１ ７２，２９４，４３２．８９ ４，８４７，８６２．４９ ３４９，０１２，６０８．０１ 其中：库存商品 ２１１，１７８，３１４．４０ ５，７５３，０１１．２６ ４，８２０，６８２．５６ ２１２，１１０，６４３．１０ 原材料 ７０，３８７，７２３．２１ ６６，５４１，４２１．６３ ２７，１７９．９３ １３６，９０１，９６４．９１ 四、长期投资减值准备合计 ２３０，０００．００ － － ２３０，０００．００ 其中：长期股权投资 ２３０，０００．００ ２３０，０００．００ 长期债权投资 － 五、固定资产减值准备合计 ９，５２８，３２８．０１ ４，０７９，１２９．１９ ４，６５９，６７２．３２ ８，９４７，７８４．８８ 其中：房屋、建筑物 － 机器设备 ９，５２８，３２８．０１ ４，０７９，１２９．１９ ４，６５９，６７２．３２ ８，９４７，７８４．８８ 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 39 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 东方通信股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 东方通信股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经国家经济体制改革委员 会体改生［１９９６］７０ 号文批准，在普天东方通信集团有限公司（原浙江东方通信集团有限公司） 下属子公司杭州东方通信创业公司的基础上改组设立的股份有限公司，于 １９９６ 年 ８ 月 １ 日 在浙江省工商行政管理局登记注册取得注册号为 ３３００００１０００７１３ 的企业法人营业执照。公 司现有注册资本 ６２８，０００，０００．００ 元，折 ６２８，０００，０００ 股（每股面值 １ 元），其中已流通的 股份：Ａ 股 １１８，０００，０００ 股，Ｂ 股 １５０，０００，０００ 股。 本公司属通信设备仪器行业。经营范围：移动通信，程控交换，光电传输，激光照排 设备及其配套产品以及计算机和通信网络终端产品的研制、开发、制造、销售，代理与服 务，通信系统工程的设计、集成、施工、技术咨询与培训，经济信息咨询，经营本公司自 产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务；经营本公司生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务（国家实行核定经营的 １４ 种进 口商品除外）。开展本公司“三来一补”业务。公司本期以经营移动电话为主，移动电话通 信系统（基站）设备的经营大幅减少，电子计算机软件、其他各类邮电通信设备的经营仍为 量不多。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定；美国依斯泰克公司（Ｅａｓｔｅｒｎ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 执行美国当地会计准则。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 40 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发 生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购 建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的 计入当期财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报告期期末市场汇价（中间价）折算为 人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金 额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报 表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期内市场平均汇 价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配 利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 （七）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理； 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、 利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按投资项目计提跌价准备。 （九）坏账核算方法 41 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按如下方 法计提：（１）对账龄 ３ 年以上的（含 ３ 年，以下类同）应收款项（包括应收账款和其他应收 款），以及经过逐户分析后估计难以收回的应收款项，全额提取坏账准备；（２）其余应收款 项余额，再按如下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例（％） ６ 个月以内 ０．５ ６ 个月－１ 年 １ １－２ 年 ２ ２－３ 年 ３ 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （十）存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品、库存商品和分期收款发出商品等。 ２．存货按实际成本计价。购入并已验收入库的蜂窝电话基站系统材料和蜂窝电话手机 材料等主要原材料，按实际成本入账，发出该等原材料采用先进先出法核算；购入并已验 收入库的其他材料按计划成本入账，月末结算材料成本差异并调整为实际成本；入库产成 品（自制半成品）按计划成本入账，月末结算产成品成本差异并调整为实际成本；发出产成 品（自制半成品）采用先进先出法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的 包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法：采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但 对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然 按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现 净值计量。 42 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （十一）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响 的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊 销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大 的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债 权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。 （十二）委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差 额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。为开发新技术、研制新产品 43 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 所购置的单台价值在 5 万元以下的设备，一次性计入费用。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 2.32-10%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、 建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 4.5-2.76 通用设备 4-18 24.25- 5.40 专用设备 5-7 19.40-13.85 运输工具 5-6 18.00-16.17 其他设备 5 19.44-18.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产 减值准备。 （十四）在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 （十五）借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合 资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费 用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他 辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 44 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 （十六）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资 产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同 规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有 效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面 价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十七）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 （十八）应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于 45 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十九）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生 的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的 使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能 够可靠地计量。 （二十）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （二十一）合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据， 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公 司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大 交易和资金往来等，在合并时抵销。 （二十二）会计政策和会计估计说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则-固定资产》 的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对上述固定 资产计提折旧的会计政策。由于公司不需用、未使用固定资产均已全额计提固定资产减值 准备，故无需对不需用、未使用固定资产补提折旧。 46 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、税（费）项 （一）增值税 按 １７％的税率计缴。 （二） 营业税 基站工程安装业务按 ３％税率计缴，其他业务按 ５％税率计缴。 （三） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％计缴。 （四） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ３％或 ４％计缴。 （五） 企业所得税 公司系经浙江省科学技术委员会认定的高新技术企业，地处经国务院批准的杭州高新 技术产业开发区，按照财政部、国家税务总局财税字［９４］００１ 号文《关于企业所得税若干 优惠政策的通知》，依法享有国家对高新技术企业的所得税减按 １５％税率计缴的税收优惠 政策。 四、控股子公司及合营企业 （一）控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额（万元） 所占权益比例 宁波东信终端产品有限公司 通信业 １，５００．００ 国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓 １，４８５．００ ９９％ 储；经营设备租赁；通信和电子产品生产、 销售及服务 杭州同步通信科技有限公司 通信业 ＵＳＤ１００．００ 无线通信产品、数据通信产品、嵌入式通 ＵＳＤ １５．０１８８２ １００％［注 １］ 信软件产品、网络增值服务软件产品的技 术开发和生产、技术转让，技术服务及培 训；技术信息咨询 杭州东方通信城有限公司 服务业 ３８，３３６．８０ 筹建东方通信城；移动通信、程控交换、 ２６，８３５．７６ ７０％ 光电传输、激光照排、金融机具设备及其 配套产品以及计算机和通信网络终端产品 的研制、开发、制造、销售与服务 杭州东方通信上海移动电话销 通信业 １５０．００ 销售通信设备、电子产品、计算机及维修 １３２．００ １００％［注 ２］ 售服务有限公司 租赁、电线电缆、橡塑制品、机电产品及 配件 杭州依赛通信有限公司 通信业 ＵＳＤ ５５６．７０ 生产销售（ＳＤＨ）同步数字序列传输设备并 ＵＳＤ ２８３．９１７ ５１％ 提供相关的工程及售后服务 杭州东信亿泰计算机信息技术 电子、通信业 ８５０．００［注 ３］ 技术开发、咨询、服务、成果转让；电子 ８４６．００ ８０．８０％［注 ３］ 47 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 有限公司 计算机软件，邮电通讯技术；批发、零售： 电子计算机及配件，电子产品及通信（除 无线）设备 东方通信科技发展有限公司 通信业 ５，０００．００ 通信设备、计算机软件及外部设备、电 ４，０００．００ ８０％ 子元件的技术开发、销售、服务、培训 美国依斯泰克公司（Ｅａｓｔｅｒｎ 通信业 ＵＳＤ１，２９２．００ 等设计、开发通信产品，兼营进出口贸易 ＵＳＤ１，２９２．００ １００％ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 杭州东信网络技术有限公司 通信业 ５，０００．００ 技术开发、技术服务、技术咨询、技术 ４，２５０．００ ８５％ 转让：通信网络，计算机软、硬件、网 络；制造：计算机软件；设计、安装、 调试：计算机、通信网络工程；批发、 零售计算机及零配件 杭州东信移动电话有限公司 通信业 ＵＳＤ ２，２００．００ 生产销售 ＣＤＭＡ（码分多址）及其它数字移 ＵＳＤ１，１００．００ ５０％［注 ４］ 动电话用户机设备并提供相关的售后服 务 广州邮电通信设备有限公司 通信业 ４９，６７２．５３ 电子产品及通信设备制造、输变电设备 ３０，３０６．３０ ５９．５１％［注 ５］ 制造、通信线路、通信设备安装及设计。 国内商业及物资供销业（国家专营专控 商品除外）。经营本公司成员企业生产、 科研所需的原辅材料、机械设备、仪器 仪表、备品备件、零配件及相关 的进口 业务（国家实行核定公司经营 １４ 种进口 商品除外）；开展本公司成员企业进料加 工和“三来一补”业务 杭州东信光通信技术有限公司 通信业 ２，４４５．００ 制造：光网络产品、宽带接入产品、通信设备；２，２２２．５０１４ ９０．９％ 服务：光网络产品、宽带接入产品、通信产品的 工程服务、技术咨询、技术开发、技术转让；批发、 零售：通信设备（除专控）、网络设备 上海飞讯数码科技发展有限公司 通信业 ３，０００．００ 通讯产品（除无线）、电子数码产品及相 ２，７００．００ ９０％ 关零配件的销售，电子商务平台及应用技术 的研究开发，及相关领域的“四技”服务 ［注 １］：该公司由公司和公司全资子公司美国依斯泰克公司之全资子公司美国同步公 司（Ｓｙｎｃｈｒｏｎｉｚａｔｉｏｎ ．Ｉｎｃ．）共同出资组建，注册资本 １００ 万美元，本公司与美国同步公 司应分别出资 ４９ 万美元和 ５１ 万美元。本公司和美国同步公司已分别出资 ７３，６９８．２０ 美元 和 ７６，４９０．００ 美元，期末按拥有权益比例 １００％列示。 ［注 ２］：本期公司控股子公司宁波东信终端产品有限公司以 ４２ 万元受让了上海美舜科 技开发中心持有的该公司 ４０％股权。投资额中包括本公司投资额和子公司的投资额。由于 投资额中包括股权投资差额，不能以实际投资额直接套算所占权益比例。 ［注 ３］：本期普天东方通信集团有限公司对该公司追加投资 １９７ 万元，该公司的实收 资本增加至 １，０４７ 万元。同时，本公司以 １：１ 价格受让了该公司原股东持有的该公司 １６６ 48 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 万股权，对该公司的实际投资额从 ６８０ 万元增加为 ８４６ 万元，故投资比例变更为 ８０．８０％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司尚未办妥注册资本变更登记手续。 ［注 ４］：本公司直接持有该公司 ５０％的股权，另根据本公司与中国普天信息产业集团公 司的约定，公司拥有中国普天信息产业集团公司对该公司 １％的投票表决权，故将该公司纳 入合并报表范围。 ［注 ５］：由于投资额中包括股权投资差额，因此不能以实际投资额直接套算所占权益 比例。 （二）未纳入合并报表范围的子公司 企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额（万元） 所占权益比例 未合并原因 四川东方通信有限责任公司 通信业 ４５０ 开发、生产、加工、销售光纤通信 ３６０ ８０％ ［注］ 有线通信、无线通信设备等 ［注］：该公司系公司的控股子公司，规模较小，２００１ 年根据公司第二届董事会第四 次会议作出的决议，决定对四川东方通信有限责任公司进行终止清算，目前清算工作已基 本结束，工商登记尚未注销，故自 ２００１ 年起已不再将其纳入合并报表范围。 (三) 合并报表范围发生变更的内容和原因 1．本期新增的子公司 （１）杭州东信光通信技术有限公司 本期，公司以评估价格为基础作价 ２，２２５，０１４．５２ 元受让了普天东方通信集团有限公司 持有的原杭州华通通信设备厂 ５０％的权益，并将杭州华通通信设备厂改制为杭州东信光通 信技术有限公司。同时，公司在此基础上对其单方追加投资 ２，０００ 万元，增资后该公司注 册资本变更为 ２，４４５ 万元，本公司持有其 ９０．９％的股权，增资款于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日支付 完毕。相应自 ２００２ 年 ４ 月起将其纳入合并报表范围［详见本会计报表附注九（六）所述］。 该公司期末资产总额为 １６０，１８６，５６５．３４ 元、负债总额为 １３４，１５４，５９１．００ 元、所有者权益 ２６，０３１，９７４．３４ 元；２００２ 年 ４－１２ 月净利润为－６８３，９０８．２５ 元。 （２）上海飞讯数码科技发展有限公司 该公司系由本公司与上海无线通信设备有限公司、自然人潘杰、陈晖、张伟、钱屹峰 共同出资组建，注册资本 ３，０００ 万元，本公司出资 ２，７００ 万元，占其注册资本的 ９０％，该 公司于 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日成立，相应自该公司成立日起公司将其纳入合并报表范围。 2．本期无减少的子公司。 49 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、利润分配 （一）公司章程规定的税后利润分配顺序 １．弥补亏损； ２．提取法定盈余公积，按税后利润的 １０％提取； ３．提取法定公益金，在 ５％至 １０％的比例中按股东大会决议提取； ４．提取任意盈余公积，按股东大会决议提取； ５．支付股利，按股东大会决议分配，所依据的税后可分配利润根据下列两个数据按孰 低原则确定： （１）经会计师事务所审定的根据中国会计准则编制的会计报表中的累计税后可分配利润 数； （２）以中国会计准则编制的、已审计的会计报表为基础，按照国际会计准则或者境外主 要募集行为发生地会计准则调整的累计税后可分配利润数。 （二）利润分配方案 １． 经股东大会批准的 ２００１ 年度利润分配方案 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，公司股东大会通过了董事会关于 ２００１ 年度利润分配方案。２００１ 年 度母公司实现净利润 ２１３，５５４，９２７．４１ 元，合并实现净利润 ２０７，３４３，６５５．９１ 元（按国际会 计准则为 ２１１，５１９Ｋ 元），按母公司净利润提取 １０％法定盈余公积和 １０％法定公益金共计 ４２，７１０，９８５．４８ 元（按国际会计准则为 ４２，７１１Ｋ 元），加年初未分配利润 ４９４，９０２，４７０．２１ 元（按国际会计准则 ４７８，３２９Ｋ 元），根据孰低原则，实际可供股东分配的利润为 ６４７，１３７Ｋ 元。公司按年末股本 ６．２８ 亿股为基数，以每股派发现金红利 ０．２０ 元（含税），共计 １２５，６００，０００．００ 元。 ２．本期利润分配预案 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日，公司董事会作出了 ２００２ 年利润分配预案。２００２ 年母公司实现净利 润－１９４，５５７，５７８．４６ 元，合并实现净利润－２０５，９４４，１９１．６６ 元（按国际会计准则－１６９，７２９Ｋ 元），因业绩出现亏损，２００２ 年度不进行利润分配。 六、合并会计报表项目注释 （一）合并资产负债表项目注释 50 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1. 货币资金 期末数 1,018,623,462.06 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 2,767,182.85 1,368,510.46 银行存款 955,493,856.76 1,760,849,664.86 其他货币资金 60,362,422.45[注] 183,891,425.38 合 计 1,018,623,462.06 1,946,109,600.70 [注]：其他货币资金期末数中包括：证券账户资金余额 43,299,658.17 元、在途货币资金 余额 8,080,000.00 元、借款质押保证金余额 6,000,000.00 元、承兑汇票保证金余额1,672,764.28 元及信用证保证金余额 1,310,000.00 元。 （2）货币资金——外币货币资金 期 末 数 期初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币额 现 金 USD278.55 8.27732,305.64 USD6,500.00 8.2766 53,797.90 银行存款 USD3,063,044.92 8.2773 25,353,741.72 USD3,176,307.13 8.2766 26,289,023.59 HKD4,185,171.22 1.0611 4,440,885.18 小 计 29,796,932.54 26,342,821.49 2. 短期投资 期末数 447,366,794.54 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 82,231,268.86 32,875,407.76 49,355,861.10 10,665,982.48 1,946,162.68 8,719,819.80 债券投资 83,438,738.43 540,725.30 82,898,013.13 114,049,274.25 587,126.00 113,462,148.25 其他投资 315,452,370.00 339,449.69 315,112,920.31 522,358,027.54 522,358,027.54 合 计 481,122,377.29 33,755,582.75 447,366,794.54 647,073,284.27 2,533,288.68 644,539,995.59 （2）短期投资——股票投资情况 股票名称 股数 期末数 期末市价 美国 InterWAVE 公司 6,000,000.00 35,981,423.10 10,429,398.00 招商银行 1,280,000.00 9,344,000.00 10,419,200.00 联通 A 股 2,566,502.00 5,902,954.60 6,903,890.38 基金同盛 5,716,233.00 5,584,037.70 4,230,012.42 51 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 中石化 1,237,484.00 5,098,434.08 3,724,826.84 基金鸿飞 4,399,445.00 4,552,215.86 3,255,589.30 基金兴科 4,418,517.00 4,543,554.40 3,674,843.94 基金同益 4,571,100.00 4,507,867.00 3,474,036.00 基金开元 3,100,000.00 3,163,402.50 2,542,000.00 基金普丰 3,090,000.00 2,876,997.62 2,255,700.00 基金鸿阳 700,000.00 671,882.00 518,000.00 中信证券 1,000.00 4,500.00 4,500.00 小 计 82,231,268.86 51,431,996.88 （3）短期投资——债券投资情况 债券名称 面值 期末数 期末市价 21 国债（4） 100.00 27,787,818.84 28,159,820.00 21 国债（15） 100.00 14,468,621.22 14,497,335.00 21 国债（3） 100.00 13,110,633.29 12,803,454.00 99 国债（8） 100.00 11,755,290.37 11,692,110.00 阳光转债 100.00 10,966,366.34 10,799,242.80 21 国债（12） 100.00 2,080,504.27 2,129,610.00 02 国债（15） 100.00 2,000,000.00 2,018,000.00 机场转债 100.00 1,172,071.93 1,169,695.60 21 国债（10） 100.00 97,432.17 96,566.40 小 计 83,438,738.4 83,365,833.80 （4）短期投资——其他投资情况 占短期投资总额 10%以上（含 10%）的其他投资 项 目 投入日期 金 额 所得收益 美元托管 2002.11.15-2002.12.04 305,432,370.00 15,217,307.03[注] 小 计 305,432,370.00 15,217,307.03 [注]：所得收益系公司本期多次与中国银行浙江省分行、中国工商银行浙江省分行营业 部等签约进行短期美元托管投资累计取得的收益。 （5）短期投资跌价准备 1）增减变动情况 52 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数 股票投资 1,946,162.68 31,501,800.52 572,555.44 32,875,407.76 债券投资 587,126.00 539,859.53 586,260.23 540,725.30 其他投资 339,449.69 339,449.69 小 计 2,533,288.68 32,381,109.74 1,158,815.67 33,755,582.75 [注]：其中含本期转回的短期投资跌价准备 380,307.24 元。 2）计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 股票投资与债券投资的期末市价系选用 2002 年 12 月 31 日证券市场该股票或债券的收 盘价，并按该等股票或债券的购买成本高于收盘价的差额计提跌价准备；其他投资：短期 美元托管投资，无期末市价，按固定收益率，跌价风险较小，故期末无需计提短期投资跌 价准备；开放式基金，选用 2002 年 12 月 31 日或最近一期托管银行公告的基金净值，并按 该等开放式基金的购买成本高于基金净值的差额计提跌价准备。 （6）本公司短期投资不存在变现的重大限制。 （7）短期投资——外币短期投资 期 末 数 期初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 股票投资 USD4,347,000.00 8.2773 35,981,423.10 其他投资 USD36,900,000.00 8.2773 305,432,370.00 USD63,112,634.12 8.2766 522,358,027.56 小 计 341,413,793.10 522,358,027.56 3. 应收票据 期末数 519,515,603.98 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 299,159,163.98 94,500,373.00 商业承兑汇票 220,356,440.00 合 计 519,515,603.98 94,500,373.00 （2）无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （4）无外币应收票据。 53 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4. 应收账款 期末数 1,274,030,254.59 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,105,861,463.02 81.16 6,389,117.22 1,099,472,345.80 1,492,231,545.04 79.66 8,959,729.36 1,483,271,815.68 1-2 年 110,800,473.06 8.13 3,161,125.76 107,639,347.30 237,576,735.00 12.68 14,418,155.81 223,158,579.19 2-3 年 79,376,856.49 5.83 12,458,295.00 66,918,561.49 17,036,483.78 0.91 8,561,963.51 8,474,520.27 3 年以上 66,558,500.75 4.88 66,558,500.75 126,496,540.00 6.75 126,496,540.00 合 计 1,362,597,293.32 100.00 88,567,038.73 1,274,030,254.59 1,873,341,303.82 100.00 158,436,388.68 1,714,904,915.14 (2) 期末余额中有 54,755,220.00 元应收账款已质押给招商银行天河支行、兴业银行广 州分行以取得 54,755,220.00 元的保理借款，详见本会计报表附注十一（三）、 （四）之所述。 (3) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 357,334,244.34 元，占应收账款账面 余额的 26.22%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 213,150.00 小 计 213,150.00 (5) 其他说明 1)计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 母公司应收账款 261,300.00 元，控股子公司广州邮电通信设备有限公司应收账款 1,046,108.84 元，控股子公司之子公司广州普泰通信科技股份有限公司应收账款 9,288,288.03 元，其他控股子公司应收账款 212,151.91 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预 计无法收回，本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性较小， 因此对账龄 3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。 2) 以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的，但在本期又全额或 部分收回的，或通过重组等其他方式收回的，原因、原估计计提比例的理由及合理性的说 明 2001 年末，控股子公司广州邮电通信设备有限公司及其子公司广州普泰通信科技股份 有限公司对部分长期挂账、催讨不回的应收账款 10,852,175.25 元全额计提了坏账准备。本 54 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 期，公司经与对方单位多次协商，并采用法律手段等多种途径将该等款项全额收回，故相 应冲减了原计提的坏账准备。 3) 本期实际冲销应收账款 43,873,871.38 元。其中：母公司经杭州市国家税务局杭国税 发[2002]598 号文批准，冲销应收账款 40,144,247.37 元；控股子公司杭州东方通信上海移动 销售服务有限公司冲销应收账款 2,472,750.00 元；控股子公司杭州东信亿泰计算机信息技 术有限公司冲销应收账款 783,791.10 元；其他控股子公司冲销应收账款 473,082.91 元。上 述款项均系账龄长，债务人无力偿还或因债务人恶意诈骗，拒不付款而冲销的非关联方应 收账款。 (6) 应收账款— 外币应收账款 期 末 数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币额 美 元 16,894,458.24 8.2773 139,840,499.19 251,274.90 8.2766 2,079,701.84 小 计 139,840,499.19 2,079,701.84 5. 其他应收款 期末数 154,640,270.75 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 122,508,559.07 68.99 5,672,228.82 116,836,330.25 60,227,774.75 50.47 529,830.43 59,697,944.32 1-2 年 35,140,031.30 19.79 5,962,806.56 29,177,224.74 48,786,291.00 40.88 1,065,966.09 47,720,324.91 2-3 年 13,781,644.057.76 5,154,928.29 8,626,715.76 7,242,103.00 6.07784,693.13 6,457,409.87 3 年以上 6,155,690.58 3.46 6,155,690.58 3,078,173.00 2.58 3,078,173.00 合 计 177,585,925.00 100.00 22,945,654.25 154,640,270.75 119,334,341.75 100.00 5,458,662.65 113,875,679.10 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州灵通通信实业公司 78,987,338.21 资产转让款等[详见本会计报 表附注九（四）所述] ECI 电信公司 7,401,400.84 代理费 中外运华东空运有限公司 5,367,353.23 代垫关税及运保费 大通国际运输上海分公司 4,731,025.50 代垫关税及运保费 中国邮电工业总公司 2,897,090.00 往来款 小 计 99,384,207.78 55 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 99,384,207.78 元，占其他应收 款账面余额的 55.96%。 （4）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 （5）其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 母公司其他应收款 12,768,961.64 元，控股子公司广州邮电通信设备有限公司其他应收 款 967,459.23 元，其他控股子公司其他应收款 1,384,049.91 元，均因账龄较长，对方单位 无力偿还等原因，预计难以收回，本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款收回可能性较 小，因此对账龄 3 年以上的其他应收款全额计提坏账准备。 2) 本期实际冲销其他应收款 2,235,861.93 元，主要系账龄长、追讨无着等原因而冲销 的非关联方其他应收款。 （6）其他应收款— 外币其他应收款 期 末 数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 1,143,303.75 8.2773 9,463,468.13 103,487.47 8.2766 856,524.39 小 计 9,463,468.13 856,524.39 6. 预付账款 期末数 126,067,932.88 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 123,926,227.62 98.30 277,320,861.43 97.10 1-2 年 1,274,625.89 1.01 7,543,490.57 2.64 2-3 年 334,378.65 0.27 505,843.14 0.18 3 年以上 532,700.72 0.42 241,945.96 0.08 合 计 126,067,932.88 100.00 285,612,141.10 100.00 （2）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 227,180.31 小 计 227,180.31 56 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （3）账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款期末数为 2,141,705.26 元，占预付账款期末数 1.70%，主要系 预付购货款的零星尾款，待结算。 （4）无外币预付账款。 7. 存货 期末数 1,663,484,186.55 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 6,834,492.97 68,344.92 6,766,148.05 1,085,567.98 10,855.68 1,074,712.30 原材料 498,258,994.45 136,832,761.90 361,426,232.55 486,209,646.53 70,348,829.51 415,860,817.02 包装物 79,119.26 791.19 78,328.07 439,849.90 4,398.50 435,451.40 低值易耗品 6,689.78 66.90 6,622.88 2,363,952.34 23,639.52 2,340,312.82 库存商品 1,172,527,956.64 160,319,645.76 1,012,208,310.88 890,797,432.29 154,566,634.50 736,230,797.79 分期收款发出商品 79,915,334.94 16,096,085.40 63,819,249.54 87,849,905.64 16,740,190.29 71,109,715.35 在产品 254,874,206.52 35,694,911.94 219,179,294.58 175,761,281.77 39,871,489.61 135,889,792.16 合 计 2,012,496,794.56 349,012,608.01 1,663,484,186.55 1,644,507,636.45 281,566,037.61 1,362,941,598.84 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货未用于债务担保。 (4）存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 物资采购 10,855.68 57,489.24 68,344.92 原材料 70,348,829.51 66,483,932.39 136,832,761.90 包装物 4,398.50 3,607.31 791.19 低值易耗品 23,639.52 23,572.62 66.90 库存商品 154,566,634.50 5,753,011.26 160,319,645.76 分期收款发出商品 16,740,190.29 644,104.89 16,096,085.40 在产品 39,871,489.61 4,176,577.67 35,694,911.94 小 计 281,566,037.61 72,294,432.89 4,847,862.49 349,012,608.01 57 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2）存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市 场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现 净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的 产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成 品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 8. 待摊费用 期末数 1,512,499.89 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 租赁费 988,222.19 637,905.69 2003 年租赁费 保险费 12,426.24 2003 年保险费 装修费 67,118.05 维修费 367,246.93 其他 511,851.46 90,969.45 合 计 1,512,499.89 1,163,240.12 9. 长期股权投资 期末数 444,389,417.40 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 77,425,494.03 77,425,494.03 87,415,880.36 87,415,880.36 对联营企业投资 367,063,923.37 230,000.00 366,833,923.37 326,458,041.96 230,000.00 326,228,041.96 其他股权投资 130,000.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00 合 计 444,619,417.40 230,000.00 444,389,417.40 414,003,922.32 230,000.00 413,773,922.32 （2）长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江新安化工集团 股份有限公司 法人股 100,000 0.075% 130,000.00 130,000.00 小 计 130,000.00 130,000.00 2）股票投资减值准备 58 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 上述股票投资为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值，故不需计提股票投资减值准备。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1）明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 30 年 175,045,377.76（USD21,120,000.00）44% 广州天河高新技术产业开发区 南方光电通信设备厂 10 年 20,729,040.36 26.887% 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 10 年 19,866,040.00 40% 广州亚斯康通信设备有限公司 15 年 12,181,890.00 49% 北京长信嘉信息技术有限公司 10 年 17,382,540.00 30% 广州亚明 601 通信系统有限公司 10 年 4,000,000.00 40% 四川东方通信有限责任公司 20 年 3,600,000.00 80% 广州天颐科技有限公司 未明确 2,000,000.00 50% 广州天宝电信设备厂 12 年 175,000.00 28% 广州市天树电镀厂 10 年 738,750.00 12.31% 广州长城宽带网络服务有限公司 30 年 600,000.00 30% 广州萨特通信设备有限公司 未明确 376,858.80 未明确[注 1] 丛化摩托车总汇 未明确 300,000.00 未明确[注 1] 广州邮电通信设备厂顺德 天奇精密模具制造有限公司 未明确 225,000.00 未明确[注 1] 广州和平计算机综合通信公司 未明确 200,000.00 [注 2] 北京海淀和平无线电通信公司 未明确 30,000.00 [注 2] 杭州华雁通信设备有限公司 12 年 1,000,000.00 50% 小 计 258,450,496.92 [注 1]：该等公司的合同、章程中均未明确投资比例。 [注 2]：对该等公司投资年限较长，无投资回报，且一直未能取得其合同、章程及会计报表， 无法列示其投资比例，以前年度已全额计提长期投资减值准备。 59 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 杭州摩托罗拉移动 通信设备有限公司 53,609,209.41 121,436,168.35 49,099,635.64 49,099,635.64 广州天河高新技术 产业开发区南方光 电通信设备厂 20,729,040.36 1,212,494.49 1,212,494.49 广州 LG 拓普仕通信 科技有限公司 19,866,040.00 -4,498,751.26 -4,498,751.26 广州亚斯康通信设 备有限公司 12,181,890.00 -718,093.55 -718,093.55 北京长信嘉信息技 技术有限公司 17,382,540.00 -3,463,758.68 -3,463,758.68 广州亚明 601 通信 系统有限公司 4,000,000.00 130,328.87 130,328.87 四川东方通信有限 责任公司 3,600,000.00 -1,229,748.05 -1,229,748.05 广州天颐科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,078,081.96 -1,078,081.96 广州天宝电信设备厂 175,000.00 -109,921.32 -109,921.32 杭州华雁通信设备 有限公司 1,000,000.00 189,920.09 816,747.29[注] 小 计 133,543,719.77 122,436,168.35 39,534,024.27 40,160,851.47 [注]：对杭州华雁通信设备有限公司的长期股权投资系公司 2002 年 4 月将控股子公司杭州 东信光通信技术有限公司纳入合并报表范围时并入。杭州东信光通信通信技术有限公司对杭州 华雁通信设备有限公司的投资成本为 1,000,000.00 元，并入时长期股权投资-杭州华雁通信设备 有限公司余额为 626,827.20 元，并入后对杭州华雁通信设备有限公司的权益增减额为 189,920.09 元，期末长期股权投资-杭州华雁通信设备有限公司余额为 816,747.29 元。 3）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 广州邮电通信设备有限公司 99,903,863.35 87,415,880.36 9,990,386.33 77,425,494.03 10 年 广州天河高新技术开发区南 方光电通信设备厂 -4,450,299.36 -2,225,149.67 -445,029.94 -1,780,119.73 10 年 杭州东信光通信技术有限 公司 -1,177,548.21 -1,177,548.21 -1,177,548.21 杭州东方通信上海移动电话 销售服务公司 420,000.00 420,000.00 420,000.00 小 计 94,696,015.78 85,190,730.69 -757,548.21 8,787,808.18 75,645,374.30 60 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 b．股权投资差额形成及变动原因说明 对广州邮电通信设备有限公司的股权投资差额，系公司收购该公司形成的股权投资差 额。原金额为 96,312,843.03 元，系公司长期股权投资成本 303,063,000.00 元与收购日按持 股比例 59.51%享有的广州邮电通信设备有限公司净资产 206,750,156.97 元之间的差额。广 州邮电通信设备有限公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，相应计提固定资产 减值准备并追溯调整减少收购日净资产 6,034,314.10 元，本公司按持股 59.51%比例计入并 调整增加股权投资差额 3,591,020.32 元。经上述调整后，股权投资差额的原始金额为 99,903,863.35 元。 对广州天河高新技术开发区南方光电通信设备厂的股权投资差额，系公司控股子公司 广州邮电通信设备有限公司对该厂长期股权投资成本 16,278,741.00 元与收购日按持股比例 26.887%享有的该厂净资产 20,729,040.36 元之间的差额。 对杭州东信光通信技术有限公司的股权投资差额，系公司对该公司的长期股权投资成 本 22,225,014.52 元与增资日按持股比例 90.90%享有的该公司净资产 23,402,562.73 元之间 的差额。由于金额较小，一次性计入本期损益。 对杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司的股权投资差额，系公司控股子公司 宁波东信终端产品有限公司对该公司的长期股权投资成本 420,000.00 元与收购日享有的该 公司净资产 0.00 元之间的差额。由于金额较小，一次性计入本期损益。 4）其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州和平计算机综合通信公司 200,000.00 200,000.00 北京海淀和平无线电通信公司 30,000.00 30,000.00 小 计 230,000.00 230,000.00 b．计提原因说明 上述被投资单位投资的年限较长，长期无回报，且由于未能取得其会计报表，以前年 度已全额计提减值准备，本期未见好转，故仍全额保留减值准备。 61 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 10. 固定资产原价 期末数 1,409,906,270.84 （1）明细情况 类 别 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 480,866,522.75 50,962,867.51 32,235,957.62 499,593,432.64 通用设备 333,710,103.61 34,619,225.97 22,247,857.56 346,081,472.02 专用设备 354,029,266.35 67,019,983.79 790,196.46 420,259,053.68 运输工具 30,189,755.67 14,669,240.12 653,800.00 44,205,195.79 其他设备 82,833,359.67 18,204,215.14 1,270,458.10 99,767,116.71 合 计 1,281,629,008.05 185,475,532.53 57,198,269.74 1,409,906,270.84 [注]：本期公司按照业务性质对固定资产进行了重新分类，因此期初数的分类金额与上 期期末数的分类金额存在差异。 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入 106,820,364.54 元。 （3）本期减少数中包括出售固定资产 48,101,535.74 元，无与其他单位置换固定资产。 （4）无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 32,014,034.53 2,585,153.64 29,428,880.89 小 计 32,014,034.53 2,585,153.64 29,428,880.89 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 10,294,065.38 9,914,726.39 379,338.99 专用设备 28,910,737.19 25,956,693.06 2,954,044.13 小 计 39,204,802.57 35,871,419.45 3,333,383.12 [注] [注]：因该等设备估计可变现价值不大，故根据重要性原则，不保留残值。 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 40,000.00 38,880.00 1,120.00 通用设备 91,359,675.01 90,684,257.77 675,417.24 专用设备 42,793,661.07 42,540,826.54 252,834.53 62 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 运输工具 7,068,058.91 7,045,785.40 22,273.51 其他设备 15,316,645.72 15,193,608.01 123,037.71 小 计 156,578,040.71 155,503,357.72 1,074,682.99[注] [注]：固定资产账面价值低于预计残值，系对由于对为开发新技术、研制新产品所购 置的单台价值在 5 万元以下的设备，一次性提足全额折旧，不保留残值所致。 (8) 已退废并准备处置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 254,117.60 172,597.74 81,519.86 专用设备 13,211,320.58 10,488,831.55 2,722,489.03 运输工具 26,000.00 26,000.00 其他设备 14,989,831.38 12,179,438.51 2,810,392.87 小 计 28,481,269.56 22,866,867.80 5,614,401.76 [注] [注]：该等设备估计可变现价值不大，根据重要性原则，不保留残值。 (9) 上述固定资产中已有原值为 61,724,691.70 元的固定资产用作抵押，（评估价 28,123 万元，抵押作价 19,685 万元），以取得最高额为 19,685 万元的抵押借款。期末实际抵押借 款余额为 1,750 万元。无用作对外担保的固定资产。 (10) 除原值 387,879,829.57 元的房屋及建筑物由于竣工决算尚未完成等原因未取得房产 权证外，其余期初及本期新增固定资产均已办妥产权登记或过户手续。 11．累计折旧 期末数 603,974,292.76 类 别 期初数[注] 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 63,941,935.21 18,116,341.74 5,308,899.87 76,749,377.08 通用设备 217,398,901.55 10,185,366.30 17,912,346.56 209,671,921.29 专用设备 167,376,820.69 56,152,519.29 500,730.70 223,028,609.28 运输工具 21,834,767.75 10,048,903.96 649,987.55 31,233,684.16 其他设备 49,293,284.20 15,011,938.38 1,014,521.63 63,290,700.95 合 计 519,845,709.40 109,515,069.67 25,386,486.31 603,974,292.76 [注]：本期公司按照业务性质对固定资产进行了重新分类，因此期初数的分类金额与 上年期末数的分类金额存在差异。 63 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 12．固定资产净值 期末数 805,931,978.08 类 别 期末数 期初数[注] 房屋及建筑物 422,844,055.56 416,924,587.54 通用设备 136,409,550.73 116,311,202.06 专用设备 197,230,444.40 186,652,445.66 运输工具 12,971,511.63 8,354,987.92 其他设备 36,476,415.76 33,540,075.47 合 计 805,931,978.08 761,783,298.65 [注]：本期公司按照业务性质对固定资产进行了重新分类，因此期初数的分类金额与 上年期末数的分类金额存在差异。 13．固定资产减值准备 期末数 8,947,784.88 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数 通用设备 884,043.12 19,654.72 442,838.99 460,858.85 专用设备 8,633,220.76 1,260,145.73 4,216,833.33 5,676,533.16 其他设备 11,064.13 2,799,328.74 2,810,392.87 合 计 9,528,328.01 4,079,129.19 4,659,672.32 8,947,784.88 [注]：其中含本期转回的固定资产减值准备 4,659,672.32 元。转回该等固定资产减值准 备主要是由于公司控股子公司之子公司广东普泰通信科技股份有限公司本期采用技术改造 等手段将以前年度闲置并已全额计提减值准备的固定资产重新投入生产使用，使固定资产 可收回金额得以恢复，相应冲回原已计提的固定资产减值准备。 （2）固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金 额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减 值准备。 64 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 14. 在建工程 期末数 270,462,592.69 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东方通信城二期工程 172,661,638.63 172,661,638.63 169,097,634.56 169,097,634.56 科学城工程 62,708,730.17 62,708,730.17 43,342,437.51 43,342,437.51 手机生产线技改项目 24,968,267.15 24,968,267.15 25,201,293.17 25,201,293.17 ERP管理项目 983,927.31 983,927.31 系统生产区技改工程 2,230,823.94 2,230,823.94 3,912,070.66 3,912,070.66 待安装设备 7,157,713.03 7,157,713.03 6,604,050.02 6,604,050.02 其 他 735,419.77 735,419.77 333,084.62 333,084.62 合 计 270,462,592.69 270,462,592.69 249,474,497.85 249,474,497.85 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 东方通信城二期工程169,097,634.56 52,889,590.55 49,316,267.47 9,319.01 172,661,638.63 募股资金 28,652 76% 及其他来源 科学城工程 43,342,437.51 19,383,384.20 17,091.54 62,708,730.17 其他来源 9,140 69% 手机生产线技改项目 25,201,293.17 37,555,232.60 37,788,258.62 24,968,267.15 募股资金 及其他来源 ERP 管理项目 983,927.31 11,867,933.16 7,359,544.43 5,492,316.04 其他来源 系统生产区技改工程 3,912,070.66 2,616,556.63 4,297,803.35 2,230,823.94 其他来源 待安装设备 6,604,050.02 7,201,135.71 6,540,055.44 107,417.26 7,157,713.03 其他来源 其 他 333,084.62 1,934,876.79 1,518,435.23 14,106.41 735,419.77 其他来源 合 计 249,474,497.85 133,448,709.64 106,820,364.54 5,640,250.26 270,462,592.69 （3）借款费用资本化 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资本化率 增加 固定资产 减少 东方通信城二期工程 1,544,409.98 230,425.58 1,774,835.56 5.348% 小 计 1,544,409.98 230,425.58 1,774,835.56 （4）在建工程减值准备计提原因说明 经分析，期末在建工程无明显证据证明存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提减值 准备。 65 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 15. 无形资产 期末数 121,666,473.48 （1）明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 92,952,412.78 92,952,412.78 95,088,491.61 95,088,491.61 软 件 26,284,217.63 26,284,217.63 15,036,807.43 15,036,807.43 ATM 技术转让费 3,193,123.27 3,193,123.27 SDH 技术转让费 1,996,176.28 1,996,176.28 2,661,568.24 2,661,568.24 MPI 技术转让费 2,074,966.65 2,074,966.65 数字电路倍增设备 433,666.79 433,666.79 653,666.75 653,666.75 专有技术 350,000.00 350,000.00 回音消除器技术 95,373.39 95,373.39 合 计 121,666,473.48 121,666,473.48 119,153,997.34 119,153,997.34 （2）无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊销 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 年限 土地使用权 受让 103,617,520.51 95,088,491.61 2,136,078.83 92,952,412.78 10,665,107.73 44.83-47.58 软 件 受让 37,130,650.86 15,036,807.43 16,506,350.22 5,258,940.02 26,284,217.63 10,846,433.23 2.92- 5.00 ATM 技术 转让费 受让 12,191,926.00 3,193,123.27 3,193,123.27 8,998,802.73 SDH 技术 转让费 受让 6,653,920.00 2,661,568.24 665,391.96 1,996,176.28 4,657,743.72 3.75 MPI 技术 转让费 受让 2,443,573.51 2,074,966.65 2,074,966.65 368,606.86 数字电路 倍增设备 受让 1,100,000.00 653,666.75 219,999.96 433,666.79 666,333.21 1.92 专有技术 受让 450,000.00 350,000.00 350,000.00 450,000.00 回音消除 器技术 受让 772,631.18 95,373.39 95,373.39 772,631.18 合 计 164,360,222.06 119,153,997.34 16,506,350.22 5,268,089.92[注]8,725,784.16 121,666,473.48 37,425,658.66 [注]：本期转出 5,268,089.92 元，系公司将电子产业相关无形资产转让给杭州灵通通信 实业公司，详见本会计报表附注九（四）之所述。 （3）无形资产减值准备计提原因说明 期末，无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准 备。 （4）期初及本期新增无形资产均已办妥产权过户手续。 66 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 16. 长期待摊费用 期末数 17,493,748.04 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销年限 装修费 29,196,056.11 15,314,039.79 2,619,403.81 7,154,289.81 10,779,153.79 18,416,902.32 1-4.92 租入固定资产 5,663,206.90 1,879,163.07 320,749.76 1,321,516.45 878,396.38 4,784,810.52 0.90-2.50 改良支出 变压器扩容费 7,412,987.57 4,359,465.54 1,066,810.84 3,292,654.70 4,120,332.87 3.83 电话初装费 845,239.95 104,087.40 17,978.07 122,065.47 845,239.95 其他 6,120,824.62 1,383,909.85 1,556,968.18 397,334.86 2,543,543.17 3,577,281.45 1.58-4.50 合 计 49,238,315.15 23,040,665.65 4,515,099.82 10,062,017.43 17,493,748.04 31,744,567.11 17. 短期借款 期末数 313,823,870.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 25,000,000.00 抵押借款 17,500,000.00 131,500,000.00 保证借款 212,430,000.00 103,430,000.00 质押借款 58,893,870.00 合 计 313,823,870.00 234,930,000.00 (2) 短期借款——外币借款 期 末数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 500,000.00 8.2773 4,138,650.00 小 计 4,138,650.00 (3) 无逾期借款。 18. 应付票据 期末数 55,984,389.04 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,672,764.28 915,743,989.82 商业承兑汇票 54,311,624.76 合 计 55,984,389.04 915,743,989.82 67 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (3) 无外币应付票据。 19. 应付账款 期末数 1,596,952,026.85 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 488,314.42 22,455.80 小 计 488,314.42 22,455.80 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 (3) 应付账款— 外币应付账款 期 末 数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 53,672,923.35 8.2773 444,266,888.44 1,022,247.01 8.2766 8,460,729.60 小 计 444,266,888.44 8,460,729.60 20. 预收账款 期末数 314,808,019.03 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款金额总计为 6,882,615.03 元，共 120 户，占预收账款账面 余额的 2.19%，主要系销售货物的零星尾款，待结算。 (3) 无外币预收账款。 21．应付工资 期末数 3,049,223.95 系公司控股子公司尚未发放的 2002 年 12 月部分未发工资及 2002 年年终奖，无拖欠性 质的应付工资余额。 22. 应付股利 期末数 75,020,981.70 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 国有法人股 72,000,000.00 境内上市流通股 23,600,000.00 68 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 境外上市流通股 30,000,000.00 子公司少数股东 75,020,981.70 13,897,747.83 合 计 75,020,981.70 139,497,747.83 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因说明 无欠付主要投资者股利情况。期末数均为子公司应付少数股东股利，主要系子公司杭 州东信移动电话有限公司应付少数股东股利 71,120,000.00 元。 (3) 无外币应付股利。 23. 应交税金 期末数-93,898,167.53 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -87,412,374.39 -26,846,275.79 17% 营业税 2,575,784.65 8,596,037.45 安装业务按 3%、其他业务按 5% 城市维护建设税 2,184,842.22 1,540,440.18 7% 企业所得税 -22,346,985.40 2,964,475.41 15%、33% 房产税 2,367,788.06 3,007,565.88 房屋余值的 1.2% 房产租金收入的 12% 车船牌照税 18,897.01 按法定税率 土地使用税 157.29 按法定税率 代扣代缴个人所得税 8,761,401.11 1,705,371.61 按法定税率 代扣代缴外国企业所得税 -160,962.07 477,664.89 按法定税率 代扣代缴营业税 113,283.99 按法定税率 合 计 -93,898,167.53 -8,554,720.37 (2) 其他说明 1) 期末应缴营业税 2,575,784.65 元，主要系公司控股子公司东方通信科技发展有限公 司 2002 年应缴营业税 1,600,000.00 元，该笔税款已于 2003 年 1 月缴纳。 2) 期末应缴城建税 2,184,842.22 元，主要系母公司 2002 年 12 月应缴城建税 1,862,565.38 元。 3）期末应缴房产税 2,367,788.06 元，主要系公司全资子公司美国依斯泰克公司的子公 69 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 司华能联通软件技术（北京）有限公司应缴房产税 2,347,560.00 元尚未缴纳。 4）期末应缴代扣代缴个人所得税 8,761,401.11 元，主要系母公司代扣个人投资者的分 红所得税 4,456,179.60 元、代扣员工的工资薪金所得税 3,578,542.67 元，公司已于 2003 年 2-3 月缴纳了 6,387,863.15 元。 (3) 独立缴纳所得税的分公司、分厂所执行的所得税税率说明 公司控股子公司宁波东信终端产品有限公司下属各分公司均按 33%的税率计缴企业所 得税。 24．其他应交款 期末数 4,772,299.13 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,266,162.08 832,333.09 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 兵役义务费 19,597.48 25,395.78 按应缴流转税税额的 0.4%计缴 水利建设基金 3,250,664.20 2,564,442.00 按上年营业收入的 0.1%计缴 其他地方税费 235,875.37 352,498.04 按地方规定计缴 合 计 4,772,299.13 3,774,668.91 25. 其他应付款 期末数 331,693,777.90 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 57,078,169.64 28,400,290.88 小 计 57,078,169.64 28,400,290.88 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 (3）金额较大的其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 客户销售价格补偿及让利 117,328,464.68 应付客户的销售价格补偿及让利 普天东方通信集团有限公司 57,078,169.64 投资款、代垫费用等[注] 广州天河高新技术产业开发 26,000,000.00 借款 区南方光电通信设备厂 广州市电信实业公司 16,000,000.00 借款 小 计 216,406,634.32 70 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 [注]：期末余额主要系公司控股子公司杭州东方通信城有限公司收到的普天东方通信 集团有限公司投资款 55,000,000.00 元暂挂，详见本会计报表附注十三（九）之所述。 (4) 其他应付款—外币其他应付款 期末 数 期 初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,143,353.51 8.2773 17,741,180.01 837,627.93 8.2766 6,932,711.33 小 计 17,741,180.01 6,932,711.33 26. 预提费用 期末数 196,679,483.78 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 维修费 153,122,205.17 87,942,418.33 按合同约定计提 市场开发费 20,081,808.22 35,287,167.98 按合同约定计提 售后服务费 17,964,230.96 17,738,908.98 按合同约定计提 借款利息 2,742,458.88 3,047,794.22 按合同约定计提 其他 2,768,780.55 2,053,723.22 按合同约定计提 合 计 196,679,483.78 146,070,012.73 27. 长期借款 期末数 50,000,000.00 （1）明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 50,000,000.00 77,839,468.81 合 计 50,000,000.00 77,839,468.81 （2）外币借款 期末 数 期初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 3,363,635.89 8.2766 27,839,468.81 小 计 27,839,468.81 28．专项应付款 期末数 91,700,000.00 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 91,700,000.00 89,000,000.00 71 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他来源款项 2,720,000.00 合 计 91,700,000.00 91,720,000.00 29. 股本 期末数 628,000,000.00 本期增减变动（+，-） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 （一） 1．发 360,000,000.00 360,000,000.00 境内法人持有股份 尚 起人 未 股份 外资法人持有股份 流 其他 通 2．募集法人股 股 3．内部职工股 份 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 360,000,000.00 360,000,000.00 （二） 1．境内上市的人民币普通 118,000,000.00 118,000,000.00 已 股 流 2．境内上市的外资股 150,000,000.00 150,000,000.00 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 268,000,000.00 268,000,000.00 （三）股份总数 628,000,000.00 628,000,000.00 30. 资本公积 期末数 2,137,866,195.33 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,129,962,562.79 2,129,962,562.79 资产准备 1,552,211.03 1,552,211.03 股权投资准备 6,351,421.51 6,351,421.51 合 计 2,137,866,195.33 2,137,866,195.33 31. 盈余公积 期末数 352,477,671.08 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 177,172,911.54 177,172,911.54 法定公益金 175,304,759.54 175,304,759.54 合 计 352,477,671.08 352,477,671.08 72 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 32. 未分配利润 期末数 327,990,948.98 （1）明细情况 期初数 533,935,140.64 加：本期增加 -205,944,191.66 减：本期减少 期末数 327,990,948.98 （2）未分配利润增减变动情况说明 本期增加系本期净利润转入。 （二）合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 8,219,687,112.13/7,107,358,251.11 （1）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 移动通信业务 7,543,416,403.91 7,332,361,395.55 IC 卡话机业务 310,435,987.31 415,760,932.24 传输设备业务 246,950,632.51 293,657,346.53 电信及电源设备业务 96,259,734.98 177,300,805.87 AT M 系列业务 6,971,284.74 117,404,175.37 其他业务 34,617,951.89 76,648,282.65 小 计 8,238,651,995.34 8,413,132,938.21 抵销 18,964,883.21 14,520,352.44 合 计 8,219,687,112.13 8,398,612,585.77 主营业务成本 移动通信业务 6,569,311,569.91 6,400,762,622.62 IC 卡话机业务 219,184,489.08 284,880,247.66 传输设备业务 223,589,990.68 250,070,766.06 AT M 系列业务 3,299,400.99 95,965,464.31 电信及电源设备业务 83,947,715.04 90,413,023.83 其他业务 8,025,085.41 42,251,528.95 73 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 小 计 7,107,358,251.11 7,164,343,653.43 抵销 [注] [注] 合 计 7,107,358,251.11 7,164,343,653.43 [注]：主营业务收入抵消部分均系公司控股子公司杭州东方通信城有限公司向公司收 取的租赁收入，其相应的租赁成本均在管理费用中列支，故无主营业务成本抵消。 （2）地区分部(以资产所在地为基础确定) 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 杭州地区 7,793,624,479.81 7,800,549,992.59 宁波地区 1,672,391,621.28 523,333,717.11 广州地区 450,423,663.16 526,189,314.10 上海地区 492,148,116.16 194,085,106.55 境外 761,484.00 75,693,117.58 小 计 10,409,349,364.41 9,119,851,247.93 抵销 2,189,662,252.28 721,238,662.16 合 计 8,219,687,112.13 8,398,612,585.77 主营业务成本 杭州地区 6,832,636,653.11 6,748,742,188.05 宁波地区 1,632,911,757.49 508,398,069.30 广州地区 315,496,440.48 365,657,431.04 上海地区 501,639,206.44 191,904,029.32 境外 417,919.30 68,765,943.72 小 计 9,283,101,976.82 7,883,467,661.43 抵销 2,175,743,725.71 719,124,007.80 合 计 7,107,358,251.11 7,164,343,653.63 （3）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 1,630,151,944.43 元，占公司全部主营业务 收入的 19.83%。 74 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2．主营业务税金及附加 本期数 23,706,899.42 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 8,624,153.73 24,231,557.78 基站安装业务按 3%； 其他业务按 5%计缴 城市维护建设税 7,739,658.31 14,374,582.83 按应缴流转税税额 的 7%计缴 教育费附加 6,595,372.72 8,984,228.60 按应缴流转税税额 的 3%或 4%计缴 其 他 747,714.66 1,618,751.50 按规定计缴 合 计 23,706,899.42 49,209,120.71 3. 其他业务利润 本期数 16,131,670.29 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 工程维护费 6,993,953.24 7,091,217.98 -97,264.74 维修业务 6,972,998.64 4,838,467.74 2,134,530.90 9,829,142.70 1,242,042.65 8,587,100.05 租赁业务 6,940,464.80 2,577,905.71 4,362,559.09 3,881,963.96 4,243,007.87 -361,043.91 代理业务 1,534,294.03 1,022,787.44 511,506.59 958,938.71 953,608.36 5,330.35 加工业务 18,137,744.52 25,768,838.79 -7,631,094.27 手续费收入 10,105,583.80 9,182,091.29 923,492.51 10,404,850.58 9,917,080.41 487,770.17 材料销售业务 30,753,274.22 24,027,381.33 6,725,892.89 22,723,153.19 14,536,170.46 8,186,982.73 其他 3,000,067.67 1,429,114.62 1,570,953.05 1,602,165.03 1,074,753.17 527,411.86 合 计 66,300,636.40 50,168,966.11 16,131,670.29 67,537,958.69 57,735,501.71 9,802,456.98 4. 财务费用 本期数 8,914,415.35 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 27,094,767.42 23,691,547.57 减：利息收入 22,564,455.30 23,650,833.48 汇兑损益 984,861.61 948,361.89 其 他 3,399,241.62 2,183,162.76 合 计 8,914,415.35 3,172,238.74 75 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5. 投资收益 本期数 20,682,027.18 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -797,020.62 28,255,632.72 债权投资收益 6,039,034.66 3,759,656.64 联营或合营公司 分配来的利润 68,784.09 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 39,534,024.27 33,188,893.67 股权投资转让收益 630,000.00 股权投资差额摊销 -8,787,808.18 -9,635,131.97 委托投资收益 15,217,307.03 20,757,742.16 计提的短期投资跌价准备 -31,222,294.07 -2,533,288.68 合 计 20,682,027.18 73,793,504.54[注] [注]：本期对投资收益进行了重新分类，将委托投资收益单独列示，相应对上年同期 数的分类金额也进行了调整。 （2）占本期利润总额 10%以上(含 10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的 说明 1)期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额 39,534,024.27 元主要系对被投资单位 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2002 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 49,099,635.64 元。 2）委托投资收益 15,217,307.03 元，主要系公司本期多次与中国银行浙江省分行、中国 工商银行浙江省分行营业部等签约进行短期美元托管累计取得的收益。 （3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数 2,272,014.37 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 税收返还 1,834,699.37 942,604.25 76 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 财政补助 437,000.00 778,400.00 出口贴息 315.00 合 计 2,272,014.37 1,721,004.25 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 1) 税收返还 1,834,699.37 元，系控股子公司杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司根 据杭州市国家税务局征管分局杭国税流[2002]801 号文收到的软件产品增值税实际税负超过 3%部分的退税款 1,036,821.65 元；控股子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广州市 天河区天民电子通信设备厂收到的福利企业增值税等返还款 797,877.72 元。 2)财政补助 176,900.00 元，系控股子公司杭州东信亿泰计算机信息技术有限公司根据 杭州高新技术产业开发区管理委员会杭高新[2002]475 号 文 件 收 到 的 财 政 资 金 补 助 款 176,900.00 元；控股子公司杭州东方通信上海移动电话销售服务有限公司根据上海市虹口 区人民政府虹府办告[2002]第 73 号文收到的财政补助款 260,100.00 元。 3）出口贴息 315.00 元均系公司收讫的 2002 年出口贴息。 7. 营业外收入 本期数 14,103,627.18 项 目 本期数 上年同期数 资产重组收益 11,660,162.44[注] 罚款收入 563,853.32 561,107.53 处置固定资产净收益 309,228.99 11,826,058.80 固定资产盘盈 534,052.20 赔款收入 263,103.68 1,557,710.00 其他 773,226.55 691,812.61 合 计 14,103,627.18 14,636,688.94 [注]：资产重组收益系公司本期将电子产业转让给杭州灵通通信实业公司所得收益， 详见本会计报表附注九(四)之所述。 8. 营业外支出 本期数 33,218,825.63 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 23,587,597.04[注] 991,227.12 水利建设基金 4,311,896.06 60,453.25 77 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 罚款支出 3,972,424.05 1,537,113.09 捐赠支出 570,000.00 1,469,725.82 固定资产减值准备 -580,543.13 2,815,073.02 其他 1,357,451.61 1,577,656.07 合 计 33,218,825.63 8,451,248.37 [注]：处置固定资产净损失主要系公司本期将部分住房出售给职工形成的损失，详见本 会计报表附注十三(三)2 之所述。 （三）合并现金流量表项目注释 1．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 广告费 186,822,571.86 114,424,648.42 办公费 131,429,762.64 146,359,189.78 技术开发费 95,906,983.76 98,637,613.99 差旅费 65,036,580.52 61,607,047.18 业务招待费 36,763,083.33 33,075,039.47 维修费 28,936,163.89 41,141,968.43 运输费 23,503,514.50 18,306,553.30 小 计 568,398,660.50 513,552,060.57 2．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 22,564,455.30 23,650,833.48 小 计 22,564,455.30 23,650,833.48 3. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 国家拨入的专门用途拨款 3,200,000.00 25,000,000.00 小 计 3,200,000.00 25,000,000.00 4．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 借款质押保证金 6,000,000.00 承兑汇票保证金 1,674,764.28 78 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 信用证保证金 1,310,000.00 小 计 8,984,764.28 5．合并现金流量表中现金期末数为 1,009,638,697.78 元，合并资产负债表中货币资金 期末数为 1,018,623,462.06 元，差异 8,984,764.28 元，系现金流量表现金期末数中扣除了不 符合现金及现金等价物标准的借款质押保证金 6,000,000.00 元、承兑汇票保证金 1,674,764.28 元和信用证保证金 1,310,000.00 元。 七、母公司会计报表项目注释 （一）母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 706,606,754.87 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 1 年以内 517,336,423.08 68.87 2,861,618.58 514,474,804.50 925,316,784.06 76.16 5,721,919.03 919,594,865.03 1-2 年 130,991,853.09 17.44 2,619,837.06 128,372,016.03 190,329,465.00 15.66 3,798,633.32 186,530,831.68 2-3 年 65,993,191.07 8.78 2,233,256.73 63,759,934.34 8,414,677.00 0.69 224,394.65 8,190,282.35 3 年以上 36,902,489.93 4.91 36,902,489.93 90,983,988.00 7.49 90,983,988.00 合 计 751,223,957.17 100.00 44,617,202.30 706,606,754.87 1,215,044,914.06 100.00 100,728,935.00 1,114,315,979.06 （2）应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 194,151,359.50 元，占应收账款账 面余额的 25.84%。 （3）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 213,150.00 小 计 213,150.00 (4) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 应收账款 261,300.00 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计无法收回，本 期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的应收账款收回可能性较小， 因此对账龄 3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。 2）本期公司经杭州市国家税务局杭国税发 [2002]598 号文批准实际冲销应收账款 79 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 40,144,247.37 元。该等款项均系账龄长，债务人无力偿还或恶意诈骗，拒不付款而冲销的 非关联方应收账款。 (5) 无外币应收账款。 2. 其他应收款 期末数 322,038,643.60 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%）坏账准备 账面价值 1 年以内 201,855,281.71 56.59 6,154,433.26 195,700,848.45 89,475,570.82 38.10 649,625.97 88,825,944.85 1-2 年 29,907,582.86 8.38 5,858,157.60 24,049,425.26 123,604,117.00 52.64 3,123,024.68 120,481,092.32 2-3 年 108,225,641.82 30.34 5,937,271.93 102,288,369.89 9,235,650.00 3.93 2,207,380.35 7,028,269.65 3 年以上 16,724,154.65 4.69 16,724,154.65 12,505,083.00 5.33 12,505,083.00 合 计 356,712,661.04 100.00 34,674,017.44 322,038,643.60 234,820,420.82 100.00 18,485,114.00 216,335,306.82 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 华能联通软件技术（北京） 有限公司 81,665,318.32[注] 代垫房款等 杭州灵通通信实业公司 78,987,338.21 资产转让款等 杭州东信光通信技术有限公司 71,240,391.71 资产转让款等 杭州东信亿泰计算机信息技术 有限公司 ２６，４７３，６７８．８４ 往来款 宁波东信终端产品有限公司 17,738,420.10 往来款 小 计 276,105,147.18 [注]：华能联通软件技术（北京）有限公司系公司全资子公司美国依斯泰克公司的子公司， 故该等往来款项已于合并时抵销。 （3）其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 276,105,147.18 元，占其他应收 款账面余额的 77.40%。 （4）持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份股东欠款 股东单位名称 期末数 期初数 普天东方通信集团有限公司 2,897,090.00 2,897,090.00 小 计 2,897,090.00 2,897,090.00 80 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （5）其他说明 1) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的（一般为 40%或以上，下同）， 计提比例及理由的说明 其他应收款 12,768,961.64 元，因账龄较长，对方单位无力偿还等原因，预计难以收回， 本期予以全额计提坏账准备。 此外，根据公司对款项回收情况的分析，账龄在 3 年以上的其他应收款收回可能性较 小，因此对账龄 3 年以上的其他应收款全额计提坏账准备。 2) 本期实际冲销其他应收款 2,235,861.93 元，主要系账龄长、追讨无着等原因而冲销 的非关联方其他应收款。 (6) 无外币其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 1,109,574,645.26 （1）明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 819,290,740.50 819,290,740.50 831,497,772.11 831,497,772.11 对合营企业投资 对联营企业投资 290,153,904.76 290,153,904.76 247,175,793.63 247,175,793.63 其他股权投资 130,000.00 130,000.00 130,000.00 130,000.00 合 计 1,109,574,645.26 1,109,574,645.26 1,078,803,565.74 1,078,803,565.74 （2）长期股权投资——股票投资 1）明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 初始投 期末 期末 类别 数量 比例 资成本 数 市价 浙江新安化工集团 股份有限公司 法人股 100,000 0.075% 130,000.00 130,000.00 小 计 130,000.00 130,000.00 2）股票投资减值准备计提原因说明 上述股票投资为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值，故不需计提长期投资减值准备。 （3）长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 81 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 宁波东信终端产品有限公司 15 年 14,850,000.00 99.00% 杭州同步通信科技有限公司 20 年 610,000.00 (USD73,698.20) 49.07% 杭州东方通信城有限公司 50 年 268,357,600.00 70.00% 杭州东方通信上海移动电话销售 服务有限公司 10 年 900,000.00 60.00% 杭州依赛通信有限公司 15 年 23,545,291.48 (USD2,839,170.00) 51.00% 四川东方通信有限责任公司 2020 年 3,600,000.00 80.00% 杭州东信亿泰计算机信息技术 有限公司 15 年 8,460,000.00 80.80% 东方通信科技发展有限公司 20 年 40,000,000.00 80.00% 美国依斯泰克公司 15 年 106,953,234.00 (USD12,920,000.00) 100.00% 杭州东信网络技术有限公司 20 年 42,500,000.00 85.00% 杭州东信移动电话有限公司 30 年 91,241,924.31(USD11,000,000.00) 50.00% 广州邮电通信设备有限公司 未明确 295,587,500.00 59.51% 杭州东信光通信技术有限公司 20 年 22,225,000.00 90.90% 上海飞迅数码科技发展有限公司 20 年 27,000,000.00 90.00% 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 30 年 175,045,377.76 (USD21,120,000.00) 44.00% 北京长信嘉信息技术有限公司 10 年 17,382,540.00 30.00% 小 计 1,138,258,467.55 2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 宁波东信终端 产品有限公司 １４，８５０，０００．００ 杭州同步通信科技 有限公司 610,000.00 -585,824.71 -585,824.71 杭州东方通信城 有限公司 １０５，０００，０００．００ １６３，３５７，６００．００ －７９２，８７３．４９ －７９２，８７３．４９ 杭州东方通信上海移动 电话销售服务有限公司 ９００，０００．００ 杭州依赛通信 有限公司 ２３，５４５，２９１．４８ １，０４１，６６９．９９ １，０４１，６６９．９９ 82 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四川东方通信有限 3,600,000.00 -3,463,758.68 -3,463,758.68 责任公司 杭州东信亿泰计算机 信息技术有限公司 ６，８００，０００．００ １，６６０，０００．００ －１，６６０，０００．００ 东方通信科技发展 有限公司 ４０，０００，０００．００ －４，５７２，９４２．２２ －４，５７２，９４２．２２ 美国依斯泰克公司 ２４，７６３，６１７．００ ８２，１８９，６１７．００ －８２，０８３，７５３．８９ １０５，８６３．１１ 杭州东信网络技术 有限公司 ４２，５００，０００．００ ６，０６１，６４１．２４ ６，０６１，６４１．２４ 杭州东信移动电话 有限公司 ５２，３０２，２８５．００ ３８，９３９，６３９．３１ １１，６９９，０７３．６９ ５５，８８０，０００．００ －４４，１８０，９２６．３１ 广州邮电通信设备 有限公司 ２０６，７５０，１５６．９７ －１４，４８８，０２２．８４ －１４，４８８，０２２．８４ 杭州东信光通信技术 有限公司 22,225,014.52 -621,672.60 21,603,341.92 上海飞迅数码科技 ２７，０００，０００．００ ３，９８５，８６２．０４ ３０，９８５，８６２．０４ 发展有限公司 杭州摩托罗拉移 通信设备有限公司 53,609,209.41 121,436,168.35 49,099,635.64 49,099,635.64 北京长信嘉信息 技术有限公司 １７，３８２，５４０．００ －１，２２９，７４８．０５ －１，２２９，７４８．０５ 小 计 641,838,114.38 407,583,024.66 -37,610,713.88 55,880,000.00 39,583,917.64 3）股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 广州邮电通信设备有限公司 99,903,863.35 87,415,880.36 9,990,386.33 77,425,494.03 10 年 杭州东信光通信技术有限公司 -1,177,548.21 -1,177,548.21 -1,177,548.21 小 计 98,726,315.14 87,415,880.36 –1,177,548.21 8,812,838.12 77,425,494.03 b．股权投资差额形成及变动原因说明 对广州邮电通信设备有限公司的股权投资差额，系公司收购该公司形成的股权投资差 额。原金额为 96,312,843.03 元，系公司长期股权投资成本 303,063,000.00 元与收购日(2000 年 9 月 30 日)按持股比例 59.51%享有的广州邮电通信设备有限公司净资产 206,750,156.97 元之间的差额。广州邮电通信设备有限公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》， 相应计提固定资产减值准备并追溯调整减少收购日（2000 年 9 月 30 日）净资产 6,034,314.10 83 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 元，本公司按持股 59.51%比例计入并调整增加股权投资差额 3,591,020.32 元。经上述调整 后，股权投资差额的原始金额为 99,903,863.35 元。 对杭州东信光通信技术有限公司的股权投资差额，系公司对该公司的长期股权投资成 本 22,225,014.52 元与增资日按持股比例 90.90%享有的杭州东信光通信技术有限公司净资产 23,402,562.73 元之间的差额。由于金额较小，本次一次性转入损益。 4）其他股权投资减值准备计提原因说明 经分析，期末其他股权投资未有明显证据证明存在可收回金额低于账面价值的情况, 故 不需计提其他股权投资减值准备。 （二）母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 5,267,204,699.87 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 5,258,670,751.80 5,730,871,595.73 AT M 设备业务 117,404,175.37 传输设备业务 27,474,523.16 其 他 8,533,948.07 5,301,827.62 合 计 5,267,204,699.87 5,881,052,121.88 （2）本期向前 5 名客户销售的收入总额为 1,248,248,560.44 元，占公司主营业务收入 的 23.70%。 2. 主营业务成本 本期数 4,617,160,539.32 项 目 本期数 上年同期数 移动通信业务 4,609,287,461.94 5,006,312,099.42 AT M 设备业务 95,965,464.31 传输设备业务 25,325,238.52 其 他 7,873,077.38 10,848,992.05 合 计 4,617,160,539.32 5,138,451,794.30 84 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3. 投资收益 本期数-31,564,942.90 （1）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 -797,020.62 25,722,344.04 债权投资收益 6,039,034.66 3,752,451.01 联营或合营公司 66,600.00 分配来的利润 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -37,610,713.88 50,763,439.25 股权投资差额摊销 -8,812,838.12 -10,080,161.91 委托投资收益 15,217,307.03 20,757,742.16 计提的短期投资跌价准备 -5,667,311.97 合 计 -31,564,942.90 90,915,814.55[注] [注]：本期对投资收益进行了重新分类，将委托投资收益单独列示，相应对上年同期 数的分类金额也进行了调整。 （2）占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易 金额等的说明 1）期末调整的被投资公司所有者权益增减的金额-37,610,713.88 元，主要系对被投资 单位杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 2002 年度实现的净利润按权益比例计入的收益 49,099,635.64 元及对全资子公司美国依斯泰克公司 2002 年度实现的净利润按权益比例计入 的收益-82,083,753.89 元。 2）委托投资收益 15,217,307.03 元，主要系公司本期多次与中国银行浙江省分行、中 国工商银行浙江省分行营业部等签约进行短期美元托管累计取得的收益。 （1）（3）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母 公司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况。 85 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 １．存在控制关系的关联方 （１）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或类 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 型 中国普天信息产业集团公司 北京市朝阳区将台路 组织所属企业生产：通信设备、邮 母 公 司 之 全民所有制 欧阳忠谋 ２号 政专用设备、通信线路器材及维修 母公司 零配件、通信设备专用电子元器 件、邮政通信专用摩托车及零部件 和本系统生产的其他产品的研制、 批发、零售、代购、代销、展销（国 家有专项规定的除外），本企业自 产机电产品、成套设备及相关技术 的出口，本企业生产、科研所需原 辅材料、机械设备、仪器仪表、备 件备品、零配件及技术的进口（国 家规定的一类进口商品除外）；开 展本企业中外合资经营、合作生 产；自营和代理除国家组织统一联 合经营的出口商品和国家实行核定 公司经营的进口商品以外的其他商 品及技术进出口业务；开展“三来 一补”、进料加工业务；经营对销 贸易和转口贸易 普天东方通信集团有限公司 杭州市文三路 ３９８ 号 通信设备、电子计算机及外部设 母公司 有限责任公司 欧阳忠谋 备、电子元器件的技术开发、咨询、 服务、培训、制造、加工、批发和 零售；通信工程承包；经济信息咨询 等 宁波东信终端产品有限公司 宁波保税区西区厂房 国际贸易、转口贸易、出口加工、 子公司 有限责任公司 郁旭东 保税仓储；经营设备租赁；通信和电 子产品生产、销售及服务 杭州同步通信科技有限公司 杭州市滨江区东信大 子公司 中外合资经营 施继兴 无线通信产品、数据通信产品、嵌 道 ６６ 号 企业 入式技术开发和生产、技术转让， 技术术服务及培训；技术信息咨询 86 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 杭州东方通信城有限公司 杭州市滨江区东信大 筹建东方通信城；移动通信、程控 子公司 有限责任公司 施继兴 道 ６６ 号 交换、光电传输、激光照排、金融 机具设备及其配套产品以及计算机 和通信网络终端产品的研制、开 发、制造、销售与服务 杭州东方通信上海移动电话 上 海 市 溧 阳 路 ９５１－ 销售通信设备、电子产品、计算机 子公司 有限责任公司 俞长铭 销售服务有限公司 ９６３ 号 及维修、租赁 ，电线电缆、橡塑制 品、机电产品及配件 杭州依赛通信有限公司 杭州市文三西路 ３９８ 生产销售（ＳＤＨ）同步数字序列传输 子公司 中外合资经营 俞长铭 号七楼（东信大厦） 设备并提供相关的工程及售后服务 企业 四川东方通信有限责任公司 四川省成都市高新区 开发、生产、加工、销售光纤通信、子公司 有限责任公司 谢雨普 有线通信、无线通信设备等 杭州东信亿泰计算机信息技 杭州市西湖区天目山 电子计算机软件、邮电通讯技术开 子公司 有限责任公司 谢雨普 术有限公司 路古荡湾塘苗路 １８ 号 发、转让；计算机硬件及电子、通 信设备批发、零售 东方通信科技发展有限公司 北京市西城区北三环 通 信 设 备 、 计 算 机 软 件 及 外 部 设 子公司 有限责任公司 施继兴 中路 ２７ 号福尼特大厦 备、电子元器件的技术开发、技术 ４３３ 室 服务、技术培训；销售通讯设备（不 含无线电发射设备）、计算机软硬 件及外部设备、电子元器件；技术 信息咨询 美国依斯泰克公司（Ｅａｓｔｅｒｎ 美国特拉华州 子公司 全资经营企业 施继兴 设计、开发通信产品，兼营进出口 Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ 贸易 Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 杭州东信网络技术有限公司 杭州市西湖区古荡湾 技术开发、技术服务、技术咨询、 子公司 有限责任公司 张泽熙 路７号 成果转让：通信网络、计算机软、 硬件、网络；制造：计算机软件； 设计、安装、调试：计算机通信网 络工程；批发、零售：计算机及零 配件 杭州东信移动电话有限公司 杭州经济技术开发区 生产销售 ＣＤＭＡ（码分多址）及其它数 子公司 中外合资经营 张延爱 高新科技工业园区 字移动电话用户机设备并提供相关 企业 的售后服务 广州邮电通信设备有限公司 广州市石牌中山大道 电子产品及通信设备制造，输变电 子公司 有限责任公司 施继兴 １３９ 号 设备制造，消防报警设备的生产、 施工，通信线路、通信设备安装及 设计，国内商业及物资供销业（国 家专营专控商品除外）。经营本公 司成员企业生产、科研所需的原辅 87 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 材料、机械设备、仪器仪表、备品 备件、零配件及相关技术的进口业 务；开展本成员企业进料加工和“三 来一补”业务 杭州东信光通信技术有限公 西湖区古荡湾塘苗路 制造：光网络产品、宽带接入产品、子公司 有限责任公司 蒋坤庭 司 １８ 号 通信设备；服务：光网络产品、宽 带接入产品、通信产品的工程服 务、技术咨询、技术开发、技术转 让；批发、零售：通信设备（除专 控）、网络设备 上海飞讯数码科技发展有限 上海市张江高科技园 通讯产品（除无线）、电子数码产 子公司 有限责任公司 葛晨 公司 区碧波路 ４５６ 号 品及相关零配件的销售，电子商务 平台及应用技术的研究开发，及相 关领域的“四技”服务 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国普天信息产业集团公司 ３，０８６，９４０，０００．００ ３，０８６，９４０，０００．００ 普天东方通信集团有限公司 ８９２，０７２，８３２．００ ８９２，０７２，８３２．００ 宁波东信终端产品有限公司 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 杭州同步通信科技有限公司 ＵＳＤ１，０００，０００．００ ＵＳＤ１，０００，０００．００ 杭州东方通信城有限公司 ３８３，３６８，０００．００ ３８３，３６８，０００．００ 杭州东方通信上海移动电话销售服 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 务有限公司 杭州依赛通信有限公司 ＵＳＤ５，５６７，０００．００ ＵＳＤ５，５６７，０００．００ 四川东方通信有限责任公司 ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 杭州东信亿泰计算机信息技术有限 ８，５００，０００．００ ８，５００，０００．００ 公司［注］ 东方通信科技发展有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 美 国 依 斯 泰 克 公 司 （Ｅａｓｔｅｒｎ ＵＳＤ２，９９０，０００．００ ＵＳＤ９，９３０，０００．００ ＵＳＤ１２，９２０，０００．００ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 杭州东信网络技术有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 杭州东信移动电话有限公司 ＵＳＤ２２，０００，０００．００ ＵＳＤ２２，０００，０００．００ 广州邮电通信设备有限公司 ４９６，７２５，３００．００ ４９６，７２５，３００．００ 杭州东信光通信技术有限公司 ２４，４５０，０００．００ ２４，４５０，０００．００ 上海飞讯数码科技发展有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ［注］：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司实收资本已增至 １，０４７ 万元，有关工商变更登 记手续尚在办理之中。 88 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 普天东方通信集 ３２４，０００，０００．００ ５１．５９ ３２４，０００，０００．００ ５１．５９ 团有限公司 宁波东信终端产 １４，８５０，０００．００ ９９．００ １４，８５０，０００．００ ９９．００ 品有限公司 杭州同步通信科 ＵＳＤ１５０，１８８．２０ １００．００ ＵＳＤ１５０，１８８．２０ １００．００ 技有限公司 杭州东方通信城 ２６８，３５７，６００．００ ７０．００ ２６８，３５７，６００．００ ７０．００ 有限公司 杭州东方通信上 ９００，０００．００ ６０．００ ６００，０００．００ ４０．００ １，５００，０００．００ １００．００ 海移动电话销售 服务有限公司 四川东方通信有 ４，５００，０００．００ ８０．００ ４，５００，０００．００ ８０．００ 限责任公司 杭州依赛通信有 ＵＳＤ２，８３９，１７０．００ ５１．００ ＵＳＤ２，８３９，１７０．００ ５１．００ 限公司 杭州东信亿泰计 ６，８００，０００．００ ８０．００ １，６６０，０００．００ ０．８０ ８，４６０，０００．００ ８０．８０ 算机信息技术有 限公司 东方通信科技发 ４０，０００，０００．００ ８０．００ ４０，０００，０００．００ ８０．００ 展有限公司 美国依斯泰克公 ＵＳＤ２，９９０，０００．００ １００．００ ＵＳＤ９，９３０，０００．００ ＵＳＤ１２，９２０，０００．００ １００．００ 司 （Ｅａｓｔｅｒｎ Ｃｏｍｍｕｎｉｃａｔｉｏｎｓ Ｕ．Ｓ．Ａ．，Ｉｎｃ．） 杭州东信网络技 ４２，５００，０００．００ ８５．００ ４２，５００，０００．００ ８５．００ 术有限公司 杭州东信移动电 ＵＳＤ１１，０００，０００．００ ５０．００ ＵＳＤ１１，０００，０００．００ ５０．００ 话有限公司 广州邮电通信设 ２９５，５８７，５００．００ ５９．５１ ２９５，５８７，５００．００ ５９．５１ 备有限公司 杭州东信光通信 ２２，２２５，０００．００ ９０．９０ ２２，２２５，０００．００ ９０．９０ 技术有限公司 上海飞讯数码科 ２７，０００，０００．００ ９０．００ ２７，０００，０００．００ ９０．００ 技发展有限公司 89 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 杭州灵通通信实业公司 同一母公司 杭州华通通信设备厂［注］ 同一母公司 杭州通字电器公司 同一母公司 杭州东信实业有限公司 同一母公司 杭州东信北邮信息技术有限公司 同一母公司 上海无线通信设备有限公司 同一母公司 杭州东信冠群软件有限公司 同一母公司 杭州东方康年酒店有限公司（原杭州东方信苑大酒店有 同一母公司 限公司，下同） 珠海东信和平智能卡股份有限公司 同一母公司 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 联营企业 广州天河高新技术开发区南方光电通信设备厂 联营企业 广州 LG 拓普仕通信科技有限公司 联营企业 广州亚斯康通信设备有限公司 联营企业 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 联营企业 广州天颐科技有限公司 联营企业 广州天宝电信设备厂 联营企业 杭州活水通信工业园开发有限公司 母公司对其有重大影响 北京普天太力通信科技开发公司 同受母公司的母公司控制 ［注］：本期公司受让了普天东方通信集团有限公司持有的杭州华通通信设备厂 ５０％的权益， 并在此基础将其改制为杭州东信光通信技术有限公司。公司自 ２００２ 年 ４ 月起将杭州东信光 通信技术有限公司纳入合并报表范围。 （二）关联方交易情况 １．采购货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 普天东方通信集团有限公司 ３，２１３，０１９．７８ 协议价 １，６８７，８７４．４０ 协议价 杭州灵通通信实业公司 ５，２６３，４０４．９２ 市场价 ６６，４０６，１５４．７２ 市场价 杭州华通通信设备厂 １５６，４０５．９８ 市场价 90 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 杭州通字电器公司 ２，１７３，８０３．６０ 市场价 ２，７１４，７４７．９７ 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 １７，４３３，７８７．１３ 协议价 ２７，５４５，８６６．７１ 协议价 上海无线通信设备有限公司 ３，８６５，４２８．１３ 协议价 ２，４２６，７５０．５８ 协议价 珠海东信和平智能卡股份有限公司 １１４，８２９．０６ 协议价 广州 LG 拓普仕通信科有限公司 １，５９７，２９８．５６ 市场价 ３３７，０９４．００ 市场价 广州亚斯康通信设备有限公司 ９３，０３２．３８ 市场价 ２８，０２９，７８０．２０ 市场价 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 ２，３１１，３２５．７０ 协议价 ６０，６８０，０５７．３８ 协议价 广州天宝电信设备厂 １７７，８７０．０９ 协议价 北京普天太力通信技术开发公司 ２３，１６８，２７３．５０ 协议价 合 计 ５９，４１２，０７２．８５ １８９，９８４，７３１．９４ ２．销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 普天东方通信集团有限公司 ８４９，５９６．５８ 市场价 ５，７４２，６４９．５７ 市场价 杭州灵通通信实业公司 ３８，８４６，５６５．１８ 市场价 杭州华通通信设备厂 １，６１８，３６７．７０ 市场价 杭州东信北邮信息技术有限公司 ４１，０２５．６４ 市场价 杭州东方康年酒店有限公司 １３６，６８１．２０ 市场价 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 ３８，４５５，２８７．４９ 市场价 １１，４１７．８５ 市场价 广州亚斯康通信设备有限公司 ５，３３３，３３３．６６ 市场价 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 １，５９８，４７０．０９ 市场价 ２７３，５４４．３９ 市场价 广州天颐科技有限公司 ３，０７１，４２０．４６ 协议价 ２４７，５７２．３２ 市场价 广州天宝电信设备厂 ３４，６８５．９２ 协议价 北京普天太力通信技术开发公司 ２２，９９０，２９９．１５ 协议价 合 计 ６６，９９９，７５９．６９ ５２，２５１，１５７．５１ ３．关联方应收应付款项余额 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ （１）应收账款 中国普天信息产业集团公司 １２２，７９８．６０［注］ 普天东方通信集团有限公司 ２１３，１５０．００ 杭州灵通通信实业公司 １，８０２，２８１．６０ ２，８４１，５５３．６０ 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 杭州华通通信设备厂 １，２２９，４２６．５０ 杭州东信实业有限公司 １，０００．００ １，０００．００ 杭州东信北邮信息技术有限公司 ４０，８２７．８４ 杭州东方康年酒店有限公司 ８，７５４．００ １０９，９１７．００ 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 ２０，６８０，７９３．３３ ３，７６９，９８０．９８ 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 １，８７０，２１０．００ 广州天颐科技有限公司 ８６，７２８．５０ 小 计 ２４，７８５，７１６．０３ ７，９９２，７０５．９２ ［注］：应收中国普天信息产业集团公司 １２２，７９８．６０ 元，系公司于 ２００２ 年 ４ 月将控股 子公司杭州东信光通信技术有限公司纳入合并报表范围时并入。 （２）其他应收款 中国普天信息产业集团公司 ２，８９７，０９０．００ ２，８９７，０９０．００ 杭州灵通通信实业有限公司 78,987,338.21 杭州东信冠群软件有限公司 ４２７，０００．００ 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 ９２１，５０３．９７ ５，３６１，４２３．０１ 广州 ＬＧ 拓普仕通信科技有限公司 ２５４，３０３．７３ 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 １５，４０１．６１ 广州天颐科技有限公司 ３，３００，０００．００ 广州天宝电信设备厂 ６，６２０．２６ 小 计 ８６，８０９，２５７．７８ ８，２５８，５１３．０１ （３）预付账款 普天东方通信集团有限公司 ２２７，１８０．３１ 杭州通字电器公司 １４，９９１．４０ 杭州东信冠群软件有限公司 ３７，０００．００ ３７，０００．００ 广州天颐科技有限公司 ３３，１００．００ 小 计 ２９７，２８０．３１ ５１，９９１．４０ （４）应付账款 普天东方通信集团有限公司 ４８８，３１４．４２ ２２，４５５．８０ 杭州灵通通信实业公司 ５，５７１．８５ ５，３０３，００９．５７ 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 杭州通字电器公司 ６，８６３．２６ １５８，４７１．４５ 上海无线通信设备制造有限公司 ２７２，４５４．５１ 广州 ＬＧ 拓普仕通信科技有限公司 １，８６８，８３９．３２ 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 ２５，２５０．００ 广州天宝电信设备厂 ２０８，１０８．００ 小 计 ２，８７５，４０１．３６ ５，４８３，９３６．８２ （５）预收帐款 中国普天信息产业集团公司 ２０，３７８，４８９．９３ 珠海东信和平智能卡股份有限公司 １７０，０００．００ 小 计 ２０，５４８，４８９．９３ （６）其他应付款 普天东方通信集团有限公司 ５７，０７８，１６９．６４ ２８，４００，２９０．８８ 杭州东信旅游有限公司 ３２，３４４．００ 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司 ３，９３４，２６３．９５ 广州天河高新技术开发区 南方光电通信设备厂 ２６，０００，０００．００ ２６，３６６，７５０．００ 广州亚明 ６０１ 通信系统有限公司 ２４３，９１６．２８ 广州天宝电信设备厂 ６０，０００．００ 小 计 ８７，３４８，６９３．８７ ５４，７６７，０４０．８８ （三）２００２ 年度，公司按照《综合服务协议》和《房产租赁合同》支付给普天东方通 信集团有限公司的有关费用为 ３０，５６９，９３２．０９ 元，原纳入综合服务协议的小车费用、宿舍 服务费等改为直接与普天东方通信集团有限公司之全资子公司杭州东信实业有限公司结 算，本期向其支付 １１，２８７，８６３．５３ 元，以上费用共计 ４１，８５７，７９５．６２ 元；上年同期支付 的此项费用为 ３９，７３９，０１８．５０ 元。 （四）根据公司与杭州灵通通信实业公司签订的《关于电子设备部其他资产与负债转让 协议》，公司将原电子设备产业所涉及的其他资产及负债（主要包括存货、应收账款、应付 账款等）以评估价值为基础转让给杭州灵通通信实业公司。评估基准日为 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，转让基准日为 ２００２ 年 １ 月 １ 日，评估基准日至转让基准日转让资产的增减变动按照账面 价值调整转让价格。转让的其他资产及负债账面价值为 １０３，２９３，８３７．０８ 元，经按评估原则 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 调整后的价值为 １３２，６５２，２００．４１ 元，转让作价 １１４，９５３，９９９．５２ 元。 （五）根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的《关于电子设备部固定资产转让协 议》，公司将原电子设备产业的固定资产以评估价值为基础转让给普天东方通信集团有限公 司。评估基准日为 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，转让基准日为 ２００２ 年 １ 月 １ 日，评估基准日至转让 基准日转让资产的增减变动按照账面价值调整转让价格。转让的固定资产账面价值 ４，０３８，８６２．３９ 元，经按评估原则调整后的价值为 ４，４５０，２１７．３１ 元，转让作价 ３，７００，０００．００ 元。 （六）根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的《关于杭州华通通信设备厂资产转 让协议》，公司本期以评估价格为基础作价 ２，２２５，０１４．５２ 元受让了普天东方通信集团有限 公司持有的原杭州华通通信设备厂 ５０％的权益，并将杭州华通通信设备厂改制为杭州东信 光通信技术有限公司。同时，在此基础上公司对其单方追加投资 ２，０００ 万元，增资后，该 公司注册资本变更为 ２，４４５ 万元，本公司持有其 ９０．９％的股权，增资款于 ２００２ 年 ９ 月支付。 （七）２００２ 年度，公司控股子公司杭州东方通信城有限公司将其拥有的部分厂房出租给 杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司，出租厂房面积 １－６ 月为 ７，０３４ 平方米，７－１２ 月为 １２，１９０．４６ 平方米，共收取房租和物业管理费 ７，２４１，９２７．１５ 元；出租厂房给杭州活水通信 工业园开发有限公司，出租厂房面积为 ７５３．８２ 平方米，共收取房租和物业管理费 ２９３，９８９．８０ 元。 （八） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，普天东方通信集团有限公司为本公司控股子公司杭州 东方通信城有限公司的 ３，０００ 万元借款提供保证式担保，借款期限为 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ７ 日；为本公司控股子公司广州邮电通信设备有限公司最高额为 ６，０００ 万元的 借款提供保证式担保，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，此项担保下实际借款余额为 ５，９００ 万元， 借款期限自 ２００２ 年 １ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 １０ 月 ２０ 日。 （九） 关键管理人员报酬 ２００２ 年度公司共有关键管理人员 １７ 人，其中，在本公司领取报酬 １３ 人，全年报酬总 额 ３００．７７ 万元。２００１ 年度公司共有关键管理人员 １９ 人，其中，在本公司领取报酬 １４ 人， 全年报酬总额 ３３７．３６ 万元。 ２００２ 年度 报酬档次 ２０－５０ 万元 １５－２０ 万元 １０－１５ 万元 ２－１０ 万元 人数 ７ ４ ２ 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００１ 年度 报酬档次 ２０－５０ 万元 １５－２０ 万元 １０－１５ 万元 ２－１０ 万元 人数 １０ ２ ２ 十、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2002 年 12 月 31 日，公司已贴现未到期商业承兑汇票共一份，金额为 4,855,000.00 元。 (二) 诉讼或仲裁事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司发生的重大诉讼事项如下： １．郑州信儒通讯设备有限公司拖欠本公司的手机货款 １，４０３．７２５ 万元。２００１ 年，经 河南省高级人民法院［２００１］豫经二终字第 ００４ 号《民事判决书》裁定，郑州信儒通讯设备 有限公司应偿付本公司货款 １，３８９．８５ 万元。２００２ 年 ７ 月 ３０ 日，本公司收回 ６０．３９ 万元。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，剩余款项 １，３２９．４６ 万元尚未收回。 ２．福建省鸿雁通信设备联合公司拖欠本公司手机货款 １，１８６．９９２ 万元。本公司起诉 后，福建省福州市中级人民法院已于 １９９９ 年 ８ 月 ６ 日下达［１９９９］榕经初字第 １４４ 号《民事 判决书》裁定本公司胜诉。２００１ 年 １０ 月 １９ 日，本公司收回 ５０ 万元，２００２ 年 １ 月 １４ 日， 本公司收回 ８０．９ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，剩余款项 １，０５６．０９２ 万元尚未收回。 ３．海南中旅寻呼台拖欠本公司手机货款 ４８４．５ 万元，杭州市西湖区人民检察院以签 订、履行合同失职罪起诉直接责任人虞某，并经杭州市西湖区人民法院［２０００］杭西刑初字 第 １０７ 号《刑事判决书》判决，对被告人虞某判处刑罚。目前海南中旅寻呼台的财务状况 不容乐观，该款项收回的可能性较小。 ４．合肥东信通讯器材有限责任公司拖欠本公司手机货款 １１０．３３ 万元。本公司起诉 后，杭州市西湖区人民法院已于 ２０００ 年 １０ 月 １０ 日下达［２０００］杭西经初字第 ３６２ 号《民事 判决书》裁定本公司胜诉。２００１ 年已收回 ２４ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其余款项尚 未收回。 ５．上海飞乐电子通信设备经营部拖欠本公司手机货款 １４９．９０ 万元。本公司起诉后， 上海市虹口区人民法院已于 ２０００ 年 １０ 月 ２０ 日下达［２０００］虹经初字第 １０１７ 号《民事调解 书》，确认上海飞乐电子通信设备经营部应偿付货款 ６０ 万元。该款项已于 ２０００ 年 １２ 月收 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 到，但由于实际支付日期滞后于约定日期，本公司根据调解协议追讨剩余 ８９．９０ 万元。截 至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述款项尚未收回。 ６．安徽东大电子有限责任公司拖欠本公司手机货款 ５３．２８７５ 万元。本公司起诉后， 杭州市西湖区人民法院已于 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日下达［２００１］杭西经初字第 ３４７ 号《民事判决 书》裁定本公司胜诉， 安徽东大电子有限责任公司应偿付货款 ５３．２８７５ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述款项尚未收回。 ７．沈阳亨富达通讯器材有限公司拖欠本公司手机货款 １０７．７４２ 万元。本公司起诉后， 杭州市西湖区人民法院已于 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日下达［２００１］杭西经初字第 ７８４ 号《民事判决 书》裁定本公司胜诉， 沈阳亨富达通讯器材有限公司应偿付货款 １０７．７４２ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述款项尚未收回。 ８．中南人防通讯设备中心、广州珠江佳荣通讯设备有限公司共同拖欠本公司手机货 款 ９０１ 万元。本公司起诉后，浙江省杭州市中级人民法院已于 ２００１ 年 ７ 月 ９ 日下达［２００１］ 杭经初字第 ２５９ 号《民事判决书》裁定本公司胜诉， 中南人防通讯设备中心、广州珠江佳 荣通讯设备有限公司应共同偿付货款 ９０１ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述款项尚未收 回。 ９．２００２ 年 １ 月 ２２ 日，福州省公安厅通过司法部门以走私普通货物罪向福州市中级 人民法院起诉公司及公司业务负责人张泽熙先生。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该案件的审判 工作正在进行中。 （三） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，子公司广州邮电通信设备有限公司为以下公司向银行 借款提供了保证式担保： 公司名称 借款金额 借款期限 备注 广东普泰通信科技股份有限公司 １２０，０００，０００．００ ２００２．０５．３１－２００３．０８．１６ １．５ 亿元最高额担保 广东普泰通信科技股份有限公司 ５０，０００，０００．００ ２００２．０９．２９－２００４．０９．２０ 广州天河高新技术开发区天马电讯公司 ３，４３０，０００．００ ２００２．０９．１３－２００３．１０．２５ ５００ 万元最高额担 保 小 计 １７３，４３０，０００．００［注］ ［注］：广东普泰通信科技股份有限公司和广州天河高新技术开发区天马电讯公司均已 纳入合并报表范围。 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、承诺事项 (一) 公司于 1996 年 8 月 2 日与普天东方通信集团有限公司（原名浙江东方通信集团有 限公司）签订的《综合服务协议》和《房产租赁合同》等仍在履行中。 （二） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司财产抵押情况如下： 抵押物 抵押权人 抵押作价 借款金额 借款期限 广州邮电通信设备 （万元） （万元） 有限公司部分房产 工行广州白云支行 １９，６８５．００ １，７５０．００ ２００２．０４．１０－２００３．０７．２５ 小 计 １９，６８５．００ １，７５０．００ （三）根据控股子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广东普泰通信科技有限公 司与招商银行天河支行于 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日签订的《应收账款转让业务合同（有追索权隐 蔽型）》，广东普泰通信科技有限公司将其对商务合同买方享有的尚未到期的应收账款债 权转让给招商银行天河支行。招商银行天河支行对上述债权享有全额追索的权利。转让的 商务合同应收账款债权总额为 ４，０００ 万元，取得保理款为 ４，０００ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，广东普泰通信科技有限公司尚未收回已保理的 ４，０００ 万元应收账款债权，亦未归还 ４，０００ 万元保理款。 （四） 根据公司控股子公司广州邮电通信设备有限公司之子公司广东普泰通信科技有限 公司与兴业银行广州分行于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日签订的《应收账款债权转让保理协议》，广 东普泰通信科技有限公司将其对商务合同买方享有的尚未到期的应收账款债权转让保理给 兴业银行。兴业银行对上述债权享有全额追索的权利。转让的商务合同应收账款债权总额 为 ５，０００ 万元，取得保理款为 ５，０００ 万元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，广东普泰通信科技有 限公司尚未收回已保理的应收账款债权余额为 １４，７５５，２２０．００ 元，尚未归还的保理款余额 为 １４，７５５，２２０．００ 元。 （五） 根据公司全资子公司美国依斯泰克公司之子公司华能联通软件技术（北京）有限 公司、浙江商业银行、子公司美国依斯泰克公司签订的《权利质押合同》，华能联通软件 技术（北京）有限公司以 ６，０００，０００．００ 元人民币为美国依斯泰克公司向浙江商业银行 ５００，０００．００ 美元借款提供质押式担保。 （六） 根据公司与部分代理商签订的销售合同，公司将对已销售给代理商的部分东信移 动电话提供全额价格保护，即对公司已经销售给代理商、但代理商尚未销售的移动电话的 价格调整提供全额补偿。本期期末，公司已计提未支付的销售价格补偿为 ７６，３９３，７７７．９２ 元。 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、其他重要事项 （一）债务重组事项 公司无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 根据公司与深圳市天音通信发展有限公司于 2002 年 10 月签订的《产品销售合同》，公 司以 13,700 台手机换入深圳市天音通信发展有限公司 13,700 台其他规格手机。 1．换入、换出资产的类别 换入及换出资产均为存货。 2．换入、换出资产的金额 换入资产和换出资产金额均为 31,773,270.40 元。 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 1．为优化产业结构，公司本期将电子产业相关资产及负债分别转让给杭州灵通通信 实业公司和普天东方通信集团有限公司，共取得转让款 １１８，６５３，９９９．５２ 元［详见本会计报 表附注九（四）之所述］。 ２．公司本期向公司职工出售住房，所售住房原值 ３０，４９２，７１５．７７ 元，净值 ２７，７２７，１３４．１６ 元，取得售房收入为 ６，６６２，６１８．６７ 元。 ３．公司本期向非关联方出售固定资产原值 １，４３７，６３９．６２ 元，净值 １，０１８，２２０．３５ 元， 取得转让款 １，０４２，６６５．８４ 元。 （四） 因福建某外贸代理公司违规退税，本公司应退回原由该代理公司转退的税款 ８１，６３３，８９０．１０ 元。公司已于 １９９８ 年 １２ 月向福州海关以保证金形式交纳了 ２，０００ 万元， 并根据财政部、海关总署财税［２０００］７９ 号文，同意其余部分由公司分三年缴纳，其中：２０００ 年缴纳 １５％，２００１ 年缴纳 ３５％，２００２ 年缴纳 ５０％。公司于 ２０００ 年缴纳了 ９，２４４，５００．００ 元， 于 ２００１ 年缴纳了 １５，０００，０００．００ 元，于 ２００２ 年缴纳了 ３７，３８９，３９０．１０ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ， 公 司 已 经 收 到 福 州 海 关 开 具 的 增 值 税 发 票 ４４，５５７，０６７．７５ 元 、 海 关 发 票 ２６，６８７，４３２．２５ 元。基于上述事项，２００２ 年 １ 月 ２２ 日，福州省公安厅通过司法部门以走私 东方通信股份有限公司 ２００２ 年年度报告 普通货物罪向福州市中级人民法院起诉公司及公司业务负责人张泽熙先生。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该案件的审判工作正在进行中。 （五）经对外贸易经济合作部外经贸合函［２００２］３１３ 号文、国家外汇管理局浙江省分 局浙外管［２００２］４５ 号文批准，并经公司董事会第二届第四次会议决议，公司本期向全资子 公司美国依斯泰克公司追加投资 ９９３ 万美元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述增资行为已经 完成。增资后，本公司对美国依斯泰克公司的投资总额增加至 １，２９２ 万美元。 （六） 公司全资子公司美国依斯泰克公司于 ２００２ 年 ４ 月受让了 ＮＯＲＴＥＬ 原持有的 ＩｎｔｅｒＷＡＶＥ 公司的普通股 ４００ 万股，受让价格为 ２５７．６０ 万美元；并于 ２００２ 年 ６ 月购买了 ＩｎｔｅｒＷＡＶＥ 公司定向发行的普通股 ２００ 万股，交易价格为 １７７．１０ 万美元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，美国依斯泰克公司共持有 ＩｎｔｅｒＷＡＶＥ 公司普通股 ６００ 万股，占 ＩｎｔｅｒＷＡＶＥ 公司总 股本的 １０．３％。 (七) 经公司董事会第二届第二次临时会议决议，公司与上海无线通信有限公司、自然 人潘杰、陈晖、张伟、钱屹峰共同出资组建上海飞讯数码科技发展有限公司。该公司注册 资本 ３，０００ 万元，本公司出资 ２，７００ 万元，占其注册资本的 ９０％；上海无线通信有限公司 出资 ２７０ 万元，占其注册资本的 ９％；自然人潘杰、陈晖、张伟、钱屹峰各出资 ７．５ 万元， 分别占其注册资本的 ０．２５％。该公司于 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日取得企业法人营业执照。 （八）经杭州市国家税务局开发区管理局杭国税开发［２００２］５９８ 号文批准，公司本期 冲销了账龄长、债务人无力偿还或恶意诈骗、拒不付款的非关联方应收账款 ４０，１４４，２４７．３７ 元。 （九）２００２ 年 ６ 月 ２８ 日，经公司控股子公司杭州东方通信城有限公司 ２００２ 年股东会 决议，普天东方通信集团有限公司单方面对该公司追加投资 １０，４５５．４９ 万元。追加投资后， 本公司对该公司的持股比例将由 ７０％减至 ５５％，普天东方通信集团有限公司对该公司的持股 比例将由 ３０％增至 ４５％。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，杭州东方通信城有限公司已收到普天东 方通信集团有限公司投资款 ５，５００．００ 万元。由于相关增资手续尚未办妥，杭州东方通信城 有限公司将上述收讫的投资款暂挂其他应付款项目。 东方通信股份有限公司 合并利润表 截至二零零二年十二月三十一日止会计年度 （以人民币元列示） 2002 2001 人民币千元 人民币千元 收入 8,102,558 7,976,751 销售成本 (7,042,125) (7,013,074) 销售毛利 1,060,433 963,677 其他业务收入 34,450 115,333 销售费用 (513,473) (384,980) 管理费用 (443,372) (372,439) 其他业务费用 (343,198) (183,248) 营业(亏损)/利润 (205,160) 138,343 净财务(费用)/收入 (8,169) 63,687 应占联营公司收益 54,072 38,568 出售非持续经营自动柜员机业务的收益 11,321 - 税前(亏损)/利润 (147,936) 240,598 所得税 (14,770) (39,850) 税后(亏损)/利润 (162,706) 200,748 少数股东权益 (7,023) 10,771 本年净(亏损)/利润 (169,729) 211,519 每股(亏损)/盈利 人民币(0.270)元 人民币 0.337 元 东方通信股份有限公司 合并资产负债表 二零零二年十二月三十一日 （以人民币元列示） 2002 2001 人民币千元 人民币千元 资产 物业，厂房及设备 1,061,296 984,828 无形资产 67,646 81,650 投资联营公司 402,185 350,334 其他投资 130 230 长期土地租赁预付款 121,203 123,431 应收帐款 45,536 - 非流动资产合计 1,697,996 1,540,473 ------------------ ------------------ 投资 144,478 122,182 存货 1,584,316 1,238,525 应收帐款及其他应收款 1,764,260 1,949,141 定期存款 33,000 82,326 现金及现金等价物 1,252,305 2,365,742 流动资产合计 4,778,359 5,757,916 ------------------ ------------------ 资产合计 6,476,355 7,298,389 东方通信股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零二年十二月三十一日 （以人民币元列示） 2002 2001 人民币千元 人民币千元 权益 股本 628,000 628,000 股本溢价 2,120,019 2,120,019 储备金 352,478 352,478 未分配利润 351,807 647,136 权益合计 3,452,304 3,747,633 ------------------ ------------------ 少数股东权益 404,899 454,317 ------------------ ------------------ 负债 带息借款 50,000 77,839 递延政府补贴 69,166 75,061 非流动负债合计 119,166 152,900 ------------------ ------------------ 带息借款 313,824 299,930 应交所得税 (23,472) 3,855 应付帐款及其他应付款 2,064,222 2,562,411 产品保修准备 145,412 77,343 流动负债合计 2,499,986 2,943,539 ------------------ ------------------ 负债合计 2,619,152 3,096,439 ------------------ ------------------ 权益，少数股东权益及负债合计 6,476,355 7,298,389 国际会计准则调整对本年净利润及股本及储备金的净影响 本年净利润 股本及储备金 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计制度编制 (205,944) 207,344 3,446,341 3,652,285 投资公允价值的变动 - (23,041) - - 联营公司及附属公司的开办费 587 1,755 - (587) 应收帐款及其他应收款的 减值准备 (5,591) 30,309 (3,166) 2,425 存货准备 9,023 (5,890) - (9,023) 销售收入确认基准的差异 24,577 (23,446) 592 (23,985) 资本化研发费用冲回 - 11,284 - - 股利确认差异 - - - 125,600 政府补贴确认差异 5,870 13,937 22,534 16,664 商誉确认及摊销差异 1,254 1,344 (9,718) (10,972) 其他 495 (2,077) (4,279) (4,774) 按国际会计准则重新编列 (169,729) 211,519 3,452,304 3,747,633