福日电子(600203)福日股份2002年年度报告

福建福日电子股份有限公司 2002 年年度报告 二○○三年四月 福日股份 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 福建华兴有限责任会计师事务所对本公司 2002 年度财务报告进行 了审计，并出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告，请投资者注 意阅读。 公司董事长李运武先生、财务总监许守岱先生、会计机构负责人财 务部经理陈玮先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 ......................................................................... 1 二、会计数据和业务数据摘要 ............................................................. 3 三、股本变动及股东情况 ..................................................................... 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................... 7 五、公司治理结构 ................................................................................. 9 六、股东大会情况简介 ....................................................................... 11 七、董事会报告 ................................................................................... 13 八、监事会报告 ................................................................................... 25 九、重要事项....................................................................................... 27 十、财务报告....................................................................................... 34 十一、备查文件目录 ........................................................................... 66 福日股份 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）法定中文名称：福建福日电子股份有限公司 法定英文名称：FUJIAN FURI ELECTRONICS CO.,LTD. 英文名称缩写：FFEC （二）法定代表人：李运武 （三）董事会秘书：江骞龙 证券事务代表：王佐 联系地址：福州市五一北路 169 号福日大厦 联系电话：0591—3315984、3318998 传 真：0591—3319978 电子信箱：jiangqianlong@21cn.com、wangzuo@vip.sina.com （四）注册地址：福州市马尾区快安大道 M9511 厂房 办公地址：福州市五一北路 169 号福日大厦 邮政编码：350005 国际互联网网址： http://www.furielec.com 电子信箱：furielec@pub3.fz.fj.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：福州市五一北路 169 号福日大厦 14 层公司证券部 （六）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：福日股份 股票代码：600203 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 5 月 7 日 最近一次变更注册登记日期：2002 年 7 月 12 日 注册登记地点：福建省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3500001002031 1 福日股份 2002 年年度报告 税务登记号码：国税字 350105705101389 号 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 2 福日股份 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 -31,066,211.98 净利润 -26,619,248.22 扣除非经常性损益后的净利润 -35,998,705.29 主营业务利润 65,014,743.07 其他业务利润 8,027,647.61 营业利润 -50,341,864.47 投资收益 13,754,871.84 补贴收入 3,688,612.15 营业外收支净额 1,832,168.50 经营活动产生的现金流量净额 5,624,341.11 现金及现金等价物净增减额 59,347,592.23 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（已扣除所得税影响）如下： 1、资金占用费 2,257,414.50 元； 2、转让上海华福经济发展有限公司 10%股权的净收益 305,520.00 元； 3、债券、基金（股票）及其他投资的净收益 4,725,159.53 元； 4、财政补贴拨款 53,018.75 元； 5、营业外收支净收益 2,038,344.29 元。 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 财务指标 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,376,352,416.13 798,763,918.28 558,193,435.09 净利润 -26,619,248.22 31,618,151.08 50,503,801.13 总资产 1,804,683,613.53 1,541,095,297.58 1,292,583,420.75 股东权益（不含少数 568,136,032.79 592,091,160.67 571,996,562.56 股东权益） 每股收益（全面摊薄） -0.104 0.123 0.197 3 福日股份 2002 年年度报告 每股收益（扣除非经 -0.140 0.058 0.055 常性损益） 每股净资产（全面摊 2.22 2.31 2.23 薄） 调整后的每股净资产 2.18 2.28 2.22 每股经营活动产生的 0.022 0.267 0.205 现金流量净额 净资产收益率（全面 -4.69% 5.34% 8.83% 摊薄） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 -6.22% 2.52% 2.44% 益率 （三）报告期利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.44 11.23 0.254 0.254 营业利润 -8.86 -8.70 -0.196 -0.196 净利润 -4.69 -4.60 -0.104 -0.104 扣除非经常性损益后的净利润 -6.34 -6.22 -0.140 -0.140 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 256,400,000.00 —— —— 256,400,000.00 —— 关联交易差价增加及合 资本公积 287,305,602.60 3,676,693.76 1,012,573.42 289,969,722.94 并报表范围减少 盈余公积 19,135,174.49 745,127.75 —— 19,880,302.24 子公司本年净利润计提 其中： 5,955,922.13 248,375.92 —— 6,204,298.05 子公司本年净利润计提 法定公益金 未分配利润 29,250,383.58 —— 27,364,375.97 1,886,007.61 本年净利润亏损 股东权益合计 592,091,160.67 4,421,821.51 28,376,949.39 568,136,032.79 本年净利润亏损 4 福日股份 2002 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 186,400,000 186,400,000 其中： 国家持有股份 186,400,000 186,400,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 186,400,000 186,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 三、股份总数 256,400,000 256,400,000 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的最近三年公司未发行过股票或其衍生证券。 2、报告期内公司股份总额及结构未发生变化。 3、本公司无内部职工股。 5 福日股份 2002 年年度报告 （三）公司股东情况 1、报告期末，公司股东总数为 32,295 户。 2、报告期末，公司前 10 名股东持股情况： 质押或冻结 年度内 年末持股数量 比例 股东名称 股份类别 的股份数量 股东性质 增减 （股） （％） （股） 1、福建福日集团公司 --- 186,400,000 72.70 未流通 93,200,000 国有股东 2、景博证券投资基金 不详 1,332,882 0.52 已流通 未知 3、景宏证券投资基金 不详 765,969 0.30 已流通 未知 4、国泰金鹰增长证券 不详 633,069 0.25 已流通 未知 投资基金 5、鸿阳证券投资基金 不详 599,163 0.23 已流通 未知 6、张军 +390,139 517,139 0.20 已流通 未知 7、景福证券投资基金 不详 502,000 0.20 已流通 未知 8、开元证券投资基金 不详 485,255 0.19 已流通 未知 9、汉鼎证券投资基金 不详 393,864 0.15 已流通 未知 10、黎照举 --- 160,440 0.06 已流通 未知 报告期内，持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东为福建福日集团公司，其代 表国家持有本公司 72.7%股份，属发起人股份，所持股份未发生变动。2002 年 9 月 25 日，福建福日集团公司将其持有的本公司国家股 18,640 万股中的 50%股份即 9,320 万股质押给中国进出口银行，为福建省电子信息(集团)有限责任公司向中国进 出口银行申请借款提供出质，期限为 2002 年 9 月 25 日至 2003 年 9 月 30 日。 公司前 10 名股东中，存在关联关系的是景博证券投资基金、景宏证券投资基 金、景福证券投资基金，此三家基金均属于同一个基金管理人——大成基金管理有 限公司。此外，公司未知前 10 名股东之间有无其他关联关系或是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司的控股股东为福建福日集团公司，成立日期为 1988 年 8 月 6 日，法定代 表人为刘捷明，注册资本为 8,158 万元人民币，主要经营业务为：组织集团成员企 业从事经营活动；经营集团成员企业生产产品；电子计算机及配件、电子产品及通 信设备，五金、交电，百货的批发、零售。 4、公司控股股东的控股股东情况 公司的控股股东的控股股东为福建省电子信息(集团)有限责任公司，成立日期 为 2000 年 9 月 7 日，法定代表人为刘捷明，注册资本为 78,214 万元人民币，主要 经营业务为：授权内的国有资产经营管理；产权(股权)经营；对网络产品、软件与 电子信息服务、通信、广播电视视听、计算机和外部设备及应用、电子基础原料和 元器件、家用电器、光学产品、电子测量仪器仪表、机械加工及专用设备、交通电 子等产品及电子行业以外产品的投资、控股、参股。对房地产、物业、酒店的投资。 6 福日股份 2002 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员 1、基本情况 性 年 持股数（股） 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 年初数 年末数 李运武 董事长 男 44 1999 年 5 月至今 0 0 林进挺 董事兼总裁 男 36 2001 年 4 月至今 0 0 钱 江 董事 男 59 2000 年 12 月至今 0 0 邓 鸣 董事 男 56 2000 年 12 月至今 0 0 赵锦标 董事 男 41 2002 年 12 月至今 0 0 陈富贵 董事 男 37 2002 年 12 月至今 0 0 李常青 独立董事 男 35 2002 年 6 月至今 0 0 陈 壮 独立董事 男 48 2002 年 6 月至今 0 0 监事会主席兼 赖明东 男 51 2002 年 5 月至今 0 0 党委副书记 李 震 监事 男 40 1999 年 5 月至今 0 0 郑 雳 监事 男 29 2000 年 12 月至今 0 0 曹 建 监事 男 31 2000 年 12 月至今 0 0 张石夫 监事 男 60 1999 年 5 月至今 0 0 郭 建 副总裁 男 41 2001 年 3 月至今 0 0 卞志航 副总裁 男 34 2001 年 11 月至今 0 0 戴 露 副总裁 男 43 2002 年 10 月至今 0 0 许守岱 财务总监 男 47 1999 年 5 月至今 0 0 江骞龙 董事会秘书 男 30 2002 年 10 月至今 0 0 注：（1）公司本届董事会、监事会的任期已届满，换届工作正在筹备中。 （2）报告期内，公司董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东单位名称 担任的职务 任职期间 李运武 福建福日集团公司 副总经理 2000 年 5 月至今 赵锦标 福建省电子信息（集团）有限责任公司 规划发展部副部长 2002 年 3 月至今 陈富贵 福建省电子信息（集团）有限责任公司 财务管理部副部长 2001 年 12 月至今 李 震 福建福日集团公司 审计监察部副部长 2000 年 5 月至今 郑 雳 福建省电子信息（集团）有限责任公司 资产运营部主办 2000 年 5 月至今 7 福日股份 2002 年年度报告 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及确定依据： 董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬根据福建省的工 资管理规定和本公司岗位工资管理规章制度制订，其报酬中的绩效部分根据其完成 的计划进度和工作效果实行综合考评，由公司董事会决定。 （2）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬的有 16 人， 年度报酬总额为 71.08 万元；其中，金额最高的前三名董事的报酬总额为 23.33 万 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 27.22 万元；报告期内，独立董 事在公司领取的津贴为 1.8 万元/人，其根据有关法律、法规及公司章程行使职权所 发生的必要费用，在公司据实报销；年度报酬数额在 3 万元以下的有 9 人，3—8 万 元之间的有 2 人，8—11 万元之间的有 5 人；董事陈富贵先生、赵锦标先生报告期 内未在本公司领取报酬，均在福建省电子信息（集团）有限责任公司领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 原职务 离任原因 离职时间 王建军 副董事长兼总裁 工作关系调动 2002 年 10 月 薛中文 董事兼副总裁 工作关系调动 2002 年 10 月 赖明东 副总裁 公司内部工作变动 2002 年 5 月 卞志航 董事会秘书 公司内部工作变动 2002 年 10 月 4、在报告期内聘任公司高级管理人员的情况 2002 年 3 月，经公司第一届董事会第 24 次会议审议通过，聘任林进挺先生为 公司副总裁；2002 年 10 月，经公司第一届董事会第 34 次会议审议通过，聘任林进 挺先生为公司总裁、戴露先生为公司副总裁、江骞龙先生为公司董事会秘书。 （二）公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工为 1,411 人，其中：生产人员 842 人、 销售人员 179 人、技术人员 237 人、财务人员 65 人、行政人员 55 人、其他人员 33 人；研究生以上学历 31 人、本科学历 206 人、大专学历 236 人、中专及中专以下 学历 938 人。公司需承担费用的离退休职工人数为 29 人。 8 福日股份 2002 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关 上市公司治理的规范性文件要求，充分重视、不断完善公司法人治理结构建设及规 范运作，针对公司治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》等规范性文件规定 中尚存在差异的地方认真地进行了整改，有了较大的进步，但仍存在一些对公司正 常经营运作不会产生重大影响的差异，有待进一步完善。 1、报告期内，根据《上市公司治理准则》 、《上市公司股东大会规范意见》 、《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关文件的规定，公司 2001 年度 股东大会通过了重新修订的公司章程和公司独立董事工作制度，并采用累积投票制 选举了 2 名独立董事。公司还将在 2003 年 6 月 30 日之前再聘任 1 名独立董事。 2、报告期内，公司重新制订或修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《具体规章制度》、《外派人员管理的暂行办法》、 《外派股 权代表及高管人员工作指引》、《外派财务人员工作指引》 ，结合公司已制订的《基 本管理制度》、《募集资金管理办法》、《总裁工作细则》、《股权代表管理暂行办法》 等一系列规章制度，逐步规范了公司的运作，使公司的治理结构不断完善。 3、报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委的有关通知要求，认真对照 公司具体情况进行了全面检查，完成了《公司建立现代企业制度自查报告》，并按 要求上报有关部门。 4、公司治理状况尚存在的主要差距为：公司尚未与董事签订聘任合同；公司 董事会尚未设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会；公司经理人员的激 励与约束机制尚待进一步完善。 公司董事会换届工作将在今年上半年进行，公司将在董事会换届后与新任董事 签订聘任合同，并根据公司实际情况设立董事会战略、审计、提名、薪酬与考核等 专门委员会。同时，由公司新一届董事会进一步完善有关绩效评价体系，进一步完 善公司经理人员的激励与约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规 定，2002 年 6 月召开的公司 2001 年度股东大会以累积投票制选举李常青先生、陈 壮先生为公司第一届董事会独立董事。报告期内，公司独立董事能够按照有关法律、 法规和公司章程的要求认真履行自己的职责，出席了自其任职以来公司召开的历次 董事会会议和股东大会，认真审议了各项议案，对公司的重大资产收购及出售、对 外投资、银行借款、对外担保、关联交易、高管人事任免、董事选举等事项做出了 客观、公正的判断，并提出了许多意见和建议。其中，公司独立董事分别于 2002 年 10 月 24 日、2002 年 11 月 15 日就公司董事、高级管理人员的任免事项及公司向 控股股东福建福日集团公司转让所持有的北京无限商机通信技术有限公司 48.57% 股权和福建优泰电子有限公司 50%股权的重大关联交易事项发表了独立意见，对加 9 福日股份 2002 年年度报告 强公司董事会决策的规范、透明和保证公司的持续、稳定发展起到了积极的促进作 用，切实维护了公司及广大中、小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东福建福日集团公司之间在业务、人员、资产、机构、财务等五 方面已完全分开，且具有独立完整的业务及自主经营能力，各自独立核算，独立承 担责任和风险。 1、业务独立方面：公司具有独立自主的经营能力，建立有独立、完整的业务 流程和主业体系，各项业务决策均由公司独立做出。 2、人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东单位完全 分开；公司高级管理人员均只在公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬，也未 在控股股东单位兼任职务。 3、资产分开方面：公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设 施、原材料采购和产品销售系统。 4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东单位的组织机构，公司董 事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与本公司及本公司 的职能部门之间不存在上下级关系，公司各机构均拥有专用的固定办公、生产经营 场所。 5、财务分开方面：公司设有独立的财务部门和财务核算体系，具有规范、独 立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司独立开设银行账户，不存在与 控股股东共用银行账户的情况；公司独立依法纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司已建立和实施了对高级管理人员的月度绩效考评及任期考评、自我评议、 民主测评等考评机制。任期考评是以董事会为考评机构，以年度经营目标为考核内 容，对公司高级管理人员的企业运作与经营管理能力进行评议；自我评议是高层管 理人员对本人在一年中的德、能、勤、绩四个方面进行全方位自评；民主测评是公 司员工对高级管理人员的工作业绩及个人综合素质进行评议。根据以上绩效考评的 综合结果，由公司董事会最终确定高级管理人员的年度薪酬和其它奖惩措施。 10 福日股份 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会。会议情况及决 议内容如下： （一）2002 年 5 月 29 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关 于召开公司 2001 年度股东大会的公告。2002 年 6 月 29 日，公司在福州福日大厦召 开了 2001 年度股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持，出席会议的公司股 东 1 人，代表股份 186,400,000 股，占公司总股本的 72.70%，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下议案： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告； 4、公司 2001 年年度报告及其摘要； 5、公司 2001 年度利润分配方案； 6、关于公司董事会换届延期进行及增补独立董事的议案； 7、关于修改《公司章程》的议案； 8、关于制订《股东大会议事规则》的议案； 9、关于制订《董事会议事规则》的议案； 10、关于制订《监事会议事规则》的议案； 11、关于制订《独立董事工作制度》的议案； 12、关于独立董事、非独立董事津贴标准的议案； 13、关于监事津贴标准的议案； 14、关于支付 2001 年度会计师事务所报酬的议案； 15、关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构 的议案。 16、关于选举公司董事会独立董事的议案，采用累积投票制选举李常青先生、 陈壮先生为公司第一届董事会独立董事。 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《上海证券报》、《中国证 券报》上。 （二）2002 年 7 月 13 日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了关 于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的公告。2002 年 8 月 13 日，公司在福州福 日大厦召开了 2002 年第一次临时股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持， 出席会议的公司股东代表 1 人，代表股份 186,400,000 股，占公司股份总额的 72.70%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了关于收购中华映管（福州）有限公司 4.5% 股权的议案。 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 8 月 14 日的《上海证券报》 、《中国证 券报》上。 11 福日股份 2002 年年度报告 （三）2002 年 11 月 19 日，公司在《上海证券报》 、 《中国证券报》上刊登了关 于召开公司 2002 年第二次临时股东大会的公告。2002 年 12 月 20 日，公司在福州 福日大厦召开了 2002 年第二次临时股东大会，会议由公司董事长李运武先生主持， 出席会议的公司股东代表 3 人，代表股份 187,565,939 股，占公司股份总额的 73.15%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下议案： 1、关于转让北京无限商机通信技术有限公司 48.57%股权的议案； 2、关于转让福建优泰电子有限公司 50%股权的议案； 3、关于调整公司部分董事的议案，并采用累积投票制选举赵锦标先生、陈富 贵先生为公司第一届董事会董事。 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 12 月 21 日的《上海证券报》、《中国 证券报》上。 12 福日股份 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）重大事项讨论与分析 2002 年 8 月，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资 91,406,388 元人民币收购中华映管（百慕大）股份有限公司持有的中华映管（福州） 有限公司 4.5%股权，收购基准日为 2002 年 4 月 30 日，该项股权收购已完成。报告 期内，中华映管（福州）有限公司以 2002 年 7 月 31 日经审计后的净资产人民币 2,151,634,927.88 元中的 215,163 万元按照 1：1 的比例折为华映光电股份有限公司 的股本（即 215,163 万股，每股面值 1 元），公司合计持有华映光电股份有限公司 9.5%股权。 鉴于华映光电股份有限公司以往良好的经营业绩和利润分红以及今后的发展 趋势，上述股权收购将对本公司今后的长期股权投资收益产生积极影响。 （二）公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 公司主营业务范围为：计算机硬件及外围设备、软件及系统集成、微电子、电 子产品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造、销售；自营和代理各类商品 及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸 易。 近两年来，公司经过几次大规模的资产重组，主营业务重点转向了电子信息行 业。报告期内，公司继续深化产业结构的整合，历经一系列对外投资和资产置换、 重组等资本运作举措，逐渐夯实基础，初步形成了以计算机及外设和微电子为主业， 以进出口贸易业务为补充的产业布局。 报告期内，公司努力加强本部、各事业部及控股企业的绩效考核管理力度，加 快技术创新，提高产品科技含量，拓宽海内外的营销渠道，取得了一定成效。公司 的笔记本电脑业务定位于“向台式机要市场”，通过不断加强新品研发力度，促进 了该项业务的快速发展，但受国内外各大电脑品牌厂家纷纷进入中、低端笔记本电 脑市场的影响，该项业务的市场竞争已日趋激烈，利润也有较大下滑；公司的微电 子业务与前一年度相比，规模、效益均有大幅提升；公司的进出口业务较去年同期 大幅增长，超额完成全年计划任务并取得了良好业绩，形成了公司新的利润增长点； 公司的 CRT 显示器、监视器业务受到国内外同行业产品持续降价及营销渠道建设 力度不够的影响，销量萎缩较大，为维护公司的整体利益，在控股股东的支持下， 公司已将该部分业务于 2002 年底转让给控股股东。 （1）公司主营业务按产品划分的构成情况如下： （单位：元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 电脑及电子整机类产品 281,331,936.25 264,411,214.79 6.01 进出口业务 884,040,123.89 862,363,348.42 2.45 13 福日股份 2002 年年度报告 电子元、器件 160,804,817.10 144,861,558.99 9.91 软件开发及系统集成 21,185,698.71 13,192,686.21 37.73 激光产品 3,564,715.36 2,041,949.95 42.72 技术服务 467,591.46 12,720.00 97.28 其他 24,957,533.36 23,817,346.57 4.57 （2）公司主营业务按地区划分的构成情况如下： （单位：元） 地 区 主营业务收入 主营业务成本 华北、东北 50,169,316.64 50,016,591.88 华东地区 295,500,816.21 263,819,271.32 华南地区 50,224,206.96 46,893,879.33 国内其他地区 20,781,481.90 20,355,934.06 亚洲地区 479,781,076.11 462,200,648.66 其它国家和地区 479,895,518.31 467,414,499.68 （3）主要产品或服务的市场占有率情况 报告期内，公司进出口业务及利润大幅增长，2002 年度进出口排名居福建省第 22 位；公司的电脑及电子整机类产品中移动 PC 的国内市场占有率约为 10%；电子 元、器件类产品中行输出变压器的国内市场占有率约为 5%。 （4）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大 变化的说明： 报告期内，公司实现主营业务收入 137,635.24 万元，同比增长 72.31%。其中： 电脑及电子整机类产品实现销售收入 28,133.19 万元，占 20.44%，同比减少 32.6 个 百分点，主要是进出口业务收入比重增大，且公司原有的 CRT 显示器、监视器业 务已转让影响所致；电子元器件类产品实现销售收入 16,080.48 万元，占 11.68%， 同比减少 5.92 个百分点，主要是进出口业务收入比重增大影响所致；进出口业务实 现销售收入 88,404.01 万元，占 64.23%，同比增加 36.82 个百分点，主要是机电产 品、化工原料及轻工产品的出口大幅增长所致。 报告期内，公司实现主营业务利润 6,501.47 万元，同比下降 12.27%。主要系公 司主营业务结构发生较大变化，进出口业务比重大幅上升，同时为适应激烈的市场 竞争，产品售价不断下降等原因的影响，导致公司主营业务整体毛利率有所下降。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）福建福日电子配件有限公司 该公司注册资本为 1,566 万元人民币，本公司占 75%股权。经营范围：生产行 14 福日股份 2002 年年度报告 输出变压器及电视零配件。主要产品为行输出变压器及小型变压器。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 7,995.73 万元，净资产为 1,751.82 万元；2002 年度 实现主营业务收入 15,485.14 万元，净利润 129.74 万元。 （2）福建福日信息家电有限公司 该公司注册资本为 4,000 万元人民币，本公司占 95%股权。经营范围：电视机 及配件，显示器，电子产品及通讯设备、家用电器，光学仪器，电器机械及器材的 销售、维修等。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 14,151.98 万元，净资 产为 7,173.33 万元；2002 年度实现主营业务收入 2,923.85 万元，净利润 422.09 万 元。 （3）福建福日激光技术有限公司 该公司注册资本为 500 万元人民币，本公司占 50%股权。经营范围：激光器、 激光治疗机、激光机等激光系列产品及电子产品的制造、销售及技术服务。主要产 品为激光治疗机、激光美容机。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 705.06 万元，净资产为 415.28 万元；2002 年度实现主营业务收入 356.47 万元，净利润 21.59 万元。 （4）福建福日科光电子有限公司 该公司注册资本为 5,800 万元人民币，本公司占 68.97%股权。经营范围：半导 体材料、器材及其应用产品；半导体激光器材及其应用产品；电子产品的研究、开 发、生产、销售及技术服务；照明电器安装、设计及销售。主要产品为高亮度发光 二极管及其应用产品。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 5,775.25 万元， 净资产为 5,402.61 万元；2002 年度实现主营业务收入 317.36 万元，净利润-399.55 万元。 （5）福建福日科技有限公司 该公司注册资本为 1,000 万元人民币，本公司占 55%股权。经营范围：家用电 器、电子信息、通讯产品的制造、销售；电子产品、机械设备、机电产品、电子元 器件的批发、代购代销及相关的技术开发、服务；经营和代理各类商品及技术的进 出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；自营对销贸易和转口贸易。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 2,612.96 万元，净资产为 1,132.48 万元；2002 年 度实现主营业务收入 12,449.91 万元，净利润 121.77 万元。 （6）福建福嘉电子有限公司 该公司注册资本为 1 亿元人民币，首期出资额为 1,500 万元人民币，本公司占 60%股权。经营范围：研究、开发、生产平板显示器及显示屏（液晶显示器）、高清 晰度电视（HDTV）、数据通信多媒体系统设备，光电器件、光电多媒体设备。主要 产品为液晶显示器、投影仪。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 2,071.24 万元，净资产为 1,374.09 万元；2002 年度实现主营业务收入 37.21 万元，净利润 -125.92 万元。 （7）福建华融科技股份有限公司 该公司注册资本为 5,118 万元人民币，本公司占 24.95%股权。经营范围：电子 15 福日股份 2002 年年度报告 计算机技术服务、咨询服务，电器机械及器材，仪器仪表，五金、交电的批发、零 售；电子计算机租赁，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所 需的原辅材料、机械设备，零配件及技术的进口业务；经营进料加工和“三来一补” 业务。主要产品为银行客户服务中心及中间业务软件系统、电话银行服务系统、外 汇宝、保险客户信息平台软件系统等。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产 为 7,862.19 万元，净资产为 5,677.94 万元；2002 年度实现主营业务收入 5,176.58 万 元，净利润 115.39 万元。 （8）福建福顺微电子有限公司 该公司注册资本为 3,100 万元人民币，本公司占 30%股权。经营范围：各种半 导体分立器件和集成电路芯片的生产、加工。主要产品为 4 英寸 IC 芯片。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 7,777.41 万元，净资产为 5,550.51 万元；2002 年 度实现主营业务收入 8,103.00 万元，净利润 2,276.74 万元。 （9）华映光电股份有限公司 该公司原名中华映管（福州）有限公司，注册资本为 215,163 万元人民币，本 公司占 9.5%股权。经营范围：开发、设计、生产单色显像管、单色显示管、彩色显 像管、电子枪及相关零部件，从事公司产品的销售和售后服务。截止 2002 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 638,566.43 万元人民币，净资产为 224,751.78 万元人民币； 2002 年度实现主营业务收入 516,547.48 万元，净利润 42,612.63 万元。 3、主要供应商和客户情况 报告期内，公司向前五大供应商的采购金额合计 16,386.10 万元，占年度采购 总额的 12.50%。 报告期内，公司向前五名客户的销售额合计 11,364.33 万元，占年度销售总额 的 8.25%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于报告期内全球 IT 业竞争仍然激烈，对以电子信息业为新的主导产业的本 公司带来了不小的经营困难和负面影响。同时，公司正处于从传统的家电制造业向 新兴的电子信息产业转型的初期，主导产业尚未形成规模效益，整体赢利能力和经 营管理水平有待进一步提高。另外，报告期内公司银行借款增加较大，财务费用负 担有所加重，对公司的经营成果造成了一定压力；公司的外贸进出口业务规模及效 益在报告期内实现了大幅增长，但由于受国家出口退税滞后的影响，造成公司的应 收出口退税额较大。 针对上述问题，一方面，公司将继续抓好现有资源的整合和资产的盘活工作， 强化内控管理体系，降低各项费用，夯实资产质量；另一方面，公司将大力调整外 贸进出口业务结构，重点围绕主营业务产业链加大投入，集中资源扶持盈利能力强 和具备发展潜力的事业单元，尤其是在与跨国公司或知名企业的合作中，通过在其 核心产品产业链上寻找主业机会，努力推动 IC 芯片、液晶显示系列产品产业化项 目的建设，培植新的利润增长点。 16 福日股份 2002 年年度报告 （二）公司投资情况 报告期内，公司投资总额为 10,400.78 万元，比上年减少 8,358.39 万元，减幅 为 44.56%。 1、报告期之前的募集资金的使用延续到报告期内的情况 公司前次募集资金延续到本报告期内使用的项目为“出口生产基地二期建设项 目”。该项目计划投资 6,618 万元，截止本报告期末，该项目已累计投入 3,685 万元， 资金投入进度为 56%，其中报告期内新增投资 355 万元。目前，该项目的电子 1 号 厂房工程已经建设完成并投产，工程决算正在进行中。该项目间接产生效益。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司已完成其它募集资金计划投资项目的投资（详 见公司 2001 年年度报告），累计使用募集资金 22,707 万元，尚未使用的募集资金 2763 万元存放于银行。 2、报告期内非募集资金重大投资情况 2002 年 8 月，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资 91,406,388 元人民币收购中华映管（百慕大）股份有限公司持有的中华映管（福州） 有限公司 4.5%股权，收购基准日为 2002 年 4 月 30 日。报告期内，该项股权收购已 完成，暂未体现投资收益。报告期内，中华映管（福州）有限公司以 2002 年 7 月 31 日经审计后的净资产人民币 2,151,634,927.88 元中的 215,163 万元按照 1：1 的比 例折为华映光电股份有限公司的股本（即 215,163 万股，每股面值 1 元），公司目前 合计持有华映光电股份有限公司 9.5%股权。 （三）公司财务状况及经营成果分析（单位：元） 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 同比变动 总资产 1,804,683,613.53 1,541,095,297.58 263,588,315.95 长期负债 5,080,000.00 2,530,000.00 2,550,000.00 预付帐款 179,671,852.92 109,018,533.19 70,653,319.73 应收补贴款 120,469,315.08 25,925,581.04 94,543,734.04 股东权益 568,136,032.79 592,091,160.67 -23,955,127.88 项目 2002 年度 2001 年度 同比变动 主营业务收入 1,376,352,416.13 798,763,918.28 577,588,497.85 主营业务利润 65,014,743.07 74,107,808.72 -9,093,065.65 其他业务利润 8,027,647.61 11,337,840.86 -3,310,193.25 期间费用 123,384,255.15 84,149,985.94 39,234,269.21 投资收益 13,754,871.84 28,320,898.16 -14,566,026.32 补贴收入 3,688,612.15 2,288,555.01 1,400,057.14 营业外收支净额 1,832,168.50 1,508,123.89 324,044.61 净利润 -26,619,248.22 31,618,151.08 -58,237,399.30 现金及现金等价物净增加额 59,347,592.23 156,850,483.91 -97,502,891.68 1、公司总资产期末数较期初数增加 26,358.83 万元，其中：流动资产增加 18,052.69 万元，主要系应收补贴款增加及预付帐款增加所致；长期股权投资增加 10,994.00 万元，主要系增加对中华映管（福州）有限公司的投资所致。 17 福日股份 2002 年年度报告 2、公司长期负债期末数较期初数增加 255.00 万元，主要系公司的控股子公司 福建福日科光电子有限公司收到的信息产业部发展基金和福建省财政厅拨入的氮 化镓基高亮度发光材料与发光器件产业化示范工程拨款。 3、公司预付帐款期末数较期初数增加 7,065.33 万元，主要系进出口业务尚未 结算的货款所致。 4、公司应收补贴款期末数较期初数增加 9,454.37 万元，主要系应收出口退税 增加所致。 5、公司股东权益期末数较期初数减少 2,395.51 万元，主要系本年度净利润亏 损所致。 6、公司主营业务收入本年数较上年增加 57,758.85 万元，主要系进出口业务增 长所致。 7、公司主营业务利润本年数较上年减少 909.31 万元，主要系产品毛利率下降 影响所致。 8、公司其他业务利润本年数较上年减少 331.02 万元，主要系公司向福建福日 电视机有限公司和日立（福建）数字媒体有限公司收取的租金减少，以及担保费减 少所致。 9、公司期间费用本年数较上年增加 3,923.43 万元，主要系公司业务规模扩张 较大，营业费用、财务费用及坏帐准备计提均有较大增加所致。 10、公司投资收益本年数较上年减少 1,456.60 万元，主要系上年度有较大金额 的非经常性股权转让收益。 11、公司补贴收入本年数较上年增加 140.00 万元，主要系收到出口奖励金增加 所致。 12、公司营业外收支净额本年数较上年增加 32.40 万元，主要系较上年减少固 定资产处置损失所致。 13、公司净利润本年数较上年减少 5,823.74 万元，主要系公司主营业务毛利率 有所下降，同时财务费用和坏帐准备计提增加，以及投资收益减少所致。 14、现金及现金等价物净增加额本年数较上年减少 9,750.29 万元，主要系公司 本期投资中华映管（福州）有限公司影响所致。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的 重要影响 我国加入 WTO 后，国内企业将直接面临着国外企业和品牌产品的挑战，公司 的主导产品也面临着日益激烈的市场竞争。同时，随着国际贸易和经济合作的不断 发展，也为公司扩大与国际企业的合作，扩大进出口商品贸易，进一步提高技术水 平和经营管理水平提供了新的契机。公司的部分子公司，如福建华融科技股份有限 公司、福建福顺微电子有限公司仍享受国家有关软件及集成电路产业的一系列优惠 政策，将对其及本公司的经营产生积极影响。 18 福日股份 2002 年年度报告 （五）福建华兴有限责任会计师事务所对本公司报告期内的财务报告进行了审 计，并出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 19 次会议。会议情况及决议内容如下： （1）2002 年 2 月 7 日，公司第一届董事会第二十三次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了以下内容： a．关于与福建三木集团股份有限公司在原有 5,000 万元人民币借款互保金额的 基础上再增加 1,000 万元人民币的议案； b．关于与福建实达电脑集团股份有限公司在原有 5,830 万元人民币借款互保金 额的基础上再增加 3,000 万元人民币的议案。 （2）2002 年 3 月 8 日，公司第一届董事会第二十四次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 5 名，董事 钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决 权。会议审议通过了以下内容： a．公司 2001 年度总裁工作报告； b．公司 2002 年度经营计划； c．公司 2001 年度董事会工作报告； d．公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告； e．公司 2001 年年度报告及其摘要； f．公司 2001 年度利润分配预案； g．公司 2002 年度利润分配政策预计； h．关于支付会计师事务所报酬的议案； i．关于增聘林进挺先生为公司副总裁的议案； j．关于推荐部分控股子公司董事长人选的议案； k．关于公司 2001 年度股东大会召开日期、议程另行公告的议案。 （3）2002 年 4 月 3 日，公司第一届董事会第二十五次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了关于与利嘉（福建）股份有限公司建立互保关系的议案，同意双方签订 金额最高不超过 5,000 万元人民币的借款互担保协议。 （4）2002 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第二十六次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 5 名，董事 林进挺先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决 权。会议审议通过了以下内容： a．公司 2002 年第一季度报告； b．关于增资福建福顺微电子有限公司的议案； c．关于与福建实达电脑集团股份有限公司在原有 8,830 万元人民币借款互保金 额的基础上再增加 1,000 万元人民币的议案。 （5）2002 年 5 月 28 日，公司第一届董事会第二十七次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了以下内容： a．关于公司董事会换届延期进行及增补独立董事的议案； 19 福日股份 2002 年年度报告 b．关于提名公司董事会独立董事候选人的议案； c．关于修改《公司章程》的议案； d．关于制订《股东大会议事规则》（草案）的议案； e．关于制订《独立董事工作制度》的议案； f．关于修订《董事会议事规则》的议案； g．关于拟订独立董事、非独立董事津贴标准的议案； h．关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构的 议案； i．关于调整公司部分高级管理人员的议案，同意赖明东先生因工作变动原因辞 去公司副总裁职务； j．关于召开公司 2001 年度股东大会的议案。 （6）2002 年 6 月 11 日，公司第一届董事会第二十八次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了关于与福建三木集团股份有限公司在原有 6,000 万元人民币借款互保金 额的基础上再增加 2,000 万元人民币的议案。 （7）2002 年 6 月 13 日，公司第一届董事会第二十九次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了关于同意对提交公司 2001 年度股东大会审议的“关于修改《公司章程》 的议案”中的“公司经营范围”进行修改的议案。 （8）2002 年 6 月 20 日，公司第一届董事会第三十次会议在福州福日大厦召开， 会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议审议 通过了以下内容： a．关于正式实施液晶显示系列产品项目的议案； b．《公司建立现代企业制度自查报告》； c．关于与福建三木集团股份有限公司在原有 8,000 万元人民币借款互保金额的 基础上再增加 2,000 万元人民币的议案。 （9）2002 年 6 月 25 日，公司第一届董事会第三十一次会议在福州福日大厦召 开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会议 审议通过了关于与华通天香集团股份有限公司签订互相担保协议的议案，同意将双 方借款互保金额由原先的 1 亿元人民币降为 5,000 万元人民币。 （10）2002 年 6 月 28 日，公司第一届董事会第三十二次会议在福州福日大厦 召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 6 名。会 议审议通过了以下内容： a．关于收购中华映管（福州）有限公司 4.5%股权的议案； b．终止执行 2001 年度公募增发新股方案。 （11）2002 年 7 月 11 日，公司第一届董事会 2002 年第一次临时会议在福州福 日大厦召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 8 名。会议审议通过了关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案。 （12）2002 年 7 月 25 日，公司第一届董事会 2002 年第二次临时会议在福州以 通讯方式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事 8 名，实到董事 8 名。会议审议通过了以下内容： a．关于向中国工商银行福州市五一支行申请 5,000 万元人民币借款的议案； b．关于为福建实达电脑集团股份有限公司向中国工商银行福州市南门支行申 请 2,000 万元人民币借款提供担保的议案； 20 福日股份 2002 年年度报告 c．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请 415 万元人民 币借款提供担保的议案； d．关于为利嘉实业（福建）集团有限公司向中国工商银行福州市台江支行申 请 5,000 万元人民币借款提供担保的议案； e．关于为福建福顺微电子有限公司向中国光大银行福州市古田支行申请 600 万元人民币借款提供担保的议案； f．关于为控股子公司福建优泰电子有限公司向中国建设银行福州市城南支行申 请 3,000 万元人民币贸易融资额度提供担保的议案； g．关于向中国建设银行福州市城南支行申请开具 400 万元人民币银行承兑汇 票的议案。 （13）2002 年 8 月 13 日，公司第一届董事会 2002 年第三次临时会议在福州福 日大厦召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 7 名，独立董事李常青先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出 席并行使表决权。会议审议通过了以下内容： a．关于向中国工商银行福州市五一支行继续申请 2,000 万元人民币借款的议 案； b．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请 5,000 万元人民币借款的议 案； c．关于向交通银行福州分行继续申请 2,000 万元人民币借款的议案； d．关于向中国光大银行福州分行继续申请 2,000 万元人民币借款的议案； e．关于为控股子公司福建华融科技股份有限公司向中国建设银行福州市城南 支行申请 1,054,092.38 美元远期信用证提供担保的议案； f．关于为福建实达电脑集团股份有限公司向中国工商银行福州市南门支行申请 3,830 万元人民币借款继续提供担保的议案。 g．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请 1,000 万元人民 币借款提供担保的议案。 （14）2002 年 8 月 20 日，公司第一届董事会第三十三次会议在福州福日大厦 召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 7 名，独 立董事李常青先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行 使表决权。会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （15）2002 年 9 月 13 日，公司第一届董事会 2002 年第四次临时会议在福州以 通讯方式召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 7 名，董事钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并 行使表决权。会议审议通过了以下内容： a．关于向中国农业银行福建省分行申请 1 亿元人民币综合借款的议案； b．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请 3,000 万元人民币借款的议 案； c．关于向中国工商银行福州市五一支行申请 1,000 万元人民币银行承兑汇票的 议案； d．关于为控股子公司福建福日信息家电有限公司向中国建设银行福州市城南 支行申请 450 万元人民币借款继续提供担保的议案； e．关于为福建三木集团股份有限公司向交通银行福州分行申请 400 万元人民 币借款提供担保的议案； f．关于为福建三木集团股份有限公司向中国建设银行福州市广达支行申请 21 福日股份 2002 年年度报告 1,000 万元人民币借款提供担保的议案。 （16）2002 年 10 月 24 日，公司第一届董事会第三十四次会议在福州福日大厦 召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 8 名，实到董事 7 名，董 事钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托李运武董事长代为出席并行使表决 权。会议审议通过了以下内容： a．公司 2002 年第三季度报告； b．关于设立中外合资厦门集顺半导体制造有限公司的议案； c．关于向中国建设银行福州市城南支行继续申请 2,500 万元人民币借款的议 案； d．关于向中国建设银行福州市城南支行申请 600 万美元贸易融资额度的议案； e．关于为控股子公司福建福日信息家电有限公司向中国建设银行福州市城南 支行申请 550 万元人民币银行承兑汇票提供担保的议案； f．关于为控股子公司福建优泰电子有限公司向中国建设银行福州市城南支行申 请贸易融资额度增加担保 500 万元人民币的议案； g．关于为福建三木集团股份有限公司向中国建设银行福州市广达支行申请 1,000 万元人民币借款展期提供担保的议案； h．关于调整公司部分董事、高级管理人员的议案，同意公司副董事长兼总裁 王建军先生、董事兼副总裁薛中文先生因工作关系调动原因辞去所担任的公司职 务；同意提名赵锦标先生、陈富贵先生为公司董事候选人；同意聘任林进挺先生为 公司总裁、戴露先生为公司副总裁；聘任江骞龙先生为公司董事会秘书，公司副总 裁卞志航先生不再兼任该职务。 （17）2002 年 11 月 15 日，公司第一届董事会 2002 年第五次临时会议在福州 福日大厦召开，会议由公司董事长李运武先生主持。会议应到董事 6 名，实到董事 5 名，董事钱江先生因公出差未能出席本次会议，其委托林进挺董事代为出席并行 使表决权。会议审议通过了以下内容： a．关于转让北京无限商机通信技术有限公司 48.57%股权的议案； b．关于转让福建优泰电子有限公司 50%股权的议案； c．关于增资福建福顺微电子有限公司的议案； d．关于向中国建设银行福州市城南支行申请 2,500 万元人民币流动资金借款的 议案； e．关于向中国银行马江支行申请 120 万美元借款的议案； f．关于向福建兴业银行福州市鼓山支行申请 5,000 万元人民币综合授信额度的 议案； g．关于为福建福日信息家电有限公司向福州市商业银行东大支行申请 1,000 万 元人民币授信额度提供担保的议案； h．关于为福建福日科技有限公司向中国建设银行福州市城南支行申请 500 万 元人民币授信额度提供担保的议案； i．关于召开公司 2002 年第二次临时股东大会的议案。 （18）2002 年 11 月 28 日，公司第一届董事会 2002 年第六次临时会议在福州 以通讯方式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事 6 名，实到董 事 6 名。会议审议通过了以下内容： a．关于向中国建设银行福州市城南支行申请 790 万美元贸易融资额度的议案， 同时取消原有的 600 万美元贸易融资额度； b．关于向上海浦东发展银行广州分行天誉支行申请 1,500 万元人民币银行承兑 22 福日股份 2002 年年度报告 汇票额度的议案； c．关于福建福日电子配件有限公司核销坏帐的议案。 （19）2002 年 12 月 30 日，公司第一届董事会 2002 年第七次临时会议在福州 以通讯方式召开，会议由公司董事长李运武先生召集。会议应到董事 8 名，实到董 事 8 名。会议审议通过了以下内容： a．关于增资华映光电股份有限公司的议案； b．关于变更 IT 事业部存货核算方法的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司 章程》的规定，认真执行股东大会通过的各项决议内容。公司董事会对在报告期内 召开的股东大会所做出的决议及延续到本报告期内执行的股东大会部分决议的具 体执行情况如下： （1）对公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的《公司 2001 年度公募增 发新股方案》的执行情况： 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的《公司 2001 年度公募增发新股方 案》的有效期截止日为 2002 年 6 月 25 日，鉴于已超过有效期，且市场环境已发生 较大变化，公司于 2002 年 6 月 28 日召开第一届董事会第三十二次会议，决定终止 执行《公司 2001 年度公募增发新股方案》。 （2）对公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的关于收购福建福日半导体 器件厂部分资产及土地使用权决议的执行情况： 公司于 2001 年底所收购的福建福日半导体器件厂与 IC 芯片生产相关的部分资 产及土地使用权的过户手续已于 2002 年上半年按收购协议的规定办理完毕。 （3）对公司 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案决议的执 行情况： 公司 2001 年度利润分配方案即向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税） 已实施，共计分配股利 12,820,000 元，股权登记日为 2002 年 8 月 16 日，除息日为 2002 年 8 月 19 日，红利发放日为 2002 年 8 月 26 日。 （4）对公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过的收购中华映管（福州）有 限公司 4.5%股权决议的执行情况： 公司已完成收购中华映管（福州）有限公司 4.5%股权的股权过户事宜，由于中 华映管（福州）有限公司于报告期内整体改制为华映光电股份有限公司，公司目前 合计持有华映光电股份有限公司 9.5%的股权。 （5）对公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过的转让北京无限商机通信技 术有限公司 48.57%股权和福建优泰电子有限公司 50%股权决议的执行情况： 以上股权转让的有关过户手续已完成，股权转让款也由福建福日集团公司按股 权转让协议的规定期限全部支付给本公司。 23 福日股份 2002 年年度报告 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2002 年度公司（母公司）实现净利润 -26,619,248.22 元，加上上年度未分配利润 34,618,548.49 元，实际可供分配的利润 为 7,999,300.27 元。 经公司第一届董事会第三十六次会议研究决定，公司 2002 年度不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案须经公司 2002 年度股东大会审议。 (八)报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为公司的信息披露报 纸。 24 福日股份 2002 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内的监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议。会议情况及决议内容如下： 1、2002 年 3 月 8 日，公司第一届监事会第十次会议在福州福日大厦召开，会 议由公司监事李震先生主持。会议应到监事 4 名，实到监事 4 名。会议审议通过了 以下内容： a．公司 2001 年度监事会工作报告； b．公司 2001 年年度报告及其摘要； c．公司 2001 年度财务决算报告及 2002 年度财务预算报告。 2、2002 年 5 月 28 日，公司第一届监事会第十一次会议在福州福日大厦召开， 会议由公司监事李震先生主持。会议应到监事 4 名，实到监事 3 名，监事曹建先生 因公出差未能出席本次会议，其委托李震监事代为出席并行使表决权。会议审议通 过了以下内容： a．关于公司监事会换届延期进行的议案； b．关于增补公司监事的议案，经职工代表民主选举,由赖明东先生担任公司职 工代表监事；经监事会研究，决定由赖明东先生担任公司监事会主席； c．关于拟订监事津贴标准的议案； d．关于制订《监事会议事规则》的议案。 3、2002 年 8 月 20 日，公司第一届监事会第十二次会议在福州福日大厦召开， 会议由公司监事李震先生主持。会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，监事会主席赖 明东先生因公出差未能出席本次会议，其委托李震监事代为出席并行使表决权。会 议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要。 （二）对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，列席了各 次董事会、股东大会，对公司董事会、股东大会的召开程序、决策程序、董事会对 股东大会决议的执行情况进行了监督，并对公司董事、总裁和其他高级管理人员执 行公司职务进行了监督。监事会认为，公司董事会在 2002 年度的运作中能够按照 《公司法》、《证券法》及其他的有关法律、法规和《公司章程》进行规范运作，公 司决策程序合法，并建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、总裁和其他高级 管理人员认真履行自身相应的职责和权利，未发现其在执行公司职务时有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认真检查了公司 2002 年度的财务状况，认为公司 2002 年度财务报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果，福建华兴有限责任会计师事务所出具的带 解释性说明的无保留意见的审计报告是客观和公正的。 25 福日股份 2002 年年度报告 3、募集资金使用情况 监事会认为，在本报告期内，公司首次募集资金实际投入项目和依法定程序变 更后的承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购了中华映管（福州）有限公司 4.5%的股权、向控股股东福 建福日集团公司转让了北京无限商机通信技术有限公司 48.57%的股权和福建优泰 电子有限公司 50%的股权。 监事会认为，公司上述收购、出售股权的交易价格合理，未发现内幕交易和损 害公司流通股股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、公司关联交易情况 监事会认为，报告期内公司发生的各项关联交易定价公平、合理，没有损害上 市公司的利益，也没有发现内幕交易和损害公司流通股股东权益的情况；公司召开 的董事会、股东大会在对涉及股权转让的关联交易进行表决时，公司关联董事、关 联股东均回避表决，符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定。 26 福日股份 2002 年年度报告 九、重要事项 （一）公司的重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司根据福州市中级人民法院（2000）榕经初字第 332 号民事判决 书的判决及福建华兴财政证券公司的分步还款承诺书，继续对福建华兴财政证券公 司尚欠本公司的拟购国库券债权 2,579.84 万元人民币进行追讨。该案现仍处于法院 执行阶段，且暂无财产可供执行，因福建华兴财政证券公司未履行分步还款承诺， 报告期内公司未获还款，公司今后将继续努力与其协商还款事宜。该项欠款对公司 短期财务状况影响不大，公司已对该应收款项按照会计政策计提了坏帐准备。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产 收购中华映管（福州）公司 4.5%股权事项：2002 年 8 月 13 日，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司向中华映管（百慕大）股份有限公司收 购中华映管（福州）公司 4.5%的股权，收购价格为 9,140.64 万元人民币，收购基准 日为 2002 年 4 月 30 日。公司已完成收购中华映管（福州）有限公司 4.5%股权的股 权过户事宜，由于中华映管（福州）有限公司于报告期内整体改制为华映光电股份 有限公司，公司目前合计持有华映光电股份有限公司 9.5%的股权。报告期内，该项 股权收购暂未体现投资收益，鉴于华映光电股份有限公司以往良好的经营业绩和利 润分红以及今后的发展趋势，该项股权收购将对本公司今后的长期股权投资收益产 生积极影响。同时，该公司及其关联企业与本公司的控股子公司福建福嘉电子有限 公司的液晶显示系列产品存在上、下游产业链关系，有利于增强公司业务的连续性。 2、出售资产 （1）转让北京无限商机通信技术有限公司 48.57%股权事项 2002 年 12 月 20 日，经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司 与控股股东福建福日集团公司签订协议，将本公司所持有的北京无限商机通信技术 有限公司 48.57%股权转让给福建福日集团公司，转让价格为 1,700 万元人民币，转 让基准日为 2002 年 9 月 30 日。股权转让的有关过户手续已完成，股权转让款已由 福建福日集团公司按股权转让协议的规定期限全部支付给本公司。 （2）转让福建优泰电子有限公司 50%股权事项 2002 年 12 月 20 日，经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司 与控股股东福建福日集团公司签订协议，将本公司所持有的福建优泰电子有限公司 50%股权转让给福建福日集团公司，转让价格为本公司原始出资额扣除至转让基准 日止本公司所应承担损益后的余额 3,468.76 万元人民币，转让基准日为 2002 年 9 月 30 日。股权转让的有关过户手续已完成，股权转让款已由福建福日集团公司按 股权转让协议的规定期限全部支付给本公司。 以上 2 项股权转让事项对公司业务的连续性影响不大，有利于公司产业结构的 调整、优化，将对公司未来的财务状况和经营成果产生积极影响；股权转让事项本 身不产生收益，转让福建优泰电子有限公司 50%股权所产生的差价 28.34 万元全部 计入资本公积。 27 福日股份 2002 年年度报告 （3）公司的控股子公司福建福日信息家电有限公司转让上海华福经济发展有 限公司 10%股权事项 2002 年 3 月 18 日，经公司的控股子公司福建福日信息家电有限公司董事会临 时会议审议通过，同意将其持有的上海华福经济发展有限公司 10%股权以 148 万元 人民币的价格转让给上海鑫恒投资咨询有限公司，转让基准日为 2002 年 1 月 30 日。 转让后，福建福日信息家电有限公司不再拥有上海华福经济发展有限公司股权。报 告期内，该项股权转让的有关过户手续已完成，本公司体现净收益 30.55 万元。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 ①采购货物 （单位：元） 占同类金额 关联方 关联交易内容 本期数 定价政策 结算方式 比例（%） 福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 20,164,478.40 1.54 市场公允价格 票据或现金 福州榕益达电子商行 空调等家电 563,112.33 0.04 市场公允价格 票据或现金 福建优泰电子有限公司 显示器、监视器等 300,854.71 0.02 市场公允价格 票据或现金 合 计 21,028,445.44 1.60 ②销售货物 （单位：元） 占同类金额 关联方 关联交易内容 本期数 定价政策 结算方式 比例（%） 福建福日电视机有限公司 彩电及电子元器件 2,917,064.97 0.21 市场公允价格 票据或现金 福州榕益达电子商行 彩电等家电 15,001,868.96 1.09 市场公允价格 票据或现金 福建优泰电子有限公司 电子元器件 850,316.58 0.06 市场公允价格 票据或现金 福建福顺微电子有限公司 销售空调 18,758.97 0.001 市场公允价格 票据或现金 合 计 18,788,009.48 1.361 2、资产、股权转让发生的关联交易 （1）公司将所持有的福建优泰电子有限公司 50%股权转让给控股股东福建福 日集团公司，转让价格为本公司原始出资额扣除至转让基准日止本公司所应承担损 益后的余额 3,468.76 万元人民币，转让基准日为 2002 年 9 月 30 日，以现金方式结 算。本次关联交易本身不产生收益，关联交易差价 28.34 万元全部计入资本公积。 （2）公司将所持有的北京无限商机通信技术有限公司 48.57%股权转让给控股 股东福建福日集团公司，转让价格参照该公司截止转让基准日经审计的净资产值， 为 1,700 万元人民币，转让基准日为 2002 年 9 月 30 日，以现金方式结算。本次关 联交易本身不产生收益。 3、公司与关联方的债权、债务往来及担保等事项 （1）应收帐款 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福州榕益达电子商行 11,207,176.58 2.98 40,830,043.74 9.65 货款 28 福日股份 2002 年年度报告 福建福日电视机有限公司 7,958,770.49 2.12 7,929,998.34 1.87 货款 福建优泰电子有限公司 112,240.00 0.03 货款 （2）其它应收款 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福建福强精密印制线路板有限公司 25,255,122.31 15.58 37,115,284.52 30.07 借款 福建福日工贸进出口有限公司 80,503.38 0.05 111,600.00 0.10 往来款 福建福日半导体器件厂 352,791.47 0.22 1,622,135.00 1.31 往来款 福建福日电视机有限公司 11,775,119.22 7.27 往来款 福建福顺微电子有限公司 391,490.67 0.24 往来款 北京无限商机通信技术有限公司 108,235.00 0.07 往来款 福建优泰电子有限公司 3,060,743.28 1.89 2,711,673.00 2.20 往来款 福建福日集团公司 25,928,811.25 16.00 股权转让余款 （3）预付帐款 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福建福日电视机有限公司 4,218,492.86 2.35 7,486,700.55 6.87 往来款 福州榕益达电子商行 21,500,000.00 11.97 往来款 （4）应付帐款 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福建福日电视机有限公司 551,200.92 0.30 1,783,567.75 1.99 货款 （5）应付票据 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福建福日电视机有限公司 2,600,000.00 1.73 货款 （6）其他应付款 （单位：元） 占该科目余 占该科目余 关联方 期末数 期初数 形成原因 额比例% 额比例% 福建福日电视机有限公司 643,575.37 1.39 往来款 福建福日空调设备有限公司 1,000,000.00 4.37 1,000,000.00 2.17 往来款 （7）关联方担保 29 福日股份 2002 年年度报告 担保金额 被担保单位 担保期限 币种 备注 （元） 福建优泰电子有限公司 2002-6-27 至 2003-1-26 6,800,000 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 2002-4-28 至 2003-4-27 7,000,000 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 2002-4-9 至 2003-4-8 3,000,000 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 2002-10-22 至 2003-4-21 200,000 美元 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 2002-12-9 至 2003-6-8 400,000 美元 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 2002-8-20 至 2003-3-20 300,000 美元 流动资金贷款 福建福顺微电子有限公司 2002-12-19 至 2003-12-19 6,000,000 人民币 流动资金贷款 上述担保对公司无重大影响。 4、其他重大关联交易 （1）其他业务收支 （单位：元） 关联方 交易内容 本年数 上年数 租金收入 866,693.00 4,588,656.00 管理费 623,000.00 福建福日电视机有限公司 担保费 351,166.67 让售材料 799,649.56 福建福强精密印制线路板有限公司 担保费 1,375,696.00 福建优泰电子有限公司 担保费 242,500.00 78,293.00 担保费 27,500.00 福建福顺微电子有限公司 租金收入 4,956,725.00 福建福日半导体器件厂 租金收入 480,000.00 （2）财务费用 （单位：元） 关联方 交易内容 本年数 上年数 福建福日电视机有限公司 资金占用费 251,295.40 2,187,450.00 福建优泰电子有限公司 资金占用费 62,770.56 30,067.50 福建福强精密印制线路板有限公司 资金占用费 814,307.02 3,343,349.37 福建福日房地产有限公司 资金占用费 64,828.37 福建福日集团公司 资金占用费 125,821.30 524,733.25 （3）资本公积 （单位：元） 关联方 关联方交易内容 本年数 上年数 福建福日电视机有限公司 资金占用费 197,612.10 23,850.00 福建优泰电子有限公司 资金占用费 122,092.71 3,312.50 福建福日集团公司 股权转让差价 283,384.26 30 福日股份 2002 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产 的事项 （1）公司根据福建福日半导体器件厂与福建福顺微电子有限公司以前年度签 订的租赁合同（租赁期限为 12 年，自 1996 年 5 月至 2008 年 5 月止），将 2001 年 底向福建福日半导体器件厂所收购的部分资产（厂房、设备及配套设施）按上述合 同规定的租赁方式和租赁费（528 万元/年）继续租赁给福建福顺微电子有限公司使 用。报告期内，公司向福建福顺微电子有限公司收取租赁费 495.67 万元人民币，实 现净收益 223.62 万元。 （2）公司根据与日立（福建）数字媒体有限公司于 2001 年 8 月 1 日签订的《周 转仓库租赁合同》 （合同期限自 2001 年 8 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日），将位于福 州市鼓山镇横屿村鲎山的本公司 206 出口生产基地的钢筋混凝土结构标准楼部份仓 库按上述合同规定的租赁方式和租赁费（租金 5.97 万元/月）继续租赁给日立（福 建）数字媒体有限公司使用。报告期内，公司向日立（福建）数字媒体有限公司收 取租赁费 71.66 万元人民币，实现净收益 44.58 万元。 2、公司对外重大担保事项： 发生日期 是否 是否为 担保金额 担保 担保对象名称 （协议签 担保类型 履行 关联方 （万元） 期 署日） 完毕 担保 2001.12.17 400 10 个月 是 2001.07.30 485 1年 是 2001.12.26 200 6 个月 是 2001.03.22 100 1年 是 2001.07.25 1,000 10 个月 是 2001.09.13 415 11 个月 是 2001.06.29 2,000 1年 是 2001.09.07 300 6 个月 是 2002.03.11 300 6 个月 是 2002.06.26 515 6 个月 是 2002.06.28 1,000 4 个月 是 福建三木集团股份有限公司 连带责任担保 否 2002.09.03 1,000 1年 否 2002.05.16 1,000 1年 否 2002.06.28 2,000 1年 否 2002.10.11 400 1年 否 2002.10.27 1,000 3 个月 否 2002.08.05 415 1年 否 2002.01.23 1,000 1年 否 2002.12.23 2,000 1年 否 2002.12.26 515 6 个月 否 2002.07.02 485 6 个月 否 31 福日股份 2002 年年度报告 2001.06.29 10,000 8 个月 是 华通天香集团股份有限公司 连带责任担保 否 2002.06.28 5,000 11 个月 否 2002.08.27 3,000 1年 否 利嘉实业（福建）集团有限公司 连带责任担保 否 2002.09.24 2,000 1年 否 2001.08.14 2,000 1年 是 2001.09.03 3,830 1年 是 福建实达电脑集团股份有限公司 2002.04.30 1,000 连带责任担保 7 个月 是 否 2002.08.05 2,000 1年 否 2002.09.03 3,830 1年 否 福建实达电脑设备有限公司 2002.02.07 3,000 连带责任担保 1年 否 否 福建福顺微电子有限公司 2002.12.19 600 连带责任担保 1年 否 是 福建福强精密印制线路板有限公司 2001.02.08 1,500 一般担保 1年 是 是 福建缔邦集团有限公司 2002.10.15 500 连带责任担保 1年 否 否 2002.04.28 700 1年 否 2002.06.27 680 7 个月 否 2002.04.09 300 1年 否 福建优泰电子有限公司 连带责任担保 是 2002.10.22 20 万美元 6 个月 否 2002.12.09 40 万美元 6 个月 否 2002.08.20 30 万美元 7 个月 否 担保发生额合计 56,470 万元人民币、90 万美元 担保余额合计 31,425 万元人民币、90 万美元 其中：关联担保余额合计 2,280 万元人民币、90 万美元 公司对外担保的决策程序为：担保金额在股东大会授权董事会的权限内的对外 担保事项由董事会会议审议决定，担保金额超出董事会权限的对外担保事项由公司 董事会会议审议通过后再提交公司股东大会审议决定。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。 （五）公司或持股 5%以上股东的承诺事项在报告期内的履行情况 公司在 2001 年年度报告中预计的“2002 年度利润分配政策”未能履行，主要 原因是：公司 2002 年度发生亏损，故董事会决定公司 2002 年度不进行利润分配。 （六）报告期内公司聘任会计师事务所的有关情况 1、公司聘任、解聘会计师事务所情况 于 2002 年 6 月 29 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过续聘福建华兴有限 责任会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构。 2、确定会计师事务所报酬的程序 （1）定期财务报告：由公司财务总监根据公司本报告期末资产总额、合并会 计报表单位数及审计的收费标准提出审计的报酬金额，经公司经营班子研究同意 后，报董事会审议通过，并提交公司股东大会决定。 32 福日股份 2002 年年度报告 （2）专项审计报告：由公司财务总监根据专项审计的业务量、难易程度及审计 的收费标准提出审计的报酬金额，经公司经营班子研究同意后，报董事会审议通过， 并提交公司股东大会决定。 3、支付给会计师事务所的报酬情况 2002 年度支付的报酬：公司 2002 年度财务报告的审计费用为 50 万元，尚未支 付。 2001 年度支付的报酬：公司 2001 年半年度审计报告、2001 年年度审计报告和 增发新股项目的审计费用合计 97 万元。 上述费用均不包括差旅费，差旅费由公司承担。 4、聘任会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限 自 1999 年起，福建华兴有限责任会计师事务所连续为本公司提供审计服务 4 年。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事件 1、报告期内，公司三分之一以上的董事、公司总裁发生了变动。 上述人事变动事宜已作为临时报告分别于 2002 年 5 月 29 日、2002 年 7 月 2 日、 2002 年 10 月 26 日、2002 年 12 月 21 日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行 了公开披露。 2、2002 年 12 月，公司获国家 863 计划“网络终端机（NC）在企业信息化工 程中的应用研究”课题的正式立项并获得 100 万元人民币的课题扶持经费。 33 福日股份 2002 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 闽华兴所（2003）审字 G-047 号 福建福日电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司已重新编制的 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合 并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现 金流量表和合并现金流量表。经重新编制的会计报表取代了原于 2003 年 4 月 17 日 经董事会批准的会计报表。这些经重新编制的会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年 度经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 贵公司董事会已对原于 2003 年 4 月 17 日经董事会批准的截至 2002 年 12 月 31 日止年度的会计报表重新编制，重新确认了对中华映管（福州）有限公司的投资收 益，以符合投资收益的确认原则。上述报表重编事项使贵公司截至 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表净资产减少人民币 28,218,692.56 元，2002 年度利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表净利润减少人民币 28,218,692.56 元。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：林 霞 中国·福州 二○○三年四月二十日 34 福日股份 2002 年年度报告 （二）会计报表 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五（一）１ ２７３，８６５，９１２．０８ ４３２，０４５，８８９．３８ ２２２，５２３，１２７．１９ ３７２，６９８，２９７．１５ 短期投资 五（一）２ ２５５，９９０．００ ６０８，２７６．３０ １４，８０４，２１１．９７ 应收票据 五（一）３ ４，５１７，０００．００ ５，５２８，２８３．６５ ７，７６２，６９９．００ ９，０６２，６９９．００ 应收股利 ５，９２７，８７４．５２ ５，７５０，０００．００ 应收利息 应收账款 五（一）４ ２８６，４７３，０３３．５７ ３５０，８６４，７５９．９９ ３２５，１９８，８４９．３３ ３９９，２０２，１７６．６８ 其他应收款 五（一）５ １４５，７５５，９６６．３６ １５１，１８２，８８５．２２ １２６，００１，０８４．８２ １１５，８２３，０４５．０２ 预付账款 五（一）６ １４８，２４４，２４６．８６ １７９，６７１，８５２．９２ ８２，６６１，５５７．０５ １０９，０１８，５３３．１９ 应收补贴款 五（一）７ １１３，６６３，５５５．７２ １２０，４６９，３１５．０８ ２４，０２２，３１４．５７ ２５，９２５，５８１．０４ 存货 五（一）８ ２０，３３６，７０６．２１ ５７，１５３，７０８．３２ ２３，０２０，３０１．２８ ６５，７７４，０４０．０８ 待摊费用 五（一）９ ９６，９８５．６０ １３０，６９５．３３ ２２９，３０１．４７ ３７７，２４３．３０ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 五（一）１０ ２，２５１，０９１．８８ ９４４，０４６．９９ 流动资产合计 ９９３，２０９，３９６．４０ １，２９９，９０６，７５８．０７ ８１７，３４７，１０９．２３ １，１１９，３７９，８７４．４２ 长期投资： 长期股权投资 五（一）１１ ３８２，９４６，３４５．７９ ２３６，７５７，５７３．７６ ３２３，３３０，５０９．９５ １５５，０３６，２７６．２５ 长期债权投资 长期投资合计 ３８２，９４６，３４５．７９ ２３６，７５７，５７３．７６ ３２３，３３０，５０９．９５ １５５，０３６，２７６．２５ 固定资产： 固定资产原价 五（一）１２ １４７，４０１，９４４．６５ ２０４，１７６，１７１．００ １４６，４０７，４０６．８６ ２０４，０９３，０４１．１７ 减：累计折旧 五（一）１２ １８，０３１，５２４．６９ ４９，１３２，０８１．８２ １０，５１７，７９７．２１ ４１，３３２，７０２．３９ 固定资产净值 五（一）１２ １２９，３７０，４１９．９６ １５５，０４４，０８９．１８ １３５，８８９，６０９．６５ １６２，７６０，３３８．７８ 减：固定资产减值准备 五（一）１２ １，６２２，１３５．００ １，７４９，００２．１１ １，６２２，１３５．００ ２，４８０，４０８．９０ 固定资产净额 １２７，７４８，２８４．９６ １５３，２９５，０８７．０７ １３４，２６７，４７４．６５ １６０，２７９，９２９．８８ 工程物资 在建工程 五（一）１３ ４７，４１７，９００．７７ ６５，７５１，８４２．９１ ４２，１１５，１３４．８３ ５３，４７１，０９３．９２ 固定资产清理 固定资产合计 １７５，１６６，１８５．７３ ２１９，０４６，９２９．９８ １７６，３８２，６０９．４８ ２１３，７５１，０２３．８０ 无形资产及其他资产： 无形资产 五（一）１４ ３１，３０１，３８９．９７ ４６，９０２，０５７．５６ ３１，８５８，０７０．１９ ４９，３０２，５３０．８１ 长期待摊费用 五（一）１５ １，４４３，９６５．７６ １，９５７，１６５．９２ ２５３，５４２．０２ ３，４０３，８０２．３０ 其他长期资产 五（一）１６ １１３，１２８．２４ １１３，１２８．２４ ２２１，７９０．００ ２２１，７９０．００ 无形资产及其他资产合计 ３２，８５８，４８３．９７ ４８，９７２，３５１．７２ ３２，３３３，４０２．２１ ５２，９２８，１２３．１１ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 １，５８４，１８０，４１１．８９ １，８０４，６８３，６１３．５３ １，３４９，３９３，６３０．８７ １，５４１，０９５，２９７．５８ 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 35 福日股份 2002 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五（一）１７ ６８５，７１８，０００．００ ７４０，４６８，０００．００ ５２２，２１１，３２０．７１ ５８２，００４，９４０．７１ 应付票据 五（一）１８ １１２，０３６，３８６．７３ １５０，４８６，９６０．７３ ３８，０３０，０６５．００ ４８，１７７，８６５．００ 应付账款 五（一）１９ １５２，６２８，５１０．５２ １８４，７２１，５４３．１７ ４６，６９８，８１０．３６ ８９，７０２，２２４．８７ 预收账款 五（一）２０ ４９，２４２，９７０．８５ ６２，１０４，６７４．７２ ７９，１０４，３２６．７０ ８３，３０１，６９４．６４ 应付工资 五（一）２１ ７８４，７２４．４７ １，０１６，１５３．６５ ９，７６７，８５４．７３ ９，７６７，８５４．７３ 应付福利费 五（一）２２ －１，１７１，４５０．５７ ６９５，９６６．４６ －６７６，２８２．４０ ４０２，６７８．３４ 应付股利 １２，８２０，０００．００ １２，９６５，５３３．６９ 应交税金 五（一）２３ －３，０６９，２１３．０２ －１９，０８５，３８１．９８ １２，２８７，３１８．１３ ６，８２２，２２９．５０ 其他未交款 五（一）２４ ５９３，５６４．２９ ７５２，７９４．３７ １，０４１，１６８．７１ １，２５６，５１８．６０ 其他应付款 五（一）２５ １８，２８０，８８５．８３ ２２，８７１，２３４．６１ ３６，０１７，８８８．２６ ４６，１６５，０８１．５７ 预提费用 五（一）２６ ３００，６０３．５３ ２６４，１６７．４９ 预计负债 五（一）２７ ５７０，０００．００ 一年内到期的长期负债 其他流动负债 五（一）２８ ６，３１８，２７３．９９ １，１３１，５２８．４６ 流动负债合计 １，０１５，０４４，３７９．１０ １，１５１，２２０，８２３．２５ ７５７，３０２，４７０．２０ ８８１，９６２，３１７．６０ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五（一）２９ １，０００，０００．００ ５，０８０，０００．００ ２，５３０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 １，０００，０００．００ ５，０８０，０００．００ ２，５３０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 １，０１６，０４４，３７９．１０ １，１５６，３００，８２３．２５ ７５７，３０２，４７０．２０ ８８４，４９２，３１７．６０ 少数股东权益 ８０，２４６，７５７．４９ ６４，５１１，８１９．３１ 股东权益： 股本 五（一）３０ ２５６，４００，０００．００ ２５６，４００，０００．００ ２５６，４００，０００．００ ２５６，４００，０００．００ 资本公积 五（一）３１ ２８９，９６９，７２２．９４ ２８９，９６９，７２２．９４ ２８７，３０５，６０２．６０ ２８７，３０５，６０２．６０ 盈余公积 五（一）３２ １３，７６７，００９．５８ １９，８８０，３０２．２４ １３，７６７，００９．５８ １９，１３５，１７４．４９ 其中：法定公益金 五（一）３２ ４，５８９，００３．１９ ６，２０４，２９８．０５ ４，５８９，００３．１９ ５，９５５，９２２．１３ 未分配利润 五（一）３３ ７，９９９，３００．２７ １，８８６，００７．６１ ３４，６１８，５４８．４９ ２９，２５０，３８３．５８ 股东权益合计 ５６８，１３６，０３２．７９ ５６８，１３６，０３２．７９ ５９２，０９１，１６０．６７ ５９２，０９１，１６０．６７ 负债及股东权益合计 １，５８４，１８０，４１１．８９ １，８０４，６８３，６１３．５３ １，３４９，３９３，６３０．８７ １，５４１，０９５，２９７．５８ 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 36 福日股份 2002 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 2002 年度 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 本期数 上年同期数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五(二)34 999,345,905.91 1,376,352,416.13 521,333,086.77 798,763,918.28 减：主营业务成本 五(二)34 970,802,176.27 1,310,700,824.93 472,878,129.50 722,350,271.14 主营业务税金及附加 五(二)35 281,712.87 636,848.13 1,276,391.24 2,305,838.42 二、主营业务利润 28,262,016.77 65,014,743.07 47,178,566.03 74,107,808.72 加：其他业务利润 五(二)36 7,592,451.67 8,027,647.61 10,611,915.12 11,337,840.86 减：营业费用 25,890,003.03 38,061,029.76 12,594,908.24 25,162,962.64 管理费用 17,183,027.69 50,578,840.64 10,880,473.98 35,131,371.35 财务费用 五(二)37 30,756,523.41 34,744,384.75 20,647,991.18 23,855,651.95 三、营业利润 -37,975,085.69 -50,341,864.47 13,667,107.75 1,295,663.64 加：投资收益 五(二)38 4,615,351.05 13,754,871.84 17,482,424.91 28,320,898.16 补贴收入 五(二)39 1,742,238.00 3,688,612.15 645,345.00 2,288,555.01 营业外收入 五(二)40 2,389,262.17 2,496,542.54 3,427,887.79 3,773,305.26 减：营业外支出 五(二)41 161,552.61 664,374.04 1,095,355.49 2,265,181.37 四、利润总额 -29,389,787.08 -31,066,211.98 34,127,409.96 33,413,240.70 减：所得税 -2,770,538.86 -982,980.85 2,729,113.90 4,546,206.13 少数股东本期损益 -3,463,982.91 -2,751,116.51 五、净利润 -26,619,248.22 -26,619,248.22 31,398,296.06 31,618,151.08 加：年初未分配利润 34,618,548.49 29,250,383.58 20,749,996.84 16,475,329.39 其他转入 六、可供分配的利润 7,999,300.27 2,631,135.36 52,148,292.90 48,093,480.47 减：提取法定盈余公积 496,751.83 3,139,829.61 4,015,397.93 提取法定公益金 248,375.92 1,569,914.80 2,007,698.96 提取职工奖励及福利金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 7,999,300.27 1,886,007.61 47,438,548.49 42,070,383.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,820,000.00 12,820,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 7,999,300.27 1,886,007.61 34,618,548.49 29,250,383.58 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 37 福日股份 2002 年年度报告 利润表附表 2002 年度 编制单位：福建福日电子股份有限公司 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.44% 11.23% ０．２５４ ０．２５４ 营业利润 -8.86% -8.70% －０．１９６ －０．１９６ 净利润 -4.69% -4.60% －０．１０４ －０．１０４ 扣除非经常性损益后净利润 -6.34% -6.22% －０．１４０ －０．１４０ 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 38 福日股份 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,149,364,154.43 １，４７１，７０２，７５４．９３ 收到的税费返还 14,527,088.90 １８，３２９，４５２．７３ 收到的其他与经营活动有关的现金 五（三）４２ 2,716,995.61 ５０，３０５，７３５．６６ 现金流入小计 1,166,608,238.94 １，５４０，３３７，９４３．３２ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，０７６，５４４，７９２．８１ １，３５２，９１４，７６０．６１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １５，４１５，９１２．１６ ４３，０７７，８４０．７５ 支付的各项税费 １４，８７０，６４８．５８ ３２，９６４，３５５．９１ 支付的其他与经营活动有关的现金 五（三）４３ ４３，４１９，７１３．０５ １０５，７５６，６４４．９４ 现金流出小计 １，１５０，２５１，０６６．６０ １，５３４，７１３，６０２．２１ 经营活动产生的现金流量净额 １６，３５７，１７２．３４ ５，６２４，３４１．１１ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２５，９００，０００．００ ２３８，９６８，４９２．５４ 取得投资收益所收到的现金 ３，４７７，８７４．５２ １１，２０９，２４６．７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５８，０５４．００ ３２６，６３５．５１ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２９，４３５，９２８．５２ ２５０，５０４，３７４．８３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６，３６９，９５０．９２ ２８，９６８，９０７．０１ 投资所支付的现金 １０４，００８，６５７．９６ ２９３，７７５，３４１．９３ 支付的其他与投资活动有关的现金 １４９，２８０．００ 现金流出小计 １１０，３７８，６０８．８８ ３２２，８９３，５２８．９４ 投资活动产生的现金流量净额 －８０，９４２，６８０．３６ －７２，３８９，１５４．１１ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 １４，２５０，０５９．２４ 借款所收到的现金 ７５１，３３８，０００．００ ８０８，９１３，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４７，５４８．６７ ２，１５０，７３１．５８ 现金流入小计 ７５１，３８５，５４８．６７ ８２５，３１３，７９０．８２ 偿还债务所支付的现金 ５９３，６０１，５１５．０２ ６３５，１０１，５１５．０２ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４１，４７４，６５６．２７ ４４，８９０，６１０．１０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 五（三）４４ ３８１，０８４．４７ １９，２４３，４２７．２１ 现金流出小计 ６３５，４５７，２５５．７６ ６９９，２３５，５５２．３３ 筹资活动产生的现金流量净额 １１５，９２８，２９２．９１ １２６，０７８，２３８．４９ 四、汇率变动对现金的影响 ３４，１６６．７４ 五、现金及现金等价物净增加额 ５１，３４２，７８４．８９ ５９，３４７，５９２．２３ 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 39 福日股份 2002 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 2002 年度 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 金额 补充资料 附注 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 －２６，６１９，２４８．２２ －２６，６１９，２４８．２２ 加： 少数股东损益 －３，４６３，９８２．９１ 计提的资产减值准备 ４，４３０，０６７．４３ ５，１０６，４１５．０６ 固定资产折旧 ７，８４５，２６０．６０ １１，２１８，５７１．１２ 无形资产摊销 ７０６，７１１．２２ ２，６９４，５４４．２５ 长期待摊费用摊销 ８７６，２８７．８７ ２，７３５，５６６．８９ 待摊费用的减少（减：增加） １３２，３１５．８７ ２４６，５４７．９７ 预提费用的增加（减：减少） ３６，４３６．０４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 －９５，７１１．９９ －１０２，４７７．４２ 的损失（减收益） 固定资产报废损失 ３５，４８５．８０ ２５２，９４５．４９ 财务费用 ３０，７５６，５２３．４１ ３４，７４４，３８４．７５ 投资损失（减收益） －４，６１５，３５１．０５ －１３，７５４，８７１．８４ 递延税款贷项（减借项） － 存货的减少（减增加） ２，７６２，１１２．２０ ９，８３１，５３３．０６ 经营性应收项目的减少（减增加） －１３４，７０６，５０２．４３ －１５４，３７７，４２８．５９ 经营性应付项目的增加（减减少） １０８，０５５，２２９．６１ １２２，８０７，８３９．７２ 其他 ２６，７９３，９９２．０２ １４，２６７，５６５．７４ 经营活动产生的现金流量净额 １６，３５７，１７２．３４ ５，６２４，３４１．１１ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２７３，８６５，９１２．０８ ４３２，０４５，８８９．３８ 减：现金的期初余额 ２２２，５２３，１２７．１９ ３７２，６９８，２９７．１５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ５１，３４２，７８４．８９ ５９，３４７，５９２．２３ 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 40 福日股份 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：福建福日电子股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏帐准备合计 25,221,229.89 31,429,872.61 4,307,510.30 6,101,828.44 1,465,008.70 29,528,740.19 36,066,692.35 其中：应收帐款 18,312,173.73 23,815,956.05 1,727,270.22 2,713,519.30 1,354,908.61 20,039,443.95 25,174,566.74 其他应收款 6,909,056.16 7,613,916.56 2,580,240.08 3,388,309.14 110,100.09 9,489,296.24 10,892,125.61 二、短期投资跌价准备合计 44,040.00 44,040.00 44,040.00 44,040.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,054,986.81 4,166,987.20 78,517.13 504,039.93 1,715,241.23 1,133,503.94 2,955,785.90 其中：库存商品 251,442.42 1,862,248.70 50,275.04 475,797.84 214,047.12 301,717.46 2,123,999.42 原材料 758,439.19 2,254,616.58 28,242.09 28,242.09 1,496,177.39 786,681.28 786,681.28 在产品 45,105.20 45,105.20 45,105.20 45,105.20 自制半成品 5,016.72 5,016.72 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 1,622,135.00 2,480,408.90 731,406.79 1,622,135.00 1,749,002.11 其中：房屋、建筑物 88,091.12 88,091.12 机器设备 1,622,135.00 2,392,317.78 731,406.79 1,622,135.00 1,660,910.99 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：李运武 财务负责人：许守岱 会计机构负责人：陈玮 41 福日股份 2002 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 福建福日电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经福建省人民政 府闽政体股（１９９８）０９ 号文批准，由福建福日集团公司独家发起，以募集方式设立的股 份有限公司。公司于 １９９９ 年 ５ 月 ７ 日在福建省工商局注册登记，注册号为 ３５００００１００２０３１。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［１９９９］４１ 号文批准，公司于 １９９９ 年 ４ 月 １９ 日向 社会公众公开发行每股面值 １．００ 元的人民币普通股（Ａ 股）７，０００ 万股，并于同年 ５ 月 １４ 日在上海证券交易所挂牌上市交易。公司总股本 ２５，６４０ 万股，其中发起人股 １８，６４０ 万股，社会公众股 ７，０００ 万股。 本公司属于电子通信及相关设备制造业，主要经营范围：计算机硬件及外围设备、 软件及系统集成、微电子、电子产品及通讯设备、家用电器、电子元、器件的制造、销 售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商 品及技术除外（不另附进出口商品目录）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对 销贸易和转口贸易；是集科研、生产、流通、服务为一体，拥有多家参、控股公司，技、 工、贸相结合的外向型经济实体。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １．会计制度：母公司和并表子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》以 其有关补充规定。 ２．会计年度：自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３．记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则：按权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成 本法为计价基础。 ５．外币业务核算方法：对所发生的外币业务，按业务发生当日中国人民银行公布的 汇率折合为人民币记账，期末对外币账户的余额按期末中国人民银行公布的外汇汇率中 间价进行调整，差额计入当期汇兑损益。 ６．现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险小的投资。 ７．短期投资核算方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费 和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计 价；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各项 短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期投资跌价准备。 ８．坏账核算方法： （１）坏账的确认标准：公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）或因债务人逾期未履行其清偿义 务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （２）坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例： 公司对坏账损失采用备抵法进行核算，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏 账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。计提坏账准备具体比 例为： １ 年以内 ５％ １—２ 年 ６％ ２—３ 年 ８％ ３—４ 年 ２０％ 42 福日股份 2002 年年度报告 ４—５ 年 ３５％ ５ 年以上 １００％ ９．存货核算方法： 公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、委 托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本。 （１）存货取得采用实际成本计价，存货发出按以下方法计价：外购商品采用分批法 确认；母公司 ＩＴ 事业部存货采用先进先出法，其他采用加权平均法；生产成本中费用分 配按工时费用率；低值易耗品和包装物采用一次摊销。 （２）公司在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与 可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。 １０．长期投资核算方法： （１）长期股权投资：按投资时实际支付的价格或确定的价值入账，并按以下方法进行 核算：持有被投资单位股权投资比例 ２０％以下的按成本法核算；持有被投资单位股权投 资比例 ２０％以上（含 ２０％）的按权益法核算；对拥有实际经营控制权的公司进行会计报表合 并。 （２）股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占 份额之间的差额确认为股权投资差额并按十年期限平均摊销。 （３）长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以 及含有已到期尚未领取的利息后的余额记账，溢价或折价在债券持有期间内，按直线法 摊销。 （４）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 １１．固定资产及累计折旧核算： 公司拥有的使用年限在一年以上，单价 ２，０００ 元以上的劳动资料，作为固定资产进 行核算，并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧，残值率为 ５％。固定资产折旧年 限及折旧率如下： 项 目 折旧年限（年） 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋及建筑物 ２０——３５ ４．７５——２．７１ ５ 运输工具 ５——１０ １９——９．５ ５ 仪器设备 ５——１０ １９——９．５ ５ 生活及管理设施 ３——５ ３１．６７——１９ ５ 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于其账面价值的差 额提取固定资产减值准备。 １２．在建工程： 按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续或实际投入使用时转为 固定资产。利用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交付使用前计入工程 成本，完工交付使用后计入当期损益。 公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新 开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，提取在建工程减值准备。 １３．借款费用的会计处理方法： 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额等 43 福日股份 2002 年年度报告 借款费用，在符合《企业会计准则－借款费用》情况下予以资本化，并计入该项资产的成 本。 其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 １４．无形资产计价及摊销政策： 按实际成本计价，自取得当月起按预计使用年限或相关法律规定的有效年限二者中 较短者分期平均摊销，计入当期损益。其中土地使用权按 ５０ 年摊销，专有技术按 １０ 年 摊销。 公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过法律保护期限、市价大幅 下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的情形，按可收回金额低 于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。 １５．长期待摊费用：按实际成本计价，并在受益期内平均摊销。 １６．其他长期资产：以实际成本计价，按使用年限进行摊销。 １７．收入确认的方法：商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方，公司不再对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现；提供劳务，劳务已经提供，相关的收入已经取得或取得了收款证据时，确认营业收 入的实现。 １８．所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。 １９．本期会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明：本期无重大会计 政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 ２０．合并会计报表编制方法：按财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规 定》及财政部财会字（１９９６）２ 号补充规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据，合并时将公司内部投资、交易、债权、债务等均相 互抵销。 合并范围的确定原则：对被投资单位股权投资比例占 ５０％以上或有实际控制权的控 股子公司进行合并会计报表。 三、主要税项 １．增值税：按应纳增值税销售收入的 １７％计算销项税，抵扣进项税款后的余额交纳。 福建华融科技股份有限公司根据国发（２０００）１８ 号文按 １７％的法定税率征收增值税后， 对其增值税实际税负超过 ３％的部分实行即征即退。 ２．营业税：按应税收入的 ５％计算交纳。 ３．企业所得税： （１）公司企业所得税税率为 ３３％。本期根据财政部财会［２０００］３ 号文关于印发《股 份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，在实际收到地方财政返还的所得税 时，冲减收到当期的所得税费用。 （２）福建福日电子配件有限公司（原福建日立电视配件有限公司）为中外合资企业， 按所得税率 ２７％计征所得税。福建福嘉电子有限公司属中外合资企业，享受企业所得税 “两免三减”优惠政策。 （３）福建华融科技股份有限公司，按所得税率 １５％计征所得税。从 １９９９ 年度按国 发（２０００）１８ 号文规定两年免征企业所得税，经福建省福州市鼓楼区地方税务局预审批 准 ２００２ 年减半征收。 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业 44 福日股份 2002 年年度报告 是否 公司名称 注册资本 主营业务 本公司投资额 所占权益比例 合并 福建福日信息 电视机、显示器、通讯设备及 ４０，０００，０００．００ ３８，０００，０００．００ ９５％ 是 家电有限公司 电子产品等的销售、服务 半导体材料、器材及其应用产 福建福日科光 品；半导体激光器材及其应用 ５８，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ６８．９７％ 是 电子有限公司 产品，电子产品的研究、开发、 生产、销售及技术服务 福建福日电子 配件有限公司 生产经营行输出变压器及电 （原名：福建 １５，６６０，０００．００ １１，７４５，０００．００ ７５％ 是 视零配件 日立电视配件 有限公司） 电子计算机技术服务、网络系 福建华融科技 ５１，１８０，０００．００ 统集成、通讯网络及电子产品 １２，７６９，４１０．００ ２４．９５％ 是 股份有限公司 的开发生产 家用电器、电子信息、通讯产 品的制造、销售；电子产品、 机械设备、机电产品、电子元 福建福日科技 １０，０００，０００．００ 器件等的批发、代购代销及相 ５，５００，０００．００ ５５％ 是 有限公司 关技术开发、服务；自营和代 理各类商品及技术的进出口 业务等 激光器、激光治疗机、激光机 福建福日激光 ５，０００，０００．００ 等激光系列产品及电子产品 ２，５００，０００．００ ５０％ 是 技术有限公司 的制造、销售及技术服务 研究、开发、生产平板显示器 福建福嘉电子 及显示屏（液晶显示器）、数 １５，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ６０％ 是 有限公司 据通信多媒体系统设备、光电 器件、光电多媒体设备 华映光电股份 开发、设计、生产单色显像管、 有限公司（原 单色显示管、彩色显像管、电 中华映管（福 ２，１５１，６３０，０００．００ １７８，６９３，３８７．９６ ９．５％ 否 子枪及相关零部件、从事公司 州） 有限公 产品销售及售后服务 司） 证券的代理买卖、证券的自营 国泰君安证券 ３，７００，０００，０００．００ 买卖、证券的承销和上市推荐 ２７，２３３，７１６．８１ ０．８０％ 否 股份有限公司 等 国泰君安投资 资产管理、企业投资、企业咨 管理股份有限 ３７５，８３０，０００．００ ２，７６６，２８３．１９ ０．６４％ 否 询 公司 福建福顺微电 生产各种半导体分立器件和 ３１，０００，０００．００ ９，３００，０００．００ ３０％ 否 子有限公司 集成电路芯片的加工 福建福强精密 生产精密的双面、多层印制线 印制线路板有 ４６，０００，０００．００ ５，８４６，０５８．８３ １０％ 否 路板 限公司 北京高吉特通 信技术有限公 ４，０００，０００．００ 技术开发、咨询、服务 ３，０００，０００．００ ７５％ 否 司 计算机软硬件、系统集成网络 福建华融软件 产品、通讯网络和电子产品的 ５，０００，０００．００ ４，７５０，０００．００ ９５％ 是 技术有限公司 开发设计、销售、技术转让及 咨询服务 注 １：北京高吉特通信技术有限公司研发的光接入通信设备正在申请国家信息产业部的入网许可 证，尚无营业收入。而且，该公司资产总额 ４１７ 万元，占公司总资产比例极小，不影响本期公司会计 报表的总体反映，未将其纳入本期合并会计报表范围。 45 福日股份 2002 年年度报告 注 ２：由于国泰君安证券股份有限公司本期分立成国泰君安证券股份有限公司和国泰君安投资管 理股份有限公司两个公司，公司将原始投资成本按分立后的两个公司的注册资本比例进行拆分后，公 司对以上两个公司均持有股份，分别为 ０．８０％和 ０．６４％。 注 ３：本期将原持有的北京无限商机通信技术有限公司 ４８．５７％股权全部转让，转让后公司不再持 有该公司股权。 ２、合并报表范围变更：本期合并报表范围较上期新增加了福建福嘉电子有限公司和福建华融 软件技术有限公司，福建福嘉电子有限公司为本期新投资设立的子公司，福建华融软件技术有限公 司为福建华融科技股份有限公司新设立的子公司。 法定 注册资本 占投资 是否 企业名称 注册地址 经营范围 代表人 （万元） 比例％ 合并 研究、开发、生产平板显示器 福建福嘉电子有 福州市马尾快安科技园 及显示屏（液晶显示器）、数 李运武 １，５００ ６０ 是 限公司 区马江路 ５ 号 据通信多媒体系统设备、光电 器件、光电多媒体设备 计算机软硬件、系统集成网络 福建华融软件技 福州市鼓楼区铜盘路福 产品、通讯网络和电子产品的 蔡建森 ５００ ９５ 是 术有限公司 州软件园区 １４ 号楼 开发设计、销售、技术转让及 咨询服务 本期将原持有的福建优泰电子有限公司 ５０％股权全部转让，按有关会计准则和制度 规定，公司期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；期末在编 制合并利润表时，已将该公司 １－９ 月的利润表予以合并。 五、会计报表主要项目注释 （一）合并资产负债表项目 １、货币资金 （１）货币资金分类列示 项 目 期末数 期初数 现金 ２６６，３２８．２６ ３２７，７７３．１２ 银行存款 ３１２，４１４，７２８．１６ ３０７，８１８，８７０．１８ 其他货币资金 １１９，３６４，８３２．９６ ６４，５５１，６５３．８５ 合 计 ４３２，０４５，８８９．３８ ３７２，６９８，２９７．１５ （２）其中：外币货币资金列示 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 银行存款 其中：美元 １，２７１，９９１．０１ ８．２７７３ １０，５２８，６５１．１８ ６０，０３９．５６ ８．２７６６ ４９６，９２３．４２ 日元 ９３，２５３．００ ０．０６９０３ ６，４３７．７２ ３１８，４５３．００ ０．０６３０ ２０，０６４．１３ 合 计 １０，５３５，０８８．９０ ５１６，９８７．５５ ２、短期投资 （１）短期投资列示： 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备 股票投资 ３５２，２８６．３０ ４３９，８５０．６９ １３８，９２３．９６ 债券投资 １４，５６５，２８８．０１ 46 福日股份 2002 年年度报告 其他投资 ３００，０３０．００ ４４，０４０．００ ２５５，９９０．００ １００，０００．００ 合 计 ６５２，３１６．３０ ４４，０４０．００ ６９５，８４０．６９ １４，８０４，２１１．９７ 注：期末市价来源：２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上交所交易数据库及基金管理公司净值公告。 （２）投资变现无重大限制。 ３、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 ４，５１７，０００．００ ９，０６２，６９９．００ 商业承兑汇票 １，０１１，２８３．６５ 合计 ５，５２８，２８３．６５ ９，０６２，６９９．００ ４、应收账款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １７１，６８２，４８０．３６ ４５．６６ ８，５８４，１２４．０２ ２４４，４６８，７５７．９０ ５７．７９ １２，２２３，４３７．９０ １～２ 年 ５８，３４０，１５８．４５ １５．５１ ３，５００，４０９．５０ １６５，５７８，４７９．９９ ３９．１４ ９，９３４，７０８．８０ ２～３ 年 １３７，２０１，３９３．０９ ３６．４９ １０，９７６，１１１．４５ ８，１８１，７１９．０９ １．９３ ６５４，５３７．５２ ３～４ 年 ７，３４８，３４３．０８ １．９５ １，４６９，６６８．６１ ４，５９３，９１４．１６ １．０９ ９１８，７８２．８３ ４～５ 年 １，２６５，６９０．１６ ０．３４ ４４２，９９１．５７ １７０，４１９．３７ ０．０４ ５９，６４６．７８ ５ 年以上 ２０１，２６１．５９ ０．０５ ２０１，２６１．５９ ２４，８４２．２２ ０．０１ ２４，８４２．２２ 合 计 ３７６，０３９，３２６．７３ １００．００ ２５，１７４，５６６．７４ ４２３，０１８，１３２．７３ １００．００ ２３，８１５，９５６．０５ （２）本账户余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位的欠款。 （３）应收账款余额前五名合计 １７５，０６０，２８３．８３ 元，占总额的 ４６．５５％。 ５、其他应收款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ７０，６０４，１７４．９４ ４３．５６ ３，５３０，２０８．７３ ３７，２７５，３４２．４２ ３０．２０ １，８６３，７６７．１３ １～２ 年 ３２，４３４，１０５．９３ ２０．０１ １，９４６，０４６．３８ ７５，８７６，４３３．０７ ６１．４７ ４，５５２，５８５．９９ ２～３ 年 ５７，７４６，８１３．３０ ３５．６３ ４，６１９，７４５．０６ ９，４６３，８９０．００ ７．６７ ７５７，１１１．２０ ３～４ 年 ４８３，９０９．００ ０．３０ ９６，７８１．８０ １６６，０９８．５０ ０．１３ ３３，２１９．７０ ４～５ 年 １６４，０９８．５０ ０．１０ ５７，４３４．４８ ３８１，４８４．７０ ０．３１ １３３，５１９．６５ ５ 年以上 ６４１，９０９．１６ ０．４０ ６４１，９０９．１６ ２７３，７１２．８９ ０．２２ ２７３，７１２．８９ 合 计 １６２，０７５，０１０．８３ １００．００ １０，８９２，１２５．６１ １２３，４３６，９６１．５８ １００．００ ７，６１３，９１６．５６ （２）本账户余额中持有本公司 ５％ 以上股份的股东单位福建福日集团公司欠款 ２５，９２８，８１１．２５ 元，系本公司转让福建优泰电子有限公司 ５０％股权和北京无限商机通信技 术有限公司 ４８．５７％股权的余款。于 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日已经收回。 （３）其他应收款余额前五名合计 ９５，３５７，４５２．７８ 元，占总额的 ５８．８４％。明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 福建福日集团公司 ２５，９２８，８１１．２５ ２００２ 年 优泰公司和北京无限商机转让款 福建华兴财政证券公司 ２５，７９８，４００．００ ２０００ 年 委托购国债款 47 福日股份 2002 年年度报告 福建福强精密印制线路板有限公司 ２５，２５５，１２２．３１ 历年 借款 福建福日电视机有限公司 １１，７７５，１１９．２２ ２００２ 年 往来款 厦门鹭星电子有限公司 ６，６００，０００．００ ２００１ 年 往来款 合计 ９５，３５７，４５２．７８ ６、预付账款 （１）预付账款按账龄列示： 期末数 期初数 账 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 １６９，４２７，６９２．９２ ９４．３０ １０８，９４０，２７０．６５ ９９．９３ １－２ 年 １０，２４４，１６０．００ ５．７０ ２６，９９９．５４ ０．０２ ２－３ 年 ５１，２６３．００ ０．０５ 合 计 １７９，６７１，８５２．９２ １００．００ １０９，０１８，５３３．１９ １００．００ （２）超过 １ 年的预付账款 １０，２４４，１６０．００ 元，未收回的原因主要是未结算货款。 （３）本账户余额中无持有公司 ５％以上表决权股份的股东单位款项。 ７、应收补贴款 项目 期末数 期初数 性质或内容 应收出口退税 １２０，４６９，３１５．０８ ２５，８５８，６９５．４９ 未退回的出口退税 出口奖励 ６６，８８５．５５ 合计 １２０，４６９，３１５．０８ ２５，９２５，５８１．０４ ８、存货 （１）存货分类 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ２４，４１３，９２５．０５ ７８６，６８１．２８ ３０，９１４，２５４．７５ ２，２５４，６１６．５８ 包装物 １２７，３１３．０３ ７５，５４４．２５ 低值易耗品 １，１３８，６５８．３８ １，４２８，５９２．６７ 自制半成品 ７，０５９．７８ １２，２６８．５０ ５，０１６．７２ 在产品 ７，４２５，６１６．６２ ４５，１０５．２０ ６，１２９，６２６．８０ ４５，１０５．２０ 委托加工物资 ２８，０６１．０６ 发出商品 ２，５５７，７５６．３９ 库存商品 ２４，４１１，１０３．９１ ２，１２３，９９９．４２ ３１，３８０，７４０．３１ １，８６２，２４８．７０ 合计 ６０，１０９，４９４．２２ ２，９５５，７８５．９０ ６９，９４１，０２７．２８ ４，１６６，９８７．２０ （２）存货跌价准备增减变动情况 存货可变现净值确 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 定依据 原材料 ２，２５４，６１６．５８ ２８，２４２．０９ １，４９６，１７７．３９ ７８６，６８１．２８ 市价 自制半成品 ５，０１６．７２ ５，０１６．７２ 市价 在产品 ４５，１０５．２０ ４５，１０５．２０ 市价 库存商品 １，８６２，２４８．７０ ４７５，７９７．８４ ２１４，０４７．１２ ２，１２３，９９９．４２ 市价 合计 ４，１６６，９８７．２０ ５０４，０３９．９３ １，７１５，２４１．２３ ２，９５５，７８５．９０ 注：存货跌价准备本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减 48 福日股份 2002 年年度报告 少 １，５５２，９０５．０２ 元。其中：原材料跌价准备 １，４９６，１７７．３９ 元，库存商品、产成品跌价 准备 ５６，７２７．６３ 元。 ９、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 租赁费 １３２，６１８．０７ ２０２，３８２．５０ ２５６，３８０．５７ ７８，６２０．００ 保险费 ３４，４３７．２６ ３４，０７２．７０ ４６，８５８．７６ ２１，６５１．２０ 其他 ２１０，１８７．９７ ６３，８２８．１６ ２４３，５９２．００ ３０，４２４．１３ 合计 ３７７，２４３．３０ ３００，２８３．３６ ５４６，８３１．３３ １３０，６９５．３３ 注：待摊费用本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少 １４３，５００．０５ 元。 １０、其他流动资产 项目 期末数 期初数 进口来料加工物料 ２，２５１，０９１．８８ ９４４，０４６．９９ 合计 ２，２５１，０９１．８８ ９４４，０４６．９９ １１、长期股权投资 （１）长期股权投资明细 占被投资单位 是否采用权益法核 被投资单位 投资额（元） 注册资本比例 算 华映光电股份有限公司 １７８，６９３，３８７．９６ ９．５０％ 否 国泰君安证券股份有限公司 ２７，２３３，７１６．８１ ０．８０％ 否 福建福顺微电子有限公司 １６，６５１，５１８．７２ ３０．００％ 是 福建福强精密印制线路板有限公司 ５，８４６，０５８．８３ １０．００％ 否 北京高吉特通信技术有限公司 ３，０００，０００．００ ７５．００％ 是 国泰君安投资管理股份有限公司 ２，７６６，２８３．１９ ０．６４％ 否 股权投资差额 ２，５６６，６０８．２５ 合 计 ２３６，７５７，５７３．７６ （２）采用权益法核算的股权投资 本期权益 累计权益 被投资单位 初始投资成本 追加投资额 股权投资差额 期末余额 增减额 增减额 福建福顺微电子有限公司 ４，２００，０００．００ ５，１００，０００．００ ６，５０９，１８２．６５ ７，３５１，５１８．７２ １６，６５１，５１８．７２ 北京高吉特通信技术有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 合 计 ７，２００，０００．００ ５，１００，０００．００ ６，５０９，１８２．６５ ７，３５１，５１８．７２ １９，６５１，５１８．７２ （３）股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 本期摊销额 摊余价值 福建福日科技有限公司 １２５，５７２．４８ １１３，０１５．２３ １２，５５７．２４ １００，４５７．９９ 福建福日电子配件有限公司 ３，０１１，４２１．３４ ２，７１０，２７９．２１ ３０１，１４２．１２ ２，４０９，１３７．０９ 福建华融软件技术有限公司 ６３，３４７．９６ ６３，３４７．９６ ６，３３４．７９ ５７，０１３．１７ 福建优泰电子有限公司 ４，０９７，３１８．７９ ３，６８７，５８６．９１ ３，３８０，２８８．００ ３０７，２９８．９１ 合 计 ７，２９７，６６０．５７ ６，５１０，８８１．３５ ６３，３４７．９６ ３，３８０，２８８．００ ６２７，３３３．０６ ２，５６６，６０８．２５ 注：股权投资差额本年减少系福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少数。 49 福日股份 2002 年年度报告 １２、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 １１７，１４６，００２．８４ ３８６，４８８．００ １，２４０，００１．１３ １１６，２９２，４８９．７１ 仪器设备 ６８，１０９，２８９．０２ ５，４６８，２７６．３５ ６，８８２，４７２．０７ ６６，６９５，０９３．３０ 运输设备 １２，４０５，８７５．９９ １，４４０，６８７．００ １，７３６，３９５．７４ １２，１１０，１６７．２５ 管理用具 ６，４３１，８７３．３２ ３，７８８，１６８．９７ １，１４１，６２１．５５ ９，０７８，４２０．７４ 合计 ２０４，０９３，０４１．１７ １１，０８３，６２０．３２ １１，０００，４９０．４９ ２０４，１７６，１７１．００ ①本年从在建工程转入 １，２５８，７４５．５２ 元。 ②公司将 ２０６ 基地及双丰仓库部分土地和建筑物（其中土地使用权账面原值 ２３，３５４，２９２．００ 元，固定资产账面原值 ６５，０９７，０３０．１２ 元）用于向中国工商银行福州市 五一支行抵押借款人民币 ４，０００ 万元。 ③固定资产本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少 ７，７４６，５６０．０５ 元。其中：仪器设备 ６，２８４，７５７．７８ 元，运输设备 ９４２，２４３．４６ 元，管理用 具 ５１９，５５８．８１ 元。 （２）经营租出固定资产账面价值 项目 期末数 期初数 房屋建筑物 ３８，０４１，４１８．３０ ３５，３２１，８６５．０３ 仪器设备 ２８，１４８，０５２．００ 运输设备 １，２５０，８４９．３７ 合 计 ６６，１８９，４７０．３０ ３６，５７２，７１４．４０ （３）累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 １２，１１５，３７９．２２ ３，５０９，２５７．６９ ７１５，６３２．４３ １４，９０９，００４．４８ 仪器设备 ２３，４９４，７８７．７４ ５，２８８，８１２．９３ １，８２５，８２４．５０ ２６，９５７，７７６．１７ 运输设备 ３，２９２，９９２．８８ １，１９５，３６４．２４ ５３５，５４８．８４ ３，９５２，８０８．２８ 管理用具 ２，４２９，５４２．５５ １，２４４，２１１．１９ ３６１，２６０．８５ ３，３１２，４９２．８９ 合计 ４１，３３２，７０２．３９ １１，２３７，６４６．０５ ３，４３８，２６６．６２ ４９，１３２，０８１．８２ 注：累计折旧本年减少中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减少 １，７９９，６５４．０２ 元。其中：仪器设备 １，４３４，８６８．８６ 元，运输设备 ２１５，２３４．７８ 元，管理用 具 １４９，５５０．３８ 元。 （４）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 ８８，０９１．１２ ８８，０９１．１２ 仪器设备 ２，３９２，３１７．７８ ７３１，４０６．７９ １，６６０，９１０．９９ 合计 ２，４８０，４０８．９０ ７３１，４０６．７９ １，７４９，００２．１１ 注：固定资产减值准备本年减少系福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而减 少数。 １３、在建工程 （１）在建工程明细 50 福日股份 2002 年年度报告 本期转入 本期其 工 程 名 称 期 初 数 本期增加 期末数 资金来源 固定资产 他减少 ２０６ 基地二期工程 ４２，１１５，１３４．８３ ６，１５８，０４９．２０ ９６，８９３．９０ ７５８，３８９．３６ ４７，４１７，９００．７７ 募集资金 华融公司山水软件园 ８，９１１，０９４．３０ ２，０４４，９２５．３６ １０，９５６，０１９．６６ 自有资金 北京基地 １，９９０，６５２．４９ ４，１７６，４３２．３９ ６，１６７，０８４．８８ 自有资金 厂房改造工程 ４４３，２９２．００ １３７，０２８．６０ ５８０，３２０．６０ 自有资金 其他 １０，９２０．３０ １，７９２，３６８．６２ １，１６１，８５１．６２ １０，９２０．３０ ６３０，５１７．００ 自有资金 合计 ５３，４７１，０９３．９２ １４，３０８，８０４．１７ １，２５８，７４５．５２ ７６９，３０９．６６ ６５，７５１，８４２．９１ 注：公司将华融山水软件园用于向福州市商业银行抵押借款 ５００ 万元。 （２）不存在利息资本化情况。 （３）不存在在建工程减值情况。 １４、无形资产 （１）无形资产明细 剩余摊 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 场地使用权 ３６，７４５，７３６．００ ３１，８５８，０７０．１９ ６９９，６８７．７２ ３１，１５８，３８２．４７ Ａ：城门镇城楼 ２６０ 号 １０，３２２，１００．００ １０，３２２，１００．００ ２０６，４４２．００ １０，１１５，６５８．００ ４９ 年 Ｂ：横屿村 ２６，４２３，６３６．００ ２１，５３５，９７０．１９ ４９３，２４５．７２ ２１，０４２，７２４．４７ ４４ 年 非专利技术 １８，０００，０００．００ １６，０３９，７１０．６７ １，８２６，４９６．００ １４，２１３，２１４．６７ ８年 专利技术 １，５００，０００．００ １，３７５，０００．００ １５０，０００．００ １，２２５，０００．００ ８年 软件 ３２９，０７１．００ ２９，７４９．９５ ２９４，０７１．００ １８，３６０．５３ ３０５，４６０．４２ ９年 合计 ５６，５７４，８０７．００ ４９，３０２，５３０．８１ ２９４，０７１．００ ２，６９４，５４４．２５ ４６，９０２，０５７．５６ （２）无形资产不存在减值情况 １５、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 装修费 ２，７９１，０２７．５３ ２７６，７００．６９ ２，５０５，９１８．８６ １９１，８６３．３２ ７９３，８７１．５５ １，７９６，８８４．６８ 开办费 １，６２４，０４０．９２ １，５０４，５６９．９０ １１９，４７１．０２ １，６２４，０４０．９２ 租入固定资产改良 １，１３９，２９６．０５ １，１３９，２９６．０５ １，１３９，２９６．０５ 咨询费 ５８０，０００．００ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ 其他 ４３４，１９８．９０ ２４３，２３５．６６ ５，３００．００ ７７，６５４．４２ １６０，２８１．２４ 合计 ６，５６８，５６３．４０ ３，４０３，８０２．３０ ２，６２５，３８９．８８ １，３３６，４５９．３７ ２，７３５，５６６．８９ １，９５７，１６５．９２ 注：长期待摊费用本年转出数中包含福建优泰电子有限公司期末未纳入合并报表而 减少 １，３３６，４５９．３７ 元。其中：租入固定资产改良 １，１３９，２９６．０５ 元，修理费 ５，３００．００ 元， 装修费 １９１，８６３．３２ 元。 １６、其他长期资产期末余额为 １１３，１２８．２４ 元。 １７、短期借款 （１）短期借款明细 类别 期末数 期初数 信用借款 １，９００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 担保借款 ５９９，５６８，０００．００ ５２２，００４，９４０．７１ 抵押借款 ４５，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 51 福日股份 2002 年年度报告 质押借款 ９４，０００，０００．００ 合计 ７４０，４６８，０００．００ ５８２，００４，９４０．７１ （２）不存在到期未偿还的短期借款 １８、应付票据 （１）应付票据明细 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １５０，４８６，９６０．７３ ４８，１７７，８６５．００ 合计 １５０，４８６，９６０．７３ ４８，１７７，８６５．００ （２）应付票据期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 １９、应付账款 （１）期末余额为 １８４，７２１，５４３．１７ 元。 （２）应付账款期末余额中无应付持有本公司 ５％以上表决权股份的股东单位的款项。 （３）无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 ２０、预收账款 （１）期末余额为 ６２，１０４，６７４．７２ 元。 （２）预收账款期末余额中无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （３）账龄超过 １ 年的预收账款余额 ６，０６０，４４０．５４ 元，主要原因是公司海外事业部 进出口业务期末已预收未结算的货款。 ２１、应付工资期末余额为 １，０１６，１５３．６５ 元。 ２２、应付福利费期末余额为 ６９５，９６６．４６ 元。 ２３、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 －１９，８９６，５２７．６８ －２，９３３，８４１．２３ 所得税 ８８１，８１２．０６ ６，５７８，３３５．４２ 营业税 ３０８，５６９．４５ １，７５６，０７０．２９ 城建税 ４０８，１７１．２９ ８６９，４０２．４３ 房产税 －４３，２２３．６２ －３２，０９２．６６ 进口关税 －６１８，３５２．６４ ５７４，４５８．１０ 个人所得税 －１４０，９３５．６０ ３，１９４．８９ 印花税 １５，１０４．７６ ６，７０２．２６ 合计 －１９，０８５，３８１．９８ ６，８２２，２２９．５０ ２４、其他未交款 项目 期末数 期初数 社会事业 １５９，１１８．５０ ４２２，８７４．５９ 基础附加 １１２，５５５．２６ １００，４７９．８５ 教育费附加 ２２８，４７４．８７ ４９７，５９１．４３ 防洪费 ２１８，４５２．０５ ２０２，２７２．７３ 住房公积金 ３３，３００．００ ３３，３００．００ 其他 ８９３．６９ 合计 ７５２，７９４．３７ １，２５６，５１８．６０ 52 福日股份 2002 年年度报告 ２５、其他应付款 （１）期末余额为 ２２，８７１，２３４．６１ 元。 （２）其他应付款期末余额中无欠持本公司 ５％以上表决权股份的股东单位的款项。 （３）账龄超过 ３ 年的大额其他应付款列示如下： 项 目 期末数 款项性质 福建省财政厅 ４，１７３，１５６．０１ 省财政生产周转金划款 结构调整金 １，４３５，２２６．３０ 省财政拨产业结构调整金 马尾空调设备厂 １，０００，０００．００ 尚未结清货款 合 计 ６，６０８，３８２．３１ ２６、预提费用 项目 期末数 期初数 工资奖金 １６３，８１０．８０ ２９，５００．００ 短期借款利息 ９１，１９２．７３ ６１，９２８．７５ 租赁费 ４５，６００．００ 水电费 ４３，３１５．８４ 其他 １２９，４２２．９０ 合计 ３００，６０３．５３ ２６４，１６７．４９ ２７、预计负债期末余额为 ５７０，０００．００ 元，为福建福日科技有限公司计提的出口产品 维修保证金。 ２８、其他流动负债期末余额为 ６，３１８，２７３．９９ 元，系进口来料加工物料的应付款。 ２９、专项应付款期末余额为 ５，０８０，０００．００ 元，系福建省财政厅拨入的氮化镓基高亮 度发光材料与发光器件产业化示范工程基建款 ３，０００，０００．００ 元、国家信息产业部发展基 金 １，５００，０００．００ 元及其他科技经费拨款 ５８０，０００．００ 元。 ３０、股本 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份 １８６，４００，０００ １８６，４００，０００ １、发起人股份 １８６，４００，０００ １８６，４００，０００ 其中： 国家拥有股份 １８６，４００，０００ １８６，４００，０００ ２、募集法人股 ３、公司职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １８６，４００，０００ １８６，４００，０００ 二、已流通股份 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ １、境内上市的人民币普通股 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ 三、股份总数 ２５６，４００，０００ ２５６，４００，０００ 53 福日股份 2002 年年度报告 ３１、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２７９，１３０，８９８．５６ ２７９，１３０，８９８．５６ 股权投资准备 １，８７４，３０８．８９ ２０４，２４３．８２ １，０１２，５７３．４２ １，０６５，９７９．２９ 关联交易差价 １６８，６５４．０４ ２，４５９，８７６．５２ ２，６２８，５３０．５６ 其他资本公积 ６，１３１，７４１．１１ １，０１２，５７３．４２ ７，１４４，３１４．５３ 合 计 ２８７，３０５，６０２．６０ ３，６７６，６９３．７６ １，０１２，５７３．４２ ２８９，９６９，７２２．９４ ３２、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １３，１７９，２５２．３６ ４９６，７５１．８３ １３，６７６，００４．１９ 法定公益金 ５，９５５，９２２．１３ ２４８，３７５．９２ ６，２０４，２９８．０５ 合 计 １９，１３５，１７４．４９ ７４５，１２７．７５ １９，８８０，３０２．２４ ３３、未分配利润 项目 分配政策 金额 报告期初未分配利润 ２９，２５０，３８３．５８ 加：报告期净利润 －２６，６１９，２４８．２２ 减：提取法定盈余公积金 按净利润 １０％ ４９６，７５１．８３ 提取法定公益金 按净利润 ５％ ２４８，３７５．９２ 报告期末未分配利润 １，８８６，００７．６１ （二）合并利润表项目 ３４、主营业务收入及主营业务成本 （１）项目 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 电脑及电子整机类产品 ２８１，３３１，９３６．２５ ４２３，６７９，７２２．０３ ２６４，４１１，２１４．７９ ３７６，７５２，６００．６８ 进出口业务 ８８４，０４０，１２３．８９ ２１８，９７１，７７５．９８ ８６２，３６３，３４８．４２ ２１１，１９７，２７５．３３ 电子元、器件 １６０，８０４，８１７．１０ １４０，６１４，４３７．４４ １４４，８６１，５５８．９９ １２９，３６６，２３８．７４ 软件开发业务及系统集成 ２１，１８５，６９８．７１ １１，１７８，３９６．９１ １３，１９２，６８６．２１ ３，９３４，７６６．１２ 激光产品 ３，５６４，７１５．３６ ２，０４１，９４９．９５ 技术服务 ４６７，５９１．４６ ３，７４９，６４４．３３ １２，７２０．００ ５５９，８３９．００ 其他 ２４，９５７，５３３．３６ ５６９，９４１．５９ ２３，８１７，３４６．５７ ５３９，５５１．２７ 合 计 １，３７６，３５２，４１６．１３ ７９８，７６３，９１８．２８ １，３１０，７００，８２４．９３ ７２２，３５０，２７１．１４ （２）前五名客户的销售收入合计 １１３，６４３，２７６．１５ 元，占总销售收入的 ８．２５％。 ３５、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 城市建设维护税 ３８２，２９０．９７ ５７７，３６０．８７ 教育费附加 １８５，３２５．６９ ３２９，９２１．３０ 防洪费 ４６，５４４．２４ ７２，７７１．９７ 营业税 １７，２４６．５５ ２１７，１２０．１８ 社会事业发展费 １，０５３．９１ １，１０８，６６４．１０ 其他 ４，３８６．７７ 合计 ６３６，８４８．１３ ２，３０５，８３８．４２ 54 福日股份 2002 年年度报告 ３６、其他业务利润 本期数 上年同期数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁费 ８，０５９，３４４．００ ４，２９２，４８４．００ ３，７６６，８６０．００ ７，０９２，００８．００ ４，５１６，１２３．０２ ２，５７５，８８４．９８ 让售材料 ２，９９６，９８７．４８ ２，９６０，４３６．７７ ３６，５５０．７１ ７，１４９，９６５．８５ ７，３８９，５９８．４８ －２３９，６３２．６３ 担保费 ４１５，７００．００ ３６，９４６．２６ ３７８，７５３．７４ １，９４８，２３９．８４ １２１，１６９．６９ １，８２７，０７０．１５ 其 他 ８，１５１，９３２．２７ ４，３０６，４４９．１１ ３，８４５，４８３．１６ ９，７４４，５０８．３８ ２，５６９，９９０．０２ ７，１７４，５１８．３６ 合计 １９，６２３，９６３．７５ １１，５９６，３１６．１４ ８，０２７，６４７．６１ ２５，９３４，７２２．０７ １４，５９６，８８１．２１ １１，３３７，８４０．８６ ３７、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 ３８，７８２，２５２．６３ ３３，８８８，８２８．２７ 减：利息收入 ３，９０７，６２２．９５ １０，７００，４８２．８０ 汇兑收益 ３９１，４３０．３９ １１６，０９２．０８ 加：汇兑损失 ２７８，９５１．６０ ７７，７４７．６８ 其他 －１７，７６６．１４ ７０５，６５０．８８ 合计 ３４，７４４，３８４．７５ ２３，８５５，６５１．９５ ３８、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的股利或分红 ８，１５０，０００．００ 按权益法核算的股权投资收益 ６，５０９，１８２．６５ ３，６６８，６１８．７６ 债券投资收益 ７，３９９，４５０．３２ ４，０９４，８３９．４５ 股权投资转让收益 ４８０，０００．００ １２，５３８，８７４．９７ 股票投资收益 ３７，６１１．９３ ５９１，９９６．２４ 股权投资差额摊销 －６２７，３３３．０６ －７２３，４３１．２６ 投资跌价准备 －４４，０４０．００ 合计 １３，７５４，８７１．８４ ２８，３２０，８９８．１６ ３９、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 批准文件和时效 出口奖励收入 ２，３５１，７５７．４５ ８１４，５０５．５５ 闽财外（２００１）５０、５１、６６、６９、９６、１００ 号文 增值税返还 １，０８６，８５４．７０ １，４７４，０４９．４６ 国发（２０００）１８ 号文件 财政拨款 ２５０，０００．００ ９９－Ｈ－８２ 科技项目款 合计 ３，６８８，６１２．１５ ２，２８８，５５５．０１ ４０、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 摊销申购利息 ２，２２３，１１５．６４ ２，２２３，１１５．６４ 其 他 １０６，７３７．３８ ３１１，４８１．６４ 处理固定资产收入 １０２，４７７．４２ １，１９２，２３４．０８ 罚款收入 ６４，２１２．１０ １７，７６９．９０ 保险赔偿 ２８，７０４．００ 合计 ２，４９６，５４２．５４ ３，７７３，３０５．２６ ４１、营业外支出 55 福日股份 2002 年年度报告 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产支出 ２５２，９４９．４５ １，２４６，０５９．６３ 滞纳金、罚款支出 １３８，９３９．３５ ２６３，８６３．２０ 其 他 ２７２，４８５．２４ ６２８，３９１．４３ 固定资产减值准备 １２６，８６７．１１ 合计 ６６４，３７４．０４ ２，２６５，１８１．３７ （三）合并现金流量表 ４２、收到的其他与经营活动有关的现金 ５０，３０５，７３５．６６ 元，其中大额的主要是代收 款及收回往来款。 ４３、支付的其他与经营活动有关的现金 １０５，７５６，６４４．９４ 元，其中大额的主要是付代 理出口款、付往来款及支付营业费用、管理费用。 ４４、支付的其他与筹资有关的现金 １９，２４３，４２７．２１ 元，其中包含期末未纳入合并报 表范围而期初纳入合并报表范围的福建优泰电子有限公司期初货币资金 １８，３６７，００２．３５ 元。 （四）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １０７，０８４，４５２．４２ ３４．９４ ５，３２３，６１８．８３ １７２，５５９，７２８．５１ ５０．２４ ８，４９８，７４９．４３ １～２ 年 ５３，８０６，３６３．８０ １７．５５ ３，０７３，２９７．４２ １６５，９８０，１１０．２１ ４８．３２ ９，２７５，９７８．５１ ２～３ 年 １４０，６５０，４７６．９６ ４５．８９ １０，３９０，５６６．７６ ３，９６２，３４８．３１ １．１５ ３１６，９８７．８６ ３～４ 年 ３，７９２，９７８．３１ １．２４ ７５８，５９５．６６ ８８４，２３１．１６ ０．２５ １７６，８４６．２３ ４～５ 年 １，０５３，６０１．１６ ０．３４ ３６８，７６０．４１ １２４，６０４．８７ ０．０４ ４３，６１１．７０ ５ 年以上 １２４，６０４．８７ ０．０４ １２４，６０４．８７ 合 计 ３０６，５１２，４７７．５２ １００．００ ２０，０３９，４４３．９５ ３４３，５１１，０２３．０６ １００．００ １８，３１２，１７３．７３ （２）本账户余额中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位的欠款。 （３）应收账款余额前五名合计 １７５，０６０，２８３．８３ 元，占总额的 ５７．１１％。 ２、其他应收款 （１）账龄分析： 期末数 期初数 账龄 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ５８，８４７，５０２．６１ ３７．９１ ２，８８７，７９６．４２ ４２，４０８，１８４．０１ ３１．９１ １，３５７，８８６．３４ １～２ 年 ３７，２９４，７３１．４１ ２４．０２ １，６４０，６２８．０１ ８０，３５６，４７３．７７ ６０．４６ ４，４３１，３３０．４７ ２～３ 年 ５７，９５３，５２６．３８ ３７．３３ ４，２３９，９４８．８３ ９，４００，０００．００ ７．０７ ７５２，０００．００ ３～４ 年 ４０４，０１９．００ ０．２６ ８０，８０３．８０ １６２，０９８．５０ ０．１２ ３２，４１９．７０ ４～５ 年 １６２，０９８．５０ ０．１０ ５６，７３４．４８ ３８１，４８４．７０ ０．２９ １３３，５１９．６５ ５ 年以上 ５８３，３８４．７０ ０．３８ ５８３，３８４．７０ ２０１，９００．００ ０．１５ ２０１，９００．００ 合 计 １５５，２４５，２６２．６０ １００．００ ９，４８９，２９６．２４ １３２，９１０，１４０．９８ １００．００ ６，９０９，０５６．１６ （２）本账户余额中持有本公司 ５％ 以上股份的股东单位福建福日集团公司欠款 56 福日股份 2002 年年度报告 ２５，９２８，８１１．２５ 元，主要是转让福建优泰电子有限公司 ５０％股权和北京无限商机通信技术 有限公司 ４８．５７％股权的余款。于 ２００３ 年 ３ 月 ２０ 日已经收回。 （３）其他应收账款余额前五名合计 ９８，６６２，５４９．９８ 元，占总额的 ６３．５５％。明细如 下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质或内容 福建福日集团公司 ２５，９２８，８１１．２５ ２００２ 年 优泰公司和北京无限商机转让款 福建华兴财政证券公司 ２５，７９８，４００．００ ２０００ 年 委托购国债款 福建福强精密印制线路板有限公司 ２５，２５５，１２２．３１ 历年 借款 福建福日电视机有限公司 １１，７７５，１１９．２２ ２００２ 年 往来款 福建福日信息家电有限公司 ９，９０５，０９７．２０ ２００１ 年 往来款 合 计 ９８，６６２，５４９．９８ ３、长期股权投资 （１）长期股权投资 ①其他股权投资 占被投资单位 被投资单位 投资额（元） 是否采用权益法核算 注册资本比例 福建福日科技有限公司 ６，３２９，０７１．２４ ５５．００％ 是 福建福日科光电子有限公司 ３７，２４４，５０４．４８ ６８．９７％ 是 福建华融科技股份有限公司 １４，１６６，４６７．５４ ２４．９５％ 是 福建福日信息家电有限公司 ６８，１４６，６２８．７０ ９５．００％ 是 福建福日电子配件有限公司 １５，５４７，７９９．１７ ７５．００％ 是 福建福日激光技术有限公司 ２，０７６，３７６．２０ ５０．００％ 是 福建福嘉电子有限公司 ８，２４４，５３２．９５ ６０．００％ 是 华映光电股份有限公司 １７８，６９３，３８７．９６ ９．５０％ 否 国泰君安证券股份有限公司 ２７，２３３，７１６．８１ ０．８０％ 否 国泰君安投资管理股份有限公司 ２，７６６，２８３．１９ ０．６４％ 否 福建福强精密印制线路板有限公司 ５，８４６，０５８．８３ １０．００％ 否 福建福顺微电子有限公司 １６，６５１，５１８．７２ ３０．００％ 是 合计 ３８２，９４６，３４５．７９ ②采用权益法核算的股权投资 被投资单位 本期权益 累计权益 初始投资成本 追加投资额 股权投资差额 期末余额 名称 增减额 增减额 科技公司 １，５００，０００．００ ３，８７４，４２７．５２ １００，４５７．９９ ６６９，７２３．６２ ８５４，１８５．７３ ６，３２９，０７１．２４ 科光公司 ４０，０００，０００．００ －２，７５５，４９５．５２ －２，７５５，４９５．５２ ３７，２４４，５０４．４８ 华融科技 １１，９２０，０００．００ ２８７，８９９．８６ ２，２４６，４６７．５４ １４，１６６，４６７．５４ 信息家电 ８，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ ４，００９，８９４．９０ ３０，１４６，６２８．７０ ６８，１４６，６２８．７０ 福配公司 ３，９１５，０００．００ ８，００１，１４７．８６ ２，４０９，１３７．０９ ９７３，０７８．２０ １，２２２，５１４．２２ １５，５４７，７９９．１７ 激光公司 ２，５００，０００．００ １０７，９５１．７１ －４２３，６２３．８０ ２，０７６，３７６．２０ 福嘉公司 ９，０００，０００．００ －７５５，４６７．０５ －７５５，４６７．０５ ８，２４４，５３２．９５ 福顺公司 ４，２００，０００．００ ５，１００，０００．００ ６，５０９，１８２．６５ ７，３５１，５１８．７２ １６，６５１，５１８．７２ 合计 ８１，０３５，０００．００ ４６，９７５，５７５．３８ ２，５０９，５９５．０８ ９，０４６，７６８．３７ ３７，８８６，７２８．５４ １６８，４０６，８９９．００ 57 福日股份 2002 年年度报告 ③长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 摊余价值 摊销期限 科技公司 １２５，５７２．４８ １１３，０１５．２３ １２，５５７．２４ １００，４５７．９９ １０ 年 福配公司 ３，０１１，４２１．３４ ２，７１０，２７９．２１ ３０１，１４２．１２ ２，４０９，１３７．０９ １０ 年 合 计 ３，１３６，９９３．８２ ２，８２３，２９４．４４ ３１３，６９９．３６ ２，５０９，５９５．０８ ４、主营业务收入及主营业务成本 （１）项目 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 电脑及电子整机类产品 １９２，１４４，９７５．４９ ２８４，０５８，９６６．７１ １８１，１３８，１２６．８１ ２４８，３６４，７３０．４８ 进出口业务 ８０７，２００，９３０．４２ ２１８，９７１，７７５．９８ ７８９，６６４，０４９．４６ ２１１，１９７，２７５．３３ 电子元、器件 １４，３１７，９６４．２７ １３，３１６，１２３．６９ 软件开发 ３，９８４，３７９．８１ 合 计 ９９９，３４５，９０５．９１ ５２１，３３３，０８６．７７ ９７０，８０２，１７６．２７ ４７２，８７８，１２９．５０ （２）前五名客户的销售收入合计 １１３，６４３，２７６．１５ 元，占总销售收入的 １１．３７％。 ５、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 按权益法计入的股权投资收益 ５，２８０，３８９．３２ ７，１４７，２１７．９５ 按成本法分回的股利或分红 ８，１５０，０００．００ 出售长期股权取得的收益 ２，７７６，３７４．９７ 摊销的长期股权投资差额 －６２０，９９８．２７ －７２３，４３１．２６ 债券投资收益 １３２，２６３．２５ 短期投资跌价损失 －４４，０４０．００ 合 计 ４，６１５，３５１．０５ １７，４８２，４２４．９１ （五）关联企业及其交易： １、存在控制关系的关联方情况 （１）存在控制关系的关联方 与本公司 企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人 注册地址 关系 授权内的国有资产经营管 理；产权（股权）经营； 福建省电子信息（集团） 实际 福州市五一北路 对电子产品及电子行业以 国有独资 刘捷明 有限责任公司 控制人 １６９ 号福日大厦 外产品的投资、控股、参 股 电子计算机及配件、电子 福建福日集团公司 产品及通信设备，五金、 全民 刘捷明 母公司 福州市五一南路 ３２ 号 交电，百货的批发、零售 电子计算机技术服务、网 福建华融科技股份有限 络系统集成、通讯网络及 股份有限公司 邓鸣 子公司 福州市古田路 ８８ 号 公司 电子产品的开发生产 激光器、激光治疗机、激 福建福日激光技术有限 光机等激光系列产品及电 有限责任 戴露 子公司 福州市马尾君竹路 ７１ 号 公司 子产品的制造、销售及技 术服务 58 福日股份 2002 年年度报告 电视机、显示器、通讯设 福建福日信息家电有限 福州市马尾区快安大道 备及电子产品等的销售服 有限责任 许守岱 子公司 公司 Ｍ９５１１ 厂房 务 福建福日电子配件有限 生产行输出变压器及电视 合资 林进挺 子公司 福州仓山洋洽半道村 公司 零配件 半导体材料、器材及其应 用产品，半导体激光器材 福建福日科光电子有限 及其应用产品，电子产品 有限责任 林进挺 子公司 福州快安延伸区 Ｍ９５１１ 厂房 公司 的研究、开发、生产销售 及技术服务 家用电器、电子信息、通 讯产品的制造、销售；电 子产品、机械设备、机电 产品、电子元器件等的批 福州马尾快安 Ｍ９５１１ 工业园 福建福日科技有限公司 有限责任 郭建 子公司 发、代购代销及相关技术 Ｃ 座第五层前区 Ａ４ 开发、服务；自营和代理 各类商品及技术的进出口 业务等 研究、开发、生产平板显 示器及显示屏（液晶显示 福州市马尾快安科技园区 福建福嘉电子有限公司 器）、数据通信多媒体系统 合资 李运武 子公司 马江路 ５ 号 设备、光电器件、光电多 媒体设备 北京高吉特通信技术有 子公司的 北京市海淀区学院南路 ３４ 技术开发、咨询、服务 有限责任 蔡建森 限公司 子公司 号办公楼 ４０４ 号 计算机软硬件、系统集成 福建华融软件技术有限 网络产品、通讯网络和电 子公司的 福州市鼓楼区铜盘路福州 有限责任 蔡建森 公司 子产品的开发设计、销售、 子公司 软件园区 １４ 号楼 技术转让及咨询服务 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福建省电子信息（集团）有限责任公司 ７８２，１４０，０００．００ ７８２，１４０，０００．００ 福建福日集团公司 ８１，５８０，０００．００ ８１，５８０，０００．００ 福建华融科技股份有限公司 ５１，１８０，０００．００ ５１，１８０，０００．００ 福建福日电子配件有限公司 １５，６６０，０００．００ １５，６６０，０００．００ 福建福日激光技术有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 福建福日信息家电有限公司 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 福建福日科光电子有限公司 ５０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ 福建福日科技有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 福建福嘉电子有限公司 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 北京高吉特通信技术有限公司 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 福建华融软件技术有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 增加数 减少数 期末数 企业名称 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 福建福日集团公司 １８６，４００，０００．００ ７２．７０ １８６，４００，０００．００ ７２．７０ 福建华融科技股份有限公司 １２，７６９，４１０．００ ２４．９５ １２，７６９，４１０．００ ２４．９５ 福建福日电子配件有限公司 １１，７４５，０００．００ ７５．００ １１，７４５，０００．００ ７５．００ 福建福日激光技术有限公司 ２，５００，０００．００ ５０．００ ２，５００，０００．００ ５０．００ 福建福日信息家电有限公司 ３８，０００，０００．００ ９５．００ ３８，０００，０００．００ ９５．００ 福建福日科光电子有限公司 ４０，０００，０００．００ ８０．００ ４０，０００，０００．００ ６８．９７ 福建福日科技有限公司 ５，５００，０００．００ ５５．００ ５，５００，０００．００ ５５．００ 59 福日股份 2002 年年度报告 福建福嘉电子有限公司 ９，０００，０００．００ ６０．００ ９，０００，０００．００ ６０．００ 北京高吉特通信技术有限公司 ３，０００，０００．００ ７５．００ ３，０００，０００．００ ７５．００ 福建华融软件技术有限公司 ４，７５０，０００．００ ４，７５０，０００．００ ９５．００ （４）存在控制关系的关联方交易 ①往来款项余额 关联方 期末数 占该科目余额比例％ 期初数 占该科目余额比例％ 其他应收款： 福建福日集团公司 ２５，９２８，８１１．２５ １６．００ ②资本公积 关联方 关联方交易内容 本期数 上年同期数 福建福日集团公司 股权转让差价 ２８３，３８４．２６ ③财务费用 关联方 关联方交易内容 本年数 上年数 福建福日集团公司 资金占用费 １２５，８２１．３０ ５２４，７３３．２５ ④出售资产 Ａ、本公司本期将其所持有的北京无限商机通信技术有限公司 ４８．５７％的股权转让给 福建福日集团公司，以该公司 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日经审计的净资产为基准，双方协议作价 １７００ 万元，无损益。 Ｂ、本公司本期将其所持有的福建优泰电子有限公司 ５０％的股份转让给福建福日集 团公司，以该公司 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日经审计的净资产为基准，双方协议作价 ３，４６８．７６ 万 元，差价 ２８．３４ 万元计入资本公积。 （５）本公司对外披露的合并会计报表已包括并表子公司，本期与并表子公司间的关 联交易已在编制合并报表时予以抵消。 ２、不存在控制关系的关联方 （１）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 福建福强精密印制线路板 福清市融侨经济 生产精密的双面、多层印制板 合资 林万强 参股公司 有限公司 技术开发区 福州市城门镇城 生产各品种半导体分立器件 福建福顺微电子有限公司 合资 高耿辉 参股公司 楼 ２６０ 号 和集成电路 福建福日空调设备有限公 福州马尾罗建路 注塑制品、家用空调、电子产 与本企业同属一 全民 高云龙 司 ８号 品 集团公司 福州温泉支路 ３９ 与本企业同属一 福州榕益达电子商行 经营家电、五交、建材 全民 张蓓 号 集团公司 福建福日工贸进出口有限 福州市五一南路 与本企业同属一 进出口业务 有限责任 郑祖平 公司 ３２ 号 集团公司 福州市三八路海 房地产综合经营、商品房销售 与本企业同属一 福建福日房地产开发公司 全民 高 峰 外联谊中心 等 集团公司 福建福日电视机有限公司 福州市五一南路 生产黑白、彩色电视机、摄像 与本企业同属一 （原名：福建日立电视机有 合资 杨立胜 ３２ 号 机电子调谐器元器件 集团公司 限公司） 新型闭路监视器、显示器件、 福州开发区快安 周边系统设备、数据通信多媒 与本企业同属一 福建优泰电子有限公司 合资 杨立胜 延伸区 １２ 号地 体系统设备、扫描仪、计算机 集团公司 终端及周边设备等 福州市国路南国 半导体芯片、分立器件、半导 与本企业同属一 福建福日半导体器件厂 全民 张建 大厦十二层 体集成电路、电子健身器材、 集团公司 60 福日股份 2002 年年度报告 稳压电源、空气净化器、硅材 料、电子调谐器 北京市海淀区西 北京无限商机通信技术有 土城路 １０ 号北邮 与本企业同属一 互联网信息服务等 有限责任 周庆治 限公司 科技大厦 集团公司 １２１７－１２２１ 开发、设计、生产单色显像管、 华映光电股份有限公司〔原 福州市经济技术 单色显示管、彩色显像管、电 外商投资股 林镇源 参股公司 中华映管（福州）有限公司〕开发区快安延伸 子枪及相关零部件、从事公司 份有限公司 区 产品销售及售后服务 （２）关联方交易 ①采购货物 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 定价政策 福建福日电视机有限公司 彩电及机芯 ２０，１６４，４７８．４０ １１７，３１８，８４７．１４ 市场公允价格 福州榕益达电子商行 空调等家电 ５６３，１１２．３３ 市场公允价格 福建优泰电子有限公司 显示器、监视器等 ３００，８５４．７１ １２７，６３６．７５ 市场公允价格 合 计 ２１，０２８，４４５．４４ １１７，４４６，４８３．８９ ②销售货物 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 定价政策 福建福日电视机有限公司 彩电及电子元器件 ２，９１７，０６４．９７ １８，８０１，３２９．１３ 市场公允价格 福州榕益达电子商行 彩电等家电 １５，００１，８６８．９６ ３８，５８９，９２８．６３ 市场公允价格 福建优泰电子有限公司 电子元器件 ８５０，３１６．５８ 市场公允价格 福建福顺微电子有限公司 销售空调 １８，７５８．９７ 市场公允价格 合 计 １８，７８８，００９．４８ ５７，３９１，２５７．７６ ③往来款项余额 关联方 期末数 占该科目余额比例％ 期初数 占该科目余额比例％ 应收账款： 福州榕益达电子商行 １１，２０７，１７６．５８ ２．９８ ４０，８３０，０４３．７４ ９．６５ 福建福日电视机有限公司 ７，９５８，７７０．４９ ２．１２ ７，９２９，９９８．３４ １．８７ 福建优泰电子有限公司 １１２，２４０．００ ０．０３ 其他应收款： 福建福强精密印制线路板有限公司 ２５，２５５，１２２．３１ １５．５８ ３７，１１５，２８４．５２ ３０．０７ 福建福日工贸进出口有限公司 ８０，５０３．３８ ０．０５ １１１，６００．００ ０．１０ 福建福日半导体器件厂 ３５２，７９１．４７ ０．２２ １，６２２，１３５．００ １．３１ 福建福日电视机有限公司 １１，７７５，１１９．２２ ７．２７ 福建福顺微电子有限公司 ３９１，４９０．６７ ０．２４ 北京无限商机通信技术有限公司 １０８，２３５．００ ０．０７ 福建优泰电子有限公司 ３，０６０，７４３．２８ １．８９ ２，７１１，６７３．００ ２．２０ 预付账款： 福建福日电视机有限公司 ４，２１８，４９２．８６ ２．３５ ７，４８６，７００．５５ ６．８７ 福州榕益达电子商行 ２１，５００，０００．００ １１．９７ 应付账款： 福建福日电视机有限公司 ５５１，２００．９２ ０．３０ １，７８３，５６７．７５ １．９９ 61 福日股份 2002 年年度报告 应付票据： 福建福日电视机有限公司 ２，６００，０００．００ １．７３ 其他应付款： 福建福日电视机有限公司 ６４３，５７５．３７ １．３９ 福建福日空调设备有限公司 １，０００，０００．００ ４．３７ １，０００，０００．００ ２．１７ ④资本公积 关联方 关联方交易内容 期末数 期初数 福建福日电视机有限公司 资金占用费 １９７，６１２．１０ ２３，８５０．００ 福建优泰电子有限公司 资金占用费 １２２，０９２．７１ ３，３１２．５０ ⑤其他业务利润 关联方 关联方交易内容 本期数 上年同期数 租金收入 ８６６，６９３．００ ４，５８８，６５６．００ 管理费 ６２３，０００．００ 福建福日电视机有限公司 担保费 ３５１，１６６．６７ 让售材料 ７９９，６４９．５６ 福建福强精密印制线路板有限公司 担保费 １，３７５，６９６．００ 福建优泰电子有限公司 担保费 ２４２，５００．００ ７８，２９３．００ 担保费 ２７，５００．００ 福建福顺微电子有限公司 租金收入 ４，９５６，７２５．００ 福建福日半导体器件厂 租金收入 ４８０，０００．００ ⑥财务费用 关联方 关联方交易内容 本期数 上年同期数 福建福日电视机有限公司 资金占用费 ２５１，２９５．４０ ２，１８７，４５０．００ 福建优泰电子有限公司 资金占用费 ６２，７７０．５６ ３０，０６７．５０ 福建福强精密印制线路板有限公司 资金占用费 ８１４，３０７．０２ ３，３４３，３４９．３７ 福建福日房地产有限公司 资金占用费 ６４，８２８．３７ 六、或有事项 公司对外担保情况： 担保金额 被担保单位 担保期限 币种 备注 （万元） 福建实达电脑集团股份有限公司 ２００２－８－５ 至 ２００３－８－１ ２，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建实达电脑集团股份有限公司 ２００２－９－３ 至 ２００３－９－２ ３，８３０．００ 人民币 流动资金贷款 福建实达电脑设备有限公司 ２００２－２－７ 至 ２００３－２－６ ３，０００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ８，８３０．００ 人民币 华通天香集团股份有限公司 ２００２－６－２８ 至 ２００３－５－２０ ５，０００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ５，０００．００ 人民币 福建三木集团股份有限公司 ２００２－９－３ 至 ２００３－９－２ １，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－５－１６ 至 ２００３－５－１５ １，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－６－２８ 至 ２００３－６－２７ ２，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１０－１１ 至 ２００３－１０－１０ ４００．００ 人民币 流动资金贷款 62 福日股份 2002 年年度报告 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１０－２７ 至 ２００３－１－５ １，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－８－５ 至 ２００３－８－５ ４１５．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１－２３ 至 ２００３－１－２２ １，０００．００ 人民币 流动资金贷款 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１２－２６ 至 ２００３－６－２６ ２００．００ 人民币 银行承兑汇票 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１２－２６ 至 ２００３－６－２６ ３１５．００ 人民币 银行承兑汇票 福建三木集团股份有限公司 ２００２－７－２ 至 ２００３－１－２ １００．００ 人民币 银行承兑汇票 福建三木集团股份有限公司 ２００２－７－２ 至 ２００３－１－２ ２００．００ 人民币 银行承兑汇票 福建三木集团股份有限公司 ２００２－７－２ 至 ２００３－１－２ １８５．００ 人民币 银行承兑汇票 福建三木集团股份有限公司 ２００２－１２－２３ 至 ２００３－１２－２３ ２，０００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ９，８１５．００ 人民币 利嘉实业（福建）集团有限公司 ２００２－８－２７ 至 ２００３－８－２６ ３，０００．００ 人民币 流动资金贷款 利嘉实业（福建）集团有限公司 ２００２－９－２４ 至 ２００３－９－２３ ２，０００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ５，０００．００ 人民币 福建优泰电子有限公司 ２００２－６－２７ 至 ２００３－１－２６ ６８０．００ 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 ２００２－４－２８ 至 ２００３－４－２７ ７００．００ 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 ２００２－４－９ 至 ２００３－４－８ ３００．００ 人民币 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 ２００２－１０－２２ 至 ２００３－４－２１ ２０．００ 美元 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 ２００２－１２－９ 至 ２００３－６－８ ４０．００ 美元 流动资金贷款 福建优泰电子有限公司 ２００２－８－２０ 至 ２００３－３－２０ ３０．００ 美元 流动资金贷款 小计 １，６８０．０ 人民币 ９０．００ 美元 福建福顺微电子有限公司 ２００２－１２－１９ 至 ２００３－１２－１９ ６００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ６００．００ 人民币 福建缔邦集团有限公司 ２００２－１０－１５ 至 ２００３－１０－１４ ５００．００ 人民币 流动资金贷款 小计 ５００．００ 人民币 合计 ３１，４２５．００ 人民币 ９０．００ 美元 七、承诺事项： 本期无需披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项： 截止审计报告日，公司已收回福建福日集团公司其他应收款 ２，５９２．８８ 万元。 九、其他重要事项： （一）公司的重大诉讼、仲裁事项： ２０００ 年 １１ 月，福州市中级人民法院（２０００）榕经初字第 ３３２ 号民事判决书判决： 福建华兴财政证券公司应返还福建福日集团公司购国库券款及利息 ２，９７９．８４ 万元人民 币。该笔债权于 ２０００ 年 １２ 月从福建福日集团公司通过资产置换进入公司后，由于福建 华兴财政证券公司暂时无力返还该笔款项，公司已向福州市中级人民法院申请执行，目 前法院正在执行过程中。上年度公司已追回 ４００ 万元人民币，并得到福建华兴财政证券 63 福日股份 2002 年年度报告 公司的分步还款承诺。但本年度公司尚未收到承诺还款。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况： １、收购资产： （１）经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会审议批准，同意收购中华映管（福州）有 限公司 ４．５％的股权，收购价格为 ９，１４０．６４ 万元，收购基准日为 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日。此 次股权收购完成后，公司共计持有中华映管（福州）有限公司 ９．５％的股权。 ２、出售资产： （１）经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议批准，同意将公司所持有的北京无限 商机通信技术有限公司 ４８．５７％股权转让给福建福日集团公司，转让价格为 １，７００ 万元， 转让基准日为 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日。 （２）经公司 ２００２ 年第二次临时股东大会审议批准，同意将公司所持有的福建优泰 电子有限公司 ５０％股权转让给福建福日集团公司，双方以本公司原始出资额扣除至转让 基准日止本公司应承担损益后的余额为基准，协商作价 ３，４６８．７６ 万元，差价 ２８．３４ 万元 进入资本公积，转让基准日为 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日。 ３、其他： （１）经公司 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开的第一届董事会第二十六次会议审议批准，同意 公司按照 ３０％股权比例对福建福顺微电子有限公司增资 ３３０ 万元，增资款系 ２００１ 年度 福建福顺微电子有限公司对本公司的分红共计 ３３０ 万元。此次增资后，福建福顺微电子 有限公司的注册资本将由 ２，０００ 万元增至 ３，１００ 万元，本公司仍占 ３０％的股权比例。 （２）经公司 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开的第一届董事会 ２００２ 年第五次临时会议审议批 准，同意福建福顺微电子有限公司的注册资本由 ３，１００ 万元人民币增至 ５，０００ 万元人民 币，其中本公司按 ３０％股权比例对该公司继续增资 ５７０ 万元人民币（以本公司拥有的经 评估的部分土地使用权、厂房和现金进行投入）。 （３）２００１ 年 ５ 月 ２８ 日，公司与英属维尔京电子联合发展有限公司签署了合资协议， 合资设立福建福嘉电子有限公司，注册资本为 １ 亿元人民币，其中首期注册资本为 １，５００ 万元，其中本公司占 ６０％股权。经公司 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日召开的第一届董事会第三十次 会议批准，同意本公司按照 ６０％的股权比例对福建福嘉电子有限公司投入首期注册资本 金 ９００ 万元。 （４）经公司 ２００２ 年 １０ 月 ２４ 日召开的第一届董事会第三十四次会议审议批准，同 意公司与开曼群岛 Ｕｎｉｏｎ－ｗｉｎ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｌｉｍｉｔｅｄ、维尔京群岛 Ｎｅｗ Ｃｈｉｐ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ、厦门软件产业投资发展有限公司共同在福建省厦门市投资设立合资经营企业－ 厦门集顺半导体制造有限公司。该公司第一期总投资 ２，９８０ 万美元，注册资本为 １，０００ 万美元，其中本公司出资 ３３０ 万美元，占 ３３％股权。公司与各投资方于 ２００２ 年 １２ 月 １２ 日签订合同，该公司的注册资本及本公司的出资额、投资比例不变，第一期总投资变更 为 ２，５００ 万美元，其他各投资方及所占股权比例分别变更为：开曼群岛 Ｕｎｉｏｎ－ｗｉｎ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｌｉｍｉｔｅｄ，占注册资本 ２６％；维尔京群岛 Ｎｅｗ Ｃｈｉｐ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｙ Ｌｉｍｉｔｅｄ， 占注册资本 ２６％；厦门国有资产投资公司，占注册资本 ８％；厦门高新技术风险投资有 限公司，占注册资本 ７％。 （三）会计报表重新编制 本会计报表在公司于 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日签发的原会计报表的基础上已重新编制，原 会计报表已于 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日在报刊上公告。 本公司持有被投资单位中华映管（福州）有限公司 ９．５％的股权，该公司于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日整体变更为华映光电股份有限公司。本公司以该被投资单位变更基准日的留存 收益为基础，相应计算了本公司享有的权益，并体现本年度投资收益 ２８，２１８，６９２．５６ 元。 64 福日股份 2002 年年度报告 现在，董事会为了符合成本法对投资收益确认的相关规定，重新确认了长期投资收益。 故重编后的会计报表减少确认投资收益 ２８，２１８，６９２．５６ 元。 上述会计报表重编事项使本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表净 资产减少人民币 ２８，２１８，６９２．５６ 元，２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表净利润减少人民币 ２８，２１８，６９２．５６ 元。 65 福日股份 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表； （二）载有福建华兴有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》、 《中国证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签署：李运武 福建福日电子股份有限公司董事会 二○○三年四月二十一日 66