中粮糖业(600737)新疆屯河2002年年度报告

新 疆屯 河投 资股 份有 限公 司 二 ００ 二 年年 度报 告 二 ００ 三年四 月二十 一日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王毅民未能亲自出席本次董事会会议，委托董事郭立群代为行使表 决权。独立董事魏杰未能亲自出席本次董事会会议，委托董事何贵品代为行使表 决权。独立董事杜厚文未能亲自出席本次董事会会议，委托董事刘国山代为行使 表决权。 公司董事长何贵品先生、总会计师赵斌先生、财务部部长助理孙卫先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 重要提示┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 2 页 第一章 公司基本情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 4 页 第二章 会计数据和业务数据摘要┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 5 页 第三章 股本变动及股东情况┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 6 页 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况┅┅┅ 9 页 第五章 公司治理结构┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 11 页 第六章 股东大会情况简介┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 12 页 第七章 董事会报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 14 页 第八章 监事会报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 21 页 第九章 重要事项┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 21 页 第十章 财务报告┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 25 页 第十一章 备查文件目录┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅┅ 56 页 3 第一章 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：新疆屯河投资股份有限公司 公司英文名称：Xinjiang Tunhe Investment Co.,ltd. （二） 公司法定代表人：何贵品 （三） 公司董事会秘书：金涛 证券事务代表：付疆 联系地址：新疆昌吉市乌伊东路 33 号 电话：0994-2350079 传真：0994-2337689 电子信箱：build-cj@mail.xj.cninfo.net （四） 公司注册地址：新疆昌吉市河滩北路 8 号 公司办公地址：新疆昌吉市乌伊东路 33 号 邮政编码：831100 公司国际互联网网址：http://www.tunhe.com 电子信箱：tunhe@tunhe.com （五） 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：新疆昌吉市乌伊东路 33 号公司董事会办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新疆屯河 股票代码：600737 （七） 公司首次注册登记日期：1993 年 9 月 18 日 公司首次注册地点：新疆昌吉市河滩北路 8 号 公司变更工商登记日期：2002 年 12 月 26 日 公司企业法人营业执照注册号：6500001000812 公司税务登记号码：国税：652301299201164 号 地税：652300299201164 号 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：深圳市罗湖区东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 １７３，４７３，９０４．１９ 净利润 １１２，６２９，８５１．４０ 扣除非经常性损益后的净利润 ５１，４６４，８９１．０９ 主营业务利润 ７２１，３８２，２３８．３９ 其他业务利润 ３３，９２７，６８２．７６ 营业利润 ７６，１３６，４６６．３８ 投资收益 ４９，９１９，１９８．９０ 补贴收入 ４８，８７２，４４０．０９ 营业外收支净额 －１，４５４，２０１．１８ 经营活动产生的现金流量净额 ４８８，４４９，４２９．３８ 现金及现金等价物净增加额 ６６５，５９８，４４５．７１ 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额： 1、补贴收入： 48,872,440.09 元 2、营业外收支净额： -1,454,201.18 元 3、北京汇源饮料食品集团有限公司资金占用费： 6,616,033.97 元 4、北京汇源饮料食品集团有限公司托管收益： 7,130,687.43 元 合 计 61,164,960.31 元 (二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2001年 2000年 项目 2002年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,943,517,384.39 767,261,504.20 767,261,504.20 454,075,534.08 454,075,534.08 净利润 112,629,851.40 52,795,027.66 50,665,783.80 91,857,924.47 91,857,924.47 总资产 6,320,218,797.81 4,258,164,271.30 4,297,685,027.44 1,910,917,770.78 1,910,917,770.78 股东权益 1,009,994,890.49 886,589,296.71 884,460,052.85 836,295,923.99 836,295,923.99 每股收益 0.20 0.14 0.13 0.24 0.24 扣除非经常性损益后 0.09 0.05 0.04 0.22 0.22 的每股收益 每股净资产 1.76 2.31 2.31 2.18 2.18 调整后的每股净资产 1.72 2.30 2.30 2.16 2.16 每股经营活动产生的 0.85 -0.51 -0.51 0.12 0.12 现金流量净额 净资产收益率 (%) 11.15 5.95 5.73 10.98 10.98 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 5.48 2.05 1.81 11.73 11.73 益率（%） 5 (三)报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 383,621,050.00 270,160,774.63 85,135,406.54 21,626,358.00 147,672,065.54 886,589,296.71 本期增加 191,810,540.00 10,775,727.38 22,525,970.28 5,631,492.57 112,629,851.40 337,742,089.06 本期减少 153,448,420.00 60,888,075.28 214,336,495.28 期末数 575,431,590.00 127,488,082.01 107,661,376.82 27,257,850.57 199,413,841.66 1,009,994,890.49 变动原因： 1、股本增加的原因系本年度实施了 2001 年利润分配及资本公积金转增股本方案所致。 2、资本公积金增加的原因系原北庭公司部分资产负债投资参股新疆百富北庭食品有限 公司，按投资协议以评估价值投资作价数与原资产帐面价值差额，计入资本公积金所致，资 本公积金减少的原因系按 2001 年的利润分配方案用公积金转赠股本所致。 3、未分配利润增加的原因系公司本年度净利润增加所致，减少的原因系公司实施了 2001 年利润分配方案及按规定计提所致。 第三章 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动增减（十、一） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 190152000 19015200 76060800 95076000 285228000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 190152000 19015200 76060800 95076000 285228000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 190152000 19015200 76060800 95076000 285228000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 193469060 19346906 77387624 96734530 290203590 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 193469060 19346906 77387624 96734530 290203590 三、股份总数 383621060 38362106 153448424 191810530 575431590 2、发行与上市情况 (1)、报告期末前三年历次股票及衍生证券发行情况 6 经中国证监会证监发审字[1996]116 号、117 号文批准，公司于 1996 年 7 月 4 日-12 日向 社会公开发行 A 股 1750 万股，发行价格：5.78 元/股，于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易 所上市交易。 公司于 1999 年 3 月 2 日召开 1998 年度股东大会，审议通过的 1999 年度增资配股方案经 中国证监会乌鲁木齐证券监管特派员办事处乌证监办函[1999]03 号文初审，并经中国证监会 证监公司字[2000]11 号文核准，本次增资配股方案于 2000 年 3 月实施，以 1998 年末总股本 17220 万股为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，配股价：12.5 元/股。其中：法人股股东全部 放弃本次配股，社会公众股股东配售 19,557,000 股，向转配股股东配售 53,525 股，本次实际 配售总数为 19,610,525 股。其中向社会公众股股东配售的股份已于 2000 年 4 月 11 日上市流 通。 (2)、报告期内股份总数的变动情况 根据公司 2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7 月 17 日（股权登记日）实施了 2001 年利润分配及公积金转增股本方案，以 2001 年末总股本 383621060 股为基数，向全体股东 每 10 股送 1 股红股并派发 0.25 元现金红利（含税），另用资本公积金每 10 股转增 4 股。有 关利润分配及资本公积金转增股本的公告详见 2002 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证 券报》。 上述股本变动已经上海万隆众天会计师事务所有限公司以万会业字[2002]第 1246 号 文验证。 (3)、公司于 1993 年 7 月改制为定向募集公司时发行了 900 万股内部职工股，经公司历 次股份变动后，至 1999 年 7 月，数量增加至 2214 万股，经上海证券交易所核准，该部分股 票已于 1999 年 8 月 2 日上市流通。 (二)、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 4724 户。 2、前十名股东持股情况 持有股份 名 年度内增 年末持股 比例 股份类 股东名称 质押或冻 股东性质 次 减 数量 （％） 别 结情况 １ 新疆屯河集团有限责任公司 ２９０６１６００ ８７１８４８００ １５．１５ 法人股 未发生 社会法人股东 ２ 新疆八一钢铁(集团)有限责任公司 １４５５８４００ ４３６７５２００ ７．５９ 法人股 未发生 社会法人股东 ３ 新疆三维投资有限责任公司 １４２０００００ ４２６０００００ ７．４０ 法人股 未发生 社会法人股东 ４ 新疆德隆(集团)有限责任公司 １４１０４８００ ４２３１４４００ ７．３５ 法人股 未发生 社会法人股东 ５ 上海创基投资发展有限公司 １４００００００ ４２００００００ ７．３０ 法人股 未发生 社会法人股东 ６ 新疆石油管理局 ９１５１２００ ２７４５３６００ ４．７７ 法人股 未发生 社会法人股东 ７ 武汉中恒新科技产业集团有限公司 １４８０３３４ ０．２６ 流通股 ８ 邢海波 １３３９０５０ ０．２３ 流通股 ９ 徐州苏源集团有限公司 １２５６２１５ ０．２２ 流通股 １０ 郭爱梅 １２３８４００ ０．２２ 流通股 说明：新疆三维投资有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司是新疆屯河集团有限责 任公司的股东。其余股东之间不存在关联关系。 7 3、第一大股东：新疆屯河集团有限责任公司 法定代表人：唐万里 成立时间：1996 年 12 月 20 日 注册资本：10800 万元 股权结构：新疆德隆（集团）有限责任公司持有 90%，新疆三维投资有限责任公司持有 10%。 主营业务：水泥及其制品、聚酯制品、珠光云母粉、玻璃纤维增强制品、新型建材、氨 基磺酸、液体洗涤剂制造、蓄电池、电机、变压器、潜水泵、互感器制造及维修；食品、非 酒精饮料制造；纸及纸制品制造；建材、百货、五金交化、其它食品、农副产品（除粮、棉）、 机械设备销售；农业开发、畜禽养殖；国家批准的进出口业务；白砂糖、酒精、颗粒粕的制 造和销售；职工培训。 4、新疆屯河集团有限责任公司的控股股东：新疆德隆（集团）有限责任公司 法定代表人：唐万里 成立日期：1998 年 8 月 25 日 注册资本：20000 万元 股权结构：德隆国际战略投资有限公司持有 92%的股权，唐万里持有 8%。 主营业务：农业技术投资开发；房地产开发及销售；工业产品开发；新技术新产品的推 广；机电产品（除小轿车），办公用品，五交化产品（除专项审批的项目），农副产品（除粮 食批发，棉花经营）的销售；餐饮；经济信息咨询服务；项目投资。 5、新疆德隆（集团）有限责任公司的控股股东：德隆国际战略投资有限公司 法定代表人：唐万里 成立日期：2000 年 1 月 注册资本：人民币伍亿元 公司类型：有限责任公司 经营范围：对工业、农林、牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资、投资咨询 服务（对非金融业务）、国内贸易（专营专项审批除外）、企业形象策划。 德隆国际战略投资有限公司的实际控制人（第一大股东）：唐万新，出资 6800 万元，占 公司注册资本的 13.6%。 8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)、董事、监事和高级管理人员： 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 何贵品 董事长 男 ６５岁 ２０００．４－２００３．４ ４４７７２ ６７１５８ 实施分配方案 王毅民 副董事长 男 46岁 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ 唐万里 副董事长 男 46岁 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 刘国山 董事 男 46岁 ２０００．４－２００３．４ １９１８８ ２８７８２ 实施分配方案 张国玺 董事、总经理 男 38岁 ２０００．４－２００３．４ ６３９６０ ９５９４０ 实施分配方案 郭立群 董事 男 45岁 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ 王德乐 董事 男 53岁 ２００２．１０－２００３．４ ０ ０ 高蕴健 董事 男 39岁 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ 董事、董事会秘 刘 涛 男 36岁 ２０００．４－２００２．１２ ０ ０ 书、总经济师 魏 杰 独立董事 男 51岁 ２００１．１２－２００３．４ ０ ０ 罗云波 独立董事 男 ４５岁 ２００１．１２－２００３．４ ０ ０ 杜厚文 独立董事 男 64岁 ２００２．１０－２００３．４ ０ ０ 赵会星 监事长 男 38岁 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ 裴洪斌 副监事长 男 51岁 ２０００．４－２００３．４ １９１８８ ２８７８２ 实施分配方案 瞿学忠 监事 男 47岁 ２０００．４－２００３．４ 0 0 郭新卢 监事 男 38岁 ２０００．４－２００３．４ 0 0 王 锐 监事 男 37岁 ２０００．４－２００３．４ 0 0 副总经理、总工 魏学忠 男 57岁 ２０００．４－２００３．４ ５１１６８ ７６７５２ 程师 实施分配方案 江建林 副总经理 男 45岁 ２００１．５－２００３．４ 0 0 赵 斌 总会计师 男 36岁 ２０００．４－２００３．４ 0 0 注：董事、监事、高级管理人员年度内持有股份增加的原因系公司实施了 2001 年度利润分配 方案和资本公积金转增股本方案所致。 2、在股东单位任职的董事、监事情况 9 在股东单位担任 是否领取报 姓 名 任职的股东名称 任职期间 的职务 酬、津贴 王毅民 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 副总经理 2000年12月至今 否 新疆屯河集团有限责任公司 董事长 2000年4月至今 否 唐万里 新疆德隆（集团）有限责任公司 董事长 2000年3月至今 否 副董事长 ２０００年４月至今 否 刘国山 新疆屯河集团有限责任公司 兼总经理 2001年5月至今 否 郭立群 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 纪委副书记 2000年5月至今 否 王德乐 新疆石油管理局供应总公司 总经理 2002年10月至今 否 高蕴健 新疆德隆（集团）有限责任公司 战略管理部经理 2000年10月至今 否 赵会星 新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 财务部副部长 2000年5月至今 否 裴洪斌 新疆屯河集团有限责任公司 党委书记 2001年9月至今 否 瞿学忠 新疆德隆（集团）有限责任公司 总经理 1999年11月至今 否 王 锐 新疆屯河集团有限责任公司 财务总监 2001年5月至今 否 （二）年度报酬情况 公司高级管理人员的报酬由董事会决定。本公司高级管理人员实行年薪制。包括基本年 薪和奖励年薪，奖励年薪在完成全年经营目标经考核后计发。 年度报酬总额 73.7万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 45万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 31万元 独立董事津贴 3万元/人.年 独立董事其他待遇 履行独立董事职责期间的差旅费 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 公司现任董事王毅民先生、唐万里先生、刘国山 先生、郭立群先生、王德乐先生、高蕴健先生、 监事赵会星先生、裴洪斌先生、瞿学忠先生、郭 新卢先生、王锐先生 报酬区间 人数 10万元以上 2人 6-10万元 4人 (三)报告期间离任的董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司副董事长范方其先生因工作变动辞去副董事长、董事职务，公司董事唐万 里先生、徐道富先生因工作变动原因辞去公司董事职务，公司董事刘华强先生因病去世不再 担任公司董事职务，公司董事、董事会秘书、总经济师刘涛先生因工作变动辞去公司董事、 董事会秘书、总经济师等职务，公司监事长王树华先生因工作变动原因辞去公司监事长、监 事职务。 (四)、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职员工 2208 人，由公司承担费用的离退休人员 302 人(不 含控股公司北京汇源饮料食品集团有限公司)。 10 公司员工的专业构成如下： 生产人员：1484 人 销售人员：75 人 技术人员：270 人 财务人员：89 人 行政人员：290 人 公司员工的教育程度如下： 硕士研究生：9 人 本科：193 人 大专：500 人 中专：361 人 其他：1145 人 第五章 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业 制度，规范公司运作。公司修订了《公司章程》、 《董事会议事规则》，制订了公司《独立董 事工作制度》、《董事会各专门委员会实施细则》、《独立董事津贴制度》等。公司治理的实际 状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范化文件。 (二)独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，本公 司已于 2001 年第四次临时股东大会和 2002 年第三次临时股东大会，选举了三名独立董事， 独立董事亲自或授权出席会议，在董事会审议关联交易、收购或出售资产行为前，独立董事 对审议的事项进行调研，充分沟解，发表了独立的意见。独立董事对公司董事会的科学决策， 促进公司的良好发展起到了积极的作用。 (三)公司与控股股东在人员、资产、机构、财务、业务方面完全分开，具有独立完整的 业务及自主经营能力。 1、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是独立的，并设 立独立的人力资源部，公司总经理、副总经理、三总师、董事会秘书等高级管理人员均在公 司领取报酬。 2、资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助系统及配套设施，资产完整独立， 产权清晰。 3、机构独立方面：公司设立了独立的组织机构，与控股股东完全分开。 11 4、财务独立方面：公司设立了独立的财务部门和会计人员，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，建立有独立、完整的业务流程和 业务体系。 (四)公司对高级管理人考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司发展战略和年度经营目 标确定高级管理人员的年度经营综合指标，年末结合高级管理人员的述职进行考评。公司在 高级管理人员中实行年薪制，年薪包括基本年薪和奖励年薪，基本年薪按月发放，奖励年薪 根据年末实现经营指标情况考核后发放。公司将根据实际情况，不断健全和完善高级管理人 员考评及激励机制。 第六章、股东大会情况简介 本公司 2002 年度共召开五次股东大会 (一)2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2002 年 5 月 28 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开 2001 年 度股东大会的公告》。大会于 2002 年 6 月 28 日上午 11：00 时在公司二楼会议室召开，出席 会议股东及股东委托代理人 5 名，代表 171,849,600 股，占公司总股本的 44.79%。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期： 会议以记名投票表决方式通过了如下决议： (1) 公司 2001 年度董事会工作报告； (2)公司 2001 年度监事会工作报告； (3)公司 2001 年度总经理业务报告； (4)公司 2001 年度利润分配方案； (5)公司 2001 年度财务决报告； (6)关于变更会计师事务所的议案； (7)关于建立公司独立董事工作制度的议案； (8)关于订立公司董事会专门委员会工作细则的议案； (9)关于适用新的《董事会议事规则》的议案； (10)关于建立公司独立董事津贴制度的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (二)2002 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 12 2002 年 2 月 2 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开 2002 年 第一次临时股东大会的公告》，2002 年 2 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了 《关于延期召开 2002 年第一次临时股东大会的公告》。大会于 2002 年 3 月 22 日上午 11：00 时在公司会议室召开，出席会议股东及股东代理人 5 名，代表 171,849,600 股，占公司总股本 的 44.80%。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期： 会议以记名投票表决方式通过了关于受让新疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 3 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (三)2002 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2002 年 3 月 30 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开 2002 年 第二次临时股东大会的公告》。大会于 2002 年 4 月 29 日上午 11：00 时在公司会议室召开， 出席会议股东及股东代理人 5 名，代表 161,752,000 股，占公司总股本的 42.16%。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期： 会议以记名投票表决方式通过了如下决议： (1)关于收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水 泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产的议案； (2)关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司部分股权 的议案； (3)关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司部分股权 的议案； (4)关于为北京汇源饮料食品集团有限公司提供担保的议案； (5)关于为新疆吐鲁番天山水泥有限责任公司提供担保的议案； (6)关于增加公司经营范围并相应修改公司章程相关条款的议案； (7)关于更换公司董事的议案，选举王毅民先生、郭立群先生、高蕴健先生为公司董事。 (8)关于更换公司监事的议案，选举赵会星先生为公司监事。 (9)关于与新疆国际实业股份有限公司签署《贷款互保框架协议书》的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (四)2002 年第三次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2002 年 9 月 12 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开 2002 年 第三次临时股东大会的公告》。大会于 2002 年 10 月 26 日上午 11：00 时在公司会议室召开， 出席会议股东及股东代理人 6 名，代表 282,228,000 股，占公司总股本的 49.26%。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期： 会议以记名投票表决方式通过了如下决议： (1) 关于更换公司部分董事的议案，选举王德乐先生为公司董事； 13 (2)关于修改公司章程部分条款的议案； (3)关于选举杜厚文先生为公司独立董事的议案； 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (五)2002 年第四次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2002 年 11 月 29 日本公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了《关于召开 2002 年第四次临时股东大会的公告》。大会于 2002 年 12 月 29 日上午 11：00 时在公司会议室召开， 出席会议股东及股东代理人 6 名，代表 285,228,000 股，占公司总股本的 49.57%。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报告及披露日期： 会议以记名投票表决方式通过了如下决议： (1)关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司收购山东淄博汇源食品饮料有限公司 经营性资产的议案； (2)关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持 有的北京汇源饮料食品集团延边有限公司 60%股权的议案； (3) 关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司 持有的汇源饮料食品集团右玉有限责任公司 55%股权的议案； (4)关于设立新疆屯河投资股份有限公司精河番茄制品分公司的议案； (5)关于在下属分公司技改新建四条日处理番茄 1500 吨生产线项目的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (六)选举、更换公司董事、监事情况 1、范方其董事、唐万新董事、徐道富董事、刘涛董事因工作变动等原因辞去公司董事 职务，刘华强董事因病去世不再担任公司董事。经股东单位推荐，并经 2002 年第二次临时股 东大会审议通过，选举王毅民先生、郭立群先生、高蕴健先生为公司董事，并经 2002 年第三 次临时股东大会审议通过，选举王德乐先生为公司董事，选举杜厚文先生为公司独立董事。 2、王树华监事因工作变动等原因辞去公司监事职务，经股东单位推荐，并经 2002 年第 二次临时股东大会审议通过，选举赵会星先生为公司监事。 第七章 董事会报告 (一) 公司经营情况的讨论与分析 公司近几年的产业结构调整已初见成效，番茄酱、饮料、白砂糖、水泥成为公司的支柱 产业，大食品战略已经初具规模。2002 年是我国加入 WTO 的第一年，面对市场竞争的新格 局，公司通过强化各项管理，挖掘内部潜力，降低成本费用等举措，使公司的生产和经营均 保持了良好的发展势头，同时主要产品的市场竞争力和占有率也在不断地提高。 公司本年度实现主营业务收入 1,943,517,384.39 元，比去年增长了 153.31%，实现利润总 额 173,473,904.19 元，比去年增长了 92.77%，实现净利润 112,629,851.40 元，比去年增长了 14 113.33%。 (二)公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要产品：番茄酱、饮料、白砂糖、水泥。 公司主营业务的范围：番茄加工和番茄制品的制造销售，饮料制品生产、销售，水泥及 其制品的生产和销售，白砂糖的生产和销售。 2002 年公司立足新疆优势特色资源，不断提高种植与加工技术水平，提升整体产业水平， 推进产品系列化及深加工，积极拓宽市场。通过外部的并购重组、内部的资源整合，提升了 企业核心竞争力。通过规范内部控制制度，使公司的内部管理更加科学、规范。通过新产品 的开发和研制，丰富产品品种和结构，为客户提供更好的产品和服务。加快实施人才战略， 通过培训、引进、集聚等多种方法和途径，努力提高员工的整体素质，营造优秀人才脱颖而 出、健康成长的良好环境。 按行业、产品、地区列示公司主营业务收入、主营业务成本的构成情况： （1）分行业 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 １７５，６１９，７４４．８０ １１６，７００，６６０．１８ 33.55 食品加工业 １，７６７，８９７，６３９．５９ １，１００，５７０，７８０．９０ 37.75 （2）分产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 水泥产品 １７５，６１９，７４４．８０ １１６，７００，６６０．１８ ３３．５５ 番茄制品 ６９６，００６，４７４．２９ ４６６，４０４，１４３．９６ ３２．９９ 农副产品 ２６３，３３３，６１８．６６ ２０３，１８５，１１９．５３ ２２．８４ 果汁产品 ８０８，５５７，５４６．６４ ４３０，９８１，５１７．４１ ４６．７０ （3）分地区 分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 国内 １，２９４，８３９，３５０．３５ ７８２，５８２，７７８．９１ ３９．５６ 国外 ６４８，６７８，０３４．０４ ４３４，６８８，６６２．１７ ３２．９９ （4）主营业务或其结构发生重大变化的原因说明： 公司立足于新疆优势特色农业资源，经过充分论证，新疆具备发展甜菜糖业的条件。２００１ 年 １２ 月公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属焉耆食品分公司、额敏食品分公司、奇 台食品分公司全部经营性资产，本报告期增加了制糖业务。２００２ 年 ４ 月，公司收购了新疆屯 河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥 分公司全部经营性资产，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任 公司 ６０％的股权，受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司 ９８．６８％的股权，通过以上收购资产及股权的行为，报告期内公司的水泥及番茄的生产能力有 了较大地提高，拓展了公司主营业务。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 15 （1）北京汇源饮料食品集团有限公司，经营范围：制造各种食品及饮料制品，销售食 品、饮料制品，果蔬种植。注册资本：83336 万元，本公司持股 51%，2002 年末该公司资产 总额为 2,768,582,134.23 元，净利润为 52,724,968.29 元。 （2）新疆凯泽番茄制品有限责任公司，经营范围：番茄制品的生产、销售。注册资本： 7603 万元，本公司持股 98.68%。2002 年末该公司资产总额为 281,083,258.09 元，净利润为 22,589,980.25 元。 （3）新疆屯河华新番茄制品有限责任公司，经营范围：番茄制品的生产、销售。注册 资本：2000 万元，本公司持股 98.85%。2002 年末该公司资产总额为 55,747,448.95 元，净利 润为-2,250,435.79 元。 （4）新疆昌隆白水泥有限公司，经营范围：生产和销售白水泥及其系列，注册资本：306.04 万美元，本公司持股 70%。2002 年末该公司资产总额为 50,214,585.66 元，净利润为-1,753,542.54 元。 （5）新疆屯河金波水泥有限责任公司，经营范围：水泥及水泥制品的生产销售。注册 资本：800 万元，本公司持股 60%，2002 年该公司资产总额 69,285,298.47 元，净利润为 7,552,973.84 元。 （6）新疆屯河水泥有限责任公司，经营范围：水泥及水泥制品的生产销售。注册资本： 35000 万元，本公司持股 49%。2002 年末该公司资产总额 719,451,375.56 元，净利润为 53,649,612.81 元。 （7）新疆天山建材投资有限公司，经营范围：对建筑材料业的投资，水泥机械设备的 制作、安装，水泥的生产和销售。注册资本：36336.46 万元，本公司持股 30%。2002 年末该 公司资产总额 2,808,640,220.02 万元，净利润为 50,780,274.53 元。 (8)新疆金新信托投资股份有限公司，经营范围：信托存贷款及其他金融业务。注册资本： 73859.2 万元，本公司持股 24.93%。2002 年末该公司资产总额 2,668,236,134.11 元，净利润为 28,942,886.71 元。 (9)新世纪金融租赁有限责任公司，经营范围：各类金融租赁业务，注册资本：50000 万 元 ， 本 公 司 持 股 20.50% 。2002 年 末 该 公 司 资 产 总 额 为 1,677,618,889.53 元 ， 净 利 润 为 10,356,811.18 元。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为 5582.4 万元，占公司年度采购总额的 11.63%，前五 名客户销售额合计为 81996.14 万元，占公司年度销售总额的 42.19%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）番茄产业 番茄产业主要面对的是国际市场，随着近年来番茄酱产品国际市场供求格局的变化，给 公司带来了更多的机遇和挑战，但同时市场竞争也更加激烈。 针对这种情况，公司充分发挥规模优势，做好原料的均衡供应工作。抓好工艺改造、节 能降耗，努力降低生产成本，完善销售网络建设，多渠道地拓宽市场份额，根据客户的需求 16 细分产品品种，满足客户的特色服务，培育番茄产业的核心竞争力。 （2）饮料产业 2002 年果汁饮料业国内市场竞争空前加剧，各大国际和国内知名饮料企业（如可口可 乐、百事可乐、统一、娃哈哈等）纷纷加入果汁饮料行业的市场瓜分的竞争之中。面对此种 情况，本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司加大投资，引进当今世界最先进的 PET 冷灌装生产线，以确保产品在市场竞争的领先地位。 （3）制糖产业 2002 年公司通过资产重组整合了三家企业开始涉足制糖产业，遇到了主要问题是三家企 业设备比较落后，规模较小，而市场价格一直在较低的水平徘徊。 为此，公司在榨季初就对设备进行了挖潜改造，使工艺更趋合理，改变过去的原料管理 模式，提高亩产，建立健全各项管理制度，有效地降低了成本，积极拓展销售渠道完善销售 网络。 （4）水泥产业 2002 年水泥产业克服了原材料涨价、水泥销售价格下降的不利因素，实行精细化管理， 降低了成本，加强财务管理工作的指导作用，调整公司的营销体制和营销策略，进一步适应 市场。 5、完成经营计划情况 公司原拟定的本年度经营计划为实现主营业务收入 30 亿元，但实际 2002 年度实现主营 业务收入 19.44 亿元，主要原因是控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司的 PET 产品上 市时间比预计推迟，主要竞争对手的大幅度降价，致使销售收入下降。 （二）公司的投资情况 报告期末公司长期投资总额为 781,017,346.49 元，与期初的 943,872,826.86 元相比，减少 了 17.25 %，主要原因是：控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司本报告期内合并了成 都、上海、鲁中公司的报表。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期内的。 2、非募集资金使用情况 （１）原定在新疆屯河投资股份有限公司科林分公司（以下简称“科林公司”）投资 4800 万 元技改新建一条日处理番茄 1500 吨生产线的项目，由于原项目所在地新疆石河子经济开发区 不能履行与公司签定的有关协议，经公司研究决定将该项目变更至新疆屯河投资股份有限公 司沙湾番茄制品分公司。该项目变更后得到了当地政府的大力支持。报告期内已经建成投产。 报告期内无收益。 （２）投资 ２９６０ 万元，设立了新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司。该项目于 ２００２ 年 ３ 月开工建设，当年建成投产。报告期内无收益。 （３）公司于 2002 年 3 月 28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《资产转让协议书》，公 司收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、 17 布尔津水泥分公司全部经营性资产（详见 2002 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》）， 承债方式收购四家企业，以五洲联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认的以上 四家分公司净资产额为交易价格，本公司已支付了 1072.51 万元转让款，收购工作于 2002 年 5 月全部完成。报告期内实现净利润 2790 万元。 (4)公司于 2002 年 3 月 28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受 让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司（以下简称金波公司） 60%的股权（详见 2002 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》），以五洲联合会计师事 务所新疆华西分所出具的审计报告确认金波公司的净资产值为转让的对价，按照持有的比 例，最终的转让价款为 816.18 万元。本公司已支付了该笔转让款，收购工作于 2002 年 5 月 全部完成，报告期内实现净利润 453 万元。 (5)公司于 2002 年 3 月 28 日与新疆屯河集团有限责任公司签署《股权转让协议书》，受 让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司（以下简称凯泽公司） 98.68%的股权（详见 2002 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》的公司公告），以五洲 联合会计师事务所新疆华西分所出具的审计报告确认凯泽公司的净资产值为转让的对价，按 照持有的比例，最终的转让价款为 1737.29 万元。本公司已支付了该笔转让款，收购工作于 2002 年 5 月全部完成，报告期内实现净利润 2229 万元。 (6)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司以 12411.76 万元收购山东淄博汇源食品 饮料有限公司全部经营性资产，以 3401.91 万元受让北京汇源果汁饮料集团总公司所持有的 北京汇源食品集团延边有限责任公司 60%的股权，以 1204.5 万元受让北京汇源果汁饮料集团 总公司所持有的汇源饮料食品集团右玉有限公司 55%的股权，收购工作于 2002 年末前完成， 报告期内无收益。 （三）公司财务状况、经营成果 项目 2002年 2001 年 增减幅度% 总资产 6,320,218,797.81 4,258,164,271.30 48.43 长期负债 428,351,679.18 67,062,500.00 538.74 股东权益 1,009,994,890.49 886,589,296.71 13.92 主营业务收入 1,943,517,384.39 767,261,504.20 153.31 主营业务利润 721,382,238.39 258,721,122.89 178.83 净利润 112,629,851.40 52,795,027.66 113.33 现金及现金等价物净加额 665,598,445.71 91,035,528.55 631.14 变动原因的说明： 1、总资产增加的原因系 2002 年度公司新收购企业的资产纳入了公司的会计报表，及所 属企业的利润增长所致。 2、长期负债增加的原因系公司为扩大生产经验规模，新增固定资产投资所致。 3、股东权益增加的原因系公司 2002 年度利润大幅提升及资产收益率增大所致。 4、主营业务收入增加的原系番茄制品销量、销价同比大幅上升，新增收购的糖业及水 泥公司及其销量增长、汇源饮料同比销量扩大所致。 18 5、主营业务利润增加的原系番茄制品销量、销价大幅上升，毛利率比上年提高，新增 收购的水泥公司销量、销价增长毛利比上年提高所致。 6、净利润增加的原因系主营业务利润大幅增加，费用率下降及公司享受当地税收优惠 及获得财政支持增大所致。 7、现金及现金等价物净加额变化的原因系产品销售扩大，货款回款率大幅上升，增加 经营现金流所致。 (四)生产经营环境以及宏观政策对公司成果产生的重要影响 公司及控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司均获得第二批农业产业化国家重点龙 头企业资格，将获得有关农业产业化国家重点龙头企业相关政策的扶持。 (五)董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开十四次董事会。 (1)2002 年 1 月 25 日召开三届十四次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于受让新 疆天山水泥股份有限公司部分股权的议案，②关于在科林分公司技改新建一条日处理番茄 1500 吨生产线的议案，③关于为本公司的控股子公司——北京汇源饮料食品集团有限公司向 上海浦东发展银行北京亚运村支行申请 3000 万元流动资金贷款提供担保，期限一年。为北京 汇源饮料食品集团有限公司的控股子公司上海汇源食品饮料有限公司向招商银行上海分行申 请开立两笔（共计 594 万美元）信用证提供担保，期限为三个月。 (2)2002 年 2 月 25 日召开三届十五次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于对 2002 年第一次临时股东大会原有提案进行修改的议案，②关于延期召开 2002 年第一次临时股东大 会的议案，③关于设立新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司的议案，④关于变更会计 师事务所的议案，⑤关于为新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于与新疆国际 实业股份有限公司签署《贷款互保框架协议书》的议案。 (3)2002 年 3 月 28 日召开三届十六次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于收购 新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔 津水泥分公司全部经营性资产的议案，②关于受让新疆屯河集团有限公司所属新疆屯河金波 水泥有限责任公司部分股权的议案，③关于受让新疆屯河集团有限责任公司所属新疆凯泽番 茄制品有限责任公司部分股权的议案，④关于为北京汇源饮料食品集团有限公司提供担保的 议案，⑤关于为新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于为新疆吐鲁番天山水泥 有限责任公司提供担保的议案，⑦关于增加公司经营范围并相应修改公司章程相关条款的议 案，⑧关于更换公司董事的议案。 (4)2002 年 4 月 17 日召开三届十七次董事会，会议审议并通过了以下决议：①公司 2001 年年度报告和年度报告摘要，②公司 2001 年董事会工作报告，③公司 2001 年总经理工作报 告，④公司 2001 年财务决算报告，⑤公司 2001 年度利润分配预案，⑥公司 2002 年利润分配 政策，⑦以上议案中第二、三、四、五项须经股东大会审议通过，股东大会的召开日期另行 公告。 19 (5)2002 年 4 月 24 日召开三届十八次董事会，会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报 告。 (6)2002 年 4 月 29 日召开三届十九次董事会，会议审议并通过，选举王毅民先生为公司 副董事长。 (7)2002 年 5 月 27 日召开三届二十次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于建立 公司独立董事工作制度的议案，②关于订立公司董事会专门委员会实施细则的议案，③关于 适用新的董事会议事规则的议案，④关于公司独立董事津贴制度的议案。 (8)2002 年 6 月 30 日召开三届二十一次董事会，会议审议并通过关于以新疆屯河投资股份 有限公司北庭番茄制品分公司净资产 500 万元出资与乌鲁木齐市百富商贸有限公司、新疆德 海投资有限公司共同投资组建新疆百富北庭食品有限公司的议案。 (9)2002 年 8 月 19 日召开三届二十二次董事会，会议审议并通过了以下决议：①公司 2002 年半年报告及摘要，②公司总经理 2002 年上半年工作报告，③关于为控股子公司北京汇饮料 食品集团有限公司提供担保的议案。 (10)2002 年 9 月 10 日召开三届二十三次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于更 换公司董事的议案，②关于修改公司章程部分条款的议案，③关于提名杜厚文先生为公司独 立董事候选人的议案，④关于为新疆凯泽番茄制品有限责任公司提供担保的议案，⑤关于为 新疆屯河水泥有限责任公司提供担保的议案，⑥关于召开 2002 年第三次临时股东大会的公 告。 (11)2002 年 9 月 25 日召开三届二十四次董事会，会议审议并通过了公司 2002 年第三季 度报告。 (12)2002 年 11 月 27 日召开三届二十五次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于 控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司收购山东淄博食品饮料有限公司经营性资产的议 案，②关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持 有的北京汇源饮料食集团延边有限公司 60%股权的议案，③关于控股子公司北京汇源饮料食 品集团有限公司受让北京汇源果汁饮料食品总公司持有的汇源饮料食品集团右玉有限责任公 司 55%股权的议案，④关于控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司利润分配的议案，⑤ 关于设立新疆屯河投资股份有限公司精河番茄制品分公司的议案，⑥关于在下属分公司技改 新建四条日处理番茄 1500 吨生产线项目的议案，⑦定于 2002 年 12 月 29 日召开公司 2002 年 第四次临时股东大会。 (13)2002 年 12 月 29 日召开三届二十六次董事会，会议审议并通过了以下决议：①关于 出售所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石 灰厂全部资产的议案，②关于公司转让新疆屯河金波水泥有限责任公司 60%股权的议案，③ 关于合资组建新疆喀什果业有限责任公司的议案，④公司高管人员变动的议案，⑤定于 2003 年 2 月 14 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 (14)2002 年 12 月 31 日召开三届二十七次董事会，会议以通讯方式审议并通过了《关于 控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司资本公积 金处理的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 20 利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况；公司 2001 年度利润分配及资本公积金转 增股本方案经 2002 年 6 月 28 日召开的 2001 年度股东大会审议通过，2002 年 7 月 13 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上刊登《公司 2001 年度分红派息、公积金转增股本公告》，确定 股权登记日为：2002 年 7 月 17 日，除权除息日：2002 年 7 月 18 日，新增可流通股份上市日： 2002 年 7 月 19 日，现金红利发放日：2002 年 7 月 25 日。向全体股东每 10 股送 1 股红股并 派发 0.25 元现金红利（含税），同时用资本公积金每 10 股转增 4 股。 3、本次利润分配预案： 经深圳鹏城会计师事务所审计，2002 年公司实现利润总额为 173,473,904.19 元，实现净 利润为 112,629,851.40 元，按照《公司章程》的规定，提取 10%法定公积金 11,262,985.14 元， 提取 5%法定公益金 5,631,492.57 元后，经三届三十一次董事会研究决定提取 5%任意公积金 5,631,492.57 元，加上年初未分配利润 147,672,065.54 元，可供股东分配的利润为 237,775,946.66 元。经三届三十一次董事会研究，为了保证公司在食品行业的迅速发展，决定公司 2002 年度 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 4、其他披露事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，未发生变更。 第八章 监事会报告 （一）监事会的会议情况 报告期内公司监事会共召开五次会议。 1、2002 年 3 月 28 日召开三届七次监事会，会议审议并通过了以下决议：列席参加了三 届十六次董事会，对董事会审议表决议案进行了有效监督：①关于收购新疆屯河集团有限责 任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经 营性资产的议案，②关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯河金波水泥有限责任 公司部分股权的议案，③关于受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆凯泽番茄制品有限 责任公司部分股权的议案，审议通过了《关于更换公司监事的议案》。 2、2002 年 4 月 17 日召开三届八次监事会，会议审议并通过了《2001 年监事会工作报告》， 对 2001 年度有关事项发表了独立意见。 3、2002 年 4 月 29 日召开三届九次监事会，会议审议并通过选举赵会星为公司监事长。 4、2002 年 8 月 19 日召开三届十次监事会，会议审议并通过《2002 年半年度报告》。 5、2002 年 12 月 29 日召开三届十一次监事会，会议审议并通过了以下决议：①列席参 加了三届二十六次董事会，对董事会审议表决议案进行了有效监督，②关于出售所属古城水 泥分公司、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂全部资 产的议案，③关于转让新疆屯河金波水泥有限责任公司 60%股权的议案，④关于合资组建新 疆屯河喀什果业有限责任公司的议案。 （二）监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：监事会认为 2002 年度公司决策程序合法，建立了完善的内部控 制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 21 2、检查公司财务的情况：监事会对公司财务制度、财务状况进行了认真、细致的检查， 认为 2002 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师事务所 有限公司出具的审计报告是客观公正的。 3、募集资金使用情况：报告期内公司无募集资金事项。 4、公司收购、出售资产情况监督：监事会列席了公司收购、出售资产的相关董事会， 认为本报告期内公司及控股子公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没 有损害部分股东的权益和造成公司资产的流失。 5、关联交易的监督：监事会认为，报告期内公司关联交易依据市场价格，公平合理， 没有损害上市公司利益。 第九章 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司收购及出售资产情况 （１）公司于 2002 年 4 月 29 日以 1072.51 万元收购新疆屯河集团有限责任公司所属古城水 泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产。报告期 内实现净利润 2790 万元。该事项涉及关联交易。 (2)公司于 2002 年 4 月 29 日以 816.18 万元受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆屯 河金波水泥有限责任公司 60%的股权，报告期内实现净利润 453 万元。该事项涉及关联交易。 (3)公司于 2002 年 4 月 29 日以 1737.39 万元受让新疆屯河集团有限责任公司持有的新疆 凯泽番茄制品有限责任公司 98.68%的股权，报告期内实现净利润 2229 万元。该事项涉及关 联交易。 (4)控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司于 2002 年 12 月 29 日以 12411.76 万元收 购山东淄博汇源食品饮料有限公司全部经营性资产，以 3401.91 万元受让北京汇源果汁饮料 集团总公司所持有的北京汇源食品集团延边有限责任公司 60%的股权，以 1204.5 万元受让北 京汇源果汁饮料集团总公司所持有的汇源饮料食品集团右玉有限公司 55%的股权。该事项不 涉及关联交易，定价原则：资产评估报告。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 （三）本报告期内重大关联交易事项 1、 购货、销货发生的关联交易 本公司控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司向北京汇源果汁饮料集团总公司销售 果汁 567,695,405.07 元。 2、资产、股权转让发生的关联交易 22 关联交易方 交易内容 定价原则 转让价款 结算方式 古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公 新疆屯河集团有 司、额敏水泥分公司、布尔津水 审计报告 １０７２．５１万元 现金方式 限责任公司 泥分公司全部经营性资产 新疆屯河集团有 新疆屯河金波水泥有限责任公司 审计报告 ８１６．１８万元 现金方式 限责任公司 60% 的股权 新疆屯河集团有 新疆凯泽番茄制品有限责任公司 审计报告 １７３７．３９万元 现金方式 限责任公司 98.68% 的股权 3、其他重大关联交易 (1)本公司的控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司 2002 年度计收北京汇源果汁饮料 集团总公司、子公司及所属销售公司 1-9 月资金占用费 12,972,615.63 元。 (2) 根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签定的有关土地租赁协议，屯河水泥公司向 本公司租入经营用土地 ４１１，６９７．００ 平方米，租赁期为 ４０ 年，本公司本年收取土地使用费计 ２５０，０００．００ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，根据本公司与屯河水泥有限公司及其他相关公 司签定的担保协议，本公司为屯河水泥公司 １８０，０００，０００．００ 元短期借款提供担保。 （３）根据本公司与屯河集团签定的房屋租赁合同，本公司向屯河集团租用屯河集团大楼 １，５７３．３４ 平方米，租赁期 １０ 年，本公司本年向屯河集团支付租金计 １２５，０００．００ 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管事项 （１）、控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管涛涛国际控股有限公司持有的北 京汇源食品饮料有限公司 25%的股权及其他股东持有的北京汇源食品饮料有限公司 5%的股 权。托管期自 2001 年 7 月 1 日开始，按托管股东权益的 １％向少数股东支付托管费，托管期 内的利润或亏损归汇源饮料公司所有，少数股东自愿放弃在汇源饮料公司盈利或亏损情况下 追索收益或承担亏损的权益。 （２）控股子公司北京汇源饮料食品集团有限公司托管了山东永新实业总公司持有的北京永 新果业有限公司 １８．２９％的股权及北小营农工商总公司持有的北京永新果业有限责任公司 ６．７１％的股权。托管期从 ２００１ 年 ７ 月 １ 日开始，按托管股东权益的 １％向少数股东支付托管费。 此外，公司无其它托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 2、重大担保事项 单位：人民币万元 23 担保 担保 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保类型 金额 期 行完毕 联方担保 新疆新欧奶业发展有限公司 ２０００．１０．８ 495 连带责任担保 三年 否 否 吉木萨尔县公有资产投资管理中心 ２０００．５．２５ 300 连带责任担保 三年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００２．６．２６ 3000 连带责任担保 一年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００３．３．１３ 5000 连带责任担保 一年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００２．８．１６ 2000 连带责任担保 一年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００２．５．２８ 5000 连带责任担保 一年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００２．６．２７ 3000 连带责任担保 一年 否 否 新疆国际实业股份有限公司 ２００２．９．２０ 2000 连带责任担保 一年 否 否 新疆吐鲁番天山水泥有限公司 ２００２．５．５ 12000 连带责任担保 一年 否 否 新疆屯河水泥有限责任公司 ２００２．４．５ 3000 连带责任担保 一年 否 是 新疆屯河水泥有限责任公司 ２００２．５．１０ 2000 连带责任担保 一年 否 是 新疆屯河水泥有限责任公司 ２００２．２．２０ 3000 连带责任担保 两年 否 是 新疆屯河水泥有限责任公司 ２００１．１１．１６ 5000 连带责任担保 两年 否 是 新疆屯河水泥有限责任公司 ２００２．９．１０ 5000 连带责任担保 一年 否 是 北京汇源饮料食品集团有限公司 ２００２．１０．２８ 10000 连带责任担保 一年 否 是 北京汇源饮料食品集团有限公司 ２００２．６．１８ 20000 连带责任担保 三年 否 是 新疆凯泽番茄制品有限公司 ２００２．９．１１ 1000 连带责任担保 一年 否 是 担保发生额合计 ７６０００ 担保余额合计 ８１７９５ 其中：关联担保余额合计 ４９０００ 3、本报告期内无委托他人进行现金资产管理事项 4、其他重大合同 公司与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了《股权转让协议书》及《股权转让补 充协议书》，公司拟出资 22049.74 万元受让新疆天山建材（集团）有限责任公司持有的新疆 天山水泥股份有限公司 29.98%的股权，目前本次股权转让正在报国家财政部审批。 （五）报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 （六）聘请、解聘会计师事务所情况及支付的报酬情况： 经公司三届十五次董事会审议并经 2001 年度股东大会审议批准，同意聘请上海万隆众天 会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构，根据目前的业务安排，上海万隆众天会计师 事务所有限公司不再接受公司的委托，因此经公司三届三十一次董事会研究决定改聘深圳鹏 城会计师事务所有限公司为公司 2002 年度的财务审计机构。须提请下次股东大会审议批准。 公司本年度支付给深圳鹏城会计师事务所有限公司的报酬为 60 万元（差旅费由本公司承担）。 该所已为公司提供审计服务的连续年限为一年。 (七) 报告期内，由于未及时披露控制子公司北京汇源饮料食品集团有限公司 ２００１ 年度 所发生的重大合同、资产抵押和对外投资等重大事项，在信息披露方面存在问题，公司及公 24 司董事张国玺先生、刘涛先生受到了上海证券交易所的公开遣责。 （八）其他重大事项 （１）经公司三届二十一次董事会审议通过，公司以新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄 制品分公司净资产 ５００ 万元出资与乌鲁木齐市百富商贸有限公司、新疆德海投资有限公司共 同投资组建新疆百富北庭食品有限公司，并由新疆百富北庭食品有限公司承担原屯河北庭分 公司负债 ８０００ 万元，公司将占新疆百富北庭食品有限公司注册资本的 １０％。 （２）经公司三届二十六次董事会审议通过，公司与 ２００２ 年 １２ 月 ２９ 日与新疆屯河水泥有 限责任公司签署《资产转让协议书》和《股权转让协议书》，并经公司 ２００３ 年 ２ 月 １４ 日召 开的 ２００３ 年第一次临时股东大会审议批准，将公司所属的古城水泥分公司、沙湾五宫水泥 分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂的资产及相关债权债务整体以 １７０４．８ 万元出售给新疆屯河水泥有限责任公司。将公司所持有的新疆屯河金波水泥有限责任 公司 ６０％的股权以 １１６４．４９ 万元出售给新疆屯河水泥有限责任公司。 （３）公司三届二十六次董事会审议通过，公司与控股子公司新疆屯河华新番茄制品有限 责任公司共同合资组建新疆喀什果业有限责任公司，本公司以喀什果业分公司评估后的净资 产出资 ４８００ 万元，占注册资本的 ９６％，新疆屯河华新番茄制品有限责任公司以现金方式出资 ２００ 万元，占注册资本的 ４％。 第十章 财务报告 （一）审计报告 深鹏所股审字[2003]52 号 新疆屯河投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债 表, 2002 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表, 2002 年度的合并现金流 量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我 们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程 序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有 重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 钟 敏 2003 年 3 月 6 日 中国注册会计师 2003 年 4 月 19 日（附注十一） 卢剑波 25 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 一、公司简介 1.本公司基本情况 本公司系经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会于 1993 年 7 月 1 日 以 新 体 改 [1993]088 号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团)公司，以下简 称“屯河集团”) 、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂) 、新疆昌吉金汇实 业发展公司、新疆石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式 设立的股份有限公司，1993 年 9 月 18 日本公司正式成立，并领取注册号为 29920116-4 的企业法人营业执照。 经新疆维吾尔自治区人民政府于 1996 年 2 月 27 日以新政函[1996]26 号文与中国证 券监督管理委员会于 1996 年 6 月 25 日以证监发审字[1996]116 号文审核批准，本公司向 社会公开发行人民币普通股 17,500,000 股，并于 1996 年 7 月 31 日于上海证券交易所上 市交易；1996 年 7 月 18 日本公司经当地工商行政管理机关批准，办理了相应的变更登 记手续。 2000 年 11 月 15 日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原 “新疆 屯河股份有限公司”变更为现名，并经当地工商行政管理机关批准, 于 2000 年 12 月 25 日办理了相应的变更登记手续。 本公司经营范围为：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品 （除粮、棉、 油）的加工、销售。饮料的生产、销售。水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及相关 技术出口, 本企业生产科研所需原辅材料、机械配件、仪器仪表、零配件及相关技术进 出口、技术咨询、汽车货运。白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售。 2.本公司下设的分公司列示如下： 分公司名称 注册地址 主营业务 新疆屯河投资股份有限公司活性石灰厂 新疆 活性石灰制造、销售 （以下简称 “石灰厂”） 昌吉市 新疆屯河投资股份有限公司科林番茄制 新疆 番茄酱制品生产、销售及农副产品（除粮棉 品分公司（以下简称“科林公司”） 石河子市 油）、番茄种植 新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄制品分 新疆 番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副 公司（以下简称“沙湾公司”） 沙湾县 产品（除棉花、粮食）的加工、销售，其他食 品及副食品，食用油加工及销售。 新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄制品分 新疆 番茄加工及番茄制品制造、销售 公司（以下简称“北庭公司”）*1 吉木萨尔县 新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄制品分 新疆 番茄收购、加工，产品及副产品的销售 公司（以下简称“乌苏公司”） 乌苏市 新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番茄制品 新疆 番茄种植和番茄制品加工及销售 分公司（以下简称“玛纳斯公司”） 玛纳斯县 新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄制品分 新疆 番茄制品加工，糕点，糖果，罐头食品加工， 公司（以下简称“昌通公司”） 昌吉市 非酒精饮料制造，农副产品（除粮，棉）购销 26 新疆屯河投资股份有限公司喀什果业分公司 新疆 果菜加工、销售及相关技术信息服务、农副产 （以下简称“喀什公司”） 疏勒县 品购、销（粮、棉、油除外） 新疆屯河投资股份有限公司额敏食品分公司 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕、方糖生产销售 （以下简称“额敏食品公司”） 额敏县 新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品分公司 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售（国家禁止 （以下简称“焉耆公司”） 焉耆县 经营的除外） 新疆屯河投资股份有限公司奇台食品分公司 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售，原料收购 （以下简称“奇台公司”） 奇台县 （国家禁止经营的除外） 新疆屯河投资股份有限公司古城水泥分公司 新疆 水泥制造、销售 （以下简称“古城公司”）*2 奇台县 新疆屯河投资股份有限公司沙湾五宫水泥 分 新疆 生产、销售水泥及其制品 公司（以下简称“五宫公司”）*2 沙湾县 新疆屯河投资股份有限公司额敏水泥分公司 新疆 水泥及其制品的生产销售 （以下简称“额敏水泥公司”）*2 额敏县 新疆屯河投资股份有限公司布尔津水泥分公 新疆 水泥制造、销售 司（以下简称“布尔津公司”）*2 布尔津县 新疆屯河投资股份有限公司和田果业分公司 新疆 干鲜果品收购，果菜加工，销售； （以下简称“和田公司”）*3 和田市 *1 根据本公司董事会审议通过,将原北庭公司部分净资产投资参股新疆百富北庭食品有 限公司，同时本公司注销了北庭公司。 *2 根据本公司 2002 年第三届十六次董事会审议通过,并经 2002 年第二次临时股东大会 审议批准,本公司收购了新疆屯河集团有限责任公司所属古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、 额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司全部经营性资产并成立相应的分公司。 *3 根据本公司董事会决议通过，本公司于 2002 年 3 月 6 日成立了该公司，并领取了注 册号为 65320001900228-1/2 的营业执照。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时 的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资 本化部分外其余计入当期损益。 27 6.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 7.坏帐核算方法 （1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法 收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人 逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的 证据和应收款项逾期 5 年以上，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）坏帐损失的核算方法：本公司坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备按帐龄分析法 计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）的余额，规定的提取比例为： 账龄 计提比例 5 年 100% 计提的坏账准备计入当期损益。 8.存货核算方法 1)存货的分类：原材料、燃料、低值易耗品、包装物、在制品、产成品、自制半成品 及委托代销商品八大类。 2)存货的取得或发出计价方法： 存货的取得以实际成本计价。 低值易耗品于领用时一次性摊销。 包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 发出存货的成本以加权平均法计算确定。 3)存货的盘存制度： 存货盘存制度采用永续盘存制。 4)存货跌价准备的确认标准和计提方法： 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备，以决算日可变现净值低于 存货成本计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确 定。 9.短期投资核算方法 短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告尚未领取的现金或已到期尚未 领取的利息计价。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告 而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金 股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际 取得的价款的差额确认为当期投资收（损）益。 年末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按投资类别计算其市价低于成本的差额作 为短期投资跌价准备，并计入当期损益。本公司本年无短期投资，故亦无短期投资跌价准备。 28 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司债权投资取得时按实际成本计价。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价 入帐，其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值计价入帐。 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资 单位所有者权益中所占份额的差额，自形成月份起分 10 年平均摊销。 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同 控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现 金股利超出投资日以后累积净利润的分配额部分冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共 同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确 定。被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，其差额作为长期投资 减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当期损益。本公司本年 未发现长期股权投资出现上述状况，故未计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经 营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期 限超过二年的物品。 (2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司子公司设立时各方股东投入的固 定资产按业经评估机构评估并经股东各方协商确认计价 (4)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提 折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类估计经济使用年 限、折旧率如下： 类 别 经济使用年限(年) 年折旧率% 房屋建筑物 38-24 2.5-3.96 机器设备 15-8 6.33-11.88 运输设备 12-5 7.92-19.00 其他设备 16-5 5.94-19.00 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为 公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减 值额计提减值准备。 29 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预 见的未来不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚 可使用，但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固 定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 借款费用资本化的方法：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式 计算： 每一会计期间利息的资本化金额=至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存 在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不 会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来 的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在 建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。本公司的无形资产具 体项目及摊销年限如下： ⑴土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分 30 至 50 年 摊销。 ⑵专有技术：彩色水泥技术从 1996 年 1 月起分 10 年摊销。其他专有技术从取得之 日起分 10 年摊销。 (3)商誉：自取得之日起按 10 年摊销。 (4)商标权：北京汇源饮料食品集团有限公司商标权自产权过户之日起分十年摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企 业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期 不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产 实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技 术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能 为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情 形。 14.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊 销年限如下: (1)开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开始生产经 30 营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (2)电力增容费系电力扩容、增容费用，自费用发生当月起按 10 年摊销。 (3)其他项目，自费用发生当月起分 10 年摊销。 15.借款费用的会计处理方法 为生产经营而借入的资金所发生的利息等借款费用，属于生产经营期间的，计入财务费 用；属于筹建期间的，计入开办费。 为购建固定资产而借入资金所发生的利息等费用，属于在固定资产尚未交付使用前发生 的，计入有关固定资产的购建成本，属于在固定资产交付使用后发生的，计入财务费用。 利息资本化原则：以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额应当开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 16.预计负债的原则 本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 17.收入确认原则 产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留 继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相 关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入、确认收入 的实现。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二 字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编制合 并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的 调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据， 合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销其他重 大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权 31 益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏 损)。 20.母公司会计报表范围变更 如本会计报表附注一所述， 1)本公司于 2002 年 6 月将原北庭公司经营性资产投资参股新疆百富北庭食品有限公司， 同时本公司注销了北庭公司，故北庭公司已不存在。 2)2002 年 4 月 30 日本公司向屯河集团收购了古城公司、五宫公司、额敏水泥公司、布 尔津公司，本年度母公司汇总会计报表范围包括上述四家公司 2002 年 12 月 31 日的资产负 债表及 2002 年 5-12 月的损益表。 3)本公司于 2002 年 3 月成立了和田公司，故本次母公司汇总会计报表包括该公司。 21.合并会计报表范围变更 1）本公司于 2001 年 4 月 30 日收购了屯河集团持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司 98.68%的股权,因此 2002 年的合并会计报表中包括该公司的 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 及 2002 年 5-12 月的损益。 2) 本公司所属的北京汇源鲁中有限责任公司、上海汇源食品饮料有限公司、北京汇源饮 料食品集团成都有限责任公司筹建期已结束，开始试生产，故该 3 家公司本年纳入合并会计 报表范围。 3) 2002 年 6 月 17 日本公司所属的北京汇源食品饮料有限公司增资参股重庆三峡果业集 团有限公司，持股 81%，故该公司本年纳入合并会计报表范围。 4) 2002 年 8 月 1 日，本公司所属的北京汇源饮料食品集团有限公司及北京汇源食品饮料 有限公司共同投资设立北京汇源饮料食品九江有限责任公司。故该公司本年纳入合并会计报 表范围。 5) 本公司所属的北京汇源饮料食品集团有限公司 2002 年 11 月收购了北京汇源果汁饮料 集团总公司持有的北京汇源饮料食品集团延边有限公司 60%的股权、北京汇源果汁饮料集团 总公司右玉有限责任公司 55%的股权。因此 2002 年的合并会计报表中包括该等公司的 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年 12 月的损益表。 22.追溯调整事项 2001 年 6 月 28 日，本公司以 1：1.2 的折股比例出资 51,001.36 万元设立北京汇源饮料 食品集团有限公司（以下简称“汇源饮料公司”），持股 51%，从而形成投资溢价 8500 万元， 其中 4160.67 万元列入股权投资差额。2002 年 11 月 26 日经本公司董事会决议及汇源饮料公 司股东会会议决议通过，汇源饮料公司于 2002 年 12 月 31 日将该部分溢价出资 8500 万元全 部返还给本公司。因此，本公司对该项长期股权投资的股权投资差额 20012 年度已摊销数进 行了追溯调整，追溯调整对 2001 年度的净利润的影响数为 2,129,243.86 元，其中：调增了上 年的未分配利润 1,703,395.09 元，盈余公积 425,848.77 元。 三、 税项 1.本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 其他产品、销售收入 13%、17% 营业税 服务业务收入、租赁收入 3%、5% 城建税 应交增值税、营业税、消费额 1%、5%、7% 教育费附加 应交增值税、营业税、消费额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 32 2.优惠税率及批文 1)本公司享有的税收优惠政策 根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[1996]29 号文及新疆维吾尔自治区地方税务 局新地税二字[1996]018 号文的规定，本公司于股票上市后按 15%计缴企业所得税。根据 新疆维吾尔自治区人民政府新政函（2000）137 号文的规定，本公司所得税按应征税额 减征 55%，实际按 14.85%税负计缴，减征时间暂定为 5 年。 2) 本公司分公司享有的税收优惠政策 a．根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208 号文和新国税函[2001]19 号文的有关规定，本公司所属的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品享受“免、 抵、退”的出口退（免）税政策。 b．根据国家税务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂 行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2001]44 号文的批复， 本公司原硫磺沟水泥厂于 1999 年 7-12 月期间技术改造购置国有设备价值额的 40%部分用于 抵免 1999 年度比 1998 年度新增的企业所得税，不足抵免的部分可在以后 4 年内延续抵免； 2000 年度技术改造购置国有设备价值额的 40%部分用于抵免 2000 年度比 1999 年度新增的企 业所得税，不足抵免的部分可在以后 4 年内延续抵免。 c．根据国家税务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂 行办法》的规定，以及根据昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字[2002]43 号文的批复， 本公司玛纳斯分公司 1999 年至 2001 年实施日处理 1500 吨番茄技改项目购置国有设备价值 额的 40%部分用于抵免 2000 年度比 1999 年度新增的企业所得税，不足免抵的部分可在以后 4 年内延续抵免。 d．根据财政部、国家税务总局财税字[2001]30 号文《关于豆粕等粕类产品征免增值税政 策》的通知规定，自 2000 年 6 月 1 日起，进口或国内生产除豆粕之外的其他粕类产品属于 免税产品，免征增值税。 e．根据新疆昌吉州国家税务局昌州国税办字 [2000]184 号文批准，本公司之子公司 — 新疆昌隆白水泥有限公司 2000 年度按 15%的税率计缴企业所得税。 f．根据屯河集团与新疆奇台县人民政府的《资产转让合同》，新疆奇台县人民政府 在屯河集团收购奇台县利圆糖业制造有限公司并成立奇台食品分公司后，2001 年至 2009 年在奇台县境内从事制造糖业经营所缴纳的增值税按政策应返还当地财政的部分，全部 如数退给该公司，并免征 2001 年至 2009 年的企业所得税。本公司收购屯河集团持有的 奇台食品分公司后，享有上述政策优惠。 g．根据本公司与新疆额敏县人民政府签订的协议书，在收购额敏县水泥厂并扩建投 产成立水泥分公司后，企业所得税先征后返 4 年；3 年内企业所缴纳的增值税中上级返 还给地方财政的 25%先征后返还给企业；额敏县境内的资源税实行先征后按 50％返还给 该公司。 h．根据新疆塔城地区国税局塔地国税办[2001]548 号批复，同意额敏水泥公司自 2001 年 9 月 1 日起生产销售 32.5#普通水泥、32.5#复合水泥免征增值税。 i．根据新疆沙湾县国税局沙国税办[2002]4 号批复，同意五宫公司钢渣 32.5#水 泥 、 砌筑 27.5#复合水泥实现的的增值税即征即退。 j．根据昌吉市国税局昌州国税法字[2002]290 号批复，同意古城公司自 2002 年度起 生产销售的 325#钢渣水泥、32.5#普通水泥、32.5#复合水泥实现的的增值税即征即退。 33 k．根据新疆阿勒泰市国税局阿地国税函字[2002]146 号批复，同意免征布尔津公司 钢渣 32.5#水泥、32.5#普通水泥增值税。 3)本公司控股子公司享有的税收优惠政策 a．根据原湖北省宜昌县人民政府签发的《关于对北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌公司 有关优惠政策、投资环境的承诺书》，北京汇源果汁饮料集团总公司宜昌有限责任公司（以下 简称“汇源果汁宜昌公司”）享有以下优惠政策： （1）对北京汇源饮料食品集团有限公司（原“北京汇源果汁饮料集团总公司”）按投资 比例从该公司分得红利的所得税实行按率计征，全额返还。但在实际操作过程中，对该公司 的所得税全部予以返还。 （2）对该公司征收的增值税，属于宜昌地方财政收入的 25%的部分的 50%返还给该公司 用于扩大再生产。 b．根据北京市顺义区国家税务局关于对北京汇源食品饮料有限公司申请享受生产性外商 投资企业所得税减免问题的批复(顺国税外免[2000]第 1009 号)，该公司 1999 年度和 2000 年 度免交企业所得税；自 2001 年起至 2003 年止减半（减按 12%）交纳企业所得税。 c．根据北京顺义区北小营镇人民政府关于对北京汇源食品饮料有限公司及其关联企业的 有关实行若干优惠政策的决定(北政发[2002]第 13 号)，其所缴增值税中实现镇级实得财力的 40%予以返还；所缴所得税实现镇级实得财力的 40%予以返还；该政策实行至 2003 年。 d．根据莱芜市人民政府的莱芜经济开发区招商引资优惠政策（莱开发[2001 年]1 号 文），汇源饮料公司之子公司北京汇源集团鲁中有限公司自投产之日起五年内，由该地财 政给予上缴所得税同等数额的财政奖励，第五至八年给予 50%的奖励;三年内由同级财政 给予上缴增值税 25%部分及城建税、契税、房产税、印花税同等数额的奖励。 e. 根据昌吉市国税局昌州国税法字[2002]414 号批复，同意新疆屯河金波水泥有限责 任公司自 2002 年度起生产销售的 32.5 级复合水泥，325#、425#钢矿渣水泥、、实现的的 增值税即征即退。 f．根据米泉市地方税务局关于新疆屯河金波水泥有限责任公司免征企业所得税减免的批 复(米地税函[2002]第 49 号), 新疆屯河金波水泥有限责任公司生产的 325#复合型水泥免征企 业所得税一年（2002 年 1 月 1 日－2002 年 12 月 31 日）。 3.房产税 房产税按房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，出租房产以房产租金收入为计 税依据，税率为 12%。 4.个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 四、控股子公司及联营企业 1.本公司纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下: 注册 拥有 会计报表 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 地点 权益% 是否合并 新疆昌隆白水泥有限公司（以 昌吉市 USD3,060,400.00 生产销售白水泥及其 10,128,309.67 70% 是 下简称“昌隆公司” ） 系列 新疆屯河华新番茄制品有限 奎屯市 RMB20,000,000.00 番茄制品的生产、销 19,770,000.00 98.85% 是 34 公司（以下简称“华新公司” ） 售、番茄种植 汇源饮料公司 顺义 RMB833,360,000.00 制造各种食品及饮料 425,000,000.00 51% 是 制品；销售食品、饮 料制品；果蔬种植 北京汇源食品饮料有限公司*1 北京市顺 USD 20,000,000.00 元( 生产果蔬汁饮料系列食品、 206,562,626.85 70% 是 义区 纯净水、牛奶、果奶奶制品； 销售自产产品 北京汇源饮料食品集团宜昌有限责任 宜昌市夷 RMB 14,250,000.00元 软饮料毓产品制造、加工、 23,785,893.03 55% 是 公司（以下简称“宜昌公司”） 陵区 销售 北京汇源饮料食品集团应县有限公司 山西省应 RMB 24,450,000.00元 生产销售液体乳、果蔬汁饮 10,977,031.21 55% 是 （以下简称“应县公司”） 县 料 巩义市汇源饮料食品有限公司（以下 河南省巩 RMB 18,000,000.00元 生产销售果蔬汁饮料、茶饮 10,984,101.44 51% 是 简称“巩义公司”） 义市 料、纯净水、果奶奶制品、 水果浓缩汁及水果果酱等毓 产品 北京永新果业有限责任公司（以下简 北京市顺 RMB 29,800,000.00元 种植果树、蔬菜、花卉；收 21,946,363.23 75% 是 称“永新公司”） 义区 购果品、蔬菜；制造水果制 品；加工蔬菜 博湖县 RMB 76,030,000.00 罐头食品加工、水产品加 98.68% 新疆凯泽番茄制品有限责任 36,435,138.16 是 工、销售、种植业、脱水蔬 公司（以下简称“凯泽公司”） 菜，干鲜瓜子 *2 利用蔬菜、水果的贮 USD 12,500,000.00 上海汇源食品饮料有限公司 上海市 藏、保鲜、加工新技 元(实缴 USD 64,405,487.33 75% 是 （以下简称“上海公司”）*3 闵行区 术、生产蔬菜、水果 10,370,000.00 元) 果汁,销售自产产品 制造、销售食品、饮 料、果蔬种植、经营 企业自产产品及技术 的出口业务；经营本 成都市 95%(实 北京汇源饮料食品集团成都 RMB 企业及成员企业生产 龙泉驿 100,000,000.00 际 是 有限责任公司*3 100,000,000.00 元 所需的原辅材料、仪 区 100%) 器仪表、机械设备、 零配件及技术进出口 业务；经营进料加工 和“三来一补”业务 北京汇源集团鲁中有限公司 果蔬汁活动饮料制 95%(实 山东省 （以下简称“莱芜公司”） RMB 80,000,000.00 品、食品及包装物品 80,000,000.00 际 是 莱芜市 *3 的产销 100%) 重庆三峡果业集团有限公司（以下 重庆市 RNMB100,000,000.00 果业开发、加工、销售；各 81% 100,000,000.00 简称“重庆公司”）*4 类食品、饮品生产销售，存 储、中转；房地产开发鼓舞； 是 工业品，副食品，机电产品 北京汇源饮料食品九江有限责任公司 江西省九 RMB80,000,000.00 果蔬汁及饮料、系列食品、 100% 80,000,000.00 是 *4 江市 奶制品、果浆生产、销售 汇源饮料食品集团右玉有限责任公司 山西省右 RMB16,130,000.00 汇源牌沙棘饮料及汇源牌系 55% 16,130,000.00 是 （以下简称“右玉公司”）*4 玉县 列饮料生产与销售 北京汇源饮料食品集团延边有限公司 吉林省延 RMB50,000,000.00 制造各种食品及饮料制品、 60% 50,000,000.00 是 （以下简称“延边公司”）*4 吉市 销售食品、饮料制品、果蔬 汁 *1 2002 年 1 月 11 日，依据中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函[2002]29 35 号批复，本公司子公司北京汇源食品饮料有限公司注册资本由 908 万美元增至 2,000 万美元,该 公司新增注册资本全部由合营各方按原出资比例以现汇方式缴付, 自营业执照换发之日起 90 日 内投入 15%,其余部分两年内缴清。2002 年 1 月 16 日，该公司已换领新的批准号为外经贸资审 字[2002]第 006 号的“中华人民共和国外商投资企业批准证书”。 *2 根据本公司 2002 年度第三届十六次董事会会议通过，并经本公司 2002 年 4 月 29 日股 东大会批准，本公司收购了新疆屯河集团有限责任公司及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公 司 98.68%的股权。 *3 该等公司 2002 年度筹建期基本结束，开始试生产，本年度其会计报表纳入合并范围。 *4 详情见附注二、21。 2. 本公司未纳入合并会计报表范围的附属公司概况列示如下: 注册 拥有 会计报表 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 地点 权益% 是否合并 新疆屯河金波水泥有限责任 新疆 RMB 8,000,000.00 水泥及其制品的生产 9,826,961.38 60% 否 米泉县 元 公司（以下简称“金波公司”） 销售 *1 黑龙江 RMB69,321,000.00 0.00 51% 北京汇源饮料食品集团齐齐 乳品生产销售 否 省齐齐 哈尔有限责任公司*2 哈尔市 *1 本公司于 2002 年 4 月 29 日经股东大会批准收购了屯河集团持有的新疆屯河金波水 泥有限责任公司的 60%股权，因该公司拟在近期出售，故未纳入合并范围。 *2 该公司尚在筹建期，故未纳入合并范围。 3.本公司的联营公司概况列示如下: 公司名称 注册地点 注册资本 经营范围 投资金额 拥有 会计报表 权益% 是否合并 新 疆 吉 木 萨 尔 县 三 台 吉木萨尔县 130,000.00 滑石粉、叶腊石采选、加工、 78,000.00 60% 否 滑石粉厂*1 销售 新疆屯河水泥有限责 昌吉市 350,000,000.00 水泥及水泥制品生产销售； 171,500,000.00 49% 否 任公司（以下简称“屯 活性石灰生产销售；技术服 河水泥公司） 务 新 疆 天 山 建 材 投 资 有 乌鲁木齐市 363,364,600.00 对建筑材料业的投资；水泥 109,009,000.00 30% 否 限公司（以下简称“天 机械设备的制作、安装；水 山建材”） 泥的生产和销售 新 疆 金 融 租 赁 有 限 责 乌鲁木齐市 519,000,000.00 融资租赁、经营性租赁 16,255,000.00 3.13% 否 任公司*2 新 疆 金 新 信 托 投 资 股 乌鲁木齐市 738,592,000.00 信托存贷款及其他金融业务 129,500,000.00 24.93% 否 份有限公司（ 以 下 简 称“金新公司”） 新世纪金融租赁有限 上海市 500,000,000.00 各类金融租赁业务 102,500,000.00 20.50% 否 责任公司（ 以 下 简 称 “新世纪公司”） 北京怀柔市 USD 9,900,000.00 生产食品和饮料,销售自产产品（法 USD0.00 汇源莫哈夫食品北京 49% 否 律法规规定需要专项审批的，取得 有限公司*3 审批前，不得开展经营活动） 新疆百富北庭食品有 新疆 RMB50,000,000.00 番茄制品、胡萝卜制品制造销售； 5,000,000.00 否 10% 吉木萨尔县 其他农副产品加工、制造、销售； 限公司*4 蔬菜、果树种植 36 *1 该公司系由本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司与其他合营者联营，因投 资额较小，根据财政部财会二字(1996)2 号文的规定，本公司以成本法核算。 *2 本公司对其持股比例原为 2.59%，本年本公司分别受让了乌鲁木齐经济技术开发 区新陆置业公司及新疆汇源开发有限责任公司持有的该公司 1.11%、0.67%的股权后，持 股比例增至 3.13%。 *3 系汇源饮料公司与以色列莫哈夫食品公司共同投资成立，公司业已领取了注册号为企 合京总副字第 016554 号的外商投资企业法人临时营业执照。 *4 如附注一所述，系本公司以原北庭分公司部分净资产于 2002 年 7 月 1 日投资设立， 已领取了 8623272300124 号企业法人营业执照。 五、合并会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 原币 汇率 折合本位币 原 币 汇率 折合本位币 现金 RMB 686,609.58 1.00 686,609.58 RMB 2,956,336.51 1.00 2,956,336.51 USD2,560.03 8.28 21,197.09 USD 29,095.20 8.28 240,908.30 EUR5,996.94 8.77 52,593.24 -- - -- 银行存款 USD 187,418.03 8.28 1,551,821.34 USD 630,110.25 8.28 5,217,387.38 EUR 194,605.68 8.77 1,706,691.83 EURO 31,665.99 7.29 230,772.16 HK 133,830.21 1.06 141,860.03 -- - -- RMB 797,904,944.04 1.00 797,904,944.04 RMB 149,611,186.70 1.00 149,611,186.70 其他货币资金 RMB 28,777,281.24 1.00 28,777,281.24 RMB 69,870,961.63 1.00 6,987,961.63 830,842,998.39 165,244,552.68 2002 年 12 月 31 日货币资金余额较年初数增加 402.80%，主要系本年银行借款增加,资金 尚未投入生产经营所致。 2.应收票据 票据种类 出票日期 到期日 2002-12-31 银行承兑汇票 2002-11-14 2003-5-14 5,815,492.00 3.应收股利 2002-12-31 2001-12-31 新疆金融租赁有限公司 -- 150,714.69 4.应收帐款 应收帐款的帐龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 坏帐准 坏帐准 帐 龄 占该帐项金额 备比例(%) 占该帐项金额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 备比例(%) 的百分比(%) 百分比(%) 1年以内 303,074,681.00 74.09 1,515,373.41 0.50 244,346,998.03 95.60 1,221,734.99 0.50 1-2 年 84,132,720.24 20.57 4,206,636.01 5.00 3,351,440.06 1.31 167,572.00 5.00 2-3 年 9,370,848.13 2.29 937,084.81 10.00 7,846,112.48 3.07 784,611.25 10.00 37 3-4 年 8,364,854.87 2.04 1,672,970.97 20.00 52,481.50 0.02 10,496.31 20.00 4-5 年 3,022,754.57 0.74 1,511,377.29 50.00 -- -- -- 50.00 5年以上 1,094,157.38 0.27 1,094,157.38 100.00 -- -- -- 100.00 合计 409,060,016.19 100 10,937,599.87 2.67 255,597,032.07 100 2,184,414.55 0.85 2002 年 12 月 31 日应收帐款余额较年初数增长 60.04%，主要系本公司本年度报表合并 范围变化及赊销收入增加所致。 截止 2002 年 12 月 31 日，本帐项前五名欠款单位余额合计为 143,259,689.35 元,占应 收帐款余额的 35.02%。 应收帐款 2002 年 12 月 31 日余额中持本公司 5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、 6。 5.其他应收款 其他应收款的帐龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 帐 龄 占该帐项金额 坏帐准 占该帐项金额的 坏帐准 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 的百分比(%) 备比例(%) 百分比(%) 备比例(%) 1年以内 531,556,403.41 84.46 2,657,782.02 0.50 646,504,822.97 97.27 3,232,524.11 0.50 1-2 年 79,549,971.04 12.64 3,977,498.55 5.00 5,781,939.48 0.87 289,096.97 5.00 2-3 年 7,981,447.35 1.26 798,144.74 10.00 10,125,156.19 1.52 1,012,515.62 10.00 3-4 年 5,931,155.84 0.94 1,186,231.17 20.00 2,244,626.30 0.34 448,925.28 20.00 4-5 年 4,078,582.14 0.65 2,039,291.07 50.00 -- -- -- 50.00 5年以上 309,406.22 0.05 309,406.22 100.00 -- -- -- 100.00 合计 629,406,966.00 100 10,968,353.77 1.74 664,656,544.94 100 4,983,061.98 0.75 截止 2002 年 12 月 31 日，本帐项前五名欠款单位余额合计 390,901,042.36 元，占其他 应收款余额的 62.11%。 其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额中持本公司 5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、 6。 6.预付帐款 预付帐款的帐龄分析列示如下: 帐 龄 2002-12-31 2001-12-31 金 额 占该帐项余额的% 金 额 占该帐项余额的% 1 年以内 181,390,772.44 93.71 68,229,729.42 99.13 1 年至 2 年 9,310,127.76 4.81 562,230.47 0.82 2 年至 3 年 2,075,169.22 1.07 26,039.00 0.04 3 年以上 789,823.07 0.41 10,321.28 0.01 193,565,892.49 100 68,828,320.17 100 2002 年 12 月 31 日预付帐款余额较年初数增长了 181.23%，主要系本公司本年预付生产 用原材料款增加所致。 预付帐款 2002 年 12 月 31 日余额中持本公司 5%以上股份的股东单位欠款详见附注八、 6。 38 7.存货 2002-12-31 2001-12-31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 337,652,547.07 46,743.49 231,062,823.88 202,679.70 包装物 34,225,341.94 － 27,610,353.34 -- 低值易耗品 4,803,299.57 -- 5,004,378.33 -- 产成品 328,979,183.38 1,145,658.61 294,011,583.12 1,116,089.88 委托加工物质 5,020,492.74 -- 3,836,123.25 -- 受托代销商品 -- -- 779,381.12 -- 自制半成品 19,767,066.65 -- 4,373,240.62 -- 在制品 22,472,934.96 -- 2,699,834.51 -- 752,920,866.31 1,192,402.10 569,377,718.17 1,318,769.58 2002 年 12 月 31 日存货余额较年初数增长了 32.24%，主要系本公司本年度报表合并范 围增加所致。 8.待摊费用 项目 2002-1-1 本年增加 本年摊销 2002-12-31 保险费 360,587.44 148,534.74 370,661.15 138,461.03 运输费*1 7,014,010.53 44,063,798.78 40,801,878.00 10,275,931.31 水泥冬存费 -- 1,372,863.11 -- 1,372,863.11 广告费 7,880,677.27 -- 7,880,677.27 -- 修理费 -- 2,642,317.68 2,292,768.30 349,549.38 包装费 -- 6,193,597.62 4,384,962.00 1,808,635.62 水泥打包费 -- 926,123.29 757,108.37 169,014.92 其他 438,960.71 1,293,415.74 985,147.29 747,229.16 15,694,235.95 56,640,650.96 57,473,202.38 14,861,684.53 *1 系本公司番茄酱产品出口离港前发生的运输费，待产品出口销售后摊入产品销售费 用。 9.长期股权投资 2002-1-1 2002-12-31 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 其他股权投资*1 897,951,569.37 -- 60,346,179.24 222,426,617.22 735,871,131.39 -- 股权投资差额*2 45,921,257.49 -- 4,651,937.93 5,426,980.32 45,146,215.10 -- 943,872,826.86 -- 64,998,117.17 227,853,597.54 781,017,346.49 -- *1.(1)本公司按成本法核算的其他股权投资: 2002-12-31 投资 注册 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 日期 资本 投资余额 注册资本比例 新 疆 吉 木 萨 尔 县 三 1990.06.18 130,000.00 78,000.00 60% -- 台滑石粉厂 新 疆 金 融 租 赁 有 限 1996.02.02 517,000,000.00 16,255,000.00 3.13% -- 责任公司 新 疆 百 富 北 庭 食 品 2002.06.28 50,000,000.00 5,000,000.00 10% -- 有限公司 21,333,000.00 -- 39 *1.(2)本公司按权益法核算的其他股权投资: 追加 权益增减额 初始投资 增 加 减 少 投资单位名称 投资 投资 余额 额 本 期 额 本年 累计 累计 减少 其中：现 金新公司 - 114,612,585.68 - 7,215,461.66 115,393,353.88 - - 230,005,939.56 屯河水泥公司 - 171,500,000.00 - 26,288,310.28 57,320,186.23 - - 228,820,186.23 天山建材 - 111,666,126.21 - 15,234,082.36 25,020,588.12 - - 136,686,714.33 新世纪公司 - 104,548,677.05 - 2,076,540.64 3,218,847.13 - - 107,767,524.18 金波公司 - 6,725,982.79 - 4,531,784.30 4,531,784.30 - - 11,257,767.09 合计 - 509,053,371.73 - 55,346,179.24 205,484,759.66 - - 714,538,131.39 *2 股权投资差额明细列示如下: 被投资 差额初 形成 摊销 2002-12-31 单位名称 始金额 原因 期限 本年摊销额 摊销余额 金新公司 8,887,414.31 溢价收购 10 年 888,741.46 4,443,707.13 天山建材 (2,657,126.21) 折价收购 10 年 (265,712.64) (2,125,700.95) 新世纪公司 6,400,322.95 溢价收购 10 年 640,032.26 5,181,936.06 北京汇源食品饮料有限公司 35,077,776.54 溢价收购 10 年 3,507,777.65 30,122,738.26 宜昌公司 4,695,719.43 溢价收购 10 年 469,571.94 3,991,361.52 应县公司 (1,560,003.15) 折价收购 10 年 (156,000.35) (1,326,002.64) 巩义公司 470,910.66 溢价收购 10 年 47,091.07 400,274.06 永新公司 106,781.75 溢价收购 10 年 10,678.18 90,764.48 凯泽公司*1 2,645,885.79 溢价收购 10 年 184,327.68 2,461,558.11 金波公司*1 1,435,817.21 溢价收购 10 年 95,721.12 1,340,096.09 延边公司*2 901,420.04 溢价收购 10 年 7,511.83 893,908.21 右玉公司*2 (331,185.11) 折价收购 10 年 (2,759.88) (328,425.23) 56,073,734.21 5,426,980.32 45,146,215.10 *1 系本年度本公司收购该二公司时，支付的投资成本与在收购日所享有该二公司净资 产的差额，自 2002 年 5 月起分 10 年摊销。 *2 系本公司控股子公司－汇源饮料公司收购该二公司支付的投资成本与在收购日所享 有该二公司净资产的差额，自 2002 年 12 月起分 10 年摊销。 10.固定资产及折旧 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 固定资产原价: 房屋及建筑物 455,658,122.93 307,389,541.01 44,230,438.32 718,817,225.62 机器设备 *1 1,162,088,992.29 1,024,243,345.19 184,921,818.66 2,001,410,518.82 运输工具 48,233,576.78 29,517,137.27 11,231,741.36 66,518,972.69 其它设备 36,481,207.15 35,206,457.30 14,507,062.65 57,180,601.80 1,702,461,899.15 1,396,356,480.77 254,891,060.99 2,843,927,318.93 40 累计折旧: 房屋及建筑物 110,080,549.32 65,830,373.88 2,527,644.03 173,383,279.17 机器设备 257,646,256.43 229,054,236.83 32,608,136.37 454,092,356.89 运输工具 15,455,829.29 11,215,719.18 1,902,149.47 24,769,399.00 其它设备 7,469,624.18 7,438,421.58 491,761.95 14,416,283.81 390,652,259.22 313,538,751.47 37,529,691.82 666,661,318.87 固定资产净值 1,311,809,639.93 2,177,266,000.06 2002 年 12 月 31 日固定资产余额较年初数增加了 37.36%，主要系本年度本公司报表合 并范围增加所致。 *1 其中本公司子公司北京汇源食品饮料有限公司价值 241,485,800.00 元的果汁生产线为 中国工商银行北京市顺义支行贷款 172,000,000 元提供抵押；另有价值 148,710,000.00 元的果 汁生产线设定为中国农业银行顺义区支行的最高额 100,000,000.00 元借款抵押合同的标的 物。 本公司子公司北京汇源果汁饮料集团成都有限责任公司价值 35,561,000.00 元灌装机为中 国工商银行成都龙泉驿区支行贷款 10,000,000.00 元提供抵押，价值 31,008,160.00 元吹瓶机 等为交通银行成都分行借款 20,000,000.00 元提供抵押。 本 公 司 子 公 司 宜 昌 公 司 价 值 19,323,732.88 元 的 设 备 为 湖 北 威 陵 饮 品 公 司 借 款 15,000,000.00 元提供抵押担保。价值 24,511,747.33 元的设备为其借款 10,000,000.00 元及银 行承兑汇票 10,000,000.00 元提供抵押担保，价值 12,825,628.09 元的设备为其借款 5,000,000.00 元提供抵押担保。 本期增加的固定资产中,有净值 113,984,424.60 的固定资产向北京汇源果汁饮料集团总公 司所属的山东淄博汇源食品饮料有限公司购买,明细如下: 类别 原值 折旧额 净值 建筑物 50,393,177.00 1,927,137.00 48,466,040.00 机器设备 88,254,810.00 26,104,729.60 62,150,080.40 运输设备 3,530,370.00 1,560,781.40 1,969,588.60 电子设备 1,457,485.00 58,769.40 1,398,715.60 143,635,842.00 29,651,417.40 113,984,424.60 其中房屋建筑物及运输设备的法律变更手续尚在办理之中。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的固定资产计提减值准备的情况列示如下。 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 房屋及建筑物 -- -- -- -- 机器设备 47,580,262.21 1,282,450.50 2,280,767.37 46,581,945.34 运输工具 -- -- -- -- 电子设备其他 -- -- -- -- 47,580,262.21 1,282,450.50 2,280,767.37 46,581,945.34 本年减少数系已提减值准备的固定资产出售或处置所致。 11.在建工程 工程项目 石灰窑环保技 沙湾、喀什、 水泥厂技改工程 果汁进口设备安 汇源办公楼专修 改项目 和田生产线 工程 装项目 工程项目 其他零星工程 合 计 （技改）项目 预算数 5,840,000.00 -- -- -- -- -- -- 年初数 2,171,521.97 24,138,683.46 － 31,202,430.39 6,460,602.35 6,894,656.96 70,867,895.13 (其中:利息资本化金额) -- 465,933.20 -- -- -- -- 465,933.20 41 本年增加 3,883,637.70 63,303,365.98 22,707,081.22 628,396,842.29 4,284,910.25 21,595,450.51 744,171,287.95 (其中:利息资本化金额) -- -- -- 3,959,867.57 － -- 3,959,867.57 本年转入固定资产数 6,055,159.67 73,508,634.51 － 401,901,853.56 -- 17,884,010.62 499,349,658.36 (其中:利息资本化金额) -- 465,933.20 -- -- -- -- 465,933.20 其他减少数 -- -- -- -- -- -- -- (其中:利息资本化金额) -- -- -- -- -- -- -- 年末数 -- 13,933,414.93 22,707,081.22 257,697,419.12 10,745,512.60 10,606,096.85 315,689,524.72 (其中:利息资本化金额) -- -- -- 3,959,867.57 3,959,867.57 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 自有或借贷资金 自有资金 自有资金 占预算的 % － -- － - - -- 2002 年 12 月 31 日在建工程余额较年初数增长了 345.46%，主要是本年度本公司报表合 并范围增加及汇源饮料公司本年新设立的公司在建工程较大所致。 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司在建工程没有发生重大减值的情况。 12.无形资产 类别 原始金额: 年初数 本年增加 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期限 彩色水泥技术*1 2,866,133.15 514,653.47 0 139,385.46 375,268.01 4年 土地使用权*2 173,139,353.03 106,424,890.40 45,205,749.42 3,100,504.12 148,530,135.70 24 至 48 年 商誉*3 (5,523,455.19) (557,408.20) 1,756,242.39 35,957.03 1,162,877.16 9年 商标权*4 128,216,531.02 128,212,398.28 0.00 12,819,999.97 115,392,398.31 14 年 软件 557,847.39 90,439.72 443,074.39 42,323.12 491,190.99 9年 299,256,409.40 234,684,973.67 47,405,066.20 16,138,169.70 265,951,870.17 *1 彩色水泥技术是本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司外方股东于 1995 年 12 月出资资转入的彩色水泥生产技术。 *2 土地使用权是指本公司有偿取得土地使用权而支付的土地使用费、配套费等。包 括： A．以前年度购入的包括 1993、1994、1998 年办理土地出让手续分别获得的 50 年 综合用地 210，744.70 平方米、50 年生产用地 13,194.00 平方米、47 年工业用地 133,333.30 平方米以及 50 年经营用地 54,425 平方米的使用权。 B.本年度新增的土地使用权系收购的各个分公司、子公司的土地使用权。 C．该等土地中包括本公司租赁给屯河水泥公司头屯河水泥厂和特种水泥厂使用的 土地。 D．本期向北京汇源果汁饮料集团总公司所属的山东淄博汇源食品饮料有限公司购买的 土地使用权的产权证变更手续尚在办理之中。 *3 商誉的形成： （1）本公司收购昌通有限责任公司股权所支付的收购价款高于其帐面净资产的差 42 额。昌通有限公司被收购后撤销了法人资格，作为本公司的分公司。 （2）2001 年 12 月 31 日本公司收购额敏食品公司、奇台公司、焉耆公司所支付的 收购价款低于上述三公司评估后净资产的差额所产生的负商誉，自 2002 年 1 月起分 10 年摊销。 本年增加的商誉本公司购买古城公司时的帐面余额。该商誉系屯河集团购买的奇台古 城水泥厂全部经营性资产形成。 *4 系本公司子公司汇源饮料公司 2001 年 12 月受让的北京汇源果汁饮料集团总公司“汇 源及汇源图形”商标权。 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司无形资产没有发生重大减值的情况。 13.长期待摊费用 项 目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 本年转出 年末余额 土地改良支出 3,404,076.38 188,371.55 － 188,371.55 － － 开办费*1 6,706,903.30 271,984.22 6,560,078.96 605,760.00 － 6,226,303.18 电力增容费*2 5,737,964.68 1,063,897.47 4,243,144.68 2,029,343.86 － 3,277,698.29 15,848,944.36 1,524,253.24 10,803,223.64 2,823,475.41 － 9,504,001.47 *1 系本公司重庆公司、上海公司的筹建费用，待正式投产后直接计入当期费用。 *2 电力增容费是指本公司向昌吉电力局交纳的电力扩容增容费用。 14.短期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 保 证 2,717,309,500.00 1,302,507,200.00 抵 押 317,000,000.00 256,485,800.00 3,034,309,500.00 1,558,993,000.00 本公司截至 2002 年 12 月 31 日止无逾期贷款。 短期借款的抵押物系本公司的机器设备。 2002 年 12 月 31 日短期借款余额较年初数增加 94.63%，主要系本公司因投资及生产需 要增加银行贷款所致。 15．应付票据 票据种类 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 255,669,707.88 80,550,675.96 截至 2002 年 12 月 31 日止，本帐户余额中无应付持本公司 5%以上股份股东的款项。 2002 年 12 月 31 日应付票据余额较年初数增长 217.40 %，主要系本公司子公司汇源饮 43 料公司购货结算较多采用票据方式所致。 16．应付帐款 本公司应付帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为 434,435,899.41 元，其中无应付持本公 司 5%以上股份股东的款项。 2002 年 12 月 31 日应付帐款余额较年初数增长 66.24%，主要系本公司购买材料，欠付 款较多所致。 17．预收帐款 本公司预收帐款 2002 年 12 月 31 日的余额为 35,530,350.08 元，其中无应付持本公司 5% 以上股份股东的款项。 18．应付股利 股东名称 2002-12-31 2001-12-31 欠付原因 香港华隆集团公司 *1 506,521.88 506,521.88 新疆德隆（集团）有限责任公司 711,240.00 1,763,100.00 协议暂缓支付 上海创基投资发展有限公司 2,449,999.73 1,750,000.00 新疆三维投资有限公司 2,485,000.00 1,775,000.00 屯河集团 1,453,080.00 -- 八一钢铁集团有限责任公司 727,920.00 -- 新疆石油管理局 457,560.00 -- 应付普通股股利 -- 9,590,526.25 8,791,321.61 15,385,148.13 *1 系本公司之子公司— 新疆昌隆白水泥有限公司的外方股东。 19．其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日的余额为 197,182,395.40 元，其中欠持本公司 5% 以上股份股东的款项详情在附注八、6 中揭示。 2002 年 12 月 31 日应付票据余额较年初数减少 40.17 %，主要系关联单位往来余额降低 所致。 20.应交税金 2002-12-31 2001-12-31 增值税 (1,425,927.68) 16,857,454.30 所得税*1 14,815,768.51 13,708,150.80 代扣个人所得税*2 7,346,391.55 7,805,924.00 城建税 1,182,719.21 68,804.34 营业税 16,944.83 434,819.59 房产税 620,335.43 633,406.21 固定资产投资方向调节税 1,377.10 709,158.78 关税 -- 7,454,104.16 消费税 458,126.36 -- 23,015,735.31 47,671,822.18 44 *1 如附注三所述，根据 2001 年 6 月 18 日昌吉回族自治州地方税务局昌州地税函字 （2001）44 号文批准，本公司原硫磺沟水泥厂技术改造、硫磺沟水泥厂回转窑技术改造项 目于 1999 年、2000 年购置国产设备投资的价值可分别用以抵免当年比设备购置前一年新增 的企业所得税税额，金额分别为 22,979,003.26 元和 2,939,718.29 元。本公司业已将 2002 年 比 1998 年新增的所得税税额计 5,238,892.92 元在本期抵免。 *2 主要系本公司 2002 年度派送红股和现金股利应代扣代缴的个人所得税。 2002 年 12 月 31 日应交税金余额较年初数减少 51.72%，主要系本公司期末购买的原材 料较大，进项税额较大所致。 21．预提费用 项目 预提原因 2002-12-31 2001-12-31 营业费用 2002 年 12 月预提未付费用 8,894,532.95 578,281.99 水电费 2002 年 12 月预提未付费用 3,814,767.55 1,809,211.45 大修费 2002 年 12 月预提未付费用 926,584.82 1,205,903.29 利息 2002 年 12 月预提未付费用 11,101,003.11 5,310,149.82 年终返利 2002 年 12 月预提未付费用 1,427,398.65 -- 取暖费用 2002 年 12 月预提未付费用 117,993.19 -- 其他 2002 年 12 月预提未付费用 2,139,128.71 4,378,099.02 28,421,408.98 13,281,645.57 2002 年 12 月 31 日预提费用余额较年初数增账 113.99%，主要系本公司本年度贷款增加 相应的应计利息增加、营业收入增加相应的应计费用增加所致。 22．一年内到期的长期负债 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 保 证 225,500,000.00 440,000,000.00 抵 押 -- － 225,500,000.00 440,000,000.00 23．长期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 保 证 259,400,000.00 67,000,000.00 抵 押* 158,951,679.18 － 418,351,679.18 67,000,000.00 * 该借款系本公司控股子公司北京汇源食品饮料有限公司用于购买 PET 设备的外币借 款，该项借款以总面积为 66820 平方米的土地及尚待投入生产的设备（吹瓶机 2 套、制盖机、 灌装机、杀菌机、理瓶机、贴标机、包装机、调试设备各 1 套）作抵押。 2002 年 12 月 31 日长期借款余额较年初数增加 524.41%，主要系本公司固定资产投资 增加所需资金增加所致。 45 24．股本 本年变动增减(+、-) 2002-1-1 转增 送股 其他 2002-12-31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 190,152,000.00 76,060,800.00 19,015,200.00 -- 285,228,000.00 其中: 法人股 190,152,000.00 76,060,800.00 19,015,200.00 -- 285,228,000.00 2.转配股 -- -- -- -- 尚未流通股份合计 190,152,000.00 76,060,800.00 19,015,200.00 -- 285,228,000.00 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 193,469,050.00 77,387,620.00 19,346,920.00 -- 290,203,590.00 已流通股份合计 193,469,050.00 77,387,620.00 19,346,920.00 -- 290,203,590.00 三、股份总数 383,621,050.00 153,448,420.00 38,362,120.00 -- 575,431,590.00 本年增加数系根据本公司 2001 年度股东大会通过的利润分配决议，以本公司 2001 年 12 月 31 日 383,621,050.00 股本为基数，以可供股东分配利润每 10 股派发 1 股股票股利，以资 本公积金每 10 股转增 4 股。股本变更事项业经上海万隆众天会计师事务所有限公司以万会 业字[2002]第 1246 号验资报告验证在案。 25．资本公积 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 股本溢价 256,601,758.88 -- 153,448,420.00 103,153,338.88 股权投资准备 13,559,015.75 -- -- 13,559,015.75 其他*1 -- 10,709,172.72 -- 10,709,172.72 勿须支付的负债 -- 66,554.66 -- 66,554.66 270,160,774.63 10,775,727.38 153,448,420.00 127,488,082.01 *1 系如附注一所述，2002 年 7 月 1 日本公司以原北庭公司部分资产负债投资参股新疆 百富食品有限公司，其中资产原帐面值 74,290,827.28 元，负债原帐面值 80,000,000.00 元， 净额为－5,709,172.72 元，该等资产负债经评估后的价值为 5,000,000.00 元，按投资协议以评 估价值投资作价数与原资产帐面价值差额 10,709,172.72 元，本公司将其计入资本公积。 本期减少数见附注五.24。 26．盈余公积 项目 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 法定盈余公积 43,252,715.10 -- 54,515,700.24 11,262,985.14 法定公益金 -- 27,257,850.57 21,626,358.00 5,631,492.57 任意盈余公积 5,631,492.57 -- 25,887,826.01 20,256,333.44 85,135,406.54 22,525,970.28 -- 107,661,376.82 年初数业经追溯调整，详情参见附注二.22。 本年增加数详情参见附注十一.(一)。 46 27．未分配利润 分配比例 2002 年度 2001 年度 年初余额 147,672,065.54 115,026,569.66 本年合并净利润 112,629,851.40 52,795,027.66 其中:利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 11,262,985.14 5,279,502.77 2.提取任意盈余公积 5% 5,631,492.57 2,639,751.38 3.提取法定公益金 5% 5,631,492.57 2,639,751.38 4.应付普通股股利 -- 9,590,526.25 5.转作股本的普通股股利 38,362,105.00 -- 年末余额 199,413,841.66 147,672,065.54 2001 年净利润业经追溯调整，详情参见附注二.22。 根据公司2002 年 4 月 19 日的董事会决议,本公司对2002 年度实现的净利润进行分配，详情见附 注十一.（一）。 28．主营业务收入和主营业务成本 2002 年度 2001 年度 主营业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 水泥产品销售 175,619,744.80 116,700,660.18 25,071,131.99 19,293,630.89 番茄制品销售 696,006,474.29 466,404,143.96 371,719,534.61 309,145,417.56 农副产品销售 263,333,618.66 203,185,119.53 75,311,670.40 38,461,538.46 果汁产品销售 808,557,546.64 430,981,517.41 295,159,167.20 140,616,016.59 1,943,517,384.39 1,217,271,441.08 767,261,504.20 507,516,603.50 2002 年度主营业务收入较上年度增长 153.31%,主要系：a.合并范围增加；b.番茄制品 市场销售转好，价格上升；c.果汁产品销量增加所致。 本公司前五名客户销售收入总额为 819,961,447.92 元，占本公司全部销售收入的 42.19%。 29．其他业务利润 2002 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 材料销售 181,592,458.73 149,114,524.21 32,477,934.52 租赁收益 3,174,401.47 2,206,492.52 967,908.95 其他 1,429,375.18 947,535.89 481,839.29 186,196,235.38 152,268,552.62 33,927,682.76 2002 年度其他业务利润较上年同期增加 95.76%,主要系材料销售增加所致。 30．财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 194,250,458.06 79,023,540.40 减：利息收入 11,401,649.64 1,546,638.66 47 资金占用费* 12,972,615.63 20,647,121.90 财政贴息 1,287,000.00 -- 汇兑损益 749,919.30 -- 其他 3,250,406.72 949,276.46 172,589,518.81 57,779,056.30 * 系本公司子公司汇源饮料有限公司计提的北京汇源果汁饮料集团总公司及所属子公 司、销售公司 2002 年 1-9 月资金占用费 12,972,615.63 元。根据本公司之子公司汇源饮 料公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签订《资金占用费协议》；自 2002 年 1 月 1 日起 至 2002 年 12 月 31 日止，双方日常融通资金、以收付原始凭证上的签署日为计息起始 日，按协议约定的年利率计提资金占用费。 2002 年度财务费用较上年同期增加 198.71%,主要系本公司因投资及生产需要增加银 行贷款，相应的利息支出较大所致。 31.投资收益 2002 年度 短期投资 长期投资 合计 金新公司 — 7,215,461.65 7,215,461.65 屯河水泥公司 — 26,288,310.28 26,288,310.28 天山建材 — 15,234,082.35 15,234,082.35 金波公司 — 4,531,784.30 4,531,784.30 新世纪公司 — 2,076,540.64 2,076,540.64 股权投资差额摊销 — （5,426,980.32） （5,426,980.32） — 49,919,198.90 49,919,198.90 32.补贴收入 项目 2002 年度 2001 年度 收入来源 增值税退税收入*1 17,379,372.31 526,102.12 水泥生产企业主管税务局 增值税返还 *2 3,809,584.83 812,116.55 宜昌市夷陵区财政局 所得税返还 *2 宜昌市夷陵区财政局、北京顺义区北 7,824,150.13 4,098,610.00 小营镇财政局、奇台县财政局 挖潜改革资金*3 1,400,000.00 -- 应县财政局 财政奖励*4 18,255,783.43 -- 莱芜市开发区财政局 自治区经济贸易厅、财政厅及外汇管 出口贴息收入 203,549.39 213,923.09 理局乌鲁木齐分局 48,872,440.09 5,650,751.76 *1 系本公司水泥分公司根据实际国家税务总局的规定即征即退的增值税。 *2 包括 a．宜昌公司本年度实际收到的宜昌市夷陵区财政局根据已征全部所得税额和已征增值税 的 12.5%拨付的技改资金。 b．北京汇源饮料食品有限公司于本年度实际收到的北京顺义区北小营镇财政局返还的其 所缴增值税中实现镇级实得财力的 40%部分、所缴所得税实现镇级实得财力的 40%部分 c．收到奇台县财政局返还古城公司的所得税。 *3 系应县公司本年度实际收到的应县财政局拨付的挖潜改革资金。 48 *4 系本公司所属的莱芜公司本年度实际收到的莱芜经济开发区财政局财政奖励款。 33.营业外收入 2002 年度 2001 年度 处理资产收益 775,971.67 127,990.16 罚款净收入 807,069.08 775,153.06 赔款收入 -- 1,561,200.00 减值准备 2,280,767.37 -- 盘赢 35,199.54 -- 其他 211,090.43 709,744.63 4,110,098.09 3,174,087.85 34.营业外支出 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 1,365,790.15 318,148.22 罚款支出 995,915.00 1,082,784.95 捐赠支出 805,865.47 74,882.00 非常损失 711,493.34 -- 诉讼赔款 444,877.07 -- 减值准备 478,727.45 -- 其他 761,630.79 89,796.77 5,564,299.27 1,565,611.94 35.少数股东权益 2002-12-31 2001-12-31 昌隆公司少数股东权益 7,380,824.93 7,906,887.69 华新公司少数股东权益 148,486.58 174,366.59 北京汇源果汁饮料集团总公司 431,090,259.11 469,146,086.02 英属涛涛国际控股有限公司 63,695,110.10 40,103,226.73 北京康乐包装厂 7,643,413.21 4,812,387.21 北京七星抗生素厂 2,547,804.40 1,604,129.07 北京市顺义区北小营农工商联合总公司 4,483,956.38 3,585,671.74 山东永新实业总公司 5,277,529.02 5,401,259.64 河南省巩义市供销合作社 10,731,792.18 9,786,550.15 应县乳制品公司 9,802,550.14 7,457,590.46 湖北威陵饮品有限公司 17,639,603.44 16,114,581.95 上海汇源公司少数股东权益 8,274,739.45 -- 延边华龙（集团）有限责任公司 21,880,018.59 -- 山西省右玉县饮料厂 10,371,361.81 -- 重庆三峡果业集团有限公司 19,009,260.87 -- 凯泽公司少数股东权益 495,184.69 -- 620,471,894.90 566,092,737.25 49 36.收到的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 2002 年度 其他应收款 职工还款 2,868,227.33 其他应付款 屯河集团 26,987,108.84 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司占用 628,634,109.97 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属销售公司占用 387,582,201.31 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属子公司占用 56,669,546.51 其他应收款 其他 22,181,728.33 1,124,922,922.29 37.支付的其他与经营活动有关的现金 帐项 内容 2002 年度 管理费用 办公费、差旅费 45,041,965.74 营业费用 销售佣金、广告费、运费 135,377,691.66 其他应收款 职工借款 8,866,876.65 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司占用 778,956,593.00 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属销售公司占用 75,746,099.57 其他应收款 北京汇源果汁饮料集团总 公司所属子公司占用 13,534,977.17 其他应收款 其他 14,607,440.68 1,072,131,644.47 38.母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收帐款 2002-12-31 2001-12-31 坏帐准 坏帐准 帐 龄 占该帐项金额 备比例(%) 占该帐项金额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 备比例(%) 的百分比(%) 百分比(%) 1年以内 261,079,884.62 83.14 1,305,399.42 0.50 187,985,448.03 97.65 939,927.24 0.50 1-2 年 38,110,692.28 12.14 1,905,534.61 5.00 1,564,386.54 0.81 78,219.33 5.00 2-3 年 7,249,256.64 2.31 724,925.67 10.00 2,950,350.98 1.54 295,035.11 10.00 3-4 年 5,743,768.26 1.83 1,148,753.65 20.00 -- - -- 20.00 4-5 年 784,116.52 0.25 392,058.26 50.00 -- - -- 50.00 5年以上 1,075,126.88 0.34 1,075,126.88 100.00 -- - -- 100.00 合计 314,042,845.20 100 6,551,798.49 2.09 192,500,185.55 100 1,313,181.68 0.68 50 (2) 其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 坏帐准 坏帐准 帐 龄 占该帐项金额 备比例(%) 占该帐项金额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 备比例(%) 的百分比(%) 百分比(%) 1年以内 327,636,553.46 94.33 1,638,182.77 0.50 162,987,025.72 92.73 389,935.13 0.50 1-2 年 10,413,702.18 3.00 520,685.11 5.00 5,557,758.51 6.61 277,887.92 5.00 2-3 年 6,600,384.42 1.90 660,038.44 10.00 552,742.99 0.66 55,274.30 10.00 3-4 年 1,994,330.96 0.57 398,866.19 20.00 -- － -- 20.00 4-5 年 678,434.69 0.20 339,217.35 50.00 -- -- -- 50.00 合计 347,323,405.71 100 3,556,989.86 1.02 169,097,527.22 100 723,097.35 0.86 (3) 长期股权投资 2002-1-1 2002-12-31 减值 项 目 金 额 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 准备 1,161,959,152.28 -- 126,610,370.02 10,436,969.68 1,278,132,552.62 长期股权投资 -- 1,161,959,152.28 -- 126,610,370.02 10,436,969.68 1,278,132,552.62 其中：其他股权投资* -- *其他股权投资明细列示如下： 占被投资公司 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本的% 金新公司 1997.01.01 234,449,646.69 24.93 -- 新疆金融租赁有限责任公司 1996.02.02 16,255,000.00 3.13 -- 新疆昌隆白水泥有限责任公司 1990.06.14 32,569,848.58 70 -- 华新公司 2000.01.01 12,763,389.60 98.85 -- 屯河水泥公司 2000.10.01 228,820,186.23 49 -- 天山建材 2000.12.31 134,561,013.38 30 -- 112,949,460.24 新世纪公司 2000.12.31 20.50 -- 448,685,779.89 汇源饮料公司 2001.06.28 51 -- 39,480,364.83 凯泽公司 2001.4.28 98.68 -- 12,597,863.18 金波公司 2001.4.28 60 -- 5,000,000.00 新疆百富北庭食品有限公司 2001.6.28 10 -- 1,278,132,552.62 -- (4) 投资收益 2002 年度 被投资单位名称 投资差额摊销 长期投资 合 计 新疆昌隆白水泥有限责任公司 - (1,227,479.78) (1,227,479.78) 金新公司 (888,741.47) 7,215,461.66 6,326,720.19 华新公司 - (2,224,555.78) (2,224,555.78) 屯河水泥公司 - 26,288,310.28 26,288,310.28 51 天山建材 265,712.64 15,234,082.36 15,499,795.00 汇源饮料公司 0.00 26,889,733.83 26,889,733.83 新世纪公司 (640,032.26) 2,076,540.64 1,436,508.38 金波公司 (95,721.12) 4,531,784.30 4,436,063.18 凯泽公司 (184,327.68) 22,291,792.51 22,107,464.83 (1,543,109.89) 101,075,670.02 99,532,560.13 (5)主营业务收入和主营业务成本 2002 年度 2001 年度 主营业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 水泥产品销售 157,331,190.75 101,699,372.92 -- -- 番茄制品销售 456,739,689.80 304,875,339.08 316,922,965.37 246,036,537.37 农副产品销售 263,333,618.66 203,185,119.53 75,311,670.40 55,714,336.69 877,404,499.21 609,759,831.53 392,234,635.77 301,750,874.06 六、分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 工 业 25,071,131.99 175,619,744.80 19,293,630.89 116,700,660.18 5,777,501.10 58,919,084.62 食品加工业 685,998,439.49 1,767,897,639.59 451,261,809.12 1,100,570,780.90 234,736,630.37 667,326,858.69 商 业 57,692,307.69 -- 38,461,538.46 -- 19,230,769.23 ( 公司内行业 (1,500,374.97) -- (1,500,374.97) -- -- 间相互抵减) 767,261,504.20 1,943,517,384.39 507,516,603.50 1,217,271,441.08 259,744,900.70 726,245,943.31 八、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 新疆德隆（集团） 乌鲁木齐 农业技术投资开发；房地 本公司之实质 有限责任公司 唐万里 有限责任公司 产开发及销售；工业产品 控股公司 开发；新技术新产品开发， 机电产品（除小轿车），办 公用品，水暖建材，百货， 副食品，农副产品（ 除 粮 食批发，棉花经营）的销 售；餐饮；经济信息咨询 服务；项目投资 52 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-12-31 2001-12-31 新疆德隆（集团）有限责任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 3．存在控制关系的关联方的权益及其变化 新疆德隆（集团）有限责任公司直接持有本公司 7.36%的股权，但其通过控制屯河集团 能控制本公司的经营、人事、财务等，故对本公司具有实质控制权。 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 屯河集团 本公司之股东 新疆八一钢铁有限责任公司 本公司之股东 新疆石油管理局 本公司之股东 新疆金融租赁有限责任公司 本公司之联营公司 屯河水泥公司 本公司之联营公司 新疆百富北庭食品有限公司 本公司之联营公司 新疆屯河工贸有限公司 受第一大股东控制之公司 新疆德隆农牧业发展有限责任公司 受控股股东控制之公司 新疆电机电器制造有限公司 受第一大股东控制之公司 北京汇源果汁饮料集团总公司 本公司子公司之另一大股东 5．关联公司交易事项 A.销货 2002 年 1-9 月 2001 年度 企业名称 货物名称 占销售 占销售 定价政策 金额 金额 总额％ 总额％ 北京汇源果汁饮料集团总公司 果 汁 567,695,405.07 29.21 226,707,717.48 29.55 协议价格 所属销售公司* *本公司控股子公司汇源饮料公司果汁产品主要通过北京汇源果汁饮料集团总公司所 属的销售公司对外销售，两者系“买断”关系，产品销售价格按市场价格扣除该等销售公司 必要销售费用确定。截止到 2002 年 9 月 30 日，北京汇源果汁饮料集团总公司所属的销售公 司基本上全部转制为个人专营的私营公司。因此，自 2002 年 10 月 1 日起，北京汇源果汁饮 料集团总公司所属的销售公司已不构成本公司的关联方。 B.资金占用费 如附注五.30 所述，本公司 2002 年度计收北京汇源果汁饮料集团总公司、子公司及所属 销售公司 1-9 月、的资金占用费 12,972,615.63 元。 C.其他事项 根据本公司与屯河水泥公司签定的有关土地租赁协议，屯河水泥公司向本公司租入经营 53 用土地 411,697.00 平方米，租赁期为 40 年，本公司本年收取土地使用费计 250,000.00 元。 截至 2002 年 12 月 31 日止，根据本公司与屯河水泥有限公司及其他相关公司签定的担 保协议，本公司为屯河水泥公司 180,000,000.00 元短期借款提供担保。 根据本公司与屯河集团签定的房屋租赁合同，本公司向屯河集团租用屯河集团大楼 1,573.34 平方米，租赁期 10 年，本公司本年向屯河集团支付租金计 125,000.00 元。 本公司 2002 年第三届十六次董事会审议通过,并经 2002 年第二次临时股东大会审议批准, 本公司收购了屯河集团所属的古城水泥厂、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津 水泥分公司全部经营性资产，收购价格为 10,725,394.03 元，定价以 2001 年 12 月 31 日上述 公司经审计后的净资产数确定。 经 2002 年第二次临时股东大会审议批准，本公司于 2002 年 5 月收购了屯河集团持有的 新疆屯河金波水泥有限责任公司 60%的股权及持有的新疆凯泽番茄制品有限责任公司 98.68% 的股权，收购价格为协议价格 25,534,700.00 元，收购日本公司享有两公司的权益为 21,453,027.00 元，收购价格与收购时所享有的权益的差价为 4,081,673.00 元。 经 2002 年第四次股东大会审议批准，本公司子公司汇源饮料公司 2002 年 12 月收购了 北京汇源果汁饮料集团总公司持有的北京汇源饮料食品集团延边有限公司 60%的股权、北京 汇源果汁饮料集团总公司右玉有限责任公司 55%的股权，收购价格为 46,064,173.41 元 ，定 价以 2001 年 7 月 31 日上述公司经审计后的净资产数确定。 经 2002 年本公司第四次股东大会审议批准，本公司子公司汇源饮料公司 2002 年 12 月 购买了北京汇源果汁饮料集团总公司所属的山东淄博汇源食品饮料有限公司全部经营性资产, 收购价格 118,307,093.85 元。 6．关联方应收、应付款项余额 占全部应收（付）款 2002-12-31 2001-12-31 项余额的% 企业名称 金 额 金 额 2002-12-31 2001-12-31 应收帐款 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司 38,649,726.26 50,943,031.83 9.45 19.93 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 7,792,456.64 2,194,681.62 1.90 0.86 其他应收款 新疆金融租赁有限公司 -- 5,530,000.00 -- 0.83 屯河集团 10,076,809.50 -- 1.60 -- 屯河水泥公司 21,473,789.27 -- 3.41 -- 新疆屯河工贸有限公司 -- 1,356,939.35 -- 0.20 北京汇源果汁饮料集团总公司* 84,918,673.71 235,450,485.70 13.49 35.42 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司* 47,985,032.07 208,515,046.28 7.62 66.82 北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司* 200,009,056.85 -- 31.78 -- 预付帐款 54 屯河集团 -- 9,125,000.00 -- 13.26 应付票据 北京汇源果汁饮料集团总公司控股子公司 30,000,000.00 11.73 新疆百富北庭食品有限公司 50,000,000.00 19.56 预收帐款 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 -- 4,555,916.83 -- 18.11 其他应付款 屯河集团 -- 42,022,988.19 -- 12.75 新疆德隆（集团）有限责任公司 674,810.00 1,074,810.00 0.34 0.33 新疆百富北庭食品有限公司 7,544,371.72 3.83 屯河水泥公司 -- 623,313.96 -- 0.19 北京汇源果汁饮料集团总公司所属子公司 -- 44,239,172.92 -- 13.42 *上述债权主要是本公司与北京汇源果汁饮料集团总公司、北京汇源果汁饮料集团总公 司所属子公司、北京汇源果汁饮料集团总公司所属销售公司往来借款、代其支付的费用等等。 北京汇源果汁饮料集团总公司已出具承诺书，承诺 2003 年 10 月前及时偿还上述债务。 九、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司为新疆新欧奶业发展有限公司 4,950,000.00 元短期借 款、吉木萨尔县公有资产投资管理中心 3,000,000.00 元短期借款、屯河水泥公司 180,000,000.00 元短期借款、新疆国际实业股份有限公司 200,000,000.00 元短期借款、新疆吐鲁番天山水泥 有限责任公司 120,000,000.00 元短期借款共计 507,950,000.00 元短期借款提供担保。另外， 本公司为本公司子公司汇源饮料公司 300,000,000.00 元的短期借款、新疆凯泽番茄制品有限 公司 10,000,000.00 元的短期借款提供担保。 十、承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，除附注十二所述事项外本公司概无其他重大已签约未支付 的资本性支出。 十一、资产负债表日后事项 （一）调整事项 根据公司 2002 年 4 月 19 日的董事会决议,本公司 2002 年度实现的净利润,分别按 10%、 5%、5%计提法定盈余公积、法定公益金和任意盈余公积后，不分配、不转增。该方案尚须 提交股东大会决议通过，本公司已就上述事项对 2002 年度会计报表进行了调整。 （二）非调整事项 1.2003 年 1 月 2 日，本公司子公司汇源饮料公司与北京汇源果汁饮料集团总公司签订资 产租赁协议，本公司将购买的山东淄博汇源食品饮料有限公司全部经营性资产租予北京汇源 果汁饮料集团总公司，每月租金 80 万元。 2.2003 年 1 月 2 日, 本公司投资成立了新疆屯河喀什果业有限责任公司，并领取了企业 法人营业执照。 55 3.2003 年 1 月 27 日，本公司董事会三届二十八次会议审议通过：转让所持有的新疆天 山建材投资有限公司 30%股权的议案；转让所持有的新疆屯河水泥有限责任公司 44%股权的 议案；转让所持有的金新信托投资股份有限公司 7%股权的议案；转让所持有的新世纪金融 租赁有限责任公司 20.50%股权的议案；公司转让所持有的新疆金融租赁有限公司 3.13%股权 的议案。以上议案业经本公司 2003 年第二次临时股东大会审议批准。 4.2003 年 2 月 14 日，本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过：本公司出售所属古 城水泥分公司、沙湾五宫水泥分公司、额敏水泥分公司、布尔津水泥分公司、活性石灰厂全 部资产的议案；本公司转让所持有的新疆屯河金波水泥有限责任公司 60%股权的议案。 5.2003 年 2 月 21 日，本公司三届二十九次董事会审议通过《关于终止公司与新疆天山 水泥股份有限公司签署的的议案》：经公司 与新疆天山水泥股份有限公司友好协商，双方于 2003 年 2 月 21 日签署了《关于终止的协议》，同意终止 2003 年 1 月 27 日签署的关于新疆 屯河水泥有限责任公司 44%的股权转让协议。 6.2003 年 4 月 7 日，本公司董事会三届三十次会议审议通过：在吉尔吉斯坦国设立分公 司，一期工程投资 3000 万元；合资组建新疆屯河新源糖业有限责任公司；设立焉耆番茄制 品分公司；为控股子公司新疆屯河喀什果业有限责任公司提供 7000 万元贷款担保；本公司 与新疆国际实业股份有限公司签订总额不超过 1 亿元额度内提供对等贷款互保的《贷款互保 框架协议书》，贷款互保担保期限为一年，该事项尚需双方股东大会审议批准。 十二、其他重要事项 1.根据本公司与新疆天山建材集团有限责任公司签署的《股权转让书》及《股权转让补 充协议书》，并经本公司董事会审议通过及股东大会批准，新疆天山建材集团有限责任公司 拟将其持有的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份“）国有法人股中的 5197.10 万股转让给本公司，占天山股份总股本的 29.98%。若股权转让成功，则本公司将成为天山股 份的第一大股东。是次股权转让事项审批事宜尚在办理之中。 2.2002 年 12 月 31 日，本公司及控股子公司汇源饮料公司均获得第二批农业产业化国 家重点龙头企业资格，将获得有关农业产业化国家重点龙头企业相关政策的扶持。根据有关 规定，本公司及控股子公司汇源饮料公司将享受到相关的税收优惠政策。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 新疆屯河投资股份有限公司 公司董事长：何贵品 二 ００ 三年四月二十一日 56 资产负债表 单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 830,842,998.39 366,342,146.85 165,244,552.68 110,385,819.75 短期投资 应收票据 5,815,492.00 1,510,000.00 713,352.23 应收股利 150,714.69 150,714.69 应收利息 应收账款 398,122,416.32 307,491,046.71 253,412,617.52 191,187,003.87 其他应收款 618,438,612.23 343,766,415.85 659,673,482.96 168,374,429.87 预付账款 193,565,892.49 32,907,160.72 68,828,320.17 23,979,360.65 应收补贴款 存货 751,728,464.21 383,911,077.45 568,058,948.59 365,850,987.26 待摊费用 14,861,684.53 11,445,373.06 15,694,235.95 7,812,207.92 一年内到期的长期债权投资 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,813,495,560.17 1,447,493,220.64 1,731,896,224.79 867,860,524.01 长期投资： 长期股权投资 781,017,346.49 1,278,132,552.62 943,872,826.86 1,161,959,152.28 长期债权投资 长期投资合计 781,017,346.49 1,278,132,552.62 943,872,826.86 1,161,959,152.28 其中：合并价差 45,146,215.10 45,921,257.40 固定资产： 固定资产原价 2,843,947,318.93 1,479,656,503.61 1,702,461,899.15 1,079,831,784.62 减：累计折旧 666,661,318.87 409,368,672.73 390,652,259.22 273,657,846.28 固定资产净值 2,177,286,000.06 1,070,287,830.88 1,311,809,639.93 806,173,938.34 减：固定资产减值准备 46,581,945.34 418,669.49 47,580,262.21 固定资产净额 2,130,704,054.72 1,069,869,161.39 1,264,229,377.72 806,173,938.34 工程物资 3,876,440.07 11,088,719.89 在建工程 315,669,524.72 44,371,735.61 70,867,895.13 31,978,269.87 固定资产清理 固定资产合计 2,450,250,019.51 1,114,240,897.00 1,346,185,992.74 838,152,208.21 无形资产及其他资产： 无形资产 265,951,870.17 75,824,402.49 234,684,973.67 73,079,099.19 长期待摊费用 9,504,001.47 4,665,012.41 1,524,253.24 1,524,253.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 275,455,871.64 80,489,414.90 236,209,226.91 74,603,352.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,320,218,797.81 3,920,356,085.16 4,258,164,271.30 2,942,575,236.93 57 资产负债表（续） 单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 3,034,309,500.00 1,919,529,500.00 1,558,993,000.00 1,117,493,000.00 应付票据 255,669,707.88 90,845,200.00 80,550,675.96 51,421,045.20 应付账款 434,435,899.41 269,040,716.94 261,337,287.49 209,030,704.53 预收账款 35,530,350.08 16,201,102.58 25,157,257.41 56,299,140.55 应付工资 11,070,838.82 8,597,620.32 4,378,788.41 3,274,909.76 应付福利费 5,751,253.87 3,342,302.35 3,278,356.45 1,846,901.51 应付股利 8,791,421.61 8,284,899.73 15,385,148.13 14,878,626.25 应交税金 23,015,735.31 -5,818,129.75 47,671,822.18 5,256,464.44 其他应交款 1,721,821.88 895,630.02 438,181.34 411,045.04 其他应付款 197,182,395.40 132,217,233.69 329,597,574.40 110,732,691.92 预提费用 28,421,408.98 15,454,399.64 13,281,645.57 8,411,596.74 预计负债 一年内到期的长期负债 225,500,000.00 225,500,000.00 440,000,000.00 440,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,261,400,333.24 2,684,090,475.52 2,780,069,737.34 2,019,056,125.94 长期负债： 长期借款 418,351,679.18 227,400,000.00 67,000,000.00 37,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,000,000.00 62,500.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 428,351,679.18 227,400,000.00 67,062,500.00 37,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,689,752,012.42 2,911,490,475.52 2,847,132,237.34 2,056,056,125.94 少数股东权益 620,471,894.90 524,442,737.25 股东权益： 实收资本（或股本） 575,431,590.00 575,431,590.00 383,621,050.00 383,621,050.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 575,431,590.00 575,431,590.00 383,621,050.00 383,621,050.00 资本公积 127,488,082.01 127,488,082.01 270,160,774.63 270,160,774.63 盈余公积 107,661,376.82 107,661,376.82 85,135,406.54 85,135,406.54 其中：法定公益金 27,257,850.57 27,257,850.57 21,626,358.00 21,626,358.00 未分配利润 199,413,841.66 198,284,560.81 147,672,065.54 147,601,879.82 外币报表折算差额 股东权益合计 1,009,994,890.49 1,008,865,609.64 886,589,296.71 886,519,110.99 负债和股东权益总计 6,320,218,797.81 3,920,356,085.16 4,258,164,271.30 2,942,575,236.93 法定代表人： 何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 58 利润及利润分配表 单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 2002年 度 2001年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,943,517,384.39 877,404,499.21 767,261,504.20 392,234,635.77 减：主营业务成本 1,217,271,441.08 609,759,831.53 507,516,603.50 301,750,874.06 主营业务税金及附加 4,863,704.92 2,869,041.65 1,023,777.81 576,342.52 二、主营业务利润 721,382,238.39 264,775,626.03 258,721,122.89 89,907,419.19 加：其他业务利润 33,927,682.76 11,448,597.29 17,331,676.74 1,924,809.78 减： 营业费用 376,152,777.17 92,934,683.19 129,300,495.96 36,527,128.11 管理费用 130,431,158.79 59,827,680.37 50,723,929.91 23,790,807.21 财务费用 172,589,518.81 123,574,017.61 57,779,056.30 58,905,628.68 三、营业利润 76,136,466.38 -112,157.85 38,249,317.46 -27,391,335.03 加：投资收益 49,919,198.90 99,532,560.13 44,479,909.45 58,389,265.22 补贴收入 48,872,440.09 17,529,970.11 5,650,751.76 189,440.39 营业外收入 4,110,098.09 788,952.05 3,174,087.85 2,939,023.15 减：营业外支出 5,564,299.27 2,727,801.32 1,565,611.94 310,242.00 四、利润总额 173,473,904.19 115,011,523.12 89,988,454.58 33,816,151.73 减：所得税 23,748,543.95 3,440,766.85 -5,224,228.96 -19,695,524.63 减：少数股东损益 37,095,508.84 42,417,655.88 五、净利润 112,629,851.40 111,570,756.27 52,795,027.66 53,511,676.36 加：年初未分配利润 147,672,065.54 147,601,879.82 115,026,569.66 114,239,735.24 其他转入 六、可供分配的利润 260,301,916.94 259,172,636.09 167,821,597.32 167,751,411.60 减：提取法定盈余公积 11,262,985.14 11,262,985.14 5,279,502.77 5,279,502.77 提取法定公益金 5,631,492.57 5,631,492.57 2,639,751.38 2,639,751.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 243,407,439.23 242,278,158.38 159,902,343.17 58,389,265.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 5,631,492.57 5,631,492.57 2,639,751.88 2,639,751.38 应付普通股股利 9,590,526.25 9,590,526.25 转作资本（或股本）的普通股股利 38,362,105.00 38,362,105.00 八、未分配利润 199,413,841.66 198,284,560.81 147,672,065.04 147,601,879.82 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 61,164,960.31 35,078,247.27 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 59 现金流量表 单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,778,812,867.39 835,084,758.00 收到的税费返还 48,872,440.09 23,123,562.21 收到的其他与经营活动有关的现金 1,124,922,922.29 42,941,371.26 现金流入小计 2,952,608,229.77 901,149,691.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,142,185,682.29 530,034,220.02 支付给职工以及为职工支付的现金 90,305,090.38 58,271,953.27 支付的各项税费 159,536,383.25 47,033,164.40 支付的其他与经营活动有关的现金 1,072,131,644.47 99,611,567.71 现金流出小计 2,464,158,800.39 734,950,905.40 经营活动产生的现金流量净额 488,449,429.38 166,198,786.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 85,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23,148,859.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,833,680.95 476,560.82 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,833,680.95 108,625,420.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 458,763,790.85 104,836,313.75 投资所支付的现金 58,532,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,550,960.10 现金流出小计 518,847,450.95 104,836,313.75 投资活动产生的现金流量净额 -516,013,770.00 3,789,106.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,124,674,659.65 564,412,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,102,868.29 现金流入小计 2,126,777,527.94 564,412,500.00 偿还债务所支付的现金 1,232,781,247.61 360,099,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 198,974,092.84 118,344,565.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,859,401.16 现金流出小计 1,433,614,741.61 478,444,065.83 筹资活动产生的现金流量净额 693,162,786.33 85,968,434.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 665,598,445.71 255,956,327.10 60 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 112,629,851.40 111,570,756.27 加：计提的资产减值准备 14,612,109.63 8,119,252.81 固定资产折旧 241,123,965.73 115,643,674.44 无形资产摊销 1,430,337.38 2,028,742.27 长期待摊费用摊销 2,777,137.11 582,929.24 待摊费用减少（减：增加） 832,551.42 -3,633,165.14 预提费用增加（减：减少） 15,139,763.41 7,042,802.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -489,676.12 -536,780.87 固定资产报废损失 595,593.83 586,591.84 财务费用 172,589,518.81 123,574,017.61 投资损失（减：收益） -49,919,198.90 -99,532,560.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 46,062,086.96 -18,060,090.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -248,053,117.27 -310,206,338.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 216,214,014.83 229,018,953.23 其他 -37,095,508.84 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 488,449,429.38 166,198,786.07 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 830,842,998.39 366,342,146.85 减：现金的期初余额 165,244,552.68 110,385,819.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 665,598,445.71 255,956,327.10 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 61 合并利润表附表 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002年度 主营业务利润 71.42 76.83 1.25 1.56 营业利润 7.54 8.11 0.13 0.16 净利润 11.15 12.00 0.20 0.24 扣除非经营性损益后的净利润 5.10 5.48 0.09 0.11 2001年度 主营业务利润 29.18 29.99 0.67 0.67 营业利润 4.31 4.43 0.10 0.10 净利润 5.95 6.12 0.14 0.14 扣除非经营性损益后的净利润 2.00 2.05 0.05 0.05 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 62 股东权益增减变动表 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002年度 ２００１年度 一、股本 年初余额 383,621,050.00 383,621,050.00 本年增加数 191,810,540.00 本年减少数 年末余额 575,431,590.00 383,621,050.00 二、资本公积 年初余额 270,160,774.63 263,071,903.32 本年增加数 10,775,727.38 7,088,871.31 本年减少数 153,448,420.00 年末余额 127,488,082.01 270,160,774.63 三、法定和任意盈余公积 年初余额 63,509,048.54 55,589,794.39 本年增加数 7,599,867.57 其中：从净利润中提取数 7,599,867.57 其中：法定盈余公积 11,262,985.14 5,066,578.38 任意盈余公积 5,631,492.57 2,533,289.19 法定公益金转入数 本年减少数 年末余额 80,403,526.25 63,189,661.96 其中：法定盈余公积 54,515,700.24 42,064,233.48 四、法定公益金 年初余额 21,626,358.00 18,986,606.62 本年增加数 5,631,492.57 2,533,289.19 其中：从净利润中提取数 5,631,492.57 2,533,289.19 本年减少数 年末余额 27,257,850.57 21,519,895.81 五、未分配利润 年初未分配利润 147,672,065.54 115,026,569.66 本年净利润 112,629,851.40 50,665,783.80 本年利润分配 60,888,075.28 19,723,683.01 年末未分配利润 199,413,841.66 145,968,670.45 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 63 合并资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 7,167,476.53 14,738,477.11 21,905,953.64 其中：应收账款 2,184,414.55 8,753,185.32 10,937,599.87 其他应收款 4,983,061.98 5,985,291.79 10,968,353.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,318,769.58 46,743.49 173,110.97 1,192,402.10 其中：库存商品 1,318,769.58 173,110.97 1,145,658.61 原材料 46,743.49 46,743.49 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 47,580,262.21 1,282,450.50 2,280,767.37 46,581,945.34 其中：房屋、建筑物 机器设备 47,580,262.21 1,282,450.50 2,280,767.37 46,581,945.34 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 64 母公司资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：新疆屯河投资股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 2,036,279.03 8,072,509.32 10,108,788.35 其中：应收账款 1,313,181.68 5,238,616.81 6,551,798.49 其他应收款 723,097.35 2,833,892.51 3,556,989.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 668,246.39 46,743.49 714,989.88 其中：库存商品 668,246.39 46,743.49 714,989.88 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 418,669.49 418,669.49 其中：房屋、建筑物 418,669.49 418,669.49 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：何贵品 财务负责人：赵斌 编制人：孙卫 65