金山股份(600396)2002年年度报告

沈阳金山热电股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 重要提示 …………………………………………………… １ 一、公司基本情况简介 …………………………………… ２ 二、会计数据和业务数据摘要 …………………………… ３ 三、股本变动及股东情况 ………………………………… ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………… ８ 五、公司治理结构 ………………………………………… １０ 六、股东大会情况简介 …………………………………… １２ 七、董事会报告 …………………………………………… １６ 八、监事会报告 …………………………………………… ２６ 九、重要事项 ……………………………………………… ２８ 十、财务报告 ……………………………………………… ３０ 十一、备查文件目录 ……………………………………… ６１ 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈晓颖女士、总经理肖文先生、财务总监周可 为先生及财务部经理查云女士声明：保证年度报告中财务会 计报告的真实、完整。 公司董事钟俊因公出差，委托董事肖文代其行使表决 权。 2 一、公司基本情况 （一）公司法定中英文名称 法定中文名称：沈阳金山热电股份有限公司 法定英文名称：ＳＨＥＮＹＡＮＧ ＪＩＮＳＨＡＮ ＴＨＥＲＭＯＥＬＥＣＴＲＩＣ ＣＯ．， ＬＴＤ （二）法定代表人：陈晓颖 （三）董事会秘书：薛 滨 证券事务代表：黄 宾 董事会秘书电子信箱：ｓｙｊｓｒｄ＠ｏｎｌｉｎｅ．ｌｎ．ｃｎ 授权代表电子信箱：ｚｑ＠ｓｙｊｓｒｄ．ｃｏｍ 电话：２３２２９０２２、２３２２９２８７—３２０ 传真：２３２２９１３９ （四）公司注册地址：沈阳市苏家屯区迎春街 ２ 号 邮政编码：１１０１０１ 办公地址：沈阳市和平区南五马路 １８５ 巷 １ 号 邮政编码：１１０００６ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｙｊｓｒｄ．ｃｏｍ （五）股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金山股份 股票代码：６００３９６ （六）信息披露的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 信息披露指定互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｙｊｓｒｄ．ｃｏｍ （七）年报备置地点：公司证券部 3 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：元 利润总额 ８２，３３８，８４６．８２ 净利润 ３５，３４５，１９９．３６ 扣除非经常性损益后的净利润 ３６，７６６，２０２．７１ 主营业务利润 １２１，４７１，６６５．６５ 其他业务利润 －４１０，８３１．１３ 营业利润 ７４，８２６，７３３．４３ 投资收益 １，２２９，６８０．９２ 补贴收入 ８，４０３，３３３．００ 营业外收支净额 －２，１２０，９００．５３ 经营活动产生的现金流量净额 －１９１，９９１，３８４．４５ 现金及现金等价物净增加额 －１１，７３３，０２８．４０ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 营业外支出：２，１２０，９００．５３ 元。 所得税影响数：６９９，８９７．１８ 元 累计影响金额：１，４２１，００３．３５ 元 4 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 主要财务指标 项 目 单位 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 主营业务收入 元 ３６６，９２１，８３５．３５ １０４，７４６，４０８．５７ ９２，０８１，０８４．３４ 净利润 元 ３５，３４５，１９９．３６ ２１，３３２，３９２．２６ １６，２４５，８８０．３８ 全面摊薄每股收益 元／股 ０．２７ ０．１６ ０．１９ 加权平均每股收益 元／股 ０．２７ ０．１８ 扣除非经常性损益后的每股收益 元／股 ０．２８ ０．０７ ０．１９ 每股经营活动产生的现金流量净额 元 －１．４８ ０．００３ ０．１９ 全面摊薄净资产收益率 ％ ８．００ ５．３５ １５．４３ 加权平均净资产收益率 ％ ８．４９ ６．３６ 扣除非经常性损益后的摊薄净资产 ％ ８．３２ ２．３６ １０．９２ 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净 ％ ８．８３ ２．８０ １０．９２ 资产收益率 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 总资产 元 １，３２９，２５８，９３９．０７ ５６３，８８０，８６４．５７ ２６９，３４１，５７３．２９ 股东权益（不含少数股东权益） 元 ４４１，９９６，７５１．２５ ３９８，５６１，２３４．５０ １０６，６２１，５０７．５２ 每股净资产 元／股 ３．４０ ３．０７ １．２５ 调整后的每股净资产 元／股 ３．４０ ３．０７ １．２５ （三）报告期股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 资本公积 ２２８，３３５，２４７．１１ １３，３４９，６４７．２８ ２４１，６８４，８９４．３９ 盈余公积 １５，０９３，４８８．６４ ４，５１２，８８０．４２ １９，６０６，３６９．０６ 未分配利润 ２５，１３２，４９８．７５ ２５，５７２，９８９．０６ ５０，７０５，４８７．８１ 股东权益合计 ３９８，５６１，２３４．５０ ４３，４３５，５１６．７５ ４４１，９９６，７５１．２５ 5 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动 前 后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 ８５，０００，０００ ８５，０００，０００ １、发起人股份 ８５，０００，０００ ８５，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ７２，８３０，０００ ７２，８３０，０００ 境内法人持有股份 １２，１７０，０００ １２，１７０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８５，０００，０００ ８５，０００，０００ 二、已上市流通股份 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ １、人民币普通股 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ １、 境外上市的外资股 ２、 其他 已上市流通股份合计 ４５，０００，０００ ４５，０００，０００ 三、股份总数 １３０，０００，０００ １３０，０００，０００ （二）股票发行与上市情况 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日公司股票 ４５００ 万人民币普通股通过上海证券交 易所上网发行，每股面值人民币 １ 元。２００１ 年 ３ 月 ２８ 日在上海证券 交易所挂牌交易。 6 （三）股东情况 １、报告期末股东总数 １７１２２ 户。 ２、主要股东持股情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 年末持股数 年度内持股增 持股占总 持 有 股 份 的 质 股东性质 量 减情况（＋ －） 股份比例 押或冻结情况 （％） 沈 阳 市 冶 金 国 有 资 ７２，８３０，０００ ５６．０２ 无 国家股 产经营有限公司 丹 东 东 方 新 能 源 开 １０，０００，０００ １０，０００，０００ ７．６９ 无 法人股 发中心 景福证券投资基金 ３，８５２，６７７ １，５１２，６７７ ２．９６ 不详 流通股 沈 阳 电 通 技 术 开 发 ３，２１６，４７６ ３７，９７６ ２．４７ 不详 流通股 公司 沈 阳 八 达 通 信 科 技 ２，０９６，００８ －１５６，１９２ １．６１ 不详 流通股 开发公司 国 电 电 力 发 展 股 份 １，２１３，５６７ １，２１３，５６７ ０．９３ 不详 流通股 有限公司 沈 阳 金 天 实 业 有 限 １，０００，０００ ０．７７ 无 法人股 公司 丹 东 市 沿 江 开 发 区 １，０００，０００ １，０００，０００ ０．７７ 无 法人股 东电鸭绿江经贸总 公司 鹏 华 行 业 成 长 证 券 ４５８，０２３ ４５８，０２３ ０．３５ 不详 流通股 投资基金 北 京 指 南 针 证 券 研 ２９８，２９９ ２９８，２９９ ０．２３ 不详 流通股 究有限公司 以上十名股东中，丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司与丹 东东方新能源开发中心具有关联关系，丹东市沿江开发区东电鸭绿江 经贸总公司是丹东东方新能源开发中心的股东。 7 ３、控股股东情况 目前，公司的控股股东仍是沈阳市冶金国有资产经营有限公司。 该公司持有本公司 ５６．０２％的股份，成立于 １９９８ 年，公司注册资本 ７６，５１０ 万元。主要经营范围为：国有资产经营。 沈阳市冶金国有资产经营有限公司与辽宁省电力有限公司签订 的委托管理协议已经到期。２００２ 年 １１ 月 ２５ 日沈阳市冶金国有资产 经营有限公司将其持有的公司 ７２８３ 万股国家股（占总股份 ５６．０２％） 分别转让给深圳市东电投资有限公司、丹东东方新能源开发中心和深 圳市联信投资有限公司等三家公司。目前正在报批过程之中。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 公司第二届董事会董事、第二届监事会监事和高级管理人员情况 姓名 性 年 职务 任期 年初持股数 年末持股数 别 龄 量（股） 量（股） 陈晓颖 女 ４０ 董事长 ２００２．１２－２００４．１２ ０ ０ 王相勤 男 ４８ 副董事长 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 钟 俊 男 ４９ 董事 ２００１．１２－２００４．１２ ９９３５ ９９３５ 肖 文 男 ４７ 董事、总经理 ２００１．１２－２００４．１２ ３００００ ３００００ 徐耀华 男 ５４ 董事 ２００２．１２－２００４．１２ ０ ０ 张连阳 男 ５９ 董事 ２００２．１２－２００４．１２ ０ ０ 王永华 男 ４０ 董事 ２００２．１２－２００４．１２ ０ ０ 汪铁民 男 ４５ 董事 ２００１．１２－２００４．１２ ３０００ ３０００ 康永平 女 ４９ 董事 ２００１．１２－２００４．１２ １００００ １００００ 曾东宁 男 ４８ 董事 ２００１．１２－２００４．１２ ２１００ ２１００ 王宛山 男 ５７ 独立董事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 高 闯 男 ４１ 独立董事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 卢惠民 男 ４３ 独立董事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 耿占东 男 ４８ 监事会主席 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 池 源 男 ４６ 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 王显吉 男 ４８ 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ５５００ ５５００ 耿文绵 男 ５２ 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 陈广振 男 ５２ 监事 ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 薛 滨 男 ３８ 副总经理、董秘 ２００１．１２－２００４．１２ １０５００ １０５００ 周可为 男 ４３ 财务总监 ２００１．１２－２００４．１２ ８６００ ８６００ ２００２ 年 １１ 月，公司董事张恒玺先生、王长顺先生、张浩先生由 于工作变动等原因提出申请辞去公司董事职务。２００２ 年 １２ 月 ２８ 日 公司召开临时股东大会，选举陈晓颖女士、徐耀华先生、张连阳先生、 王永华先生为公司董事。至此，按照《公司章程》，公司董事不再有 缺额。 9 ２、年度报酬情况 目前，公司高级管理人员实行年薪制。尚未实行任何形式的股权 激励。 公司根据股东大会决议为独立董事提供报酬。２００２ 年标准为每 人 １．５ 万元。从 ２００３ 年开始标准为每人 ５ 万元（含税）。 在公司领取报酬的董事、监事包括：肖文董事、王长顺董事、张 浩董事、耿文绵监事、陈广振监事。公司根据公司工资制度及其所担 任职务支付劳动报酬、提供员工福利，（肖文担任公司总经理、王长 顺担任公司副总经理、张浩担任党委副书记、耿文绵担任纪委书记、 陈广振担任工会主席）此外公司不再额外提供其他报酬。 ２００２ 年董事、监事和高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 ２５５．８ 万元，在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员报酬总 额为 ２２０ 万元。 第二届董事会、监事会不在公司领取报酬的董事、监事有陈晓颖、 王相勤、钟俊、徐耀华、张连阳、王永华、汪铁民、康永平、曾东宁、 耿占东、池源、王显吉。 ３、报告期内，张恒玺、王长顺、张浩三位董事离任。 （二）公司员工情况 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司共有在册员工 ７０７ 人。 （人员结构 见下表） 学历分组 年龄分组 岗位分组 期末 人数 研究生 本科 专科 中专技 初中及 50岁 49-40 39-30 30岁 生产 管理 其他 及以上 校高中 以下 以上 岁 岁 以下 ７０７ ４ ２３ ９１ ３４３ ２４６ ９０ １０６ ４７５ ３６ ４８５ ９７ １２５ 所占比 例(%) ０．５７ ３．２５ １２．８７ ４８．５２ ３４．７９ １２．７３ １４．９９ ６７．１８ ５．１ ６８．６ １３．７２ １７．６８ 10 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的 有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司 法人治理结构，规范运作。 公司已按照中国证监会和国家经贸委 ２００１ 年 １ 月 ７ 日发布的 《上 市公司治理准则》的要求，修改了《公司章程》，制定了《股东大会 议事规则》 、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》等规章制度，并 于 ２００１ 年末建立了独立董事制度。初步完善了公司治理结构。 ２００２ 年 ５ 月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上 市公司建立现代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作， 公司二届六次董事会通过了《沈阳金山热电股份有限公司建立现代企 业制度检查、自查情况报告》，并及时向中国证监会和国家经贸委上 报了自查报告。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事制度建立后，独立董事认真履行法律法规和《公司章程》 赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加 董事会、股东大会，发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东的 合法权益。 （三）关于与控股股东的关系 公司控股股东通过股东大会行使出资人权利，从未干涉公司决策 和生产经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 11 各方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 １、在人员方面，公司在劳动人事和工资管理等方面实行独立。 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公 司领取报酬，未在股东单位领取报酬、担任职务。 ２、在资产方面，公司有独立的生产体系、辅助生产系统和配套 设施。 ３、在财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立独立的财务 核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。 ４、在机构方面，公司设立了相应的组织体系，董事会、监事会 及内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ５、在业务方面，公司业务独立于控股公司，自主经营。 （四）报告期内公司对高管人员的考评及激励机制、相关奖惩制 度的建立、实施情况 报告期内，公司着手管理层业绩目标、绩效评价、激励约束机制 的建立，目前正在逐步完善中。经理人员的聘任公开、透明，符合相 关法律的规定。 公司管理层直接向董事会负责，接受董事会考核、奖惩；完成董 事会下达的生产经营、安全生产和精神文明建设任务。董事会根据责 任制和责任目标对管理层进行考核，并进行奖惩。 12 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会。 （一）２００１ 年度股东大会情况 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了召开 ２００１ 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地 点、会议议程等事项。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司 ２００１ 年度股东大会在沈阳市苏家屯区 荣利达宾馆会议室召开。出席本次会议的股东及股东授权代表 ５ 人， 代表股份 ７６，９３３，９８０ 股，占公司股份总数的 ５９．１８％ ，会议符合《公 司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。经大会审议， 表决通过了如下决议： １、《２００１ 年度董事会工作报告》 ２、《２００１ 年度监事会工作报告》 ３、《关于聘请会计师事务所审计公司 ２００１ 年度报告的议案》 ４、《关于聘请会计师事务所的议案》 ５、《２００１ 年度财务决算和 ２００２ 年度财务预算报告》 ６、《公司 ２００１ 年度报告全文及年度报告摘要》 ７、《公司 ２００１ 年度利润分配预案的议案》 ８、《关于筹建康平金山风力发电有限公司的议案》 ９、《关于筹建彰武金山风力发电有限公司的议案》 １０、《关于变更公司注册地址的议案》 １１、《关于提请股东大会授权董事会行使权力的议案》 13 １２、 《关于变更募集资金投向暨受让沈阳沈海热电有限公司部分 股权（出资权）的议案》和《关于〈沈阳沈海热电有限公司股权转让 协议〉的补充协议的议案》 １３、《关于独立董事薪酬的议案》 １４、《关于制定〈股东大会议事规则〉的议案》 １５、《关于制定〈董事会议事规则〉的议案》 １６、《关于制定〈监事会议事规则〉的议案》 上述股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日的 《中国证券报》 和《上海证券报》上。 （二）２００２ 年第一次临时股东大会情况 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开的 时间、方式、会议议题等事项。 沈阳金山热电股份有限公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日以通讯方式召开，登记参会股东四名，截至会议通知中 列明的有效表决时间收到表决票三张，代表股份 ７７，２４４，２７４ 股。占 公司股份总数的 ５９．４１％。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》 和《上市公司股东大会规范意见》的规定。会议通过了如下决议： 《关于托管沈阳沈海热电有限公司 ２９％股权的议案》。 上述股东大会决议公告刊登在２００２ 年 ８ 月 ２８ 日的 《中国证券报》 和《上海证券报》上。 14 （三）２００２ 年第二次临时股东大会情况 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了召开 ２００２ 年第二次临时股东大会的通知，公布了会议召开的 时间、方式、会议议程等事项。 沈阳金山热电股份有限公司 ２００２ 年第二次临时股东大会于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日以通讯方式召开，登记参会股东一名，截至会议通知中 列明的有效表决时间收到表决票一张，代表股份 ７２，８３０，０００ 股，占 公司股份总数的 ５６．０２％。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》 和《上市公司股东大会规范意见》的规定。会议通过了如下决议： 《关于为辽宁彰武金山风力发电有限责任公司和辽宁康平金山 风力发电有限责任公司提供贷款担保的议案》。 上述股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 （四）２００２ 年第三次临时股东大会情况 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告了召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的通知，公布了会议召开的 时间、地点、会议议程等事项。 沈阳金山热电股份有限公司 ２００２ 年第三次临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日在沈阳市南湖大酒店会议室召开。出席本次会议的股东 及股东授权代表 ４ 人，代表股份 ７２８３．１ 万股，占公司股份总数的 ５６．０２％，会议符合《公司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》 的规定。经大会审议，表决通过了如下决议： 15 １、 《关于张恒玺、王长顺、张浩申请辞去公司董事职务的议案》 。 ２、选举陈晓颖女士、徐耀华先生、张连阳先生、王永华先生为 公司董事。 上述股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的《中国证券 报》和《上海证券报》上。 16 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司的主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销 售；循环水综合利用；技术服务等。 报告期内，公司加大了资本运作的力度，受让了沈阳沈海热电有 限公司 ２６％的股权；受托管理沈阳沈海热电有限公司 ２９％的股权；发 起设立了彰武金山、康平金山两个风力发电有限公司，开始向风力发 电领域进军，使公司的控制装机容量达到 ４４ 万千瓦，权益容量达到 １４．８ 万千瓦，分别是原来 １８．３３ 倍和 ６．１６ 倍。 ２００２ 年公司完成发电量 ２４１，７７７ 千瓦小时，完成供电量 ２２９，１８４ 万千瓦小时。 报告期内公司主营业务为电力、热力产品的生产与销售，主营业 务收入为 ３６，６９２ 万元， 比去年同期增长 ２５０．２８％，净利润 ３，５３５ 万元，比去年同期增长 ６５．７３％。 公司第四季度主营业务收入及实现利润较前三季度有所提高，主 要原因为：第四季度进入供暖期，公司供暖收入增加；合并报表范围 变化。 ２、公司主要控股及参股公司经营情况及业绩 （１）沈阳沈海热电有限公司 本公司持有沈阳沈海热电有限公司 ２６％股权，并受托管理其 ２９％ 股权。该公司注册资本为 ３５，３８８ 万元，法定代表人陈晓颖。主营业 17 务范围为：电力、热力的生产、能源开发、节约能源咨询、服务；电 力设备安装、维修工程及技术服务。２００２ 年底该公司总资产 ９４，３２８ 万元， ２００２ 年度完成发电量２２８，９００ 万千瓦小时，完成供电量２１８，９９７ 万千瓦小时， 完成供热量 ４６３ 万吉焦，主营业务收入完成 ５５，６３６ 万元， 实现利润 １２，１７０ 万元。 （２）辽宁康平金山风力发电有限责任公司和辽宁彰武金山风力 发电有限责任公司目前均在基础建设阶段，尚无实质性经营。 （３）主要供应商和客户情况 公司主营业务为电力、热力生产和销售，主营业务收入主要来自 电力和热力的生产和销售。２００２ 年度，公司电力产品全部销售给辽 宁省电力有限公司，销售收入为 ２７，６６２ 万元，占全部销售收入的 ７５．３９％；热力产品主要销售给惠天热电、金杯汽车及沈阳市苏家屯 区的企事业单位及区内居民，销售收入为 ７，６８４ 万元，占全部销售收 入的 ２０．９４％。 采购金额前五位供应商情况为： 名称 金额 １、铁法煤业股份有限公司 ７，７１３．８ 万元 ２、辽源矿务局梅河煤炭经销公司 ５，８９３．７ 万元 ３、霍林河煤矿 １，５１２ 万元 ４、沈阳矿务局 １，２８６ 万元 ５、大川煤矿 ８５５ 万元 18 （二）公司投资情况 １、募集资金使用情况 报告期内，公司变更首次发行股票募集资金投向，投资 １６７，６２５，３１５ 元，受让沈阳沈海热电有限公司 ２６％股权。（详见 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日《中国证券报》和《上海证券报》） ２、其他投资情况 报告期内，公司出资 ９６９ 万元与辽宁节能技术开发公司设立辽宁 康平金山风力发电有限责任公司；出资 ７７９ 万元与辽宁节能技术开发 公司、阜新宏源电力设备有限公司设立辽宁彰武金山风力发电有限责 任公司。 （三）公司财务状况 报告期内，公司财务状况较上年度有了明显的提高，辽宁天健 会计师事务所为公司出具了标准无保留的审计报告，具体分析如下： １、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 １３２，９２５ 万元，较上年度总 资产 ５６，３８８ 万元增长 １３５．７３％。主要是将沈海公司纳入合并会计报 表范围所致。 ２、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期负债 ４８８９ 万元，较上年度长 期负债增长 ４８８９ 万元（上年度长期负债为零）。主要是将沈海公司纳 入合并会计报表范围所致。 ３、２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东权益 ４４２００ 万元，较上年度股 东权益 ３９８５６ 万元增长 １０．９０％。主要是公司盈利增加和将沈海公司 纳入合并会计报表范围所致。 19 ４、本年度公司主营业务利润 １２，１４７ 万元，较上年度主营业务 利润 ４１６４ 万元增长 １９１．７１％。主要是将沈海公司纳入合并会计报表 范围所致。 ５、本年度公司投资收益 １２３ 万元，较上年度投资收益 ４４４ 万元 减少 ７２．３０％。主要是摊销股权投资差额所致。 ６、本年度公司净利润 ３，５３５ 万元，较上年度净利润 ２１３３ 万元 增长 ６５．７３％。主要是供暖补贴收入增加和将沈海公司纳入合并会计 报表范围所致。 ７、本年度公司现金及现金等价物增加额－１，１７３ 万元，比上年度 现金及现金等价物增加额 ６，９２１ 万元减少 ８，０９４ 万元。主要是公司本 期对外投资增加及将沈海公司纳入合并会计报表范围所致。 （四）生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司的影响 ２００２ 年国家酝酿已久的电力体制改革出台，此次改革对公司来 讲，既是机遇，也是挑战。它为公司的资产并购、扩大经营规模提供 了前所未有的机遇。但是，五大发电集团的组建，也使公司在项目并 购上的竞争趋于激烈。对此，公司将继续加大资本运作力度，加速扩 张生产规模。同时，加强内部管理，控制成本，降低消耗，为竞价上 网做好准备，确保公司经济效益稳步增长。 （五）新年度的经营计划 ２００３ 年公司要坚持安全生产的方针，强化安全生产责任制。特 别是要加强设备维护力度，提高设备安全可靠性，切实搞好运行监督 和技术监督，提高生产管理水平。 20 公司将继续加强内部管理和成本控制，提高服务意识和管理意 识。适时调整和完善公司的组织机构和管理架构，全面加强科学管理， 不断提高市场竞争力。 （六）董事会日常工作情况 报告期内公司共召开 １３ 次董事会，具体情况如下： １、公司第二届董事会第二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ５ 日在沈阳市万 豪酒店三楼会议室召开。应出席会议董事 １２ 名，实到董事 １２ 名，监 事会成员、董事会秘书及财务负责人列席了会议。会议讨论并一致通 过了以下决议： （１）关于变更募集资金投向暨受让沈阳沈海热电有限公司部分 股权（或出资权）的议案 （２）关于提请股东大会授权董事会行使权力的议案 （３）关于独立董事薪酬的议案 （４）关于变更会计师事务所的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ２、公司第二届董事会第三次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在沈阳市北 辰大酒店五楼会议室召开。应出席会议董事 １２ 名，实到董事 １０ 名， ２ 名董事因故缺席，委托其他董事行使表决权。５ 名监事会成员和公 司高管人员列席了会议。会议讨论并一致通过了以下决议： （１）公司 ２００１ 年年度报告全文及年度报告摘要 （２）关于 ２００１ 年度利润分配预案的议案 21 （３）２００２ 年度的利润分配政策 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ３、公司第二届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日以通讯方 式召开，应出席会议董事 １２ 名，参加表决董事 １１ 名。会议通过了公 司 ２００２ 年第一季度报告。 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 ４、公司第二届董事会第五次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ８ 日以通讯方 式召开，应出席会议董事 １２ 名，参加表决董事 １２ 名。会议通过了以 下决议： 关于《沈阳沈海热电有限公司股东股权转让协议》的补充协议 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 １０ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 ５、公司第二届董事会第六次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在沈阳召 开。应出席会议董事 １２ 人，实到董事 ８ 人，４ 名董事因公出差，委 托其他董事代为行使表决权。公司监事和高级管理人员列席了会议。 会议讨论并一致通过了如下决议： （１）２００１ 年度董事会工作报告 （２）关于筹建康平金山风力发电有限公司的议案 （３）关于筹建彰武金山风力发电有限公司的议案 （４）关于 ２００２ 年度财务预算的报告 （５）关于聘任会计师事务所的议案 22 （６）关于变更公司注册地址的议案 （７）关于股东大会议事规则的议案 （８）关于董事会议事规则的议案 （９）建立现代企业制度检查、自查情况报告 （１０）关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ６、公司第二届董事会第七次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日以通讯方式 召开。应出席董事 １２ 人，参加表决董事 １２ 人，会议形成了如下决议： （１）关于向建设银行贷款的议案 （２）关于向辽宁康平金山风力发电有限责任公司和辽宁彰武金 山风力发电有限责任公司增资的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ７、公司第二届董事会第八次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２６ 日以通讯方 式召开，应出席会议董事 １２ 人，参加表决董事 １２ 人，会议一致通过 了如下决议： （１）关于托管沈阳沈海热电有限公司 ２９％股权的议案 （２）关于流动资金转贷的议案 （３）关于召开临时股东大会的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ８、公司第二届董事会第九次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日在公司会议 23 室召开。应出席会议董事 １２ 人，实际到会董事 １１ 人。１ 名董事因公 出差，委托其他董事代为行使表决权。公司监事和高级管理人员列席 了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）公司 ２００２ 年半年度报告和报告摘要 （２）公司 ２００２ 年半年度利润分配预案 ９、公司第二届董事会第十次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日以通讯方 式召开，应出席会议董事 １２ 人，实际参加表决董事 １２ 人，会议形成 了如下决议： 关于向招商银行申请人民币贷款的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 １０、公司第二届董事会第十一次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在公 司会议室召开。应出席会议董事 １２ 人，实际到会董事 １０ 人。两名董 事因公出差，委托其他董事代为行使表决权。公司监事和高级管理人 员列席了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）公司 ２００２ 年第三季度报告 （２）关于为辽宁彰武金山风力发电有限责任公司和辽宁康平金 山风力发电有限责任公司提供贷款担保的议案 （３）关于扩建一台 ７５ 吨循环流化床锅炉的议案 （４）关于召开临时股东大会的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 １１、公司第二届董事会第十二次会议于 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日在公 24 司会议室召开。应出席会议董事 １２ 人，实际到会董事 １０ 人。两名董 事因公出差，委托其他董事代为行使表决权。公司监事和高级管理人 员列席了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）关于张恒玺、王长顺、张浩申请辞去公司董事职务的议案 （２）关于推荐公司董事候选人的议案 （３）关于召开 ２００２ 年第三次临时股东大会的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 １２、公司第二届董事会第十三次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日在沈 阳市南湖大酒店四楼会议室召开。应出席会议董事 １３ 人，实际到会 董事 １１ 人。两名董事因公出差，委托其他董事代为行使表决权。公司 监事和高级管理人员列席了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）钟俊先生辞去公司董事长职务 （２）选举陈晓颖女士为公司董事长 （３）关于独立董事薪酬的议案 上述董事会决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 １３、公司第二届董事会第十四次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日以通 讯方式召开。应参加会议董事 １３ 人，实际参加表决董事 １３ 人。会议 一致通过了如下决议： 关于公司高级管理人员 ２００２ 年薪酬的议案 25 （七）利润分配方案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司 ２００２ 年度实现净利润 ３０，０８５，８６９．４８ 元，按照《公司法》和《公司章程》的规定，提取法 定公积金 １０％， ３，００８，５８６．９５ 元， 提取法定公益金 ５％， １，５０４，２９３．４７ 元，本年度可供股东分配的利润 ２５，５７２，９８９．０６ 元，累计可供股东分 配的 ５０，７０５，４８７．８１ 元。 鉴于本公司国家股正在进行股权转让，董事会建议：公司于下半 年进行利润分配。分配政策为：２００２ 年度实现净利润用于股利分配 的比例不少于 ２０％，２００１ 年度未分配利润用于股利分配的比例不少于 ２０％，分配主要采用派现与送红股相结合的方式进行。 资本公积金转增股本也将在下半年进行，其比例不低于全部资本 公积金的 １５％。 26 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 ２００２ 年度共召开 ４ 次监事会，具体情况如下： １、公司第二届监事会第二次会议于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在沈阳北辰 大酒店召开，五名监事参加了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）公司 ２００１ 年年度报告全文及年度报告摘要 （２）关于 ２００１ 年度利润分配预案的议案 上述监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ２、公司第二届监事会第三次会议于 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日以通讯方 式召开，参加会议监事四人，一名监事因公出差，委托其他监事代为 行使表决权。会议一致通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日《中国证券报》和《上海 证券报》上。 ３、公司第二届监事会第四次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２９ 日在沈阳召 开，五名监事参加了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）监事会工作报告 （２）公司 ２００２ 年度财务预算报告 （３）监事会议事规则 （４）建立现代企业制度检查、自查情况报告 上述监事会决议公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日《中国证券报》和 27 《上海证券报》上。 ４、公司第二届监事会第五次会议于 ２００２ 年 ８ 月 ７ 日在公司会议 室召开。五名监事出席了会议。会议讨论并一致通过了如下决议： （１）公司 ２００２ 年半年度报告和报告摘要 （２）公司 ２００２ 年半年度利润分配预案 （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了 监督和检查，列席了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程 序合法，建立了良好内部管理制度，董事、高级管理人员执行职务时 无违反纪律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监 督和检查，认为 ２００１ 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经 营成果。公司所做的各项工作，符合公司的发展战略，维护了股东的 长远利益。 辽宁天健会计师事务所对公司 ２００２ 年度财务报告出具的标准无 保留意见审计报告客观公正。 28 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的情况及进程 报告期内公司受让了沈阳沈海热电有限公司 ２６％股权。 （参见董 事会报告“公司投资情况”） （三）报告期内重大关联交易事项 公司 ２００２ 年电力产品全部销售给辽宁省电力有限公司，共取得 销售收入 ２７，６６２ 万元，销售价格按国家批准价格执行。 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日，陈晓颖女士当选本公司董事、董事长，由 此本公司和沈阳沈海热电有限公司董事长同为陈晓颖女士，此前本公 司受让及受托管理沈阳沈海热电有限公司股权，均应视为关联交易。 （四）重大合同执行情况 １、报告期内公司受托管理沈阳沈海热电有限公司 ２９％股权。 ２、报告期内公司对外担保情况 公司 ２００２ 年第二次临时股东大会通过了《关于为辽宁彰武金山 风力发电有限责任公司和辽宁康平金山风力发电有限责任公司提供 贷款担保的议案》，对外担保总额 ６０４１ 万元人民币。 ３、报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司及持股 ５％以上股东无公开披露承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘任辽宁天健会计师事务所担任本公司审计工作。 29 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会、 上海证券交易所等监管部门处罚的情况。 （八）其他重大事项 １、报告期内，公司控股股东沈阳市冶金国有资产经营有限公司 将所持有的公司 ５６．０２％股份分别转让给深圳市东电投资有限公司、 丹东东方新能源开发中心和深圳市联信投资有限公司。目前正在报批 过程中。 ２、报告期内，公司第二大股东沈阳东方铜业有限公司解除了与 丹东沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司签订的股权转让协议，转与丹 东东方新能源开发中心签订股权转让协议，将其持有的公司 １０００ 万 股发起人法人股转让给丹东东方新能源开发中心。现已实施完毕。 ３、报告期内，公司发起人股东沈阳线材厂持有的公司 １００ 万股 法人股被司法拍卖，丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司拍得该 部分股权。 30 十、财务报告 （一）审计报告 公司财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司注册会计师陆 红、崔莹审计，并出具了标准无保留意见审计报告（辽天会证审字 （２００３）７９ 号）。审计报告如下： 沈阳金山热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表， ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 合并财务状况以及 ２００２ 年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金 流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陆红 中国·沈阳 二 Ｏ Ｏ 三年三月十五日 中国注册会计师： 崔莹 （二）财务报表（附后） 31 （三）会计报表附注 1、公司简介 沈阳金山热电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经沈阳市 经济体制改革委员会沈体改发［１９９８］５２ 号文批准，以沈阳市冶金国有资产经营有 限公司（以下简称“沈阳冶金”）作为主要发起人，联合沈阳线材厂、沈阳金天 实业有限公司、沈阳冶金工业经济技术协作开发公司及沈阳钢铁总厂职工持股会 共同发起设立；公司于 １９９８ 年 ６ 月 ４ 日经沈阳市工商行政管理局核准登记，注 册资本为 ８，５００ 万元，注册登记号为 ２１０１００１１０１７５５（１－１），注册地址为沈阳市苏 家屯区迎春街 ２ 号。 ２０００ 年 ６ 月 ２０ 日， 经沈阳市经济体制改革委员会沈体改发［２０００］４２ 号 文批准， 沈阳钢铁总厂职工持股会所持有的本公司 １０００ 万股股份全部转让给 沈阳东方铜业有限责任公司。 ２００１ 年 ３ 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［ ２００１］２２ 号文核准， 公司公开发行人民币普通股 ４５００ 万股，每股发行价人民币 ６．００ 元，并于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日在上海证券交易所挂牌交易，公开发行后公司股本总额变更为 １３０００ 万元，其中：国家股 ７２８３ 万元，法人股 １２１７ 万元，流通股 ４５００ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股本总额及可流通股份均未发生变化。 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日，沈阳线材厂所持 １００ 万股国有法人股被辽宁省沈阳市 中级人民法院司法冻结后，在上海市被司法拍卖。丹东市沿江开发区鸭绿江经 贸总公司通过司法拍卖方式取得上述股权，并已经办理过户。 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日，本公司股东沈阳东方铜业有限责任公司（以下简称“东 方铜业”）与丹东东方新能源开发中心（以下简称“东方新能源”）签订《股权转 让协议》，东方铜业将其持有的本公司社会法人股 １０００ 万股，转让给东方新能 源，并已经办理过户。 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日，本公司第一大股东——沈阳冶金与辽宁省电力有限公 司（以下简称“辽宁电力”）签订《沈阳金山热电股份有限公司国家股权委托管 理协议书》 ，沈阳冶金将其持有本公司 ５６．０２％的股权即 ７２８３ 万股国家股委托给辽 宁电力管理，托管期限为一年，该协议现已履行完毕。 公司经营范围：火力发电；供暖、供热；粉煤灰、金属材料销售；小型电厂 机、炉、电检修；汽车修理；热水养鱼；循环水综合利用；技术服务。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１）公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。 （２）会计年度 32 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 （３）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （４）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （５）外币业务的核算 对发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价（以下简称“市场汇价”）折合为记账本位币记账。月末对外币账户余额按市 场汇价进行调整，按月末市场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额 之间的差额作为汇兑损益处理。所产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的借款 费用按资本化原则处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间 的计入当期损益。 （６）现金等价物的确认标准 现金等价物为公司持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （７）短期投资的核算方法 Ⅰ、短期投资取得成本：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放 但未领取的现金股利或利息入账。 Ⅱ、短期投资持有期间收到股利或利息时，冲减短期投资成本；在出售时，按 所收到的价款与短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息后 的余额，确认为当期投资损益。 Ⅲ、对期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的差额 按各投资项目计提短期投资跌价准备。 （８）坏账损失的核算方法 Ⅰ、坏账的确认标准：对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为 坏账，其确认标准如下： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 Ⅱ、坏账损失的核算方法：采用“备抵法”核算。 Ⅲ、坏账准备的计提标准：采用应收款项余额百分比法计提坏账准备，具体 按应收款项（含应收账款及其他应收款）期末余额的 ６％计提坏账准备。 ①以下情况可以全额计提坏账准备： 33 ａ、债务单位破产； ｂ、债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停 产而在短时间内无法偿付债务的； ｃ、应收款项逾期五年以上的； ｄ、其它足以证明应收款项可能发生损失的。 ②以下情况不全额计提坏账准备： ａ、当年发生的应收款项以及账龄在 ５ 年以内（含 ５ 年）的应收款项； ｂ、计划对应收款项进行债务重组的。 （９）存货核算方法 Ⅰ、存货分类：公司存货按实际情况分为原材料、委托加工物资、低值易 耗品等。 Ⅱ、存货的盘存制度：主要原材料中的燃料采用实地盘存制，其他存货采 用永续盘存制。 Ⅲ、存货取得和发出的计价方法：存货取得时采用实际成本计价，其中燃 料及辅助材料发出采用月末一次“加权平均法”核算；低值易耗品采用“五五摊 销法”核算；根据公司的生产特点，当期发生的生产成本全部转入当期主营业务 成本，期末一般无在产品。 Ⅳ、存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰 低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，对可变现净值低于 成本的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 Ⅴ、存货可变现净值确认标准：在正常生产经营过程中，以存货的预计售价 减去至完工预计将要发生的成本、预计的销售费用以及相关税金后的金额。 （１０）长期投资的核算方法 Ⅰ、长期股权投资的计价及收益确认方法： ①长期股权投资在投资时，按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。 ②公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以下，或虽占 ２０％以 上但不具有重大影响的，按成本法核算；公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上，或虽不足 ２０％，但有重大影响的采用权益法核算。对实质性控股的对 外股权投资或持有 ５０％（不含 ５０％）以上股权的对外投资编制合并报表。投资收 益按成本法和权益法分别核算确认。 ③股权投资差额的摊销方法和摊销期限：股权投资差额按直线法摊销，合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 １０ 年平均 摊销。 Ⅱ、长期债权投资的计价及收益确认方法： ①长期债权投资的计价方法：长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的 34 全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本入账。 ②长期债权投资收益的确认方法： ａ、在债券持有期间按期计提的利息收入，调整溢折价后，确认为当期投资 收益； ｂ、债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或 损失。 Ⅲ、长期债券投资溢价或折价的摊销方法：债券取得时的溢价或折价在债券 存续期内按直线法平均摊销。 Ⅳ、长期投资减值准备的确认标准及计提方法： ①如出现下列迹象，考虑计提长期投资减值准备： ａ、被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ｂ、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象； ｃ、被投资单位财务状况发生严重恶化； ｄ、市价持续两年低于账面价值； ｅ、该项投资暂停交易一年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额 低于长期股权（债权）投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损 益。 （１１）委托贷款的核算方法 Ⅰ、机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 Ⅱ、委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的， 停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 Ⅲ、期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷 款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （１２）固定资产计价与折旧方法 Ⅰ、固定资产的标准：固定资产指使用期限超过 １ 年的房屋建筑物、机械、 机器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的资产。 Ⅱ、固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本入账。 Ⅲ、固定资产的分类及折旧方法：固定资产折旧按类别采用直线法计算， 按 预计使用年限和预计净残值率确定其折旧率如下： 35 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 ２０－４０ 年 ３％－１０％ ４．５％－２．４％ 热电设备 １０－３０ 年 ３％－１０％ ９．７％－３．２％ 供热管网 ２０ 年 ３％－１０％ ４．９％ 运输设备 ５－１２ 年 ３％－１０％ １８％－８．０％ 电子设备 ７年 ３％－１０％ １３．９％ 其他设备 ５－１５ 年 ３％－１０％ １８％－６．５％ Ⅳ、 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 ①公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ、其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 ③已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （１３）在建工程核算方法 Ⅰ、在建工程计价方法：在建工程采用实际成本计价。 Ⅱ、在建工程结转为固定资产的时点：以是否达到预定可使用状态作为在建 工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理移交手续的，可先按估计价 值入账，待确定实际价值后，再行调整。 Ⅲ、在建工程减值准备的确认标准及计提方法：公司在期末对在建工程进行 全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减 值准备。将可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，在建工程的 减值准备按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 36 （１４）借款费用的核算方法： Ⅰ、资本化费用的确认原则：为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用， 在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息资本化，计入所购建固 定资产成本；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益。如 果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ①如固定资产的购建发生非正常中断，并且非正常中断时间连续超过 ３ 个月 （含 ３ 个月），其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的成本，直 接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化； ②如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发 生的借款利息，仍应计入所购建固定资产的成本。 Ⅱ、资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起到 所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。 Ⅲ、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 （１５）无形资产计价及摊销政策 Ⅰ、无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价，购入的无形资产按实际 支付的价款入账，股东投入的无形资产按评估确认的价值入账，自行开发并依法 申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定入账价值。 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚 未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转 入相关在建工程。 Ⅱ、无形资产摊销期限和摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平 均摊销。土地使用权按 ５０ 年摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受 益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销。 ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 37 １０ 年。 ⑤如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 Ⅲ、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产进行逐项检 查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所代替，使其为公司创造经济利益的 能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢 复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明 无形资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的 差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 （１６）长期待摊费用核算方法 Ⅰ、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 Ⅱ、筹建期间发生的费用（除购建长期资产以外），先在长期待摊费用中归 集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 （１７）收入确认的方法 Ⅰ、销售商品：已将商品所有权主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交 易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认 销售商品收入的实现。 本公司具体按下列方法确认： ①供电收入是按经辽宁省电力有限公司核定后的电量和物价局批准的供电 价格确认； ②供暖收入是按公司与供暖公司及供暖用户双方确认的供热电及供暖面积 和物价局批准的供暖价格确认； ③供汽收入是按与供汽用户确认的供汽量及物价局批准的供汽价格确认； ④供暖挂网收入是按供暖面积及物价局批准的收费价格在实际收到时确认。 Ⅱ、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳 务收入的实现；如果劳务开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能 对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。 Ⅲ、让渡资产的使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金 38 额能够可靠地计量时，确认让渡资产的使用权收入的实现。 （１８）所得税的会计处理方法 按应付税款法核算企业所得税。 （１９）重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响。 Ⅰ、公司本年调整以前年度损益６５２，０７８．０１元，原因为税务局按“国税函 ［２００２］１０５号”文件重新核定公司挂网费的营业税率，由５％降低到３％，将以前年 度多计的营业税８７６，８０２．４８元，及其城市维护建设税６１，３７６．１７元和教育费附加 ３５，０７２．１０元冲回共计９７３，２５０．７５元，同时补提应交企业所得税３２１，１７２．７４元。 上述会计差错累计影响数为６５２，０７８．０１元。由于此项会计差错，调增了２００１年净 利润６５２，０７８．０１元，２００２年年初留存收益调增了６５２，０７８．０１元，其中未分配利润 调增４６９，４９６．１７元，盈余公积调增１８２，５８１．８４元。 Ⅱ、２００１年１月１日执行的《企业会计制度》要求，公司已将取得的股票上市 申购无效投资者的申购资金被冻结期间的存款利息２０，４２１，６８８．８１元计入资本公 积，未交纳企业所得税；税务局按“财税字｛１９９７｝１３号”文件征收企业所得税 ６，７３９，１５７．３１元。此项会计差错累计影响数为６，７３９，１５７．３１元，由于此项会计差 错 ， 调 减 了 ２００２ 年 年 初 股 东 权 益 ６，７３９，１５７．３１元 ， 其 中 资 本 公 积 调 减 了 ６，７３９，１５７．３１元；调增了２００２年年初流动负债６，７３９，１５７．３１元，其中应交税金调 增了６，７３９，１５７．３１元。 （２０）合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是根据财政部财会字（１９９５）１１号文件《关于印发＜合并会 计报表暂行规定＞的通知》的规定，将持有５０％（不含５０％）以上有表决权股份的控 股子公司及虽在５０％（含５０％）以下但对其有实际控制权的子公司纳入合并范围，并 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据，合并各 项目数据而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来等均相互抵销。 ３、税项 （１）增值税：供暖、供汽收入适用的税率为 １３％；供电、金属材料销售及 粉煤灰销售适用的税率为 １７％，按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 额缴纳增值税。 （２）营业税：挂网费收入按 ３％计缴、租金收入按 ５％计缴。 （３）城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 ７％计缴。 （４）教育费附加：按应缴增值税、营业税的 ３％计缴。 （５）地方教育费附加：按应缴增值税、营业税的 １％计缴。 （６）企业所得税：公司所得税税率为 ３３％。 （７）个人所得税：员工的个人所得税由本公司代扣代缴。 （８）、房产税：以房产原值扣减 １０－－２０％后的余值的 １．２０％计缴；以房屋租赁 39 收入的 １２％计缴。 （９）土地使用税：以计税土地面积按 ２ 元／平方米。 （１０）其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 ４、控股子公司及联营企业 （１）实际控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 母公司 母公司 是否 实际投资额 占权益比例 合并 辽宁康平金山风 力发电有限公司 １９，０００，０００．００ 风力发电 ９，６９０，０００．００ ５１％ 是 沈阳沈海 热电有限公司 ３５３，８８０，０００．００ 供电、供气 １６７，６２５，３１５．００ ２６％ 是 （２）联营企业 企业名称 注册资本（元） 经营范围 母公司 母公司 是否 实际投资额 占权益比例 合并 辽宁彰武金山风力 发电有限公司 １９，０００，０００．００ 风力发电 ７，７９０，０００．００ ４１％ 否 （３）本期合并报表范围内新增实际控制的子公司情况： Ⅰ、公司本年度与辽宁省节能技术开发公司共同出资组建了辽宁康平金山风 力发电有限公司，本公司对其进行权益法核算并合并会计报表，该公司目前尚处 于工程项目建设期，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司资产总额 ９８，５４６，７８６．４０ 元、负债总额 ７９，５４６，７８６．４０ 元、净资产 １９，０００，０００．００ 元。 Ⅱ、２００２ 年 ２ 月 １ 日，本公司与香港江胜投资有限公司（以下简称“香港 江胜”）签订《股权转让协议》，本公司以 １６７，６２５，３１５．００ 元受让香港江胜持有 的沈阳沈海热电有限公司（以下简称“沈海热电”）的 ２６％股权；２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，本公司 ２００１ 年度股东大会决议通过了《关于变更募集资金投向暨受让沈阳沈 海热电有限公司部分股权（出资权）的议案》和《关于〈沈阳沈海热电有限公司 股权转让协议〉的补充协议的议案》；２００２ 年 ７ 月 ２ 日，公司将股权受让价款人 民币 １６７，６２５，３１５．００ 元付给香港江胜； ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，中华人民共和国对 40 外贸易经济合作部以外经贸资二函〖２００２〗７３３ 号文批复同意了此次股权转、受 让。本次受让股权的收购日确定为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日。 ２００２ 年 ７ 月 １８ 日，本公司与香港江胜签订《股权委托管理协议书》，受托 管理其持有的沈海热电 ２９％股权。 目前本公司在沈海热电董事会会议上有半数以上投票权，从而达到了对沈海 热电实际控制并已对其实施经营管理，故本公司对沈海热电的股权投资采用权益 法核算并合并会计报表。 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日， 沈海热电 资 产 总 额 ７５６，９４１，１０３．４８ 元、负债总额 ３８７，２８５，２８７．０４ 元、净资产 ３６９，６５５，８１６．４４ 元、 自股权收购日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日沈海热电实现净利润 ５０，３８４，５１１．３１ 元。 （４）公司本年度与辽宁省节能技术开发公司和阜新纪元电力有限公司共同 出资组建了辽宁彰武金山风力发电有限公司，本公司对其进行权益法核算，该公 司目前尚处于工程项目建设期。 上述控股子公司及联营企业所采用的会计政策与本公司一致。 本公司无境外子公司。 ５、合并会计报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币 元） （１）货币资金 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 现金 ５３，９２０．１３ １，５２３．３５ 银行存款 １７９，６３５，８４２．９１ １３８，４１９，６７２．７０ 其他货币资金 ３，８５５，８００．１３ ３３，３９１，３３８．７２ 合 计 １８３，５４５，５６３．１７ １７１，８１２，５３４．７７ （２）短期投资 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 期末市价 跌价准备 一、股票投资小计 ４０２，３７３．９１ ３９１，４７３．９１ １６６，６００．００ ２２４，８７３．９１ 其中：隆平高科 ３９４，４７３．９１ ３９１，４７３．９１ １６６，６００．００ ２２４，８７３．９１ 华联股票 ７，９００．００ 二、债券投资小计 ９９，９９７，０７７．７１ ２００１年第十期国债 ４０，０００，０００．００ ２００１年第三期国债 ３０，０００，０００．００ ９９年第八期国债 ２９，９９７，０７７．７１ 合 计 １００，３９９，４５１．６２ ３９１，４７３．９１ １６６，６００．００ ２２４，８７３．９１ 41 短期投资跌价准备的增减变动情况如下： 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 一、股票投资小计 １３２，０７３．９１ ９２，８００．００ ２２４，８７３．９１ 其中： 隆平高科 １３２，０７３．９１ ９２，８００．００ ２２４，８７３．９１ 二、债券投资小计 １８，８０２．２１ １８，８０２．２１ ０．００ ９９年第八期国债 １８，８０２．２１ １８，８０２．２１ ０．００ 合 计 １５０，８７６．１２ ９２，８００．００ １８，８０２．２１ ２２４，８７３．９１ Ⅰ、短期投资的市价来源于沪深两市 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的收盘价。 Ⅱ、本期短期投资皆可随时变现，不存在投资变现的重大限制。 Ⅲ、短期投资本期减幅较大的原因系本期出售全部国债及部分股票投资所 致。 （３）应收票据 票据种类 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 银行承兑汇票 １３０，０００，０００．００ 合 计 １３０，０００，０００．００ （４）应收账款 Ⅰ、帐龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２２，３６２，２２５．８７ ９９．５９ １，３４１，７３３．５６ ４８，０３６，８２３．６５ ８８．７９ ２，８８２，２０９．４２ １－２年 ２，７９５，５４１．６９ ５．１７ １６７，７３２．５０ ２－３年 ３，２７０，８０６．２２ ６．０４ １９６，２４８．３８ ３年以上 ９２，６７６．５０ ０．４１ ５，５６０．５９ － － － 合 计 ２２，４５４，９０２．３７ １００．００ １．３４７，２９４．１５ ５４，１０３，１７１．５６ １００．００ ３，２４６，１９０．３０ Ⅱ、应收账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况。 Ⅲ、期末余额前五名金额合计：４，３６０．０２ 万元，占应收账款的比例为 ８０．５８％ Ⅳ、应收账款期末余额比期初余额增长较大的原因，主要系本年收购沈阳沈 海热电有限公司增加合并会计报表单位所致。 42 （５）其他应收款 Ⅰ、帐龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ３２，８５０，６６６．９２ ９４．３２ １，９７１，０４０．０２ １０２，４２４，１６３．８５ ９３．４３ ６，１４５，４４９．８３ １－２年 １，３２６，７８４．１６ ３．８１ ７９，６０７．０５ ３，３９１，６８３．５３ １．９７ ２０３，５０１．０１ ２－３年 ３３４，１８１．０３ ０．９６ ２０，０５０．８６ ５，０００，０００．００ ４．６０ ３００，０００．００ ３年以上 ３１８，８００．００ ０．９１ １９，１２８．００ ０．００ － ０．００ 合 计 ３４，８３０，４３２．１１ １００．００ ２，０８９，８２５．９３ １１０，８１５，８４７．３８ １００．００ ６，６４８，９５０．８４ Ⅱ、其他应收款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况。 Ⅲ、其他应收款期末余额比期初余额增长 ３１８．１６％，主要系本期支付香港江 胜股权托管保证金所致． Ⅳ、期末余额前五名金额合计 １０，７６４．２５ 万元，占其他应收款的比例为： ９７．１４ ％ Ⅴ、公司其他应收款主要明细项目列示如下： 单 位 金 额 欠款时间 欠款原因 香港江胜投资有限公司 １００，０００，０００．００ １ 年以内 股权托管保证金 沈阳市苏家屯区供暖公司 ３，０００，０００．００ ２—３ 年以内 往来款 沈阳市苏家屯区建设银行 ２，０００，０００．００ ２—３ 年以内 往来款 沈阳全兴实业有限公司 １，３８６，７６８．４５ １ 年以内 往来款 金杯公司 １，２５５，７５８．００ １—２ 年以内 工程质保金 （６）预付账款 Ⅰ、帐龄分析 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 １年以内 ２，３７９，２５５．０９ ３３９，０００．００ 合 计 ２，３７９，２５５．０９ ３３９，０００．００ Ⅱ、项目无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况。 43 （７） 存货及存货跌价准备 Ⅰ、分类及余额 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料（含燃料） ２，４８４，０６８．６５ ２６，８８２，６７９．８０ 委托加工物资 ７６５，８４６．１３ － 低值易耗品 ３０１，１５８．６７ ４６３，３２７．４９ 包装物 － 燃料 － 材料成本差异 １９０，９２５．７２ 在途物质 ５１６，４８５．１３ 合 计 ３，５５１，０７３．４５ － ２８，０５３，４１８．１４ － Ⅱ、期末存货无存货成本高于其可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。 Ⅲ、存货期末余额较期初余额增幅较大的原因，主要系本公司收购沈海热电 股权，并将其纳入合并会计报表范围所致。 （８） 待摊费用 类 别 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期摊销 ２００２年１２月３１日 车辆保险费 ６２，１６３．８７ １５８，１８０．８０ １３２，６８３．８７ ８７，６６０．８０ 财产保险 ２２２，６１５．７６ ２９６，１８５．５６ ２９６，６６１．９５ ２２２，１３９．３７ 责任险 ４７，９１７．００ ７，９８６．１７ ３９，９３０．８３ 合 计 ２８４，７７９．６３ ５０２，２８３．３６ ４３７，３３１．９９ ３４９，７３１．００ 长期待摊费用期末结存余额的原因为尚未摊销的各项保险费。 （９）长期股权投资 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 长期股权投资 （１）子公司股权投资差额 ６３，４９６，８６６．８１ ２，８８６，２２１．２２ ６０，６１０，６４５．５９ （２）其他投资 ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ 合计 ７１，２８６，８６６．８１ ２，８８６，２２１．２２ ６８，４００，６４５．５９ Ⅰ、子公司股权投资差额 摊销期 ２００２年１２月３１日 被投资单位名称 摊销方法 初始金额 ２００１年１２月３１日 本期摊销额 限 （摊余价值） 在约定剩余合 沈阳沈海热电有限 １１年 营期限内平均 ６３，４９６，８６６．８１ ２，８８６，２２１．２２ ６０，６１０，６４５．５９ 公司 摊销 合计 ６３，４９６，８６６．８１ ２，８８６，２２１．２２ ６０，６１０，６４５．５９ 44 Ⅱ、其他股权投资 占被投资单 投资 本期 被投资单位名称 位注册资本 投资金额 ２００１年１２月３１日 本期增加 ２００２年１２月３１日 期限 减少 比例 辽宁彰武金山风 ２０年 ４１％ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ 力发电有限公司 合 计 ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ （１０）固定资产及累计折旧 Ⅰ、固定资产及累计折旧的增减变化 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加数 本期减少数 ２００２年１２月３１日 一、原价合计 ２３６，８４３，７９０．１２ １，３５３，１７７，３１３．４３ ８，０７９，６７２．６４ １，５８１，９４１，４３０．９１ 其中：房屋、建筑物 ６３，２８５，８６６．９６ ６０３，５０９，６４７．３０ １６９，６５５．９５ ６６６，６２５，８５８．３１ 热电设备 １６０，２６５，５６８．２８ ５８９，９１０，６３６．２５ １，４２５，２４７．１９ ７４８，７５０，９５７．３４ 运输工具 １１，２１６，３８４．５４ ２１，０７３，１１３．２４ １，９９６，７２１．５３ ３０，２９２，７７６．２５ 电子设备 １，２０９，２９４．３６ １００，５４０，１０７．９９ ４，３９５，４４８．５２ ９７，３５３，９５３．８３ 其他设备 ８６６，６７５．９８ ３８，１４３，８０８．６５ ９２，５９９．４５ ３８，９１７，８８５．１８ 二、累计折旧合计 ７２，７７７，６９５．７２ ８７３，２１５，６１２．９０ ５，０６６，０１７．４２ ９４０，９２７，２９１．２０ 其中：房屋、建筑物 １４，２３３，３９８．２３ ３３８，１５８，６９５．８９ ２３，７０３．１８ ３５２，３６８，３９０．９４ 热电设备 ５１，６１６，３０３．９３ ４１６，６１８，１８６．１８ ９３５，７０３．００ ４６７，２９８，７８７．１１ 运输工具 ６，１８０，６８９．７５ １５，６３３，９４４．１４ ４６１，０２７．０７ ２１，３５３，６０６．８２ 电子设备 １１７，４１４．４４ ７７，７９８，６３９．７２ ３，５８８，７４９．９４ ７４，３２７，３０４．２２ 其他设备 ６２９，８８９．３７ ２５，００６，１４６．９７ ５６，８３４．２３ ２５，５７９，２０２．１１ 三、固定资产净值合计 １６４，０６６，０９４．４０ － － ６４１，０１４，１３９．７１ 其中：房屋、建筑物 ４９，０５２，４６８．７３ － － ３１４，２５７，４６７．３７ 热电设备 １０８，６４９，２６４．３５ － － ２８１，４５２，１７０．２３ 运输工具 ５，０３５，６９４．７９ － － ８，９３９，１６９．４３ 电子设备 １，０９１，８７９．９２ － － ２３，０２６，６４９．６１ 其他设备 ２３６，７８６．６１ － － １３，３３８，６８３．０７ 四、固定资产减值准备 ２，３６０，７９０．９１ － － ２，３６０，７９０．９１ 其中： 热电设备 ２，３６０，７９０．９１ － － ２，３６０，７９０．９１ 五、固定资产净值 １６１，７０５，３０３．４９ ６３８，６５３，３４８．８０ 固定资产本期增加主要系本期合并沈海热电的会计报表所致，本期自在建工 程转入 １５，１５１，９６９．９５ 元。 45 其中用于抵押贷款的固定资产账面原值为 １２，９４４ 万元。 Ⅱ、固定资产减值准备金额及增减变动情况 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 原因 管网 ２，３６０，７９０．９１ ２，３６０，７９０．９１ 管线受腐蚀 合 计 ２，３６０，７９０．９１ ２，３６０，７９０．９１ （１１）工程物资 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 预付大型设备款 － ５８，８００，０００．００ 合 计 － ５８，８００，０００．００ （１２）在建工程 预算数（万 本期转入固定 资金 项目 工程名称 元） 2001年12月31日 本期增加 资产 其他减少 2002 年12月31日 来源 进度 ２．５万机组 44,240.00 6,211,668.66 4,297,950.11 3,476,995.44 62,300.00 6,970,323.33 募集 ３％ 设备改造 4,473,852.15 11,424,110.99 9,093,495.91 3,305,849.23 3,498,618.00 自筹 ９９％ 康平风电 13,844,807.17 13,844,807.17 自筹 其他 2,073,754.23 4,912,946.72 2,581,478.60 4,405,222.35 - 自筹 合 计 44,240.00 12,759,275.04 34,479,814.99 15,151,969.95 7,773,371.58 24,313,748.50 Ⅰ、期末在建工程均处理于正常在建状态，无减值情形，故未计提在建工程 减值准备。 Ⅱ、本期在建工程无借款费用资本化。 （１３）无形资产 Ⅰ、无形资产明细 取得 剩余摊 项目 方式 原始金额 2001 年12月31日 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002年12 月31 日 销年限 土地使用 股东 权 出资 49,076,436.00 45,558,824.80 981,528.72 4,499,139.92 44,577,296.08 46 其他 178,230.00 - 178,230.00 9,212.41 9,212.41 169,017.59 合计 - 49,254,666.00 45,558,824.80 178,230.00 990,741.13 4,508,352.33 44,746,313.67 Ⅱ、期末无形资产无减值情形，故未计提在建工程减值准备。 46 （１４）长期待摊费用 剩余 ２００１年１２ ２００２年１２月３１ 项 目 原始发生额 月３１日 本期增加额 本期摊销 累计摊销 日 摊销 年限 外部配套铁路 94,706,000.00 18,941,200.00 4,735,300.00 89,970,700.00 4,735,300.00 半年 东站铁路 23,625,000.00 4,725,000.00 1,181,250.00 22,443,750.00 1,181,250.00 半年 热网工程 700,194.00 175,048.50 35,009.70 630,174.60 70,019.40 一年 送变电工程 51,708,628.00 10,341,725.60 2,585,431.40 49,123,196.60 2,585,431.40 半年 其他 27,720.00 27,720.00 - 27,720.00 合 计 170,767,542.00 34,210,694.10 8,536,991.10 162,167,821.20 8,599,720.80 长期待摊费用本期增加主要系本年合并沈海热电会计报表所致。 （１５）短期借款 Ⅰ、短期借款情况 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 借款类别 原币 本位币 原币 本位币 抵押贷款 ７２，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ 保证贷款 ４，０００，０００．００ ９９，０００，０００．００ 质押贷款 ３０，０００，０００．００ 信用贷款 ２１０，０００，０００．００ 合 计 － １０６，０００，０００．００ － ３３６，０００，０００．００ 本公司无已到期未偿还的借款情况。 （１６）应付票据 种类 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 银行承兑汇票 １１，８００，０００．００ ３６，３５２，０５５．３５ 合 计 １１，８００，０００．００ ３６，３５２，０５５．３５ （１７）应付账款 Ⅰ、账龄分析 47 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ７，０７６，１１４．６８ ３２．１７ ２８，０７７，５９１．１３ ７５．９３ １－２年 １４，９０２，１５９．９０ ６７．７６ ８，８９９，９６０．２５ ２４．０７ ２－３年 １１，５９８．８６ ０．０５ － ３年以上 ４，０００．００ ０．０２ － 合 计 ２１，９９３，８７３．４４ １００．００ ３６，９７７，５５１．３８ １００．００ Ⅱ、应付账款中无欠付持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项情况。 Ⅲ、期末无账龄超过 ３ 年的大额应付账款。 （１８）预收账款 账龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 种类 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1年以内 ３，３４９，２７４．７８ １００．００ ９，８６８，１８８．３９ １００．００ 合 计 ３，３４９，２７４．７８ １００．００ ９，８６８，１８８．３９ １００．００ （１９）应付股利 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 沈阳市冶金国有资产经营有限公司 ２，４４７，４６６．３６ ５７，２０２．６６ 沈阳金天实业有限公司 －２８３．４５ 沈阳线材厂 ９４，４８２．００ ８８，８１２．００ 沈阳东方铜业有限责任公司 ３５７，３３０．０２ ３５７，３３０．０２ 沈阳市公用发展股份有限公司 １９，８９８，１５４．５７ 辽宁省电力有限公司 １７，１６４，８１５．４３ 合 计 ２，８９８，９９４．９３ ３７，５６６，３１４．６８ 期未应付股利增长较大的主要原因系本年收购的沈阳沈海热电分配给少数 股东的股利尚未支付所致。 （２０）应交税金 48 税 种 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 增值税 １，４３７，４１９．７７ １０，８９７，１５１．８３ 营业税 １，３１５，２０３．７０ ５９５，６０７．９０ 城建税 ４２８，３９１．７８ １１０，４２４．５０ 所得税 ４，９３６，３１２．９６ ８，１９２，６７０．０１ 个人所得税 ２３，４８４．３３ ６９１，２２２．６７ 房产税 ９，７９５．０３ 印花税 ５９，２４３．９４ 合 计 ８，１４０，８１２．５４ ２０，５５６，１１５．８８ 本项目期初数与上年披露金额不一致，原因见附注 ２、（１９）。 （２１）、其他应交款 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 计缴标准 教育费附加 ２４４，７９５．３０ ６３，０９９．７１ 按应交流转税的4%交纳 住房公积金 １，２８６，４３８．５１ 按职工三项工资总额的8%计缴 合 计 ２４４，７９５．３０ １，３４９，５３８．２２ 本项目期初数与上年披露金额不一致，原因见附注 ２、（１９）。 （２２）其他应付款 Ⅰ、账龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ７，６０８，１８２．４５ ８０．０５ ６５，９６２，６０６．２２ ９０．８２ １－２年 ７１５，２２９．１０ ７．５３ ６，３８７，１７３．８０ ８．７９ ２－３年 ５０４，６０１．５５ ５．３１ ２８０，５００．００ ０．３９ ３年以上 ６７５，６９３．７３ ７．１１ 合 计 ９，５０３，７０６．８３ １００．００ ７２，６３０，２８０．０２ １００．００ Ⅱ、公司其他应付款主要明细项目列示如下： 单 位 金 额 欠款时间 款项内容 丹东鸭绿江经贸总公司 ２５，０００，０００．００ 一年以内 往来款 丹东东方新能源开发中心 ２０，０００，０００．００ 一年以内 往来款 丹东鸭绿江电力有限公司 ５，０００，０００．００ 一年以内 往来款 Ⅲ、期末余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东丹东东方新能源开发 中心的款项 ２０，０００，０００ 元。 Ⅳ、期末余额较期初余额增长较大的原因主要系项目贷款未到位前暂借款。 （２３）、预提费用 49 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 利息费用 １，３２０，０２０．２４ ２３，４０８．００ 合 计 １，３２０，０２０．２４ ２３，４０８．００ （２４）、长期应付款 单 位 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 辽宁省电力有限公司 ４８，８９１，９０８．３３ 合 计 ４８，８９１，９０８．３３ 本项目为合并会计报表范围内的沈海热电，根据合资企业合同规定，由三 方出资者按出资比例投入的投资总额超出注册资本的差额部分尚未偿还金额。 （２５）股本 ２００１ 年 １２ 本年变动增减 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日（万 月 ３１ 日 股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （万股） 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ７２８３ ７２８３ 境内法人持有股份 １２１７ １２１７ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４５００ ４５００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １３０００ １３０００ （２６）资本公积 50 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 股本溢价 ２１４，５７５，０００．００ ２１４，５７５，０００．００ 接受捐赠非现金资产准备 ２，４４５．７１ ２，４４５．７１ ０．００ 接受现金捐赠 ０．００ 股权投资准备 ８４，４１４．７５ ８４，４１４．７５ 其他资本公积 １３，７５７，８０１．４０ １３，２６７，６７８．２４ ２７，０２５，４７９．６４ 合 计 ２２８，３３５，２４７．１１ １３，３５２，０９２．９９ ２，４４５．７１ ２４１，６８４，８９４．３９ 本项目其他资本公积主要系： Ⅰ、根据本公司与香港江胜签订的《股权托管协议》，本公司享有的香港江 胜持有沈海热电２９％股权２００２年１月１日至股权托管生效日已宣告分配的净利润。 Ⅱ、由于会计差错原因，追溯调减了２００２年年初资本公积６，７３９，１５７．３１元， 详见附注２、（１９）、Ⅱ。 （２７） 盈余公积 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 ５，３９０，５３１．８７ ３，００８，５８６．９５ ８，３９９，１１８．８２ 公益金 ４，３１２，４２４．９０ １，５０４，２９３．４７ ５，８１６，７１８．３７ 任意盈余公积 ５，３９０，５３１．８７ ５，３９０，５３１．８７ 合 计 １５，０９３，４８８．６４ ４，５１２，８８０．４２ １９，６０６，３６９．０６ 由于会计差错原因，追溯调整 ２００２ 年年初盈余公积 １８２，５８１．８４ 元。详 附注 ２、（１９）、Ⅱ。 （２８） 未分配利润 项 目 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 年初未分配利润 ９，７７３，１７６．３３ ２５，１３２，４９８．７５ 加：本年净利润 ２１，３３２，３９２．２６ ３５，３４５，１９９．３６ 减：提取法定盈余公积金 ２，１３３，２３９．２３ ３，００８，５８６．９５ 提取法定公益金 １，７０６，５９１．３８ １，５０４，２９３．４７ 提取职工奖励及福利基金 ５，２５９，３２９．８８ 应付优先股股利 提取任意盈余公积 ２，１３３，２３９．２３ 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 ２５，１３２，４９８．７５ ５０，７０５，４８７．８１ 由于会计差错原因，追溯调整２００２年年初未分配利润４６９，４９６．１７元，详见附 注２、（１９）。 根 据 公 司 董 事 会 决 议 ， 按 母 公 司 净 利 润 的 １０％ 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 ３，００８，５８６．９５元，按母公司净利润的５％提取法定公益金１，５０４，２９３．４７元， 51 （２９）主营业务收入及主营业务成本 Ⅰ、主营业务收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 供电收入 ２７６，６２２，１３５．９０ ４４，３２６，５６７．１４ 供暖收入 ６７，８２８，０３１．１９ ３８，３２１，７０４．３４ 供汽收入 ９，０１０，３５０．７７ １，５５５，８５６．１１ 挂网收入 １３，４６１，３１７．４９ ２０，５４２，２８０．９８ 合 计 ３６６，９２１，８３５．３５ １０４，７４６，４０８．５７ 公司前五名客户销售的收入总额 ３１，６９８ 万元 ，占公司全部销售收入的 比例 ８６．３９％。 本项目比上年度增幅较大的原因，主要系将沈海热电纳入合并会计报表 范围所致。 Ⅱ、主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 电力 １８８，１５６，４４７．４３ ４３，１０２，２８６．７４ 供热 ２３，７６０，５４０．１５ １７，３８２，２３３．０４ 供汽 ３２，１０６，７０６．８０ １，２４９，４６７．５５ 挂网 － － 合 计 ２４４，０２３，６９４．３８ ６１，７３３，９８７．３３ 本项目比上年度增幅较大的原因，主要系将沈海热电纳入合并会计报表范围 所致。 （３０）主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２年度 ２００１年度 营业税 ３％ ４０３，８３９．５３ １５５，７７０．２１ 城建税 ７％ ６５０，７６８．２３ ７７２，０１２．９６ 教育费附加 ４％ ３７１，８６７．５６ ４４１，１５０．２６ 合 计 １，４２６，４７５．３２ １，３６８，９３３．４３ 本项目上年数与上年披露金额不一致，原因见附注 ２、（１９）、Ⅰ。 （３１）其他业务利润 52 ２００２年度 ２００１年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 托管收入 ４９１，６３６．０６ 专用线租金收入 １０７，３６３．００ ５，９５８．６５ １０７，３６３．００ 检修收入 ２５１，５５７．２６ ４３９，５７２．６６ 房租收入 ２１８，０２９．４４ １０，９０１．４７ 其他 ３３９，８２５．６４ ３７９，５３７．６３ １７６，０１７．１０ １６，８４３．８５ 合计 ９１６，７７５．３４ １，３２７，６０６．４７ ２８３，３８０．１０ １６，８４３．８５ （３２）营业费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 营业费用 １，１９４，６８５．３１ ３，０６７，１８４．２６ （３３）管理费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 管理费用 ３６，０５６，９６５．４３ １４，１５８，２２７．４０ 本项目比上年度增幅较大的原因，主要系将沈海热电纳入合并会计报表范围 所致。 （３４）财务费用 项 目 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 １１，８２９，７０２．６３ ５，５３１，８８０．４３ 减：利息收入 ２，８６１，０２２．７８ １，１９１，５７６．５６ 其他 １３，７７０．５０ ６，３６６．８０ 合 计 ８，９８２，４５０．３５ ４，３４６，６７０．６７ 本项目比上年度增幅较大的原因，主要系将沈海纳入合并会计报表范围，支 付投资者对企业借款部分的利息所致。 （３５）投资收益 53 项 目 ２００２年度 ２００１年度 股权投资差额摊销 －２，８８６，２２１．２２ 股票投资收益 ９，２１２．８４ １，２２１，８２４．２７ 债权投资收益 ４，１８０，６８７．０９ ３，２２０，６６７．８３ 短期投资跌价准备 －７３，９９７．７９ 合 计 １，２２９，６８０．９２ ４，４４２，４９２．１０ Ⅰ、本期不存在投资收益汇回的重大限制。 Ⅱ、本期投资收益所得主要是出售国债取得的投资收益。 （３６）补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 供暖专项补贴 ８，４０３，３３３．００ ５７３，３２４．６０ 根据沈苏财［２００２］２２ 号《关于给予供暖补贴的通知》文件，本公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际已收到苏家屯区财政局拨付的供暖专项补贴 ８，４０３，３３３．００ 元。 （３７）营业外支出 项 目 ２００２年度 ２００１年度 罚款支出 ３９０，０９０．７８ ２３５，３３７．７３ 河道维护费 ５１，５６０．００ 捐赠支出 １，０００，０００．００ ４０，６９２．００ 处置固定资产 ５９３，６４９．７５ 固定资产减值准备 ３２８，２９７．２３ 其他 ８５，６００．００ ２６，０２４．００ 合 计 ２，１２０，９００．５３ ６３０，３５０．９６ （３８）所得税 项 目 ２００２年度 ２００１年度 所得税 ２２，４５９，３２０．５７ ３，４２１，０１５．２１ 本项目比上年度增幅较大的原因，主要系将沈海热电纳入合并会计报表范围 54 所致。 （３９）、收到的其他与经营活动有关的现金 １５２，６８５，１７０．７４ 元，其中价值较 大的如下： 项 目 ２００２ 年度 丹东市沿江开发区东电鸭绿江经贸总公司还款 １３０，０００，０００．００ 元 （４０）支付的其他与经营活动有关的现金 ３７９，４８８，９３０．４０ 元，其中价值较大 的如下： 项 目 ２００２ 年度 沈海热电偿还出资者超注册资本的借款本 １２０，８２８，７４３．９６ 元 金及利息 托管抵押金 １００，０００，０００．００ 元 ６、母公司会计报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民 币元） （１）应收账款： Ⅰ、账龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２２，３６２，２２５．８７ ９９．５９ １，３４１，７３３．５６ １８，３５９，２６８．１１ ８３．６２ １，１０１，５５６．０９ １－２年 ２，７９５，５４１．６９ １２．７３ １６７，７３２．５０ ２－３年 ８００，５４６．００ ３．６５ ４８，０３２．７６ ３年以上 ９２，６７６．５０ ０．４１ ５，５６０．５９ 合 计 ２２，４５４，９０２．３７ １００．００ １．３４７，２９４．１５ ２１，９５５，３５５．８０ １００．００ １，３１７，３２１．３５ Ⅱ、应收账款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况。 Ⅲ、期末余额前五名金额合计：１，３３６．７４ 万元，占应收账款的比例 ６０．８８％。 55 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 辽宁省电力有限公司 ５，５３５，１７７．１２ １年 电量结算款 松辽汽车股份有限公司 ５，４００，４７０．５８ ２年 本公司供暖及蒸汽用户 沈阳市带剧机械机床厂 １，２０３，１９９．９１ ２年 本公司供暖及蒸汽用户 沈阳荣利达大厦有限公司 ６２２，１８３．９６ １年 本公司供暖及蒸汽用户 沈阳市地税局苏家屯分局 ６０６，４１７．４９ １年 本公司供暖及蒸汽用户 合 计 １３，３６７，４４９．０６ （２）其他应收款 Ⅰ、账龄分析 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 项 目 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ３２，８５０，６６６．９２ ９４．３２ １，９７１，０４０．０２ １０１，４１８，９１７．７０ ９３．４３ ６，０８５，１３５．０６ １－２年 １，３２６，７８４．１６ ３．８１ ７９，６０７．０５ ２，１３５，９２５．５３ １．９７ １２８，１５５．５３ ２－３年 ３３４，１８１．０３ ０．９６ ２０，０５０．８６ ５，０００，０００．００ ４．６１ ３００，０００．００ ３年以上 ３１８，８００．００ ０．９１ １９，１２８．００ － 合 计 ３４，８３０，４３２．１１ １００．００ ２，０８９，８２５．９３ １０８，５５４，８４３．２３ １００．００ ６，５１３，２９０．５９ Ⅱ、其他应收款中无持有公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况。 Ⅲ、其他应收款期末余额比期初余额增幅较大的原因为本期支付香港江胜投 资有限公司股权托管保证金所致。 Ⅳ、期末余额前五名金额合计 １０，６６８．６８ 万元，占其他应收款的比例为 ９８．２９％。 Ⅴ、公司其他应收款主要明细项目列示如下： 单 位 金 额 欠款时间 欠款原因 香港江胜投资有限公司 １００，０００，０００．００ １ 年以内 股权托管保证金 沈阳市苏家屯区供暖公司 ３，０００，０００．００ ２—３ 年以内 往来款 沈阳市苏家屯区建设银行 ２，０００，０００．００ ２—３ 年以内 往来款 沈阳全兴实业有限公司 １，３８６，７６８．４５ １ 年以内 往来款 荣利达建安公司 ３００，０００．００ １—２ 年以内 往来款 （３）长期投资 56 项 目 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 长期股权投资： （１）子公司投资 １２５，５５０，９９５．３６ １９，８３４，８９７．８３ １０５，７１６，０９７．５３ 股权投资差额 ６３，４９６，８６６．８１ ２，８８６，２２１．２２ ６０，６１０，６４５．５９ 股权投资准备 ８４，４１４．７５ ８４，４１４．７５ 子公司投资小计 １８９，１３２，２７６．９２ ２２，７２１，１１９．０５ １６６，４１１，１５７．８７ （２）其他投资 ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ 合 计 １９６，９２２，２７６．９２ ２２，７２１，１１９．０５ １７４，２０１，１５７．８７ Ⅰ、子公司投资 被投资单位名称 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 沈阳沈海热电有限公 司 １７９，４４２，２７６．９２ ２２，７２１，１１９．０５ １５６，７２１，１５７．８７ 辽宁康平金山风力发 电有限公司 ９，６９０，０００．００ ９，６９０，０００．００ 合 计 １８９，１３２，２７６．９２ ２２，７２１，１１９．０５ １６６，４１１，１５７．８７ 采用权益法核算的子公司投资： 投资 持有 2001年 当期调整占被 期末调整占被 被投资单位 股权 投资单位所有 投资单位所有 期限 初始投资额 12月31 投资成本 股权投资差额 年 月 日 名称 比例 者权益净增减 者权益净增减 2002 12 31 ( 年) （％） 日 额中的份额 额中的份额 沈阳沈海热 电有限公司 11 26% 167,625,315.00 —— 93,509,050.73 60,610,645.59 2,601,461.55 2,601,461.55 156,721,157.87 辽宁康平金 山风力发电 有限公司 20 51% 9,690,000.00 —— 9,690,000.00 9,690,000.00 合 计 177,315,315.00 —— 103,199,050.73 60,610,645.59 2,601,461.55 2,601,461.55 166,411,157.87 尚无迹象表明本公司投资变现存在重大限制。 股权投资差额： 摊销期 2002年12月31 日 被投资单位名称 摊销方法 初始金额 ２００１年１２月３１日 本期摊销额 限 （摊余价值） 在约定剩余合 沈阳沈海热电 １１年 营期限内平均 63,496,866.81 2,886,221.22 60,610,645.59 有限公司 摊销 合 计 63,496,866.81 2,886,221.22 60,610,645.59 根据本公司与香港江胜签订《股权转让协议》，本公司以 １６７，６２５，３１５．００ 元 57 受让香港江胜持有的沈海热电 ２６％股权，上述股权投资差额为本公司收购日实际 投资成本与被投资单位所有者权益中本公司应享有的份额不同而形成的差异。其 摊销期限为自股权收购日至合营经营期限届满。 股权投资准备： 被投资单位名称 ２００１年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００２年１２月３１日 沈阳沈海热电有限公 司 ８４，４１４．７５ ８４，４１４．７５ 合 计 ８４，４１４．７５ ８４，４１４．７５ 上述股权投资准备系被投资单位“资本公积”增加，本公司应享有的份额所 致。 Ⅱ、其他股权投资 占被 投资 被投资单位名 投资 单位 ２００１年１２ 本期 投资金额 本期增加 ２００２年１２月３１日 称 期限 注册 月３１日 减少 资本 比例 辽宁彰武金山 风力发电有限 公司 ２０年 ４１％ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ 合 计 ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ ７，７９０，０００．００ （４）主营业务收入及主营业务成本 Ⅰ、主营业务收入 项 目 ２００２年度 ２００１年度 供电收入 ４７，０１６，９２３．０９ ４４，３２６，５６７．１４ 供暖收入 ３９，５２５，２００．７７ ３８，３２１，７０４．３４ 供汽收入 １，６４４，７６４．９２ １，５５５，８５６．１１ 挂网收入 １３，４６１，３１７．４９ ２０，５４２，２８０．９８ 合 计 １０１，６４８，２０６．２７ １０４，７４６，４０８．５７ 58 Ⅱ、主营业务成本 项 目 ２００２年度 ２００１年度 供电成本 ４４，６４７，０３１．９４ ４３，１０２，２８６．７４ 供热成本 ２１，４４６，８１０．００ １７，３８２，２３３．０４ 供汽成本 １，８３５，２３３．２５ １，２４９，４６７．５５ 挂网成本 － 合 计 ６７，９２９，０７５．１９ ６１，７３３，９８７．３３ （５）投资收益 项 目 ２００２年度 ２００１年度 长期股权投资收益（权益法） １１，７３２，５４７．１７ 股权投资差额摊销 －２，８８６，２２１．２２ １，２２１，８２４．２７ 股票投资收益 ９，２１２．８４ 债权投资收益 ４，１８０，６８７．０９ ３，２２０，６６７．８３ 短期投资跌价准备 －７３，９９７．７９ 合 计 １２，９６２，２２８．０９ ４，４４２，４９２．１０ 本期因购买沈海热电 ２６％的股权，使本期投资收益增加 １１，７３２，５４７．１７ 元，占 当期净利润总额的 ５５％，目前尚无迹象表明本公司投资收益汇回存在重大限制。 （６）补贴收入 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 供暖专项补贴 ８，４０３，３３３．００ ５７３，３２４．６０ 根据沈苏财［２００２］２２ 号《关于给予供暖补贴的通知》文件，本公司截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实际已收到苏家屯区财政局拨付的供暖专项补贴 ８，４０３，３３３．００ 元。 ７、关联方关系及其交易 Ⅰ、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关系 经济性质 法定代表人 或类型 沈阳冶金国有资产 沈阳市 国有资产 母公司 国有 唐继跃 经营有限公司 59 Ⅱ、控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 沈阳冶金国有资产 ７６５，１２０，０００．００ ７６５，１２０，０００．００ 经营有限公司 Ⅲ、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 沈阳冶金国有资产 经营有限公司 ７２，８３０，０００．００ ５６．０２ ７２，８３０，０００．００ ５６．０２ Ⅳ、不存在控制的关联方 企业名称 与本公司的关系 香港江胜投资有限公司 与本公司同一董事长 沈阳全兴实业有限公司 与本公司同一母公司 沈阳金天实业有限公司 与本公司同一母公司 沈阳东洋制钢有限公司 与本公司同一母公司 辽宁省电力有限公司 根据沈阳冶金与辽宁电力 签订的《沈阳金山热电股份有 限公司国家股权委托管理协议 书》，自 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日，沈阳冶金 将其持有本公司 ５６．０２％的股权 即 ７２８３ 万股国家股委托给辽 宁电力管理。 Ⅴ、关联交易 销售电力： 60 ２００２年度 ２００１年度 企业名称 其中：未结算金 金额 其中：未结算金额 金额 额 辽宁 省电 力有 ２７６，６２２，１３５．９０ １２８，５１６，９６３．６１ ４４，３２６，５６７．１４ _ 限公司 定价政策：公司根据辽宁省物价局和辽宁省电力工业局联合下发的辽价发 ［２０００］６８ 号文件规定确定售电价格，公司与辽宁省电力有限公司签定售电协议 并结算。 Ⅵ、关联方应收应付款项余额 项目和单位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收票据： 辽宁省电力有限公司 １１０，０００，０００．００ 应收账款： 辽宁省电力有限公司 １８，５１６，９６３．６１ １０，２９０，５６２．２７ 其他应收款： 沈阳全兴实业有限公司 １，３８６，７６８．４５ １６，８５１，８０９．９８ 沈阳东洋制钢有限公司 １０，２２９，７９２．８０ 沈阳金天实业有限公司 １，０００，０００．００ 香港江胜投资有限公司 １００，０００，０００．００ Ⅶ、其他关联交易 ①２００２ 年 ２ 月 １ 日，本公司与香港江胜签订《股权转让协议》，本公司受让 香港江胜持有的沈阳沈海热电的 ２６％股权。 ②根据本公司与香港江胜签订《股权委托管理协议书》，本公司受托管理其 持有的沈海热电 ２９％股权。协议中约定，本公司享有：对所受托管理的股权份额 领取红利及其他分配形式的利益权利；受托管理股权从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至该协 议生效日所产生的净利润；托管期间香港江胜所持有的沈海热电 ２９％股权所产生 的净利润的分配权。本公司向香港江胜一次性支付托管风险押金人民币 １００００ 万元，同时，本公司所受托管理的沈海热电股权所形成的协议约定的相应股东权 61 利转至本公司。 截止 ２００２ 年 １０ 月 １４ 日，本公司已全部支付上述托管风险押金 １００００ 万元。 根据沈海热电董事会对 ２００２ 年度实现利润分配的决议，本公司已享有沈海热电 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日至该协议生效日及托管期间所产生的净利润（已宣告分配部 分） ８、或有事项 本报告期无重大或有事项。 ９、承诺事项 本报告期无承诺事项。 １０、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后非调整事项。 １１、债务重组事项 本报告期内公司与沈南房屋开发有限公司（以下简称“沈南开发”）就其开 发项目金宝花园所欠公司挂网费事项达成协议，沈南开发以新建金宝花园换热站 及供热管网，协议作价 ５６０ 万元抵偿其所欠本公司的挂网费。 １２、其他重要事项 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日，本公司第一大股东——沈阳冶金分别与深圳市东电投 资有限公司（以下简称“东电投资” ）、丹东东方新能源开发中心（以下简称“东 方新能源” ）、深圳市联信投资有限公司（以下简称“联信投资”）签订《股权转让 协议》，沈阳冶金将其持有的本公司 ２９％的股份即 ３７７０ 万股转让给东电投资；将 其持有的本公司 １６．６４％的股份即 ２１６３．２ 万股转让给东方新能源；将其持有的本 公司 １０．３８％的股份即 １３４９．８ 万股转让给联信投资。截止 ２００３ 年 ３ 月 １５ 日，上 述股权转让协议尚未通过国有资产管理部门批准，有关手续正在办理中。 62 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人 签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 沈阳金山热电股份有限公司 二 OO 三年三月十五日 63 资产负债表 会企０１表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 １ １ １７１，８１２，５３４．７７ ５４，５０５，２０４．３４ １８３，５４５，５６３．１７ １８３，５４５，５６３．１７ 短期投资 ２ ２ １６６，６００．００ １６６，６００．００ １００，２４８，５７５．５０ １００，２４８，５７５．５０ 应收票据 ３ ３ １３０，０００，０００．００ － － － 应收股利 ４ － ４１，９５８，４３７．７３ － － 应收利息 ５ － － － － 应收账款 ６ ４ ５０，８５６，９８１．２６ ２０，６３８，０３４．４５ ２１，１０７，６０８．２２ ２１，１０７，６０８．２２ 其他应收款 ７ ５ １０４，１６６，８９６．５４ １０２，０４１，５５２．６４ ３２，７４０，６０６．１８ ３２，７４０，６０６．１８ 预付账款 ８ ６ ３３９，０００．００ － ２，３７９，２５５．０９ ２，３７９，２５５．０９ 应收补贴款 ９ － － － － 存货 １０ ７ ２８，０５３，４１８．１４ ５，７４６，６５１．４４ ３，５５１，０７３．４５ ３，５５１，０７３．４５ 待摊费用 １１ ８ ３４９，７３１．００ ３４９，７３１．００ ２８４，７７９．６３ ２８４，７７９．６３ 一年内到期的长期债权投资 ２１ － － － － 其他流动资产 ２４ － － － － 流动资产合计 ３１ ４８５，７４５，１６１．７１ ２２５，４０６，２１１．６０ ３４３，８５７，４６１．２４ ３４３，８５７，４６１．２４ 长期投资： － － － － 长期股权投资 ３２ ９ ６８，４００，６４５．５９ １７４，２０１，１５７．８７ － － 长期债权投资 ３４ － － － － 长期投资合计 ３８ ６８，４００，６４５．５９ １７４，２０１，１５７．８７ － － 固定资产： － － － － 固定资产原价 ３９ １０ １，５８１，９４１，４３０．９１ ２５５，３５８，６６７．０８ ２３６，８４３，７９０．１２ ２３６，８４３，７９０．１２ 减：累计折旧 ４０ １０ ９４０，９２７，２９１．２０ ８６，２９０，５０１．４４ ７２，７７７，６９５．７２ ７２，７７７，６９５．７２ 固定资产净值 ４１ １０ ６４１，０１４，１３９．７１ １６９，０６８，１６５．６４ １６４，０６６，０９４．４０ １６４，０６６，０９４．４０ 减：固定资产减值准备 ４２ １０ ２，３６０，７９０．９１ ２，３６０，７９０．９１ ２，３６０，７９０．９１ ２，３６０，７９０．９１ 固定资产净额 ４３ １０ ６３８，６５３，３４８．８０ １６６，７０７，３７４．７３ １６１，７０５，３０３．４９ １６１，７０５，３０３．４９ 工程物资 ４４ １１ ５８，８００，０００．００ － － － 在建工程 ４５ １２ ２４，３１３，７４８．５０ １０，４６８，９４１．３３ １２，７５９，２７５．０４ １２，７５９，２７５．０４ 固定资产清理 ４６ － － － － 固定资产合计 ５０ ７２１，７６７，０９７．３０ １７７，１７６，３１６．０６ １７４，４６４，５７８．５３ １７４，４６４，５７８．５３ 无形资产及其他资产： － － － － 无形资产 ５１ １３ ４４，７４６，３１３．６７ ４４，７４６，３１３．６７ ４５，５５８，８２４．８０ ４５，５５８，８２４．８０ 长期待摊费用 ５２ １４ ８，５９９，７２０．８０ － － － 其他长期资产 ５３ － － － － 无形及其他资产合计 ６０ ５３，３４６，０３４．４７ ４４，７４６，３１３．６７ ４５，５５８，８２４．８０ ４５，５５８，８２４．８０ － － － － 递延税项： － － － － 递延税款借项 ６１ － － － － 资 产 总 计 ６７ １，３２９，２５８，９３９．０７ ６２１，５２９，９９９．１９ ５６３，８８０，８６４．５７ ５６３，８８０，８６４．５７ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 会企０１表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 ６８ １５ ３３６，０００，０００．００ １２２，０００，０００．００ １０６，０００，０００．００ １０６，０００，０００．００ 应付票据 ６９ １６ ３６，３５２，０５５．３５ １１，３５２，０５５．３５ １１，８００，０００．００ １１，８００，０００．００ 应付账款 ７０ １７ ３６，９７７，５５１．３８ ２０，４２３，６５９．２３ ２１，９９３，８７３．４４ ２１，９９３，８７３．４４ 预收账款 ７１ １８ ９，８６８，１８８．３９ ９，８６８，１８８．３９ ３，３４９，２７４．７８ ３，３４９，２７４．７８ 应付工资 ７２ ３１３，１３１．４１ － ７１３，６００．２７ ７１３，６００．２７ 应付福利费 ７３ ３，８７８，３９１．９９ －４８２，８１８．５３ －６４５，４４８．２６ －６４５，４４８．２６ 应付股利 ７４ １９ ３７，５６６，３１４．６８ ５０３，３４４．６８ ２，８９８，９９４．９３ ２，８９８，９９４．９３ 应交税金 ７５ ２０ ２０，５５６，１１５．８８ ５，８１５，４３４．７４ ８，１４０，８１２．５４ ８，１４０，８１２．５４ 其他应交款 ８０ ２１ １，３４９，５３８．２２ ６３，０９９．７１ ２４４，７９５．３０ ２４４，７９５．３０ 其他应付款 ８１ ２２ ７２，６３０，２８０．０２ ９，９９０，２８４．３７ ９，５０３，７０６．８３ ９，５０３，７０６．８３ 预提费用 ８２ ２３ ２３，４０８．００ － １，３２０，０２０．２４ １，３２０，０２０．２４ 预计负债 ８３ － － － － 一年内到期的长期负债 ８６ － － － － 其他流动负债 ９０ － － － － － － － － 流动负债合计 １００ ５５５，５１４，９７５．３２ １７９，５３３，２４７．９４ １６５，３１９，６３０．０７ １６５，３１９，６３０．０７ 长期负债： － － － － 长期借款 １０１ － － － － 应付债券 １０２ － － － － 长期应付款 １０３ ２４ ４８，８９１，９０８．３３ － － － 专项应付款 １０６ － － － － 其他长期负债 １０８ － － － － 长期负债合计 １１０ ４８，８９１，９０８．３３ － － － 递延税项： － － － － 递延税款贷项 １１１ － － － － 负债合计 １１４ ６０４，４０６，８８３．６５ １７９，５３３，２４７．９４ １６５，３１９，６３０．０７ １６５，３１９，６３０．０７ 少数股东权益 ２８２，８５５，３０４．１７ － － － 股东权益： － － － － 股本 １１５ ２５ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 减：已归还投资 １１６ － － － － 股本净额 １１７ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 资本公积 １１８ ２６ ２４１，６８４，８９４．３９ ２４１，６８４，８９４．３９ ２２８，３３５，２４７．１１ ２２８，３３５，２４７．１１ 盈余公积 １１９ ２７ １９，６０６，３６９．０６ １９，６０６，３６９．０６ １５，０９３，４８８．６４ １５，０９３，４８８．６４ 其中：法定公益金 １２０ ５，８１６，７１８．３７ ５，８１６，７１８．３７ ４，３１２，４２４．９０ ４，３１２，４２４．９０ 未分配利润 １２１ ２８ ５０，７０５，４８７．８１ ５０，７０５，４８７．８１ ２５，１３２，４９８．７５ ２５，１３２，４９８．７５ 股东权益合计 １２２ ４４１，９９６，７５１．２５ ４４１，９９６，７５１．２５ ３９８，５６１，２３４．５０ ３９８，５６１，２３４．５０ 负债和股东权益总计 １３５ １，３２９，２５８，９３９．０７ ６２１，５２９，９９９．１９ ５６３，８８０，８６４．５７ ５６３，８８０，８６４．５７ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：元 2002年度 2001年度 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 １ ２９ ３６６，９２１，８３５．３５ １０１，６４８，２０６．２７ １０４，７４６，４０８．５７ １０４，７４６，４０８．５７ 减：主营业务成本 ４ ２９ ２４４，０２３，６９４．３８ ６７，９２９，０７５．１９ ６１，７３３，９８７．３３ ６１，７３３，９８７．３３ 主营业务税金及附加 ５ ３０ １，４２６，４７５．３２ １，４２６，４７５．３２ １，３６８，９３３．４３ １，３６８，９３３．４３ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ １２１，４７１，６６５．６５ ３２，２９２，６５５．７６ ４１，６４３，４８７．８１ ４１，６４３，４８７．８１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ ３１ －４１０，８３１．１３ ８，５０１，１３４．８０ ２６６，５３６．２５ ２６６，５３６．２５ 减：营业费用 １４ ３２ １，１９４，６８５．３１ １，１９４，６８５．３１ ３，０６７，１８４．２６ ３，０６７，１８４．２６ 管理费用 １５ ３３ ３６，０５６，９６５．４３ １３，４０８，７２０．５２ １４，１５８，２２７．４０ １４，１５８，２２７．４０ 财务费用 １６ ３４ ８，９８２，４５０．３５ ３，９８５，６１９．４０ ４，３４６，６７０．６７ ４，３４６，６７０．６７ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ７４，８２６，７３３．４３ ２２，２０４，７６５．３３ ２０，３３７，９４１．７３ ２０，３３７，９４１．７３ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ３５ １，２２９，６８０．９２ １２，９６２，２２８．０９ ４，４４２，４９２．１０ ４，４４２，４９２．１０ 补贴收入 ２２ ３６ ８，４０３，３３３．００ ８，４０３，３３３．００ ５７３，３２４．６０ ５７３，３２４．６０ 营业外收入 ２３ － － ３０，０００．００ ３０，０００．００ 减：营业外支出 ２５ ３７ ２，１２０，９００．５３ １３７，１６０．００ ６３０，３５０．９６ ６３０，３５０．９６ 四、利润总额 （亏损以“－”号填列） ２７ ８２，３３８，８４６．８２ ４３，４３３，１６６．４２ ２４，７５３，４０７．４７ ２４，７５３，４０７．４７ 减：所得税 ２８ ３８ ２２，４５９，３２０．５７ １３，３４７，２９６．９４ ３，４２１，０１５．２１ ３，４２１，０１５．２１ 少数股东本期损益 ２９ ２４，５３４，３２６．８９ － － － 五、净利润（亏损以“－”号填列） ３０ ３５，３４５，１９９．３６ ３０，０８５，８６９．４８ ２１，３３２，３９２．２６ ２１，３３２，３９２．２６ 加：年初未分配利润 ３１ ２５，１３２，４９８．７５ ２５，１３２，４９８．７５ ９，７７３，１７６．３３ ９，７７３，１７６．３３ 其他转入 ３２ － － － － 六、可供分配的利润 ３３ ６０，４７７，６９８．１１ ５５，２１８，３６８．２３ ３１，１０５，５６８．５９ ３１，１０５，５６８．５９ 减：提取法定盈余公积 ３４ ３，００８，５８６．９５ ３，００８，５８６．９５ ２，１３３，２３９．２３ ２，１３３，２３９．２３ 提取法定公益金 ３５ １，５０４，２９３．４７ １，５０４，２９３．４７ １，７０６，５９１．３８ １，７０６，５９１．３８ 提取职工奖励及福利基金 ３６ ５，２５９，３２９．８８ － － － 提取储备基金 ３７ － － － － 提取企业发展基金 ３８ － － － － 利润归还投资 ３９ － － － － 七、可供股东分配的利润 ４０ ５０，７０５，４８７．８１ ５０，７０５，４８７．８１ ２７，２６５，７３７．９８ ２７，２６５，７３７．９８ 减：应付优先股股利 ４１ － － － － 提取任意盈余公积 ４２ － － ２，１３３，２３９．２３ ２，１３３，２３９．２３ 应付普通股股利 ４３ － － － － 转作股本的普通股股利 ４４ － － － － 八、未分配利润 ４５ ５０，７０５，４８７．８１ ５０，７０５，４８７．８１ ２５，１３２，４９８．７５ ２５，１３２，４９８．７５ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ３１０，０１７，３２０．１０ １１６，１００，８１１．１２ 收到的税费返还 ３ ８，４０３，３３３．００ ８，４０３，３３３．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ３９ １５２，６８５，１７０．７４ ２８，５５０，３５１．６８ 现金流入小计 ９ ４７１，１０５，８２３．８４ １５３，０５４，４９５．８０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １８０，０５８，４２０．３８ ４６，６２８，２５９．２８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３４，９３４，４８５．４９ １６，８１４，８５７．４０ 支付的各项税费 １３ ６８，６１５，３７２．０２ ２８，３５１，５４２．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ４０ ３７９，４８８，９３０．４０ １０６，９３３，８４６．９７ 现金流出小计 ２０ ６６３，０９７，２０８．２９ １９８，７２８，５０５．８４ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ －１９１，９９１，３８４．４５ －４５，６７４，０１０．０４ 二 、投资活动产生的现金流量： － － 收回投资所收到的现金 ２２ １００，００７，９７７．７１ １００，００７，９７７．７１ 收购子公司收到的现金 １８１，６９０，３９８．０２ － 取得投资收益所收到的现金 ２３ ４，１８９，８９９．９３ ４，１８９，８９９．９３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ － － 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － － 现金流入小计 ２９ ２８５，８８８，２７５．６６ １０４，１９７，８７７．６４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ６３，８３１，１９９．１６ ９，９２４，５４３．２５ 投资所支付的现金 ３１ １７５，４１５，３１５．００ １８５，１０５，３１５．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ ４６，４００．９０ － 现金流出小计 ３６ ２３９，２９２，９１５．０６ １９５，０２９，８５８．２５ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ ４６，５９５，３６０．６０ －９０，８３１，９８０．６１ 三、 筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ３８ ９，３１０，０００．００ － 借款所收到的现金 ４０ ４１６，０００，０００．００ ２０２，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ ５０，２９３，４７９．４０ － 现金流入小计 ４４ ４７５，６０３，４７９．４０ ２０２，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３１１，０００，０００．００ １８６，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ３０，９４０，４８３．９５ ８，５３４，３６８．１８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ － － 现金流出小计 ５３ ３４１，９４０，４８３．９５ １９４，５３４，３６８．１８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １３３，６６２，９９５．４５ ７，４６５，６３１．８２ 四、 汇率变动对现金的影响 ５５ － － 五、 现金及现金等价物净增加额 ５６ －１１，７３３，０２８．４０ －１２９，０４０，３５８．８３ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ５７ ３５，３４５，１９９．３６ ３０，０８５，８６９．４８ 加： 少数股东本期损益 ５８ ２４，５３４，３２６．８９ － 计提的资产减值准备 ５９ －４，７２７，９６８．２９ ４，３９３，４９１．８６ 固定资产折旧 ６０ ５６，３９６，３５１．９６ １３，６６８，４２２．７１ 无形资产摊销 ６１ ９９０，７４１．１３ ９９０，７４１．１３ 长期待摊费用摊销 ６２ ８，５３６，９９１．１０ － 待摊费用减少（减：增加） ６４ －６４，９５１．３７ －６４，９５１．３７ 预提费用增加（减：减少） ６５ －１，３２０，０２０．２４ －１，３２０，０２０．２４ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ － － 固定资产报废损失 ６７ ５９３，６４９．７５ － 财务费用 ６８ １０，４３６，８６４．７５ ６，２５４，３６８．１８ 投资损失（减：收益） ６９ －１，２２９，６８０．９２ －１２，９６２，２２８．０９ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － － 存货的减少（减：增加） ７１ －１５，９２９，８４３．９９ －２，１９５，５７７．９９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ －６６，８３９，５００．７０ －７７，５９５，１０６．７０ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －２３８，７１３，５４３．８８ １，９２９，２８８．３６ 其他 ７４ － －８，８５８，３０７．３７ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ －１９１，９９１，３８４．４５ －４５，６７４，０１０．０４ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 － － 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ３． 现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ７９ １７１，８１２，５３４．７７ ５４，５０５，２０４．３４ 减：现金的期初余额 ８０ １８３，５４５，５６３．１７ １８３，５４５，５６３．１７ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ －１１，７３３，０２８．４０ －１２９，０４０，３５８．８３ 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 编制单位：沈阳金山热电股份有限公司 ２００２年度 指标 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２１，４７１，６６５．６５ 27.482% 29.184% ０．９３４４ ０．９３４４ 营业利润 ７４，８２６，７３３．４３ 16.929% 17.977% ０．５７５６ ０．５７５６ 净利润 ３５，３４５，１９９．３６ 7.997% 8.492% ０．２７１９ ０．２７１９ 扣除非经常性损益后的净利润 ３６，７６６，２０２．７１ 8.318% 8.833% ０．２８２８ ０．２８２８