华创阳安(600155)宝硕股份2001年年度报告

河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 河北宝硕股份有限公司 ２００１ 年度报告 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日 1 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 河北宝硕股份有公限司董事会 2 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录 … … … … … … … … … … … … … … １ 第二节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … ．．３ 第三节 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … ．．３ 第四节 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … ．．５ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … ７ 第六节 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … ．．９ 第七节 股东大会简介 … … … … … … … … … … … … … … ．１１ 第八节 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … ．１２ 第九节 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … ２０ 第十节 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … ２１ 第十一节 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … ２４ 第十二节 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … ５１ 3 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 法定英文名称：ＨＥＢＥＩ ＢＡＯＳＨＵＯ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＨＢＣ （二）公司法定代表人：周山 （三）公司董事会秘书：何胜利 联系电话：（０３１２）３１０９６０７ 传 真：（０３１２）３１０９６０５ 电子信箱：shl_he@baoshuo.com.cn （四）公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７６ 号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号（邮 编：０７１０５１） 公司国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｂａｏｓｈｕｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：ｂａｏｓｈｕｏ＠ｂａｏｓｈｕｏ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司规划及证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝硕股份 股票代码：６００１５５ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ７ 月 ２１ 日 公司变更注册登记日期：２００１ 年 ７ 月 ２６ 日 登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：１３００００１０００９３５ 税务登记号码：１３０６００７０８０８７８－７ 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华西路 １５８ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 ９９，６５２，４１３．７５ 净利润 ７２，０６９，６７５．１６ 扣除非经常性损益后的净利润 ７１，９１１，９７３．８２ 主营业务利润 １８９，９７６，４２８．２０ 其他业务利润 ７，３４４，６９９．５８ 营业利润 １０２，５１０，４１０．３４ 投资收益 ３８７，２７０．６３ 补贴收入 ２０４，７９３．００ 4 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 营业外收支净额 －３，４５０，０６０．２２ 经营活动产生的现金流量净额 １４７，５３１，４０９．７４ 现金及现金等价物净增加额 －２０，３８４，９７５．３８ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： （１）营业外收支净额项目 －３，４５０，０６０．２２ ① 处理固定资产净收益 －７５７，２８１．７７ ② 减值准备 －３，０２９，８４２．７１ ③其他净收入 ３３７，０６４．２６ （２）补贴收入项目 ２０４，７９３．００ （３）合并价差摊销 ４０５，８６５．７２ （４）资金占用费 ２，９９７，１０２．８４ 以上项目涉及金额 １５７，７０１．３４ （二）截止 ２００１ 年末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 主营业务收入 １，１１３，４０８，０４３．４８ １，０５２，４１０，２８５．８４ １，０５２，４１０，２８５．８４ ８６４，８４２，９２８．７７ 净利润 ７２，０６９，６７５．１６ ６１，９６３，６９６．４６ ８２，８９０，６５７．０４ ８５，６６９，５６９．３８ 总资产 ２，０５４，５６４，４３１．９３ １，７２３，９６２，２０１．９６ １，７９５，６８２，２６１．８１ １，４０４，９７５，３８８．０２ 股东权益（不含少数股东权益） ７８８，０４９，３７３．２６ ７５８，３３２，８３６．３６ ８２４，２２３，１６８．２３ ５９５，４４７，８３８．３５ 全面摊薄每股收益 ０．１７５ ０．２２５ ０．３０１ ０．４２８ 加权平均每股收益 ０．１７５ ０．２３８ ０．３１９ ０．４２８ 扣除非经常性 损益后的每股收益 ０．１７４ ０．２９８ ０．３２２ ０．４０８ 每股净资产 １．９１０ ２．７５８ ２．９９７ ２．９９７ 调整后的每股净资产 １．９００ ２．７５０ ２．９４１ ２．９２２ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．３５８ ０．５３５ ０．５３５ ０．４０４ 全面摊薄净资产收益率（％） ９．１４５ ８．１７１ １０．０５７ １４．３８７ 加权平均净资产收益率（％） ９．０７３ １０．６５９ １３．０１５ １５．５０３ 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（％） ９．０５３ １４．０７８ １３．０４８ １４．７７５ （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的 利润数据如下： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２４．１０７ ２３．９１５ ０．４６１ ０．４６１ 营业利润 １３．００８ １２．９０５ ０．２４９ ０．２４９ 净利润 ９．１４５ ９．０７３ ０．１７５ ０．１７５ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．１２５ ９．０５３ ０．１７４ ０．１７４ （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 ２７５，０００，０００ ３５１，１６４，９７９．３５ ３１，６９６，１４７．２９ １５，７１２，７１２．８７ １００，４７１，７０９．７２ ７５８，３３２，８３６．３６ 本期增加 １３７，５００，０００ ５０２，９５９．３０ １４，０８１，０５６．１４ ７，０４０，５２８．０７ ５６，３８２，５２１．４６ ２０８，４６６，５３６．９０ 本期减少 １３７，５００，０００．００ ４１，２５０，０００．００ １７８，７５０，０００．２６ 期末数 ４１２，５００，０００ ２１４，１６７，９３８．６５ ４５，７７７，２０３．４３ ２２，７５３，２４０．９４ １１５，６０４，２３１．１８ ７８８，０４９，３７３．００ 变动原因 注１ 注２ 注３ 注４ 注５ 5 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 注１：２００１ 年５ 月１７ 日，公司以２０００ 年末总股本 ２７，５００ 万股为基数，按每 １０ 股转增 ５ 股的 比例向全体股东实施了公积金转增股本，共计转增股本 １３，７５０ 万股； 注 ２：资本公积减少系本年度实施公积金转增股本所致； 注 ３：按本年度净利润的 １０％提取的盈余公积 ７，０４０，５２８．０７ 元； 注 ４：按本年度净利润的 １０％提取的公益金 ７，０４０，５２８．０７ 元； 注 ５：由于公司从 ２００１ 年起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定， 因会计政策变更使期初未分配利润总计减少 ５１，０７７，０９９．７４ 元及年初重大会计差错更正调 整的年初未分配利润 １，６２８，０３７．７３ 元，年初未分配利润为 ９８，７６６，６２６．６８ 元，加本年度实 现的净利润 ７２，０６９，６７５．１６ 元，扣除按规定提取的盈余公积和公益金 １４，０８１，０５６．１４ 元以 及本年度拟分配现金红利 ４１，２５０，０００ 元，年末未分配利润 １１３，８４０，８５１．２５ 元。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 其中： 国家持有股份 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ８０００００００ ４０００００００ ４０００００００ １２０００００００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ８０００００００ ４０００００００ ４０００００００ １２０００００００ 三、股份总数 ２７５００００００ １３７５０００００ １３７５０００００ ４１２５０００００ ２、股票发行与上市情况 （１）股票发行情况 ①１９９８ 年经有关部门批准，河北保塑集团有限公司（以下简称集团公司）以其净资产 共计 ２１，２５５．５０ 万元，按 ７０．６％的折股比率折成 １５，０００ 万股，作为发起人认购的国家股， 独家发起募集设立本公司。本公司筹委会于 １９９８ 年 ６ 月 ２９ 日向社会公开发行人民币普通 股（Ａ 股）５，０００ 万股，其中：社会公众股 ４，５００ 万股，公司职工股 ５００ 万股，每股面值 １ 6 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 元，发行价每股 ５ 元，发行市盈率为 １４．２４ 倍，募集资金总额为 ２４，０２２．５０ 万元。１９９８ 年 ９ 月 １８ 日，本公司 ４，５００ 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易；经上海证券交 易所批准，公司 ５００ 万股公司职工股于 １９９９ 年 ３ 月 １８ 日上市交易，其中董事、监事及高 级管理人员持有的 ５７，０００ 股暂时锁定。 ②根据 ２０００ 年 ８ 月 １５ 日召开的 ２０００ 年度第一次临时股东大会决议，公司于 １２ 月 ３０ 日完成了 ２０００ 年度配股方案，以 １９９９ 年末总股本 ２０，０００ 万股为基数，配股比例为 １０：３ （以资本公积转增股本后总股本 ２６，０００ 万股为基数，配股比例为 １０：２．３０７６９），配股价为 １２ 元／股，共计完成配股 １，５００ 万股，经上海证券交易所批准，在公司本次配股中获配的 社会公众股（共计 １，５００ 万股）于 ２００１ 年 １ 月 ５ 日上市交易，其中公司董事、监事及高级管 理人员所持股份认购的配股暂时锁定。 （２）报告期内公司股份总数及结构的变动说明： 根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年度股东大会决议，公司于 ５ 月 １７ 日实施了 ２０００ 年度资本公积转增股本方案，以 ２０００ 年末总股本 ２７，５００ 万股为基数，按每 １０ 股转增 ５ 股， 向全体股东实施资本公积转增股本，共计转增股本 １３，７５０ 万股。 报告期内公司尚未流通股份总数增加 ９，７５０ 万股，已流通股份总数增加 ４，０００ 万股， 公司股份总数由年初的 ２７，５００ 万股增至年末 ４１，２５０ 万股。 ２、股东情况介绍 （１）截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ６９，３７５ 户，其中：国家股股东 ２ 户， 社会公众股股东 ６９，３７３ 户。 （２）前 １０ 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％） 股份性质 １ 河北宝硕集团有限公司 ２６０，３００，０００ ６３．１０ 国家股 ２ 浙江传化集团有限公司 ３２，２００，０００ ７．８１ 国家股 ３ 彭翠红 ７４８，２００ ０．１８ 社会公众股 ４ 李霞云 ４００，０００ ０．０９ 社会公众股 ５ 彭旭秀 ２９５，３００ ０．０７ 社会公众股 ６ 兴和基金 ２３５，４７２ ０．０６ 社会公众股 ７ 程武 ２０９，６５０ ０．０５ 社会公众股 ８ 项兴良 ２０７，５００ ０．０５ 社会公众股 ９ 段德美 １９２，４００ ０．０５ 社会公众股 １０ 韩彩琴 １５３，２００ ０．０４ 社会公众股 说明： ①河北宝硕集团有限公司（以下简称宝硕集团）代表国家持有股份； ②报告期内，公司实施了每 １０ 股转增 ５ 股的资本公积转增股本方案，公司国家股股东 宝硕集团持股数由年初的 １９，５００ 万股增加至 ２９，２５０ 万股，占公司总股本的 ７０．９１％，为公 司控股股东。年度内其所持有的本公司国家股股权 ３，２２０ 万股以每股 １．９４ 元的价格共计 ６２，４６８，０００ 元被司法裁定转让给浙江传化集团有限公司，所得价款直接给付中国光大银行 石家庄支行以抵偿债务，经过此次股权转让后，宝硕集团仍持有本公司国家股 ２６，０３０ 万股， 占本公司总股本的 ６３．１０％，为本公司第一大股东，浙江传化集团有限公司持有本公司国家 股 ３，２２０ 万股，占本公司总股本的 ７．８１％，为本公司第二大股东。 （具体详见 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》） 7 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 报告期内，公司持股 ５％以上股东为宝硕集团、浙江传化集团有限公司，其所持股份无 质押情况，报告期内共计 ５，４００ 万股公司国家股被司法冻结，其中：２００１ 年 ３ 月 ３０ 日， 宝硕集团持有的本公司国家股 ４，０００ 万股被司法冻结，期限一年；２００１ 年 ９ 月 １１ 日，宝 硕集团持有的本公司国家股 １，４００ 万股被司法冻结，期限为六个月。 ③前十名股东中，公司国家股股东之间及国家股股东与其他八名股东之间不存在关联关 系。 （３）报告期内除宝硕集团外，本公司无持股 １０％以上的法人股东。宝硕集团成立于 １９９３ 年，注册资本为 １０，６６４ 万元，法定代表人：周山，经济性质为国有独资公司，经营范围包 括：塑料制品、塑料机械、复合包装材料、合成材料、助剂、粘合剂、热熔剂、特种油墨、 汽车零部件制造、开发、转让、咨询，建筑材料、室内外装饰材料销售，塑料彩印，自动 化控制技术开发、咨询，汽车货运，中餐及印刷（只限分公司经营），无机化学品制造，建 筑五金、水暖器材、电料、煤炭销售。糠醛、木糖醇、糠醇、粗甘油、肥皂、木糖、渗透 剂、洗涤用品、氢气、醋酸钠、硝化棉、硝酸纤维素板材、精制棉、球类、体操器材制造， 出口本企业自产的复合包装材料、塑料制品、化工产品（国家组织统一联合经营出口商品 除外），进口本企业生产、科研所需的原辅助材料、机械设备、仪器仪表及零配件、热力供 应，压缩空气加工。 （４）报告期内控股股东未发生变化。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 １、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 周 山 董事长 男 ５８ ２００１．９—２００４．９ １１，２００ １６，８００ 李 纪 副董事长、总经理 男 ４８ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 张景奎 副董事长 男 ５７ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 王海棠 董事、副总经理、总会计师 女 ４０ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 勾 迈 董事 男 ３６ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 黄立志 董事 男 ４８ ２００１．３—２００４．９ ０ ０ 陈 枝 独立董事 男 ６５ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 侯方海 独立董事 男 ６５ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 徐云建 独立董事 男 ３６ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 许兰萍 监事会主席 女 ５３ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 韩连贵 监事 男 ５５ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 周延龄 监事 男 ６６ ２００１．９—２００４．９ ０ ０ 李新仙 监事 女 ５３ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 王和平 监事 女 ４８ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 何胜利 董事会秘书 、副总经理 男 ３３ ２００１．９—２００４．９ ８，０００ １２，０００ 说明： （１）公司董事、监事及高级管理人员年末持股数增加是由于公司本年度内实施公积金 转增股本方案所致。 8 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （２）公司董事、监事在股东单位的任职情况及任职期间 姓名 任职情况 任职期间 周山 宝硕集团董事长、党委书记 、总经理 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 李纪 宝硕集团董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 张景奎 宝硕集团董事、副总经理 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 王海棠 宝硕集团董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 黄立志 宝硕集团总经济师 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 许兰萍 宝硕集团党委副书记、纪检委书记 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 韩连贵 宝硕集团副总经理 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 李新仙 宝硕集团董事 ２０００ 年 ７ 月－２００３ 年 ７ 月 ２、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，截至目前为 止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬，在公司任职的董事、监事依 据其任职情况领取报酬。 根据《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的报酬由董事会决定，公司董事会 结合公司的经营目标和年度预算，制定《经营目标责任制考核管理办法》和《工资管理方 案》，将公司的经营业绩与管理者的收入挂钩，于每年的年初核定经营目标，年底严格按照 考核评定程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的报酬。 报告期内，本公司 １５ 名董事、监事及高级管理人员中有 ７ 名在公司任职并领取报酬， 总额为 ３４６，８９０．０８ 元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 １９６，６８９．３５ 元，金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２０２，３９０．３２ 元，上述 ７ 人中年度报酬在 ７－１０ 万 元的有 １ 人，４－７ 万元的有 ４ 人，２－４ 万元的有 ２ 人。 报告期内，未在公司领取报酬及津贴的董事为周山先生、黄立志先生、陈枝先生、侯 方海先生及徐云建先生，其中周山先生、黄立志先生在公司控股股东宝硕集团领取报酬， 陈枝先生、侯方海先生及徐云建先生为公司独立董事，未在公司股东及其他关联企业领取 报酬；未在公司领取报酬的监事为许兰萍女士、韩连贵先生及周延龄先生，其中许兰萍女 士、韩连贵先生在公司控股股东宝硕集团领取报酬，周延龄先生未在公司股东及其他关联 企业领取报酬。 ３、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内，公司第一届董事会、监事会任期届满，２００１ 年 ８ 月 １５ 日，公司第一届董 事会第十六次会议、第一届监事会第八次会议审议通过了《关于董事会换届选举的议案》、 《关于监事会换届选举的议案》，并经 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度第一次临时股东 大会审议，选举周山先生、李纪先生、张景奎先生、王海棠女士、勾迈先生、黄立志先生 为公司第二届董事会董事，选举陈枝先生、侯方海先生、徐云建先生为公司第二届董事会 独立董事；选举许兰萍女士、韩连贵先生、周延龄先生为第二届监事会监事，并与经公司 第一届职工代表大会第九次会议选举产生的两名监事李新仙女士、王和平女士共同组成公 司第二届监事会。 本次董事会会议决议公告、监事会会议决议公告及股东大会决议公告分别刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日、２００１ 年 ９ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书的情况 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日，经公司第二届董事会第一次会议审议通过，聘任李纪先生为公司 9 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 总经理，聘任王海棠女士、何胜利先生为公司副总经理，聘任王海棠女士为公司总会计师 （兼），聘任何胜利先生为公司董事会秘书（兼）。 本次董事会会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）本公司职工人数及专业构成 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有职工 ３，６５３ 人，其中各类人员及其构成如下： １、职工的专业构成： 生产人员 ２，３５５ 人 占职工总人数的 ６４．４７％ 技术人员 ５２８ 人 占职工总人数的 １４．４５％ 销售人员 ３７０ 人 占职工总人数的 １０．１３％ 财务人员 １１９ 人 占职工总人数的 ３．２６％ 行政人员 １６０ 人 占职工总人数的 ４．３８％ 其他人员 １２１ 人 占职工总人数的 ３．３１％ ２、拥有专业技术职称人员构成如下： 高级专业技术职称人员 １０５ 人 占职工总人数的 ２．８７％ 中级专业技术职称人员 ５２０ 人 占职工总人数的 １４．２３％ 初级专业技术职称人员 ９１８ 人 占职工总人数的 ２５．１３％ ３、职工文化程度情况 大学及大学以上 ２９１ 人 占职工总人数的 ７．９７％ 大专 ８２２ 人 占职工总人数的 ２２．５０％ 中专及技校 １，４６９ 人 占职工总人数的 ４０．２１％ 高中及以下 １，０７１ 人 占职工总人数的 ２９．３２％ ４、报告期内本公司需承担费用的离退休职工为 ４４ 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况与《中国上市公司治理准则》的要求存在的差异 公司自从 １９９８ 年 ９ 月 １８ 日上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、 法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息 披露工作。目前，公司治理结构情况如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利，公司认真接待股东来访和来电咨询，保持与股东有 效的沟通渠道；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场 的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并聘请有证券从 业资格的律师出席股东大会并出具法律意见；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依 据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，无 干涉公司决策和生产经营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 方面相互独立，各自独立核算，独立承担责任和风险；公司董事会、监事会及其他内部机 构独立运作。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，保 证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 10 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 大会熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司引入了三名独立董事， 独立董事能够按照相关法律、法规及《公司章程》的要求，认真履行其职责，在维护公司 整体利益的同时，保障了中小股东的利益。 ４、关于监事和监事会；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以 及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极建立公正、透明的董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规 的规定。 ６、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、客户、消费 者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责公司信息披露事项；公司能够严格按 照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保 所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司控制人 的详细资料和股份的变化情况。 日前，公司根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《中国上市公司治理准则》及其 他一些相关法律、法规的要求，结合公司的实际情况，修改了公司章程，进一步完善了股 东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、高级管理人员工作细则、信息披露 管理制度等，拟设立董事会专门委员会，在经董事会、监事会通过或经过股东大会批准后 实施。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会下发《关于在上市公司建立独立董事制度的指导》的 要求，由公司 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开的 ２００１ 年度第一次临时股东大会选举产生了三名独立 董事，分别为陈枝先生、侯方海先生及徐云建先生。 本公司独立董事任职以来，严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，对公司控股 子公司河北宝硕管材有限公司受让宝硕集团拥有的克拉玛依宝硕管材有限公司 ５１％的股权 事宜发表了自己的独立意见，促进了此次关联交易决策公平、公正、公允，保障了董事会 决策科学性，维护了中小股东的利益，同时，独立董事凭借丰富的专业技术和管理经验为 公司的生产、经营、管理增加了新思路，增强了决策的科学性。 （三）公司与控股股东的分开情况 １、公司人员和机构独立 （１）公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东宝硕集团及公司第二大股东浙江 传化集团有限公司；公司拥有单独的办公机构和生产经营场所。 （２）公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管 理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股 东及其关联企业兼任除董事以外的任何职务，均在公司领取报酬。 （３）公司董事的任免均由公司股东大会根据《公司章程》的有关规定执行，高级管理 人员由董事会任免。 ２、公司资产完整 公司拥有独立的生产系统，少部分辅助生产系统和配套设施根据公司与宝硕集团签署 的《生产协作协议》，按照市场公允价格有偿使用；公司已与控股股东宝硕集团签署了《商 11 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 标使用权许可协议》，公司无偿拥有商标使用权；公司的采购、销售系统由公司独立拥有。 ３、公司财务独立 （１）公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 制定了规范、独立的财务会计制度和对分、子公司财务管理制度。 （２）公司独立开设银行帐户，公司的基本帐户开户行：中国建设银行保定西郊办事处， 公司的银行基本帐户户名：河北宝硕股份有限公司，公司的银行基本帐户帐号： ０４２６３０４００３４，不存在将资金存入大股东帐户的情况。 （３）公司独立纳税，公司的税务登记号码为 １３０６００７００８３８７８－７。 （４）公司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 ４、公司业务独立 公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决策均系独立做出， 与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容是本着公平交易的原 则进行的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、 准确，对公司不存在负面影响。 （四）公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 １、选择机制：总经理、董事会秘书由公司董事会聘任或者解聘，副总经理、财务负责 人根据公司总经理提名由董事会聘任或者解聘。 ２、考评机制：公司建立了考核指标体系和考核程序，董事会对高级管理人员工作业绩 和履行职责情况进行考核评价，决定其年度报酬总额。 ３、激励和约束机制：公司计划对高级管理人员实行年薪制，使其报酬与经营业绩挂钩， 公司正积极探索对高级管理人员长期激励机制，并将在条件成熟时实施。公司通过公司章 程、岗位责任制、《高级管理人员工作细则》、 《财务会计管理制度》等规章制度，对高级管 理人员的行为、权限、职责等作了相应的规定。 第七节 股东大会简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 （一）公司 ２０００ 年度股东大会 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开公司 ２０００ 年度股东大会的公告，本次股东大会于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日上午 ９ 时在河北省保定高新技术产 业 开 发 区 朝 阳 北 路 １７５ 号 召 开 ， 参 加 此 次 会 议 的 股 东 及 其 代 表 共 持 有 本 公 司 股 份 １９５，０７５，３００ 股，占公司总股本的 ７０．９４％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东 大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： １、公司 ２０００ 年度报告及摘要； ２、公司 ２０００ 年度董事会报告； ３、公司 ２０００ 年度监事会报告； ４、公司 ２０００ 年度利润分配及资本公积转增股本预案； ５、有关《公司章程》部分条款进行修改的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会 12 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于公司召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的公告，本次股东大会于 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日上午 ９ 时在河北省保 定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号召开。参加此次会议的股东及其代表共持有公 司股份 ２９２，６０２，９５０ 股，占公司总股本的 ７０．９３％，符合《公司法》和《公司章程》关 于召开股东大会的规定。 大会采取记名投票表决方式，逐项表决，审议通过如下内容： １、关于公司董事会换届选举的议案 选举周山先生、李纪先生、张景奎先生、王海棠女士、勾迈先生、黄立志先生为公司 第二届董事会董事。 选举陈枝先生、侯方海先生、徐云建先生为公司第二届董事会独立董事。 ２、公司监事会换届选举的议案 选举许兰萍女士、韩连贵先生、周延龄先生为公司第二届监事会监事。 以上三名监事与经公司第一届职工代表大会第九次会议选举产生的两名监事李新仙女 士、王和平女士共同组成公司第二届监事会。 ３、有关《公司章程》部分条款进行修改的议案； ４、拟将公司所属糖醇分公司全部资产整体出售给河北宝硕集团有限公司的议案。 此次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 １、２００１ 年 ８ 月 １５ 日，公司第一届董事会第十六次会议审议了关于公司董事会换届选 举的议案；公司第一届监事会第八次会议审议了关于监事会换届选举的议案，上述议案已 提交 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开的公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过。 此次董事会决议公告、监事会决议公告及股东大会决议公告分别刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日、２００１ 年 ９ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、２００１ 年 ９ 月 １６ 日，公司第二届董事会第一次会议选举周山先生为公司第二届董事 会董事长，李纪先生、张景奎先生为公司第二届董事会副董事长；公司第二届监事会第一 次会议选举许兰萍女士为公司第二届监事会主席。 此次董事会决议公告、监事会决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日《中国证券报》、《上 海证券报》。 第八节 董事会报告 （一）公司的主营业务范围及其经营情况 公司主营业务为塑料制品（主要包括 ＰＶＣ 管材管件、ＰＥ 农地膜、ＢＯＰＰ 薄膜、ＰＶＣ 异型 材及塑钢门窗等）和化工产品（主要包括 ＰＶＣ 树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销 售。 ２００１ 年，公司继续坚持以人为本的经营理念，以实现公司利润最大化、股东回报最大 化、企业价值最大化为工作核心，不断强化内部管理，完善经营机制，加大新产品开发和 技术创新力度，提高核心竞争力。在董事会的正确领导下，面对激烈的市场竞争，公司全 体员工上下统一认识，全方位强化市场意识，节能降耗，挖潜增效，基本上使公司各项经 济指标达到了预期的目标。 报告期内，公司实现主营业务收入 １，１１３，４０８，０４３．４８ 元，比上年同期增长 ５．７９ ％， 13 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 实现净利润 ７２，０６９，６７５．１６ 元，比上年同期增长 １６．３１％。。 １、按行业分析 行业 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 塑料加工 ９２７，５４９，５４０．５３ １７６，６３２，１６８．４４ 化工 ２０１，３７８，９１６．４５ １４，９０５，９３５．１９ ２、公司主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润 １０％以上的产品包括：ＰＥ 农用薄膜、ＢＯＰＰ 薄膜、 ＰＶＣ 管材、氯碱产品，其业务情况如下： 产品名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 所属行业 ＰＥ 农用薄膜 ４５２，０８８，５８２．８１ ３７９，０９６，８５２．０１ １６．１５ 塑料加工 ＢＯＰＰ 薄膜 ２４５，９５３，９０８．１９ １８７，１３６，０９９．７２ ２３．９２ 塑料加工 ＰＶＣ 管材 １４５，８２８，５７４．３３ １１２，０１８，３１２．００ ２３．１９ 塑料加工 氯碱产品 １８４，３８１，５４７．４５ １７０，８０９，１３１．２８ ７．３６ 化 工 ３、报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期无较大变化。 （二）公司全资附属企业及控股子公司生产经营情况 报告期内公司无全资附属企业。 公司控股子公司共有六家，分别为：保定中产新型塑料包装材料有限公司（以下简称 中产公司）、保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称富太公司）、河北宝硕管材有限公 司（以下简称管材公司）、保定德玛斯新型建筑材料有限公司（以下简称德玛斯公司）、保 定宝汇新型建筑材料有限公司（以下简称宝汇公司），保定宝源新型塑料包装材料有限公司 （以下简称宝源公司），公司各控股子公司经营情况如下： 公司名称 中产公司 富太公司 管材公司 德玛斯公司 宝汇公司 宝源公司 产品名称 ＢＯＰＰ 薄膜 ＢＯＰＰ 薄膜 ＰＶＣ 管材管件 型材及塑钢门窗 型材及塑钢门窗 聚烯烃热收缩膜 公司注册资本 ５２０ 万美元 １８００ 万美元 １００００ 万元 ５５７．６ 万美元 １２００ 万美元 ９９６０ 万元 持股比例 ７５％ ４０％ ７０％ ７５％ ７５％ ７５％ 主营业务收入（元）５０，２６５，２６３．２７ １６８，４６８，５６０．５７ １４５，８２８，５７４．３３ ７２，８２９，６５８．８３ １０，８４９，８１６．３７ ３１８，４３２．７４ 主营业务利润（元 ）９，０２１，４５５．５８ ４６，９２８，９８１．００ ３３，１１４，６５７．６５ １０，４５８，２０５．８７ ５０４，４０７．５０ １７１，２９１．１８ 净利润（元） －９９，１９３．０１ ３２，１２１，９５１．１３ ７，４５６，３５４．４８ －４，９６７，８４３．０７ －３，２４４，１３１．３８ －１，１４８，９９７．２４ 说明： １、２００１ 年，整个包装薄膜市场供求平衡，产品价格平稳，经营形势较好。 公司控股子公司中产公司和富太公司均为 ＢＯＰＰ 薄膜生产企业，虽然 ＢＯＰＰ 薄膜市场竞 争日趋加剧，但公司依靠较为先进的设备和技术，充分利用规模优势，努力开拓市场，进 行内部挖潜，坚持目标成本管理，以管理和科技进步来降低成本和各项费用，使产品的销 售收入和利润指标稳定增长。 针对该产品日趋激烈的市场竞争形势，公司相应地制定了 ２００２ 年经营方针：加快扩产 工程的建设进度，积极拓展产品市场，继续加强技术开发，加强公司产品的宣传力度，全 力以赴保持市场占有率。 ２、２００１ 年，管材公司继续加大市场开拓力度，完善售后服务体系，完成了几项大的 工程供货，稳固了在国内大口径管材管件市场的领先地位，使公司的销售收入和利润较上 年同期均有所提高。针对此有利情况，公司根据销售计划合理安排库存，狠抓内部管理以 降低各项费用开支，加强货款回笼管理，并通过技术创新和技术改造，提高设备技术水平， 完善产品体系，提高生产效率和产品合格率。目前公司已取得了 ＩＳＯ９００２ 质量保证体系和 ＩＳＯ１４００１ 环境保证体系的双重认证。这均为公司 ２００２ 的生产经营打下了基础。 ３、ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗为国家“十五”规划重点发展的产品，发展前景十分广阔， 14 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 但随着市场的扩大，竞争趋势更加激烈，同时，由于许多生产厂家的短期行为，大量低质 低价产品充斥市场，市场秩序有待规范，产品质量控制有待加强。 公司控股子公司德玛斯公司和宝汇公司均为 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗生产企业，２００１ 年， 由于德玛斯公司自身规模偏小，固定费用较高，同时受低档产品的冲击，其产品定位为中 高档，其产品售价低于其产品质量、档次所应当的价位，虽然保持了较高的开工率，但该 公司仍有一定的亏损。宝汇公司的生产规模较大，但其异型材生产设备正在安装，尚未正 式投产，使公司产品不能依靠规模优势扩大产品的市场占有率。２００２ 年，随着国家对异型 材及塑钢门窗市场规范力度的加大，公司一方面将努力加强成本控制和质量管理，降低经 营成本，继续加强销售网络，提高服务质量和档次，开发新的服务模式，加大宣传力度， 强化公司以优质高档产品为主的市场形象，同时采取更为灵活的价格政策，加大回款力度， 加速资金周转；另一方面争取宝汇公司的异型材设备于 ２００２ 年 ５ 月投产见效，届时可利用 规模优势提高市场竞争能力，扩大市场份额，提高经济效益。 ４、宝源公司 ２００１ 年 １２ 月份正式投产，因投产初期产品转化率低，导致成本较高，加 上从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，开办费 原按 ５ 年期限摊销，现采取一次性计入开始生产经营当月损益处理，所以因会计政策变更 对该公司的累计影响数为 １，１１４，８８２．７９ 元。２００２ 年，随着宝源公司步入正轨，同时公司 正抓紧引进第二批生产设备，预计 ２００２ 年该公司将扭亏为盈。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ５７．９４％，前五名客户 销售额合计占公司销售总额的 ２２．２６％。 （四）报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司在经营上存在以下问题与困难： （１）国内塑料加工、化工行业发展迅猛，行业内部竞争日趋激烈； （２）随着公司规模的不断扩大，资金需求量增大； （３）由于国际市场原油价格的大幅波动，加上国内市场供求关系的影响，塑料原料价 格也随之大幅波动，这对公司的经营和成本控制造成了一定的困难，特别是下半年 ＰＶＣ 树 脂价格的大幅下跌，严重地影响了公司氯碱产品的经营，其利润较去年大幅下降； （４）２００１ 年，随着中国加入 ＷＴＯ，公司面临人才吸引、保留和发展的风险。 针对以上问题和困难，公司主要采取以下措施： （１）面对塑料行业和化工行业激烈的竞争，公司根据企业自身的实际情况，以市场为 导向，以效益为中心，在不断强化公司主营业务的同时，加大产品结构战略性调整的力度， 利用高新技术和先进适用技术改造提升公司传统产业，培育公司核心竞争力，提高企业的 持续发展能力； （２）针对塑料原材料价格受世界原油波动的影响，公司除继续与长期供应商保持良好 的合作关系外，还密切跟踪国内外市场的变化，在低价位时增加原材料储备，努力控制原 料采购成本； （３）加大技术创新、管理创新和制度创新的力度，大力推进产学研结合，利用自己的 技术开发中心，提高研究开发费用在销售收入中所占费用比例，努力培育自己的独有技术， 始终保持公司在塑料行业的技术领先地位； （４）针对公司 ＰＶＣ 树脂产品价格下降幅度较大等因素对公司带来的不利影响，公司狠 抓内部管理，加强各项内控制度，严格各项费用的支出，加大成本控制的力度，实行全员、 15 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 全方位、全过程的降耗增效，同时，公司加强科研开发能力，抓紧纳米树脂的研究和开发， 争创竞争优势； （５）积极探索营销体制改革，制定灵活的合理的销售机制，强化激励机制，注重营销 队伍的建设，在稳定现有市场的基础上，拓展新的市场领域，加大货款回笼力度，防范资 金风险； （６）进一步加大筹资力度，拓宽融资渠道； （７）实施人力资本优先投资战略，通过招聘、培训、合作等多种途径吸纳优秀人员和 管理人员，建立良好的激励约束机制，将个人报酬与工作业绩及公司的经营成果挂钩。 （五）公司投资情况 １、报告期内募集资金的使用情况 公司于 ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日完成 ２０００ 年度配股方案，实际募集资金 １７，３５０ 万元，募集 资金使用情况如下：（单位：万元） 项 目 承诺投资额 实际投资额 进 度 合资组建保定宝源新型塑料 7,470 7,470 募集资金已投入， 包装材料有限公司 第一批生产设备已 投产，第二批生产 设备信用证已开出 宽幅功能型大棚膜及系列滴 5,835 5,835 募集资金已投入， 渗灌产品项目 第一批生产设备已 投产，第二批生产 设备已陆续到货 年产 ２ 万吨 ＰＶＣ 树脂生产线 4,188 4,188 募集资金已投入， 技术改造项目 项目已投产 使用说明： （１）合资组建保定宝源新型塑料包装材料有限公司 该公司报告期完成投资 ８，０３４ 万元，２００１ 年 １２ 月份，第一批设备正式投产，实现销 售收入 ３２ 万元，利润－１１５ 万元。因投产初期产品转化率低，导致成本上升，又因开办费 摊销方法变更，直接降低利润 １１１ 万元，从而使该公司产生亏损，随着该公司生产逐步步入 正轨，预计 ２００２ 年该公司效益情况将逐步转好。 （２）宽幅功能型大棚膜及系列滴渗灌产品项目 报告期内，该项目已完成投资 ６，８１９ 万元，其中配股募集资金 ５，８３５ 万元，自筹资金 ９８４ 万元，２００１ 年 １０－１２ 月份实现销售收入 １，４９４ 万元，利润 ５９ 万元。 （３）年产 ２ 万吨 ＰＶＣ 树脂生产线技术改造项目 该项目已完成投资，２００１ 年 １０－１２ 月份实现销售收入 １，３９７．５ 万元，利润－２６ 万元。 因 ２００１ 下半年 ＰＶＣ 树脂价格大幅下跌，严重影响了公司氯碱产品的经营，从而使导致该项 目产生亏损。 ２、报告期内非募集资金投资情况 （１）氯乙烯单体技术改造项目 该项目投资总额预计为 ４，１２０ 万元，报告期内已完成投资，已于 ２００１ 年 １０ 月份投产， 该系统为采用电石法生产氯乙烯单体，项目完成后，有效地降低了因石油波动对 ＰＶＣ 树脂 生产造成的影响，并为公司 ２０００ 年度配股募集资金投向的 ＰＶＣ 树脂生产线技术改造项目的 16 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 完成提供了保障。 （２）垃圾填埋场用 ＰＥ 管、膜国产化项目 项目投资总额预计为 ３，８１２ 万元，报告期内已完成投资，已于 ２００１ 年 ７ 月份投产，该 项目为环保装备国产化项目，购置 ＨＤＰＥ 管材挤出生产线、土工膜生产线，形成年产 １ 万吨 垃圾填埋场用 ＰＥ 管、膜生产能力，其中 ＨＤＰＥ 排污管材 ３，０００ 吨，ＨＤＰＥ 土工膜 ７，０００ 吨。 （３）年产 ２，０００ 吨高纯木糖醇技改项目 该项目投资总额预计为 ３，４５４ 万元，截至 ２００１ 年底，该项目完成投资 ２，０１１ 万元，项 目的前期提纯工程已经完成，由于 ２０００ 年至 ２００１ 年国际市场木糖醇的价格处于低谷，产 品出口受阻，该项目的后期固化及包装工程未进行建设。随着中国加入 ＷＴＯ 和国际木糖醇 市场回暖，公司于 ２００１ 年下半年加大了工作力度，预计 ２００２ 年出口将大幅增长，该项目 的后期固化及包装工程将适时实施。 （４）保定宝来塑料包装材料有限公司 ＢＯＰＰ 薄膜项目 该公司系由本公司子公司保定富太塑料包装材料有限公司与喜多来（欧洲）有限公司 合资组建，注册资本为 840 万美元，其中：保定富太塑料包装材料有限公司出资 ６３０ 万美 元，占注册资本的 ７５%，喜多来（欧洲）有限公司出资 210 万美元，占注册资本的 ２５%， 注册地址为河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７５ 号，经济性质为中外合资企 业，法定代表人：周山，经营范围为生产和销售双向拉伸聚丙烯烟膜及其他双向拉伸聚丙 烯系列包装膜，年生产能力 20,000 吨，报告期内完成投资 １３，３６１ 万元，预计 ２００２ 年 ５ 月 份投产。 （４）设立北京宝硕新型建筑材料有限公司 报告期内，公司的两家控股子公司河北宝硕管材有限公司和保定宝汇新型建筑材料有 限公司合资组建北京宝硕新型建材有限公司，负责公司管材管件、异型材及塑钢门窗等产 品在北京地区的市场开拓和销售业务。该公司注册资本为 ２００ 万元，其中：河北宝硕管材 有限公司出资 １５０ 万元，占注册资本的 ７５ ％，保定宝汇新型建筑材料有限公司出资 ５０ 万 元，占注册资本的 ２５％。注册地址为北京市房山区城关街道西大街 １ 号，经济性质为有限 责任公司，法定代表人：周山，经营范围为销售建筑材料、化工产品（易燃易爆物品除外）、 化工原料、塑钢门窗、铝合金门窗、塑料制品、五金。 （５）投资参股保定市城市信用社股份有限公司 报告期内，公司做为发起人之一出资 ４０ 万元组建保定市城市信用社股份有限公司，该 公司由保定市财政局、保定天威集团有限公司等 ２１ 家法人单位和 １，０５６ 名自然人共同发起 设立，该公司注册资本为 ６，１１８ 万元，其中公司占注册资本的 ０．７％。该公司注册地址为保 定市龙飞路 ９４８ 号，法定代表人：张良军，经营范围为商业银行业务。 （六）公司的财务状况及经营情况（单位：元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减幅度（％） 资产总额 ２，０５４，５６４，４３１．９３ １，７２３，９６２，２０１．９６ １９．１８ 长期负债 ２７５，１１１，６２７．４６ １５１，６５８，７２０．７０ ８１．０４ 股东权益 ７８８，０４９，３７３．２６ ７５８，３３２，８３６．３６ ３．９２ 主营业务收入 １，１１３，４０８，０４３．４８ １，０５２，４１０，２８５．８４ ５．８０ 主营业务利润 １８９，９７６，４２８．２０ １９４，０３２，４８２．２６ －２．１０ 净利润 ７２，０６９，６７５．１６ ６１，９６３，６９６．４６ １６．３１ 说明： 17 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 １、公司资产总额增加，主要原因是本期实现净利润及合并报表范围加大； ２、长期负债增加，主要原因是长期借款增加； ３、股东权益增加，主要原因是本期实现净利润； ４、主营业务收入增加，主要原因是新项目投产及生产规模扩大； ５、主营业务利润减少，主要原因是主营业务成本增加； ６、净利润增加，主要原因是所得税返还增加。利润构成中，氯碱产品实现的利润所占 份额由 ２０００ 年度的 ２２．９５％降至 ２００１ 年度的 ４．１６％，其他主要产品实现的利润所占份额相 应增加，但相应比例未发生重大变化。 （七）生产经营环境以及宏观环境、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的 财务状况和经营成果产生的影响 １、国家税收政策对公司经营成果的影响 （１）按照财政部财税［２０００］９９ 号文《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方 自行制定税收先征后返政策的通知〉》第四条规定和冀财企［２０００］７４ 号文件规定，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司的企业所得税继续享受先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％（实征 １５％） 的优惠政策，根据财政部财会［２０００］３ 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》， 实行所得税先征后返的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费 用。报告期内实际收到所得税返还 ２１，４９８，５８８．６７ 元。 （２）２００２ 年，国家税收政策的改变对公司未来业绩将产生一定的影响，具体详见第十 节（十一）５。 ２、加入 ＷＴＯ 带来的影响 根据国家对外经济贸易合作部公布的中国加入世界贸易组织的法律文件的相关内容， 中国加入 ＷＴＯ 后将对公司的生产和业绩产生一定的影响。 （１）加入 ＷＴＯ 为公司带来的发展机遇：公司可充分利用进口原材料成本的降低以及在 技术装备、生产规模、营销网络和经营管理等方面已形成的优势，提高公司产品市场竞争 力，保持公司在同行业的领先地位；市场壁垒的逐渐消除，有利于公司木糖醇、ＰＶＣ 管材 等产品的出口；为公司学习国外先进的经营理念，引进先进的经营机制，加强与国际产业 资本和金融资本进行合作提供了更多的机会，加快了公司的发展和国际化进程； （２）加入 ＷＴＯ 为公司带来的风险：国外同类产品进口量增加和外资在国内直接设厂， 将加剧国内市场竞争，这将给公司的生产经营带来一定的压力；大量外资进入中国后，人 才环境将发生变化，企业面临人才吸引、保留和发展的风险。 ３、根据国家经贸委 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日公布的《部分行业“十五”规划》摘录和中国塑 料加工协会公布的《全国塑料工业第十个五年计划》，公司的主要产品大部分被列为重点支 持和发展的项目，这有利于培育公司核心竞争力，提高企业的持续发展能力。 ４、北京申办 ２００８ 奥运成功为公司带来的影响 公司可充分发挥所处的地理位置的优势，抓住北京申办 ２００８ 奥运成功，国家加大重点 工程建设带来的发展契机，进一步拓展公司管材管件产品、异型材及塑钢门窗等产品在北 京地区的市场，提高公司产品的市场占有率。 （八）公司的会计报表经河北华安会计师事务所有限公司审计后，出具的审计报告无保 留意见和解释性说明。 （九）新年度经营计划 针对公司 ２００１ 年度的经营状况，公司制定了 ２００２ 年度的经营策略：公司将继续以市 18 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 场为导向，不断加强企业内部管理，完善质量管理体系，搞好成本控制，强化对独立核算 单位的财务监督和检查，开源节流，降低费用，向管理要效益，保持公司稳定、健康的发 展，力争给广大投资者以更好的回报。 １、实施低成本战略，继续加强企业管理，从计划、采购、生产、仓储、财务等各环节 加强产品成本控制，通过加强审计管理、预算管理、各项费用管理，进一步降低成本的工 作力度，确保 ２００２ 年利润目标的实现。 ２、强化质量管理，在完善 ＩＳＯ９００２ 质量体系的基础上，２００２ 年将着重进行主要产品 的 ＩＳＯ１４００１ 环保体系认证工作，提高管理质量，加大环境保护方面的力度，提升产品质量， 为企业的全方位发展奠定基础。 ３、加大科技投入，完善技术开发中心的建设，继续提高研究开发费用在销售收入中所 占费用比例，培育企业自主核心技术开发能力，同时继续与国内外科研机构、大专院校、 专业公司合作，进行新产品的探索和研究，努力推动降解塑料制品和纳米塑料制品的开发 和应用。 ４、优化营销策略，建立现代营销观念与制度，提高营销队伍的整体素质，强化营销任 务业务知识培训和考核，引入竞争机制，实行工资收入和销售额，销售费用、货款回笼额 挂钩的办法，以扩大公司产品的市场份额。 ５、公司将继续加大人力资源的开发和利用，进一步完善干部考核、聘用制度和劳动用 工制度，进一步完善绩效工资制，建立企业激励机制，充分调动员工的积极性。 ６、继续做好资本运营工作，积极研究资本市场的新政策、新动向，抓住有利时机，推 进 ２００２ 年度增发新股的工作，不断拓展公司的发展空间。 （十）董事会的日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了五次董事会会议 （１）２００１ 年 ４ 月 ４ 日，公司董事会召开了第一届董事会第十四次会议，９ 名董事全部 出席，会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司会计政策和会计估计变更应收帐款坏帐准备的计提比例； 公司 ２０００ 年年度报告及年度报告摘要； 公司 ２０００ 年度董事会报告； 公司 ２０００ 年度利润分配预案及 ２００１ 年度利润分配政策； 关于对《公司章程》部分条款进行修改的议案； 关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案。定于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开 ２０００ 年度股东大会审 议上述议案。 （２）２００１ 年 ８ 月 ２ 日，公司董事会召开了第一届第十五次会议，９ 名董事全部出席， 会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 公司 ２００１ 年中期报告及摘要； 决定公司 ２００１ 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本； 公司根据新的会计制度制定的对“固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款”四项 减值准备计提方法的内部控制制度； 关于计提资产减值准备的议案。 （３）２００１ 年 ８ 月 １５ 日，公司召开了第一届第十六次会议，９ 名董事全部出席，会议经 过逐项表决，审议通过了以下决议： 19 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 关于公司董事会换届选举的议案； 关于修改《公司章程》部分条款的议案； 关于拟将公司所属糖醇分公司的全部资产整体出售给河北宝硕集团有限公司的议案； 关于召开公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会的议案。 （４）２００１ 年 ９ 月 １６ 日，公司董事会召开了第二届第一次会议，会议 ９ 名董事全部出 席，会议经过逐项表决，审议通过了以下决议： 选举周山先生为公司第二届董事会董事长； 选举李纪先生、张景奎先生为公司第二届董事会副董事长； 聘任李纪先生为公司总经理； 聘任王海棠女士、何胜利先生为公司副总经理； 聘任王海棠女士为公司总会计师（兼）； 聘任何胜利先生为公司董事会秘书（兼）。 （５）２００１ 年 １２ 月 ２７ 日，公司董事会召开第二届第二次会议，９ 名董事全部出席，经 过充分讨论，会议就下述事项作出如下决议： 同意设立北京宝硕新型建筑材料有限公司； 投资参股保定市城市信用社股份有限公司； 责成公司经营层抓紧落实“公司将拥有的糖醇分公司的全部资产整体出售给河北宝硕 集团有限公司”工作。 （十一）董事会对股东大会决议的执行情况 １、董事会对 ２０００ 年度股东大会的执行情况 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日，公司董事会执行 ２０００ 年度股东大会通过的利润分配方案及资本公 积转增股本方案：以 ２０００ 年底总股本 ２７５，０００，０００ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发 现金 １．００（含税）元，共计派发 ２７，５００，０００ 元；以 ２０００ 年末公司总股本 ２７５，０００，０００ 股 为基数，按每 １０ 股转增 ５ 股。本次公司派发红利及资本公积转增股本股权登记日 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日 ，除权除息日及转增股份上市日 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，红利发放日 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日，经过此次公积金转增股本后，公司总股本变动为 ４１２，５００，０００ 股。 ２、董事会对 ２００１ 年度第一次临时股东大会的执行情况 ２００１ 年 ９ 月 １６ 日，公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过了“公司拟将所属糖 醇分公司的全部资产整体出售给河北宝硕集团有限公司的议案”，截至 ２００１ 年底，因宝硕 集团未能按双方签署的《资产转让协议》中的规定，在协议生效后一个月将本次收购不少 于交易金额的 ５０％支付给本公司，同时双方亦未能就宝硕集团承担本公司债务事宜与有关 债权银行达成协议，所以致使该项交易未能如期进行。 根据公司第二届董事会第二次会议决议，公司经营层目前正抓紧与宝硕集团和有关债 权银行进行协调和沟通，促使宝硕集团尽快以现金方式或者承担相应的债务方式支付该项 交易的金额。 （十二）公司本年度利润分配预案、资本公积转增股本预案及公司 ２００２ 年度利润分配 政策、预计资本公积转增股本的次数和比例 １、公司本年度利润分配预案、资本公积转增股本预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 ２００１ 年度实现净利润 ７０，４０５，２８０．７１ 元， 按 １０％提取法定盈余公积金 ７，０４０，５２８．０７ 元，按 １０％提取法定公益金 ７，０４０，５２８．０７ 元， 本年度可供股东分配利润 ５６，３２４，２２４．５７ 元，加上 ２０００ 年度未分配利润 ９８，７６６，６２６．６８ 元， 20 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 累计可供股东分配利润 １５５，０９０，８５１．２５ 元。 经公司第二届董事会第三次会议审议通过，２００１ 年度分配预案为：拟以公司 ２００１ 年 底总股本 ４１，２５０ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派发现金 １ 元（含税）。共计派发 ４１，２５０，０００ 元，剩余未分配利润 １１３，８４０，８５１．２５ 元结转下一年度。 公司 ２００１ 年度不进行资本公积转增股本。 该预案须经股东大会审议通过。 ２、预计公司 ２００２ 年度利润分配政策及资本公积转增股本的次数和比例 （１）预计公司 ２００２ 年度利润分配政策 ①公司 ２００２ 年度拟进行至少一次利润分配； ②公司 ２００２ 年度拟用于分配的利润不低于当年实现净利润的 ３０％； ③利润分配拟采用送红股、派发现金红利的形式，现金红利占利润分配的比例不低于 ３０％； ④具体分配方案将根据公司实际情况，由董事会制定预案，提请股东大会审议通过后 实施。 （２）预计公司 ２００２ 年度资本公积转增股本的次数和比例 公司 ２００２ 年度原则上不以资本公积金转增股本，如果确需转增，则转增次数不多于一 次，转增的比例不超过每 １０ 股转增 ３ 股。 （十三）其他报告事项 １、会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限公司； ２、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 第九节 监事会报告 ２００１ 年，本公司监事会坚持贯彻中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针， 认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职责，通过列席和参加董事会、股 东大会和经营管理会议，了解和掌握公司的经营和财务状况，进行定期和不定期的专项检 查或内部审计等活动，实施监督，进一步促使公司规范运作，提升了公司质量。 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开三次监事会会议。 １、２００１ 年 ４ 月 ４ 日召开了第一届监事会第六次会议，五名监事全部参加，会议审议 通过了以下决议： 公司 ２０００ 年度报告及年度报告摘要。 公司 ２０００ 年度监事会报告。 ２、２００１ 年 ８ 月 ２ 日召开了公司第一届监事会第七次会议，五名监事全部参加，会议 审议通过了以下决议： （１）公司 ２００１ 年中期报告及摘要。 （２）２００１ 年上半年，公司董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，其 决议程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》及国家法律、法规的有关规定；未发 现公司存在非法经营活动；公司董事及高级管理人员在执行职务时未发现违反法律、法规 和章程及公司利益的行为。 （３）公司根据新的会计制度制定的对“固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款” 21 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 四项减值准备计提方法的内部控制制度，有关资产减值准备的计提和核销程序合法、依据 充分；公司 ２００１ 年中期财务报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果，数据真实、 准确，未发现有虚假行为。 （４）２０００ 年上半年，公司与集团公司及各关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理” 的市场原则，没有发现在经营上存在关联交易的不公平和损害公司利益的情况。 ３、２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开了公司第一届董事会第八次会议，五名监事全部参加，会议 审议通过了公司第一届监事会换届选举的议案。 ４、２００１ 年 ９ 月 １６ 日召开了公司第二届监事会第一次会议，四名监事参加会议，会议 选举许兰萍女士为公司第二届监事会主席。 （二）监事会独立意见 １、报告期内，公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权， 全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、持续发展措施、依法运作等重 大问题及时决策，决策程序合法，建立和完善了公司的内部控制制度，很好地防范了管理 和财务风险，保证了公司健康发展。 ２、公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律、法规、 公司章程及损害公司利益的行为。 ３、根据 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规 定，对公司的财务状况进行了监督检查，并确认河北华安会计师事务所有限公司出具的 ２００１ 年度财务审计报告，真实反映公司 ２００１ 年度财务状况和经营成果。 ４、公司 ２０００ 年度增资配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 ５、报告期内，公司将所拥有的糖醇分公司的全部资产整体出售给宝硕集团及公司控股 子公司河北宝硕管材有限公司受让了宝硕集团所拥有的克拉玛依宝硕管材有限公司 ５１％的 股权，均已履行了法定程序，没有发现内幕交易，也未发现有损害股东权益或造成公司资 产流失的现象。 ６、公司与母公司及其他关联方的关联交易遵循“公平、公正、合理”的市场原则，２００１ 年度没有发现在经营上存在关联交易不公平和损害公司利益的情况。 ７、公司会计报表经河北华安会计师事务所有限公司审计后，出具的审计报告无保留性 意见和解释性说明。 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）报告期内公司发生的收购、出售事项 １、报告期内公司发生的收购事项。 为了保障销地产战略总体规划的实施，完善生产销售体系，同时减少关联交易，避免 可能产生的同业竞争，使公司主业更加突出，提高公司的效益和持续发展能力，报告期内， 公司控股子公司河北宝硕管材有限公司受让了宝硕集团所拥有的克拉玛依宝硕管材有限公 司 ５１％的股权。 本次交易协议的主要内容： （１）协议双方 转让方：河北宝硕集团有限公司 22 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 受让方：河北宝硕管材有限公司 （２）定价原则 本次交易的定价由交易双方参照河北华安会计师事务所有限公司出具的冀华会审字 （２００１）１１０７ 号审计报告，以克拉玛依宝硕管材有限公司净资产作为确定股权转让的依据， 乘以转让方的股权比例，得出股权转让的总金额。 （３）经河北华安会计师事务所有限公司审计，截至 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日，克拉玛依宝硕 管材有限公司净资产为 ２，１９８．９８ 万元，协议双方以审计后净资产的价值为定价依据，交易 金额为 １，１２１．４８ 万元。 （４）交易结算方式 协议生效后一个月内将本次交易金额一次性支付到转让方指定的银行帐户。 此次关联交易公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 ２７ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２００１ 年 ９—１２ 月份，该公司实现销售收入 １，７４１．７８ 万元，净利润 １０２．０３ 万元。 ２、报告期内公司发生的出售事项 为了改善公司资产结构，规避资产风险，保证资产质量，推动公司的长远发展，根据 公司第一届董事会第十六次会议决议，公司拟将所属糖醇分公司的全部资产整体出售给宝 硕集团，并经公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议通过。 本次交易协议的主要内容： （１）协议双方 出售方：河北宝硕股份有限公司 购买方：河北宝硕集团有限公司 （２）定价原则 本次交易的定价由交易双方参照河北中冀资产评估有限责任公司中冀评估字（２００１） 第 ８１ 号《河北宝硕股份有限公司转让部分资产项目资产评估报告书》并经河北省财政厅冀 财企［２００１］１２９ 号文《关于河北宝硕股份有限公司部分资产转让项目资产评估报告合规性 审核的意见》确认的评估结果，以糖醇分公司总资产作为确定资产出售的依据。 （３）交易金额 截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，糖醇分公司总资产帐面价值为 ７，７０５．１８ 万元，经河北中冀资 产评估有限责任公司评估，糖醇分公司总资产为 ７，５４４．５９ 万元，协议双方以评估后总资产 的价值为定价依据，交易金额为 ７，５４４．５９ 万元。 （４）交易结算方式 宝硕集团将以现金方式或者承担本公司相应数量的债务方式支付此项交易的金额。 协议生效后一个月内，支付不少于交易金额的 ５０％，余额于 ２００２ 年 ２ 月 １４ 日前全部 支付。 本次董事会会议决议公告、关联交易公告、独立财务顾问报告及股东大会决议公告分 别刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日、２００１ 年 ９ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 截至 ２００１ 年 １２ 月底，宝硕集团并未能按双方签署的《资产转让协议》中的规定，在 协议生效后一个月内将本次资产收购价款不少于交易金额的 ５０％支付给本公司，双方亦未 能就集团公司承担本公司相应的债务事宜与有关债权银行达成协议，致使该项交易未能如 期进行。为此，经公司第二届董事会第二次会议研究决定，责成公司经营层抓紧与宝硕集 团和有关债权银行的协调和沟通，促使宝硕集团尽快以现金方式或者承担相应的债务方式 支付此项交易的金额。 23 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 此次董事会会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）重大关联交易事项 １、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议，并根据协 议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 ２、报告期内，公司资产、股权转让发生的关联交易为公司控股子公司受让宝硕集团拥 有的克拉玛依宝硕管材有限公司 ５１％的股权、公司将所属糖醇分公司的全部资产整体出售 给宝硕集团，具体详见第十节（二）。 ３、关联方债权、债务及担保事项见财务报表附注。 ４、公司无其他关联交易。 （四）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （五）重大担保 １、报告期内，公司为控股子公司河北宝硕管材有限公司、保定德玛斯新型建筑材料有 限公司、保定富太塑料包装材料有限公司的银行承兑汇票提供连带责任担保，金额合计为 ３，６５０ 万元，其中：河北宝硕管材有限公司 ３ 笔，金额合计为 ２，３５０ 万元，保定德玛斯新 型建筑有限公司 １ 笔，金额为 ８００ 万元，保定富太塑料包装材料有限公司 １ 笔，金额为 ５００ 万元； ２、报告期内，公司为控股子公司河北宝硕管材有限公司银行借款提供连带责任担保 ２ 笔，金额合计为 １，２００ 万元； ３、报告期内，公司以部分机器设备做抵押向银行借款，共四笔，金额合计为 ４，２６２ 万 元；公司子公司保定富太塑料包装材料有限公司以机器设备做抵押向银行借款 １ 笔，金额 为 ３，６１８ 万元。。 （六）报告期内公司无委托理财事项。 （七）报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （八）报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有 限公司。 2000 年度、2001 年度审计费用是根据公司和会计师事务所签定的《业务约定书》中确 定的。目前，公司已向该所支付了 ２０００ 年度财务审计费用 ４６０，０００ 元，但 ２００１ 年度财务 审计费用 ４６０，０００ 元尚未向该所支付。 除承担该所审计人员审计期间在保定市的食宿费用外，公司不承担其他费用。 （九）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证券 交易所谴责的情形。 （十一）其他重大事项 １、报告期内公司控股股东河北宝硕集团有限公司所持有的本公司国家股股权 ３，２２０ 万 股以每股 １．９４ 元的价格共计 ６２，４６８，０００ 元被司法裁定转让给浙江传化集团有限公司，所 得价款直接给付中国光大银行石家庄支行以抵偿债务。 本次司法裁定转让公告公司已刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 ２、报告期内共计 ５，４００ 万股公司国家股被司法冻结，其中：２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，宝硕 集团持有的本公司国家股 ４，０００ 万股被司法冻结，期限一年；２００１ 年 ９ 月 １１ 日，宝硕集 团持有的本公司国家股 １，４００ 万股被司法冻结，期限为六个月。 24 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 上述公司股权被冻结公告公司分别刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日、２００１ 年 ９ 月 １４ 日的《中 国证券报》、《上海证券报》。 ３、２００１ 年 １２ 月 １８ 日，公司经河北省科学技术厅冀科高字［２００１］２０ 号文批准认定为高 新技术企业，认定证书全国统一编号：０１１３００６Ｂ３０２０。 本公司可按国家有关规定，享受国家级高新技术产业开发区内高新技术企业的各种优惠 政策。 ４、报告期内，公司经河北省对外贸易经济合作厅冀外经贸贸发登字［２００１］１０２ 号文批 准享有本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅助材料、机械设备、零配件 及技术的进口业务的资格，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外，进出口 企业代码：１３００７００８３８７８７。 ５、公司 ２００２ 年 １ 月 １ 日公司所得税优惠政策的终止对公司未来业绩的影响 按照财政部财税［２０００］９９ 号文《关于进一步认真贯彻落实国务院＜关于纠正地方自行 制定税收先征后返政策的通知＞》第四条规定和冀财企［２０００］７４ 号文件规定，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，我公司的企业所得税继续享受先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％（实征 １５％） 的优惠政策，２００２ 年 １ 月 １ 日起，公司将不再享受税收先征后返优惠政策，这将在一定程 度上影响公司的利润指标。 根据财政部和国家税务总局财税字［１９９４］００１ 号文件《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》中规定，国务院批准的高新技术产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业 的企业，可减按 １５％的税率征收所得税。公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开 发区内，并已经河北省科学技术厅冀科高字［２００１］２０ 号文批准认定为高新技术企业，符合 上述文件的规定，但最终须得到国家税务机关的批准确认。目前公司正积极申请享受 １５％ 的企业所得税率的优惠。 ６、国家经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容对公司未来经营活动 的影响具体详见第八节（七）二。 第十一节 财务报告 （一)审计报告 河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字[2002] 2020 号。 河北宝硕股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表，2001 年度母公司及合并的利润表和利润分配表，2001 年度母公司及合并的现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况与 2001 年度经营成果及 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 中国注册会计师 李钰 中国？ 石家庄市？ 裕华西路 158 号 2002 年 2 月 6 日 25 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）１９９８ 年经河北省人民政府股份制领 导小组办公室冀股办［１９９８］第 ２４ 号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简称集团公司） 独家发起，以募集设立方式设立。１９９８ 年 ９ 月 １８ 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。 上市初公司股本为 ２００００ 万股，经过 ２０００ 年 ８ 月份以资本公积转增股本后，公司股本为 ２６０００ 万股。根据公司 ２０００ 年度第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会石家 庄监督特派办事处石特派办［２０００］４９ 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司 字 ［２０００］１８５ 号文、财政部财管字［２０００］６６ 号文批准，公司以总股本 ２６０００ 万股为基数，每 １０ 股配售 ２．３０７６９ 股，公司股本变更为 ２７５００ 万股。根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年 度股东大会决议，公司于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日以 ２０００ 年末总股本 ２７５００ 万股为基数，每 １０ 股转增 ５ 股，公司股份总数增至 ４１２５０ 万股。２００１ 年 ７ 月 ２６ 日，公司在河北省工商行政 管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 ４１２５０ 万元，注册号为 １３００００１０００９３５。 本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管材、 棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、木糖醇、塑 钢门窗及异型材、土工膜、热收缩包装材料等。 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路 １７６ 号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。纳入合并 范围的保定中产新型塑料包装材料有限公司（以下简称中产公司）、保定富太塑料包装材料 有限公司（以下简称富太公司）、保定德玛斯新型建筑材料有限公司（以下简称德玛斯公司）、 保定宝汇新型建筑材料有限公司（以下简称宝汇公司）、保定宝源新型塑料包装材料有限公 司（以下简称宝源公司）系中外合资企业，执行《外商投资企业会计制度》。 ２、会计年度 公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末 市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支 出的计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣 26 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期间所 获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将短期投 资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采用成本与 市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价 准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期利润。 ８、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提范 围为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为“帐龄分析法”，坏帐准备的计 提比例如下： 帐龄 比例（％） 一年以内（含一年） １ 一至两年（含两年） ５ 两至三年（含三年） ８ 三至四年（含四年） ３０ 四至五年（含五年） ５０ 五年以上 １００ 本公司内部及与被投资单位之间的应收款项，未计提坏帐准备。 坏帐按以下原则确认： （１）因债务人破产，按法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项； （２）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人， 确实无法收回的应收款项； （３）因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极 小，经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏帐的应收款项。 ９、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得时 的实际成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗 品按领用时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 存货跌价准备的确认标准：公司在期末对存货进行全面清查，如存在下列情况之一时， 使存货成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备： （１）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （２）公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （３）公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市 场价格又低于其帐面成本； （４）因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导 致市场价格逐渐下跌； （５）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 １０、长期股权投资核算方法 （１）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： ａ．公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利， 27 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ｂ．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； 涉及补价的，则按收到或支付的补价，分别减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本。 ｃ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本；涉及补价的，则按收到或支付的补价，分别减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本。 ｄ．通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成 本。 （２）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或占被投资单位有表决 权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被投 资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响的，采用权益法 核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）或虽然占该单位 有表决权资本总额不足 ５０％但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。公 司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本 的收回，冲减投资的帐面价值。 采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实 现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并作为当期投资损益。 （３）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为 权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处 理，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在 １０ 年内平均摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限平均摊销。 （４）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 １１、长期债权投资核算方法 （１）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本 按以下方法确定： ａ．以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ｂ．公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本；涉及补价的，则按收到或支付的补价，分别减去或加上补价后的金额作为初始投资成 本。 ｃ．以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本；涉及补价的，则按收到或支付的补价，分别减去或加上补价后的 金额作为初始投资成本。 （２）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 28 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （３）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （４）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作 为当期投资损益。 １２、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，按长期投资可收回金额低于帐面价值的差额， 计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （１）市价持续 ２ 年低于帐面价值； （２）该项投资暂停交易 １ 年或 １ 年以上； （３）被投资单位当年发生严重亏损； （４）被投资单位连续 ２ 年发生亏损； （５）被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （１）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修 订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； （２）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （３）被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； （４）有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 １３、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的 利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 １４、固定资产及累计折旧核算方法 （１）固定资产是指使用期限超过 １ 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值 在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过 ２ 年的，也作为固定资产。 （２）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （３）固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值 率确定其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２０—３５ ５ ４．７５—２．７１ 通用设备 １２—１５ ５ ７．９２—６．３３ 专用设备 １０—１５ ５ ９．５０—６．３３ 运输工具 ８—１０ ５ １１．８７—９．５０ 其他 ５—１０ ５ １９．００—９．５０ ＊注：中产公司、富太公司、德玛斯公司、宝汇公司和宝源公司系中外合资企业，固定 资产残值率为 １０％。 29 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （４）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计 量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １５、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资 产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证 据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干 项情况时，计提在建工程减值准备： （１）长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 １６、无形资产计价和摊销方法 （１）无形资产以取得时的实际成本计价。 （２）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参 与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （３）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用 年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如 下原则确定： ａ．合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益 年限； ｂ．合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效 年限； ｃ．合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。 （４）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ｂ．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； 30 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 ｃ．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ｄ．其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １７、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外）， 先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损 益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余 价值全部转入当期损益。 １８、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用；除为购建固定资产的专 门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为当期财务费用。 １９、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销， 并按借款费用的处理原则处理。 ２０、收入确认原则 （１）销售商品 ａ．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ｂ．企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ｃ．与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ．相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公 司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： ａ．如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； ｂ．如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成 本的差额，作为当期损失； ｃ．如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用， 不确认收入。 （３）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息收 入和使用费收入。 ２１、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 ２２、合并会计报表的编制范围及方法 31 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 根据财政部财会字［１９９５］１１ 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会 二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （１）合并范围：本公司将拥有 ５０％以上股权或虽不足 ５０％但拥有实际控制权的子公司纳 入合并会计报表的编制范围； （２）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： ａ．公司内部投资与被投资企业权益性资本； ｂ．公司与被投资企业之间的内部债权债务； ｃ．公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； ｄ．母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调 （３）本期合并报表范围增加了宝源公司、新疆克拉玛依宝硕管材有限公司（以下简称 新疆公司）和北京宝硕新型建材有限公司（以下简称北京公司）。 ２３、会计政策、会计估计的变更及影响 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企 业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政 策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 和《企业会计准则》及其补充规定，对如下会计政策进行了变更： （1）开办费原按 5 年期限摊销，现采取一次性计入开始生产经营当月损益处理，该项会 计政策变更采用追溯调整法； （2）期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备，该项会计政策变更采用追溯 调整法； （3）期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备，该项会计政策变更采 用追溯调整法；该项政策变更对本公司无影响； （4）期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备，该项会计政策变更采 用追溯调整法； （5）对委托贷款按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本 金的差额，计提减值准备。公司在报告期前及本报告期末无该项业务； （6）对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，应当将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益，该项会计政策变更采用未来适用法。该项政策变更对本公司无 影响； 上述会计政策变更采用追溯调整法的累计影响数为 63,846,374.72 元，其中：因开办费 摊销方法变更的累计影响数为 12,825,574.35 元，因固定资产计价方法变更的累计影响数为 57,127,042.28 元，因在建工程计价方法的累计影响数为 0 元，因无形资产计价方法的累计 影响数为 1,767,443.22 元，由于会计政策变更使公司本期净利润减少 3,866,004.80 元，期初 未分配利润总计减少 51,077,099.74 元,盈余公积减少 12,769,274.98 元，少数股东权益减少 7,873,685.13 元。 24、重大会计差错的更正及影响 32 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （1）根据国务院和中国人民银行、财政部有关文件精神以及国家开发银行与中国信达 资产管理公司签定的资产剥离转让协议，本公司的控股子公司-德玛斯公司在 2000 年 1 月 17 日接到第 18009 号《债权转让通知》，截至 1999 年 12 月 20 日（含 20 日），国家开发银行 将拥有的对德玛斯公司的贷款债权本息合计 61,310,974.09 元（其中本金 50,000,000 元）依 法全部转移给中国信达资产管理公司。由于公司当时正积极运作债务重组事宜，故未按期 计提借款利息。截至 2001 年 12 月 31 日，该笔借款仍未归还，且按原借款合同的约定已于 2001 年 10 月 31 日到期，故在本年度将补计上年及本年度借款利息合计 6,853,125.00 元， 其中上年度利息 3,478,125.00 元，并作为重大会计差错进行了追溯调整。 （２）本公司控股子公司－德玛斯公司于 ２００１ 年冲减了应于上年度调整的养老统筹金 ５５０，９４３．５２ 元，本年度作为重大会计差错进行了追溯调整。 由于上述两项重大会计差错的更正，调减了本公司 ２０００ 年净利润 ２，１５９，７４６．１３ 元， 未分配利润 １，６２８，０３７．７３ 元，盈余公积 ４１５，９１９．４２ 元，少数股东权益 ６９３，１９９．０４ 元。其 他报表项目也进行了相应调整。 三、税项 １、增值税：本公司除 ＰＥ 农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行 １７％的税率； ２、营业税：按照应纳税营业额的 ５ ％计缴； ３、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的 ７ ％ 和 ３．５％计缴； ４、所得税：本公司按应纳税所得额的 ３３％计缴所得税。根据河北省财政厅冀财企［２０００］７４ 号文批准，本公司在 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日前继续享受“执行 ３３％所得税率，超过 １５％部分由市 财政返还”的优惠政策，同时根据财政部财会［２０００］３ 号文《股份有限公司税收返还等有 关会计处理规定》，当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。 中产公司所得税率为 １５％。 富太公司、宝汇公司、德玛斯公司、宝源公司系中外合资企业，享受“免二减三”的 优惠政策，本年度尚在免税期内，所得税率为 ０。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，本年度所得税率为 １５％。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 是否合并 保定中产新型塑料包装材料有限公司 ５２０ 万美元 ２１５２．４ 万元 ７５％ ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 是 保定富太塑料包装材料有限公司 １８００ 万美元 ５９７６ 万元 ４０％ ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 是 保定德玛斯新型建筑材料有限公司 ５５７．６ 万美元 ３６００ 万元 ７５％ ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 是 保定宝汇新型建筑材料有限公司 １２００ 万美元 ７４７０ 万元 ７５％ ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 是 河北宝硕管材有限公司 １００００ 万元 ７０００ 万元 ７０％ ＰＶＣ 管材管件 是 保定宝源新型塑料包装材料有限公司 ９９６０ 万元 ７４７０ 万元 ７５％ 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品 是 保定宝硕光明塑料门窗制造有限公司 ３５７．５ 万元 ２３２．４ 万元 ６５％ 塑料门窗的制造与安装 是 新疆克拉玛依宝硕管材有限公司 ２０００ 万元 １１，２１４，７８６．８３ 元 ５１％ 塑料管材及其他新型塑料制品 是 北京宝硕新型建材有限公司 ２００ 万元 ２００ 万元 ７１．２５％ 销售建筑材料、化工产品、塑料制品等是 保定宝来塑料包装材料有限公司 ８４０ 万美元 ６３０ 万美元 ７５％ ＢＯＰＰ 薄膜及系列产品 否 保定市城市信用社股份有限公司 ６，１１８ 万元 ４０ 万元 ０．７％ 商业银行业务 否 宝源公司系由本公司与香港嘉远国际有限公司合资组建，本公司出资 ７，４７０ 万元，占 ７５％，香港嘉远国际有限公司出资 ３００ 万美元，占 ２５％。主要经营三层共挤聚烯烃热收缩膜 系列产品及相关产品，该公司已于 ２０００ 年 ４ 月 ２８ 日在国家工商行政管理局注册，注册号 为企合冀保总副字第 ００１１４８ 号，本期纳入合并报表范围。 光明公司系由本公司的控股子公司－德玛斯公司持股 ６５％的有限公司，其另一方股东为 河北胜利集团晨光机械厂，光明公司注册资本 ３５７．５ 万元人民币，经营范围为塑料门窗的 制作、安装，根据财政部财会字（９６）２ 号文《关于合并报表范围请示的复函》的有关规 定，本期纳入合并报表范围。 33 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 北京公司系由管材公司与宝汇公司合营组建，注册资本 ２００ 万元人民币，其中管材公 司出资 １５０ 万元，占 ７５％，宝汇公司出资 ５０ 万元，占 ２５％。经营范围为销售建筑材料、化 工产品、化工材料、塑钢门窗、塑料制品等。该公司于 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日在北京市工商行 政管理局注册，注册号为 １１０１１１１３３４９４９（１－１），根据财政部财会字（９６）２ 号文《关于合 并报表范围请示的复函》的有关规定，本期纳入合并报表范围。 新疆公司系由河北宝硕集团有限公司（简称集团公司）和新疆华油企业集团于 １９９８ 年 共同出资组建，注册资金 ２，０００ 万元，其中集团公司出资 １，０２０ 万元，占 ５１％，新疆华油 企业集团出资 ９８０ 万元，占 ４９％。经营范围为生产、销售、安装塑料管材及其他新型塑料 制品。２０００ 年 １２ 月，根据新克政发［２０００］２５ 号文件中关于国有股权的管理规定和新疆石 油管理局对资产管理有限公司《关于请求股权管理移交的报告》的批复，新疆华油企业集 团将其所持有的新疆公司的 ９８０ 万元国有法人股股权移交新疆石油管理局资产管理有限公 司管理。２００１ 年 ９ 月 ２５ 日，本公司的控股子公司－管材公司与集团公司签定《股权转让协 议》，管材公司受让集团公司拥有的新疆公司 ５１％的股权。双方以经审计的截至 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日新疆公司的净资产 ２，１９８．９８ 万元为定价依据，交易金额为 １，１２１．４８ 万元。本公司 自 ２００１ 年 ９ 月份始将新疆公司纳入合并报表范围。？ 保定宝来塑料包装材料有限公司（以下简称宝来公司）系由本公司的控股子公司－富太 公司与喜多来（欧洲）有限公司（简称喜多来公司）合资组建，公司注册资本 ８４０ 万美元， 其中富太公司出资 ６３０ 万美元，占 ７５％，喜多来公司出资 ２１０ 万美元，占 ２５％。主要生产、 销售双向拉伸聚丙烯香烟膜及其它双向拉伸聚丙烯系列包装膜。该公司已于 １９９８ 年 １０ 月 １９ 日在保定市工商行政管理局登记注册，注册号为企合冀保总副字第 ００１１０４ 号。由于该 公司正处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 保定市城市信用社股份有限公司系由本公司、保定天威集团有限公司等 ２１ 家法人单位 和保定市财政局及 １，０５６ 名自然人共同发起设立，该公司注册资本为 ６，１１８ 万元，经营商 业银行业务，其中本公司出资 ４０ 万元，占 ０．７％。该公司已于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日取得营业 执照，注册号 １３００００１００２０７７。 五、合并会计报表主要项目注释 公司报告期内，会计报表合并范围增加了宝源公司、新疆公司和北京公司，１）由于宝 源公司的影响，使公司会计报表资产增加 １１，８６０ 万元；２）由于新疆公司的影响，使公司 会计报表资产增加 ５，７９８ 万元，３）由于北京公司的影响，使公司会计报表资产增加 ３１６ 万 元。若无特殊原因，在各会计报表项目注释中不再另行说明因此而引起的各项会计数据发 生大幅变动的原因。 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 １２８，１５４．３０ ４４，６０５．９８ 银行存款 １９４，０９４，１０７．９０ ２２７，４６５，５７７．７９ 其他货币资金 ２４，８０１，６０９．４８ １０，１１２，６５０．１１ 合 计 ２１９，０２３，８７１．６８ ２３７，６２２，８３３．８８ 其中：美元 ３５，７３６．９７ 汇率 ８．２７６８ 其中：美元 １０１，１７７．６７ 汇率 ８．２７８１ 折合人民币 ２９５，７８７．５６ 折合人民币 ８３７，５５８．８７ 英镑 １，９２５．１２ 汇率 １２．２８０７ 折合人民币 ２３，６４１．６８ 34 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 ２、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １２，１８７，９１１．５２ ２，１７７，２００．００ ３、应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ７３，２００，５２５．７４ ５９．７９ ７３２，００５．２６ １０９，７６０，４９７．３１ ７４．７８ １，０９７，６０４．９７ １－２ 年 ３２，５２５，７７５．５４ ２６．５７ １，６２６，２８８．７８ ３０，２０８，０１８．７５ ２０．５８ １，５１０，４００．９４ ２－３ 年 １３，４５８，３３８．１６ １０．９９ １，０７６，６６７．０５ ６，１１６，９４０．９３ ４．１７ ４８９，３５５．２７ ３－４ 年 ２，９２４，０５０．３１ ２．３８ ８７７，２１５．０９ ６９６，９８６．７５ ０．４７ ２０９，０９６．０３ ４－５ 年 ３２５，１０９．７４ ０．２７ １６２，５５４．８７ ５ 年以上 合计 １２２，４３３，７９９．４９ １００．００ ４，４７４，７３１．０５ １４６，７８２，４４３．７４ １００．００ ３，３０６，４５７．２１ （１）应收帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （２）上述四年以上的应收帐款年末余额 ３２５，１０９．７４ 元，计提坏帐准备比例为 ５０％，主 要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （３）公司应收帐款前五名欠款金额合计 １３，１５４，４３７．６１ 元，占应收帐款总余额的 １０．７４％。 （４）应收其他关联单位款详见附注七、２（３） ４、其他应收款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ９２，１８１，９０５．３３ ８８．９２ ５７２，１７３．７８ ３４，２２４，６９３．９１ ８７．８０ ３４２，２４６．９４ １－２ 年 １０，０４８，２６６．４８ ９．６９ ５０２，４１３．３２ ３，３６２，３１７．３４ ８．６２ １６８，１１５．８６ ２－３ 年 １，２９３，０６４．８２ １．２５ １０３，４４５．１８ １，３９４，３９６．３４ ３．５８ １１１，５５１．７１ ３－４ 年 １４４，０４５．１２ ０．１４ ４３，２１３．５４ ４－５ 年 ５ 年以上 合计 １０３，６６７，２８１．７５ １００．００ １，２２１，２４５．８２ ３８，９８１，４０７．５９ １００．００ ６２１，９１４．５１ （ １ ） 其 他 应 收 款 比 上 年 增 加 １６６％ ， 主 要 原 因 是 本 期 增 加 了 众 星 达 公 司 往 来 款 １５，４１９，１５６．００ 元，增加了宝来公司往来款 ３４，９６４，５２７．７５ 元，增加了北京汉特商贸公司 设备款 ２１，９２０，０００．００ 元。 （２）其他应收款－宝来公司 ３４，９６４，５２７．７５ 元，未计提坏帐准备。 （３）其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （４）应收其他关联单位款详见附注七、２（３）。 （５）公司其他应收款前五名欠款金额合计 ２４，５１６，２３８．２９ 元，占其他应收款总余额的 ２３．６４％。 （６）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单 位 金 额 欠款时间 欠款原因 北京汉特商贸公司 ２１，９２０，０００．００ 一年以内 设备款 里县武营公司 ２，０００，０００．００ 一年以内 往来款 上海广电 ２５２，７２９．８０ 二至三年 往来款 大地塑料厂 ２４３，５０８．４９ 一年以内 往来款 保定造纸厂 １００，０００．００ 二至三年 往来款 35 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 ５、预付帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 １２７，０８６，４１９．２７ ７６．２１ １３８，５７３，３８４．３５ ８８．０６ １－２年 ３４，７０３，９９１．６４ ２０．８１ ９，７１２，２８６．１６ ６．１７ ２－３年 １，０３３，１７０．８０ ０．６２ ５，４２５，３４０．０７ ３．４５ ３年以上 ３，９４０，７２８．６６ ２．３６ ３，６５３，４２９．０４ ２．３２ 合计 １６６，７６４，３１０．３７ １００．００ １５７，３６４，４３９．６２ １００．００ （１）预 付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款。 （２）帐龄超过一年的大额预付帐款说明： 单 位 金 额 欠款时间 欠款原因 北京信安建材公司 ２４，２１４，３５２．７２ 一至二年 尚未结算 中起物料搬运工程公司 ２，６４１，７３０．００ 一至二年 尚未结算 深圳鹏发电子工业公司 １，５００，０００．００ 三年以上 尚未结算 深圳市金发贸易有限公司 １，１００，０００．００ 一至二年 尚未结算 河北省盐业公司南堡分公司 ９６７，９０１．１８ 一至二年 尚未结算 河北省轻工物资贸易公司 ８０２，５００．００ 二至三年 尚未结算 永清二轻商贸 ７９７，０００．００ 一至二年 尚未结算 保定胜达塑料制品厂 ７１４，６８５．９５ 一至二年 尚未结算 山西忻州地区铁合金厂 ５３６，９２３．８３ 一至二年 尚未结算 北京市科学技术研究院 ３９３，０８３．００ 三年以上 尚未结算 ６、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ５７，１２６，１３５．０７ ２５１，３３０．８１ ５３，７３４，３８１．４８ ２２５，５９６．３８ 在产品 ６，９４５，４３０．２４ １，８６８，１８９．５９ 产成品 ９５，４８９，５１７．９０ ９４９，４９４．３３ １０４，５８７，６１５．５４ ５７８，８９７．７１ 低值易耗品 ３，９８１，０２５．６２ １，８５８，７１２．４５ 包装物 １，２４６，６５１．７０ １，０６４，９６５．７３ １，７３５．０４ 分期收款发出商品 １，６７０，６４８．３４ 自制半成品 ６０５，８７６．３６ 合计 １６７，０６５，２８５．２３ １，２００，８２５．１４ １６３，１１３，８６４．７９ ８０６，２２９．１３ 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值 根据正常生产经营过程中的估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值 确定。 ７、待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 期初进项税 ３０，７２５．７３ １８８，４５２．２５ 未抵扣完毕 财产保险费 ２５，７７８．６１ １６８，０１４．３０ 未满摊销期 水电费 ２５０，０００．００ ３６０，０００．００ 未满摊销期 辅料 ０．００ ４６３，４５４．２２ 租赁费 １６７，０７２．００ 未满摊销期 36 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 其他 １２０，１５０．８５ ０．００ 未满摊销期 合计 ５９３，７２７．１９ １，１７９，９２０．７７ ８、长期股权投资 （１）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注册资本比例 投资余额 减值准备 宝来公司 １９９８．１０－２０１８．１０ ７５％ ５２，２９０，０００．００ 保定市城市信用社 ０．７％ ４００，０００．００ 北京公司 ２００１．１０－２０２１．１０ ４８１，４０４．９１ 注 １．本公司于 ２００１ 年 ９ 月向保定市城市信用社股份有限公司出资，该公司于 ２００２ 年 １ 月取得营业执照，经营期限为永久存续。 注 ２．长期股权投资－北京公司余额为宝汇公司按权益法核算享有的 ２５％的投资权益。 （２）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 １３，２７０，８４１．８７（借） 溢价收购股权 ３０ 年 ４４２，３６１．４０（贷） １１，８３３，１６７．３３（借） 德玛斯公司 １６，９６４，５４２．００（贷） 折价收购股权 ２０ 年 ８４８，２２７．１２（借） １４，９８５，３４５．４０（贷） 合计 ３，６９３，７００．１３（贷） ４０５，８６５．７２（贷） ３，１５２，１７８．０７（贷） ９、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 １７８，６６３，８２６．７５ １６，９７３，５６８．４５ ６７，８０５．００ １９５，５６９，５９０．２０ 机器设备 ６５６，３３９，６３５．２８ ９０，６４９，５３７．６５ ３，４４６，２７４．５２ ７４３，５４２，８９８．４１ 专用设备 １４２，６５５，５２０．７５ ２５，５５８，３７５．７２ ３８２，６１９．００ １６７，８３１，２７７．４７ 运输设备 １１，６８９，９５６．３７ ４，２７７，８９２．３６ ３，３２１，９２２．０９ １２，６４５，９２６．６４ 其他 ４，９９４，１７２．８９ ７９９，０６４．１９ １，０４５，０１０．００ ４，７４８，２２７．０８ 合计 ９９４，３４３，１１２．０４ １３８，２５８，４３８．３７ ８，２６３，６３０．６１ １，１２４，３３７，９１９．８０ 累计折旧 房屋及建筑物 ２５，０９１，１８６．７９ ６，４２６，８２５．７６ ３，９４１．０３ ３１，５１４，０７１．５２ 机器设备 １６７，７６３，０８９．０８ ４３，６５０，７５２．２０ １，４１２，０１６．８１ ２１０，００１，８２４．４７ 专用设备 １５，２８６，６２１．０９ ３，５０１，１１７．４０ １，９７２．８７ １８，７８５，７６５．６２ 运输设备 ２，３９３，０６７．８０ １，２４０，８９２．２６ １，１８０，０５８．５７ ２，４５３，９０１．４９ 其他 １，９４６，７９６．０１ ５５８，１９６．８３ １，０４０，１６２．４１ １，４６４，８３０．４３ 合计 ２１２，４８０，７６０．７７ ５５，３７７，７８４．４５ ３，６３８，１５１．６９ ２６４，２２０，３９３．５３ 净值 ７８１，８６２，３５１．２７ ８２，８８０，６５３．９２ ４，６２５，４７８．９２ ８６０，１１７，５２６．２７ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 １，９１４，７０４．２３ １１８，２８１．９０ ２，０３２，９８６．１３ 机器设备 ５５，２１２，３３８．０５ ２，９１１，５６０．８１ ３５１，４２５．３０ ５７，７７２，４７３．５６ 专用设备 运输设备 其他 合计 ５７，１２７，０４２．２８ ３，０２９，８４２．７１ ３５１，４２５．３０ ５９，８０５，４５９．６９ （１）固定资产减值准备的期初数是公司执行《企业会计制度》，进行会计政策变更所产 生的金额，计提原因为工艺落后淘汰停用。 （２）本期在建工程转入 ６９，８５６，１１０．７７ 元。 （３）本期出售固定资产原值为 ４，２４４，９５７．０９ 元。 （４）原值为 ２７，４３２ 万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款 ７，８８０ 万元。 37 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 １０、在建工程 工程投入占 工程名称 预算数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源 预算的比例 （其中： （其中： （其中： （其中： 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） PVC 管材管件项目 18,314万元 18,585,689.13 12,576,083.48 23,591,955.16 7,569,817.45 募股资金 72.87 CPP 薄膜项目 1,116,980元 919,655.74 124,003.74 919,655.74 124,003.74 募股资金 93.44 自筹、 功能膜项目 19,000 万元 49,149,571.1 7,619,205.50 56,768,776.65 30.00 募股资金 离子膜烧碱二期工程 4,996 万元 287,150.00 34,022,402.59 34,309,552.59 自筹 75.00 PVC 树脂扩建工程 5,800 万元 2,269,946.63 18,854,889.82 21,124,836.45 贷款 85.00 (1,172,647.25) (1,172,647.25) 中产冷辊改造 694,800 元 208,358.24 275,606.58 156,307.77 327,657.05 自筹 50.81 富太BOPP 项目 2250.07 万元 1,569,974.20 2,780,457.82 379,317.73 3,971,114.29 自筹、贷款 18 (2,444.12) （2，444.12） 木糖醇技改工程 3153 万元 20,024,700.00 1,248,637.40 21,273,337.40 自筹 68 1,666,982.44 德玛斯扩产项目 760,924.39 956,462.23 185,100.00 1,532,286.62 自筹 103 元 PVC 门窗生产线 23630.1万元 91,131,972.14 90,901,120.51 175,970.00 181,857,122.65 贷款 91.47 (9,170,960.74) (3,467,259.32) (12,638,220.06) 新疆管材项目 3500 万元 4,311,220.94 4,082,430.94 228,790.00 自筹 91.43 热收缩膜项目 22991万元 80,342,135.12 40,558,265.58 39,783,869.54 募股资金 34.94 合计 184,907,941.62 254,012,225.73 70,049,002.92 368,871,164.43 (10,346,052.11) (3,467,259.32) (13,813,311.43) 资本化率的确定：银行专门借款年利率５．５８９％ １１、固定资产清理 项 目 转入的原值 转入的净值 期末余额 清理的原因 上料机电机 83,091.11 23,569.78 ２３，５６９．７８ 待报废 １２、无形资产 种类 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 专有技术 接受投资 １，０００，０００．００ ８０７，９２６．７４ ９９，９９９．９６ ２９２，０７３．２２ ７０７，９２６．７８ ８５ 月 非专有技术 购买 ４８，８００．００ ４５，９５３．３１ ４，８８０．０４ ７，７２６．７３ ４１，０７３．２７ １０１ 月 土地使用 受让 ４９，３５４，１９２．２１ ８９，４０９．７７ ８９，４０９．７７ ４９，２６４，７８２．４４ ５５１ 月 供电贴费 购买 ７５０，０００．００ ５７５，０００．００ ３７，５００．００ ２１２，５００，００ ５３７，５００．００ 电力集资 购买 ９６６，２００．００ ７４０，７５３．２４ ４８，３１０．０２ ２７３，７５６．７８ ６９２，４４３．２２ 用水权 购买 ３００，０００．００ ２３０，０００．００ １５，０００．００ ８５，０００．００ ２１５，０００．００ 热力增容费 购买 ４５０，０００．００ ３４５，０００．００ ２２，５００．００ １２７，５００．００ ３２２，５００．００ 合计 １，８９０，７５３．２４ ５０，２０８，０７２．２６ ３１７，５９９．７９ １，０８７，９６６．５０ ５１，７８１，２２５．７１ 无形资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 供电贴费 ５３７，５００．００ ５３７，５００．００ 不能带来未来经济利益 电力集资 ６９２，４４３．２２ ６９２，４４３．２２ 不能带来未来经济利益 用水权 ２１５，０００．００ ２１５，０００．００ 不能带来未来经济利益 热力增容费 ３２２，５００．００ ３２２，５００．００ 不能带来未来经济利益 合计 １，７６７，４４３．２２ １，７６７，４４３．２２ 不能带来未来经济利益 注 １．据本附注二、２４ 项所述会计政策变更共计提无形资产减值准备 １，７６７，４４３．２２ 元。 注 ２．本期无形资产增加主要是土地使用权，本公司在 ２００１ 年 １２ 月份受让土地使用权 １５８，０６８．８０ 平方米，合计价款 ４９，３５４，１９２．２１ 元。 １３、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 厂区绿化 ２４０，０００．００ １４０，０００．００ １２０，０００．００ ２２０，０００．００ ２０，０００．００ ２月 开办费 １，５６３，９１１．０５ ８，１３８．４８ １，５４５，８２５．８５ １，１４１，９１７．５９ １，１５１，８６４．３１ ４１２，０４６．７４ 未经营 修理费 １０１，００４．３７ ６６，５９４．３７ ２５，００１．６７ ３８，４０６．１９ ４７，８１４．５２ ５３，１８９．８５ ２３ 月 合计 ２１４，７３２．８５ １，５７０，８２７．５２ １，３００，３２３．７８ １，４１９，６７８．８３ ４８５，２３６．５９ 38 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 注：２０００ 年年报披露的开办费为 １２，８６４，６２４．５０ 元，根据《企业会计制度》，公司将 其一次进入开始生产经营的月份，并进行了追溯调整。 １４、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 ３７，０００，０００．００ 抵押借款 ６８，８８０，０００．００ １０，０００，０００．００ 保证借款 ２２４，２００，０００．００ ８９，１５０，０００．００ 质押借款 合 计 ２９３，０８０，０００．００ １３６，１５０，０００．００ （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为 １７２，９５０，０００．００ 元 其中：ａ、集团公司担保金额 １５９，５５０，０００．００ 元 ｂ、宝硕股份为控股子公司－管材公司提供担保金额 １２，０００，０００．００ 元 ｃ、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额 １，４００，０００．００ 元 （2）抵押借款 抵押物名称 原值 取得借款金额 BOPP 生产线 １４２，０５８，４３１．７５ ３６，１８０，０００．００ 农膜吹塑机组 ３５，８３４，２８８．０１ ２３，０００，０００．００ 离子膜生产线 ８１，７６７，３３５．８３ ９，７００，０００．００ １５、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 １４９，５９８，８００．００ ８４，５００，０００．００ （１）本项目无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项。 （２）应付票据期末比期初增加较多，主要是由于以承兑汇票方式购买原材料增加。 １６、应付帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １０８，４３９，０８６．７２ ９２．８３ １１１，９７７，４２２．４３ ８６．５８ １－２ 年 ６，１４５，２０３．２６ ５．２６ ７，４２６，５２６．５６ ５．７４ ２－３ 年 ２６３，２１５．９８ ０．２２ ７，１７７，０１４．０８ ５．５５ ３ 年以上 １，９７２，３４８．７３ １．６９ ２，７５３，００８．０７ ２．１３ 合计 １１６，８１９，８５４．６９ １００．００ １２９，３３３，９７１．１４ １００．００ （１）应付关联单位款详见附注七、２（３）。 （２）３ 年以上的大额应付帐款 单位 金额 未偿还原因 报表日后是否偿还 省塑料公司 １，１６２，４６８．４０ 未结算 否 武进南翔箱包制品厂 ５３７，４１５．７６ 未结算 否 39 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 １７、预收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １ 年以内 ３７，５２１，２０８．１３ ７８．１９ ２５，１２８，２７０．３８ ７０．８４ １－２ 年 ３，５６７，１９３．３６ ７．４３ ３，５１７，１００．４０ ９．９２ ２－３ 年 ６２６，２００．３５ １．３１ ６，７４９，３６４．１０ １９．０３ ３ 年以上 ６，２６９，９１３．４２ １３．０７ ７５，４６９．４２ ０．２１ 合计 ４７，９８４，５１５．２６ １００．００ ３５，４７０，２０４．３０ １００．００ （１）预收关联单位款详见附注七、２（３）。 （２）帐龄超过一年的大额预收帐款 单 位 金额 未结转原因 苏州兴隆贸易公司 １，９８９，９６５．９０ 未结算 武汉现代塑料技术研究所 ４１５，９０５．８１ 未结算 武汉二塑门市部 ３２１，８７１．００ 未结算 中国农业发展银行晋州市支行 ３２６，９１８．９８ 未结算 吉林凤详胶粘制品公司 ３２４，３２８．５２ 未结算 涿州华夏粘胶带公司 ２５９，７２６．２３ 未结算 山西恒运彩印包装公司 ２３９，９９６．２２ 未结算 河北邯郸第十塑料厂 ２２０，６６２．００ 未结算 吉林四平化学制药厂 ２０６，２７２．１１ 未结算 天津塞德商贸发展公司 １８３，６０９．４２ 未结算 晋洲京晋油脂化工厂 １８０，０００．００ 未结算 济南方信集团有限公司 １７１，５００．００ 未结算 河北印刷物资总公司 １５０，０００．００ 未结算 潍纺宏伟彩印厂 １４７，１３７．０６ 未结算 河北广辰房地产开发公司 １４０，０００．００ 未结算 １８、其他应付款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 ２１，０８８，０１３．３７ ７６．２４ ５８，０５３，８９０．６８ ９０．９１ １－２年 ６，０５２，１５４．０６ ２１．８８ ３，４３７，４３９．２９ ５．３８ ２－３年 ５１１，０２７．７１ １．８５ ２８６，２４４．３９ ０．４５ ３年以上 １０，０００．００ ０．０３ ２，０８２，２２５．３１ ３．２６ 合计 ２７，６６１，１９５．１４ １００．００ ６３，８５９，７９９．６７ １００．００ （１）２０００ 年报披露的其他应付款为 ６４，４１０，７４３．１９ 元，差异金额为 ５５０，９４３．５２ 元， 是因为本附注二、２４ 项所述调整所致。 （２）应付其他关联单位款详见附注七、（３）。 （３）列示其中金额最大的前五名单位 单位 金额 性质 新疆石油管理局 １，５００，０００．００ 往来款 保定市博立化工供应站 ９００，０００．００ 往来款 40 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 王铁成 ４９７，６２１．３３ 工程款 浙江杭州东日玻璃钢有限公司 ４６０，０００．００ 往来款 济南德佳 ２２３，８２０．００ 往来款 注：三年以上的其他应付款为应付个人承包押金。 １９、应付工资 类 别 期末数 期初数 时间差造成 ２，５１７，６４３．７７ ２，６６５，４８９．９１ 拖欠造成 工效挂钩 合计 ２，５１７，６４３．７７ ２，６６５，４８９．９１ ２０、应付股利 应付投资者名称 期末金额 期初金额 晨光机械厂 ２１，１０５．８８ ２１，１０５．８８ 普通股股利 ４１，２５０，０００．００ ２７，５００，０００．００ 合计 ４１，２７１，１０５．８８ ２７，５２１，１０５．８８ 注 １．应付股利－晨光机械厂系光明公司应向股东支付的股利。 注 ２．公司第二届董事会第三次会议作出决议，２００１ 年度利润分配预案为每 １０ 股派发 现金股利 １．００ 元（含税）。 ２１、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 １，７４６，４４６．６０ ２０，８９０，７３２．２５ 增值税 ５，４７９，２４４．６８ １０，１３６，１３０．４８ 营业税 １５３，４９０．５７ ５２，４４６．４３ 城建税 １，５６７，６４０．９６ １，４８３，８９７．５１ 合计 ８，９４６，８２２．８１ ３２，５６３，２０６．６７ 注 １．２０００ 年年报披露的应交税金余额为 ３２，５９８，８４６．６５ 元，根据本附注二、２４ 项所 述原因相应调减本项目 ３５，６３９．９８ 元。 注 ２．根据财政部财会［２０００］３ 号文《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》，实 行先征后返的公司，应当在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。公司 本年度实际收到的所得税返还 ２１，３４３，７９５．６７ 元冲减了“所得税”。 ２２、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １，６２７，９８８．５１ １，５８８，４８９．０６ 住房公积金 １，５９８，０８１．３０ 堤防费 １，２８４．３２ 按应纳增值税额的 １％计缴 河道管理费 ３２１．０８ 按应纳增值税额的 ０．２５％计缴 合计 ３，２２７，６７５．２１ １，５８８，４８９．０６ ２３、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 ０．００ １，５３０，７８５．１５ 尚未支付 动力 １，９４６，５６９．１９ ３，３８４，６９９．８５ 尚未支付 41 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 保险 ０．００ ２９６，８５０．７１ 尚未支付 中介服务费 ０．００ ２７０，０００．００ 尚未支付 广告费 ８８０，０００．００ １，０８０，０００．００ 尚未支付 销售提成 ５４，０００．００ ６５，２８６．９７ 尚未支付 取暖费 ２００，０００．００ 其他 ２６８，５２７．０７ １０７，０６３．７７ 尚未支付 合 计 ３，３４９，０９６．２６ ６，７３４，６８６．４５ 尚未支付 ２４、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类别 期末数 期初数 信用借款 保证借款 ３６，２００，０００．００ ６５，２５０，０００．００ 抵押借款 １０，０００，０００．００ ３６，１８０，０００．００ 质押借款 合计 ４６，２００，０００．００ １０１，４３０，０００．００ （１）保证借款中由关联公司提供担保的金额为 13,200,000.00 元 其中：集团公司担保金额 13,200,000.00 元 （2）抵押借款 抵押物 原值 取得借款金额 土地 １４，６６３，３００．００ １０，０００，０００．００ ２５、长期借款 类 别 期末金额 期初金额 信用借款 ２７７，９０６．７６ 保证借款 ２１０，０００，０００．００ ８８，２００，０００．００ 抵押借款 质押借款 合计 ２１０，２７７，９０６．７６ ８８，２００，０００．００ 注 1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为 ７５，０００，０００．００ 元 其中：ａ、集团公司担保金额 ５５，０００，０００．００ 元 ｂ、宝康母料公司提供担保的金额为 ２０，０００，０００．００ 元 注 2.信用借款 277,906.76 元为新疆公司的住房按揭贷款。 ２６、长期应付款 种类 期限 期初余额 应计利息 期末余额 借款 １９９５．４－２００１．１０．３１ ６３，４５８，７２０．７０ １，３７５，０００．００ ６４，８３３，７２０．７０ 注：公司 ２０００ 年年报披露的长期应付款余额为 ５９，９８０，５９５．７０ 元，根据本附注二、２４ 项所述原因相应调减本项目 ３，４７８，１２５．００ 元。 ２７、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河北宝硕集团有限公司 １９５，０００，０００．００ ９７，５００，０００．００ ３２，２００，０００．００ ２６０，３００，０００．００ 浙江传化集团有限公司 ３２，２００，０００．００ ３２，２００，０００．００ 社会公众股 ８０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 合计 ２７５，０００，０００．００ １６９，７００，０００．００ ３２，２００，０００．００ ４１２，５００，０００．００ 42 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 其中： 国家持有股份 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 １９５００００００ ９７５０００００ ９７５０００００ ２９２５０００００ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ８０００００００ ４０００００００ ４０００００００ １２０００００００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ８０００００００ ４０００００００ ４０００００００ １２０００００００ 三、股份总数 ２７５００００００ １３７５０００００ １３７５０００００ ４１２５０００００ 根据 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年度股东大会决议，公司于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日实施 了 ２０００ 年度资本公积转增股本方案，以２０００ 年末总股本 ２７，５００ 万股为基数，５ 月份按每 １０ 股转增 ５ 股的比例，向全体股东实施了公积金转增股本，共计转增股本 １３，７５０ 万股。 ２８、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ４１１，２８０，３０６．５１ ４１１，２８０，３０６．５１ 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 －１１５，３２７．１６ －１１５，３２７．１６ 其他资本公积转入 －６０，０００，０００．００ ２，９５９．３０ １３７，５００，０００．００ －１９７，４９７，０４０．７０ 拨款转入 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 合计 ３５１，１６４，９７９．３５ ５０２，９５９．３０ １３７，５００，０００．００ ２１４，１６７，９３８．６５ 注 １．资本公积减少系本年度实施公积金转增股本所致。 注 ２． 资本公积增加数中有 ５００，０００．００ 元系根据保财工字［２０００］４７ 号《关于下达河北 省 ２０００ 年第六批技术进步项目贷款贴息专项资金的通知》增加的专项资金；其余 ２，９５９．３０ 元系调入的无法支付的应付款项。 43 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 ２９、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １５，９８３，４３４．４２ ７，０４０，５２８．０７ ２３，０２３，９６２．４９ 法定公益金 １５，７１２，７１２．８７ ７，０４０，５２８．０７ ２２，７５３，２４０．９４ 任意盈余公积 合计 ３１，６９６，１４７．２９ １４，０８１，０５６．１４ ４５，７７７，２０３．４３ 注 １．公司 ２０００ 年报披露盈余公积为 ４４，８８１，３４１．６９ 元，其中 １２，７６９，２７４．９８ 元的差 额为据本附注二、２３ 项改变会计政策进行的追溯调整，其余 ４１５，９１９．４２ 元的差额为据本 附注二、２４ 项进行的重大会计差错更正。 注 ２．公司第二届董事会第三次会议作出决议，按 ２００１ 年度净利润的 １０％提取法定盈余 公积金，１０％提取法定公益金。 ３０、未分配利润 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １１５，６０４，２３１．１８ 元，具体来源如下： 项 目 金 额 （１）２０００ 年度所披露的未分配利润余额 １５３，１７６，８４７．１９ （２）减：会计政策变更调整的年初未分配利润 ５１，０７７，０９９．７４ （３）减：重大会计差错更正调整的年初未分配利润 １，６２８，０３７．７３ （４）加：２００１ 年度合并净利润 ７２，０６９，６７５．１６ （５）减：提取法定盈余公积 ７，０４０，５２８．０７ （６）减：提取法定公益金 ７，０４０，５２８．０７ （７）减：提取任意盈余公积 （８）减：提取职工奖励及福利基金 １，６０６，０９７．５６ （９）减：应付普通股股利 ４１，２５０，０００．００ （１０）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 １１５，６０４，２３１．１８ 注：会计政策变更及重大会计差错更正调整的年初未分配利润详见本附注二、２３、２４ 项。 ３１、主营业务收入、主营业务成本 本期数 上期数 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＣＰＰ 包装膜 ２６，９００，６５１．６１ ２４，２０５，５７０．９０ ９，９７２，７６５．７０ ９，３３５，７５３．７８ ＰＥ 农用薄膜 ４５２，０８８，５８２．８１ ３７９，０９６，８５２．０１ ４５５，６９５，０８１．９８ ３８６，２８６，６９８．４０ 氯碱化工产品 １８４，３８１，５４７．４５ １７０，８０９，１３１．２８ １５７，７９２，１８５．８８ １２１，２３６，０５８．４８ 木糖醇、糖醇 １６，９９７，３６９．００ １５，６６３，８４９．９８ ２４，１８４，６２９．４３ ２２，９４２，２９３．４６ ＰＶＣ 管材 １４５，８２８，５７４．３３ １１２，０１８，３１２．００ １０５，５１０，８４４．４８ ８２，１０４，１２２．８７ 塑料门窗、异型材 ８３，６７９，４７５．２０ ７２，６６６，１０８．３６ １０１，８２７，９６４．６３ ９０，１２６，２７８．９８ ＢＯＰＰ 薄膜 ２１８，７３３，８２３．８４ １６２，７８３，３８７．２６ ２０９，４０７，２０８．１７ １５７，０７２，４９３．５８ 热收缩膜 ３１８，４３２．７４ １４７，１４１．５６ 内部抵消 １５，５２０，４１３．５０ １５，５２０，４１３．５０ １１，９８０，３９４．４３ １１，９８０，３９４．４３ 合计 １，１１３，４０８，０４３．４８ ９２１，８６９，９３９．８５ １，０５２，４１０，２８５．８４ ８５７，１２３，３０５．１２ 公司前五名客户销售的收入总额为 ２５０，９７１，２６１．８８ 元，占公司全部销售收入的比例为 ２２．２６％。 ３２、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 １，０３６，１２２．５６ ８３６，３３２．３１ 44 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 教育费附加 ５２３，９４７．４７ ４１８，１６６．１５ 堤防费 １，２８４．３２ 按应纳增值税额的 １％计提 河道管理费 ３２１．０８ 按应纳增值税额的 ０．２５％计提 合计 １，５６１，６７５．４３ １，２５４，４９８．４６ ３３、其他业务利润 项目 本期发生数 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 １８，４１９，３０２．１６ １６，１８２，９９８．２９ ２，２３６，３０３．８７ ２０，６５４，９３０．３５ １８，４５１，８１３．８８ ２，２０３，１１６．４７ 废品销售 ８，４７２，４１０．０６ ５，７８１，３４５．０７ ２，６９１，０６４．９９ ２，７３５，３４５．９６ ７８２，６８９．６２ １，９５２，６５６．３４ 其他 ４，７９９，６６１．０７ ２，３８２，３３０．３５ ２，４１７，３３０．７２ ７，６１２，６９７．８６ ６，２４６，１６６．８１ １，３６６，５３１．０５ 合计 ３１，６９１，３７３．２９ ２４，３４６，６７３．７１ ７，３４４，６９９．５８ ３１，００２，９７４．１７ ２５，４８０，６７０．３１ ５，５２２，３０３．８６ ３４、财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 ４２，５６９，９５５．７８ ３２，８３９，４５５．４３ 减：利息收入 １７，４２８，２１１．６６ ３，９５６，３２１．３７ 汇兑损失 ８０，８５１．５３ １８，０３３．９８ 减：汇兑收益 ９９，３６３．８３ ８１，０７２．０２ 其他 ６７０，４２３．３４ ５７３，１９７．９２ 合计 ２５，７９３，６５５．１６ ２９，３９３，２９３．９４ 注 １ ． 公司 ２０００ 年年报披露的财务费用发生额为 ２５，９１５，１６８．９４ 元，依据本附注二、２４ 项所述原因调增财务费用 ３，４７８，１２５．００ 元。 注 ２．本期公司内各分、子公司及管理总部按 ６．１３８％的利率互相收付资金占用费，各 公司的收支净额列入财务费用，金额如下： 富太公司 －３０６，６３５．６６ 管材公司 －３６，５２５．５６ 宝源公司 －２８２，４４２．７１ 中产公司 １０７，７０３．０３ 股份内分公司 －２，９９７，１０２．８４ 根据财政部《关于关联方之间出售资产等有关会计问题暂行规定》和“关于执行《关 联方之间出售资产等有关会计问题暂行规定》有关问题”的复函，本公司收取的资金占用 费未做调整。 ３５、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 ４０５，８６５．７２ ４０５，８６５．７２ 宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 －１８，５９５．０９ 合计 ３８７，２７０．６３ ４０５，８６５．７２ 注：本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 ３６、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 财政贴息 ５０，０００．００ 出口贴息 ４，７３０．７６ 新产品增值税返还 １５４，７９３．００ 合计 ２０４，７９３．００ ４，７３０．７６ 45 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 注 １．根据保定市财政局保财工［２００１］２３ 号《关于下达二ОО一年技术改造项目贴息资 金（第三批）的通知》，公司本年度收到技术改造项目贴息资金 ５０，０００．００ 元。 注 ２．根据克拉玛依市财政局克财发［２００１］１４８ 号《关于下拨挖改资金的通知》，公司本 年度收到挖潜改造资金拨款 １５４，７９３．００ 元。 ３７、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 ６６，１９３．８３ １３７，５０８．５６ 其他 ４４９，７２９．５５ １７０，４４４．６８ 合 计 ５１５，９２３．３８ ３０７，９５３．２４ ３８、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产损失 ８２３，４７５．６０ ７４５，４１８．０８ 固定资产减值准备 ３，０２９，８４２．７１ １９，６６５，３８６．１４ 其他 １１２，６６５．２９ １８７，１５１．４０ 合计 ３，９６５，９８３．６０ ２０，５９７，９５５．６２ 注：２０００ 年年报披露的营业外支出为 ９３２，５６９．４８ 元，根据本附注二、２３ 项所述会计 政策变更调增 ２０００ 年度固定资产减值准备 １９，６６５，３８６．１４ 元。 ３９、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 ３７，２５３，２８７．６６ 元，其中价值较大的项目如下： 项 目 金额 差旅费 １１，７６８，０７８．８７ 运输费 ９，４４６，４５４．７３ 保险费 ４，２０３，７４５．１８ 办公费 ３，９２８，９６８．３９ 招待费 ３，５７６，１４４．０８ 中介费 １，２９７，５００．００ 修理费 ３７２，８４８．６３ ４０、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为 ５１５，１６９．６４ 元，均为支付的银行手续费。 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １３，０５２，０３７．６６ ４０．８０ １２０，０１８．３８ ２９，０５４，８５５．７８ ７０．６７ ２９０，５４８．５６ １－２ 年 １５，９５２，７５８．７７ ４９．８７ ７９７，６３７．９４ ９，２２２，９４６．４８ ２２．４４ ４６１，１４７．３２ ２－３ 年 ２，６１１，１８３．８９ ８．１６ ２０８，８９４．７１ ２，８３４，４３７．４７ ６．８９ ２２６，７５５．００ ３－４ 年 １８７，２８２．８９ ０．５９ ５６，１８４．８７ ４－５ 年 １８３，８５２．３４ ０．５８ ９１，９２６．１７ ５ 年以上 合计 ３１，９８７，１１５．５５ １００．００ １，２７４，６６２．０７ ４１，１１２，２３９．７３ １００．００ ９７８，４５０．８８ （１）关联方往来 １，０５０，１９９．５２ 元为合并范围内的子公司往来，未计提坏帐准备。 （２）公司应收帐款前五名欠款金额合计 ８，４４７，２２５．１２ 元，占应收帐款总余额的 ２６．３８％。 46 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （３）应收其他关联单位款祥见附注七、２（３） ２、其他应收款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １１７，５８５，９４６．６３ ９６．４９ ７１，５１１．８３ ５２，８６１，２７６．２１ ９８．３３ １０９，８２３．０３ １－２ 年 ３，８２７，３０９．９２ ３．１４ １９１，３６５．５０ ３５２，８４２．７５ ０．６６ １７，６４２．１４ ２－３ 年 ３１２，７８３．２０ ０．２６ ２５，０２２．６６ ５４２，７５９．０７ １．０１ ４３，４２０．７３ ３－４ 年 １３６，０８９．６９ ０．１１ ４０，８２６．９１ ４－５ 年 ５ 年以上 合计 １２１，８６２，１２９．４４ １００．００ ３２８，７２６．９０ ５３，７５６，８７３．０３ １００．００ １７０，８８５．９０ （１）关联方往来 ９３，４７６，７０６．２３ 元，为本公司合并范围内的子公司往来，未计提坏帐 准备。 （２）关联方往来中与宝来公司的应收款项 １６，９５８，０５７ 元，未计提坏帐准备。 （３）其他应收款中持本公司 ５％（含 ５％）以上的股份的股东单位的欠款为 ８３９，９１２．９２ 元。 （４）应收其他关联单位款详见附注七、２（３）。 （５）公司其他应收款前五名欠款金额合计 ２，３８１，８３４．５５，占其他应收款总余额的 ５．０８％。 （６）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 欠款原因 里县武营 ２，０００，０００．００ 一年以内 往来款 上海广电 ２５２，７２９．８０ 二至三年 往来款 德国 Ｗｈ 公司 ４８，１９０．７５ 一年以内 往来款 ３、长期股权投资 期末数 期初数 ３５６，１３０，５９０．６１ ３４７，３９６，４９０．８７ （１）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注册资本比例 投资额 减值准备 中产公司 １９９８．７－２０１０．８ ７５％ ２１，５２４，１００．００ 富太公司 １９９８．７－２０２５．７ ４０％ ５９，７６０，０００．００ 管材公司 １９９９．６－２００９．６ ７０％ ７０，０００，０００．００ 德玛斯公司 １９９９．６－２０１４．１２ ７５％ ３６，０００，０００．００ 宝汇公司 １９９９．８－２０１４．８ ７５％ ７４，７００，０００．００ 宝源公司 １９９９．６－２０１４．６ ７５％ ７４，７００，０００．００ 保定市城市信用社 ０．７％ ４００，０００．００ （２）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 富太公司 １３，２７０，８４１．８７（借） 溢价收购股权 ３０ 年 ４４２，３６１．４０（贷） １１，８３３，１６７．３３（借） 德玛斯公司 １６，９６４，５４２．００（贷） 折价收购股权 ２０ 年 ８４８，２２７．１２（借） １４，９８５，３４５．４０（贷） 合计 ３，６９３，７００．１３（贷） ４０５，８６５．７２（贷） ３，１５２，１７８．０７（贷） 注：２０００ 年年报披露的长期股权投资为 ３６８，２９９，４２５．７４ 元，其中 １８，８２３，３３７．７４ 元 为据本附注二、２３ 项所述会计政策变更所调减的金额，其余 ２，０７９，５９７．１３ 元为据本附注 47 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 二、２４ 项所述追溯调整重大会计差错所调减的金额。 ４、主营业务收入及成本 本期数 上期数 品 种 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ＣＰＰ 包装膜 ２６，９００，６５１．６１ ２４，２０５，５７０．９０ ９，９７２，７６５．７０ ９，３３５，７５３．７８ ＰＥ 农用薄膜 ４５２，０８８，５８２．８１ ３７９，０９６，８５２．０１ ４５５，６９５，０８１．９８ ３８６，２８６，６９８．４０ 氯碱化工产品 １８４，３８１，５４７．４５ １７０，８０９，１３１．２８ １５７，７９２，１８５．８８ １２１，２３６，０５８．４８ 木糖醇、糖醇 １６，９９７，３６９．００ １５，６６３，８４９．９８ ２４，１８４，６２９．４３ ２２，９４２，２９３．４６ 合计 ６８０，３６８，１５０．８７ ５８９，７７５，４０４．１７ ６４７，９５０，２１８．５５ ５４０，１０６，３５９．６８ ５、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 按权益法核算取得收益 １０，３５７，４７０．０１ －３，３４４，０９８．７０ 股权投资差额摊销 ４０５，８６５．７２ ４０５，８６５．７２ 合计 １０，７６３，３３５．７３ －２，９３８，２３２．９８ 母公司股权投资收益明细列示如下： 单位 本期数 上期数 中产公司 －７４，３９４．７６ －２，１９０，１５９．３５ 管材公司 ５，２１９，４４８．１４ －８９４，００８．６４ 富太公司 １２，２０６，３４１．４３ ９，４９９，７２９．３３ 德玛斯公司 －３，６９９，０７８．３３ －４，５４７，０１０．８８ 宝汇公司 －２，４３３，０９８．５４ －５，２１２，６４９．１６ 宝源公司 －８６１，７４７．９３ 注：公司 ２０００ 年年报披露的投资收益为 １０，６１８，８２８．５７ 元，其中 ２，１９５，３８６．１１ 元的 差额为依据本附注二、２４ 项所述重大会计差错更正而调减的对德玛斯公司的投资收益，其 余 １１，３６１，６７５．５４ 元为据本附注二、２３ 项所述会计政策变更调减的金额，此项会计政策变 更调整的 ２０００ 年度投资收益如下： 中产公司 －４１３，８５１．５５ 管材公司 －４，０６３，２９８．９０ 富太公司 ４８７，７４２．３４ 德玛斯公司 －２，４５９，６２４．７２ 宝汇公司 －４，９１２，６４２．６１ 七、关联方关系及其交易 １、关联方概况 （１）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司，持股 ７０．９１％，同一法定代表人 中产公司 控股子公司，持有 ７５％的股权，同一法定代表人 德玛斯公司 控股子公司，持有 ７５％的股权，同一法定代表人 富太公司 控股子公司，持有 ４０％的股权，同一法定代表人 管材公司 控股子公司，持有 ７０％的股权，同一法定代表人 宝汇公司 控股子公司，持有 ７５％的股权，同一法定代表人 48 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 光明公司 控股子公司的子公司 宝源公司 控股子公司，持有 ７５％的股权，同一法定代表人 宝来公司 控股子公司的子公司 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 保定市向阳南路 １１７ 号 塑料制品、化工产品 国有独资 周山 中产公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 中外合资 周山 德玛斯公司 保定高开区朝阳北路 １６９ 号 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 富太公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及其系列产品 中外合资 周山 管材公司 保定高开区化纤北路 33 号 塑料管件管材 有限责任 周山 宝汇公司 保定高开区朝阳北路 １６９ 号 ＰＶＣ 异型材及塑钢门窗 中外合资 周山 光明公司 保定市建设南路 ２６６ 号 塑钢门窗制造及安装 有限责任 周山 宝源公司 保定高开区保满路 ８３ 号 三层共挤聚烯烃热收缩膜系列产品 中外合资 周山 宝来公司 保定高开区朝阳北路 １７５ 号 ＢＯＰＰ 薄膜及系列产品 中外合资 周山 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路 １２ 号 塑料管材及其他新型塑料制品 有限责任 周山 北京公司 北京市房山区城关街道西大街 １ 号销售建筑材料、化工产品、塑料制品等 有限责任 周山 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 集团公司 10664 万元 0 0 10664 万元 中产公司 520 万美元 0 0 520 万美元 德玛斯公司 557.6 万美元 0 0 557.6 万美元 管材公司 10000 万元 0 0 10000 万元 宝汇公司 1200 万美元 0 0 1200 万美元 富太公司 1800 万美元 0 0 1800 万美元 光明公司 357.6 万元 0 0 357.6 万元 宝源公司 9960 万元 0 0 9960 万元 宝来公司 840 万美元 0 0 840 万美元 新疆公司 2000 万元 0 0 2000 万元 北京公司 200 万元 0 0 200 万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 集团公司 １９５，０００，０００．００ ７５ ９７，５００，０００．００ ３２，２００，０００．００ ２６０，３００，０００．００ ６３．１０ 中产公司 ２１，５２４，１００．００ ７５ ２１，５２４，１００．００ ７５ 富太公司 ５９，７６０，０００．００ ４０ ５９，７６０，０００．００ ４０ 德玛斯公司 ３６，０００，０００．００ ７５ ３６，０００，０００．００ ７５ 管材公司 ７０，０００，０００．００ ７０ ７０，０００，０００．００ ７０ 宝汇公司 ７４，７００，０００．００ ７５ ７４，７００，０００．００ ７５ 光明公司 ２，３２７，５００．００ ６５ ２，３２７，５００．００ ６５ 宝源公司 ７４，７００，０００．００ ７５ ７４，７００，０００．００ ７５ 宝来公司 ５２，２９０，０００．００ ７５ ５２，２９０，０００．００ ７５ 新疆公司 １１，２１４，７８６．８３ ５１ １１，２１４，７８６．８３ ５１ 北京公司 ２，０００，０００．００ ７１．２５ ２，０００，０００．００ ７１．２５ 49 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （２）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定保欣塑料有限公司 同一母公司，同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 ２、关联交易 （１）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期发生总额 占同类交易金额的比例 原材料 集团公司 市场价 １４，３９７，３０４．９１ ５％ 辅助材料 集团公司 市场价 ３，１３２，７８２．３６ ０．５％ 水 集团公司 １ 元／吨 １，５３６，６２８．００ １００％ 汽 集团公司 ５０ 元／吨 ７，４１８，４５０．００ １００％ ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 本期发生总额 占同类交易金额的比例 电 集团公司 ０．８ 元／度 ３，１７６，６１５．３６ １００％ 产品 集团公司 市场价 １１，４８５，５１８．９３ １．０３％ ③接受劳务 提供单位 本期发生额 占同类交易金额的比例 集团公司 １，０９５，２３２．３０ ２．５％ ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 １，２００ 万元 管材公司 ２，３５０ 万元 银行承兑汇票连带责任担保 德玛斯公司 ８００ 万元 银行承兑汇票连带责任担保 富太公司 ５００ 万元 银行承兑汇票连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 德玛斯公司 １，４００，０００．００ 集团公司 ２２７，７５０，０００．００ 宝康母料 ２０，０００，０００．００ ⑥其他关联交易 ａ、本公司与集团公司原共同执行 １９９８ 年签定的《土地租赁协议》，本公司每年支付土 地租赁费 ５０ 万元。２００２ 年 ２ 月 ４ 日，本公司与集团公司重新签定《土地租赁协议》，租赁 期 ２０ 年，租赁土地面积共 ２０８，６１６．７０ 平方米，年租金额为 ８３４，４６６．８０ 元，本公司应按季 足额交纳。 ｂ、本公司与集团公司共同执行《商标使用许可协议》，本公司无偿使用集团公司“海 豚牌”注册商标。 ｃ、公司本年度向集团公司收取资金占用费合计 ３，０８７，６７８．１９ 元。 50 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 （２）与不存在控制关系的关联方的交易 采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期发生总额 占同类交易金额的比例 原材料 宝康母料 市场价 １９８，７８２．０５ ０．５％ 辅助材料 宇泰工贸 市场价 １３，３４７．０４ ０．３％ （３）关联方应收应付款项余额 项目 期末余额 期初余额 应收帐款 保定保欣塑料有限公司 １９，２８５．００ １６，２０２．２０ 保定宝康塑胶母料有限公司 １８，８４４．１２ 其他应收款 保定保欣塑料有限公司 ６６０，４００．００ ６６０，４００．００ 保定宝康塑胶母料有限公司 ５，６８８，２３６．６５ ５８１，０４４．９０ 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １，４５８，６３３．３０ １，４５９，２９２．００ 保定金色摇篮幼儿园 １，７００，０００．００ 集团公司 １，８７８，０９７．１８ 应付帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １５５，３１８．５３ １６４，９７１．４９ 保定宝康塑胶母料有限公司 １，６５５，５７０．７７ ５２２，２１９．０８ 宝硕大兴 ４８８，８６９．２５ 集团公司 ７，４４２，６６６．１４ 其他应付款 集团公司 １２，６０１，２６４．８１ 保定宝康塑胶母料有限公司 ３０，０００．００ １，５００，０００．００ 新疆克拉玛依管材有限公司 ４，７９０，５８２．８５ 保定轶思达塑料包装材料有限公司 ４６１，８７３．２２ 预收帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 １８，３２０．８８ ８９，１８４．８１ 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 ２，７７０，０００．００ 本公司与关联方的交易中销售及采购交易均以市场价结算、土地租赁采用协议价。 八、或有事项 本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需披露而未披露的资产负债表日后事项。 十一、非货币性交易 本公司无需披露而未披露的非货币性交易。 十二、债务重组 本公司无需披露而未披露的债务重组。 51 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 十三、其他有必要披露的重要事项 １、２００１ 年 １２ 月 １８ 日，公司经河北省科学技术厅冀科高字［２００１］２０ 号文批准认定为 高新技术企业，认定证书全国统一编号：０１１３００６Ｂ３０２０。根据财政部和国家税务总局财税 字［１９９４］００１ 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中的规定，本公司将享受国 家级高新技术产业开发区内高新技术企业的各种优惠政策，目前正积极申请享受 １５％的企 业所得税率的优惠，但最终须得到国家税务机关的批准确认。 ２、２００１ 年 ９ 月 １７ 日，公司经河北省对外贸易经济合作厅冀外经贸贸发登字［２００１］１０２ 号文批准享有本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零 配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外。进出口企 业代码：１３００７００８３８７８７。 ３、２００１ 年 ９ 月 １１ 日，集团公司所持有的本公司国家股股权 ３，２２０ 万股以每股 １．９４ 元的价格，共计 ６２，４６８，０００ 元被司法裁定转让给浙江传化集团有限公司，所得价款直接给 付中国光大银行石家庄支行以抵偿债务。浙江传化集团有限公司持有本公司 ７．８１％的股份， 成为公司第二大股东。 ４、２００１ 年 ３ 月 ３０ 日，集团公司所持有的本公司国家股 ４，０００ 万股被冻结，期限一年； ２００１ 年 ９ 月 １１ 日，集团公司所持有的本公司 １４００ 万股国家股被冻结，期限为 ２００１ 年 ９ 月 １２ 日至 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日。 ５、根据公司第一届董事会第十六次会议决议，并经公司 ２００１ 年度第一次临时股东大 会审议通过，公司拟将所属糖醇分公司的全部资产整体出售给集团公司。截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日，糖醇分公司总资产帐面价值为 ７，７０５．１８ 万元，经河北中冀资产评估有限责任公司 中冀评估字（２００１）第 ８１ 号《河北宝硕股份有限公司转让部分资产项目资产评估报告书》 并经河北省财政厅冀财企［２００１］１２９ 号文《关于河北宝硕股份有限公司部分资产转让项目 资产评估报告合规性审核的意见》确认的评估结果，糖醇分公司总资产为 ７，５４４．５９ 万元， 协议双方以评估后总资产的价值为定价依据，交易金额为 ７，５４４．５９ 万元。双方协定集团公 司以现金方式或者承担本公司相应数量的债务方式支付此项交易的金额，并在协议生效后 一个月内支付不少于交易金额的 ５０％，余额于 ２００２ 年 ２ 月 １４ 日前全部支付。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，集团公司未能按双方签署的《资产转让协议》中的规定，在协议生效后一个 月内将本次资产收购价款不少于交易金额的 ５０％支付给本公司，双方亦未能就集团公司承 担相应的债务事宜与有关债权银行达成协议，致使该项交易未能如期进行，故本年度公司 报表范围中仍包含糖醇分公司。 第十二节 备查文件目录 （一）２００１ 年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原 稿。 （五）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周山 二零零二年二月六日 52 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产负债表（一） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 12 月 31 日 2001 年 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 219,023,871.68 237,622,833.88 短期投资 - 应收票据 五、2 12,187,911.52 2,177,200.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 五、3 117,959,068.44 143,475,986.53 其他应收款 五、4 102,446,035.93 38,359,493.08 预付帐款 五、5 166,764,310.37 157,364,439.62 应收补贴款 - 存 货 五、6 165,864,460.09 162,307,635.66 待摊费用 五、7 593,727.19 1,179,920.77 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 416,269.74 流 动 资 产 合 计 784,839,385.22 742,903,779.28 长期投资: - 长期股权投资 五、8 50,019,226.84 71,077,129.20 长期债权投资 - 长期投资合计 50,019,226.84 71,077,129.20 固定资产： - 固定资产原价 五、9 1,124,337,919.80 994,343,112.04 减：累计折旧 五、9 264,220,393.53 212,480,760.77 固定资产净值 860,117,526.27 781,862,351.27 减：固定资产减值准备 五、9 59,805,459.69 57,127,042.28 固定资产净额 800,312,066.58 724,735,308.99 工程物资 - 在建工程 五、10 368,871,164.43 184,907,941.62 固定资产清理 五、11 23,569.78 固 定 资 产 合 计 1,169,206,800.79 909,643,250.61 无形资产及其他资产: - 无形资产 五、12 50,013,782.49 123,310.02 长期待摊费用 五、13 485,236.59 214,732.85 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 50,499,019.08 338,042.87 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资 产 总 计 2,054,564,431.93 1,723,962,201.96 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 53 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 12 月 31 日 2001 年 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五、14 293,080,000.00 136,150,000.00 应付票据 五、15 149,598,800.00 84,500,000.00 应付帐款 五、16 116,819,854.69 129,333,971.14 预收帐款 五、17 47,984,515.26 35,470,204.30 应付工资 五、19 2,517,643.77 2,665,489.91 应付福利费 12,017,100.25 7,131,432.91 应付股利 五、20 41,271,105.88 27,521,105.88 应交税金 五、21 8,946,822.81 32,563,206.67 其他应交款 五、22 3,227,675.21 1,588,489.06 其他应付款 五、18 27,661,195.14 63,859,799.67 预提费用 五、23 3,349,096.26 6,734,686.45 预计负债 - 一年内到期的长期负债 五、24 46,200,000.00 101,430,000.00 其他流动负债 - - 流 动 负 债 合 计 752,673,809.27 628,948,385.99 长期负债： - 长期借款 五、25 210,277,906.76 88,200,000.00 应付债券 - 长期应付款 五、26 64,833,720.70 63,458,720.70 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 275,111,627.46 151,658,720.70 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 1,027,785,436.73 780,607,106.69 少数股东权益 238,729,621.94 185,022,258.91 股东权益： - 股本 五、27 412,500,000.00 275,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 275,000,000.00 资本公积 五、28 214,167,938.65 351,164,979.35 盈余公积 五、29 45,777,203.43 31,696,147.29 其中：法定公益金 五、29 22,753,240.94 15,712,712.87 未分配利润 五、30 115,604,231.18 100,471,709.72 股 东 权 益 合 计 788,049,373.26 758,332,836.36 负债和股东权益总计 2,054,564,431.93 1,723,962,201.96 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 54 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年 2000 年 一、主营业务收入 五、31 1,113,408,043.48 1,052,410,285.84 减：主营业务成本 五、31 921,869,939.85 857,123,305.12 主营业务税金及附加 五、32 1,561,675.43 1,254,498.46 二、主营业务利润 189,976,428.20 194,032,482.26 加：其他业务利润 五、33 7,344,699.58 5,522,303.86 减：营业费用 32,947,427.43 24,930,694.36 管理费用 36,069,634.85 40,599,551.82 财务费用 五、34 25,793,655.16 29,393,293.94 三、营业利润 102,510,410.34 104,631,246.00 加：投资收益 五、35 387,270.63 405,865.72 补贴收入 五、36 204,793.00 4,730.76 营业外收入 五、37 515,923.38 307,953.24 减：营业外支出 五、38 3,965,983.60 20,597,955.62 四、利润总额 99,652,413.75 84,751,840.10 减：所得税 8,923,200.89 12,918,942.07 减：少数股东本期收益 18,659,537.70 9,869,201.57 五、净利润 72,069,675.16 61,963,696.46 加：年初未分配利润 100,471,709.72 78,187,940.40 盈余公积转入 六、可供分配的利润 172,541,384.88 140,151,636.86 减：提取法定盈余公积 7,040,528.07 6,089,963.57 提取法定公益金 7,040,528.07 6,089,963.57 提取职工奖励及福利基金 1,606,097.56 七、可供股东分配发利润 156,854,231.18 127,971,709.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 27,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 115,604,231.18 100,471,709.72 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 55 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2001 年 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,160,131,846.63 收到的税费返还 3 21,498,588.67 收到的其他与经营活动有关的现金 8 27,701,639.35 现金流入小计 9 1,209,332,074.65 购买商品、接受劳务支付的现金 10 902,784,306.31 支付给职工以及为职工支付的现金 12 35,987,865.61 支付的各项税费 13 85,775,205.33 支付的其他与经营活动有关的现金 18 37,253,287.66 现金流出小计 20 1,061,800,664.91 经营活动产生的现金流量净额 21 147,531,409.74 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 190,831.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 171,053.05 现金流入小计 29 361,884.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 165,077,844.72 投资所支付的现金 31 52,690,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 217,767,844.72 投资活动产生的现金流量净额 37 -217,405,960.67 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 1,001,038,280.83 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 3,498,987.57 现金流入小计 44 1,004,537,268.40 偿还债务所支付的现金 45 903,452,837.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 51,075,374.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 515,169.14 现金流出小计 53 955,043,380.73 筹资活动产生的现金流量净额 54 49,493,887.67 四、汇率变动对现金的影响 55 -4,312.12 五、现金及现金等价物净增加额 56 -20,384,975.38 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 56 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2001 年 单位：人民币元 项目 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 72,069,675.16 加:少数股东损益 18,659,537.70 加:计提的资产减值准备 58 5,192,043.87 固定资产折旧 59 51,770,201.11 无形资产摊销 60 317,599.79 长期待摊费用摊销 61 1,300,323.78 待摊费用减少(减:增加) 64 676,018.17 预提费用增加(减:减少) 65 -3,489,424.45 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 947,759.32 固定资产报废损失 67 20,440.70 财务费用 68 18,748,749.27 投资损失(减:收益) 69 -387,270.63 递延税款贷项(减:借项) 70 - 存货的减少(减:增加) 71 10,281,105.69 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -58,858,691.51 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 30,283,341.77 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 147,531,409.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融姿租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 : - 现金的期末余额 79 219,023,871.68 减:现金的期初余额 80 239,408,847.06 加:现金等价物的期末余额 81 - 减:现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -20,384,975.38 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 57 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ３，９２８，３７１．７２ １，７６７，６０５．１５ － ５，６９５，９７６．８７ 其中：应收帐款 ３，３０６，４５７．２１ １，１６８，２７３．８４ － ４，４７４，７３１．０５ 其他应收款 ６２１，９１４．５１ ５９９，３３１．３１ － １，２２１，２４５．８２ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ８０６，２２９．１３ ３９４，５９６．０１ － １，２００，８２５．１４ 其中：库存商品 ５０３，８７６．３８ ４４５，６１７．９５ － ９４９，４９４．３３ 原材料 ３０２，３５２．７５ －５１，０２１．９４ － ２５１，３３０．８１ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ５７，１２７，０４２．２８ ３，０２９，８４２．７１ ３５１，４２５．３０ ５９，８０５，４５９．６９ 其中：房屋、建筑物 １，９１４，７０４．２３ １１８，２８１．９０ － ２，０３２，９８６．１３ 机器设备 ５５，２１２，３３８．０５ ２，９１１，５６０．８１ ３５１，４２５．３０ ５７，７７２，４７３．５６ 六、无形资产减值准备合计 １，７６７，４４３．２２ － － １，７６７，４４３．２２ 其中：专利权 １，７６７，４４３．２２ － － １，７６７，４４３．２２ 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备合计 － － － － 八、委托贷款减值准备合计 － － － － 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 58 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产负债表(一) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 12 月 31 日 2001 年 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 143,376,360.76 190,731,554.55 短期投资 - 应收票据 2,820,762.27 1,247,200.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 六、1 30,712,453.48 40,133,788.85 其他应收款 六、2 121,533,402.54 53,585,992.13 预付帐款 92,821,053.46 80,302,029.45 应收补贴款 - 存 货 85,706,506.99 100,644,662.02 待摊费用 275,807.95 360,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 477,246,347.45 467,005,227.00 长期投资: - 长期股权投资 六、3 356,130,590.61 347,396,490.87 长期债权投资 - 长期投资合计 356,130,590.61 347,396,490.87 固定资产： - 固定资产原价 419,583,642.01 418,254,526.30 减：累计折旧 147,129,322.70 127,593,692.45 固定资产净值 272,454,319.31 290,660,833.85 减：固定资产减值准备 44,192,691.95 43,008,949.01 固定资产净额 228,261,627.36 247,651,884.84 工程物资 - 在建工程 133,600,506.83 72,651,023.52 固定资产清理 23,569.78 固 定 资 产 合 计 361,885,703.97 320,302,908.36 无形资产及其他资产: - 无形资产 49,264,782.44 123,310.02 长期待摊费用 462,388.92 175,682.70 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 49,727,171.36 298,992.72 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资 产 总 计 1,244,989,813.39 1,135,003,618.95 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 59 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 12 月 31 日 2001 年 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 128,310,000.00 34,660,000.00 应付票据 43,300,000.00 21,900,000.00 应付帐款 41,930,035.17 60,046,260.55 预收帐款 30,520,408.72 25,444,326.67 应付工资 80,505.16 131,080.46 应付福利费 6,149,372.18 5,386,127.34 应付股利 41,250,000.00 27,500,000.00 应交税金 1,292,900.30 22,777,141.16 其他应交款 1,310,687.63 1,319,735.59 其他应付款 30,750,063.26 61,906,649.13 预提费用 2,880,569.19 5,125,266.28 预计负债 - 一年内到期的长期负债 46,200,000.00 24,250,000.00 其他流动负债 - - 流 动 负 债 合 计 373,974,541.61 290,446,587.18 长期负债： - 长期借款 85,000,000.00 88,200,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长 期 负 债 合 计 85,000,000.00 88,200,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 458,974,541.61 378,646,587.18 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 412,500,000.00 275,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 412,500,000.00 275,000,000.00 资本公积 214,167,938.65 351,164,979.35 盈余公积 45,506,481.88 31,425,425.74 其中：法定公益金 22,753,240.94 15,712,712.87 未分配利润 113,840,851.25 98,766,626.68 股 东 权 益 合 计 786,015,271.78 756,357,031.77 负债和股东权益总计 1,244,989,813.39 1,135,003,618.95 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 60 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年 2000 年 一、主营业务收入 六、4 680,368,150.87 647,950,218.55 减：主营业务成本 589,775,404.17 540,106,359.68 主营业务税金及附加 815,317.28 905,313.73 二、主营业务利润 89,777,429.42 106,938,545.14 加：其他业务利润 3,363,266.51 2,033,443.40 减：营业费用 5,501,363.02 5,328,475.93 管理费用 11,352,193.23 12,960,185.66 财务费用 8,481,225.80 7,782,564.68 三、营业利润 67,805,913.88 82,900,762.27 加：投资收益 六、5 10,763,335.73 -2,938,232.98 补贴收入 - 4,730.76 营业外收入 453,046.65 142,896.05 减：营业外支出 1,685,790.53 7,170,707.93 四、利润总额 77,336,505.73 72,939,448.17 减：所得税 6,931,225.02 12,119,961.44 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 70,405,280.71 60,819,486.73 加：年初未分配利润 98,766,626.68 77,627,067.09 盈余公积转入 六、可供分配的利润 169,171,907.39 138,446,553.82 减：提取法定盈余公积 7,040,528.07 6,089,963.57 提取法定公益金 7,040,528.07 6,089,963.57 七、可供股东分配发利润 155,090,851.25 126,266,626.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 27,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 113,840,851.25 98,766,626.68 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 61 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2001 年 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 658,012,215.26 收到的税费返还 3 21,343,795.67 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,592,653.64 现金流入小计 9 690,948,664.57 购买商品、接受劳务支付的现金 10 549,574,973.50 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13,629,777.93 支付的各项税费 13 53,667,420.34 支付的其他与经营活动有关的现金 18 8,660,108.96 现金流出小计 20 625,532,280.73 经营活动产生的现金流量净额 21 65,416,383.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 - 取得投资收益所收到的现金 23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 191,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 21,274.44 现金流入小计 29 212,974.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 20,156,076.26 投资所支付的现金 31 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 20,556,076.26 投资活动产生的现金流量净额 37 -20,343,101.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 430,200,397.16 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 2,476,875.83 现金流入小计 44 432,677,272.99 偿还债务所支付的现金 45 501,643,518.84 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23,047,688.38 414,541.5 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 8 现金流出小计 53 525,105,748.80 筹资活动产生的现金流量净额 54 -92,428,475.81 四、汇率变动对现金的影响 55 - 五、现金及现金等价物净增加额 56 -47,355,193.79 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 62 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2001 年 单位：人民币元 项目 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 70,405,280.71 加:少数股东损益 - 加:计提的资产减值准备 58 1,939,712.47 固定资产折旧 59 22,132,544.65 无形资产摊销 60 212,719.79 长期待摊费用摊销 61 155,682.70 待摊费用减少(减:增加) 64 84,192.05 预提费用增加(减:减少) 65 -2,241,349.09 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 17,083.96 固定资产报废损失 67 20,440.70 财务费用 68 7,341,764.95 投资损失(减:收益) 69 -10,763,335.73 递延税款贷项(减:借项) 70 - 存货的减少(减:增加) 71 13,624,231.80 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -19,397,245.32 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 -18,115,339.80 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 65,416,383.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融姿租入固定资产 78 - 3.现金及现金等价物净增加情况 : - 现金的期末余额 79 143,376,360.76 减:现金的期初余额 80 190,731,554.55 加:现金等价物的期末余额 81 - 减:现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -47,355,193.79 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 63 河北 宝硕股份有限公 司 二零零一年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2001年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １，１４９，３３６．７８ ４５４，０５２．１９ － １，６０３，３８８．９７ 其中：应收帐款 ９７８，４５０．８８ ２９６，２１１．１９ － １，２７４，６６２．０７ 其他应收款 １７０，８８５．９０ １５７，８４１．００ － ３２８，７２６．９０ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － － － － 债券投资 － － － － 三、存货跌价准备合计 ７７３，５０１．１７ －１２６，９６２．１６ － ６４６，５３９．０１ 其中：库存商品 ５０３，８７６．３８ －３８，６５７．９５ － ４６５，２１８．４３ 原材料 ２６９，６２４．７９ －８８，３０４．２１ － １８１，３２０．５８ 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － － － － 长期债权投资 － － － － 五、固定资产减值准备合计 ４２，９３１，４９４．８１ １，６１２，６２２．４４ ３５１，４２５．３０ ４４，１９２，６９１．９５ 其中：房屋、建筑物 １，９１４，７０４．２３ － － １，９１４，７０４．２３ 机器设备 ４１，０１６，７９０．５８ １，６１２，６２２．４４ ３５１，４２５．３０ ４２，２７７，９８７．７２ 六、无形资产减值准备合计 １，７６７，４４３．２２ － － １，７６７，４４３．２２ 其中：专利权 １，７６７，４４３．２２ － － １，７６７，４４３．２２ 商标权 － － － － 七、在建工程减值准备合计 － － － － 八、委托贷款减值准备合计 － － － － 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 64