ST中源(600645)2008年年度报告摘要

中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京天圆全会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长何平、主管会计工作负责人总裁熊俊及会计机构负责人财务总监孟志宏声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 中源 股票代码 600645 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 天津市滨海新区（津南）创意中心 A 座 1001 室 天津市和平区大理道 106 址 号 邮政编码 300050 公司国际互联网网址 http://www.wang-chun-hua.com 电子信箱 zhongyuanxiehe@sohu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 高鹏德 联系地址 天津市和平区大理道 106 号 207 室 电话 022-23318350 转 8007 传真 022-23319619 电子信箱 zhongyuanxiehe@sohu.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 288,105,421.05 392,188,205.33 -26.54 408,872,681.03 利润总额 73,307,157.53 32,130,573.98 128.15 19,297,119.61 归属于上市公司股东的净利 39,097,770.56 11,875,297.94 229.24 7,784,645.46 润 归属于上市公司股东的扣除 5,776,533.23 2,226,045.50 159.50 -12,436,772.67 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 121,602,969.54 111,679,834.73 8.89 76,115,125.98 额 第 1 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 651,740,397.40 588,650,096.32 10.72 586,334,806.16 所有者权益（或股东权 125,925,395.00 86,827,624.44 45.03 74,841,640.54 益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.1203 0.0365 229.59 0.0311 稀释每股收益（元／股） 0.1203 0.0365 229.59 0.0311 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.0178 0.0068 161.76 -0.0497 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 31.05 13.68 增加 17.37 个百分点 10.40 加权平均净资产收益率（%） 36.75 14.70 增加 22.05 个百分点 10.97 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 4.59 2.56 增加 2.03 个百分点 -16.62 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 5.43 2.76 增加 2.67 个百分点 -17.53 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.3741 0.3436 8.88 0.3044 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 0.3874 0.2671 45.04 0.2993 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -7,517.54 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,236,402.68 量持续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 828,011.08 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 16,526,695.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -2,430,436.20 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,168,082.19 合计 33,321,237.33 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 158,343,782 48.72 -44,889,036 -44,889,036 113,454,746 34.90 持股 其中： 境内 非国有法人 158,343,782 48.72 -44,889,036 -44,889,036 113,454,746 34.90 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 158,343,782 48.72 -44,889,036 -44,889,036 113,454,746 34.90 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 166,697,248 51.28 44,889,036 44,889,036 211,586,284 65.10 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 166,697,248 51.28 44,889,036 44,889,036 211,586,284 65.10 计 三、股份总 325,041,030 100 325,041,030 100 数 第 3 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 天津开发 区德源投 68,194,419 68,194,419 股改承诺 资发展有 限公司 北京中融 2008 年 1 月 物产有限 34,100,000 16,252,051 17,847,949 股改承诺 29 日 责任公司 上海望春 股改办法及 花实业有 24,000,000 24,000,000 承诺 限公司 上海岩鑫 2008 年 1 月 实业投资 4,007,714 4,007,714 0 股改承诺 29 日 有限公司 其他 108 户 2008 年 1 月 24,629,271 24,629,271 0 股改办法 股东 29 日 厦门奇胜 未申请上市 股份有限 2,400,000 2,400,000 流通 公司 未申请上市 振宁实业 389,376 389,376 流通 未知名持 未确认股东 623,002 623,002 有人 身份 合计 158,343,782 44,889,036 113,454,746 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,471 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 天津开发区德源投 境内非国 20.98 68,194,419 68,194,419 无 资发展有限公司 有法人 北京中融物产有限 境内非国 10.49 34,100,000 17,847,949 冻结 34,100,000 责任公司 有法人 上海望春花实业有 境内非国 7.38 24,000,000 24,000,000 质押 12,000,000 限公司 有法人 境内自然 徐文有 3.07 9,978,186 无 人 中国银行－华夏大 境内非国 盘精选证券投资基 1.81 5,897,123 无 有法人 金 上海天洪投资管理 境内非国 1.41 4,586,107 无 有限公司 有法人 北京金石诺威电子 境内非国 1.37 4,457,234 无 科技有限公司 有法人 境内自然 郑忠香 0.85 2,750,855 无 人 第 4 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 厦门奇胜股份有限 境内非国 0.74 2,400,000 2,400,000 冻结 2,400,000 公司 有法人 境内自然 白龙吉 0.65 2,129,850 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 北京中融物产有限责任公司 16,252,051 人民币普通股 徐文有 9,978,186 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券 5,897,123 人民币普通股 投资基金 上海天洪投资管理有限公司 4,586,107 人民币普通股 北京金石诺威电子科技有限公 4,457,234 人民币普通股 司 郑忠香 2,750,855 人民币普通股 白龙吉 2,129,850 人民币普通股 天津市永宏排水工程有限公司 2,090,515 人民币普通股 肖毅 2,035,539 人民币普通股 王喜海 1,726,611 人民币普通股 公司前十大股东无关联，公司未知前十大无限售条件股份的股东之 上述股东关联关系或一致行动 间是否存在关联，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披 的说明 露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以自有资金对农业、 工业、制造业、房地 天津开发区德源 产开发业、证券金融 投资发展有限公 韩月娥 15,200 2006 年 11 月 1 日 业、工商贸易进行投 司 资及投资管理服务以 及房地产中介和咨询 服务。 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 曾任中国银宏实业总 公司财务总监，现任 企业高级管理人 韩月娥 中国 否 天津开发区德源投资 员 控股有限公司董事 长。 第 5 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 韩月娥 95.10% 委托投资 红磡投资发展 北方国际信托 实际控制 98.68% 德源投资 20.98% 中源协和 注：中源协和：中源协和干细胞生物工程股份公司； 德源投资：天津开发区德源投资发展有限公司 北方国际信托：北方国际信托投资股份有限公司 红磡投资发展：天津红磡投资发展股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 从公 位或 变 司领 可 已 其他 姓 职 性 年 任期 年初持 年末持 动 取的 行 行 期末股 关联 名 务 别 龄 起止日期 股数 股数 原 行权价 报酬 权 权 票市价 单位 因 （元） 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 董 2007 年 6 月 9 何 事 男 51 日～ 51.6 否 平 长 2011 年 8 月 1 日 副 2008 年 8 月 1 海 董 男 45 日～ 2 是 涛 事 2011 年 8 月 1 日 长 董 2007 年 6 月 9 熊 事 男 36 日～ 51.6 否 俊 兼 2011 年 8 月 1 日 第 6 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 总 裁 韩 2007 年 6 月 9 董 月 女 46 日～ 4 是 事 娥 2011 年 8 月 1 日 董 事 郑 2006 年 11 月 29 兼 国 男 43 日～ 29.7 否 副 臣 2011 年 8 月 1 日 总 裁 独 王 2005 年 6 月 30 立 凤 男 49 日～ 5 否 董 洲 2011 年 8 月 1 日 事 独 王 2005 年 6 月 30 立 绍 男 49 日～ 5 否 董 凯 2011 年 8 月 1 日 事 独 邱 2008 年 8 月 1 立 立 男 46 日～ 2.5 否 董 成 2011 年 8 月 1 日 事 监 崔 事 2007 年 6 月 9 晶 会 男 41 日～ 4 是 雪 主 2011 年 8 月 1 日 席 2008 年 8 月 1 温 监 女 40 日～ 4 否 健 事 2011 年 8 月 1 日 职 金 2005 年 6 月 30 工 文 男 50 日～ 63,132 63,132 24.2 否 监 灿 2011 年 8 月 1 日 事 杨 副 2007 年 6 月 25 光 总 男 41 日～ 27.7 否 兴 裁 2011 年 8 月 1 日 财 孟 2006 年 6 月 30 务 志 男 34 日～ 27.7 否 总 宏 2011 年 1 月 1 日 监 董 高 事 2008 年 12 月 30 鹏 会 男 31 日～ 4 否 德 秘 2011 年 8 月 1 日 书 合 / / / / 63,132 63,132 / 243 / / / 计 第 7 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司经营范围： 主营生命科学开发、干细胞基因工程产业化、风险投资、投资理财、投资咨询，纺织、印染、服装业务， 国内贸易。 2、报告期公司总体经营情况： 公司 2008 年度实现营业收入 2.88 亿元，比上年的 3.92 亿元减少 1.04 亿元，减少比例为 26.53%，减少 的主要原因是因减少合并单位上海望春花进出口贸易有限公司相应减少平绒贸易业务所致；实现归属于 上市公司股东的净利润 3909.78 万元，比上年同期增长 229.24%，增加的主要原因是控股子公司协和干 细胞基因工程有限公司转回以前年度计提的担保预计负债及公司确认集体土地补偿收入所致。 3、公司主要控股子公司的经营业绩情况： 协和干细胞基因工程有限公司主营干细胞存储业务，注册资本 1 亿元，公司占其权益的 57%。下设有协 和华东干细胞基因工程有限公司、江西协和干细胞基因工程有限公司、天津协科生物技术有限公司和天 津协智医院管理有限公司等四家控股子公司，参股经营天津昂赛细胞基因工程有限公司和北京协和干细 胞工程技术有限公司。报告期实现营业收入 2.12 亿元，比上年同期增长 8.72%；实现净利润 7206.73 万元，比上年同期增长 174.57%。 4、公司在经营过程中出现主要困难与问题： （1）由于受国际金融危机、人力资源成本上升、冰雪天气等因素的影响，报告期，公司干细胞业务资 产的收入的增长速度同比有较大幅度的下降；公司纺织业务资产的毛利率比上年同期下降了 55.83％， 经营性亏损严重，拖累公司经营总体业绩。 （2）公司现金管理及成本管理水平有待进一步提高，费用控制力有待进一步加强。 5、公司 2009 年主要经营计划： （1）加强公司干细胞业务资产的市场营销工作，继续保持其业务收入的稳步增长；同时加强干细胞技 术的研发和人才的引进，延伸干细胞产业链。 （2）加强公司纺织资产的管理，扭转纺织资产亏损的局面，逐步提高纺织资产的盈利能力。 （3）进一步完善公司的法人治理结构制度，修订和落实公司各项内部控制制度。 （4）积极推进公司历史遗留问题的解决，维护公司和全体股东的合法利益。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：元 计入权益的 本期公允价值 本期计提的 项目 期初金额 累计公允价 期末金额 变动损益 减值 （1） （2） 值变动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计 量且其变动 21,901,122.4 -3,772,552.53 31,612,522.27 计入当期损 益的金融资 产 其中：衍 生金融资产 2.可供 出售金融资 产 金融资产小 21,901,122.4 -3,772,552.53 31,612,522.27 计 合计 21,901,122.4 -3,772,552.53 31,612,522.27 第 8 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 0.63 个 服务业 212,808,762.91 47,237,879.61 77.80 9.21 12.40 百分点 减少 5.6 个百 工业 75,296,658.14 71,957,520.48 4.43 -1.05 5.10 分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 天津 180,003,150.31 9.17 湖北 75,296,658.14 -1.05 浙江 32,805,612.60 8.93 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司存在以前年度的巨额未弥补亏损 弥补亏损 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 第 9 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海望春花平绒制 1,317.56 品有限公司 上海望春花房地产 1,136.34 开发经营有限公司 松滋望春花投资有 596.8 限公司 中国望春花波兰有 426.46 限公司 无锡望春花平绒印 395.04 花有限公司 上海望春花实业股 份有限公司昆山分 127.16 公司 湖北望春花果汁有 44.19 限公司 苏州成鹏纺织有限 6.31 公司 上海春水房产开发 62.5 经营有限公司 上海望春花进出口 8.59 贸易有限公司 上海佳润置业有限 3,147.07 公司 上海望春花实业有 1,611.85 限公司 协和健康医药产业 192 发展有限公司 松滋望春花投资有 90.27 限公司 天津开发区德源投 12.56 资发展公司 上海望春花科技发 1.76 1.37 展有限公司 合计 14.32 4,120.95 5,042.56 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12.56 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 第 10 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 7.5 委托理财 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 报酬确定方 受托人 委托金额 委托期限 实际收益 实际收回金额 式 北方国际信 2007 年 11 月 16 担保的约定 托投资股份 3,500 日～2008 年 4 月 16 145.24 3,500 收益 有限公司 日 北方国际信 2007 年 11 月 16 担保的约定 托投资股份 500 日～2008 年 4 月 17 21.16 500 收益 有限公司 日 合计 4,000 / / 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司前控股股东协和健康医药产业发展有限公司承诺所持有 本公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三 十六个月内不上市交易；北京中融物产有限责任公司、上海望 春花实业有限公司承诺所持有的本公司原非流通股股份自股 股改承诺 履行 权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转 让，在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 收购报告书或权 截至《详式权益变动报告书》签署日，天津开发区德源投资发 益变动报告书中 展有限公司无在未来 12 个月内对公司目前的主营业务进行改 履行 所作承诺 变或作出任何重大调整的计划。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 诉讼(仲裁)基本 诉讼(仲裁)涉及 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决 诉讼(仲裁)进展 情况 金额 结果及影响 执行情况 2008 年 9 月，公司 第三大股东上海 望春花实业有限 公司诉请上海市 长宁区人民法院 2,853.90 未开庭审理 无 无 判令公司返还往 来款 2139.85 万元 及货款 714.05 万 元。 公司第三大股东 2007 年 8 月 14 日， 2008 年 4 月，湖北 上海望春花实业 1,276.70 已判决 湖北省荆州市中 省荆州市中级人 有限公司于 2007 级人民法院下达 民法院向湖北望 第 11 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 年 5 月 23 日向湖 了〔2007〕鄂荆中 春花公司下达了 北省荆州市中级 民四初字第 28 号 《执行通知书》， 人民法院起诉，要 及〔2007〕鄂荆中 责令湖北望春花 求公司控股子公 民四初字第 29 号 公司偿还望春花 司湖北望春花纺 判决书，要求湖北 实业公司借款本 织股份有限公司 望春花公司在本 金 1276.7 万元及 返还欠款共计 判决生效后十日 相应利息、滞纳金 12,767,003.39 内返还原告望春 及案件受理费、申 元，并承担诉讼 花实业公司欠款 请执行费，截止报 费、财产保全费等 共计 告期日，上述案件 相关诉讼费用的 12,767,003.39 尚未执行。 起诉状。 元，并承担案件受 理费 114,168.00 元，支付滞纳金 267,762.00 元。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 证 占期末 序 券 证券代 证券简 初始投资金额 证券投 持有数量 期末账面值 报告期损益 号 品 码 称 （元） 资比例 种 （％） 工银瑞 基 1. 信货币 10,000,000.00 10,049,491.30 31.79 49,491.30 金 基金 基 嘉实货 2. 8,000,000.00 8,086,741.75 25.58 86,741.75 金 币 股 S*ST 3. 600751 6,398,644.20 1,991,068 6,689,988.50 21.16 291,311.30 票 海天 基 海富通 4. 5,000,000.00 5,030,977.72 3.39 30,977.72 金 货币 B 股 S*ST 5. 600800 3,233,600.00 275,200 1,070,528.00 2.17 -2,804,288.00 票 磁卡 股 ST 啤 6. 600090 2,333,125.50 192,900 684,795.00 -1,653,153.00 票 酒花 合计 34,965,369.70 / 31,612,522.27 100% -3,998,918.93 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期买 期初股份 期末股份 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 入/卖出股 数量 数量 量 益 份数量 卖出 s*st 磁卡 1,389,430 1,114,230 275,200 13,547,922.57 2,906,802.93 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据有关法律法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序，对董事会 对股东会大会决议的执行情况，对公司高级管理人员职务执行情况及公司的管理规章制度进行了监督。 公司监事会认为公司董事会 2008 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其 他法律法规进行规范运作。公司决策程序合法，未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在 违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司根据有关规定，依照财政部颁发的会计 准则及会计制度等有关要求，建立了适用于本公司的财务管理制度及会计制度。监事会认为 2008 年年 度报表的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年报的内容和格 式符合证监会和证券交易所的各项规定，财务报告能真实的反映公司财务状况和经营成果，在提出本意 见前未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。北京天圆全会计师事务所有限公司出具 的标准无保留审计意见和对有关事项的评价是客观公正的。 8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会对公司报告期发生的关联交易事项进行了核查，认为相关关联交易事项履行了公司相应的决 策程序，符合法律法规的规定，未发现损害公司利益的关联交易行为。 第 13 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中源协和干细胞生物工程股份公司全体股东：： 我们审计了后附的中源协和干细胞生物工程股份公司（以下简称“中源协和公司”）后附的财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表， 2008 年度的股东权益变动表及合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表及合并现金流量表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中源协和公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，中源协和公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了中源协和公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京天圆全会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙小波、王炳臣 北京市西长安街 88 号首都时代广场 808 室 2009 年 3 月 28 日 第 14 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中源协和干细胞生物工程股份公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 196,799,604.01 72,503,019.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 31,612,522.27 21,901,122.40 应收票据 100,000.00 应收账款 29,039,797.70 34,645,526.77 预付款项 3,231,993.67 11,454,356.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 30,433,990.04 40,137,862.35 买入返售金融资产 存货 41,583,080.22 48,893,594.79 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 332,700,987.91 229,635,482.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 40,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 51,046,680.93 45,243,463.14 投资性房地产 64,938,956.24 6,196,386.32 固定资产 151,831,443.62 211,166,393.95 在建工程 471,932.41 19,934.71 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 48,671,567.38 54,416,229.95 开发支出 商誉 第 15 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 1,878,343.89 1,703,290.88 递延所得税资产 200,485.02 167,115.44 其他非流动资产 101,799.50 非流动资产合计 319,039,409.49 359,014,613.89 资产总计 651,740,397.40 588,650,096.32 流动负债： 短期借款 6,000,000.00 7,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 23,020,178.97 28,285,974.70 预收款项 262,199,233.05 184,926,395.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,091,411.69 6,397,150.33 应交税费 -249,720.98 9,961,421.70 应付利息 应付股利 3,066,354.78 5,830,502.78 其他应付款 91,661,087.39 112,960,833.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 7,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 390,788,544.90 362,362,279.05 非流动负债： 长期借款 3,863,110.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 215,970.98 345,000.00 预计负债 1,201,930.00 35,962,628.96 递延所得税负债 20,546.65 696,517.08 其他非流动负债 3,200,000.00 非流动负债合计 4,638,447.63 40,867,257.03 负债合计 395,426,992.53 403,229,536.08 股东权益： 股本 325,041,030.00 325,041,030.00 资本公积 24,955,634.54 24,955,634.54 第 16 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67 一般风险准备 未分配利润 -247,228,660.21 -286,326,430.77 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 125,925,395.00 86,827,624.44 权益合计 少数股东权益 130,388,009.87 98,592,935.80 股东权益合计 256,313,404.87 185,420,560.24 负债和股东权益合 651,740,397.40 588,650,096.32 计 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中源协和干细胞生物工程股份公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 16,798,203.82 7,191,707.65 交易性金融资产 15,688,358.40 应收票据 应收账款 2,573,132.44 1,497,368.97 预付款项 396,297.94 应收利息 应收股利 1,312,544.73 1,312,544.73 其他应收款 24,703,822.62 29,955,438.94 存货 1,552,589.66 5,105,072.89 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 47,336,591.21 60,750,491.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 143,231,218.07 141,271,788.08 投资性房地产 固定资产 1,150,231.28 1,148,425.29 在建工程 工程物资 固定资产清理 第 17 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 144,381,449.35 142,420,213.37 资产总计 191,718,040.56 203,170,704.95 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,622,697.36 18,807,155.71 预收款项 应付职工薪酬 1,501,404.24 2,357,821.62 应交税费 -49,371.41 3,494,266.78 应付利息 应付股利 1,942,853.99 1,957,001.99 其他应付款 73,022,075.74 90,645,263.64 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 93,039,659.92 117,261,509.74 非流动负债： 长期借款 3,863,110.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 820,000.00 820,000.00 递延所得税负债 535,108.96 其他非流动负债 非流动负债合计 820,000.00 5,218,219.95 负债合计 93,859,659.92 122,479,729.69 股东权益： 股本 325,041,030.00 325,041,030.00 资本公积 24,743,344.08 24,743,344.08 减：库存股 盈余公积 23,157,390.67 23,157,390.67 未分配利润 -275,083,384.11 -292,250,789.49 外币报表折算差额 第 18 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 股东权益合计 97,858,380.64 80,690,975.26 负债和股东权益合 191,718,040.56 203,170,704.95 计 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 288,105,421.05 392,188,205.33 其中：营业收入 288,105,421.05 392,188,205.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 257,647,648.98 363,144,195.03 其中：营业成本 119,195,400.09 218,931,629.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,207,931.12 11,122,732.95 销售费用 49,540,992.94 53,871,618.03 管理费用 77,272,752.13 61,847,123.85 财务费用 -470,885.37 3,240,083.41 资产减值损失 -98,541.93 14,131,006.89 加：公允价值变动收益（损失以 -3,772,552.53 2,786,068.32 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 -1,821,199.03 13,401,726.13 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,864,020.51 45,231,804.75 加：营业外收入 49,128,147.03 4,004,238.24 减：营业外支出 685,010.01 17,105,469.01 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 73,307,157.53 32,130,573.98 填列） 减：所得税费用 8,431,291.22 11,918,119.90 第 19 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,875,866.31 20,212,454.08 归属于母公司所有者的净利润 39,097,770.56 11,875,297.94 少数股东损益 25,778,095.75 8,337,156.14 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1203 0.0365 （二）稀释每股收益 0.1203 0.0365 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,552,483.36 减：营业成本 3,552,483.23 营业税金及附加 销售费用 管理费用 10,840,536.97 9,275,256.47 财务费用 21,686.73 98,590.01 资产减值损失 -534,984.51 2,710,604.45 加：公允价值变动收益（损失以 2,140,435.83 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 9,565,936.01 19,145,227.97 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -761,303.05 9,201,212.87 加：营业外收入 17,438,599.47 539,934.74 减：营业外支出 45,000.00 -1,493,500.00 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 16,632,296.42 11,234,647.61 填列） 减：所得税费用 -535,108.96 535,108.96 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,167,405.38 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 376,817,597.21 490,747,428.84 收到的现金 第 20 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 6,298,740.14 收到其他与经营活动 12,404,206.27 22,667,125.08 有关的现金 经营活动现金流入 389,221,803.48 519,713,294.06 小计 购买商品、接受劳务 94,466,651.81 221,925,815.88 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 66,173,466.81 52,993,380.19 工支付的现金 支付的各项税费 36,956,564.29 27,807,945.32 支付其他与经营活动 70,022,151.03 105,306,317.94 有关的现金 经营活动现金流出 267,618,833.94 408,033,459.33 小计 第 21 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的 121,602,969.54 111,679,834.73 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 76,690,165.61 15,486,864.74 取得投资收益收到的 8,436,234.70 2,005,875.51 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 175,640.50 6,460,383.40 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 85,302,040.81 23,953,123.65 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 20,316,887.56 17,918,075.73 的现金 投资支付的现金 53,898,677.20 59,382,167.42 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 2,545,753.48 4,204,291.11 有关的现金 投资活动现金流出 76,761,318.24 81,504,534.26 小计 投资活动产生的 8,540,722.57 -57,551,410.61 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 16,500,000.00 其中：子公司吸收少 16,500,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 16,500,000.00 小计 偿还债务支付的现金 11,863,110.99 67,980,000.00 分配股利、利润或偿 10,483,996.59 16,769,724.28 付利息支付的现金 第 22 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 22,347,107.58 84,749,724.28 小计 筹资活动产生的 -5,847,107.58 -84,749,724.28 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -32,494.43 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 124,296,584.53 -30,653,794.59 增加额 加：期初现金及现金 72,503,019.48 103,156,814.07 等价物余额 六、期末现金及现金等价 196,799,604.01 72,503,019.48 物余额 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,500,000.00 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 3,634,024.35 17,334,759.48 有关的现金 经营活动现金流入 5,134,024.35 17,334,759.48 小计 购买商品、接受劳务 501,531.73 4,068,888.90 支付的现金 支付给职工以及为职 6,003,736.52 3,632,999.28 工支付的现金 支付的各项税费 1,551,902.10 1,130.00 支付其他与经营活动 6,362,179.67 37,681,074.69 有关的现金 经营活动现金流出 14,419,350.02 45,384,092.87 小计 经营活动产生的 -9,285,325.67 -28,049,333.39 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 第 23 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 16,454,725.50 15,397,824.43 取得投资收益收到的 6,840,138.92 13,358,924.61 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 600.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 23,294,864.42 28,757,349.04 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 375,135.00 640,255.00 的现金 投资支付的现金 14,394,342.01 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 375,135.00 15,034,597.01 小计 投资活动产生的 22,919,729.42 13,722,752.03 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 3,863,110.99 分配股利、利润或偿 164,796.59 240,467.48 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 4,027,907.58 240,467.48 小计 筹资活动产生的 -4,027,907.58 -240,467.48 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 第 24 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净 9,606,496.17 -14,567,048.84 增加额 加：期初现金及现金 7,191,707.65 21,758,756.49 等价物余额 六、期末现金及现金等价 16,798,203.82 7,191,707.65 物余额 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 准备 他 一、上年年末余额 325,041,030.00 24,955,634.54 23,157,390.67 -286,326,430.77 98,592,935.80 185,420,560.24 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调 整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 325,041,030.00 24,955,634.54 23,157,390.67 -286,326,430.77 98,592,935.80 185,420,560.24 三、本年增减变动金额 39,097,770.56 31,795,074.07 70,892,844.63 （减少以“－”号填列） （一）净利润 39,097,770.56 25,778,095.75 64,875,866.31 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 39,097,770.56 25,778,095.75 64,875,866.31 计 （三）所有者投入和减 11,176,978.32 11,176,978.32 少资本 1．所有者投入资本 16,500,000.00 16,500,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -5,323,021.68 -5,323,021.68 （四）利润分配 -5,160,000.00 -5,160,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -5,160,000.00 -5,160,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 130,388,009.8 四、本期期末余额 325,041,030.00 24,955,634.54 23,157,390.67 -247,228,660.21 256,313,404.87 7 第 25 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险准备 他 股 一、上年年末余额 250,027,992.00 99,872,125.14 37,838,095.94 -311,442,785.57 107,747,393.63 184,042,821.14 加：同一控制下企 业合并产生的追溯调整 会计政策变 -14,680,705.27 14,992,115.24 156,501.56 467,911.53 更 前期差错更 -14,138.56 -1,751,058.38 -502,293.52 -2,267,490.46 正 其他 二、本年年初余额 250,027,992.00 99,857,986.58 23,157,390.67 -298,201,728.71 107,401,601.67 182,243,242.21 三、本年增减变动金额 75,013,038.00 -74,902,352.04 11,875,297.94 -8,808,665.87 3,177,318.03 （减少以“－”号填列） （一）净利润 11,875,297.94 8,337,156.14 20,212,454.08 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 11,875,297.94 8,337,156.14 20,212,454.08 计 （三）所有者投入和减 110,685.96 -3,723,322.01 -3,612,636.05 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 110,685.96 -3,723,322.01 -3,612,636.05 （四）利润分配 -13,422,500.00 -13,422,500.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -13,422,500.00 -13,422,500.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 75,013,038.00 -75,013,038.00 结转 1．资本公积转增资本 75,013,038.00 -75,013,038.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 325,041,030.00 24,955,634.54 23,157,390.67 -286,326,430.77 98,592,935.80 185,420,560.24 公司法定代表人：何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -292,250,789.49 80,690,975.26 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -292,250,789.49 80,690,975.26 三、本年增减变动金额（减 17,167,405.38 17,167,405.38 少以“－”号填列） （一）净利润 17,167,405.38 17,167,405.38 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 第 26 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 17,167,405.38 17,167,405.38 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -275,083,384.11 97,858,380.64 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 250,027,992.00 99,872,125.14 23,157,390.67 -300,961,424.63 72,096,083.18 加：会计政策变更 -226,429.02 -1,988,903.51 -2,215,332.53 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 250,027,992.00 99,645,696.12 23,157,390.67 -302,950,328.14 69,880,750.65 三、本年增减变动金额（减 75,013,038.00 -74,902,352.04 10,699,538.65 10,810,224.61 少以“－”号填列） （一）净利润 10,699,538.65 10,699,538.65 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 10,699,538.65 10,699,538.65 （三）所有者投入和减少 110,685.96 110,685.96 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 110,685.96 110,685.96 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 75,013,038.00 -75,013,038.00 转 1．资本公积转增资本（或 75,013,038.00 -75,013,038.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 325,041,030.00 24,743,344.08 23,157,390.67 -292,250,789.49 80,690,975.26 公司法定代表人： 何平 主管会计工作负责人：熊俊 会计机构负责人：孟志宏 第 27 页 共 28 页 中源协和干细胞生物工程股份公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本年度子公司上海望春花进出口贸易有限公司不再纳入合并范围，原因为： 2007 年 11 月 20 日，本公司持股 51％的子公司上海望春花进出口贸易有限公司（以下简称“甲方”） 与江阴望春花平绒有限公司（以下简称“乙方”）签定了对外承包经营合同书，按合同书约定承包期限 为自 2008 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止。 双方确认，采取大承包形式，即乙方向甲方上缴利润基数包干，超额利润全部归乙方所有，缺额利润全 部由乙方用自有资金予以弥补。 承包期内本公司不再对该子公司具有实质性控制权，故不再纳入合并范围。 第 28 页 共 28 页