中煤能源(601898)2008年年度报告

中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 中国中煤能源股份有限公司 601898 2008 年年度报告 1 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 .................................................................................... 3 二、公司基本情况 ................................................................................ 4 三、会计数据和业务数据摘要....................................................................... 5 四、股本变动及股东情况 .......................................................................... 9 五、董事、监事和高级管理人员.................................................................... 17 六、公司治理结构 ............................................................................... 26 七、股东大会情况简介 ........................................................................... 33 八、董事会报告 ................................................................................. 35 九、监事会报告 ................................................................................. 73 十、重要事项 ................................................................................... 76 十一、财务会计报告 ............................................................................. 94 十二、备查文件目录 ............................................................................ 198 2 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 (二) 本公司第一届董事会 2009 年第二次会议于 2009 年 3 月 27 日召开，审议通过了 公司《2008 年年度报告》正文及摘要。公司全体董事出席董事会会议。 (三) 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 (四) 公司负责人王安、主管会计工作负责人翁庆安及会计机构负责人（会计主管人员） 翁庆安声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司基本情况 公司法定中文名称 中国中煤能源股份有限公司 公司法定中文名称缩写 中煤能源股份 公司法定英文名称 China Coal Energy Company Limited 公司法定英文名称缩写 China Coal Energy 公司法定代表人 王安 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 周东洲 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号中国中煤能源股份有 董事会秘书联系地址 限公司董事会秘书处 董事会秘书电话 010-82256482 董事会秘书传真 010-82256479 董事会秘书电子信箱 IRD@chinacoal.com 公司注册地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号 公司办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号 公司办公地址邮政编码 100120 公司国际互联网网址 http://www.chinacoalenergy.com 公司电子信箱 IRD@chinacoal.com 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 中国中煤能源股份有限公司董事会秘书处 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 中煤能源 601898 所 香港联合交易 H股 中煤能源 01898 所有限公司 其他有关资料 公司首次注册日期 2006 年 8 月 22 日 公司首次注册地点 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号 公司变更注册日期 2008 年 5 月 20 日 公司变更注册地点 未发生变更 企业法人营业执照注册号 100000000040475 税务登记号码 京税证字 110105710934289 组织机构代码 71093428-9 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 中华人民共和国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称 罗兵咸永道会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址 香港中环太子大厦 22 层 4 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 业务数据摘要 项目 2008 年 2007 年 变化比率(%) 一、煤炭业务（万吨） 原煤产量 10,037 9,052 10.9 其中：自产原煤 9,149 8,327 9.9 商品煤销量 8,870 8,494 4.4 其中：自产商品煤销量 7,410 6,886 7.6 二、煤焦化业务（万吨） 焦炭产量 367 337 8.9 其中：权益产量 283 267 6.0 焦炭销量 285 306 -6.9 三、煤矿装备业务 煤矿装备产值（亿元） 44.9 32.2 39.4 煤矿装备销量（万吨） 21.0 20.7 1.4 (二) 主要会计数据 单位：千元 项目 金额 营业利润 9,675,276 利润总额 9,972,241 归属于上市公司股东的净利润 6,811,863 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,692,146 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 5 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 境内外会计准则差异： 单位：千元 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计制度 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 按中国会计准则 6,811,863 5,786,732 33,295,095 63,468,228 按国际会计准则调整的分项及合计： 资产重估价值调整 507,032 354,364 -6,862,042 -6,365,997 准则差异导致的递延税 -178,059 -121,291 1,772,681 1,594,622 调整 股权分置流通权调整 -155,259 -155,259 按国际会计准则 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 主要调节事项说明： (1)资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经国 有资产管理部门确认的资产评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准则下， 本公司的重组被视为同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处 理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。 (2)准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下 资产负债的账面价值与中国企业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性 差异而导致的递延税项调整。 (3)股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改 革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务 报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。 6 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 非经常性损益项目和金额： 单位：千元 项目 金额 非流动资产处置损益 3,816 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 -3,036 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 非货币性资产交换损益 -1,371 债务重组损益 -211,867 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 1,363,483 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -20,443 对外委托贷款取得的损益 -34,537 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,979 少数股东权益影响额 73,833 所得税影响额 -267,616 合计 880,283 (五) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：千元 2007 年 本年比上年增 2008 年 2006 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 51,464,934 36,033,676 36,823,308 42.8 28,346,728 利润总额 9,972,241 7,907,212 7,146,959 26.1 3,899,444 归属于上市公司股东的净利 润 6,811,863 5,786,732 5,171,300 17.7 2,716,758 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 7,692,146 4,540,588 5,093,002 69.4 2,509,811 基本每股收益（元／股） 0.52 0.49 0.44 6.1 0.34 稀释每股收益（元／股） 0.52 0.49 0.44 6.1 0.34 扣除非经常性损益后的基本每 0.59 0.39 0.43 51.3 0.31 股收益（元／股） 减少 6.65 个 全面摊薄净资产收益率（%） 10.73 17.38 16.68 百分点 10.23 减少 6.74 个 加权平均净资产收益率（%） 11.97 18.71 17.97 百分点 - 扣除非经常性损益后全面摊薄 减少 1.52 个 净资产收益率（%） 12.12 13.64 16.43 百分点 9.45 扣除非经常性损益后的加权平 减少 1.16 个 均净资产收益率（%） 13.52 14.68 17.70 百分点 - 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 4,919,963 5,020,414 102.8 5,386,738 每股经营活动产生的现金流量 净额（元／股） 0.75 0.42 0.43 78.6 0.46 2007 年末 本年末比上年 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 末增减(%) 总资产 94,678,980 58,984,413 57,959,436 60.5 52,051,775 归属于上市公司股东的所有者 权益合计 63,468,228 33,295,095 30,998,965 90.6 26,545,446 归属于上市公司股东的每股净 资产（元／股） 4.79 2.84 2.64 68.7 2.26 7 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 在本报告中： (1) 「本集团」、「本公司」、「公司」、「中煤能源」指中国中煤能源股份有限 公司，一家于 2006 年 8 月 22 日在中国成立的股份有限公司，除非内文另有所指， 亦包括其所有子公司； (2) 除非内文另有所指外，所有财务指标均以人民币为单位； (3)除非内文另有所指外，本报告所载财务资料均按照中华人民共和国财政部颁布 的企业会计准则（2006）及有关解释编制。 (4)除非内文另有所指外，本报告所载 2007 年度财务数据均为追溯调整后口径。 8 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 数量 发行新股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 一、有限售条件股 份 1、国家持股 7,626,667,000 65.00 - 7,510,114 7,510,114 7,634,177,114 57.58 2、国有法人持股 - - - - - - - 3、其他内资持股 - - 343,200,400 -343,200,400 0 0 0 其中： 境内非国有 - - - - - - - 法人持股 境内自然人 - - - - - - - 持股 4、外资持股 239,995,000 2.05 -239,995,000 -239,995,000 0 0 其中：境外法人持 239,995,000 2.05 -239,995,000 -239,995,000 0 0 股 境外自然人持股 - - - - - - - 有限售条件股份合 7,866,662,000 67.05 343,200,400 -575,685,286 -232,484,886 7,634,177,114 57.58 计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 - - 1,182,133,000 335,690,286 1,517,823,286 1,517,823,286 11.45 2、境内上市的外资 - - - - - - - 股 3、境外上市的外资 3,866,668,000 32.95 239,995,000 239,995,000 4,106,663,000 30.97 股 4、其他 无限售条件流通股 3,866,668,000 32.95 1,182,133,000 575,685,286 1,757,818,286 5,624,486,286 42.42 份合计 三、股份总数 11,733,330,000 100.00 1,525,333,400 - 1,525,333,400 13,258,663,400 100.00 股份变动的批准情况 根据本公司 2007 年 9 月 7 日召开的 2007 年第一次临时股东大会作出的决议并经 中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准中国中煤能源股份 有限公司首次公开发行股票的通知》（证监许可[2008]99 号）批准，本公司于 2008 年 1 月以 16.83 元/股的价格首次公开发行 1,525,333,400 股 A 股。经上海证券交易所 9 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 《关于中国中煤能源股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上证上字 [2008]10 号）批准，本公司 A 股股票已于 2008 年 2 月 1 日在上海证券交易所挂牌上 市。 本次 A 股发行后，本公司的总股本增加至 13,258,663,400 股，包括 9,152,000,400 股 A 股、4,106,663,000 股 H 股，分别占本公司总股本的 69.03%、30.97%。 股份变动的过户情况 (1)A 股股份变动情况 本公司于 2008 年 1 月首次公开发行 1,525,333,400 股 A 股,其中网下向询价对象询 价配售的 343,200,400 股 A 股自本公司 A 股上市之日起锁定 3 个月，该部分 A 股已经 于 2008 年 5 月 5 日起解除锁定并上市流通。 本公司控股股东中国中煤能源集团公司（以 下简称"中煤集团"）对其所持有的 7,626,667,000 股 A 股自愿承诺锁定 36 个月，自 2011 年 2 月 1 日起可上市流通。 本公司控股股东中煤集团分别于 2008 年 9 月 23 日和 9 月 24 日通过上海证券交易 所交易系统买入方式增持本公司 A 股 4,049,947 股和 3,460,167 股，共计 7,510,114 股。本次增持前中煤集团持有公司的股份数量为 7,626,667,000 股，约占公司已发行 总股本的 57.52%，增持后持有公司的股份数量为 7,634,177,114 股，约占公司已发行 总股本的 57.58%。 (2)H 股股份变动情况 2006 年 11 月 7 日，First Reserve Corporation 及 First Reserve Corporation 管理的一支私人股本基金 FR XI Offshore AIV,L.P. （「FR Fund」）和 AMCI Capital L.P.（「AMCI」）与本公司及 H 股主承销商签署战略配售协议。根据该协议，FR Fund 和 AMCI 分别以本公司Ｈ股发行价认购 1 亿美元和 2500 万美元本公司 H 股。FR Fund 和 AMCI 分别认购的 H 股总数分别为 191,996,000 股和 47,999,000 股，合计 239,995,000 股 H 股。 FR Fund 和 AMCI 各自同意，其持有的 239,995,000 股 H 股自本公司 H 股上市之日 10 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 起禁售期为 18 个月，该部分 H 股已于 2008 年 6 月 19 日到期并上市流通；禁售期后， 其在处置根据战略配售协议认购的任何 H 股之前须先通知本公司，且须尽一切合理努 力确保任何有关处置不会使本公司 H 股市场陷于混乱。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 自愿承诺自 本公司 A 股 中国中煤能源集团公司 7,626,667,000 - - 7,626,667,000 股票上市之 2011 年 2 月 1 日 日起，锁定 36 个月 自愿承诺自 2008 年 9 月 23 日增持之日起 12 个月内禁 中国中煤能源集团公司 - - 4,049,947 4,049,947 售，且在增持 2009 年 9 月 23 日 期间及法定期 限内不减持其 持有的本公司 股份。 自愿承诺自 2008 年 9 月 24 日增持之日起 12 个月内禁 中国中煤能源集团公司 - - 3,460,167 3,460,167 售，且在增持 2009 年 9 月 24 日 期间及法定期 限内不减持其 持有的本公司 股份。 作为本公司的 战略投资者， 承诺自本公司 FR Fund 191,996,000 191,996,000 - - 2008 年 6 月 19 日 H 股上市之日 起 18 个月禁 售 作为本公司的 战略投资者， 承诺自本公司 AMCI 47,999,000 47,999,000 - - 2008 年 6 月 19 日 H 股上市之日 起 18 个月禁 售 自本公司 A 股 网下询价对象 - 343,200,400 343,200,400 - 上市之日起锁 2008 年 5 月 5 日 定 3 个月 合计 7,866,662,000 583,195,400 350,710,514 7,634,177,114 / / (二) 证券发行与上市情况 11 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 股票及其衍 发行价格 获准上市交易 生证券的种 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 数量 类 2006 年 12 H股 2006 年 12 月 6 日 4.05 港元 11,733,330,000 4,106,663,000 - 月 19 日 2008 年 2 月 A股 2008 年 1 月 25 日 16.83 1,525,333,400 1,525,333,400 - 1日 H 股、A 股发行与上市具体情况见本报告本章节第（一）条“股本变动情况”。 2、公司股份总数及结构的变动情况 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司的总股份为 11,733,330,000 股，包括 7,626,667,000 股内资股及 4,106,663,000 股 H 股， 分别占本公司总股本的 65%和 35%。 2008 年 2 月 1 日本公司首次公开发行 1,525,333,400 股 A 股,在上海证券交易所上市。 本次 A 股发行后，公司总股本由 11,733,330,000 股增加至 13,258,663,400 股，包括 9,152,000,400 股 A 股、4,106,663,000 股 H 股， 分别占本公司总股本的 69.03%、30.97%。 报告期内，本公司未发生因送股、转增股本、配股、非公开发行股票、权证行权、 实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券 发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动情况。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 12 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：股 报告期末股东总数 311,213 户 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 股份数量 的股份数量 中国中煤能源集团公司 国有法人 57.58 7,634,177,114 7,510,114 7,634,177,114 无 HKSSC Nominees Limited 境外法人 30.80 4,084,193,000 - - 未知 中国工商银行－诺安股票 未知 0.27 36,323,343 - - 未知 证券投资基金 中国工商银行－南方成份 未知 0.16 21,801,640 - - 未知 精选股票型证券投资基金 中国工商银行－易方达价 值成长混合型证券投资基 未知 0.14 18,699,811 - - 未知 金 中国银行－景顺长城鼎益 股票型开放式证券投资基 未知 0.14 18,096,416 - - 未知 金 中国建设银行－华夏红利 混合型开放式证券投资基 未知 0.14 17,929,807 - - 未知 金 中国工商银行－景顺长城 精选蓝筹股票型证券投资 未知 0.13 17,629,803 - - 未知 基金 中国工商银行－广发聚丰 未知 0.13 17,506,033 - - 未知 股票型证券投资基金 中国农业银行－景顺长城 资源垄断股票型证券投资 未知 0.12 15,330,969 - - 未知 基金 注:1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止 2008 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。 3、以上所披露股东中,股东之间的关联关系或一致行动情况不明。 13 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 HKSSC Nominees Limited 4,084,193,000 境外上市外资股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 36,323,343 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股票型证 21,801,640 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－易方达价值成长混合型 18,699,811 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式 18,096,416 人民币普通股 证券投资基金 中国建设银行－华夏红利混合型开放式 17,929,807 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票 17,629,803 人民币普通股 型证券投资基金 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 17,506,033 人民币普通股 资基金 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票 15,330,969 人民币普通股 型证券投资基金 广州市广永国有资产经营有限公司 14,980,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上所披露股东中,股东之间的关联关系或一致行动情况不明 注:1、以上资料根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和香港中央证券登记公司提供的截止 2008 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 14 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 3、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售条件 新增可上市交易 限售条件 号 东名称 股份数量 可上市交易时间 股份数量 自本公司 A 股股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他 中国中煤能源 1. 7,626,667,000 2011 年 2 月 1 日 7,626,667,000 人管理其已直接或间接持有的 集团公司 本公司股份，也不由本公司收购 该部分股份。 中国中煤能源 自愿承诺自 2008 年 9 月 23 日增 2. 4,049,947 2009 年 9 月 23 日 4,049,947 集团公司 持之日起 12 个月内禁售。 中国中煤能源 自愿承诺自 2008 年 9 月 24 日增 3. 3,460,167 2009 年 9 月 24 日 3,460,167 集团公司 持之日起 12 个月内禁售。 4、战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 自 2006 年 12 月 19 日本公司 H 股上市之日起 18 个月禁售， FR XI Offshore AIV,L.P. 已于 2008 年 6 月 19 日上市流通。 自 2006 年 12 月 19 日本公司 H 股上市之日起 18 个月禁售， AMCI Capital L.P. 已于 2008 年 6 月 19 日上市流通。 5、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 许可经营项目：煤炭的批发经营（有效期至 2010 年 6 月 30 日）；煤炭出口业务。一般经营项目： 煤炭的勘探、煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭 焦化和制气、煤层气开发、电力生产、电解铝 1981 年 12 中国中煤能源集团公司 王安 879,434.3 生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、 月 设计、工程和设备招标、工程勘察、工程建设 施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理； 房地产开发经营；进出口业务。矿产品和机械 设备的销售；焦炭制品的销售。 本公司的控股股东和唯一发起人为中煤集团，截止 2008 年 12 月 31 日，持有本公 司 7,634,177,114 股 A 股，占报告期内股本总额的 57.58%。 15 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 中煤集团是国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”）管理 并履行出资人职责的中央企业。2006 年 2 月 24 日，经国务院同意，国务院国资委《关 于中国中煤能源集团公司重组改制并境外上市方案的批复》（国资改革[2006]176 号） 批准，同意中煤集团为国家授权投资机构。 中煤集团现持有国家工商行政管理总局于 2008 年 10 月 21 日颁发的注册号为 100000000000854 号《企业法人营业执照》，注册资本 879,434.3 万元，法定代表人 为王安，地址为北京市朝阳区黄寺大街 1 号，经济性质为全民所有制，经营范围为「许 可经营项目：煤炭的批发经营（有效期至 2010 年 6 月 30 日）；煤炭出口业务。一般 经营项目：煤炭的勘探、煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制气、煤层气开发、 电力生产、电解铝生产和铝材加工、煤矿机械设备制造、科研、设计、工程和设备招 标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管理；房地产开发经 营；进出口业务。矿产品和机械设备的销售；焦炭制品的销售。」 (2) 实际控制人情况 本公司的实际控制人为国务院国资委。 (3)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4)其他持股在百分之十以上的法人股东 除以上披露外，截至 2008 年 12 月 31 日，不存在其他在公司登记且持有公司 10% 或以上公开发行股份的股东。 (5)本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 16 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 姓名 性别 年龄 职务 任期 取的报酬 其他关联 总额（万 单位领取 元）税前 报酬、津贴 王安 男 50 董事长、执行董事 自 2008.12 开始 - 是 自 2006.8 开始 （非执行董事） 张宝山 男 55 副董事长、非执行董事 - 是 自 2006.11 开始 （副董事长） 杨列克 男 51 执行董事、总裁 自 2006.8 开始 46.9 否 高尚全 男 79 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 张克 男 55 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 彭如川 男 60 独立非执行董事 自 2006.8 开始 30 否 乌荣康 男 69 独立非执行董事 自 2006.11 开始 30 否 李彦梦 男 64 独立非执行董事 自 2006.11 开始 30 否 都基安 男 47 监事会主席 自 2006.8 开始 是 周立涛 男 48 监事 自 2006.8 开始 是 陈相山 男 53 监事 自 2006.8 开始 33.3 否 高建军 男 50 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 李馥友 男 53 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 祁和刚 男 50 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 牛建华 男 46 副总裁 自 2006.8 开始 34.4 否 周东洲 男 50 董事会秘书兼联席秘书 自 2006.8 开始 34.4 否 合计 / / / / 402.2 / 注：1、职务为截至报告期末任职情况，薪酬按其相关任职期间计算 2、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬 17 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 本公司董事、监事与高级管理人员及其近亲属不存在以任何方式直接或间接持有 本公司股份的情况。 （二）董事、监事及高级管理人员的主要工作经历 1、董事 本公司现有 2 名执行董事、1 名非执行董事及 5 名独立非执行董事。本公司的任 何董事、监事或高级管理人员之间并无任何家族关系。 王安，50 岁，本公司董事长、执行董事，中煤集团董事、总经理；1982 年 8 月毕 业于山西矿业学院地下采煤专业,获学士学位，之后获辽宁工程技术大学工程硕士学 位，教授级高级工程师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾任 乌达矿务局总工程师、神华集团神府东胜煤炭有限责任公司副董事长、总经理兼总工 程师，中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司总经理，神华集团有限责任公司副 总经理等职务。王先生长期从事煤炭生产技术管理和企业管理工作，具有深厚的煤炭 生产技术理论功底和丰富的大型企业管理经验，是中国煤炭行业的优秀企业家。 张宝山，55 岁，本公司非执行董事、副董事长，中煤集团副总经理、总工程师； 1977 年 9 月毕业于浙江大学液压技术应用专业，高级工程师、煤炭行业高级职业经理 人，享受国务院政府特殊津贴。山西中煤平朔安太堡煤炭有限责任公司董事长。曾任 大同矿务局矿长、副局长、局长，平朔煤炭工业公司总经理、董事长等职务。张先生 熟悉煤炭开采技术，对中国煤炭行业有深刻的理解并在该行业拥有超过 30 年的营运及 管理经验。 杨列克，51 岁，本公司执行董事、总裁；1982 年 6 月毕业于西安矿业学院（现西 安科技大学）采矿工程专业，高级工程师、煤炭行业高级职业经理人，上海大屯能源 股份有限公司和华光资源有限公司的董事。曾任中国煤炭进出口公司总经理、中国煤 炭工业进出口总公司货源运输部及综合计划部经理。杨先生熟悉煤炭企业的生产经营 18 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 和管理流程，熟悉国内国际煤炭市场，具有深厚的企业经营管理经验并在该行业拥有 超过 20 年的生产、运营及管理经验。 高尚全，79 岁，本公司独立非执行董事；1952 年毕业于上海圣约翰大学经济系； 教授、高级研究员，享受国务院政府特殊津贴。中国民生银行股份有限公司、中国联 通股份有限公司的独立董事。曾任国家经济体制改革委员会副主任，中国经济体制改 革研究会会长，中国企业改革与发展研究会会长，中国（海南）改革发展研究院院长， 联合国发展政策委员会委员，北京大学、上海交通大学、南开大学兼职教授、博士生 导师，浙江大学管理学院院长、教授，宝山钢铁股份有限公司及五矿发展股份有限公 司的独立董事。1982 年起在中国经济体制改革研究会从事经济体制改革分析，主持了 数个研究项目。 张克，55 岁，本公司独立非执行董事；1982 年毕业于中国人民大学工业经济系， 证券特许注册会计师、高级会计师。中国民生银行股份有限公司、中国国际航空股份 有限公司、华融证券股份有限公司和珠海中富实业股份有限公司的独立董事，信永中 和会计师事务所董事长、首席合伙人，中国注册会计师协会副会长，北京司法鉴定业 协会副会长，财政部注册会计师考试委员会委员，中国人民大学会计系兼职教授，曾 任中国国际经济咨询公司部门经理，中信会计师事务所常务副主任，中信永道会计师 事务所副总经理、永道国际合伙人，中信永道会计师事务所总经理、永道中国副执行 董事。张先生在审阅和分析上市公司财务报表方面拥有超过 20 年的经验，曾监督多项 公司国内外上市及大型管理咨询及投资项目，在工作过程中提出专业意见，对处理与 内部和外部审计师有关内部控制的监管及财务报表审计拥有丰富经验。 彭如川，60 岁，本公司独立非执行董事；拥有加州大学统计学文学硕士学位及生 物统计学硕士学位。Brescia International Ltd.、Brescia International (Hong Kong) Ltd.和 ArtemisInternational Group Ltd.的董事。曾任野村国际（香港）的高级顾 19 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 问，香港联合交易所（中国）董事，香港联合交易所中国发展及上市推广部高级监事， 在中国航空公司及美国 LAREI 研究所等多个机构从事投资及研究工作。 乌荣康，69 岁，本公司独立非执行董事；1961 年 9 月毕业于淮南矿业学院采矿系； 教授级高级工程师，中国煤炭工业协会顾问。曾任淮南矿务局李一煤矿工程师、总工 程师兼副矿长、安徽煤炭工业公司副总指挥、淮北矿务局副局长、国家煤炭工业部生 产协调司司长、国家煤炭局经济运行中心主任、中国煤炭工业技术咨询委员会副主任。 乌先生具有丰富的煤炭专业知识及 40 多年的煤炭生产、技术管理工作经验。 李彦梦，64 岁，本公司独立非执行董事，中煤集团外部董事；1981 年 9 月毕业于 武汉水电学院电力工程系发电厂及电力系统专业；高级工程师。曾任山东电力建设第 二工程处副主任、副经理、经理、黄台发电厂厂长，山东电力工业局局长助理、电力 工业部建设协调司副司长、国家计委重点建设司副司长、投资司副司长、基础产业发 展司司长、国家电力体制改革工作小组办公室主任、国家电网公司副总经理。李先生 长期在多家电力企业工作，具有丰富的国家宏观调控部门基础能源管理工作经验。 2、监事 都基安，47 岁，本公司监事会主席，中煤集团副总经理；1983 年 7 月毕业于山东 矿业学院（现山东科技大学）矿建专业；高级工程师、煤炭行业高级职业经理人，享 受国务院政府特殊津贴。中国矿业大学董事会副董事长、中国煤炭教育协会理事。都 先生有长期在煤炭工业部基建司、干部司、办公厅从业的经历，1994 年到中国煤炭工 业进出口总公司工作，在企业管理、团队建设和人力资源开发与管理方面积累了丰富 经验。 周立涛，48 岁，本公司监事会监事，中煤集团总法律顾问。1983 年毕业于湖北财 经学院（现中南财经政法大学）法学专业，2000 年 9 月完成中国矿业大学管理科学与 工程专业硕士研究生课程；2007 年 12 月获得法国巴黎 HEC 商学院高级管理人员工商 20 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 管理硕士学位；高级经济师，企业法律顾问执业资格。曾任中煤集团法律事务部主任。 周先生熟悉中国民法、商法、国际商事通则，拥有丰富的企业法律事务经验。 陈相山，53 岁，本公司职工代表监事，总部工会主席。2000 年 7 月毕业于中央党 校国际政治专业，获硕士研究生学位。曾担任大同矿务局四老沟矿和大同矿务局领导 职务、平朔煤炭工业公司安太堡矿、平朔煤炭工业公司的领导职务，中国煤炭物产集 团公司总经理和中煤生产技术开发公司副总经理、总经理及中煤焦化控股有限责任公 司副总经理等职务。陈先生长期在煤炭行业工作，对煤炭行业有全面的了解。 3、高级管理人员 高建军，50 岁，本公司副总裁；1982 年毕业于山东矿业学院（现山东科技大学） 采矿专业，1998 年毕业于辽宁工程技术大学采矿工程专业，获工学硕士学位，高级工 程师、煤炭行业高级职业经理人。华晋焦煤有限责任公司、绿色煤电有限公司、中天 合创能源有限公司的董事和天津港中煤华能煤码头有限责任公司的副董事长。曾任中 煤集团总经理助理、企业发展总部总经理、人力资源部经理。曾在煤炭科学研究总院 人事处、新技术推广处、中国统配煤矿总公司及煤炭工业部办公厅等处工作。高先生 长期在煤炭行业工作，对煤炭行业有全面的了解，具有丰富的企业发展战略、改制重 组及项目投资的管理经验。 李馥友，53 岁，本公司副总裁；1991 年 6 月毕业于哈尔滨师范大学经济管理专业， 高级工程师、高级经济师、煤炭行业高级职业经理人，享受国务院政府特殊津贴。曾 任中煤集团总经理助理、安全监察局局长、生产协调部主任，中煤黑龙江分公司总经 理、中煤秦皇岛分公司总经理、中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司董事长，曾在鸡 西矿务局恒山煤矿、穆棱煤矿等担任领导职务。李先生长期从事煤炭生产经营和管理 工作，具有深厚的煤炭行业知识并在该行业拥有超过 30 年运营及管理经验。 21 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 祁和刚，50 岁，本公司副总裁；1986 年 8 月毕业于大屯煤电（集团）有限责任公 司职工中等专科学校，2005 年毕业于中国矿业大学工业工程专业，获硕士学位，高级 工程师，煤炭行业高级职业经理人。曾任大屯煤电（集团）有限责任公司姚桥煤矿副 总工程师、副矿长、矿长，大屯煤电（集团）有限责任公司总工程师。祁先生长期从 事煤炭生产经营和管理工作，具有深厚的煤炭行业知识并在该行业拥有超过 30 年运营 及管理经验。 牛建华，46 岁，本公司副总裁；1984 年毕业于山东矿业学院（现山东科技大学） 计算数学专业；高级工程师，煤炭行业高级职业经理人。浙江浙能中煤舟山煤电有限 责任公司副董事长。曾任中煤集团总经理助理、办公室主任、煤炭科学研究总院人事 处干部、煤炭工业部人事司技术干部处副处长、办公厅秘书等职务。牛先生长期在煤 炭行业工作，对该行业有深厚的认识，拥有丰富的行政管理经验。 周东洲，50 岁，本公司董事会秘书兼联席公司秘书；1982 年 7 月毕业于中国矿业 学院（现中国矿业大学）英语专业，1997 年 5 月毕业于中国矿业大学管理科学专业， 获工学硕士学位，副译审，煤炭行业高级职业经理人。曾在中国矿业大学、煤炭工业 部科技教育司等处工作，曾任煤炭工业部、国家煤炭工业局办公厅秘书，中煤集团市 场开发部经理、煤炭贸易本部副本部长，中国煤炭进出口公司副总经理。 （三）任职情况 1、在股东单位任职的董事、监事及高级管理人员情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任职期间 报酬津贴 王安 中国中煤能源集团公司 董事、总经理 自 2008．09 起至今 是 自 2003.07 起至今 （总工程师） 张宝山 中国中煤能源集团公司 副总经理、总工程师 是 自 2006．04 起至今 （副总经理） 都基安 中国中煤能源集团公司 副总经理 自 2007．07 起至今 是 周立涛 中国中煤能源集团公司 总法律顾问 自 2003．01 起至今 是 22 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、在除股东单位外其他单位的任职或兼职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 张宝山 山西中煤平朔安太堡煤炭有限责任公司 董事长 否 上海大屯能源股份有限公司 杨列克 董事 否 华光资源有限公司 中国民生银行股份有限公司 独立董事 高尚全 中国联通股份有限公司 是 中国体改研究会 会长 中国民生银行股份有限公司 中国国际航空股份有限公司 独立董事 是 华融证券股份有限公司 张克 珠海中富实业股份有限公司 中国注册会计协会 副会长 否 信永中和会计师事务所 董事长 是 Brecia International Ltd. 彭如川 Brecia International(Hong Kong) Ltd. 董事 否 Artemis International Group Ltd. 乌荣康 中国煤炭工业协会 顾问 是 中国煤炭教育协会 理事 都基安 否 中国矿业大学 副董事长 天津港中煤华能煤码头有限责任公司 副董事长 华晋焦煤有限责任公司 高建军 否 中天合创能源有限责任公司 董事 绿色煤电有限公司 牛建华 浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司 副董事长 否 (四) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 23 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事薪酬由股东大会批准，高级管理人员薪酬由董事会批准。2008 年度， 公司现任董事、监事及高级管理人员从公司领取的报酬总计金额为 402.2 万元（含税）。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高级管理人员实行以年薪制为主的考评及激励机制。年薪收入由基薪和绩效 薪金两部分组成：基薪根据公司生产经营规模，参照市场工资价位和职工收入水平等 因素确定；绩效薪金根据《中国中煤能源股份有限公司高级管理人员经营业绩考核办 法》及经营业绩责任书当年指标完成情况，由董事会考核后确定。 (五) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 经天亮 董事长、执行董事 因工作变动 彭毅 执行董事、执行副总裁、首席财务官 调至中国中煤能源集团公司工作 2008年10月16日，经天亮先生因工作调动原因向本公司董事会提出辞去第一届董 事会执行董事、董事长及其在董事会的相关职务；彭毅先生因工作调动原因向本公司 董事会提出辞去第一届董事会执行董事及其在董事会的相关职务，根据公司章程的有 关规定，经天亮先生、彭毅先生的上述辞职自辞职报告送达董事会之日起生效。彭毅 先生还一并提出辞去在公司担任的执行副总裁、首席财务官职务，本公司第一届董事 会2008年第五次会议同意彭毅先生辞去公司执行副总裁、首席财务官的请求。 2008年12月19日，本公司2008年第一次临时股东大会选举王安先生为第一届董事 会执行董事，同日，本公司第一届董事会2008年第六会议选举王安先生为中煤能源第 一届董事会董事长。 24 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司有 50,805 名员工。按职能划分各类员工人数 情况如下： 1、专业构成情况 专业类别 员工人数 占员工总数百分比% 煤炭业务人员 24,231 47.69 焦炭业务人员 4,935 9.71 煤矿装备制造业务人员 7,994 15.73 其他业务人员 13,645 26.87 合计 50,805 100.00 2、 按职能划分 职能类别 员工人数 占员工总数百分比% 管理人员 4,131 8.13 工程技术人员 9,046 17.80 销售人员 792 1.56 生产人员 31,061 61.14 其他人员 5,775 11.37 合计 50,805 100.00 3、教育程度情况 教育类别 人数 占员工总数百分比% 研究生及以上学历 353 0.69 大学本科 5,051 9.94 大学专科 7,514 14.79 专科以下 37,887 74.58 合计 50,805 100.00 4、须承担费用的离退休职工人数 报告期内本公司没有需要承担费用的离退休职工。 25 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理架构 本公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、 董事会、监事会和经营层组成的公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监督机 构和经营层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。本公司董事会由 8 名董事组成，其中包括执行董事 2 名、独立非执行董事 5 名、非执行董事 1 名。董事 会下设战略规划委员会、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会与安全、健康及环保 委员会五个专门委员会，分别在战略规划、审计、人事薪酬、提名和安全生产等方面 协助董事会履行决策和监控职能。 本公司董事长和总裁为两个明确划分的不同职位。董事长不可兼任总裁，且董事 长与总裁之间的职责及分工清楚并以书面列载，详见本公司章程。除本公司董事和监 事外的其他高级管理人员负责公司的日常业务营运，该等人士的职务已列裁于本报告 「董事、监事、高级管理人员和员工」章节。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 高尚全 7 4 3 0 张克 7 6 1 0 彭如川 7 7 0 0 乌荣康 7 7 0 0 李彦梦 7 7 0 0 报告期内，本公司独立董事出席了 2008 年度召开的全部董事会会议，未有缺席情 况。 26 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，本公司独立董事未对本年度的董事会议案提出异议。 报告期内，本公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规 及《公司章程》、《中国中煤能源股份有限公司独立董事工作制度》的规定和要求， 独立履行职责，积极出席了 2008 年度的相关会议，到所属企业调研，认真参与公司重 大事项的决策，并对公司相关事项发表了独立意见，为本公司的公司治理、改革发展 和生产经营等提出了建设性的意见和建议。在履职过程中，独立、客观的维护股东， 尤其是中小股东的合法权益，充分发挥了独立董事的作用。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司拥有全面的生产、供应和销售系统，且为独立经营，业务结构完整。 本公司在人事、劳动和薪酬管理等方面独立于控股股东，公司董事长在控股股东兼职 人员方面独立情况 总经理，公司总裁在控股股东不兼职，满足中国证监会对于人员独立的要求。 本公司独立拥有生产经营所需的完整资产，独立于公司股东及其他关联方，不存在资 资产方面独立情况 产、资金被股东违规占用而损害本公司利益的情况。 本公司设立了健全的组织机构体系，明确了股东大会、董事会、监事会的职权范围， 机构方面独立情况 该等机构均独立运作。 本公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系 财务方面独立情况 和财务管理制度，独立开设银行账户，并依法独立纳税。 (四) 公司治理制度 报告期内及截止本报告披露日，本公司认真执行上市地的监管规定，致力于公司 治理水平的提升。根据中国证监会和北京市证监局的要求，本公司开展了加强上市公 司治理专项活动和防止资金占用问题反弹有关工作，对存在的问题进行了整改，形成 自查报告和整改报告（详细内容刊登于上海证券交易所网站、香港联合交易所网站和 27 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 本公司网站）。根据中国证监会的要求以及公司上市地上市规则等相关规定并结合实 际，本公司制定了投资管理办法、重大信息内部报告制度，修订完善了财务管理办法、 会计核算办法、内部控制审计制度等多项基本管理制度，切实提高了公司治理的规范 性。 报告期内，本公司股东大会、董事会和监事会均按照《公司章程》和各自的议事 规则规范运作。目前，公司治理的规范性文件包括但不限于以下文件： 1、《中国中煤能源股份有限公司章程》 2、《中国中煤能源股份有限公司股东大会议事规则》 3、《中国中煤能源股份有限公司董事会议事规则》 4、《中国中煤能源股份有限公司监事会议事规则》 5、《中国中煤能源股份有限公司经营层议事规则》 6、《中国中煤能源股份有限公司独立董事工作制度》 7、《中国中煤能源股份有限公司董事会战略规划委员会工作细则》 8、《中国中煤能源股份有限公司董事会审核委员会工作细则》 9、《中国中煤能源股份有限公司董事会薪酬委员会工作细则》 10、《中国中煤能源股份有限公司董事会提名委员会工作细则》 11、《中国中煤能源股份有限公司董事会安全、健康及环保委员会工作细则》 12、《中国中煤能源股份有限公司高级管理人员经营业绩考核暂行办法》 13、《中国中煤能源股份有限公司会计核算办法》 14、《中国中煤能源股份有限公司财务管理办法》 15、《中国中煤能源股份有限公司对外担保管理制度》 16、《中国中煤能源股份有限公司内部控制审计制度》 17、《中国中煤能源股份有限公司信息披露管理制度》 18、《中国中煤能源股份有限公司投资者关系管理制度》 19、《中国中煤能源股份有限公司关联交易管理办法》 28 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 20、《中国中煤能源股份有限公司董事、监事、高级管理人员及内幕信息知情人 所持公司股份及其变动管理办法》 21. 《中国中煤能源股份有限公司重大信息内部报告制度》 22. 《中国中煤能源股份有限公司投资管理办法》 报告期内，本公司严格遵守执行上述管理制度，未做出任何背离该等文件的行为。 (五) 规范关联交易管理 本公司制定了《中国中煤能源股份有限公司关联交易管理办法》，就关联交易的 审查、决策、执行和管理等各环节规定了详细的程序和要求；公司总部建立了由董事 会秘书直接领导的关联交易管理小组，各所属单位也成立了相应的管理机构，形成了 有效的关联交易管控机制。 报告期内，本公司继续加强关联交易管理，严格遵守与关联方签署的各项协议， 按照香港联合交易所和上海证券交易所上市规则的规定，以及《中国中煤能源股份有 限公司关联交易管理办法》管理各项关联交易。 报告期内，本公司续订了 2009-2011 年持续性关联交易协议，重订并申请了香港 联合交易所年度豁免上限，详见本年报「重要事项—报告期内公司重大关联交易事项」 章节。 本公司继续加强持续性关联交易的管理，确保各类持续性关联交易不超出年度豁 免上限。首先，要求本公司及所属各单位，对可能发生的持续性关联交易的必要性和 合理性进行审查。对于必须发生的各项持续性关联交易，本公司严格履行公司上市时 与各关联人士签署的框架协议，遵循已经确定的定价原则，按照一般商业原则进行交 易。其次，控制持续性关联交易的发生额，实行预算管理。通过预算，确定公司各单 位各项持续性关联交易全年的预算指标。对于预算内的持续性关联交易实行月度报告 制度和预警制度；对于各单位预算外的持续性关联交易，公司要求各单位在交易发生 29 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 前即上报公司关联交易管理小组，由关联交易管理小组研究后，履行公司内控审批程 序和信息披露程序。 通过加强机构设置、人员配备和采取各种管控措施，本公司进一步完善了关联交 易管控体系，加强了内部控制，确保了报告期内各项关联交易符合法律法规规定和监 管要求。 此外，本公司与中煤集团签署了《不竞争协议》，建立了避免利益冲突的决策机 制。 (六)加强内部控制和风险管理建设，建立信息披露管理体系 1、内部控制制度 2008 年公司加强了内部控制体系建设，在已经建立的规范法人治理结构和议事规 则基础上，进一步明确了决策、执行、监督、反馈、考核等职责权限，在管理过程中 制订了详细的管理制度和业务流程，各项经济活动的处理运用了相应的控制措施，同 时公司注重内部信息与沟通，注重风险评估，更加强调内部控制自我检查和评估。公 司和所属企业开展了内部控制自我评价，评价内容包括公司治理结构和议事规则、组 织机构及职责分工、人力资源政策等，重点对资金、采购和销售、存货、工程项目、 固定资产、筹资、投资、担保、预算、成本费用、衍生工具、关联交易和对子公司的 控制等内容进行测评。通过对内部控制机制建立健全情况、执行的有效性进行全面自 我检查和评价，有效地发现管理中的薄弱环节，认真分析原因，及时堵塞漏洞，完善 各项措施，规范公司管理，保证了公司内控机制的有效运行。 公司董事会对 2008 年公司内部控制的自我评估认为，自本年度 1 月 1 日起至本报 告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷，公司内部控制制度 是健全的，执行是有效的。公司将通过持续性改进，不断推进内部控制体系建设。 30 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、风险管理制度 本公司高度重视风险管理制度建设，根据香港联合交易所关于企业内控及风险管 理的有关要求，结合中国财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合颁布的《企 业内部控制基本规范》及国务院国资委颁布的《中央企业全面风险管理指引》所设定 的标准，本公司已启动全面风险管理项目建设。 本公司按照全面风险管理实施的原则和思路，结合本公司的组织构架和管理现状， 将建立本公司风险管理基础支持体系，建成包括风险战略、组织职能、内部控制、风 险理财、风险管理信息系统、风险标准体系在内的风险管理体系，建立与风险管理相 关的管理理念和企业风险文化，为公司风险管理树立清晰的界定目标及工作程序与方 法指引，将风险管理流程融入到公司的日常经营管理活动中，持续学习、整体改进、 优化组织，不断提升公司的风险管理能力，加强对重大风险、突发事件的有效管控， 进而促进本公司目标的实现。 3、信息披露制度 本公司高度重视信息披露的透明度，董事会于2007年7月、2009年2月分别审议通 过了《中国中煤能源股份有限公司信息披露管理制度》、《中国中煤能源股份有限公 司重大信息内部报告制度》，该两项制度将与其他相关制度共同构成信息披露管理体 系。本公司严格遵循监管部门对上市公司信息披露要求，透过多种渠道及时向投资者 披露公司重要信息。报告期内，公司通过公司网站发布公告合计132项，在香港联合交 易所网站披露公告、海外监管公告、股东通函和通知合计132项，在上海证券交易所网 站披露临时报告和定期报告合计41项，在中国证监会指定报刊刊发公告合计26项。除 法定披露信息外，为提高公司治理透明度，在符合境内外监管要求并保证公平、公开 的前提下，公司还通过公司网站主动披露每月主要生产经营数据，以便投资者随时了 解公司经营动态，保证了信息披露的公开、公平、公正。 31 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (七)高级管理人员的考评及激励情况 董事会根据发展规划、宏观经济形势及公司运营环境等对管理层下达年度经营指 标，根据年末指标完成情况，对管理层进行年度业绩考核，兑现年度薪酬。 (八)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见本年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、本公司未聘请审计机构对本公司内部控制情况进行核实评价。 (九) 公司披露了履行社会责任的报告：详见本年报附件。 (十)投保安排 根据香港联合交易所《上市规则》之企业管治常规守则 A1.9 建议最佳常规守则， 发行人应就其董事可能会面对的法律行为作适当的投保安排。本公司已为董事、监事 和其他高级管理人员续保了责任险。 32 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 为保障本公司所有股东享有平等地位并有效行使股东权利，本公司根据《公司章 程》的规定召开股东大会。2008 年本公司共召开 2 次股东大会，其中包括 2007 年度 股东周年大会和 1 次临时股东大会。 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东周 2008 年 6 月 20 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 6 月 21 日 年大会 本公司召开的 2007 年度股东周年大会，听取、审议并批准了以下 10 项报告及议 案：《关于的议案》、《关于的议案》、《关于中国中煤能源股份 有限公司 2007 年度财务决算的议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度 利润分配预案的议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司 2008 年度资本开支计划的 议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司董事、监事 2008 年度薪酬的议案》、《关 于聘请 2008 年中期财务报告审阅和年度财务报告审计会计师事务所的议案》、《关于 中国中煤能源股份有限公司发行股份的一般授权的议案》、《关于中国中煤能源股份 有限公司收购山西中煤东坡煤业有限公司 100%股权的议案》和《关于中国中煤能源股 份有限公司收购中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 5%股权的议案》，公司独立非执 行董事高尚全、彭如川、张克、乌荣康和李彦梦向本次股东大会提交了《中国中煤能 源股份有限公司独立董事 2007 年工作报告》，报告了 2007 年度的履职情况。 (二) 临时股东大会情况 33 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股 2008 年 12 月 19 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 20 日 东大会 本公司召开的 2008 年第一次临时股东大会，审议并批准了公司以下 3 项议案： 《关于续订中国中煤能源股份有限公司 2009-2011 年持续性关联/连交易年度豁免上 限的议案》、《关于修订中国中煤能源集团公司向中国中煤能源股份有限公司提供煤 矿建设服务 2008 年度关联/连交易豁免上限的议案》和《关于中国中煤能源股份有限 公司补选董事相关事宜的议案》。 34 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一)报告期内生产经营数据回顾 2008 年，中国接连经历了历史罕见的自然灾害，又遭遇国际金融危机的严重冲击。 中国政府审时度势，及时采取了一系列进一步扩大内需、促进经济增长的政策措施， 经济呈现增长较快、价格回稳、结构优化的良好局面。受国内外宏观经济不利因素影 响，报告期内煤炭产业供需保持基本平衡局面，但波动较大。煤炭价格呈抛物线般上 下波动态势，上半年持续上涨，下半年开始回调。中煤能源积极应对市场变化，克服 生产经营困难，核心业务持续、快速发展，取得了良好的经营业绩，创造历史最好水 平。 1、煤炭主业平稳快速发展 上半年，公司针对国内国际煤炭价格快速上涨的市场形势，及时调整销售策略， 在巩固重点电力客户基础上，适当提高现货煤销售比重；抓好出口煤市场开发和价格 谈判，提高销售价格；增加自产煤出口份额，提高自产煤创利水平；及时将政策性增 支因素向下游转移，有效控制了成本。进入 9 月份，公司积极应对煤炭需求下降、价 格下滑的严峻形势，采取加大长协销售、控制成本、降低风险等措施，保持了生产经 营的成果。 ——煤炭产量首次实现过亿吨。2008 年，中煤能源科学组织生产，优化生产工 艺，原煤产量实现稳步增长。报告期内，公司原煤产量 10037 万吨，比 2007 年增加 985 万吨，增长 10.9%，首次突破亿吨。其中自产原煤 9149 万吨，比 2007 年增加 822 万吨，增长 9.9%。平朔矿区原煤产量 8001 万吨，向亿吨级矿区快速推进。 ——煤炭销售规模不断扩大，结构继续优化。2008 年，公司实现煤炭贸易量 8870 万吨，比 2007 年增长 4.4%。其中内销 7270 万吨，比 2007 年增长 13.8%。自产商品煤 销售 7410 万吨，比 2007 年增加 524 万吨，增长 7.6%，占销售总量的比重提高了 2.4 35 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 个百分点。公司抓住现货市场价格优势，国内现货销售量占内销总量的 23.8%，比 2007 年提高了 6 个百分点。 ——安全高效矿井建设稳步推进。报告期内，公司原煤生产工效 29.25 吨/工， 比 2007 年提高 9.5%，是国有重点煤矿平均原煤工效的 5.8 倍。平朔矿区原煤生产工 效 132.34 吨/工，比 2007 年提高了 4.7%。目前，11 座煤矿中有 5 座被评为全国特级 安全高效矿井，3 座被评为行业一级安全高效矿井。 ——煤炭销售盈利能力进一步提高。报告期内，公司自产煤炭销售综合售价 447 元/吨，比 2007 年增加 84 元/吨，增长 23.1 %。自产动力煤内销平均售价 405 元/吨， 比 2007 年增加 66 元/吨，增长 19.5 %。煤炭业务销售毛利率实现 50.9%，比 2007 年 减少了 3.0 个百分点。 2、煤矿装备业务核心竞争力增强 ——市场占有率保持领先。2008 年，中煤能源煤矿装备产值 44.9 亿元，比 2007 年增加 12.7 亿元，增长 39.4%。高端液压支架、重型刮板输送机、矿用防爆电机市场 占有率继续保持国内第一。公司不断优化产品结构，高端产品订单比例稳步提升。 ——“三机一架”格局基本形成。继成功重组抚顺电机厂、石家庄煤机公司后，8 月份又与陕西煤化工集团公司重组了西安煤矿机械有限公司，初步形成以支架、刮板 输送机、采煤机、掘进机、矿用电机为代表的较为完善的综采综掘产品链条，煤矿装 备业务板块 “三机一架”格局基本形成。 ——煤矿装备核心技术进一步提升。公司积极承担国家“十一五”重大科技支撑 项目“大采高综放工作面后部刮板输送机”研发工作；成功研制 2210KW 大功率采煤机； 开发成功 300KW 全岩掘进机;成套绳牵引卡轨车取得欧洲“CE”标志认证。煤矿装备业 务全年共申请国家专利 29 项，受理专利 27 项，已获得授权专利 19 项。 36 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 3、煤焦化业务有效应对市场波动 2008 年，中国焦炭市场波动较大，上半年需求旺盛、价格持续走高，下半年需求 锐减、价格大幅下降，市场调整速度前所未有。公司积极采取有效措施，上半年努力 增产、增收、增利，下半年限产压库、降本增效。全年销售焦炭 285 万吨，同比降低 6.9%，实现营业利润 2.60 亿元，同比增长 42.1%。 4、积极推进重点项目建设 ——大型煤矿建设项目取得显著进展。平朔矿区安太堡井工矿，建设规模 600 万 吨/年，在建设过程中遇到不利的井田地质条件局部变化，公司通过积极采取有效措施， 全力推进项目建设，目前已投入试生产。东露天煤矿项目，煤炭生产能力 2000 万吨/ 年，洗选能力 2000 万吨/年，自备铁路专用线运输能力 3250 万吨/年，目前已全面开 工建设，正按照“三年建成、第二年达产”目标，努力建成精品工程。成功收购控股 股东中煤集团持有的山西中煤东坡煤业有限公司 100%股权，增加生产能力 150 万吨/ 年。华晋矿区王家岭煤矿、大屯矿区孔庄矿技术改造等项目也正在加快建设。 ——煤化工项目有序推进。内蒙古鄂尔多斯煤化工项目前期工作取得实质进展， 矿区精查后资源总量 52.01 亿吨，目前已取得门克庆井田探矿权证，正在办理葫芦素 井田矿权转让和项目核准等相关手续。中煤能源黑龙江煤化工有限公司 25 万吨/年甲 醇项目已投入试生产。 (二)对报告期内经营成果及财务状况的讨论与分析 1、经营成果分析 2008 年度，公司科学组织生产经营，严格控制成本费用，积极应对市场变化，努 力克服国内外宏观经济不利因素的影响，取得了良好的经营业绩，营业收入和利润水 平再创历史新高。本年度公司实现营业收入 514.65 亿元，同比增加 154.31 亿元，增 37 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 长 42.8%；实现利润总额 99.72 亿元，同比增加 20.65 亿元，增长 26.1%(若剔除所持 股票公允价值变动对损益的影响后，同比增长 74.0%)；实现归属于母公司股东的净利 润 68.12 亿元，同比增加 10.25 亿元，增长 17.7%(若剔除所持股票公允价值变动对损 益的影响后，同比增长 65.2%)；基本每股收益 0.52 元，同比增加 0.03 元，增长 6.1%。 (1）营业收入 2008 年度，公司实现营业收入 514.65 亿元，同比增加 154.31 亿元，增长 42.8%， 煤炭、煤焦化和煤矿装备三个主要业务分部都实现了营业收入的大幅增长。 公司各业务分部的营业收入（扣除分部间交易）的金额及占公司营业收入的比重 如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 比重(%) 2007 年 比重(%) 增减额 增减幅（%） 煤炭业务 376.42 73.1 266.33 73.9 110.09 41.3 煤焦化业务 67.12 13.0 37.55 10.4 29.57 78.7 煤矿装备业务 42.40 8.2 30.63 8.5 11.77 38.4 其他业务 28.71 5.7 25.83 7.2 2.88 11.1 合计 514.65 100.0 360.34 100.0 154.31 42.8 公司营业收入分地区情况如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 2007 年 增减额 增减幅（%） 国内市场 424.49 310.65 113.84 36.6 国际市场-亚太地区 87.04 40.62 46.42 114.3 国际市场-其他地区 3.12 9.07 -5.95 -65.6 合计 514.65 360.34 154.31 42.8 2008 年度，公司对前五名客户销售的收入为 109.63 亿元，所占营业收入的比重为 21.3%。 38 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 对公司 2008 年度煤炭业务、煤焦化业务和煤矿装备业务营业收入的分析如下： 煤炭业务的营业收入 2008 年度，公司煤炭业务的营业收入从 2007 年度的 272.41 亿元增长 40.6%至 382.99 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2007 年度的 266.33 亿元增长 41.3%至 376.42 亿元，其中公司自产商品煤销售收入为 331.06 亿元，同比增加 81.14 亿元， 增长 32.5%；买断贸易煤炭销售收入为 41.27 亿元，同比增加 28.41 亿元，增长 220.9%； 煤炭进出口代理业务实现收入 1.19 亿元（本期均为出口代理），同比增加 0.35 亿元， 增长 41.7%。 2008 年度，公司积极应对国内外经济形势和市场变化，在巩固重点电煤用户的基 础上，及时调整销售策略，煤炭销量和价格同比继续提高，煤炭业务的营业收入继续 大幅增长。公司煤炭销售的数量和价格变动情况如下表所示： 2008 年 2007 年 增减 销售量 销售价格 销售量(万 销售价格 销售量(万 销售价格 (万吨) (元/吨) 吨) (元/吨) 吨) (元/吨) 一、自产商 合计 7,410 447 6,886 363 524 84 品煤 (一)动力煤 7,216 432 6,724 355 492 77 1、出口 656 694 786 479 -130 215 (1)长协 654 692 766 481 -112 211 (2)现货 2 1,771 20 414 -18 1,357 2、内销 6,560 405 5,938 339 622 66 (1)长协 5,484 365 5,218 336 266 29 (2)现货 1,076 612 720 359 356 253 (二)焦煤 194 1,011 162 674 32 337 1、出口 5 1,954 9 775 -4 1,179 2、内销 189 984 153 668 36 316 二、买断贸 合计 541 763 299 430 242 333 易煤 (一)自营出口 18 1,593 4 640 14 953 39 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 1、长协 3 606 1 469 2 137 2、现货 15 1,794 3 669 12 1,125 (二)国内转销 521 736 295 428 226 308 1、长协 57 563 35 359 22 204 2、现货 464 757 260 437 204 320 （三）进口贸易 2 614 ☆ ☆ 2 614 三、进出口 合计 919 13.0 1,309 6 -390 7 代理 （一）进口代理 ☆ ☆ 210 5 -210 -5 （二）出口代理 919 13.0 1,099 7 -180 6 ☆ ：本期无发生 煤焦化业务的营业收入 2008 年度，公司煤焦化业务的营业收入从 2007 年度的 37.69 亿元增长 78.1%至 67.12 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2007 年度的 37.55 亿元增长 78.7%至 67.12 亿元。虽然因宏观经济形势变化，公司焦炭产品价格自 2008 年 8 月中旬开始下 跌，但是从全年综合情况看，焦炭产品的价格同比仍然有较大提高，使营业收入仍然 实现了较大幅度的增长。而公司根据市场变化适当调整了焦炭产销量，则抵减了部分 收入增幅。 2008 年度，公司焦炭销售量 285 万吨，同比减少 21 万吨，降低 6.9%，其中自产 焦炭销售 220 万吨，同比减少 7 万吨，降低 3.1%。 本期公司焦炭平均销售价格为 2,220 元/吨，同比增加 1,066 元/吨，其中内销平 均价格为 1,770 元/吨，同比增加 738 元/吨；出口平均价格为 3,839 元/吨，同比增加 2,319 元/吨。 煤矿装备业务的营业收入 2008 年度，煤矿装备业务的营业收入从 2007 年度的 35.95 亿元增长 31.8%至 47.40 亿元，扣除分部间交易后的营业收入从 2007 年度的 30.63 亿元增长 38.4%至 42.40 亿 元。煤矿装备业务的营业收入大幅增长，主要由于煤机产品销量增加以及销售价格的 提高。 40 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (2）营业成本 2008 年度，公司的营业成本从 2007 年度的 196.57 亿元增长 51.8%至 298.40 亿元， 具体构成情况如下表所示： 单位:亿元 项目 2008 年 比重(%) 2007 年 比重(%) 材料成本 205.12 68.7 123.94 63.0 人工成本 25.24 8.5 18.99 9.7 折旧及摊销 17.84 6.0 14.00 7.1 维修支出 6.71 2.3 4.43 2.3 运输费用 2.22 0.7 0.93 0.5 其他 41.27 13.8 34.28 17.4 其中：煤炭可持续发展基金 10.51 3.5 8.47 4.3 合计 298.40 100.0 196.57 100.0 2008 年度，材料成本同比增加 81.18 亿元，增长 65.5%，主要是生产规模扩大消 耗的材料成本随之增加、买断贸易煤销量的增加以及原材料价格上涨；人工成本同比 增加 6.25 亿元，增长 32.9%，主要是公司根据业绩增长情况调整了员工工资；折旧和 摊销费用同比增加 3.84 亿元，增长 27.4%，主要是公司生产规模扩大。 此外公司位于山西省的煤炭生产企业根据山西省政府规定，自 2007 年 3 月 1 日开 始缴纳煤炭可持续发展基金，2008 年度比 2007 年度共增加营业成本 2.04 亿元。 2008 年度，公司煤炭业务的营业成本从 2007 年度的 125.58 亿元增加 49.8%至 188.14 亿元，具体情况见下表： 41 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 增减 2008 年度 2007 年度 项目 亿元 亿元 亿元 % 材料成本 112.62 66.07 46.55 70.5 人工成本 17.94 13.40 4.54 33.9 折旧及摊销 14.71 11.10 3.61 32.5 维修支出 5.85 4.23 1.62 38.3 运输费用 1.99 0.81 1.18 145.7 其他 35.03 29.97 5.06 16.9 煤炭业务营业成本 188.14 125.58 62.56 49.8 2008 年度，自产商品煤销售成本为 146.86 亿元，同比增加 33.75 亿元，增长 29.8%， 增幅低于自产商品煤销售收入增幅 2.7 个百分点；自产商品煤单位销售成本为 198.19 元/吨，同比增加 33.93 元/吨，主要项目变动情况如下： 2008 年度单 2007 年度单位 增减 项目 位成本元/吨 成本元/吨 元/吨 材料 81.17 17.66 98.83 人工成本 19.46 4.76 24.22 折旧及摊销 16.12 3.73 19.85 维修支出 6.14 1.76 7.90 运输费用 2.69 1.18 1.51 其他 44.70 40.19 4.51 其中：煤炭可持续发展基金 14.19 12.31 1.88 自产商品煤销售成本 198.19 164.26 33.93 2008 年度，公司自产商品煤单位销售成本因上述缴纳煤炭可持续发展基金同比增 加 1.88 元／吨。剔除该政策性增支因素的影响，公司自产商品煤单位销售成本同比增 加 32.05 元／吨，主要是外购入洗的原料煤增加，根据业绩增长情况调整员工工资使 人工成本增加，以及扩大生产规模并增加了新的生产设备使折旧摊销增加。 42 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年度，公司全部矿区原煤单位生产成本为 114.80 元/吨， 比 2007 年度的 93.64 元/吨增长 21.16 元/吨，其中上述缴纳煤炭可持续发展基金增加 1.43 元/吨。剔除该 政策性增支因素的影响，公司原煤单位生产成本同比增加 19.73 元。 此外由于产品销量增加和原材料价格上涨，2008 年度煤焦化业务的营业成本从 2007 年度的 30.64 亿元增加至 54.15 亿元；煤矿装备业务的营业成本从 2007 年度的 28.82 亿元增加至 38.66 亿元。 (3）毛利及毛利率 2008 年度，公司毛利从 2007 年度的 163.77 亿元增长 32.0%至 216.25 亿元，实现 了大幅增长；而由于毛利增幅仍然低于收入增幅，综合毛利率为 42.0%，比 2007 年降 低 3.4 个百分点。 公司各业务分部毛利及毛利率情况如下表所示： 单位:亿元 营业收入 营业成本 毛利 毛利率(%) 增减 增减 增减 2007 增减 2008 2007 (个 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 (%) (%) 年 (%) 年 年 百分 点） 煤炭业务 382.99 272.41 40.6 188.14 125.58 49.8 194.85 146.83 32.7 50.9 53.9 -3.0 煤焦化业务 67.12 37.69 78.1 54.15 30.64 76.7 12.97 7.05 84.0 19.3 18.7 0.6 煤矿装备业务 47.40 35.95 31.8 38.66 28.82 34.1 8.74 7.13 22.6 18.4 19.8 -1.4 其他业务 33.29 30.60 8.8 33.00 27.30 20.9 0.29 3.30 -91.2 0.9 10.8 -9.9 股份公司 514.65 360.34 42.8 298.40 196.57 51.8 216.25 163.77 32.0 42.0 45.4 -3.4 (注：计算分部毛利率所依据的分部营业收入及营业成本未经抵销分部间交易) (4）营业税金及附加 2008 年度，公司营业税金及附加从 2007 年度的 6.57 亿元增长 90.1%至 12.49 亿 元，主要是经营规模扩大和营业收入增加以及煤炭、焦炭出口关税提高使营业税金及 附加增加。 43 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (5）期间费用 2008 年度，公司销售费用、管理费用和财务费用增减变动情况如下表所示： 单位:亿元 同比 2008 年 2007 年 增减额 增减幅(%) 销售费用 71.88 67.47 4.41 6.5 管理费用 25.77 22.45 3.32 14.8 财务费用 -5.25 7.25 -12.50 -172.4 销售费用从 2007 年的 67.47 亿元增长 6.5%至 71.88 亿元，主要是公司自产商品煤 销售扩大相应增加了煤炭运输量。 管理费用从 2007 年的 22.45 亿元增长 14.8%至 25.77 亿元，主要是公司因经营规 模扩大，计入管理费用的折旧和摊销费、修理费、员工成本以及办公费等费用相应增 加。 财务费用(净额)从 2007 年的 7.25 亿元降低至-5.25 亿元，主要是利息收入增加和 汇兑净损失减少。 (6）公允价值变动损失 2008 年度，公司公允价值变动损失 14.06 亿元，而上年同期为收益 16.98 亿元。 本报告期公允价值变动损失主要是公司所持“中国远洋”A 股股票于报告期内股价下 跌形成。 (7）营业利润 2008 年度，公司营业利润从 2007 年的 78.04 亿元增长 24.0%至 96.75 亿元，煤炭、 煤焦化、煤矿装备三个主要业务分部营业利润和营业利润率情况如下表所示： 44 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：亿元 营业利润 营业利润率 增减 2008 年 2007 年 增加 2008 年 2007 年 个百分点 煤炭业务 103.42 61.59 41.83 27.0% 22.6% 4.4 煤焦化业务 2.60 1.83 0.77 3.9% 4.9% -1.0 煤炭装备业务 2.92 2.79 0.13 6.2% 7.8% -1.6 (8)所得税费用 2008 年度，公司所得税费用从 2007 年度的 17.58 亿元增长 32.1%至 23.22 亿元。 (9)少数股东损益 2008 年度，公司少数股东损益从 2007 年的 3.62 亿元增长 131.8%至 8.39 亿元， 主要是所属非全资子企业的净利润增加。 (10)归属于母公司股东的净利润 2008 年度，公司归属于母公司股东的净利润从 2007 年的 57.87 亿元增长 17.7% 至 68.12 亿元。2008 年本公司持有的“中国远洋”4000 万股 A 股股票形成 14.06 亿元 公允价值变动损失，2007 年则形成 13.67 亿元公允价值变动收益，若剔除该项因素， 公司归属于母公司股东的净利润同比增长 65.2%。 2、资产负债状况分析 (1)资产构成分析 2008 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，公司主要资产项目构成及其变动情况如 下表所示： 45 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位:亿元 2008 年 占总资产比重 2007 年 占总资产比 12 月 31 增减额 增减幅（%） （%） 12 月 31 日 重（%） 日 流动资产合计 510.19 53.9 230.94 39.2 279.25 120.9 其中：货币资金 373.89 39.5 106.66 18.1 267.23 250.5 交易性金融资产 3.00 0.3 20.38 3.5 -17.38 -85.3 应收账款 44.58 4.7 33.88 5.7 10.70 31.6 存货 41.71 4.4 33.16 5.6 8.55 25.8 非流动资产合计 436.60 46.1 358.90 60.8 77.70 21.6 其中：长期股权投资 25.86 2.7 19.28 3.3 6.58 34.1 固定资产 219.13 23.1 175.45 29.7 43.68 24.9 在建工程 84.74 9.0 61.63 10.4 23.11 37.5 无形资产 96.77 10.2 95.89 16.3 0.88 0.9 资产总计 946.79 100.0 589.84 100.0 356.95 60.5 如上表所示，报告期内公司的资产结构合理稳定。2008 年 12 月 31 日，公司的 货币资金为 373.89 亿元，比 2007 年 12 月 31 日增加 267.23 亿元，主要是发行 A 股募 集资金净流入 253.20 亿元，此外销售规模扩大、盈利水平提高和对应收账款的良好控 制也进一步增加了资金流入量； 交易性金融资产比 2007 年 12 月 31 日减少 17.38 亿元， 其中因公司报告期内所持“中国远洋”A 股股票的股价下跌减少 14.06 亿元，2007 年 12 月 31 日持有的远期汇率合同在报告期内执行完毕减少 3.31 亿元；公司因销售规模 的扩大，应收账款和存货也相应增加；公司还为主业发展的战略需要增加了相关领域 的对外股权投资；此外，公司的固定资产和在建工程分别因满足扩大生产规模的购置 需要以及项目建设的推进而相应增加。 (2)负债构成分析 2008 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，公司的主要负债项目构成及变化情况如 下表所示： 46 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：亿元 2008 年 12 2007 年 12 月 占总负债比重（%） 占总负债比重（%） 增减额 增减幅(%) 月 31 日 31 日 流动负债合计 128.93 48.6 103.35 46.4 25.58 24.8 其中：应付账款 60.72 22.9 44.89 20.1 15.83 35.3 预收款项 15.24 5.7 12.31 5.5 2.93 23.8 其他应付款 18.18 6.8 15.05 6.8 3.13 20.8 短期借款 2.68 1.0 3.09 1.4 -0.41 -13.3 应交税费 13.86 5.2 12.72 5.7 1.14 9.0 非流动负债合计 136.58 51.4 119.45 53.6 17.13 14.3 其中：长期借款 101.94 38.4 89.28 40.1 12.66 14.2 长期应付款 2.96 1.1 3.54 1.6 -0.58 -16.4 预计负债 10.87 4.1 6.52 2.9 4.35 66.7 负债总计 265.51 100.0 222.8 100.0 42.71 19.2 如上表所示，报告期内公司负债结构较为合理。2008 年 12 月 31 日，由于生产和 销售规模持续扩大，公司应付账款、预收账款、应交税费余额分别比 2007 年 12 月 31 日增长 35.3%、23.8%和 9.0%;所属企业根据项目建设需要,长期借款比 2007 年 12 月 31 日增加 12.66 亿元;预计负债比 2007 年 12 月 31 日增加 4.35 亿元，主要是公司根 据煤炭开采情况，履行复垦、弃置及环境清理等现时义务预计的金额增加。 3、现金流量状况 2008 年度和 2007 年现金流量状况如下： 单位：亿元 同比 项目 2008 年 2007 年 增减额 增减幅(%) 经营活动现金流量净额 99.76 49.20 50.56 102.8 投资活动现金流量净额 -309.65 -135.99 -173.66 127.7 筹资活动现金流量净额 247.28 -47.79 295.07 -617.4 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1.32 -5.97 4.65 -77.9 现金及现金等价物净增加（减少）额 36.07 -140.55 176.62 -125.7 47 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年度，公司良好的经营业绩，也使公司经营活动产生的现金流量更为充裕， 为公司生产经营和建设发展提供了有效保证；而发行 A 股上市，筹资活动产生的现金 流量也大幅增加；此外公司根据生产经营和战略发展需要进行项目建设、资产购置和 股权投资等投资行为，以及根据资金使用计划安排初始存期超过三个月的定期存款， 也相应增加了投资活动的现金流出。 4、主要子公司的经营情况及业绩 归属于母 净利润占本公 主要产 企业名 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 公司所有 司合并归属于 品或服 称 性质 （万元） （万元） （万元） （万元） 者的净利 母公司股东净 务 润（万元） 利润比例 山西平 朔安家 煤炭 岭露天 煤炭 323,875 1,339,143 765,094 775,892 159,237 23.4% 生产 煤炭有 限公司 上海大 屯能源 煤炭 煤炭、电 72,272 720,060 403,296 689,511 113,210 16.6% 股份有 生产 解铝 限公司 华晋焦 煤炭 煤有限 煤炭 85,987 612,457 135,804 298,131 80,434 11.8% 生产 公司 山西中 煤平朔 煤炭 安太堡 煤炭 368,333 975,795 641,462 718,360 69,519 10.2% 生产 煤炭有 限公司 5、境内外准则差异调节表 单位：千元 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计制度 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 按中国会计准则 6,811,863 5,786,732 33,295,095 63,468,228 48 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 按国际会计准则调整的分项及合计： 资产重估价值调整 507,032 354,364 -6,862,042 -6,365,997 准则差异导致的递延税调 -178,059 -121,291 1,772,681 1,594,622 整 股权分置流通权调整 - - -155,259 -155,259 按国际会计准则 7,140,836 6,019,805 28,050,475 58,541,594 主要调节事项说明： (1)资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经国 有资产管理部门确认的资产评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准则下， 本公司的重组被视为同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处 理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。 (2)准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则下 资产负债的账面价值与中国企业会计准则下资产负债的账面价值不同而形成的暂时性 差异而导致的递延税项调整。 (3)股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分置改 革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中；在国际财务 报告准则下，作为让予少数股东的利益直接减少股东权益。 6、或有事项及其他重要事项 49 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司涉及若干与日常经营业务相关的法律诉讼和仲裁事项。尽管目前 无法确定这些或有事项的结果，本公司相信任何由此引起的负债将不会对公司的财务 状况或经营业绩造成重大不利影响。 7、公司的重大会计政策或会计估计变更对公司利润产生的影响 (1)共同控制合营公司会计核算方法的变更情况。 根据 2008 年 8 月财政部发布的《企业会计准则解释第 2 号》第三条，“投资企业 对于与其他投资方一起实施共同控制的被投资单位，应当采用权益法核算，不应采用 比例合并法”,公司对共同控制下的合营公司大同中新能源有限公司及公司所属子公司 中煤焦化控股有限责任公司与其他投资方共同控制下的合营公司河北中煤旭阳焦化有 限公司不纳入合并范围，而采用权益法核算。此项会计政策的变更采用追溯调整法， 2007 年度的比较财务报表已重新表述。该项会计政策变更对本集团 2008 年度合并财 务报表及比较合并财务报表期间的股东权益及净利润均无影响。 (2)煤矿维简费、煤炭生产安全费、煤矿转产发展资金、矿山环境恢复治理保证金 会计核算办法变更情况。 本公司对维简费、安全费用、煤矿转产发展基金和矿山环境恢复治理保证金原采 用以下方法进行核算：计提上述基金时计入生产成本和长期应付款，对属于费用性质 的支出于发生时直接冲减长期应付款；属于资本性的支出，于完工时转入固定资产， 并全额计提累计折旧同时冲减长期应付款，该项固定资产在以后期间不再计提折旧。 根据财政部 2008 年发布的《企业会计准则解释第 2 号》、《企业会计准则讲解 2008》 和《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的要求，本公司于 2008 年对上述基金改用以下方法进行核算：提取时以利润分配形式在所有者权益中的 盈余公积项下以专项储备项目单独反映；对在规定使用范围内的费用性支出，计入当 期损益；属于资本性的支出,于完工时转入固定资产，并按照本公司折旧政策计提折旧， 50 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 同时按照当期维简费和安全费的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减盈余 公积下的专项储备项目并增加未分配利润项目，以专项储备余额冲减至零为限。 本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已重新表 述。2007 年年初运用新的会计政策追溯计算的会计政策变更对归属于母公司的股东权 益的影响数为 961,818 千元，其中调减 2007 年年初资本公积 72,916 千元，调增年初 留存收益 1,034,734 千元(包括调增年初未分配利润 36,611 千元，调增盈余公积 998,123 千元)；调增少数股东权益 94,400 千元。该项会计政策变更对 2007 年度财务 报表的影响为调增年末归属于母公司股东权益 1,577,250 千元（其中调增未分配利润 247,252 千元，调减资本公积 72,916 千元，调增盈余公积 1,402,914 千元），调增少 数股东权益 173,077 千元；调增净利润 694,109 千元(包括调增归属于母公司股东的净 利润 615,432 千元，调增少数股东损益 78,677 千元)。 (3) 递延所得税资产和递延所得税负债列示的变更情况 本公司对递延所得税资产和递延所得税负债在资产负债表上原以总额在非流动资 产和非流动负债项目中分别列示，根据《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作 的通知》(财会函[2008]60 号文)及《企业会计准则讲解 2008》的规定，改为按照以下 方法在资产负债表上列示： 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 1)递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主 体征收的所得税相关； 2)本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定 权利。 51 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 此项会计政策的变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已经重述。该项 会计政策变更对本公司 2008 年度财务报表及比较期间财务报表的股东权益及净利润 均无影响。 8、公司公允价值内控制度及计量情况 公司有关公允价值的内控制度由明确责任部门获取公允价值，以及内部审核和外 部专业机构评估、评价几方面构成。公司的相关管理部门对公允价值的计量和披露的 真实性承担责任，依据会计准则制订出公允价值计量和披露的程序，收集证实计量所 使用假设和估计的证据，最后选择适当的估价方法进行估价。在内部审核方面，公司 培训专业人员具体进行公允价值的会计和内部审计工作，同时接受外部审计的内控评 价以改进公司内部控制。 与公允价值计量相关的项目如下表所示： 单位：万元 计入权益的 本期公允价值 本期计提 项目 期初金额 累计公允价 期末金额 变动损益 的减值 值变动 1 2 3 4 5 6 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 203,757.20 -138,157.39 - - 30,000.00 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 33,117.20 2,482.61 - - - 2.可供出售金融资产 966.67 - 768.23 - 2,270.03 金融资产小计 204,723.87 -138,157.39 768.23 - 32,270.03 金融负债 其中：1.以公允价值计量且其变 - - - - - 动计入当期损益的金融负债 2.其他金融负债 1,682,876.56 - - - 1,994,800.32 金融负债小计 1,682,876.56 - - - 1,994,800.32 持有外币金融资产、金融负债情况如下表所示： 52 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：万元 计入权益 本期公允价值 的累计公 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 允价值变 的减值 动 1 2 3 4 5 6 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变 33,117.20 2,482.61 - - - 动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 33,117.20 2,482.61 - - - 2.贷款和应收款项 64,604.15 - - - 99,372.46 3.可供出售金融资产 - - - - - 4.持有至到期投资 - - - - - 金融资产小计 97,721.35 2,482.61 - - 99,372.46 金融负债 0 0 其中：1.以公允价值计量且其变 - - - - - 动计入当期损益的金融负债 2.其他金融负债 177,115.87 - - - 176,058.17 金融负债小计 177,115.87 - - - 176,058.17 2008 年，公司交易性金融资产的公允价值变动收益明细如下表所示： 单位：亿元 2008 年 2007 年度 增减 汇率远期合同 0 3.31 -3.31 交易性权益工具 -14.06 13.67 -27.73 合计 -14.06 16.98 -31.04 公允价值变动收益由期初及期末所持有金融资产的市场价格之差确定。 (三)报告期内公司投资情况 1、2008 年资本开支计划完成情况 2008年本公司资本性支出围绕煤炭、煤化工、煤矿装备、发电主业展开，包括基 本建设项目、固定资产购置及维修、股权投资、前期工作费及专项费用（包括维简费、 安全费等）五类，合计完成投资124.53亿元，其中各类分别是69.76亿元、27.08亿元、 9.67亿元、0.72亿元、17.3亿元。 53 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位:亿元 业务板块 2008年资本开支完成情况 占合计% 煤炭 88.04 70.7 煤化工 15.46 12.4 煤矿装备 6.61 5.3 发电 8.03 6.5 其他 6.39 5.1 合计 124.53 100.0 2008年主要投资项目进展情况如下： 安太堡井工矿建设规模 600 万吨／年，预计总投资 10.13 亿元。2006 年 8 月开工 建设，累计完成投资 12.2 亿元，其中 2008 年度完成投资 8.2 亿元。主要是在建设中， 遇到水文地质条件变化，增加了防治水投资。截至 2008 年 12 月 31 日，项目井巷工程、 安装工程、地面工程已全部完工，通过了单机试运转, 现已投入试生产。 东露天煤矿设计生产能力 2,000 万吨／年，预计总投资 105.7 亿元。累计完成投 资 7 亿元, 其中 2008 年度完成投资 6 亿元。项目于 2008 年 4 月 28 日获得国家发改委 核准。截至 2008 年 12 月 31 日，正在进行露天煤矿露天工程的施工准备工作。目前， 已正式开工建设。 王家岭煤矿建设规模600万吨／年，预计总投资23.11亿元。2007年4月开工建设， 累计完成投资8.47亿元, 其中2008年度完成投资5.66亿元。截至2008年12月31日，王 家岭煤矿完成井巷进尺约1.2万米。 孔庄煤矿改扩建工程建设规模180万吨／年，净增加能力75万吨／年，预计总投资 5.32亿元。累计完成投资1.63亿元, 其中2008年度完成投资1亿元。截至2008年12月31 日，累计混合立井井筒进尺980米，变电所安装工程结束。 54 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 黑龙江25万吨／年甲醇项目，预计总投资11.82亿元。2007年4月开工建设，累计 完成投资9.6亿元,其中2008年度完成投资4.93亿元。截至2008年12月31日，项目已通 过试车，生产出合格的甲醇产品。目前正在进行配套设施扫尾工程建设。 黑龙江煤矿伴生废弃物综合利用项目，建设规模为60万吨/年页岩流化干馏装置， 生产石脑油1.18万吨/年、轻质燃料油4.02万吨/年，预计总投资5.57亿元。2007年4 月开工建设，累计完成投资0.51亿元，其中2008年度完成投资0.04亿元。截至2008年 12月31日，页岩炼油中试及油泥分离试验已经结束，正在进行页岩流化干馏工艺的专 利申报工作。 中煤旭阳公司二期焦化工程，建设规模为焦炭110万吨／年，预计总投资7.25亿元。 累计完成投资9.05亿元（投资增加的主要原因是受市场影响，钢材等材料涨价，以及 铁路专用线工程征地补偿、线路改迁等）, 其中2008年度完成投资3.7亿元。截至2008 年12月31日，该项目已完工，投入生产。 内蒙古鄂尔多斯2,500万吨／年煤矿、420万吨／年甲醇及300万吨／年二甲醚及配 套工程项目，预计总投资357.66亿元，已累计完成投资5亿元。截至2008年12月31日， 本公司按38.75%的持股比例累计完成投资1.94亿元。 2、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 55 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位:亿元 募集资金 本年度已使用募集 已累计使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集资 募集年份 募集方式 净额 资金总额 资金总额 资金总额 金用途及去向 发展本公司的煤 首次公开 2006 144.66 60.00 135.60 9.06 炭生产设施及配 发行 H 股 套设施 在募集资金专用 首次公开 账户开立行以定 2008 253.20 43.39 43.39 209.81 发行 A 股 期存款方式进行 存储。 合计 / 397.86 103.39 178.99 218.87 / (2)H 股募集资金使用情况 本公司 H 股募集资金所得款项在扣除了相关费用后，净额人民币 144.66 亿元。截 至 2008 年 12 月 31 日止年度，该所得款项净额正在按 H 股招股书中披露的用途使用， 具体如下： 1)约人民币 74.0 亿元投入平朔矿区露天矿和井工矿、相关洗煤厂和专用铁路线 的建设； 2)约人民币 17.6 亿元投入发展本公司的煤炭生产设施及配套建设； 3)约人民币 28.2 亿元用于偿还借款； 4)约人民币 15.8 亿元用作本集团新增营运资金。 56 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 上述募集资金的投入发生在 2007 年度和本报告期内，截止 2008 年 12 月 31 日平 朔矿区露天矿和井工矿、相关洗煤厂和专用铁路线以及黑龙江 25 万吨／年甲醇和黑 龙江煤矿伴生废弃物综合利用项目仍处于在建期，尚未产生收益。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司 H 股募集资金尚未使用部分为 9.06 亿元，占该 次募集资金总额的 6.3%，本公司计划结合项目建设进度和实际用款需要，将上述资 金主要用于发展本公司的煤炭生产及配套设施的项目建设。 (3)A 股募集资金使用情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司正在按照公司 A 股招股说明书披露的募集资金 使用计划投入使用，实际投入涉及 A 股募集资金项目款项共 43.39 亿元，约占募集资 金净额的 17.1%，具体运用情况如下： 单位：亿元 报告期内已使用募集资金总额 43.39 募集资金净额 253.20 已累计使用募集资金总额 43.39 是否变 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 更项目 计划进度 鄂尔多斯 2500 万吨/年煤矿、420 万吨/年甲醇及 300 万吨/年二甲 否 41.58 1.94 否 — — 醚项目及配套工程项目 黑龙江 1000 万吨/年煤矿、180 万吨/年甲醇、60 万吨/年烯烃及 否 170.29 0.12 否 — — 配套工程项目 补充一般性流动资金或收购与公 否 41.33 41.33 是 — — 司主业相关的资产 合计 — 253.20 43.39 — — — 1、鄂尔多斯 2500 万吨/年煤矿、420 万吨/年甲醇及 300 万吨/年二甲醚项目及 配套工程项目: 未达到计划进度的说明（分具体 该项目正在开展现场“四通一平”工作，但由于受到矿权转让、项目核准以及 项目） 安全、环境评价等专项审批手续办理的影响，工程建设尚未正式开始。项目公司将 积极推进上述有关专项审批手续的办理进度，确保 2009 年内开工建设。 57 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、黑龙江 1000 万吨/年煤矿、180 万吨/年甲醇、60 万吨/年烯烃及配套工程项 目： 2008 年，本公司主要按照国家发改委《关于开展 180 万吨/年甲醇、60 万吨/ 年烯烃项目前期工作的通知》要求，逐步开展资源配置、项目总体规划、单项工程 可研、申请项目核准等项目前期工作。随着 2008 年下半年以来国际金融危机的不断 蔓延，国内外宏观经济形势发生显著变化。公司根据市场环境的变化，对该项目做 了进一步的经济效益预测和评价工作。上述工作证明该项目在黑龙江鸡西永庆矿区 实施，已难以达到原预期的经济效益。从促进公司商业利益最大化以及保护股东利 益角度出发，本公司董事会决定暂缓对该项目的进一步投资，并研究改进及替代方 案。有关情况已按照相关规定的要求予以公告。 尚未使用的募集资金用途及去向 在募集资金专用账户开立行以定期存款方式进行存储。 上述募集资金的投入均发生在报告期内，截止 2008 年 12 月 31 日鄂尔多斯和黑 龙江的煤化工项目仍处于项目前期工作阶段，尚未产生收益。 3、非募集资金项目情况 2008 年主要非募集资金投资项目如下： 单位:亿元 项目进度 项目收益情况 项目名称 项目金额 2008 年 1-12 至 2008 年 12 月实际完成 月底累计完 情况 成 华晋焦煤公司王家岭 600 万吨/ 23.11 5.66 8.47 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 年煤矿 上海能源孔庄矿井改扩建 5.32 1 1.63 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 105-180 万吨/年工程 中煤旭阳公司二期 110 万吨/年 该项目已竣工，目前尚未形成收 7.25 3.7 9.05 焦化 益。 灵石中煤化工有限责任公司甲醇 9.17 0.36 0.4 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 项目 抚顺电机公司大功率、高电压矿 2.34 0.38 1.5 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 用隔爆电机 中煤张家口煤矿机械有限责任公 2.08 0.1 0.25 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 司铸钢车间搬迁改造 格瑞特 2×13.5 万千瓦矸石电厂 14.09 4.19 11.72 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 上海能源电厂 1 号、2 号机组技 5.03 2.48 4.83 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 改工程 舟山煤炭中转基地 2.16 0.81 1.89 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 上海能源姚桥矿选煤厂项目 1.38 0.7 0.72 该项目尚未竣工，目前尚未收益。 58 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (四)公司未来展望 1、公司所处行业发展趋势 2008 年，中国煤炭行业总体状况保持较好发展态势。全国煤炭产量继续增加，主 要用煤行业煤炭消费增加，煤炭企业实现利润和收入大幅增长。2009 年，随着国际金 融危机蔓延，全球经济衰退风险加大，中国经济发展将面临更加严峻复杂的局面。中 国政府及时采取了一系列保增长、扩内需、调结构的决策部署，为煤炭行业应对危机、 稳定发展提供了良好条件。 2009 年，预计煤炭需求受宏观经济影响总量保持增长，但增幅继续回落，煤炭生 产和运输具备稳定增长的条件，煤炭市场供求形势将总体宽松，但由于存在产运需结 构性矛盾和一些不确定因素，不排除在需求旺季出现区域性偏紧的可能。 2、公司未来发展战略 在未来相当长的时期内，煤炭仍然是中国的主导能源。2008 年以来，金融危机已 对世界经济造成很大影响，但从中国情况看，经济发展的基本态势没有改变，特别是 政府一系列调控措施的实施，为应对国际金融危机提供了有利条件。中煤能源将牢固 树立以市场为导向、以客户为中心的经营理念。坚持生产规模化、技术装备现代化、 队伍专业化、管理手段信息化的“四化”发展方向，遵循高起点、高目标、高质量、 高效率、高效益的“五高”标准，不断提高公司治理水平和可持续发展能力，为股东 创造更高价值。 一是坚持内涵式增长与外延式扩张并举。紧紧围绕核心业务，积极推进生产经营 和项目建设，加快自身积累。利用兼并、收购、合资合作等方式，实现快速扩张。 二是加快实施煤炭资源储备和项目储备战略。以资源富集、赋存条件较好的山西、 内蒙古、陕西、新疆等地为重点，积极扩大境内外优质煤炭资源储备和开发。 59 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 三是大力发展煤炭生产、煤化工和煤矿装备三大核心业务。加快推进煤矿在建项 目建设进度，密切关注控股股东中煤集团朔南煤田开发以及整合地方煤矿工作进度， 持续扩大煤炭生产能力。坚持高标准、高起点、高效益，加强项目经济评价和可研， 有序推进煤化工项目建设，实现股东利益最大化。利用中国振兴装备制造业和重大装 备本土化契机，加强国际合作与自主创新，积极占领高端市场，为最终实现“世界领 先”目标夯实基础。 四是积极扩大发电产业规模。努力寻求用户有保障、规模标准高、拓展空间大的 电源点，独立或与电力企业合作建设部分大型坑口电厂。大力发展以洗中煤、煤泥、 煤矸石为燃料的循环流化床机组发电项目，积极发展利用瓦斯、焦炉煤气和余热发电 项目。 3、公司经营中出现的问题、困难和风险及采取的对策和措施 (1)企业外部经济环境变化 2008 年以来，美国金融危机蔓延加剧，世界经济受到较大冲击，我国经济增速开 始放缓。受此影响，主要煤炭消费行业产品产量增幅持续下降，火电、化工、建材等 主要用煤行业的产品产量持续减少，甚至出现负增长。受市场需求下降影响，国内煤 炭价格出现回落。 中煤能源企业信誉良好，销售网络完善，煤炭产品质量长期稳定，企业管理水平 和抵御风险能力显著增强。公司将凭借人才、技术、装备优势，加快推进经营格局和 产业格局的调整；抓住有利时机，最大限度获取资源储备；密切关注地方动态，加快 联合改造地方煤矿。通过内强管理、外拓市场，不断提高企业可持续发展能力。 (2)政策性影响因素增加 60 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 煤炭是重要的基础能源，国家和地方政府近年来加大了煤炭产业调整力度，煤炭 成本逐步完全化，价格日趋市场化。近两年税费调整政策主要有：山西省自 2007 年 3 月起陆续征收或提取煤炭可持续发展基金、矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展 资金；国家发改委自 2008 年 7 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，对煤炭出矿价格进行临 时干预；未来资源税征收办法可能由从量计征改为从价计征。以上政策的实施对公司 经营带来一定影响。 (3)持续实现安全生产压力较大 公司坚持“安全为天、生命至尊”的安全生产理念，强化安全生产监管，加强安 全生产长效机制建设，努力建设本质安全型矿井，2008 年原煤生产百万吨死亡率 0.020。但由于煤炭生产的特殊自然条件限制，安全问题始终是煤炭生产企业面临的突 出问题。未来公司将继续加大安全投入，探索先进开采技术，不断提高安全生产水平。 (4)重大项目实施风险 大型项目的审批往往受到国家产业政策、地方政府规定等因素影响，审批进度往 往不可控。而建设过程中还有可能受到复杂地质条件、不利气候因素、供货方供货信 誉、市场经济条件变化等因素制约，工程进度也有可能受到影响。 (5)环境保护风险 随着国家环保工作力度的进一步加大，节能减排有关政策的不断出台，煤炭、煤 焦化等能耗较高行业将会受到越来越严格的环保监管。公司一贯重视节能环保工作， 近年来不断加大环境治理投入，提高矿区恢复治理水平，努力打造绿色矿区、生态矿 区。 61 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 面对生产经营中存在的困难和风险，公司正采取有效措施，加强内部管理，练好 内功，积极应对外部市场和经济环境变化。不断强化安全管理长效机制建设，逐步建 立风险管理体系，合理规避经营风险，确保各项工作稳步推进。 4、2009 年主要生产经营工作 (1)坚持安全高效生产，继续保持煤炭产量亿吨级水平。 ——加快技术改造，提高系统可靠性。通过对煤矿采、掘、机、运、通生产系统、 安全设施以及选煤、装车、供配电等主要设备的监测与自动化控制，实现技术与装备 现代化、管理手段信息化。 ——推进专业化管理，实现高效生产。在平朔和大屯等主要生产矿区，有序推进 综采搬家倒面、开拓掘进、设备管理维修、煤炭洗选、物资供应等业务的专业化管理。 ——加强接续管理，确保均衡生产。组织各矿井均衡生产，防止出现剥离（掘进） 欠量。积极采取有效措施，努力解决制约生产的突出矛盾和关键问题。创新机电管理， 强化设备点检和预防性检修。加强生产调度综合协调，实现各环节的协调运转。 (2)以市场为导向，提高营销能力。 ——针对市场形势变化，综合平衡风险与收益关系，及时调整营销策略，树立以 市场为导向，以客户为中心的经营理念，坚持长约销售为主、现货销售为辅，确保实 现稳定销售。 ——加强与重点电力用户战略合作，加大化工、冶金、建材等用户市场开拓力度。 建立和完善以长三角和珠三角为主的沿海地区中转、储配和分销渠道，分散经营风险， 获取稳定收益。 ——推进大营销工作，充分利用公司煤炭产品种类规格齐全的优势，统筹安排动 力煤、炼焦煤综合配套销售，实现产运销有效衔接，提高客户服务质量。发挥煤炭进 出口业务优势，加大国际市场开发力度。 (3)加强风险和成本控制，确保经营效益。 62 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 ——紧紧围绕公司发展战略和主业安排投资项目。坚持以投资收益为中心，强化 投资项目评估，从严控制投资风险。 ——防范应收账款风险，密切跟踪客户资信状况，及时调整客户信用评级，加强 应收账款回收。 ——加强成本管理和控制，大力压缩非生产性支出。 (4)加快项目建设进程，促进企业可持续发展。 ——加快平朔矿区东露天矿建设进度，力争 2010 年如期投产。 ——抓紧内蒙古鄂尔多斯煤化工项目前期工作，确保项目年内顺利开工。 ——积极推进焦炉煤气发电、煤焦油深加工、煤气制甲醇等项目建设，进一步提 高资源综合利用水平。 ——适时收购控股股东中煤集团整合中的地方煤矿。 (5)加强环境、素质、责任三项建设，构建本质安全型企业。 ——构建简捷、高效、流畅的生产系统。创新矿井设计模式和技术体系，加快矿 井自动化、信息化改造及建设步伐，做到系统简单、设备可靠，构建良好的作业环境。 ——继续加强培训，建设高素质的职工队伍，提高技术创新能力。 ——健全安全生产责任体系及网络。把安全责任落实到企业决策、执行、监督、 考核、奖惩等各个层面。 ——全面推动安全质量标准化工作。以安全质量标准化建设为主线，建立标准化 检查考核制度和达标规划，强化现场精细化管理，提升安全生产管理水平。 5、资金需求和使用计划 本公司2009年资本支出计划安排153.99亿元。其中，基本建设项目投资计划安排 84.43亿元，固定资产购置、小型建筑及改造和维修投资计划安排10.81亿元，股权投 资计划安排18.1亿元，开展项目前期工作支出计划安排1.21亿元，维简费、安全费等 专项支出计划安排39.44亿元。 63 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：亿元 业务板块 2009年计划 占合计% 煤炭 102.82 66.8 煤化工 23.04 15.0 煤矿装备 6.39 4.1 发电 12.67 8.2 相关工程技术服务 0.82 0.5 资源综合利用及其他 8.25 5.4 合计 153.99 100.0 2009年主要基本建设项目情况如下表： 单位：亿元 序 项目名称 建设规模 预计总投资额 2009 年计划投资 号 1 安太堡井工矿 600 万吨/年 10.13 0.15 2 东露天煤矿 2000 万吨/年 105.70 15.00 3 安太堡露天矿原煤运输系统改造 2500 万吨/年 6.57 3.85 4 上海能源孔庄矿井改扩建工程 180 万吨/年 5.32 0.80 5 王家岭煤矿 600 万吨/年 23.11 12.12 6 沙曲矿通风系统改造 1.50 0.99 7 南梁煤矿采煤方法升级改造 120 万吨/年 2.21 0.64 8 新疆 106 煤矿改扩建 180 万吨/年 6.77 2.28 9 安家岭一号井选煤厂扩能改造 1000-1500 万吨/年 1.41 1.30 10 姚桥矿选煤厂 300 万吨/年 1.38 0.65 11 平朔大型露天采矿设备综合维修厂 3.38 1.16 12 灵石中煤化工有限责任公司甲醇项目 30 万吨/年 9.17 6.94 甲醇 20 万吨/年 河北冀州 30 万吨/年氨醇联产及 20 万吨/ 13 合成氨 10 万吨/年 17.47 3.69 年二甲醚项目 二甲醚 20 万吨/年 14 黑龙江 25 万吨/年甲醇 25 万吨/年 11.82 2.22 15 黑龙江煤矿伴生废弃物综合利用 年处理 60 万吨油页岩 5.57 1.80 16 新疆五家渠 2×135MW 热电联产项目 2×135MW 13.86 6.87 17 格瑞特矸石电厂 2×135MW 14.09 2.37 18 沙曲瓦斯发电站二期工程 63MW 5.18 3.38 19 高精度铝板带项目 10 万吨／年 17.01 6.60 64 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年主要股权投资项目是鄂尔多斯 2,500 万吨／年煤矿、420 万吨／年甲醇及 300 万吨/年二甲醚项目及配套工程 6.3 亿元、准东煤田项目公司资本金 4.8 亿元、蒙 冀铁路 2.5 亿元、鄂尔多斯南部铁路 1.5 亿元。 (五) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 详见本年报「董事会报告—管理层讨论与分析」章节。 (六) 主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 详见本年报经审计的财务报告附注四。 (七) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 第一届董事会 2008 年第一次会议 2008 年 4 月 9 日 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 10 日 第一届董事会 2008 年第二次会议 2008 年 4 月 25 日 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 28 日 第一届董事会 2008 年第三次会议 2008 年 7 月 28 日 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 29 日 审议通过了《关 于中国中煤能源 股份有限公司对 第一届董事会 2008 年第四次会议 2008 年 9 月 10 日 平朔矿区相关企 - - 业实施合并重组 有关事项的议 案》 2008 年 10 月 24 第一届董事会 2008 年第五次会议 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 25 日 日 2008 年 12 月 19 第一届董事会 2008 年第六次会议 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 20 日 日 2008 年 12 月 29 第一届董事会 2008 年第七次会议 - 中国证券报、上海证券报 2008 年 12 月 30 日 日 报告期内，本公司董事会共召开了七次会议。会议情况如下： 65 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 4 月 9 日召开的第一届董事会 2008 年第一次会议审议通过了以下议案： (1)《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告及其摘要、2007 年度业绩公 告的议案》； (2)《关于的议案》； (3)《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度财务决算的议案》； (4)《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度利润分配预案的议案》； (5)《关于中国中煤能源股份有限公司 2008 年度生产经营计划的议案》； (6)《关于中国中煤能源股份有限公司 2008 年度资本支出计划的议案》； (7)《关于中国中煤能源股份有限公司 2008 年度财务计划的议案》； (8)《关于中国中煤能源股份有限公司董事、监事 2008 年度薪酬的议案》； (9)《关于中国中煤能源股份有限公司高级管理人员 2007 年度薪酬和 2008 年度绩 效考核指标的议案》； (10)《关于聘请 2008 年中期财务报告审阅和年度财务报告审计会计师事务所的议 案》； (11)《关于的议案》； (12)《关于向山西平朔煤矸石发电有限责任公司提供担保的议案》； (13)《关于向朔州市格瑞特实业有限公司提供担保的议案》； (14)《关于的议案》； (15)《关于的议案》； (16)《关于中国中煤能源股份有限公司发行股份的一般授权的议案》； (17)《关于的议案》； (18)《关于召开中国中煤能源股份有限公司 2007 年度股东周年大会的议案》。 66 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 4 月 25 日召开的第一届董事会 2008 年第二次会议审议通过了以下议案： (1)《关于的议案》； (2)《关于中国中煤能源股份有限公司收购山西中煤东坡煤业有限公司 100%股权 的议案》； (3)《关于中国中煤能源股份有限公司收购中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 5%股权的议案》。 于 2008 年 7 月 28 日召开的第一届董事会 2008 年第三次会议审议通过了以下议案： (1)《关于的议案》； (2)《关于的议案》； (3)《关于的议案》。 于 2008 年 9 月 10 日以通讯表决方式召开的第一届董事会 2008 年第四次会议审议通 过了《关于中国中煤能源股份有限公司对平朔矿区相关企业实施合并重组有关事项的 议案》。同意对本公司所属的平朔矿区两家全资子公司——山西中煤平朔安太堡煤炭 有限责任公司和山西平朔安家岭露天煤炭有限公司实施合并重组并设立全资子公司— —中煤平朔煤业有限责任公司。 于 2008 年 10 月 24 日召开的第一届董事会 2008 年第五次会议审议通过了以下议案： (1)《关于的议案》； (2)《关于续订中国中煤能源股份有限公司 2009-2011 年持续性关联/连交易年度 豁免上限的议案》； (3)《关于修订中国中煤能源集团公司向中国中煤能源股份有限公司提供煤矿建设 服务 2008 年度交易豁免上限的议案》； (4)《关于中国中煤能源股份有限公司补选董事的议案》； (5)《关于召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案》。 67 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 12 月 19 日召开的第一届董事会 2008 年第六次会议审议通过了以下议案： (1)《关于选举中国中煤能源股份有限公司第一届董事会董事长的议案》； (2)《关于补选中国中煤能源股份有限公司第一届董事会部分专门委员会委员的议 案》。 于 2008 年 12 月 29 日以通讯表决方式召开的第一届董事会 2008 年第七次会议审议 通过了《关于中国中煤能源股份有限公司公司治理专项活动整改报告的议案》、《关 于修订的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，本公司董事会全体成员能够遵照境内外上市地相关法律、法规及《公 司章程》的规定，认真、勤勉地履行董事职责，认真执行股东大会决议，完成了股东 大会授权的各项工作任务。 (1) 根据 2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年股东周年大会决议，董事会完成了如下工 作： 1)继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所分 别为 2008 年财政年度本公司的国内审计师及国际审计师，并确定了审计工作费用； 2)于 2008 年 7 月向本公司现有股东分派 2007 年度利润人民币 825,484,000 元， 每股分派人民币 0.06226 元。 3)完成了对山西中煤东坡煤业有限公司与中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 （以下简称“秦皇岛公司”）的股权过户手续。 (2) 根据 2008 年 12 月 19 日召开的 2008 年第一次临时股东大会决议，董事会完成 了如下工作： 1)调整了中煤集团向本公司提供煤矿建设服务的持续性关联交易 2008 年度豁免 上限，由 10.05 亿元增加至 15 亿元。 68 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2)选举王安先生为本公司第一届董事会董事长、战略规划委员会主席及委员、 提名委员会委员。 3、董事会审核委员会履职情况 2008 年，本公司董事会审核委员会依据《董事会审核委员会工作细则》的有关规 定，坚持独立审慎的原则，认真履行各项职责，促进公司不断完善内部控制和风险管 理体系，保证了公司内部与外部审计工作的健康发展和财务信息的真实、准确、完整。 (1) 本公司 2008 年年度报告审计工作中的履职情况 本公司国内、国际年度审计师——普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸 永道会计师事务所于 2008 年 12 月 18 日在召开的审核委员会 2008 年第三次会议上， 汇报了 2008 年度审计工作计划。审核委员会依据公司《董事会审核委员会对年度财务 报告的审议工作规程》，认真审阅了审计计划，并与审计师进行了沟通，就有关审计 工作事项、进度安排以及根据执行中国企业会计准则要求所做的会计政策变更问题达 成了一致意见。在审计过程中，审核委员会与年审会计师保持了有效的沟通。在年审 会计师事务所出具正式审计意见前，审核委员会听取了年审会计师事务所关于年审情 况的报告，审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整地反 映了公司的整体情况，形成了书面意见并同意提交董事会审议。 (2) 指导监督本公司内部控制建设 审核委员会按照中国证监会、香港联合交易所和上海证券交易所的有关规定，根 据《董事会审核委员会工作细则》，指导本公司健全内部控制制度，完善内部控制体 系。 1)2008 年 4 月，审核委员会听取了《关于公司内部控制自我评估报告》的汇报， 认为公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合公司生 产经营、管理和发展的需要，在企业管理的各个过程、各个关键环节、重大投资和风 险等方面发挥了较好的控制和防范作用，公司内部控制规范、严格、有效，审核委员 69 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 会通过了该报告，并同意提交董事会审议。审核委员会同时建议应将内部控制检查作 为提高公司治理水平，加强风险管理的重要手段。从长远看，内部控制虽需要一定的 成本，但会给公司带来更大的经济效益，公司应按照国务院国资委、中国证监会等监 管机构提出的加强公司内部风险控制的要求和相关规定，进一步加强内部控制体系建 设，提升风险控制能力和水平。审核委员会审议了《关于公司的议案》，认为该规程符合公司章程、董事会审核委员会 工作细则及中国证监会的监管要求，有利于规范董事会审核委员会年报审核工作程序， 进一步发挥监督作用，完善了公司内部控制体系，审核委员会通过了该议案并同意提 交董事会审议。 2)2008 年 7 月，审核委员会听取了公司审计部《关于 2008 年 1-6 月份内部审计 工作情况和下半年工作安排》的汇报，全面了解并监督了本公司内部控制体系的建设 情况，提出了进一步完善的意见和建议。 (3) 总结评价会计师事务所年审工作 审核委员会对年审会计师事务所的工作进行了总结评价，审核委员会认为，年审 会计师事务所在年度审计工作中本着严谨求实、独立客观的工作态度，能恪守职业道 德，遵循审计准则，履行审计职责，按时提交审计报告，并提出了中肯的管理建议， 较好地完成了本公司委托的审计工作。 (4) 其他工作 2008 年，审核委员会分别审阅了公司 2007 年年报、2008 年中报、2008 年经营计 划、财务计划以及利润分配等多项议案，形成书面意见并同意提交董事会审议。 4、董事会薪酬委员会履职情况 2008 年本公司董事会薪酬委员会严格按照《董事会薪酬委员会工作细则》的有关 规定，全面履行职责： 70 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 2008 年 4 月，薪酬委员会分别审阅了公司《董事、监事 2008 年薪酬的议案》 和《高级管理人员 2007 年度薪酬和 2008 年度绩效考核指标的议案》，明确了公司高 级管理人员的 2008 年业绩考核指标，形成了书面意见并同意提交董事会审议。 (2)2008 年公司年度报告编制完成后，薪酬委员会审阅了《关于中国中煤能源股份 有限公司董事、监事 2009 年度薪酬的议案》，并对 2008 年度报告中披露的董事、监 事及高级管理人员的薪酬进行了认真的审核，认为公司董事、监事和高级管理人员的 薪酬符合经股东大会批准的薪酬方案以及《中国中煤能源股份有限公司高级管理人员 经营业绩考核暂行办法》的规定，形成了书面意见并同意提交董事会审议。 (八)利润分配预案 2009 年 3 月 27 日，董事会建议根据中国有关法律法规的规定，按照中国企业会计 准则合并财务报表归属于公司股东的净利润人民币 6,811,863,000 元的 30%计人民币 2,043,558,900 元向股东分派现金股利,以公司全部已发行股本 13,258,663,400 股为 基准,每股分派人民币 0.15413 元。拟派发的股息须经股东于 2009 年 6 月 26 日举行的 股东周年大会上予以同意。该股息将派发于 2009 年 5 月 27 日名列股东名册之股东。 为符合出席股东周年大会及收取股息之资格，H 股股东须将所有过户文件，于 2009 年 5 月 26 日下午四时三十分之前，交回本公司在香港之 H 股股份过户登记处香港中央证 券登记有限公司（地址为香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 室）办理股 份过户登记手续。 根据中国国家税务总局《关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息 代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函〔2008〕897 号），公司派发 2008 年 及以后年度股利时，对向境外 H 股非居民企业股东派发的股利，需统一按 10%的税率 代扣代缴企业所得税。依据国家税务总局和财政部关于从上市公司获得股息红利的个 人所得税的规定，公司 A 股自然人股东的现金股利由公司按 10%的税率代扣代缴个人 所得税。 71 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 所派发股息将以人民币计值和宣布，以港币向 H 股股东发放。以港币发放的股息计 算汇率按宣派股息日 2009 年 3 月 27 日（星期五）之前五个工作天中国人民银行公布 的人民币兑换港币平均基准汇率折算为港币支付。上述股息预计于 2009 年 8 月 7 日前 后支付。 根据中国证券登记结算公司上海分公司的相关规定和 A 股派息的市场惯例，本公司 A 股股东的派息事宜将在公 2008 年度股东周年大会后另行发布派息的实施公告，其中 包括确定 A 股股东派息的权益登记日和除权日。 （九） 公司前三年分红情况 单位：千元 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 1,874,443 5,171,300 36.2 注：本表分红年度的净利润为本次会计政策调整前的数据，未经重述。 72 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 报告期内，根据《中华人民共和国公司法》、公司章程和《中国中煤能源股份有 限公司监事会议事规则》的有关规定，本公司监事会的全体成员尽职尽责，积极主动 地开展工作，狠抓工作落实。报告期内，监事会共召开 4 次会议，具体情况如下： (一)2008 年 4 月 9 日，第一届监事会 2008 年第一次会议在北京召开，全体监事 出席会议，会议审议并通过了《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度监事会报 告的议案》、《关于及其摘要、的议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度财务决算的 议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司 2007 年度利润分配预案的议案》、《关 于的议案》。 (二)2008 年 4 月 25 日，第一届监事会 2008 年第二次会议在北京召开，全体监 事出席会议，会议审议并通过了《关于〈中国中煤能源股份有限公司 2008 年第一季 度报告〉的议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司收购山西中煤东坡煤业有限 公司 100%股权的议案》、《关于中国中煤能源股份有限公司收购中国煤炭工业秦皇 岛进出口有限公司 5%股权的议案》。 (三)2008 年 7 月 28 日，第一届监事会 2008 年第三次会议在北京召开，全体监事 出席会议，会议审议通过了《关于〈中国中煤能源股份有限公司 2008 年半年度报告〉 的议案》、《关于的议案》、 通过《关于 的议案》。会议听取了关于中煤能源股份有限公司 2008 年 1-6 月内部审计工作完成情 况和下半年计划的汇报。 73 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (四)2008 年 10 月 24 日，第一届监事会 2008 年第四次会议在北京召开，会议应 到监事 3 人，实到 2 人，委托出席 1 人，会议审议通过了《关于〈中国中煤能源股 份有限公司 2008 年第三季度报告〉的议案》、《关于续订中国中煤能源股份有限公 司 2009-2011 年持续性关联/连交易年度豁免上限的议案》、《关于修订中国中煤能 源集团公司向中国中煤能源股份有限公司提供煤矿建设服务 2008 年度交易豁免上限 的议案》。 公司监事会对 2008 年以下事项发表独立意见： (一)2008 年公司依法运作情况 监事会成员列席了公司本年度历次董事会会议和股东大会，监事会认为，本公司 董事会、高级管理人员能够按照有关法律、法规和公司章程规范运作，决策程序合法； 公司不断持续改进内部控制系统，内部控制制度是健全的、执行是有效的。监事会未 发现公司董事和高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 监事会认真审议了本公司 2008 年度的财务报告和 2008 年度利润分配预案， 监事 会认为，经普华永道中天会计师事务所有限公司（罗兵咸永道会计师事务所）出具的 标准无保留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了本公司财务状况和经营成果。 (三)募集资金使用情况 报告期内，本公司最近的募集资金是 2008 年 1 月发行 A 股股票后募集资金净额 253.20 亿元，当年支出 43.39 亿元，实际支出与公司在招股书中承诺一致。 (四)公司收购或出售资产情况 74 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，本公司收购中煤集团的全资子公司中国煤炭进出口公司持有的山西中 煤东坡煤业有限公司 100%股权，收购中煤集团的全资子公司中煤实业有限责任公司持 有的中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 5%股权，交易价格公平合理。未发生重大出 售资产的交易，监事会也未发现任何内幕交易，未发现损害股东权益或造成公司资产 流失的情况。 (五)关联交易情况 报告期内，本公司的日常关联交易均为公司日常业务中进行的交易，并按照已签 署的关联交易框架协议的有关条款进行，交易条款为一般商业条款，交易的价格符合 有关协议所述的定价标准。各项日常关联交易的年度实际发生额未超过有关年度豁免 上限。 报告期内本公司发生的非日常关联交易包括收购山西中煤东坡煤业有限公司 100%股权和收购中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 5%股权。该等非日常关联交易均 经公司董事会和监事会审议通过后提交公司 2007 年度股东周年大会审议通过。 本公司 2008 年的关联交易遵循了公平、公正的原则，交易价格合理，没有发现损 害本公司和股东利益的行为。 (六)股东大会决议执行情况 监事会对报告期内董事会提交股东大会审议的各项报告和议案内容没有异议。监 事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，对本公司的工作提出了合理建议，认为 本公司董事会认真履行了股东大会的有关决议。 2009 年，监事会将继续严格按照公司法、公司章程和有关规定，勤勉尽职地履行 职责，创新工作方法，加大监督力度，进一步维护股东权益和公司利益。 75 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司及下属的中国子公司所涉及的未决重大诉讼均 已在本公司 A 股的《招股说明书》中披露，且该等诉讼事项对本公司的财务状况、经 营成果、声誉、业务活动、未来前景均不构成重大影响；本公司及下属中国子公司在 报告期内未发生其他任何可能对本公司的财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不 利影响的诉讼或仲裁。 (二) 破产重整相关事项 报告期内，本公司概无重大破产重整事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 单位：万元 占期末 证券品 证券代 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益 序号 种 码 简称 （股） 资比例 （元） （％） A 股流通 中国 1 601919 33,920 40,000,000 30,000 100 -140,640 股股票 远洋 报告期已出售证券投资损益 / / / / - 合计 33,920 / 30,000 100% -140,640 76 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 2、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 占该公 证券代 证券简 司股权 报告期损 报告期所有者 股份 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 码 称 比例 益 权益变动 来源 （％） 可供出售金融 600717 天津港 7.00 0.024 306.23 - -660.44 - 资产 可供出售金融 601008 连云港 176.04 0.26 572.70 - 396.66 - 资产 交通银 可供出售金融 601328 359.09 0.00599 1,391.10 - 1,032.01 - 行 资产 合计 542.13 / 2,270.03 - 768.23 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 报告期内本公司不存在持有非上市金融企业股权的情况。 4、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内本公司不存在买卖其他上市公司股份的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 77 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：万元 自本 所 所 年初 涉 涉 至本 及 及 自收 年末 的 的 购日 为上 资 债 起至 市公 是否为 交易 产 权 该资产为上 本年 司贡 关联交 资产 对方 被收 产 债 市公司贡献 资产收购价 末为 献的 易（如 收购 或最 购资 购买日 权 务 的净利润占 关联关系 格 上市 净利 是，说明 定价 终控 产 是 是 利润总额的 公司 润（适 定价原 原则 制方 否 否 比例(%) 贡献 用于 则） 已 已 的净 同一 全 全 利润 控制 部 部 下的 过 转 企业 户 移 合并） 经国 是，经国 务院 中国 东坡 务院国 国资 煤炭 2008 煤业 资委备 委备 母公司控股 进出 年7月 133151.01 - - 是 是 - 100％ 案的资 案的 子公司 口公 23 日 股权 产评估 资产 司 价值 评估 价值 经国 是，经国 务院 中煤 秦皇 务院国 国资 实业 2008 岛公 资委备 委备 母公司控股 有限 年7月 658.16 - - 是 是 - 司 5％ 案的资 案的 子公司 责任 28 日 股权 产评估 资产 公司 价值 评估 价值 有关收购东坡煤业和秦皇岛公司的股权详情参见本报告[重要事项—报告期内公司 重大关联交易事项]章节。 2、报告期内，本公司未发生出售资产、资产置换及吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司不存在与同一关联方累计关联交易总额高于3000万元且占公司最近 一期经审计净资产值5%以上的情形。下列为本公司2008年内的主要关联交易： 1、与公司日常经营相关的日常关联交易 78 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 本公司就与日常经营相关的日常关联交易分别与中煤集团及其他关联方签署了日 常关联交易协议，该等日常关联交易协议的主要条款及实际发生情况如下： (1)煤炭出口外销委托代理框架协议 于2006年9月5日，本公司与中煤集团订立一项《煤炭出口外销委托代理框架协议》， 至2008年12月31日届满后，可续期。根据该协议，本公司委托中煤集团担任本公司非 独家的煤炭出口及销售代理商，提供出口配额和出口代理服务，中煤集团提供的代理 服务条款应不逊于其他代理商提供的条款。 本公司应付给中煤集团的代理费须按有关市场价格确定。目前为：(1)出口煤炭至 中国台湾市场以外国家和地区的代理费为每吨出口煤炭产品离岸价的0.7%；和(2)出口 和销售煤炭至中国台湾市场的代理费为离岸价的0.7%，加所售出的煤炭产品每吨0.5 美元。 本公司截至2008年12月31日止年度内付给中煤集团的煤炭出口代理费用的上限 为0.70亿元，实际发生的代理费支出为0.29亿元。 (2)煤炭供应框架协议 于2006年9月5日，中煤集团与本公司订立一项《煤炭供应框架协议》，至2008年 12月31日届满后，可续期。根据该协议，中煤集团将重组中的煤矿所生产的所有煤炭 产品仅独家供应本公司，并已承诺不会向任何第三方销售任何该等煤炭产品。 定价原则：(1)参照重组中的煤矿所在地区或周边地区的独立煤炭生产商，按公 平基准可比较的煤炭产品现行市场价格所定的市价；(2)若无市场价格，按各方协议的 价格，协议价格将根据供应有关煤炭产品所产生的价格成本，加上赚取的合理利润率 5%计算，在定价时，各方参考以往有关交易的价格（如有）。 本公司至2008年12月31日年度内就中煤集团重组中的煤矿所生产的煤炭产品供应 给本公司，所支付给中煤集团费用的2008年年度上限为12亿元，实际发生的开支为0.31 亿元。 79 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (3)综合原料和服务互供框架协议 于2006年9月5日，本公司与中煤集团订立一项《综合原料和服务互供框架协议》， 至2008年12月31日届满后，可续期。据此协议，中煤集团和本公司互相提供生产原料 供应和配套服务，本公司就中煤集团代理第三方出口煤炭向中煤集团提供相关煤炭出 口服务。 定价原则依次按以下顺序：中国政府规定价格；中国政府指导价格；周边地区独 立供货商按公平基准提供该类产品或服务的现行市场价格；各方协议价格。 本公司截至2008年12月31日止年度内(1)就中煤集团提供的生产物料和配套服务 支付的2008年度的上限为13.15亿元，实际发生的开支为10.40亿元；(2) 就中煤集团 提供的社会和支持服务支付的2008年度的上限为1亿元，实际发生的开支为0.38亿元； (3) 就向中煤集团提供综合物料和服务产生的收益2008年年度上限为0.50亿元，实际 收益为0.42亿元；(4)就本公司向中煤集团提供煤炭出口相关服务应收的服务费的2008 年度上限为1.60亿元，实际发生金额为1.18亿元。 报告期内，本公司在综合原料和服务互供框架协议项下所发生的重大关联交易情 况如下： 单位：万元 占营业收入或 关联交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 营业成本的比 结算方式 例(%) 朔州平朔实业发展有限责 向对方采购材 市场价格 市场价格 34093.01 1.14 现金 任公司 料及零配件等 向对方采购材 平朔多种经营开发公司 市场价格 市场价格 55714.18 1.87 现金 料及零配件等 (4)煤矿建设及设计框架协议 于2006年9月5日，本公司与中煤集团订立一项《煤矿建设及设计框架协议》，至 2008年12月31日届满后，可续期。中煤集团向本公司提供煤矿建设服务，而本公司可 向中煤集团提供煤矿设计服务。 80 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 定价原则：任何一方所需的煤矿建设和煤矿设计服务，须通过招标程序独立选择 服务供货商，并确定服务价格。倘一方提供的投标价格和其他条款等于或优于参与投 标的其他独立服务供货商，另一方须选择该方，而非这些其他独立服务供货商。 经2008年12月19日召开的本公司2008年第一次临时股东大会批准，本公司修订了 中煤集团与本公司签署的《煤矿建设及煤矿设计框架协议》项下：中煤集团向本公司 提供煤矿建设服务2008年年度豁免上限。 本公司截至2008年12月31日止年度内(1)就中煤集团及其联系人提供的煤矿建设 服务支付的2008年年度上限修订为15亿元，实际发生的开支为9.44亿元；(2)就向中煤 集团及其联系人提供煤矿设计服务应收的2008年年度上限金额为0.50亿元，实际发生 的收益为0.19亿元。 报告期内，本公司在煤矿建设及设计协议项下所发生的重大关联交易情况如下： 单位：万元 占营业收入或 关联交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 营业成本的比 结算方式 例(%) 对方提供煤矿建 招标确定 中煤建筑安装工程公司 市场价格 28021.45 0.94 现金 设服务 市场价格 对方提供煤矿建 招标确定 中煤第五建设公司 市场价格 18718.43 0.63 现金 设服务 市场价格 平朔建筑工程公司 对方提供煤矿建 招标确定 市场价格 13092.16 0.44 现金 设服务 市场价格 中煤建设集团公司 对方提供煤矿建 招标确定 市场价格 8755.38 0.29 现金 设服务 市场价格 中煤大屯建筑安装工程公司 对方提供煤矿建 招标确定 市场价格 7611.70 0.26 现金 设服务 市场价格 (5)房屋租赁框架协议 于2006年9月5日，本公司与中煤集团订立了一项《房屋租赁框架协议》，期限为 10年，期限届满后可予续期。根据该协议，中煤集团和其联系人租给本公司建筑物和 物业，主要作生产和经营用途。 81 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 定价原则：本公司（或其相关附属公司）须就租予本公司的建筑物及物业向中煤 集团和其有关联系人支付最高年租总额约0.71亿元，租金于每年度届满时支付，且须 在房屋租赁框架协议期限内每三年参考当时市场价格，进行审核和调整。经调整的租 金不得超过由独立物业估值师所确认当时的适用市场价格。 本公司截至2008年12月31日止年度内就向中煤集团及其联系人租赁的建筑物和物 业支付的房屋租金，2008年年度上限为0.71亿元，实际发生的租金为0.57亿元。 (6)土地使用权租赁框架协议 于2006年9月5日，本公司与中煤集团订立了一项《土地使用权租赁框架协议》， 期限20年，届满后可续期。根据该协议，中煤集团和其联系人租给本公司的土地使用 权，主要作生产和经营用途。 定价原则：本公司须向中煤集团和其联系人支付年租总额约890万元。租金于每年 度届满时支付，且须于土地使用权租赁框架协议期限内每三年参照位于同一地区或区 域的可比土地在相似情况下的当时市场价格，进行审核和调整，但经调整的租金不得 超过由独立物业估值师所确认当时的适用市场价格。 本公司截至2008年12月31日止年度内向中煤集团及其联系人支付的土地使用权租 金2008年年度上限为900万元，实际发生的租金为885.25万元。 (7)商标使用许可框架协议 2006 年 9 月 5 日，本公司与中煤集团订立了一项《商标使用许可框架协议》，期 限 10 年，届满将自动延期 10 年。根据该协议，中煤集团将在其协议签署日前已在中 国境内外注册和申请注册的商标非独家许可给本公司在境内外使用，且在许可商标注 册类别范围内使用，中煤集团有权自用或许可其附属公司使用许可商标。 本公司向中煤集团支付的象征性许可使用费为 1 元／年。 82 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (8)焦炭出口委托代理框架协议 2006 年 9 月 5 日，本公司与中煤集团订立了一项《焦炭出口委托代理框架协议》， 有效期至 2008 年 12 月 31 日止，自本公司获得焦炭出口资格和配额之日起协议自动终 止。根据该协议，本公司委托中煤集团作为非独家的焦炭出口代理人，而中煤集团对 本公司的出口代理是独家代理性质。由于本公司已获得焦炭出口资格和配额，该协议 已于 2007 年 1 月 1 日起自动终止。 (9)与合营公司的煤炭采购协议 本公司于2007年9月15日与大同中新能源有限公司签署了《煤炭采购协议》，协议 有效期至2008年12月31日止；经协议双方同意，本协议有效期可以延长。协议约定本 公司向大同中新能源有限公司采购煤炭产品，协议的签订并不影响双方自主选择交易 对象，与第三方进行任何交易。 定价的原则顺序为：政府定价； 政府指导价；市场价；没有以上指标的情况下， 按“协议价”。在商议“协议价”时，如曾经签订过相关协议，可以参考过往交易中 的价格。 (10)与联营公司的铁路线租赁及代管服务框架协议 于2006年9月5日，本公司与朔州市平朔路达铁路运输有限公司（「平朔路达」） 订立《铁路线租赁及代管服务提供框架协议》，至2008年12月31日届满后，可续期。 根据该协议，平朔路达向本公司或相关附属公司租赁铁路线，并为本公司相关附属公 司提供铁路代管服务。 定价原则按以下顺序：中国政府指定的铁路租赁及铁路管理服务价格；中国政府 就相似服务的指导价格；周边地区铁路运营商按公平基准提供类似的铁路租赁和管理 服务的现行市场价格；各方协议价格。 83 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 截至2008年12月31日止年度，平朔路达支付给本公司的2008年年度铁路租赁费总 额的年度上限为1.56亿元，实际发生收入为1.16亿元，同期，本公司相关附属公司支 付给平朔路达公司的铁路代管服务费用总额的2008年年度上限为4.16亿元，实际发生 的费用为3.75亿元。 报告期内，本公司与联营公司的铁路线租赁及代管服务框架协议项下所发生的重 大关联交易情况如下： 单位：万元 占营业收入或 关联交易方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 营业成本的比 结算方式 例(%) 向对方提供铁路 0.12 元/ 平朔路达公司 协议价格 11597.87 0.23 现金 线租赁服务 吨千米 对方提供铁路代 0.32 元/ 平朔路达公司 协议价格 37464.89 1.26 现金 管服务 吨千米 上述日常关联交易本年度的实际发生额及占本年度营业成本的比例情况如下表： 单位：万元 交易金额占营业成本比 交易内容 交易金额 例(%) 煤炭出口代理支付费用 2917.73 0.10 采购煤炭支付费用 29361.96 0.98 生产材料和辅助服务支付费用 103994.94 3.49 社会和支持服务支付费用 3781.76 0.13 煤矿建设服务支付费用 94373.37 3.16 房屋租赁支付费用 5690.67 0.19 土地使用权租赁支付费用 885.25 0.03 铁路代管服务支付费用 37464.89 1.26 上述日常关联交易占本年度营业收入的比例情况如下表： 84 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位：万元 交易金额占营业收入比 交易内容 交易金额 例(%) 生产材料和辅助服务取得收入 4245.71 0.08 煤炭出口服务取得收入 11773.37 0.23 煤矿设计服务取得收入 1908.57 0.04 销售煤炭取得收入 1290.71 0.03 铁路线租赁取得收入 11597.87 0.23 如上表所示，上述日常关联交易额占本公司营业收入或营业成本的比例较低，且 其定价具有公允性，因此，上述日常关联交易对本公司财务状况及经营成果影响很小， 并不会对本公司的独立性产生不良影响。 2、本公司的审计师已出具信函向董事会表明： (1)该等交易条款是按监管该等交易的协议及文本的有关条款订立； (2)该等交易的价值符合有关协议所述的定价标准； (3)该等交易已获董事会批准； (4)有关实际金额并未超过有关豁免上限。 3、本公司全体独立非执行董事审核了以上日常关联交易，并确认： (1)该等交易属于本公司日常业务； (2)该等交易按照一般商务条款进行，及 (3)该等交易是根据有关交易的协议条款进行，而交易条款公平合理；并且符合本公 司股东的整体利益。 4、续订 2009-2011 年持续性关联/连交易协议及重订年度豁免上限 85 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 本公司H股上市时签署了若干持续性关联交易框架协议，并依据香港联合交易所上 市规则的相关规定，向香港联合交易所申请了上述框架协议项下2006－2008年持续性 关联交易额豁免上限。 上述部分持续性关联交易框架协议于2008年12月31日到期，需要对2009－2011年 的持续性关联交易作出续签协议的安排。 另外，上述关联交易额豁免上限也于2008年12月31日到期，需依据香港联合交易 所上市规则的规定对公司2009－2011年拟发生的持续性关联交易可能发生的额度进行 预计，并据此向香港联合交易所进行申报，作出公告，履行相应董事会和股东大会的 审批程序，以便获得未来三年相关持续性关联交易上限的豁免。 就上述重订关联交易的年度上限事宜，招商证券(香港)有限公司（本公司聘请的 独立财务顾问）进行审慎调查后，认为重订关联交易年度上限符合公司及独立股东的 整体利益，属于公司日常和一般业务，协议按一般商业条款订立，对公司及独立股东 公平合理。本公司董事（包括本公司独立非执行董事）认为，上述持续性关联交易所 有建议年度上限均为公平合理。 根据香港联合交易所上市规则和上海证券交易所上市规则的有关要求，本公司第 一届董事会 2008 年第五次会议审议通过了《关于续订中国中煤能源股份有限公司 2009-2011 年持续性关联交易年度豁免上限的议案》；本公司独立股东于公司 2008 年 第一次临时股东大会上投票批准了 2009-2011 年持续性关联交易的每年年度上限。上 述董事会会议和股东大会会议的决议和公告分别刊登在 2008 年 10 月 24 日和 12 月 19 日中国证券报、上海证券报及香港联合交易所、上海证券交易所和本公司网站。 5、资产收购、出售发生的关联交易 86 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 单位: 万元 转让价 格与账 关联交 转让资产 转让资产 面价值 关联交 转让资 关联关 关联交易 关联交 关联方 易定价 的账面价 的评估价 转让价格 或评估 易结算 产获得 系 类型 易内容 原则 值 值 价值差 方式 的收益 异较大 的原因 经国务 收购东 院国资 中国煤 母公司 坡煤业 委备案 炭进出 的控股 收购股权 71,888.00 133151.01 133151.01 - 现金 - 100%股 的资产 口公司 子公司 权 评估价 值 经国务 中煤实 收购秦 院国资 母公司 业有限 皇岛公 委备案 的控股 收购股权 184.31 658.16 658.16 - 现金 - 责任公 司 5%股 的资产 子公司 司 权 评估价 值 2008 年 4 月 25 日，本公司与中煤集团全资子公司中国煤炭进出口公司签订了《股 权转让协议》，收购后者持有的山西中煤东坡煤业有限公司（“东坡煤业”）100%股 权。该交易已获国务院国资委批准，并于 2008 年 7 月 23 日支付了股权收购价款。东 坡煤业以 2008 年 2 月 29 日为基准日的经审计的净资产账面值 71,888 万元，经中联资 产评估有限公司评估并已经国务院国资委备案的整体权益资本价值为 133,151.01 万 元。本公司以 133,151.01 万元收购东坡煤业 100%股权。收购完成后，本公司新增约 1.58 亿吨煤炭储量和 150 万吨/年煤炭产能。 2008 年 4 月 25 日，本公司与中煤集团全资子公司中煤实业有限责任公司签订了 《股权转让协议》，收购后者持有的秦皇岛公司 5%股权。该交易已获国务院国资委批 准，并于 2008 年 7 月 28 日支付了股权收购价款。秦皇岛公司以 2007 年 6 月 30 日为 基准日的经审计的净资产账面值为 3,686.13 万元，经中联资产评估有限公司评估并根 据国务院国资委意见调整后备案的整体权益资本价值为 13,163.21 万元，标的股权评 估价值为 658.16 万元，作价 658.16 万元。收购完成后，本公司持有秦皇岛公司 100% 股权。 87 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 上述交易已经 2008 年 4 月 25 日召开的公司第一届董事会 2008 年第二次会议及 2008 年 6 月 20 日召开的 2007 年度股东周年大会审议并通过，并分别于 2008 年 4 月 25 日 和 6 月 20 日在香港联合交易所网站，2008 年 4 月 28 日和 6 月 21 日在上海证券交易 所网站、中国证券报和上海证券报做出公告。上述收购有利于实现公司做大做强煤炭 主业的发展战略，增加公司煤炭储量，提升公司煤炭产量，进一步减少关联交易和避 免同业竞争，优化公司股权结构，提高公司竞争力和盈利能力。 6、报告期内，本公司与关联方共同对外投资的情况 报告期内，本公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 7、本公司与关联方债权债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 合营公司 合营公司 74,689 69,961 - - 控股子公司 控股子公司 16,207 121,361 - - 全资子公司 全资子公司 112,697 461,899 - - 报告期内公司向控股股东及其子公 － 司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资 － 金的余额（元） 以银行委托贷款方式，向合营公司河北中煤旭阳焦化有限公司和大同中新能源 关联债权债务形成原因 有限公司项目建设及生产经营提供的贷款,以及直接向全资、控股子公司提供 的内部贷款。 关联债权债务清偿情况 使用期限内，未到清偿期 与关联债权债务有关的承诺 － 关联债权债务对公司经营成果及财 － 务状况的影响 (六)重大合同及其履行情况 88 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 1、报告期内，公司没有发生为公司带来利润达到公司当年利润总额 10%以上（含 10%）的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、除本报告所披露的对外担保合同，报告期内，本公司不存在任何其他履行的及 尚未履行完毕的对外担保合同。 报告期内，公司为所属山西平朔安家岭露天煤炭有限公司、华晋焦煤有限公司等 子公司提供担保 472,761.78 万元，对联营企业山西平朔煤矸石发电有限公司按照持股 比例提供担保 25,000.00 万元，担保总额 497,761.78 万元，占公司净资产的比例为 7.8％。其中银行借款担保 446,999.78 万元，承兑汇票及信用证担保 50,762.00 万元。 上述担保中，422,761.78 万元担保合同签署于公司发行 A 股前，占 84.9％；公司发行 A 股后签署担保合同 75,000.00 万元，占 15.1％。公司发行 A 股后签订的担保合同， 均按照修订后的《中国中煤能源股份有限公司对外担保管理办法》履行公司相关审议 程序。 上述被担保企业财务状况及盈利能力良好，未有明显迹象表明本公司有可能因上 述担保承担连带清偿责任。具体担保情况详见下表： 单位:万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 是否 是否 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保金 担保 存在 为关 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 关联关系 方 公司 保方 额 类型 反担 联方 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 保 担保 署 完毕 系 日) 山西 中国 平朔 中煤 2008 2008 2020 煤矸 连带 能源 公司 年 12 年 12 年 12 石发 15,000 责任 否 否 - 是 是 联营公司 股份 本部 月 19 月 19 月 18 电有 担保 有限 日 日 日 限公 公司 司 89 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 山西 中国 平朔 中煤 2008 2008 2020 煤矸 连带 能源 公司 年 12 年 12 年 12 石发 10,000 责任 否 否 - 是 是 联营公司 股份 本部 月 24 月 24 月 23 电有 担保 有限 日 日 日 限公 公司 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 25,000.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 25,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 100,762.00 报告期末对子公司担保余额合计 472,761.78 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 497,761.78 担保总额占公司净资产的比例(%) 7.8 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 226,737.50 的债务担保金额 上述三项担保金额合计 226,737.50 除上述担保外，本公司报告期内未发生其他担保事项。 本公司独立董事认为： （1）本公司 2008 年末的对外担保余额，80%以上为公司发行 A 股前签署担保合同 的延续；公司成立后发生的担保履行了公司相关审议程序。 （2）本公司对于上述担保情况的信息披露真实、完整； （3）对于今后新增的担保，公司应继续按照法律、法规及《公司章程》的有关规 定履行审批和披露程序。 (七)委托理财和委托贷款事项 报告期内，本公司未发生委托理财事项。报告期内,本公司发生委托贷款 68,689 万元，是公司通过银行委托贷款的方式，向合营企业河北中煤旭阳焦化有限公司和大 同中新能源有限公司提供的贷款。 (八)承诺事项履行情况 90 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 中煤集团拟在未来 12 个月内（自中煤集团 2008 年 9 月 23 日增持本公司部分股份 起算），视公司股价表现，以自身名义或通过一致行动人继续在二级市场增持公司股 份，累计增持比例不超过公司已发行总股本的 2%。中煤集团还承诺，在增持期间及法 定期限内不减持其持有的公司股份。 本公司及持股 5%以上的股东中煤集团在报告期内履行有关承诺，未发生违反有关 承诺的情况。 (九) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 境内会计师事务所审计年限 4年 境内会计师事务所报酬 355 万元 境外会计师事务所名称 罗兵咸永道会计师事务所 境外会计师事务所审计年限 4年 境外会计师事务所报酬 2,180 万元 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国 证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十一)重大司法调查或监管机构调查情况 报告期内，本公司、本公司董事、监事、高级管理人员及本公司控股股东中煤集 团，未受到有关司法调查或监管机构的调查；且据本公司所知，报告期内，亦无任何 针对本公司的司法调查或监管机构的调查正在发生，或将要发生，或将来有可能发生。 91 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 (十二)其他重大事项的说明 基于 A 股发行及公司经营范围变更的需要，本公司 2007 年第一次和第二次临时股 东大会分别审议通过了关于章程修改的议案。本公司于 2008 年 9 月 26 日取得了国务 院国资委对上述公司章程修改适宜的批准，并已将修改后的章程向国家工商行政管理 总局和香港公司注册登记处登记备案。 (十三) 信息披露索引 刊载的报刊名 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 称及版面 中煤能源董事会决议暨召开 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 4 月 10 日 2007 年度股东周年大会公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源监事会决议公告 2008 年 4 月 10 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源年报摘要 2008 年 4 月 10 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源董事会决议暨 2007 年 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 度股东周年大会增加临时提案 2008 年 4 月 28 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 的公告 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源关联交易公告 2008 年 4 月 28 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源监事会决议公告 2008 年 4 月 28 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源网下配售 A 股股票 （锁 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 定期 3 个月）上市流通的提示 2008 年 4 月 28 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 性公告 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源第一季度季报正文 2008 年 4 月 28 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源 2007 年度股东周年大 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 6 月 21 日 会决议公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源更正公告 2008 年 6 月 25 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源 2007 年度 A 股末期分 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 7 月 4 日 红派息实施公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源第一届董事会 2008 年 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 7 月 29 日 第三次会议决议公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源第一届监事会 2008 年 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 7 月 29 日 第三次会议决议公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 中煤能源半年报摘要 2008 年 7 月 29 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源公司治理自查报告和 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 7 月 29 日 整改计划 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源关于更换保荐代表人 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 9 月 23 日 的公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中煤能源关于控股股东增持公 中国证券报、 2008 年 9 月 24 日 上海证券交易所:www.sse.com.cn 92 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 司股份的公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司董 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 18 日 事辞职公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司第 一届董事会 2008 年第五次会议 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 25 日 决议暨召开 2008 年第一次临时 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 股东大会公告 中国中煤能源股份有限公司第 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 一届监事会 2008 年第四次会议 2008 年 10 月 25 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 决议公告 中国中煤能源股份有限公司第 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 25 日 三季度季报正文 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司日 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 25 日 常关联交易公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司股 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 28 日 价及成交量的不寻常波动公告 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司 H 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年 10 月 29 日 股公告－其他事宜 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会决 2008 年 12 月 20 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 议公告 中国中煤能源股份有限公司第 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 一届董事会 2008 年第六次会议 2008 年 12 月 20 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 决议公告 中国中煤能源股份有限公司第 中国证券报、 上海证券交易所:www.sse.com.cn 一届董事会 2008 年第七次会议 2008 年 12 月 30 日 上海证券报 公司网站:www.chinacoalenergy.com 决议公告 中国中煤能源股份有限公司关 上海证券交易所:www.sse.com.cn - 2008 年 12 月 30 日 于公司治理专项活动整改报告 公司网站:www.chinacoalenergy.com 中国中煤能源股份有限公司独 上海证券交易所:www.sse.com.cn - 2008 年 12 月 30 日 立董事工作制度（2008 修订） 公司网站:www.chinacoalenergy.com 93 十一、财务会计报告 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度财务报表及审计报告 94 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 邮编：200021 电话：+86 (21) 23238888 传真：+86 (21) 23238800 审计报告 普华永道中天审字(2009)第 10005 号 (第一页，共二页) 中国中煤能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国中煤能源股份有限公司(以下简称“中煤能源公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2008 年度的合并及公司利润表、合并及公司 现金流量表，合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中煤能源公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 95 普华永道中天审字(2009)第 10005 号 (第二页，共二页) 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述中煤能源公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了中煤能源公司2008年12月31日的合并及公司财务状况以及2008年度的合并及公司 经营成果和现金流量。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 ———————— 李燕玉 中国•上海市 ———————— 2009 年 3 月 27 日 注册会计师 朱晓力 96 中国中煤能源股份有限公司 2008年12月31日合并及公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 2008年12月31日 2007年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日 公 资 产 附注 合并 合并 公司 司 (经重述) 流动资产 货币资金 八 (1) 37,389,495 10,666,380 31,438,105 6,918,942 交易性金融资产 八 (2) 300,000 2,037,572 300,000 2,037,572 应收票据 八 (3) 1,123,874 893,024 - - 应收账款 八 (4a)、十七(1a) 4,458,491 3,388,195 1,052,993 1,056,289 预付款项 八 (5) 1,420,894 1,796,996 231,419 336,755 应收利息 1,329,439 230,964 1,329,211 230,729 应收股利 13,745 26,945 3,292,691 1,083,612 其他应收款 八 (4b)、十七(1b) 812,542 738,788 2,205,266 1,641,804 存货 八 (6) 4,170,512 3,315,727 86,648 172,677 流动资产合计 51,018,992 23,094,591 39,936,333 13,478,380 非流动资产 可供出售金融资产 八 (7) 22,700 9,667 3,062 9,667 长期应收款 八 (8) 701,022 476,529 4,435,820 5,528,894 长期股权投资 八 (9)、十七(2) 2,586,268 1,927,965 23,460,244 16,259,107 投资性房地产 八 (10) 33,725 - - - 固定资产 八 (11) 21,913,347 17,545,132 1,985,996 1,467,595 在建工程 八 (13) 8,473,913 6,163,237 2,133,463 1,393,255 工程物资 八 (12) 35,173 42,259 - - 无形资产 八 (14) 9,677,158 9,588,772 2,241,402 2,374,677 长期待摊费用 八 (15) 33,126 37,595 29,743 32,348 递延所得税资产 八 (27) 183,556 98,666 34,861 2,589 非流动资产合计 43,659,988 35,889,822 34,324,591 27,068,132 资产总计 94,678,980 58,984,413 74,260,924 40,546,512 97 中国中煤能源股份有限公司 2008年12月31日合并及公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 2008年12月31日 2007年12月31日 2008年12月31日 2007年12月31日 负债及股东权益 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 流动负债 短期借款 八 (16) 268,296 309,465 - - 应付票据 八 (17) 634,988 161,787 - - 应付账款 八 (18) 6,071,789 4,488,971 2,155,812 1,981,910 预收款项 八 (19) 1,523,721 1,230,697 12,960 143,486 应付职工薪酬 八 (20) 565,666 367,354 106,126 108,833 应交税费 八 (21) 1,385,843 1,271,634 415,460 (104,209) 应付利息 78,157 281,060 - - 应付股利 八 (22) 27,812 47,182 96 96 其他应付款 八 (23) 1,818,303 1,505,343 11,250,436 5,525,176 一年内到期的非流动负债 518,715 671,560 - - 流动负债合计 12,893,290 10,335,053 13,940,890 7,655,292 非流动负债 长期借款 八 (25) 10,193,510 8,928,339 4,361,000 4,361,000 长期应付款 八 (26) 296,005 353,680 279,825 352,539 专项应付款 40,427 38,407 39,522 37,502 预计负债 八 (24) 1,086,714 652,085 - - 递延所得税负债 八 (27) 2,012,242 1,944,265 - 426,992 递延收益 29,099 27,949 9,949 9,949 非流动负债合计 13,657,997 11,944,725 4,690,296 5,187,982 负债合计 26,551,287 22,279,778 18,631,186 12,843,274 股东权益 股本 八 (28) 13,258,663 11,733,330 13,258,663 11,733,330 资本公积 八 (29) 38,031,754 15,350,603 38,194,954 14,806,221 盈余公积 八 (30) 3,479,585 1,741,132 722,010 338,218 未分配利润 八 (31) 8,722,988 4,481,817 3,454,111 825,469 外币报表折算差额 (24,762) (11,787) - - 归属于母公司的股东权益合计 63,468,228 33,295,095 55,629,738 27,703,238 少数股东权益 八 (32) 4,659,465 3,409,540 - - 股东权益合计 68,127,693 36,704,635 55,629,738 27,703,238 负债及股东权益总计 94,678,980 58,984,413 74,260,924 40,546,512 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人： 王安 主管会计工作的负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 98 中国中煤能源股份有限公司 2008年度合并及公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 项 目 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 一、营业收入 八 (33)、十七(3) 51,464,934 36,033,676 20,527,570 14,971,270 减：营业成本 八 (33)、十七(3) (29,840,450) (19,657,331) (13,448,151) (9,080,630) 营业税金及附加 八 (34) (1,249,031) (656,732) (81,005) (80,209) 销售费用 (7,187,805) (6,746,979) (4,707,390) (4,230,621) 管理费用 (2,576,703) (2,245,125) (770,622) (550,009) 财务费用(收入)-净额 八 (35) 525,105 (725,190) 1,422,083 (211,393) 资产减值损失 八 (36) (214,442) (82,226) (32,695) (1,679) 加: 公允价值变动收益(损失) 八 (37) (1,406,400) 1,698,372 (1,406,400) 1,698,372 投资收益 八 (38)、十七(4) 160,068 185,895 2,755,834 883,227 其中:对联营企业和合营 企业的投资收益 106,854 103,749 2,449 12,176 二、营业利润 9,675,276 7,804,360 4,259,224 3,398,328 加：营业外收入 八 (39) 374,415 143,235 3,416 7,491 减：营业外支出 八 (39) (77,450) (40,383) (24,709) (2,103) 其中：非流动资产处置损失 (10,390) (10,597) - (229) 三、利润总额 9,972,241 7,907,212 4,237,931 3,403,716 减：所得税费用 八 (40) (2,321,790) (1,758,067) (400,013) (742,635) 四、净利润 7,650,451 6,149,145 3,837,918 2,661,081 其中：同一控制下企业合并中被合并方 在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司股东的净利润 6,811,863 5,786,732 少数股东损益 838,588 362,413 五、每股收益(人民币元) 基本每股收益 八 (41) 0.52 0.49 稀释每股收益 0.52 0.49 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人： 王安 主管会计工作的负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 99 中国中煤能源股份有限公司 2008年度合并及公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 项 目 附注 合并 合并 公司 公司 (经重述) 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 64,669,997 39,903,494 25,218,212 18,388,499 收到其他与经营活动有关的现金 八 (42d) 372,985 211,738 5,605,205 1,231,776 经营活动现金流入小计 65,042,982 40,115,232 30,823,417 19,620,275 购买商品、接受劳务支付的现金 (41,314,536) (25,970,011) (22,234,527) (16,236,746) 支付给职工以及为职工支付的现金 (3,439,783) (3,003,318) (303,335) (288,438) 支付的各项税费 (8,192,178) (5,599,957) (1,084,641) (1,371,325) 支付其他与经营活动有关的现金 八 (42e) (2,120,755) (621,983) (417,245) (35,742) 经营活动现金流出小计 (55,067,252) (35,195,269) (24,039,748) (17,932,251) 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 4,919,963 6,783,669 1,688,024 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 355,998 116,680 355,998 514,692 取得投资收益所收到的现金 41,294 78,200 705,448 369,672 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,157 55,705 - 30,582 收到其他与投资活动有关的现金 八 (42f) 340,998 408,336 1,613,689 339,297 投资活动现金流入小计 770,447 658,921 2,675,135 1,254,243 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额 (8,235,594) (5,919,292) (1,220,088) (254,591) 投资支付的现金 (830,581) (2,428,763) (6,747,209) (5,054,532) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (1,180,908) - (1,123,898) - 支付其他与投资活动有关的现金 八 (42g) (21,488,102) (5,909,557) (21,401,780) (8,662,770) 投资活动现金流出小计 (31,735,185) (14,257,612) (30,492,975) (13,971,893) 投资活动产生的现金流量净额 (30,964,738) (13,598,691) (27,817,840) (12,717,650) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 25,901,361 206,700 25,671,361 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 230,000 - - - 取得借款收到的现金 2,189,200 1,693,786 - 1,400,000 筹资活动现金流入小计 28,090,561 1,900,486 25,671,361 1,400,000 偿还债务支付的现金 (1,427,460) (3,832,848) - (1,952,720) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,583,256) (2,664,003) (1,192,995) (2,433,541) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (72,669) (151,225) - - 支付其他与筹资活动有关的现金 八 (42h) (351,451) (182,701) (351,451) (182,701) 筹资活动现金流出小计 (3,362,167) (6,679,552) (1,544,446) (4,568,962) 筹资活动产生的现金流量净额 24,728,394 (4,779,066) 24,126,915 (3,168,962) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (132,471) (597,664) (54,451) (597,969) 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 八 (42b) 3,606,915 (14,055,458) 3,038,293 (14,796,557) 加：年初现金及现金等价物余额 八 (42c) 4,277,958 18,333,416 926,109 15,722,666 六、年末现金及现金等价物余额 八 (42c) 7,884,873 4,277,958 3,964,402 926,109 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人： 王安 主管会计工作的负责人： 翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 100 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 归属于母公司股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 2006 年 12 月 31 日余额 11,733,330 14,359,433 129,949 322,734 会计政策变更 五(2) - (72,916) 998,123 36,611 同一控制下企业合并 - 718,880 - - 2007 年 1 月 1 日余额(经重述) 11,733,330 15,005,397 1,128,072 359,345 2007 年度增减变动额 本年净利润(经重述) - - - 5,786,732 税率变动影响的递延税项 - 186,802 - - 因取得原合营企业控制权增加的股东权益 十(2b) - 138,024 - - 支付股利 八(31) - - - (1,048,959) 提取盈余公积 八(30) - - 208,269 (208,269) 提取专项储备 八(30) - - 404,791 (404,791) 增资增加的少数股东权益 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - (2,241) 可供出售金融资产的公允价值变动净额 - 7,198 - - 外币报表折算差额 - - - - (11,78 其他 - 13,182 - - 2007 年 12 月 31 日余额(经重述) 11,733,330 15,350,603 1,741,132 4,481,817 (11,78 101 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 归属于母公司股东权益 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 2007 年 12 月 31 日余额(经重述) 11,733,330 15,350,603 1,741,132 4,481,817 (11,787) 2008 年度增减变动额 本年净利润 - - - 6,811,863 - 发行 A 股 八(28) 1,525,333 23,794,576 - - - 少数股东投入 - - - - - 收购少数股东权益 - (16,808) - - - 支付股利 八(31) - - - (825,484) - 提取盈余公积 八(30) - - 383,792 (383,792) - 提取专项储备 八(30) - - 1,354,661 (1,354,661) - 提取职工奖励及福利基金 - - - (6,755) - 同一控制下企业合并 十(1) - (1,123,898) - - - 可供出售金融资产的公允价值变动净额 - 5,762 - - - 外币报表折算差额 - - - - (12,975) 其他 - 21,519 - - - 2008 年 12 月 31 日余额 13,258,663 38,031,754 3,479,585 8,722,988 (24,762) 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：王安 主管会计工作的负责人：翁庆安 会计机构负责人： 102 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2007 年 1 月 1 日余额 11,733,330 14,799,023 129,949 (578,384) 26,083,918 2007 年度增减变动额 本年净利润 - - - 2,661,081 2,661,081 支付股利 八(31) - - - (1,048,959) (1,048,959) 提取盈余公积 八(30) - - 208,269 (208,269) - 可供出售金融资产公允 价值变动净额 - 7,198 - - 7,198 2007 年 12 月 31 日余额 11,733,330 14,806,221 338,218 825,469 27,703,238 2008 年度增减变动额 本年净利润 - - - 3,837,918 3,837,918 发行 A 股股票 八(28) 1,525,333 23,794,576 - - 25,319,909 支付股利 八(31) - - - (825,484) (825,484) 提取盈余公积 八(30) - - 383,792 (383,792) - 同一控制下企业合并 十(1) - (405,018) - - (405,018) 可供出售金融资产公允 价值变动净额 - (4,953) - - (4,953) 其他 - 4,128 - - 4,128 2008 年 12 月 31 日余额 13,258,663 38,194,954 722,010 3,454,111 55,629,738 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：王安 主管会计工作的负责人：翁庆安 会计机构负责人：翁庆安 103 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 一 公司基本情况 中国中煤能源股份有限公司(以下简称“本公司”)是由中国中煤能源集团公司(以 下简称“中煤集团”)于 2006 年 8 月 22 日独家发起设立的股份有限公司，注册 地为中国北京市朝阳区黄寺大街 1 号，设立时总股本为 80 亿元，每股面值 1 元。 经中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文批准，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了向境外投资者首次发行股票(H 股)并在香港联合交易所有限公司挂 牌上市交易，发行后总股本增至 11,733,330 千元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]99 号文批准，本公司于 2008 年 2 月 1 日完成了向境内投资者首次发行股票(A 股)并在上海证券交易所挂牌上市交易， 发行后总股本增至 13,258,663 千元。 本公司及其子公司(以下合称“本集团”)主要从事煤炭的生产和销售、煤焦化产 品的生产、煤矿装备制造、煤矿工程的勘探、咨询、设计和监理以及机电设备和 矿用配件进口等业务。 本财务报表由本公司董事会于 2009 年 3 月 27 日批准报出。 二 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及 其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。 三 遵循企业会计准则的声明 本公司2008年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了本公司 2008年12月31日的合并及公司财务状况以及2008年度的合并及公司经营成果和 现金流量等有关信息。 四 重要会计政策和会计估计 (1) 会计年度 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 (2) 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 104 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (3) 计量属性 除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成 本计量。 (4) 外币折算 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借 款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量 的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变 动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经 营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产 生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境外经营的现金流量项 目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流 量表中单独列示。 (5) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物 是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的 投资。 (6) 金融资产 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取 决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。 105 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (6) 金融资产(续) (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 (b) 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产，包括委托贷款、应收账款和其他应收款等(附注四(7))。 (c) 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被 划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资 产在资产负债表中列示为其他流动资产。 (d) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至 到期投资在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。 (e) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用 计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金 融资产现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬已转移时，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允 价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，按照成本计量；贷款及应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法， 以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值 变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时 产生的处置损益计入当期损益。 106 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (6) 金融资产(续) (e) 确认和计量(续) 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价 值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价 值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计 算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股 利，作为投资收益计入当期损益。 (f) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日 对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的， 计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的 未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东 权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值 损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失 后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时， 按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以 恢复的部分。 107 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (7) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的 应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应 收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团 将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风 险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准 备。 (8) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。 原材料主要包括原煤及用于煤炭生产的物料及辅助材料等，产成品主要包括煤炭 成品煤、焦炭及煤矿机械装备等。 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人 工以及在正常生产能力下按照系统的方法分配的制造费用。周转材料包括低值易 耗品和包装物等，采用一次转销法进行摊销。 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动 中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定。 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 108 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资、本集团对合营企业和联营企 业的长期股权投资以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 (a) 子公司 子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以 从其经营活动中获取利益的被投资单位。对子公司的投资，在公司财务报表中按 照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，确认为当期投资收益计入当期损益。确认的投资收益，仅限于 被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的分配利润或现金股 利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 (b) 合营企业和联营企业 合营企业是指本集团与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本 集团对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算时，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当 期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担 额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资 损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本 集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资 本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部 分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部 交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部 分，相应的未实现损失不予抵销。 109 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (9) 长期股权投资(续) (c) 其他长期股权投资 其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (10) 投资性房地产 投资性房地产包括以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地 产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计 量时，计入成本；否则，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净 残值率对建筑物计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率 列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 建筑物 29-47 年 3%-5% 2.0%-3.3% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固 定资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固 定资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入 账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复 核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益 时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置 收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 110 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (11) 固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、构筑物及其他辅助设施、井巷工程、机器设备、铁 路、运输工具及其他。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本 公司在进行公司制改建时，中煤集团投入的固定资产，按国有资产管理部门确认 的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够 可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 固定资产折旧除井巷工程外，采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后 在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减 值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 除井巷工程外的固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 至 50 年 3%至 5% 1.9%至 9.7% 构筑物及其他辅助设施 15 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 6.5% 机器设备 8 至 18 年 3%至 5% 5.3%至 12.1% 铁路 25 至 30 年 3%至 5% 3.2%至 3.9% 运输工具及其他 5 至 15 年 3%至 5% 6.3%至 19.4% 井巷工程按照工作量法计提折旧。 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核 并作适当调整。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额 列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资 产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 111 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (12) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达 到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生 的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资 产并自次月起开始计提折旧。 (13) 无形资产 无形资产包括土地使用权、采矿权和软件等，以成本计量。公司制改建时中煤集 团投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 (a) 土地使用权 土地使用权按使用年限 20 至 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土 地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b) 采矿权 采矿权以成本减累计摊销列示，并采用工作量法摊销。 (c) 软件 软件以取得成本减累计摊销列示，采用直线法按 5 年摊销。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核 并作适当调整。 (14) 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期 负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以 实际支出减去累计摊销后的净额列示。 112 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (15) 长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地 产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减 值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值 的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (16) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之 固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。 当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期 损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 (17) 借款 借款按其公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊 余成本进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借 款为长期借款。 (18) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公 积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职 工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相 关资产成本和费用。 内退员工福利于本集团与员工订立内退协议时或个别员工获知特定条款并符合负 债的确认条件时予以确认。各内退员工的条款，根据有关员工的级别，服务期限 及所在区域而定。应付内退员工福利如果在超过资产负债表日后 12 个月到期，则 按现值确认有关的负债及费用。 113 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (19) 预计负债 因开采煤炭而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务，其履行很可能导致经济 利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移 所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的 最佳估计数。 (20) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额 的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认 形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负 债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本集团很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣 亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的情况外，确认为负债。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的 暂时性差异产生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： • 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税 主体征收的所得税相关； • 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法 定权利。 114 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (21) 收入确认 收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合 同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售 退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各 项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 销售商品 煤炭、焦炭、煤矿机械装备和辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上 的主要风险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。 (b) 提供劳务 劳务收入于提供服务的会计期间予以确认。 (c) 让渡资产使用权 利息收入以时间比例为基础，采用实际利率法计算确认。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 (d) 股息收入 股息收入于获得收取股息的权利时予以确认。 115 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (22) 维简费和安全费用 根据财政部、国家煤矿安全监察局及有关政府部门的规定，本集团按原煤产量每 吨 6 至 8 元提取煤矿维持简单再生产费用(“维简费”)，此外，本集团的露天矿 按原煤产量每吨 10 元提取煤炭生产安全费用(“安全费用”)，井工矿按原煤产量 每吨 6 至 15 元提取安全费用。本公司的子公司，华晋焦煤有限责任公司，作为 45 户重点监控煤炭生产企业之一，自 2008 年 1 月 1 日起按原煤产量每吨 60 元 提取安全费用(2008 年 1 月 1 日之前按每吨 35 元提取)。 维简费主要用于开拓延伸、技术改造、塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固 定资产零星购置等。安全费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、运输等防护安 全支出及设备设施更新等固定资产支出。维简费与安全费用在提取时以利润分配 形式在所有者权益中的盈余公积项下以专项储备项目单独反应。对在规定使用范 围内的费用性支出，于费用发生时计入当期损益；属于资本性的支出，于完工时 转入固定资产，并按照本公司折旧政策计提折旧。同时，按照当期维简费和安全 费用的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减盈余公积下的专项储备项 目并增加未分配利润项目，以专项储备余额冲减至零为限。 (23) 煤炭生产专项基金 根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》(晋政发[2007]40号)、 《山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)》(晋政发[2007]41 号)的要求,本集团位于山西省的若干子公司及分公司需缴纳煤矿转产发展资金和 矿山环境恢复治理保证金。提取标准为: 计提基数 计提标准 起征日 煤矿转产发展资金 原煤产量 5元/吨 2007年10月1日起 矿山环境恢复治理 原煤产量 10元/吨 2007年10月1日起 保证金 116 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (23) 煤炭生产专项基金(续) 煤矿转产发展资金主要用于煤矿转产人员安置、发展第三产业的投资支出，发展 循环经济的科研和设备支出。矿山环境恢复治理保证金主要用于矿区生态环境和 水资源保护、矿区污染治理、矿区生态保护、治理和恢复直接相关的其他支出。 在提取时以利润分配形式在所有者权益中的盈余公积项下以专项储备项目单独反 映。对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时计入当期损益；属于资本 性的支出，于完工时转入固定资产，并按照本公司折旧政策计提折旧。同时，按 照两项基金的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减盈余公积下的专项 储备项目并增加未分配利润项目，以专项储备余额冲减至零为限。该两项基金需 专设银行帐户储存，其提取、储存和使用需接受政府相关部门审核监督。 (24) 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租 赁为经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或 当期损益。 (25) 政府补助 本集团收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内 平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 收到的与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (一) 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。 (二) 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (26) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 117 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (27) 企业合并 (a) 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲 减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 (b) 非同一控制下的企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计 量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期损益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 (28) 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际 控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其 与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实 现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的， 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同 一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财 务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 118 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (29) 分部报告 业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部 分，该组成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团 内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成 部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。 (30) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资 产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用 市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 (31) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键判断进行持续的评价。 下列重要会计估计及关键假设的存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价 值出现重大调整的重要风险： (a) 非流动资产的账面价值 非流动资产(包括固定资产及无形资产)按成本减累计折旧及摊销列示。当发生任 何事件或环境出现变化，显示账面价值可能无法收回时，就该等项目的账面价值 是否发生减值予以审核。若某项资产的账面价值超过其可收回金额时，按其差额 确认减值损失。可收回金额以资产的公允价值减处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。在估计资产的可收回金额时，需作出多 项假设，包括与非流动资产有关的未来现金流量及折现率。倘若未来事项与该等 假设不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本集团的经营业绩或 者财务状况产生影响。 119 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (31) 重要会计估计和判断(续) (b) 固定资产的可使用年限 本集团的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的 固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估 计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，并 在报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根 据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导 致对资产负债表中的固定资产账面价值的重大调整。 (c) 对煤炭储量的估计 煤炭储量是估计可以具有经济效益及合法的从本集团的矿区开采的煤炭数量。于 计算煤炭储量时，需要使用关于一定范围内地质、技术及经济因素的估计和假设， 包括产量、等级、生产技术、回采率、开采成本、运输成本、产品需求及商品价 格。 对储量的数量和等级的估计，需要取得矿区的形状、体积及深度的数据，这些数 据是由对地质数据的分析得来的，例如采掘样本。这一过程需要复杂和高难度的 地质判断及计算，以对数据进行分析。 由于用于估计储量的经济假设在不同的时期会发生变化，同时在经营期中会出现 新的地质数据，对储量的估计也会相应在不同的时期出现变动。估计储量的变动 将会在许多方面对本集团的经营成果和财务状况产生影响，包括： (i) 资产的账面价值可能由于未来预计现金流量的变化而受到影响； (ii) 按工作量法计算的或者按资产的可使用年限计算的计入损益的折旧和摊销可能 产生变化； (iii) 估计储量的变动将会对履行弃置、复垦及环境清理等现时义务的预计时间和所需 支出产生影响，从而使确认的预计负债的账面价值产生变化； (iv) 由于对可能转回的税收利益的估计的变化可能使递延所得税资产的账面价值产 生变化。 120 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 四 重要会计政策和会计估计(续) (31) 重要会计估计和判断(续) (d) 应收账款及其他应收款 本集团管理层决定对应收账款及其他应收款所计提的坏账准备金额。该估计乃按 其客户的信贷记录及目前的市场情况确定。管理层于每个资产负债表日前重新衡 量坏账准备的金额。 (e) 所得税 本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事 项的最终的税务处理都存在不确定性，在计提各个地区的所得税费用时本集团需 要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差 异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影 响。此外，递延所得税资产的转回取决于本集团于未来年度是否能够产生足够的 应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则 须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本集团的财务状况及经营业绩 产生影响。 (f) 对复垦、弃置及环境清理义务的估计 复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对 未来支出的最佳估计而确定，并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开 采活动的进行，对未来土地及环境的影响变得明显的情况下，有关成本的估计可 能须不时修订。 121 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 五 重要会计政策变更 (1) 本公司对合营企业原采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用和利 润按照投资比例进行合并。根据 2008 年 8 月 7 日财政部颁布的《企业会计准则 解释第 2 号》第三条的规定，本公司从 2008 年度起对合营企业的投资改为采用 权益法核算。此项会计政策的变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表 已重新表述。该项会计政策变更对本集团 2008 年度合并财务报表及 2007 年度 的比较合并财务报表的股东权益及净利润均无影响。 此项会计政策变更对 2007 年度的比较财务报表影响如下： 2007 年 12 月 31 日 流动资产减少 345,766 非流动资产减少 115,527 461,293 流动负债减少 413,379 非流动负债减少 47,914 461,293 2007 年度 营业收入减少 789,632 营业成本减少 573,526 费用及其他减少 216,106 (2) 维简费、安全费用及煤炭生产专项基金 本公司对维简费、安全费用、煤矿转产发展基金和矿山恢复治理保证金原采用以 下方法进行核算： 计提上述基金时计入生产成本和长期应付款，对属于费用性质的支出于发生时直 接冲减长期应付款。属于资本性的支出，于完工时转入固定资产，并全额计提累 计折旧并冲减长期应付款，该项固定资产在以后期间不再计提折旧。 根据《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》(财会函[2008]60 号 文)及《企业会计准则讲解 2008》的规定，本公司于 2008 年对上述基金改用以 下方法进行核算： 122 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 五 重要会计政策变更(续) (2) 维简费、安全费用及煤炭生产专项基金(续) 提取时以利润分配形式在所有者权益中的盈余公积项下以专项储备项目单独反 映。对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时计入当期损益；属于资本 性的支出。于完工时转入固定资产，并按照本公司折旧政策计提折旧。同时，按 照当期维简费和安全费的实际使用金额在所有者权益内部进行结转，冲减盈余公 积下的专项储备项目并增加未分配利润项目，以专项储备余额冲减至零为限。 本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，2007年度的比较财务报表已重新表 述。2007年年初运用新的会计政策追溯计算的会计政策变更对归属于母公司股东 权益的影响数为961,818千元，其中调减2007年年初资本公积72,916千元，调增 年初留存收益1,034,734千元(包括调增年初未分配利润36,611千元，调增盈余公 积998,123千元)，调增少数股东权益94,400千元。该项会计政策变更对2007年度 财务报表的影响为调减年末资本公积72,916千元，调增年末未分配利润247,252 千元，调增盈余公积1,402,914千元，调增净利润694,109千元(包括调增归属于 母公司的净利润615,432千元，调增少数股东损益78,677千元)，调增少数股东权 益173,077千元。 (3) 递延所得税资产和递延所得税负债的列示 本公司对递延所得税资产和递延所得税负债在资产负债表上原以总额在非流动 资产和非流动负债项目中分别列示，根据《关于做好执行会计准则企业 2008 年 年报工作的通知》(财会函[2008]60 号文)及《企业会计准则讲解 2008》的规定， 改为按照以下方法在资产负债表上列示： 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： • 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主 体征收的所得税相关； • 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定 权利。 此项会计政策的变更采用追溯调整法，2007 年度的比较财务报表已经重述。该 项会计政策变更对本公司 2008 年度财务报表及比较期间财务报表的股东权益及 净利润均无影响。 123 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 六 税项 本集团本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 税基 企业所得税 15%及 25%(注 1) 应纳税所得额 增值税 13%及 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销 售额乘以适用税率扣除当期允计 抵扣的进项税后的余额计算) 资源税 2.5-8 元/吨 按自产原煤及焦煤的销量计算缴纳 营业税 3%及 5% 应纳税营业额 矿产资源补偿费 所在地地税机关核 按回采率调整后的原煤销售收入或 定的应税矿产品 原煤产量计算缴纳 税额标准 水资源补偿费 所在地地税机关核 按原煤、洗精煤及焦煤的销量计算 定的应税矿产品 缴纳 税额标准 煤炭可持续发展 动力煤 13 元/吨(注 2) 按原煤产量、收购未缴纳基金原煤 基金 无烟煤 18 元/吨 的收购数量计算缴纳 焦煤 20 元/吨 (注 1) 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 (“新所得税法”)，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得 税率自 2008 年 1 月 1 日起从 33%调整为 25%。 (注 2) 根据《山西省煤炭可持续发展基金征收管理办法》(山西省人民政府令第 203 号)， 本集团位于山西省的若干子公司及分公司需缴纳煤炭可持续发展基金。根据山西 省财政厅《关于 2008 年煤炭可持续发展基金征收标准的通知》(晋财煤[2007]8 号)，本集团 2008 年度动力煤可持续发展基金的征收标准由 14 元降至 13 元/吨， 对工程煤统一按 20 元/吨的标准征收。可持续发展基金在计提时计入生产成本和 应交税费，按月向主管税务机关缴纳。 124 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 六 税项(续) 除下述公司外，本集团的企业所得税按应纳税所得额的 25%计算缴纳。 (1) 上海大屯能源股份有限公司，位于上海浦东新区，经上海市浦东新区税务局沪税 普所[2001]2 号批准，其上海总机构原适用 15%的企业所得税税率。根据国发 [2007]39 号文件，其适用的企业所得税税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内 逐步过渡到 25%。2008 年度适用的企业所得税税率为 18%。 (2) 中煤西安设计工程有限责任公司根据陕国税函[2005]377 号，由于 2007 年度和 2008 年度的主营业务收入中的设计收入超过总收入的 70%，减按 15%的税率缴 纳企业所得税。 (3) 陕西南梁矿业有限公司经榆林市国家税务局榆国税发[2003]69 号文及榆国税发 [2004]14 号文批准，享受西部大开发的税收优惠政策，按 15%的税率缴纳企业所 得税。根据国发[2007]39 号文，该项税收优惠政策将持续至 2010 年度。 (4) 上海中煤华东有限公司位于上海市浦东新区，根据上海市浦东新区国家税务局及 上海市浦东新区地方税务局出具《所得税税收优惠政策核定通知书》(浦税所 [2005]455 号)文及上海市浦东新区人民政府协作办公室浦府协[2005]12 号文，原 适用 15%的企业所得税税率。根据国发[2007]39 号文件，其适用的企业所得税税 率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%。2008 年度适用的企业所 得税税率为 18%。 (5) 大同中煤出口煤基地建设有限公司经同国税函[2005]112 号文批准，自 2004 年起 执行两免三减半优惠政策，2007 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税。根据国 发[2007]39 号文件及财税[2008]21 号文件，大同中煤出口煤基地建设有限公司属 于原适用 33%的企业所得税率并享受企业所得税定期减半优惠过渡的企业，可继 续按照优惠办法及年限享受到期满为止，2008 年度按 25%的企业所得税率计算 的应纳税所得额实行减半征税，实际税率为 12.5%。 125 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 六 税项(续) (6) 华光资源有限公司位于澳大利亚，根据澳大利亚税收法规，其适用的企业所得税 税率为 30%。 (7) 江苏大屯铝业有限公司系生产型外商投资企业，根据(徐沛国税)惠字[2005]第 2 号文，自 2005 年起享受两免三减半的税收优惠政策，根据国发[2007]39 号文件 及财税[2008]21 号文件，江苏大屯铝业有限公司属于原适用 33%的企业所得税率 并享受企业所得税定期减半优惠过渡的企业，可继续按照优惠办法及年限享受到 期满为止。江苏大屯铝业有限公司的首个获利年度为 2007 年度，2007 年度和 2008 年度免交企业所得税。2009 年度至 2011 年度按 25%的企业所得税率计算 的应纳税所得额实行减半征税，实际税率为 12.5%。 (8) 抚顺普利达电机有限公司原经抚顺市经济开发区国家税务局出具的抚经国税发 [2006]15 号文批准，自 2005 年起享受外商投资企业两免三减半的税收优惠政策， 2007 年度减按 16.5%的税率缴纳企业所得税。根据国发[2007]39 号文件及财税 [2008]21 号文件，抚顺普利达电机有限公司属于原适用 33%的企业所得税率并享 受企业所得税定期减半优惠过渡的企业，可继续按照优惠办法及年限享受到期满 为止，2008 年度按 25%的企业所得税率计算的应纳税所得额实行减半征税，实 际税率为 12.5%。 七 子公司 子公司的详细资料见附注十一(2)。 本集团在报告期内发生的企业合并详见附注十。 126 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注 (1) 货币资金 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 库存现金 1,207 1,349 银行存款 37,163,148 10,372,947 其他货币资金 225,140 292,084 37,389,495 10,666,380 其中受限制的货币资金情况详见八(42)(c)。 货币资金中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 (千元) (千元) 美元 129,714 6.8346 886,543 116,850 7.3046 853,543 港元 60 0.8819 53 6,420,992 0.9364 6,012,617 日元 25,667 0.0757 1,942 30,296 0.0641 1,942 888,538 6,868,102 (2) 交易性金融资产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 汇率远期合同(a) - 331,172 指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的权益工具投资(b) 300,000 1,706,400 300,000 2,037,572 (a) 汇率远期合同已经全部于 2008 年 1 月到期。 (b) 在初始确认时，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，其公允价值根据上海证券交易所于 2008 年度最后一个交易日的收盘价确定， 公允价值变动损益情况见附注八(37)。该项权益工具投资的锁定期已于 2008 年 6 月 28 日到期解除。如附注十六所述，本集团已将该金融资产于资产负债表日后出售。 (c) 上述金融资产无投资变现的重大限制。 127 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (3) 应收票据 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 商业承兑汇票 6,000 7,000 银行承兑汇票 1,117,874 886,024 1,123,874 893,024 于 2008 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，本集团无已用于质押的应收票据， 且所有应收票据均于一年内到期。 (4) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2007 年 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 (经重述) 应收账款 3,614,459 4,691,288 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (226,264) (6,592) 59 (232,797) 3,388,195 4,458,491 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 金额 占总额 坏账 金额 占总额 坏账 比例 准备 比例 准备 一年以内 4,304,894 92% (21,798) 3,308,985 92% (13,198) 一到二年 148,401 3% (10,158) 97,579 2% (40,237) 二到三年 64,932 1% (41,643) 109,746 3% (87,993) 三年以上 173,061 4% (159,198) 98,149 3% (84,836) 4,691,288 100% (232,797) 3,614,459 100% (226,264) 由于部分客户宣告破产，本集团于 2008 年度核销应收账款 59 千元，全部为应收第 三方款项，已对其全额计提了坏账准备。 128 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (4) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款(续) 应收账款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 金额 占总额 坏账准备 计提 金额 占总额 坏账准备 计提 比例 比例 比例 比例 单项金额重大 2,586,738 55% (45,685) 2% 2,131,091 59% (71,124) 3% 单项金额不重大但 组合风险较大 2,104,550 45% (187,112) 9% 1,483,368 41% (155,140) 10% 4,691,288 100% (232,797) 5% 3,614,459 100% (226,264) 6% 于 2008 年 12 月 31 日，应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的 欠款情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应收中煤集团及其子公司 335,065 466,387 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 1,305,331 千元(2007 年 12 月 31 日： 956,435 千元)，账龄全部为一年以内，占应收账款总额的 27.82%(2007 年 12 月 31 日：26.46%)。 应收账款中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 (千元) (千元) 美元 145,396 6.8346 993,724 88,443 7.3046 646,041 129 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (4) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 (经重述) 其他应收款 1,080,066 1,174,784 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (341,278) (29,370) 8,406 (362,242) 738,788 812,542 其他应收款及相应的坏账准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 比例 比例 一年以内 639,448 54% (3,773) 432,678 40% (9,056) 一到二年 101,858 9% (7,315) 112,642 10% (10,905) 二到三年 67,463 6% (15,189) 209,356 20% (2,916) 三年以上 366,015 31% (335,965) 325,390 30% (318,401) 1,174,784 100% (362,242) 1,080,066 100% (341,278) 其他应收款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 金额 占总额 坏账 计提 金额 占总额 坏账 计提 比例 准备 比例 比例 准备 比例 单项金额重大 484,834 41% (67,079) 14% 508,234 47% (138,195) 27% 单项金额不重大但 组合风险较大 689,950 59% (295,163) 43% 571,832 53% (203,083) 36% 1,174,784 100% (362,242) 31% 1,080,066 100% (341,278) 32% 其他应收款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 应收中煤集团及其子公司 34,881 33,659 130 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (4) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 426,882 千元(2007 年 12 月 31 日：390,237 千元)，账龄在一年以内的为 304,722 千元，一年到二年的为 46,096 千元，三年以上的为 76,064 千元，占其他应收款总额的 36.34%(2007 年 12 月 31 日：36.13%)。 其他应收款中无重大外币余额。 其他应收款净额明细列示如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 代垫款 145,326 320,796 转让股权款 - 2,750 保证金及抵押金 81,126 47,724 公司间往来款 72,712 169,204 备用金 44,610 41,264 应收出口退税款 7,362 1,804 预付投资款 317,625 46,096 其他 143,781 109,150 812,542 738,788 131 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (5) 预付款项 2007 年 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 (经重述) 预付账款 1,797,395 1,429,237 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (399) (7,944) - (8,343) 1,796,996 1,420,894 预付账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 金额 占总额 坏账 金额 占总额 坏账 比例 准备 比例 准备 一年以内 1,268,051 89% - 1,670,712 93% (363) 一到二年 66,783 5% (5,532) 58,488 3% (9) 二到三年 34,621 2% (26) 56,230 3% (27) 三年以上 59,782 4% (2,785) 11,965 1% - 1,429,237 100% (8,343) 1,797,395 100% (399) 预付账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 预付中煤集团及其子公司 52,132 59,972 于 2008 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 161,186 千元(2007 年 12 月 31 日：126,683 千元)，主要为预付设备款和工程款项，因为设备尚未到货或工程尚未 完工等原因，该款项尚未结清。 预付款项中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币 外币金额 汇率 折合人 外币金额 汇率 折合人 名称 民币 民币 美元 2,315 6.8346 15,822 11,585 7.3046 84,624 欧元 507 9.6590 4,897 30 10.6669 320 英镑 5 9.8798 49 425 14.5807 6,197 20,768 91,141 132 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (6) 存货 2007 年 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 (经重述) 成本－ 原材料 1,706,616 2,211,096 在产品 400,873 799,229 产成品 1,192,881 1,325,770 周转材料 16,102 17,897 3,316,472 4,353,992 减：存货跌价准备－ 本年增加 本年减少 原材料 - (51,435) - (51,435) 在产品 - (35,574) - (35,574) 产成品 - (98,095) 4,704 (93,391) 周转材料 (745) (3,080) 745 (3,080) (745) (188,184) 5,449 (183,480) 3,315,727 4,170,512 (7) 可供出售金融资产 2007 年 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 可供出售权益工具 9,667 19,637 (6,604) 22,700 133 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (8) 长期应收款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 委托贷款(a) 626,894 - 原材料预付款(b) - 386,202 应收第三方款项(c) 74,128 90,327 701,022 476,529 (a) 长期应收款包括委托交通银行为合营企业项目建设提供的贷款626,894千元(2007 年12月31日：无)。 该委托贷款于2008年度按年利率6.96%至8.18%计息，并将在3 至4年内收回。该款项由该合营企业以公允价值为751,935千元的固定资产作为抵押 物。 (b) 2007年12月31日为了保证原材料的稳定供应而预付给合营企业的款项386,202千 元(经重述)已经于2008年度收回。 (c) 应收第三方款项74,128千元(2007年12月31日：90,327千元)按照约定的还款计划偿 还，将于2010年还清。该笔款项按照年利率3.6%计息。 (9) 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 合营企业(a) 594,758 257,138 联营企业(b) 1,301,784 1,146,263 其他长期股权投资(c) 538,204 372,387 股权分置流通权(d) 155,259 155,259 减：长期股权投资减值准备(e) (3,737) (3,082) 2,586,268 1,927,965 本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。 134 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) (9) 长期股权投资(续) (a) 合营企业 2008 年 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 资产总额 山西省大 大同中新能源有限公司 同市 煤炭生产及销售 161,000 42% 42% 329,616 河北省邢 焦炭、焦炭副产品 河北中煤旭阳焦化有限公司 台市 生产及深加工 100,000 45% 45% 2,052,694 陕西省西 西安煤矿机械有限公司(注) 安市 采煤机及销售 490,000 50% 50% 921,173 对合营企业投资列示如下： 2007 年 宣 初始投资成本 追加投资 12 月 31 日 本年投入 按权益法调整的净损益 (经重述) 大同中新能源有限公司 70,754 - 70,313 - 16,465 河北中煤旭阳焦化有限公司 45,000 - 186,825 - 89,543 西安煤矿机械有限公司 245,000 - - 245,000 (58) 360,754 - 257,138 245,000 105,950 135 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (a) 合营企业(续) (注) 2008 年 11 月 13 日，本集团向西安煤矿机械有限公司(“西煤机”)投资 245,000 千元，取得其 50%的股 不能单独控制西煤机的财务和经营决策，西煤机的财务和经营决策须由各合营方一致同意方能通过，因此本 将西煤机作为合营企业按权益法进行核算。截止 2008 年 12 月 31 日，本集团以货币形式支付了全部投资款 136 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (b) 联营企业 注册地 业务性质 注册 国投中煤同煤京唐港口有限公司 河北省唐山市 煤炭码头建设 20 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 山西省太原市 制造和销售煤炭、焦炭及其他相关产品 90 浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司 浙江省舟山市 煤炭采购与销售 80 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 山西省朔州市 发电 朔州平朔路达铁路运输有限公司 山西省朔州市 铁路运输 1 国润(张家口)工业技术有限责任公司 河北省张家口市 制造采矿车辆并提供技术服务 北京天华中瑞机械科技发展有限责任公司 北京市 制造汽车零部件 朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司 山西省朔州市 销售化肥和其他化学产品 13 中天合创能源有限责任公司 内蒙古鄂尔多斯市 煤化工 50 天津港中煤华能煤码头有限公司 天津市 港口物流 1,12 丰沛铁路股份有限公司 江苏省徐州市 货运 29 内蒙古天隆煤机维修有限责任公司 陕西省神木市 机械设备维修 10 北京中水长固液分离技术有限公司 北京市 机械产品、环保、水处 137 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (b) 联营企业(续) 初始及追加投资成本 2007 年 12 月 31 日 新增及追加投资 按权益法调 国投中煤同煤京唐港口有限公司 180,684 215,355 - 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 120,000 120,000 - 浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司 189,000 108,000 81,000 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 212,775 184,412 35,370 朔州平朔路达铁路运输有限公司 3,750 11,197 - 国润(张家口)工业技术有限责任公司 9,997 2,685 9,186 北京天华中瑞机械科技发展有限责任公司 2,274 1,999 - 朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司 40,000 31,176 - 中天合创能源有限责任公司 193,750 192,260 - 天津港中煤华能煤码头有限公司 275,625 274,430 - 丰沛铁路股份有限公司 16,800 - 16,800 内蒙古天隆煤机维修有限责任公司 20,000 - 20,000 北京中水长固液分离技术有限公司 3,500 4,749 - 1,146,263 162,356 上述联营公司 2008 年 12 月 31 日的净资产(未经审计)为 4,719,640 千元，其中盈利企业为 3,149,447 千元，亏损企业为 1 审计)为 1,993,785 千元，其中盈利企业为 1,896,450 千元，亏损企业为 97,335 千元；全年净利润(未经审计)为 13,849 千元 33,311 千元。 138 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (c) 其他投资为本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。其他投资主要包括本集团的子 公司华晋焦煤有限责任公司对石太铁路客运专线有限责任公司 5.07%的股权投资 330,000 千元(2007 年 12 月 31 日：330,000 千元)以及本公司对蒙冀铁路有限责任 公司 5%的股权投资 1 亿元(2007 年 12 月 31 日：无)。 (d) 股权分置流通权 本集团所属子公司上海大屯能源股份有限公司(以下简称“上海能源”)于2006年1 月23日实施了股权分置改革。作为本次股权分置改革的结果，本集团对上海能源的 持股比例由70.4%降低至62.43%，相应减少的所享有上海能源的所有者权益份额根 据《企业会计准则实施问题专家工作组意见第一号》问答六，转至长期股权投资。 (e) 长期股权投资减值准备 2007 年 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 联营公司 800 - (800) - 其他投资 2,282 1,455 - 3,737 合计 3,082 1,455 (800) 3,737 139 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (10) 投资性房地产 房屋及建筑物 原价 2007 年 12 月 31 日 - 本年增加 41,117 2008 年 12 月 31 日 41,117 累计折旧/摊销 2007 年 12 月 31 日 - 本年转入 6,168 本年计提 1,224 2008 年 12 月 31 日 7,392 净值 2008 年 12 月 31 日 33,725 2007 年 12 月 31 日 - 2008 年度，本集团将净值为 34,949 千元(原价：41,117 千元)的房屋及建筑物 改作出租用途，自改变用途之日起，分别将相应的固定资产转换为投资性房地 产核算。 140 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (11) 固定资产 房屋及 构筑物及其他 运输工具 建筑物 辅助设施 井巷工程 机器设备 铁路 及其他 合计 原价 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 4,533,048 1,641,223 4,036,430 14,948,792 753,094 952,010 26,864,597 在建工程转入 409,352 282,446 264,902 2,399,660 - 21,294 3,377,654 本年其他增加 94,276 17,221 1,796,247 579,048 - 314,899 2,801,691 收购子公司的增加额 (附注十(2)(a)) 78,799 - - 78,580 - 13,560 170,939 转入投资性房地产 (41,117) - - - - - (41,117) 本年减少 (25,921) (4,445) (3,657) (232,668) - (20,971) (287,662) 2008 年 12 月 31 日 5,048,437 1,936,445 6,093,922 17,773,412 753,094 1,280,792 32,886,102 累计折旧 2007 年 12 月 31 日 (经重述) (862,410) (267,731) (1,358,123) (6,288,428) (252,356) (284,006) (9,313,054) 本年计提 (203,668) (58,603) (177,844) (1,230,785) (18,675) (104,210) (1,793,785) 收购子公司的增加额 (附注十(2)(a)) (59,306) - - (49,828) - (4,127) (113,261) 转入投资性房地产 6,168 - - - - - 6,168 本年减少 14,199 3,173 2,398 212,305 - 15,513 247,588 2008 年 12 月 31 日 (1,105,017) (323,161) (1,533,569) (7,356,736) (271,031) (376,830) (10,966,344) 减值准备 2007 年 12 月 31 日 (4,996) - - (1,415) - - (6,411) 本年增加 - - - - - - - 本年减少 - - - - - - - 2008 年 12 月 31 日 (4,996) - - (1,415) - - (6,411) 净值 2008 年 12 月 31 日 3,938,424 1,613,284 4,560,353 10,415,261 482,063 903,962 21,913,347 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 3,665,642 1,373,492 2,678,307 8,658,949 500,738 668,004 17,545,132 于 2008 年 12 月 31 日，净值为 6,406 千元(原价 28,095 千元)的机器设备、构筑物及其他辅助 设施作为 3,160 千元长期借款的(附注八(25))抵押物。 于 2007 年 12 月 31 日，净值为 7,193 千元(原价 28,095 千元)的构筑物及其他辅助设施作为 3,160 千元长期借款的(附注八(25))抵押物。 于 2008 年 12 月 31 日，净值为 26,504 千元的房屋(2007 年 12 月 31 日：142,455 千元)尚未办 妥权证。 于 2008 年 12 月 31 日，净值为 76,827 千元(原价 1,512,696 千元)的房屋、建筑物及设备已提 足折旧但仍在继续使用(2007 年 12 月 31 日：净值为 19,954 千元，原价 718,755 千元)。 141 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (11) 固定资产(续) 2008 年度，计入营业成本、管理费用及营业费用的折旧费用分别为： 1,534,675 千元、163,828 千元及 16,176 千元。(2007 年度：1,399,634 千 元、175,721 千元及 12,490 千元) 于 2007 年 12 月 31 日及 2008 年 12 月 31 日，本集团无融资租入固定资产。 (12) 工程物资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 专用材料 22,604 16,556 专用设备 11,010 21,173 其他 1,559 4,530 35,173 42,259 142 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (13) 在建工程 2007 年 本年转入 2008 年 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 资 (经重述) 平朔生活区改造工程 485,705 46,293 378,588 (37,343) 387,538 安太堡井工矿 1,432,020 739,725 302,986 - 1,042,711 自筹 平朔水资源综合利用工程 174,827 92,138 47,257 - 139,395 自筹 平朔矿区供电项目 117,173 95,113 13,663 - 108,776 自筹 平朔矿区供热项目 3,242,482 239,823 101,200 (247,108) 93,915 自筹 平朔东露天矿 12,073,324 103,179 67,055 - 170,234 平朔露天矿设备采购 270,000 86,455 45,319 - 131,774 自筹 平朔露天采矿设备综合维修 厂工程 345,020 - 39,137 - 39,137 自筹 安太堡井工矿毛煤系统和矸 石系统 154,658 - 29,454 - 29,454 自筹 大屯孔庄矿三期配套工程 534,431 44,209 106,878 (1,184) 149,903 大屯徐庄矿配套工程 5,257 2,520 5,773 (8,293) - 大屯会议楼及北京办事处办 公楼工程 43,138 17,827 4,271 (16,099) 5,999 大屯拓特煤机制造修理工程 92,349 51,521 88,737 (96,869) 43,389 大屯发电厂改造工程 101,500 30,108 14,807 (325) 44,590 大屯姚桥选煤厂 138,248 2,446 41,101 - 43,547 大屯维检工程及设备 26,290 7,238 13,157 (201) 20,194 大屯铝板带项目 397,850 11,685 24,450 - 36,135 143 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (13) 在建工程(续) 2007 年 本年转入 2008 年 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 12 月 31 日 资 (经重述) 大屯 2*300MW 煤矸石综 合利用机组项目 2,800,000 - 310 - 310 自筹 大屯电厂二期筹建工程 770,824 167,531 302,506 (469,346) 691 自筹 大屯设备采购 937,389 - 311,224 - 311,224 焦化汾阳工程 24,673 18,523 20,942 (19,936) 19,529 焦化太古焦化改造工程 703,888 3,501 69,798 (6,494) 66,805 焦化九鑫改造工程 235,620 26,757 54,842 (2,686) 78,913 自筹 华晋沙曲矿工程 1,734,213 257,606 233,186 (130,488) 360,304 自筹 华晋选煤厂工程 126,560 84,601 26,706 (2,641) 108,666 华晋王家岭矿区工程 2,330,020 381,583 619,143 (63,289) 937,437 自筹 安家岭矿办公区设施改造 工程 35,300 26,495 3,337 (29,832) - 自筹 安家岭选煤厂改造工程 27,006 21,301 4,784 (16,450) 9,635 安家岭相关配套工程 834,000 180,978 553,895 (110,243) 624,630 自筹 安太堡设备采购 8,065,098 1,728,850 248,429 (1,335,749) 641,530 安太堡旧设备综合利用工 程 834,850 46,089 438,087 - 484,176 安太堡矿区配套工程 109,515 30,950 11,109 (7,533) 34,526 自筹 格瑞特 2×135MW 煤矸石 综合利用发电工程 1,408,990 863,592 349,747 - 1,213,339 自筹 陕西南梁安全改造工程 164,148 3,794 76,440 (35,075) 45,159 144 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (13) 在建工程(续) 2007 年 本年转入固 2008 年 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 定资产 12 月 31 日 资 (经重述) 装备抚顺设备安装 250,000 42,978 83,064 (2,617) 123,425 装备集团下料中心技术改 造 66,066 23,095 45,022 (53,400) 14,717 装备集团生产线相关改造 工程 237,790 98,636 83,451 (87,988) 94,099 自筹 黑龙江煤化工项目 3,288,200 - 702,923 - 702,923 东坡煤业改扩建项目 704,641 544,180 46,642 (570,793) 20,029 自筹 其他在建工程 41,917 78,910 (25,672) 95,155 6,163,237 5,688,330 (3,377,654) 8,473,913 其中：借款费用资本化金额 96,550 179,995 (34,589) 241,956 2008 年度用于确定资本化金额的资本化率为年利率 6.99%(2007 年度：6.15%)。 于 2008 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日，在建工程无减值迹象，故未计提减值准备。 145 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (14) 无形资产 2007 年 12 月 31 日 2008 年 原价 (经重述) 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 累 土地使用权 2,765,436 2,393,808 257,393 (54,783) 2,596,418 采矿权 7,907,422 7,151,082 207,612 (318,198) 7,040,496 其他 58,641 43,882 5,655 (8,096) 41,441 10,731,499 9,588,772 470,660 (381,077) 9,678,355 1 减：无形资产减值准备 - (1,197) - (1,197) 9,588,772 9,677,158 于2008年12月31日，无抵押、质押的土地使用权。 146 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (15) 长期待摊费用 2008 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 经营租入固定资产改良 - 169 除铁器租赁费 3,082 3,563 河道改造费用 29,743 32,348 其他 301 1,515 33,126 37,595 (16) 短期借款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 担保借款(a) －保证 250,000 243,000 信用借款 18,296 66,465 268,296 309,465 (a) 于 2008 年 12 月 31 日，短期担保借款包括： 银行保证借款 250,000 千元系由本公司和山西焦煤集团有限公司共同提供 250,000 千元的保证(2007 年 12 月 31 日：银行保证借款 243,000 千元系由本公司和山西焦 煤集团有限公司共同提供 230,000 千元的保证和本公司提供 13,000 千元的保证)。 于 2008 年 12 月 31 日及 2007 年 12 月 31 日，本集团的短期借款均为人民币借款。 2008 年度短期借款的加权平均年利率为 7.58%(2007 年度：7.19%)。 147 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (17) 应付票据 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 银行承兑汇票 634,988 161,787 银行承兑汇票均于一年内到期。 (18) 应付账款 于 2008 年 12 月 31 日，应付账款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东的款项情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 应付中煤集团及其子公司 570,348 493,467 于 2008 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 515,388 千元(2007 年 12 月 31 日：566,603 千元)，主要为应付供货商货款和代理货款，因业务尚未完成，该等款 项尚未最后结清。 应付账款中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 (千元) (千元) 美元 4,073 6.8346 27,837 8,109 7.3046 59,233 (19) 预收款项 于 2008 年 12 月 31 日，预收账款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 股东的款项情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 预收中煤集团及其子公司 6,798 52,233 于 2008 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为 77,066 千元(2007 年 12 月 31 日：48,140 千元)，主要为预收的煤机销售款以及工程款，由于煤机制造尚未完工， 预收煤机销售款尚未结清，以及由于工程尚未完成，预收工程款尚未结清。 148 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (19) 预收款项(续) 预收款项中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合 外币金额 汇率 折合 人民币 人民币 (千元) (千元) 美元 530 6.8346 3,622 - - (20) 应付职工薪酬 2007 年 本年增加 本年减少 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 (经重述) 工资、奖金、津贴和补贴 138,303 2,465,105 (2,430,346) 173,062 职工福利费 19,798 201,831 (201,863) 19,766 社会保险费 37,335 551,781 (553,723) 35,393 其中：医疗保险费 8,642 127,437 (121,817) 14,262 基本养老保险 26,568 361,340 (373,321) 14,587 失业保险费 872 33,471 (31,559) 2,784 工伤保险费 996 21,191 (19,183) 3,004 生育保险费 247 5,661 (5,688) 220 年金缴费 10 92 (102) - 其他社会保险 - 2,589 (2,053) 536 住房公积金 60,102 210,538 (214,501) 56,139 工会经费和职工教育 经费 51,107 94,585 (81,925) 63,767 农民工补助金 24,083 2,880 (1,032) 25,931 内退福利 30,774 171,412 (21,881) 180,305 非货币性福利 - 562 (562) - 其他 5,852 28,861 (23,410) 11,303 367,354 3,727,555 (3,529,243) 565,666 149 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (21) 应交税费 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 应交企业所得税 686,472 216,452 应交增值税 143,560 304,177 应交营业税 11,784 28,873 应交资源税 28,145 29,379 应交城市维护建设税 17,922 23,732 应交教育费附加 18,759 20,212 应交矿产资源补偿费 107,831 76,749 应交可持续发展基金 271,496 431,256 应交水资源补偿费 22,661 65,798 其他 77,213 75,006 1,385,843 1,271,634 (22) 应付股利 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应付少数股东股利 27,812 47,182 150 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (23) 其他应付款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 应付土地坍陷赔偿 218,574 117,367 应付投资款 4,795 - 应付股票发行费用 - 2,630 应付电力业务收购款(注 1) 317,706 317,706 应付维修费 23,784 14,989 暂收代付款 302,561 283,690 应付押金 86,564 93,387 应付水电费 1,246 5,436 应付工程及设备款 162,054 143,351 应付劳务费 26,560 22,005 应付采矿权款(附注八(26)) 155,853 96,274 应付综合服务费 42,278 3,759 预提费用 133,542 145,547 其他 342,786 259,202 1,818,303 1,505,343 (注 1) 于2005年3月25日，本公司之下属子公司上海能源与大屯煤电(集团)有限责任公司 (以下简称“大屯煤电”)签订了《收购协议》，收购了其下属的电力业务，主要包 括九台发电机组。此次交易的生效日为2005年5月1日，系上海能源实际取得电力业 务的日期，收购价格为626,252.88千元。鉴于签订《收购协议》时，7#发电机组为 在建机组，在《收购协议》中约定，上海能源与大屯煤电就7#发电机组资产相对应 的价款，在7#发电机组获得审批文件后计入第二批收购价款，若九台机组中的7#发 电机组在协议生效一年内未取得审批文件，则7#发电机组不纳入本次收购范围。 2006年上海能源与大屯煤电签订《电力资产收购补充协议》。该协议约定：上海能 源将7#发电机组纳入《收购协议》项下的电力及相关资产收购范围，但7#发电机组 收购价款的支付仍按照《收购协议》的相关约定执行。大屯煤电在获得7#发电机组 批准文件后，应及时通知上海能源，以履行相关备案登记手续。截止2008年12月31 日，7#发电机组的批准文件仍未获得，为此收购余款317,706千元尚未支付。 151 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (23) 其他应付款(续) 于 2008 年 12 月 31 日，其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 的股东的款项情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应付中煤集团及其子公司 408,973 394,298 于 2008 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 915,084 千元(2007 年 12 月 31 日：779,847 千元)，其中应付收购大屯煤电的电力业务的款项为 317,706 千元， 其他主要为应付工程质保金款项，鉴于质保期尚未到期，该等款项尚未结清。 其他应付款中无大额外币余额。 (24) 预计负债 2007 年 本年增加 本年减 2008 年 12 月 31 日 少 12 月 31 日 复垦、弃置及环境清理义务 652,085 508,921 (74,292) 1,086,714 152 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (25) 长期借款 2008 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 担保借款 (经重述) －保证 4,384,498 4,226,184 －抵押 3,160 3,160 －质押 860,755 888,255 信用借款 5,463,812 4,482,300 10,712,225 9,599,899 减：一年内到期的长期借款 －保证 (447,789) (621,560) －质押 (25,000) (50,000) －信用 (45,926) - (518,715) (671,560) 10,193,510 8,928,339 长期借款中包括以下外币余额： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 (千元) (千元) 日元 22,904,729 0.0757 1,733,888 26,707,161 0.0641 1,711,929 于 2008 年 12 月 31 日，长期担保借款包括： 银行保证借款4,384,498千元系由本公司提供3,805,498千元保证,本公司与大屯煤 电(集团)有限责任公司共同提供69,000千元保证,本公司与山西焦煤集团有限公司 共同提供510,000千元的保证(2007年12月31日：银行保证借款4,226,184千元系由 本公司提供2,512,929千元保证,本公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同提供 245,000千元保证,本公司与山西焦煤集团有限公司共同提供1,468,255千元的保 证),利息每季度或者半年支付一次,本金应于2009年5月20日至2021年12月20日止 期间内偿还。 153 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (25) 长期借款(续) 银行抵押借款 3,160 千元(2007 年 12 月 31 日:3,160 千元)系以净值为 6,406 千元(原 价 28,095 千元)的机器设备、构筑物及其他辅助设施作为抵押物。 银行质押借款 860,755 千元(2007 年 12 月 31 日：888,255 千元)系以山西焦煤集团 有限责任公司拥有的华晋焦煤有限公司的股权作为质押，利息每季度支付一次，本 金应于 2009 年 12 月 20 日至 2021 年 12 月 20 日止期间内偿还。 本集团的所有长期借款的账面价值近似其各自的公允价值。 长期借款按贷款银行列示如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 国家开发银行 7,190,510 7,104,510 中国银行 1,658,953 1,467,369 中国建设银行 69,000 232,000 中国民生银行 330,000 - 中国工商银行 490,000 - 中国光大银行 180,000 - 上海浦东发展银行 240,000 - 信达资产管理公司 14,779 114,920 其他 20,268 9,540 10,193,510 8,928,339 长期借款到期日分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 一到二年 610,305 537,000 二到五年 2,359,799 1,569,681 五年以上 7,223,406 6,821,658 10,193,510 8,928,339 本集团未提取的信贷额度如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年内到期 25,511,540 25,896,000 2008 年度长期借款的加权平均年利率为 5.56%(2007 年度：5.32%)。 154 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (26) 长期应付款 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 应付采矿权(注) 279,825 339,404 其他 16,180 14,276 296,005 353,680 长期应付款到期日分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 一到二年 137,096 102,493 二到五年 158,909 251,187 296,005 353,680 (注) 平朔安太堡井工矿是国家发改委批准的特大型矿井，根据国家有关部门确认的采 矿权的评估价值为 619,289 千元。截止 2008 年 12 月 31 日本集团已支付 100,000 千元，剩余 519,289 千元将于 2011 年 6 月前付清，折现至 2008 年 12 月 31 日 的现值为 435,678 千元，其中将于 2009 年度支付的 155,853 元计入其它应付款； 2009 年以后将支付的 279,825 千元，计入长期应付款。 155 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (27) 递延所得税资产和负债 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债列示如下： (a) 递延所得税资产 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 资产 差异 资产 差异 税法允许抵扣的同一控 制下企业合 并取得的 资产的评估增值 51,668 206,673 61,904 247,619 可抵扣亏损 51,898 228,054 93,734 373,859 开办费 4,102 17,579 9,948 43,068 内退福利 41,689 180,504 7,134 30,774 资产减值准备 91,070 408,224 37,804 150,214 固定资产折旧 32,858 131,431 13,015 52,060 预计负债 18,515 74,062 4,577 18,309 农民工补助金 2,636 10,543 2,636 10,543 试运行收入冲减在建工 程成本 47,584 190,336 33,675 134,699 公允价值变动 9,800 39,200 - - 尚未发放的绩效工资 7,232 28,927 12,989 51,957 预提及暂估成本 86,226 344,903 62,907 253,085 445,278 1,860,436 340,323 1,366,187 (b) 递延所得税负债 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 负债 差异 负债 差异 税法不允许抵扣的已入 账资产评估增值 1,157,302 4,629,207 1,178,141 4,712,566 公允价值变动 4,320 17,279 426,992 1,707,968 专项储备 1,021,852 4,087,409 580,789 2,323,158 递延的露天矿超剥离 费用 84,783 339,134 - - 其他 5,707 22,829 - - 2,273,964 9,095,858 2,185,922 8,743,692 156 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (27) 递延所得税资产和负债(续) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团未对可抵扣亏损 232,565 千元(2007 年 12 月 31 日： 105,246 千元)确认相关的递延所得税资产 58,141 千元(2007 年 12 月 31 日：26,768 千元)。上述可抵扣亏损中，3,374 千元(2007 年 12 月 31 日：无)将于 2009 年底到 期，28,915 千元(2007 年 12 月 31 日：无)将于 2010 年底到期，49,218 千元(2007 年 12 月 31 日：1,351 千元)将于 2011 年底到期，78,697 千元(2007 年 12 月 31 日： 103,895 千元)将于 2012 年底到期，其余 72,361 千元(2007 年 12 月 31 日：无)将 于 2013 年底到期。 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 递延所得税资产净额 183,556 98,666 递延所得税负债净额 2,012,242 1,944,265 (28) 股本 2007 年 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 发起人股份－国家持有股 7,626,667 7,510 - 7,634,177 境外上市的 H 股 4,106,663 - - 4,106,663 境内上市的 A 股 - 1,525,333 (7,510) 1,517,823 股份总额 11,733,330 1,532,843 (7,510) 13,258,663 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 发起人股份－国家持有股 7,626,667 - - 7,626,667 境外上市的 H 股 4,106,663 - - 4,106,663 股份总额 11,733,330 - - 11,733,330 本公司设立时注册资本为普通股 80 亿股，每股面值人民币 1 元，计 80 亿元。 157 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (28) 股本(续) 根据中国证券监督管理委员会证监国合字[2006]27 号文《关于核准中国中煤能源股 份有限公司发行境外上市外资股的批复》，本公司于 2006 年 12 月 29 日完成了向 境外投资者发行了 3,733,330,000 股 H 股，并在香港证券交易所有限公司挂牌上市 交易。发行后本公司总股本增至 11,733,330 千元。根据国务院国资委国资产权 [2006]1109 号《关于中国中煤能源股份有限公司股份划转有关问题的批复》及全国 社保基金理事会社保基金股[2006]18 号《关于中国中煤能源股份有限公司到香港上 市有关问题的函》，中煤集团按融资额的 10%减持国家股，将持有的本公司 373,333,000 股股份于发行 H 股时划转给全国社保基金理事会。 本公司于 2008 年 2 月 1 日，以每股 16.83 元的价格发行 1,525,333,400 股 A 股， 并于当日在上海证券交易所挂牌和交易。发行后本公司总股本增至 13,258,663 千 元。 中煤集团分别于 2008 年 9 月 23 日和 9 月 24 日通过上海证券交易所交易系统买入 方式增持本公司 A 股 4,049,947 股和 3,460,167 股，共计 7,510,114 股。本次增持 前中煤集团持有本公司股份数量为 7,626,667,000 股，增持后持有本公司股份数量 为 7,634,117,114 股，约占本公司已发行股份的 57.58%。 (29) 资本公积 2007 年 2008 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 (经重述) 股本溢价 15,005,397 23,794,576 (1,123,898) 37,676,075 其他资本公积： 可供出售金融资产的公 允价值变动净额 7,198 5,762 - 12,960 新所得税法颁布的影响 186,802 - - 186,802 因取得原合营企业控制 权增加的权益(附注十 (2)(b)) 138,024 - - 138,024 其他 13,182 21,519 (16,808) 17,893 15,350,603 23,821,857 (1,140,706) 38,031,754 158 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (29) 资本公积(续) 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 (经重述) 股本溢价 15,005,397 - 15,005,397 其他资本公积： 可供出售金融资产的公允价值 变动净额 - 7,198 7,198 新所得税法颁布的影响 - 186,802 186,802 因取得原合营企业控制权增加 的权益(附注十(2)(b)) - 138,024 138,024 其他 - 13,182 13,182 15,005,397 345,206 15,350,603 (30) 盈余公积 2007 年 2008 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日 (经重述) 法定盈余公积金 338,218 383,792 - 722,010 专项储备 1,402,914 2,785,186 (1,430,525) 2,757,575 1,741,132 3,168,978 (1,430,525) 3,479,585 2006 年 2007 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日 (经重述) (经重述) 法定盈余公积金 129,949 208,269 - 338,218 专项储备 998,123 1,833,981 (1,429,190) 1,402,914 1,128,072 2,042,250 (1,429,190) 1,741,132 159 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (30) 盈余公积(续) 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法 定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法 定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司 2008 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 383,792 千元(2007 年：按净利润扣除弥补 以前年度累计亏损后的金额的 10%提取，共 208,269 千元)。 (31) 未分配利润 2008 年度 2007 年度 (经重述) 年初未分配利润 4,481,817 359,345 加：本年实现的净利润 6,811,863 5,786,732 减：提取盈余公积 (383,792) (208,269) 股利分配 (825,484) (1,048,959) 提取专项储备 (1,354,661) (404,791) 提取职工奖励及福利基金 (6,755) (2,241) 年末未分配利润 8,722,988 4,481,817 于 2008 年 12 月 31 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额 1,099,199 千元(2007 年 12 月 31 日：774,700 千元)，其中子公司本年度计提的归 属于母公司的盈余公积 324,499 千元(2007 年度：216,045 千元)。 根据 2007 年 11 月 9 日本公司股东大会的决议，本公司以 2007 年 6 月 30 日的总股 本 11,733,330,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发中期现金股利 0.894 元(含税)， 合计 1,048,959 千元。 根据 2008 年 6 月 20 日本公司股东大会的决议，本公司以发行 A 股后的总股本 13,258,663,000 股为基数，向全体股东每股派发现金股利 0.06226 元(含税)，合计 825,484 千元。 根据 2009 年 3 月 27 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利， 每股人民币 0.15413 元，按已发行股份 13,258,663,000 股计算，拟派发现金股利共 计 2,043,558,900 元。上述提议尚待股东大会批准，本财务报表并不反映该项股利。 本公司的利润分配按企业会计准则确定的当年净利润及其年初未分配利润之和，与 按国际财务报告准则计算确定的当年净利润及其年初未分配之和二者中孰低的数 额，扣除当年提取的法定盈余公积、专项储备、职工奖励及福利基金以及上年股利 分配后的余额，作为当年向股东分配利润的最大限额。 160 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (32) 少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 江苏大屯铝业有限公司 64,287 91,553 抚顺煤矿电机制造有限责任公司 249,210 214,531 灵石县中煤九鑫焦化有限责任公司 25,282 21,534 上海大屯能源股份有限公司 1,881,501 1,500,049 华晋焦煤有限责任公司 1,791,725 1,230,253 朔中中煤平朔能源有限公司 16,076 28,194 陕西南梁矿业有限公司 165,477 122,920 大同中煤出口煤基地建设有限公司 68,453 88,833 中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 - 1,139 秦皇岛中煤港能煤炭加工有限公司 12,089 11,916 秦皇岛中煤储运有限公司 10,164 4,700 朔州格瑞特实业有限公司 83,121 93,590 中煤能源新疆天山煤电有限责任公司 9,892 - 中煤冀州银海煤化工有限责任公司 60,000 - 石家庄煤矿机械有限责任公司 213,984 - 其他子公司 8,204 328 4,659,465 3,409,540 (33) 营业收入和营业成本 2008 年度 2007 年度 (经重述) 主营业务收入 50,992,807 35,640,525 其他业务收入 472,127 393,151 51,464,934 36,033,676 2008 年度 2007 年度 (经重述) 主营业务成本 29,561,951 19,419,467 其他业务成本 278,499 237,864 29,840,450 19,657,331 2008 年度本集团前五名客户销售的收入总额为 10,963,481 千元，占本集团全部销 售收入的 21.50%(2007 年度：9,265,766 千元，占 26.00%)。 161 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (33) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 2008 年度 2007 年度 (经重述) 煤炭业务 38,009,916 26,908,155 焦化业务 6,653,252 3,752,376 煤矿装备制造 4,633,497 3,525,008 其他业务 3,311,644 2,970,332 行业板块间抵销数 (1,615,502) (1,515,346) 50,992,807 35,640,525 主营业务成本 2008 年度 2007 年度 (经重述) 煤炭业务 18,624,537 12,329,622 焦化业务 5,413,330 3,056,362 煤矿装备制造 3,787,870 2,833,439 其他业务 3,290,314 2,673,908 行业板块间抵销数 (1,554,100) (1,473,864) 29,561,951 19,419,467 (b) 其他业务收入和其他业务成本 代理费 速遣费 销售材料 租赁收入 劳务收入 收入 收入 其他 合计 2008 年度 其他业务收入 180,011 133,717 41,553 4,005 4,703 108,138 472,127 其他业务成本 158,832 7,877 42,016 8 - 69,766 278,499 2007 年度(经重述) 其他业务收入 153,862 139,372 33,850 9,922 2,497 53,648 393,151 其他业务成本 127,097 6,055 24,510 91 12 80,099 237,864 (34) 营业税金及附加 2008 年度 2007 年度 营业税 109,205 96,928 城市维护建设税 202,522 152,331 教育费附加 104,122 74,731 资源税 278,832 247,092 关税 516,993 64,521 其他 37,357 21,129 1,249,031 656,732 162 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (35) 财务费用/(收入)-净额 2008 年度 2007 年度 (经重述) 利息支出－ 581,318 539,774 借款利息 547,204 499,215 预计负债产生的利息支出 34,114 40,559 减：利息收入 (1,543,479) (421,198) 汇兑损失 434,440 746,685 减：汇兑收益 (8,417) (156,503) 手续费 11,033 16,432 (525,105) 725,190 (36) 资产减值损失 2008 年度 2007 年度 应收款项坏账损失 36,563 82,226 存货跌价损失 176,027 - 无形资产减值损失 1,197 - 长期股权投资减值损失 655 - 214,442 82,226 (37) 公允价值变动收益/(损失) 2008 年度 2007 年度 汇率远期合同的公允价值变动收益 - 331,172 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的权益工具公允价值变动收益/(损失) (1,406,400) 1,367,200 (1,406,400) 1,698,372 (38) 投资收益 2008 年度 2007 年度 (经重述) 期货收益 18,090 6,864 按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 106,854 103,749 按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 10,003 6,895 长期股权投资转让收益 294 508 汇率远期合同收益 24,827 67,879 160,068 185,895 163 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (39) 营业外收入及营业外支出 (a) 营业外收入 2008 年度 2007 年度 (经重述) 处置固定资产收益 6,574 4,974 债务重组收益(注 1) 211,867 - 政府补助(注 2) 65,564 100,915 无法支付的应付款项 61,744 8,054 罚没收益 1,442 1,224 保险索赔收益 8,275 12,058 资产盘盈利得 7,027 - 其他 11,922 16,010 374,415 143,235 (注 1) 债务重组利得主要为本公司的若干子公司与信达资产管理公司、中国农业银行及辽 宁煤炭事业集团有限责任公司进行债务重组，对方同意免除该等子公司的债务合计 211,867 千元。 (注 2) 政府补助主要包括本公司之子公司上海中煤华东有限公司 2008 年度收到的税收补 贴 59,888 千元(2007 年度：93,763 千元)。上海中煤华东有限公司位于上海市浦东 新区，经上海浦东新区人民政府协作办公室以浦[2005]12 号文件认定为浦东新区国 内大企业总部，可按总部经济扶持类型新引进的国内大企业(集团)总部扶持项目， 享受增值税、营业税和所得税的专项补助。 (b) 营业外支出 2008 年度 2007 年度 (经重述) 处置固定资产损失 10,390 10,597 罚款支出 24,484 5,920 资产报废及毁损损失 8,009 - 捐赠支出 12,926 2,398 其他 21,641 21,468 77,450 40,383 164 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (40) 所得税费用 2008 年度 2007 年度 (经重述) 当期所得税 2,351,736 1,358,303 递延所得税 (29,946) 399,764 2,321,790 1,758,067 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2008 年度 2007 年度 (经重述) 利润总额 9,972,241 7,907,212 按适用税率计算的所得税费用 2,493,060 2,603,630 新所得税法颁布的影响 - (172,062) 若干子公司的税收优惠 (184,003) (614,029) 非应纳税收入 (14,602) (38,070) 不得扣除的成本、费用和损失 65,429 43,491 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损 (15,339) (71,398) 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 24,478 34,457 税法允许的加计扣除项目 (47,233) (27,952) 所得税费用 2,321,790 1,758,067 165 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (41) 每股收益 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股 的加权平均数计算： 2008 年度 2007 年度 (经重述) 归属于母公司普通股股东的合并净利润 6,811,863 5,786,732 本公司发行在外普通股的加权平均数(千股) 13,129,468 11,733,330 基本每股收益 0.52 0.49 (注) 本公司无具有稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。 (42) 现金流量表附注 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2008 年度 2007 年度 (经重述) 净利润 7,650,451 6,149,145 加：资产减值准备 214,442 82,226 固定资产折旧 1,714,679 1,587,845 投资性房地产折旧 1,224 - 无形资产摊销 381,077 289,244 长期待摊费用摊销 11,619 8,741 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失 11,825 5,623 公允价值变动损失(收益) 1,406,400 (1,698,372) 财务费用(收入) (432,134) 758,164 投资收益 (160,068) (185,895) 递延所得税(增加)减少 (29,946) 399,594 存货的增加 (806,554) (606,951) 经营性应收项目的增加 (855,128) (1,624,385) 经营性应付项目的增加 2,825,020 62,552 经营性受限制的银行存款增加 (1,779,290) (328,268) 债务重组收益 (211,867) - 其他 33,980 20,700 经营活动产生的现金流量净额 9,975,730 4,919,963 166 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (42) 现金流量表附注(续) (b) 现金及现金等价物净变动情况 2008 年度 2007 年度 现金的年末余额 7,884,873 4,277,958 减：现金的年初余额 (4,277,958) (18,333,416) 现金及现金等价物净增加(减少)额 3,606,915 (14,055,458) (c) 现金及现金等价物 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 货币资金(附注八(1)) 37,389,495 10,666,380 减：受到限制的存款(注) (2,121,593) (342,303) 初始存期超过 3 个月的定期存款 (27,383,029) (6,046,119) 现金及现金等价物年末余额 7,884,873 4,277,958 (注) 受到限制的存款主要包括信用证保证金、应付票据保证金以及根据山西省政府要 求专户存储的煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金。 (d) 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流量表中收到的其他与经营活动有关的现金主要包括： 2008 年度 2007 年度 (经重述) 银行存款利息收入 104,005 84,118 政府补助 99,544 121,615 收回前期代垫款 159,688 - 其他 9,748 6,005 372,985 211,738 (e) 支付其他与经营活动有关的现金 现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金主要包括： 2008 年度 2007 年度 (经重述) 租赁费 29,978 50,120 办公费、差旅费 87,086 70,339 业务招待费、咨询费 75,413 83,470 水电费、排污费 71,872 68,478 经营性受限制的银行存款的增加 1,779,290 333,023 其他 77,116 16,553 2,120,755 621,983 167 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 八 合并财务报表主要项目附注(续) (42) 现金流量表附注(续) (f) 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流量表中收到的其他与投资活动有关的现金主要包括： 2008 年度 2007 年度 初始存期超过 3 个月的定期存款利息收入 340,998 106,707 收购子公司所收到的现金 - 301,629 340,998 408,336 (g) 支付其他与投资活动有关的现金 现金流量表中支付的其他与投资活动有关的现金主要包括： 2008 年度 2007 年度 借予合营企业的借款 151,192 - 初始存期超过 3 个月的定期存款的增加 21,336,910 5,909,557 21,488,102 5,909,557 (h) 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金主要包括： 2008 年度 2007 年度 支付股票发行费用 351,451 182,701 (i) 重要非现金交易 如附注八(39)(a)所述，根据债务重组协议，本集团借款及应付利息余额减少了 211,867千元，且同等金额作为收益记入了本集团的合并利润表，同时剩余借款余额 已经在本集团的合并资产负债表中按照还款时间表重新划分为长期借款的流动或非 流动部分。 168 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 九 分部报告 (1) 主要报告形式——业务分部 (a) 2008 年度及 2008 年 12 月 31 日分部信息 煤焦化 煤矿装备 分部间 煤炭业务 业务 业务 其他业务 抵销 未分配 合计 营业收入 38,299,369 6,711,704 4,739,981 3,329,382 (1,615,502) - 51,464,934 其中： 对外交易收入 37,641,891 6,711,704 4,240,077 2,871,262 - - 51,464,934 分部间交易收入 657,478 - 499,904 458,120 (1,615,502) - - 营业费用 27,956,970 6,451,798 4,447,531 3,771,684 (1,559,552) 721,227 41,789,658 营业利润 10,342,399 259,906 292,450 (442,302) (55,950) (721,227) 9,675,276 资产 35,559,786 4,063,089 5,514,698 12,544,004 (2,472,190) 39,469,593 94,678,980 负债 8,243,699 572,053 2,349,320 2,766,132 (1,758,522) 14,378,605 26,551,287 折旧和摊销费用 1,901,652 112,555 84,617 9,775 - - 2,108,599 资产减值损失/(转回) 94 90,710 (10,166) 133,804 - - 214,442 资本性支出 6,752,329 880,276 331,984 825,958 - - 8,790,547 (b) 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日分部信息(经重述) 煤焦化 煤矿装备 分部间 煤炭业务 业务 业务 其他业务 抵销 未分配 合计 营业收入 27,241,108 3,769,396 3,594,998 3,059,679 (1,631,505) - 36,033,676 其中： 对外交易收入 26,632,550 3,755,208 3,062,939 2,582,979 - - 36,033,676 分部间交易收入 608,558 14,188 532,059 476,700 (1,631,505) - - 营业费用 21,082,227 3,586,744 3,316,022 2,981,430 (1,578,030) (1,159,077) 28,229,316 营业利润 6,158,881 182,652 278,976 78,249 (53,475) 1,159,077 7,804,360 资产 32,125,708 3,471,550 3,776,603 8,633,616 (1,433,167) 12,410,103 58,984,413 负债 6,014,079 366,595 1,565,913 1,742,583 (776,313) 13,366,921 22,279,778 折旧和摊销费用 1,498,573 95,245 70,508 221,504 - - 1,885,830 资产减值损失/(转回) 24,933 56,744 (891) 1,440 - - 82,226 资本性支出 5,521,136 462,241 351,535 445,597 - - 6,780,509 169 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 九 分部报告(续) (2) 次要报告形式——地区分部 本集团的生产服务设施及其他资产主要位于中国境内。因此，仅列示收入的地区分 析，收入按国家划分。 对外交易收入 2008 年度 2007 年度 (经重述) 国内市场 42,448,857 31,065,172 国际市场-亚太地区 8,704,030 4,062,165 国际市场-其它地区 312,047 906,339 51,464,934 36,033,676 十 企业合并 (1) 同一控制下的企业合并 于 2008 年 4 月 25 日，本公司与中煤集团的全资子公司中国煤炭进出口公司(以下 简称“中煤进出口”)签订了股权转让协议，收购中煤进出口拥有的山西中煤东坡煤 业有限公司(以下简称“东坡煤业”)100%的权益。本次交易的合并日为 2008 年 7 月 1 日，系本公司实际取得东坡煤业控制权的日期。由于本公司、中煤进出口及东 坡煤业在合并前后均受中煤集团控制，故该交易属于同一控制下的企业合并。 上述企业合并的合并成本及取得的净资产账面价值如下 合并成本-支付的现金 1,331,510 减：取得的净资产账面价值 (718,880) 采矿权价款(注) (207,612) 调整资本公积金额 405,018 (注) 根据股权转让协议,本公司向中煤进出口所付对价中包含了与东坡煤业采矿权 出让相关的全部费用。倘有关部门在采矿权价款支付期间要求东坡煤业进一步支付 任何有关采矿权出让的费用，则中煤进出口须补偿本公司。 170 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十 企业合并(续) (1) 同一控制下的企业合并(续) 东坡煤业于合并日的资产、负债账面价值及与收购相关的现金流量情况列示如下： 账面价值 合并日 2007 年 12 月 31 日 现金及现金等价物 1,312 11,822 应收款项 135,710 229,714 固定资产 637,710 586,713 无形资产 243,545 30,000 减：应付款项 (299,397) (139,369) 净资产 718,880 718,880 东坡煤业 2007 年度和自 2008 年 1 月 1 日至合并日止期间的现金流量列示如下： 自 2008 年 1 月 1 日 2007 年度 至合并日止 现金流出净额 (10,510) (135,370) 东坡煤业尚处于建设期，因此未产生营业收入、净利润及经营活动的现金流量。 (2) 非同一控制下企业合并 (a) 收购石家庄煤矿机械有限责任公司(以下简称“石煤机”)50%的股权 2008年4月1日，本集团向石煤机投资185,000千元，取得其增资扩股后50%的股权， 同时取得其财务和经营决策的控制权，并能据以从中获取经济利益。因此本集团自 2008年4月1日起，将石煤机纳入合并财务报表范围。截止2008年12月31日本集团以 货币形式支付了投资款185,000千元。 171 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十 企业合并(续) (2) 非同一控制下企业合并(续) (a) 收购石家庄煤矿机械有限责任公司(以下简称“石煤机”)50%的股权(续) 于收购日石煤机的资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下： 账面价值 公允价值 购买日 购买日 现金及现金等价物 127,990 127,990 应收款项 194,720 194,720 存货 154,648 161,605 长期股权投资 7,720 7,771 固定资产 43,089 57,678 无形资产 95,235 139,195 递延所得税资产 3,539 3,539 减：应付款项 (260,275) (260,275) 递延所得税负债 - (14,650) 应交税金 (17,973) (17,973) 净资产 348,693 399,600 减：少数股东权益 (214,600) 取得的净资产 185,000 以现金支付的对价 (185,000) 取得的被收购子公司的现金及现金等价物 127,990 取得子公司支付的现金净额 (57,010) 石煤机自购买日至 2008 年 12 月 31 日止期间的收入、净利润和现金流量列示如下： 营业收入 458,504 净利润 7,225 经营活动现金流量 (30,340) 现金流量净额 20,326 172 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十 企业合并(续) (2) 非同一控制下企业合并(续) (b) 取得若干合营公司控制权 自2007年1月1日起，本集团获得了若干合营公司的控制权，因此这些公司成为本集 团的子公司。相应地自2007年1月1日开始，这些原按权益法核算的公司在本集团的 财务报表上全部纳入合并范围。本集团获得这些公司的控制权未支付任何对价。 于2007年度本集团已聘请独立评估师对这些子公司于2007年1月1日的可辨认净资 产公允价值进行了评估。经评估的可辨认净资产公允价值高于其账面价值的部分在 扣除收购前已享有的净资产及少数股东应享有的部分之后，作为本集团企业合并取 得的净资产全部计入资本公积。 上述由合营企业转为子公司的被收购的资产、负债及与收购相关的现金流量，于收 购日的情况列示如下： 账面价值 公允价值 购买日 购买日 现金及现金等价物 591,661 591,661 应收款项 689,086 689,086 存货 208,071 208,071 可供出售金融资产 234,530 234,530 固定资产 2,049,176 2,140,607 采矿权及土地使用权 103,393 3,109,540 递延所得税资产 36,245 36,245 减：借款 (2,410,425) (2,410,425) 应付款项 (1,393,981) (1,393,981) 应付职工薪酬 (44,715) (44,715) 递延税负债 - (990,550) 净资产 63,041 2,170,069 减：收购前已享有的净资产 (66,405) (989,751) 少数股东权益 3,364 (1,042,294) 取得的净资产 - 138,024 以现金支付的对价 - 收购前已经比例合并的现金及现金等价物 (308,456) 取得的被收购子公司的现金及现金等价物 591,661 取得子公司收到的现金净额 283,205 173 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十 企业合并(续) (2) 非同一控制下企业合并(续) (b) 获得若干合营公司控制权(续) 上述子公司自购买日至 2007 年 12 月 31 日止期间的收入、净利润和现金流量列示 如下： 营业收入 3,135,778 净利润 205,094 经营活动现金流量 618,362 现金流量净额 683,912 (c) 本集团和辽宁煤炭实业集团有限公司(“辽宁煤炭”)于 2007 年 4 月 6 日共同设立了 抚顺煤矿电机制造有限责任公司(“抚顺煤机”)，双方各占 50%股权，但本集团能 够控制其财务和经营决策，并能据以从中获取经济利益。辽宁煤炭以其所属抚顺煤 矿电机厂经评估后的国有净资产作为出资投入抚顺煤机，其投入的净资产中包含货 币资金 50,024 千元。本集团投资额为 158,000 千元。 174 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易 (1) 母公司和子公司 (a) 母公司基本情况 注册地址 业务性质及经营范围 中煤集团 北京市 煤炭生产及贸易、煤化工、煤层气开发坑口 发电、煤矿建设、煤机制造及相关工程技 术服务 (b) 母公司注册资本及其变化 2007 年 2008 年 本年增加 本年减少 12 月 31 日 12 月 31 日 中煤集团 873,358 万元 - - 873,358 万元 (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 中煤集团 65% 65% 57.58% 57.58% 175 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (2) 主要控股子公司 本公司合计 本公司合计 企业名称 注册地址 注册资本 业务性质及经营范围 持股比例 表决权比例 主要控股子公司： 中国煤矿机械装备有 北京市 513,726 煤矿机械的生产、设计、供 100% 100% 限责任公司(“装备 应及进出口业务 集团”) 中煤焦化控股有限责 北京市 100,000 焦炭化产品的生产及销售 100% 100% 任公司(“焦化控股”) 中国煤炭开发有限责 北京市 52,930 煤矿机械设备、仪器仪表的 100% 100% 任公司 进出口业务 中煤西安设计工程有 陕西省西安市 284,164 煤矿工程勘察、咨询设计 100% 100% 限责任公司 和监理项目 中煤招标有限责任公司 北京市 10,000 工程建设项目的招标业务 100% 100% 上海能源 上海市 722,718 煤炭开采及销售 62.43% 62.43% 山西平朔安家岭露天 山西省朔州市 3,238,747 煤炭露天开采 100% 100% 煤炭有限公司 山西中煤平朔安太堡 山西省朔州市 3,683,329 煤炭露天开采 100% 100% 煤炭有限责任公司 秦皇岛中煤储运有限 河北省秦皇 40,903 煤炭的中转销售、仓储、 78.43% 78.43% 公司 岛市 铁路过轨费及煤炭装卸 等业务 中国煤炭工业秦皇岛 河北省秦皇 15,000 煤炭及制品批发 100% 100% 进出口有限公司 岛市 中煤连云港进出口有 江苏省连云 75,000 煤炭及经批准的其他商品 100% 100% 限公司 港市 进出口及代理进出口业 务 中煤能源山东有限公司 山东省日照市 10,000 自营和代理机械设备、矿 100% 100% 产、化工、五金产品、 服装、鞋帽及技术进出 口 中国煤炭工业进出口 山东省青岛市 10,000 自营和代理各类商品及技 100% 100% 集团青岛有限公司 术的进出口业务 天津中煤进出口有限 天津市 10,000 自营和代理各类商品及技 100% 100% 公司 术的进出口业务 中国煤炭工业进出口集 黑龙江省哈尔 5,000 自营和代理各类商品及技 100% 100% 团黑龙江有限公司 滨市 术的进出口业务 秦皇岛中煤港能煤炭 河北省秦皇 美元 3,545 煤炭洗选、加工、筛选、 75% 75% 加工有限公司 岛市 千元 配煤业务 176 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (2) 主要控股子公司(续) 本公司合计 本公司合计 企业名称 注册地址 注册资本 业务性质及经营范围 持股比例 表决权比例 主要控股子公司(续)： 上海中煤华东有限公司 上海市 100,000 煤炭贸易 100% 100% 华晋焦煤有限责任公司 山西省柳林县 859,870 煤炭开采及销售 50% 50% 朔州中煤平朔能源有限 山西省朔州市 150,000 煤炭生产及销售 51% 51% 公司 陕西南梁矿业有限公司 陕西省府谷县 68,750 煤炭生产加工 55% 55% 大同中煤出口煤基地建 山西省大同市 125,000 煤炭洗选加工及销售 60% 60% 设有限公司 朔州市格瑞特实业有限 山西省朔州市 425,409 煤炭洗选加工及销售 78% 78% 公司 华光资源有限公司 澳大利亚 澳元 500 煤炭产品的进出口转口和 100% 100% 千元 易货贸易 中煤能源黑龙江煤化工 黑龙江伊兰县 50,000 煤炭生产、加工及贸易， 100% 100% 有限公司 煤气、水、蒸汽的生产 及销售 东坡煤业 山西省朔州市 718,880 资源整合技改扩建相关服 100% 100% 务(不得从事煤炭生产) 中煤能源新疆天山煤电 新疆五家渠市 110,000 煤炭洗选、加工及机电设 51% 51% 有限责任公司 备制造、维修 中煤平朔煤业有限责任 山西省朔州市 100,000 煤炭开采、销售，煤化工， 100% 100% 公司 煤矿机械设备研发、生 产、销售，工程设计、 勘探、建设施工，仓储， 建筑材料生产与销售 中煤冀州银海煤化工有 河北省冀州市 595,791 项目投资、液氨、碳酸氢 60% 60% 限责任公司 铵、甲醇、二甲醚及相 关化工产品的生产和 销售、煤炭产品的经营 销售 177 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (3) 不存在控制关系的主要关联方的性质 企业名称 与本集团的关系 平朔煤炭工业公司 同受母公司控制 大屯煤电 同受母公司控制 中国煤炭进出口公司 同受母公司控制 中煤建筑安装工程公司 同受母公司控制 中煤建设集团公司 同受母公司控制 中国煤炭物产集团公司 同受母公司控制 中国地方煤矿总公司 同受母公司控制 中煤生产技术开发公司 同受母公司控制 中煤深圳公司 同受母公司控制 中煤能源香港有限公司 同受母公司控制 欧洲发展有限公司 同受母公司控制 中日石炭株式会社 同受母公司控制 中煤第一建设公司 同受母公司控制 中煤第五建设公司 同受母公司控制 山西平朔房地产开发有限公司 同受母公司控制 平朔煤炭工业公司多种经营开发公司 同受母公司控制 朔州平朔实业发展有限责任公司 同受母公司控制 平朔煤炭工业建筑工程公司 同受母公司控制 朔州市平朔双安石化有限责任公司 同受母公司控制 平朔矿山机械配件厂 同受母公司控制 朔州市平朔矿联煤炭有限责任公司 同受母公司控制 朔州市平鲁区平安化肥有限责任公司 同受母公司控制 天津市炭金能源技术有限公司 同受母公司控制 中国煤炭综合利用集团公司宁夏公司 同受母公司控制 中煤大屯建筑安装工程公司 同受母公司控制 徐州大屯煤电设计院有限公司 同受母公司控制 北京正辰建筑工程总队 同受母公司控制 大屯煤电公司铁路工程处 同受母公司控制 上海虹杨宾馆 同受母公司控制 江苏苏铝铝业有限公司 同受母公司控制 北京中煤建机电设备有限公司 同受母公司控制 中国煤炭销售运输总公司 同受母公司控制 北京昌荣实业公司 同受母公司控制 北京市中水长固液分离技术有限公司 同受母公司控制 中国煤炭物资徐州网架厂 同受母公司控制 178 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (3) 不存在控制关系的主要关联方的性质(续) 企业名称 与本集团的关系 北京庄狄物资供应站 同受母公司控制 北京邦本物业管理有限公司 同受母公司控制 (4) 重大关联公司交易汇总 (a) 定价政策 (i) 煤炭的出口及销售 根据中国的法规，煤炭出口必须通过包括中煤集团在内的四家经授权企业进行。本 公司通过 2006 年 9 月 5 日签订的《煤炭出口外销委托代理框架协议》指定中煤集 团为其煤炭产品的出口销售代理。根据此协议，出口煤炭到除中国台湾市场之外的 国家和地区的代理费用是每吨出口煤离岸价的 0.7%，出口到中国台湾地区的代理费 用是每吨出口煤离岸价的 0.7%外加 0.5 美元/吨。该协议自 2006 年 8 月 22 日起生 效，代理费每月支付。 (ii) 综合原料和服务互供 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了《综合原料和服务互供框架协议》。 根据此协议，本公司和中煤集团之间相互提供材料和劳务，并由本公司向中煤集团 提供出口相关服务。 根据综合原料和服务互供框架协议，订约一方须按下列定价原则(及按下列次序)向 另一方供应生产原料，以及社会及支持服务： • 中国政府规定的价格；或 • 若无政府定价，则为中国政府所确定的指导价格；或 • 若既无政府定价亦无政府指导价格，则采用市场价(指与独立第三方交易的价 格)；或 • 若无以上任一条款可适用，则为各方协议的价格。协议的价格将根据作出有关 供应服务所产生的合理成本，加上合理赚取的利润计算。 煤炭出口相关服务，就本公司向中煤集团提供出口其它客户的煤炭出口相关服务， 中煤集团应付的服务费须按有关适用的市场价格确定。目前，该等服务费确定为每 吨出口煤炭产品离岸价格的 0.8%至 1.3%。 179 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (4) 重大关联公司交易汇总(续) (a) 定价政策(续) (iii) 煤矿建设和设计 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《煤矿建设及设计框架协议》， 根据此框架协议，本公司向中煤集团提供煤矿设计服务，同时中煤集团向本公司提 供建设服务。任何一方如需要煤矿建设和设计框架协议规定服务，须通过招标程序 选择服务供应商，并确定服务价格。若有一方提供的投标价格和其它条款等于或优 于参与招标的其它独立服务供应商所提供的服务，另一方仍须选择该方，而不能选 用这些其它独立服务供应商。 (iv) 物业租赁 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《房屋租赁框架协议》，根据此 框架协议，从中煤集团租赁若干位于中国境内的物业和房产，作为正常的经营和辅 助之用。本公司(或其相关子公司)须按就租予本公司的建筑物及物业向中煤集团及 有关关联方支付总额最高为 7,080 万元的年租金，同时须承担在租约期内使用有关 物业所产生的所有水电费用和其他各项开支(物业费除外)。 (v) 土地使用权 本公司和中煤集团于 2006 年 9 月 5 日签订了一项《土地使用权租赁框架协议》， 根据此框架协议，从中煤集团租赁若干土地作为正常的经营和辅助之用。根据土地 使用权租赁框架协议，本公司须向中煤集团及有关关联方支付年租金总额约 890 万， 每三年参照市场价格进行审核和调整。 180 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (4) 重大关联公司交易汇总(续) (b) 与中煤集团及其子公司进行的交易 2008 年度 2007 年度 (经重述) 煤炭的出口及销售 为出口煤炭而支付的代理费 29,177 60,513 综合原料和服务互供 为生产材料和辅助服务而支付的费用 1,637,845 609,131 为社会和支持服务而支付的费用 37,818 24,274 提供生产材料和辅助服务而取得的收入 215,360 82,818 提供煤炭出口相关的服务而取得的收入 117,734 32,477 煤矿建设和设计 为煤矿建设服务而支付的费用 943,734 728,948 提供煤矿建设服务而取得的收入 19,086 - 物业租赁 支付的租赁费用 56,907 57,811 土地使用权 支付的租赁费用 8,853 8,823 181 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (4) 重大关联公司交易汇总(续) (c) 与合营企业进行的交易 2008 年度 2007 年度 销售及提供的服务 (经重述) 利息收入 34,537 22,850 代理收入 2,288 - 采购货物及服务 采购煤炭 125,264 158,727 (d) 与联营公司进行的交易 销售及提供的服务 销售机器及设备 31,454 - 租赁物业、厂房及设备收入 115,979 123,306 采购货物及服务 采购材料及零备件 80,120 - 运输服务 374,649 288,658 (e) 与中煤集团拥有经营权的若干煤矿的交易 2008 年度 2007 年度 (经重述) 采购货物及服务 采购煤炭 30,638 77,414 (f) 关键管理人员薪酬 2008 年度 2007 年度 关键管理人员薪酬 2,623 2,618 182 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十一 关联方关系及其交易(续) (5) 关联方应收、应付款项余额 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 经重述 金额 占总额 金额 占总额 比例 比例 与中煤集团及其子公司的往来余额 应收账款 335,065 7.14% 466,387 12.90% 其他应收款 34,881 2.97% 33,659 3.12% 预付账款 52,132 3.65% 59,972 3.34% 应付账款 570,348 9.40% 493,467 10.99% 预收账款 6,798 0.45% 52,233 4.24% 其他应付款 408,973 22.49% 465,868 30.95% 与合营企业的往来余额 应付账款 1,486 0.02% 3,759 0.08% 长期应收款 626,894 89.43% 386,202 81.04% 其他应收款 72,712 6.19% 172,222 15.95% 其他应付款 60,159 3.31% - 0% 与联营公司的往来余额 应收账款 7,836 0.17% 24,328 0.67% 预付账款 713 0.05% 2,860 0.16% 其他应收款 51,541 4.39% 44,170 4.09% 应付账款 16,960 0.28% 7,953 0.18% 其他应付款 261 0.01% - 0% 预收账款 - 0% 7,489 0.61% 十二 承诺事项 (1) 资本性支出承诺事项 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上列示的资本性支出承 诺： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 房屋、建筑物及机器设备 3,055,670 2,543,760 其他 212,722 1,317,760 3,268,392 3,861,520 183 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十二 承诺事项(续) (2) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 一年以内 14,821 15,056 一年至二年以内 14,806 15,040 二年至三年以内 14,806 15,026 三年以上 148,820 169,060 193,253 214,182 十三 或有事项 (a) 本集团对若干联营公司提供如下担保事项。 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 银行借款担保 250,000 - (b) 本集团为若干诉讼事项的被告人，亦为日常业务过程中产生的其它法律程序的原告 人。尽管目前未能决定该等诉讼或其它法律程序的结果，管理层相信，所产生的任 何责任将不会对本集团的财务状况或经营业绩构成重大不利影响。 十四 财务风险管理 本集团的业务活动面临多种财务风险：市场风险(包括外汇风险、价格风险、公允 价值利息率风险和现金流利息率风险)、信贷风险和流动性风险。本集团过往未曾 为套期保值而使用衍生工具。本集团持有的大部分金融工具都用于交易以外的用 途。 (a) 市场风险 (i)外汇风险 本集团的经营(例如出口销售、进口机器设备、外币存款(附注八(1))、应收账款(附 注八(4)(a))和外币借款(附注八(25))导致其面临不同货币(以美元及日元为主)所产 生的外汇风险。此外，人民币不可自由兑换为其它外币，而将人民币兑换为外币受 到中国政府颁布的外汇管制规则或规例的限制。 184 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十四 财务风险管理(续) (a) 市场风险(续) (i)外汇风险(续) 为防范尚未使用的 H 股上市募集资金所形成的港币存款带来的外汇风险，本公司于 2007 年初与中国境内若干银行签订了远期外汇合同，约定在到期日将一定金额的 港元存款以固定的汇率兑换成人民币(附注八(2)(a))。本集团 H 股上市募集的所有 港币资金至 2008 年 1 月已全部兑换为人民币。 本集团过往未曾使用任何衍生工具对美元和日元的汇率进行套期保值，在可预见的 未来也不存在进行套期保值的固定政策。若日元对人民币升值/贬值 10%，本集团 2008 年度归属于本公司股东的净利润将减少/增加 129,956 千元(2007 年度： 114,764 千元)，若美元对人民币升值/贬值 10%，本集团 2008 年度归属于本公司 股东的净利润将增加/减少约 141,046 千元(2007 年度：96,504 千元)。 (ii)价格风险 -证券价格风险 本集团对证券的投资在合并资产负债表上分类为可供出售的或以公允价值计价且 变动计入损益的金融资产，因此存在证券市场风险。 本集团过往未曾为套期保值而使用任何衍生工具，在可预见的未来也不存在进行套 期保值的固定政策。 本集团的主要权益工具投资为对一家中国境内上市公司的投资(附注八(2)(b))。若该 被投资公司的股票价格上升/下降 5 元人民币，本集团的本公司股东应占的净利润 将增加/减少 1.5 亿元(2007 年度：1.5 亿元)。 -商品价格风险 本集团主要从事煤炭和焦炭的生产及销售。煤炭和焦炭市场受全球性以及区域性的 供求情况所影响。煤炭或焦炭价格的下跌可能对本集团的财务业绩产生不利影响。 本集团以往未曾使用任何商品衍生工具对煤炭或焦炭的潜在价格波动进行套期保 值，并且在可预见的未来也不存在进行套期保值的固定政策。 185 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十四 财务风险管理(续) (a) 市场风险(续) (iii)现金流及公允价值利率风险 本集团的带息资产主要为银行存款，其风险主要来自于国家和银行对利率的调整。 除此以外，本集团的收入及经营性现金流量实质上独立于市场利率的变化。 本集团的利率风险主要来自于借款。按浮动利率计息的借款使本集团面临现金流利 率风险。按固定利率计息的借款导致本集团的公允价值利率风险。本集团以往未曾 使用任何金融工具对利率的潜在波动进行套期保值。 (b) 信贷风险 本集团并无重大信贷集中风险。合并资产负债表内的现金及现金等价物，定期存款、 应收款项及应收票据、其它流动资产(预付款项除外)及为第三方提供的借款担保代 表本集团在金融资产方面存在的最大信贷风险。 本集团约 78%的银行存款存放于国有银行，因此信贷风险较低。 本集团已制定政策确保只向具有适当信贷记录的客户销售产品。本集团主要客户大 多为信誉良好的大型企业。本集团以往未收回的应收账款及其它应收款并没有超出 有关坏账准备金额，并且管理层认为财务报表中就不可收回的应收款项已计提足够 的准备。 (c) 流动性风险 审慎的流动性风险管理，意味着维持充足的现金及现金等价物并通过充足的信贷额 度获得资金。由于相关业务的性质，本集团维持合理的现金及现金等价物水平，并 通过保持可使用的信贷额度作为流动资金的额外补充。 本集团的现金需求主要用于采购材料、机器及设备，以及偿还有关债务。本集团通 过经营活动和银行借款以及 A 股和 H 股发行收入所产生的资金用于营运资金所需。 管理层在预计现金流量的基础上监控集团流动性储备的滚动预测(该储备包括未提 取的信贷额度、现金及现金等价物)。 186 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十四 财务风险管理(续) (c) 流动性风险(续) 与本集团和本公司金融负债相关的未折现现金流出量按资产负债表日至合约到期 日的剩余期间分析如下： 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 集团 2008 年 12 月 31 日 银行借款 1,387,950 1,177,455 3,873,363 9,218,624 应付款项 10,647,071 - - - 长期应付款项 - 150,000 225,896 - 2007 年 12 月 31 日 (经重述) 银行借款 1,540,603 1,118,232 2,897,168 9,070,404 应付款项 8,147,156 - - - 长期应付款项 - 100,000 367,094 - 公司 2008 年 12 月 31 日 银行借款 243,901 304,901 946,741 5,274,514 应付款项 13,511,358 - - - 长期应付款项 - 150,000 208,811 - 2007 年 12 月 31 日 银行借款 269,036 269,036 1,015,486 5,740,378 应付款项 7,647,090 - - - 长期应付款项 - 100,000 290,041 - 187 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十四 财务风险管理(续) (d) 资本风险管理 本集团的资金管理政策的目标，是保障本集团能持续经营，以便为股东提供回报和 为其他利益相关人提供收益，同时维持最佳的资本结构以降低资金成本。 与业内其他公司一样，本集团利用资本负债率监控资本情况。此比率按照借款总额 除以总资本计算得出。借款总额包括合并资产负债表所列示借款的流动和非流动部 分。总资本为合并资产负债表所列示的归属于母公司的股东权益与借款总额的合计。 本集团于 2008 年 12 月 31 日与 2007 年 12 月 31 日的资本负债率如下： 2008年12月31日 2007年12月31日 (经重述) 借款总额 (附注八(16)、附注八(25)) 10,980,521 9,909,364 归属于母公司的股东权益 63,468,228 33,295,095 资本总额 74,448,749 43,204,459 资本负债率 14.75% 22.94% 2008 年度资产负债率变动主要因为本集团的 2008 年度净利润所带来的归属于母公 司的股东权益增加。本集团的资本负债率在本公司于 2008 年 2 月公开发行 A 股之 后得到了进一步的改善。因此，在可预见的将来，本集团并无具体计划为改变资本 负债率而采取任何特殊的措施。 (e) 公允价值估计 在活跃市场买卖的金融工具(例如以公允价值计量且变动计入当期损益的有价证券 或者可供出售的有价证券)之公允价值根据资产负债表日的市场报价列账。本集团持 有的金融资产的市场报价为当时买盘价。 远期外汇合约的公允价值根据资产负债表日远期市场汇率确定。 扣除减值准备的应收款项、应付款项和短期借款的账面值与其公允价值近似。 为披露目的，金融负债的公允价值按未来合约现金流量以本集团类似金融工具可得 的现有市场利率贴现计算。长期借款的账面价值近似其公允价值。 188 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十五 扣除非经常性损益后的净利润 2008 年度 2007 年度 (经重述) 净利润 7,650,451 6,149,145 加： 处置非流动资产损失 3,816 5,623 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损 失/(收益) 1,406,400 (1,698,372) 处置交易性金融资产产生的投资收益 (18,090) (6,864) 衍生金融工具收益 (24,827) (67,879) 政府补助 (3,036) (5,864) 债务重组收益 (211,867) - 非货币性资产交换利得 (1,371) - 其他营业外收支净额 (21,979) (7,605) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 (20,443) (31,812) 对外委托贷款取得的收益 (34,537) - 根据税收、会计等法律、法规要对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 - (54,743) 非经常性损益的所得税影响数 (267,616) 622,773 扣除非经常性损益后的净利润 8,456,901 4,902,402 其中：归属于母公司股东 7,692,146 4,540,588 归属于少数股东 764,755 363,814 (1) 非经常性损益明细表编制基础 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益[2008]》 (“解释性公告第 1 号”)的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关 系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对 公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。2007 年度的 非经常性损益已经按照解释性公告第 1 号的规定进行了重述。 十六 资产负债表日后事项 (1) 本公司于2009年2月处置了全部指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的权益 工具投资，按照上海证券交易所成交价格计算的成交净额为465,367千元，实现的 投资收益为165,367千元(扣除所得税后为124,025千元)。 (2) 本公司董事会于2009年2月27日召开的会议上批准向蒙冀铁路有限责任公司(以下 简称“蒙冀铁路公司”)按照持股比例提供金额为人民币6亿元的担保。被担保方蒙冀 铁路公司系本公司与其他八家股东共同出资设立的一家有限责任公司，本公司的持 股比例为5%。 189 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2007 年 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 1,071,056 1,067,770 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (14,767) (10) - (14,777) 1,056,289 1,052,993 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账准备 金额 占总额 坏账准备 比例 比例 一年以内 1,046,199 98% (10) 1,033,346 96% - 一到二年 - 0% - - 0% - 二到三年 - 0% - 16,139 2% - 三年以上 21,571 2% (14,767) 21,571 2% (14,767) 1,067,770 100% (14,777) 1,071,056 100% (14,767) 应收账款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账 计提 金额 占总额 坏账 计提 比例 准备 比例 比例 准备 比例 单项金额重大 816,172 76% - 0% 976,227 91% - 0% 单项金额不大 但组合风险 较大 251,598 24% (14,777) 6% 94,829 9% (14,767) 16% 1,067,770 100% (14,777) 1% 1,071,056 100% (14,767) 1% 190 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (a) 应收账款(续) 于 2008 年 12 月 31 日，应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的 欠款情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应收中煤集团及其子公司 11,095 - 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 645,449 千元(2007 年 12 月 31 日：878,919 千元)，账龄全部为一年以内，占应收账款总额的 60.45%(2007 年 12 月 31 日：82.06%)。 (b) 其他应收款 2007 年 2008 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 1,653,876 2,248,826 本年增加 本年减少 减：坏账准备 (12,072) (31,488) - (43,560) 1,641,804 2,205,266 其他应收款及相应的坏账准备分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 1,215,434 54% (21) 760,543 46% (12) 一到二年 687,570 31% (39) 676,335 41% (632) 二到三年 84,177 4% (1,822) 57,153 3% (58) 三年以上 261,645 11% (41,678) 159,845 10% (11,370) 2,248,826 100% (43,560) 1,653,876 100% (12,072) 191 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款(续) 其他应收款按类别分析如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 金额 占总额 坏账 计提 金额 占总额 坏账 计提 比例 准备 比例 比例 准备 比例 单项金额重大 2,042,288 91% (30,000) 1% 1,502,930 91% - 0% 单项金额不大但 206,538 9% (13,560) 7% 150,946 9% (12,072) 8% 组合风险较大 2,248,826 100% (43,560) 2% 1,653,876 100% (12,072) 1% 其他应收款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 应收中煤集团及其子公司 16,782 - 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 1,820,188 千元(2007 年 12 月 31 日： 1,414,555 千元)，账龄在一年以内的为 1,057,773 千元，一至二年的为 506,744 千元， 二至三年的为 53,891 千元，三年以上的为 201,780 千元，占其他应收款总额的 80.94%(2007 年 12 月 31 日：85.53%)。 (2) 长期股权投资 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 子公司(a) 22,065,619 15,143,019 合营企业(b) 10,333 8,433 联营企业(c) 1,217,292 1,105,655 其他 167,000 2,000 减：长期股权投资减值准备 - - 23,460,244 16,259,107 本公司不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。 192 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (a) 子公司 以前年度追 加投资/(分回 2007 年 初始投资成本 投资前股利) 12 月 31 日 本年增 上海大屯能源股份有限公司 2,272,583 (15,106) 2,257,477 中国煤矿机械装备有限责任公司 544,760 809,682 1,354,442 673, 中煤焦化控股有限责任公司 530,028 (377,520) 152,508 391, 中煤西安设计工程有限责任公司 195,183 5,000 200,183 86, 华晋焦煤有限责任公司 963,491 170,000 1,133,491 160, 中国煤炭开发有限责任公司 53,265 - 53,265 中煤招标有限责任公司 9,621 (677) 8,944 8, 山西平朔安家岭露天煤炭有限公司 3,056,943 700,000 3,756,943 2,000, 山西中煤平朔安太堡煤炭有限责任公司 2,231,973 947,654 3,179,627 2,000, 中煤连云港进出口有限公司 87,806 (4,414) 83,392 中国煤炭工业秦皇岛进出口有限公司 28,137 185,701 213,838 6, 秦皇岛中煤港能煤炭加工有限公司 50,017 (16,406) 33,611 秦皇岛中煤储运有限公司 63,380 (8,287) 55,093 天津中煤进出口有限公司 46,651 76,968 123,619 12, 中国煤炭工业进出口集团青岛有限公司 17,335 7,627 24,962 中煤能源山东有限公司 17,588 64,033 81,621 2, 中国煤炭工业进出口集团黑龙江有限公司 11,209 (3,483) 7,726 华光资源有限公司 241,293 (38,184) 203,109 上海中煤华东有限公司 1,400,672 - 1,400,672 193 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (a) 子公司(续) 以前年度追 加投资/(分回 2007 年 初始投资成本 投资前股利) 12 月 31 日 本年增 朔州市格瑞特实业有限公司 331,819 - 331,819 朔州中煤平朔能源有限公司 39,088 (3,759) 35,329 陕西南梁矿业有限公司 61,180 (11,127) 50,053 大同中煤出口煤基地建设有限公司 37,231 3,356 40,587 中煤能源黑龙江煤化工有限公司 50,000 310,680 360,680 623,7 朔州平木煤炭加工有限公司 28 - 28 山西中煤东坡煤业有限公司 - - - 718,8 中煤能源新疆天山煤电有限公司 - - - 56,1 中煤冀州银海煤化工有限责任公司 - - - 90,0 中煤平朔煤业有限责任公司 - - - 100,0 12,341,281 2,801,738 15,143,019 6,929,8 (b) 合营企业 2007 年 2008 初始投资成本 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 大同中新能源有限公司 11,184 8,433 1,900 10,3 11,184 8,433 1,900 10,3 194 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (2) 长期股权投资(续) (c) 联营企业 2008 年 2007 年 12 月 31 日 12 月 31 日 国投中煤同煤京唐港口有限公司 216,463 215,355 太原煤气化龙泉能源发展有限公司 112,355 120,000 浙江浙能中煤舟山煤电有限责任公司 188,958 108,000 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 227,930 184,412 朔州市平朔路达铁路运输有限责任公司 5,395 11,197 天津港中煤华能煤码头有限公司 277,314 274,430 中天合创有限责任公司 188,877 192,261 1,217,292 1,105,655 有关联营企业的其他信息，请见附注八(9)(a)。 195 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (3) 营业收入和营业成本 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 20,294,843 14,802,633 其他业务收入 232,727 168,637 20,527,570 14,971,270 2008 年度 2007 年度 主营业务成本 13,141,171 8,861,094 其他业务成本 306,980 219,536 13,448,151 9,080,630 (a) 主营业务收入和主营业务成本 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 煤炭产品 20,294,843 13,141,171 14,802,633 8,861,094 本公司前五名客户销售的收入总额为 17,751,887 千元(2007 年：14,171,923 千元)， 占本公司全部销售收入的 87.47%(2007 年：95.74%)。 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2008 年度 2007 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 169,978 214,425 133,994 164,666 劳务收入 30,958 36,295 14,890 5,583 代理收入 10,650 - 7,887 - 其他 21,141 56,260 11,866 49,287 232,727 306,980 168,637 219,536 196 中国中煤能源股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 十七 公司财务报表主要项目附注(续) (4) 投资收益 2008 年度 2007 年度 按权益法享有或分担的 被投资公司净损益的 份额 2,449 12,176 衍生工具收益 24,826 67,879 按成本法核算的被投资 公司宣告发放的股利 2,728,559 803,172 2,755,834 883,227 197 中国中煤能源股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有本公司法定代表人、主管会计工作责任人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 2、载有普华永道中天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告原 稿； 4、在香港联合交易所发布的 2008 年业绩公告。 董事长：王安 中国中煤能源股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 附件一: 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度董事会关于公司内部控制的自我评估报告 附件二: 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度社会责任报告 198 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 特别提示 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部 控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故本公司仅能对达到上述目标提供合理保证；而 且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公 司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险 评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，评估未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重 大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制 制度是健全的、执行是有效的。 本报告已于 2009 年 3 月 27 日经公司第一届董事会 2009 年第二次会议审议 通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对本公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 特此报告。 中国中煤能源股份有限公司 二○○九年三月二十七日 中国中煤能源股份有限公司 2008 年度社会责任报告 目 录 关于本报告的概述...................................................................................................................... - 1 - 一、中煤能源概述...................................................................................................................... - 2 - 二、独具特色的企业价值观...................................................................................................... - 4 - （一）企业精神：爱国、敬业、求实、奉献.................................................................. - 4 - （二）经营理念：讲诚信、谋效益、重人本、求和谐 .................................................. - 5 - 三、规范的公司治理体系.......................................................................................................... - 6 - （一）公司治理结构.......................................................................................................... - 6 - （二）内控体系建设和内控审计...................................................................................... - 8 - （三）反腐倡廉.................................................................................................................. - 9 - 四、和谐统一的利益相关方关系............................................................................................ - 10 - （一）投资者关系............................................................................................................ - 10 - （二）客户关系................................................................................................................ - 13 - （三）供应商关系............................................................................................................ - 16 - （四）员工权益................................................................................................................ - 17 - 五、先进的安全生产管理水平................................................................................................ - 20 - （一）原煤生产百万吨死亡率逐年下降........................................................................ - 20 - （二）不断加大安全投入................................................................................................ - 20 - （三）建立健全安全管理体系........................................................................................ - 20 - （四）突出以人为本的理念............................................................................................ - 21 - （五）大力实施科技兴安战略........................................................................................ - 21 - （六）强化安全生产管控................................................................................................ - 21 - （七）落实安全生产责任制............................................................................................ - 21 - （八）努力构建本质安全型企业.................................................................................... - 22 - 六、不断加强节能减排和环境保护力度................................................................................ - 23 - （一）建立循环经济发展体系........................................................................................ - 23 - （二）狠抓建设项目环保管理........................................................................................ - 24 - （三）最大限度减少污染物排放.................................................................................... - 24 - （四）提高节能减排和环境保护装备设施水平 ............................................................ - 25 - 七、坚持推进自主创新和科技进步........................................................................................ - 26 - （一）科技投入................................................................................................................ - 26 - （二）科技创新体系建设................................................................................................ - 26 - （三）科技研发................................................................................................................ - 27 - （四）科技成果................................................................................................................ - 28 - （五）先进技术推广应用................................................................................................ - 28 - （六）科技创新目标........................................................................................................ - 29 - 八、积极参与社会公益事业.................................................................................................... - 30 - （一）积极投身抗震救灾和灾后重建工作.................................................................... - 30 - （二）支持地方经济建设................................................................................................ - 32 - （三）捐赠扶贫................................................................................................................ - 32 - （四）依法纳税................................................................................................................ - 33 - （五）每股社会贡献值.................................................................................................... - 33 - （六）社会评价................................................................................................................ - 33 - 关于本报告的概述 这是中国中煤能源股份有限公司（以下简称“中煤能源”或 “公司”）第一次以独立报告的方式发布企业社会责任报告。 在过去的 2006 年度报告和 2007 年度报告中，公司已经在相 关章节中披露了公司的社会责任理念及所做的努力。随着公司的 不断发展壮大，公司充分认识到，企业的科学发展和可持续发展， 离不开公司股东、债权人、员工、客户、消费者、供应商、政府、 社区、环境等利益相关方，企业有效地让利益相关方了解其工作 与绩效，对企业的生存与长期发展至关重要。为此，公司 2008 年社会责任报告采用了独立报告的形式发布，以更全面、系统地 阐述公司的生产经营和社会责任等活动，反映公司的科学发展、 诚信经营、公司治理、安全生产、员工权益、环境保护、节能减 排、自主创新及社会公益等各个方面的工作情况，使利益相关方 能够更多地了解公司。 在报告编制的过程中，我们尽量使报告简洁、清晰，我们期 待这份社会责任报告成为与利益相关方进行对话和良好沟通的 渠道。中煤能源欢迎您通过各种形式表达您的意见和建议。 -1- 一、中煤能源概述 中煤能源是由中国中煤能源集团公司（以下简称“中煤集 团”）于 2006 年 8 月 22 日独家发起设立的股份有限公司。2006 年 12 月中煤能源在香港联交所挂牌上市 （股份代码 01898），2008 年 2 月在上海证券交易所挂牌上市（股份代码 601898）。截至 2008 年 12 月 31 日，公司注册资本为 132.59 亿元，发行总股数为 132.59 亿股，其中，中煤集团持有 57.58%。 公司是集煤炭生产和贸易、煤化工、煤矿装备制造、坑口发 电、煤矿设计等相关工程技术服务业务于一体的大型能源企业。 公司拥有丰富的煤炭资源，煤炭储量居全球煤炭上市公司第五位 和国内第二位。公司是中国第二大煤炭企业、中国最大的煤矿机 械制造企业。公司还是中国最大的煤炭出口企业之一和中国最大 的独立炼焦企业之一。 2008 年，公司主营业务快速发展，经营业绩再创历史最好 水平。公司原煤产量 10037 万吨，同比增长 10.9%，首次突破亿 吨。其中，自产原煤产量 9149 万吨，同比增长 9.9%。焦炭产量 367 万吨，同比增长 8.9%。煤矿装备产值 44.9 亿元，同比增长 39.4%。煤炭贸易量 8870 万吨，其中，内销 7270 万吨，进口 2 万吨，出口 1598 万吨。截至 2008 年 12 月 31 日，按照中国《企 业会计准则》计算，公司总资产 946.79 亿元，所有者权益 681.28 亿元。2008 年，公司实现营业收入 514.65 亿元，同比增长 42.8%， 实现利润总额 99.72 亿元，同比增长 26.1%，归属于母公司股东 的净利润 68.12 亿元，同比增长 17.7%。 -2- 公司始终坚持科学发展和可持续发展，大力弘扬“安全为天、 生命至尊”的安全生产理念，坚决杜绝瓦斯事故和重大伤亡事故， 2008 年原煤生产百万吨死亡率 0.020，远低于全国煤矿 1.182 的 平均水平。公司高度重视企业与社会、环境的和谐发展，努力建 设资源节约型、环境友好型企业，牢固树立“以市场为导向，以 客户为中心”的理念，积极履行社会责任。面对 2008 年汶川特大 地震灾害，公司和员工积极为灾区捐款捐物，向地震灾区派出援 建队伍，全力支援灾后重建。派出的援建队分别被国务院国资委、 住房和城乡建设部授予“抗震救灾先进集体”荣誉称号。在雨雪 冰冻灾害和北京奥运会期间，公司切实履行社会责任，全力保障 重点电力用户煤炭供应，重点电煤合同兑现率超过 100%。 经过几年的积累和发展，公司已经具备强大的资源优势，完 整的业务结构，先进的煤炭开采及洗选技术，实力雄厚的营销及 客户服务网络，经验丰富的管理团队和驰名的信誉品牌。目前， 公司深入贯彻落实科学发展观和可持续发展观，振奋精神，鼓足 干劲，加快建设具有国际竞争力的大型能源企业，以更加持续有 效的发展贡献国家，回报社会，回报股东，为促进我国经济平稳 较快发展做出新的更大的贡献。 -3- 二、独具特色的企业价值观 中煤能源在全面抓好生产经营工作的同时，不断探索和加强 企业文化建设，结合实际，培育了独具中煤能源特色的企业价值 观，即“爱国、敬业、求实、奉献”的企业精神和 “讲诚信、谋 效益、重人本、求和谐”的经营理念，为企业的发展建设提供了 智力支持和思想保障。 （一）企业精神：爱国、敬业、求实、奉献 爱国就是忠于祖国，产业报国。国家的利益高于一切，公司 的经营管理和改革发展坚持服从和服务于我国经济建设大局，维 护国家能源安全，致力于产业报国。 敬业就是热爱本职，忠于职守。公司对全体股东负责，以振 兴国家煤炭事业，维护国家经济命脉，建设具有国际竞争力的大 型能源企业为己任，励精图治、自强不息、开拓进取。 求实就是讲求科学，与时俱进。公司注重发扬实事求是的优 良传统，一切从实际出发，紧跟时代发展的步伐，在企业的发展 过程中，始终坚持尊重科学、遵循规律、探索创新、崇尚实干、 讲求实效。 奉献就是艰苦奋斗，献身事业。企业利益服从国家利益，局 部利益服从整体利益。公司坚持一心一意谋发展，不断提高企业 核心竞争力和经济效益，促进国民经济的持续发展和社会的全面 进步；坚持象煤一样燃烧自己、奉献社会、造福人类。 -4- （二）经营理念：讲诚信、谋效益、重人本、求和谐 讲诚信就是至诚守信，言真行实。公司以至诚守信面向市场、 面对合作伙伴和广大用户，守法经营，依靠优质服务，诚信待人， 诚信做事树企业诚信形象，创企业诚信品牌。 谋效益就是业绩至上，创造卓越。公司以经济效益最大化为 目标，为国家、社会、股东及职工积累和创造财富。树立正确的 效益观念，正确处理当前与长远、速度与质量的关系，不断追求 企业的卓越发展，不断创造优异的经营业绩，实现股东价值的最 大化。 重人本就是安全第一，以人为本。公司牢固树立安全第一思 想、以人为本，把维护员工人身安全和职业健康放在首位。尊重 劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造。重视员工的个人发展和 利益需求，为员工成才和全面发展创造良好的环境，充分依靠员 工实现企业的可持续发展。 求和谐就是协调发展、全面进步。和谐是时代发展的主题， 公司坚持安全环保、全面和谐的发展理念，讲求矿区开发生产与 周边环境、企业与市场、企业内部各种关系的和谐，创政治文明、 物质文明、精神文明和社会文明，为人、自然与社会的协调发展 和全面进步贡献力量。 中煤人秉承企业价值观，全心全意抓好生产经营，一心一意 谋求企业发展，维护全体股东的合法权益，努力实现股东利益最 大化。 -5- 三、规范的公司治理体系 中煤能源相信良好的公司治理水平，是保证公司科学决策， 提高风险防范能力，维护全体股东和其他利益相关方的权益，实 现企业科学发展和可持续发展的基本条件。 （一）公司治理结构 作为境内外两地上市的公司，中煤能源建立了完善的法人治 理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经营层之间责权分 明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的决策和管理机 制。公司治理结构见下图。 1. 股东大会 -6- 股东大会是公司的权力机构。自成立以来，公司股东大会始 终按照《公司法》、 《公司章程》和《股东大会议事规则》进行规 范运作，共召开 9 次会议，审议议案 62 项。其中，2008 年召开 2 次股东大会，审议议案 13 项。股东大会的召集、召开程序均 合法有效。 2．董事会 公司第一届董事会于 2006 年 8 月成立，由 9 名董事组成， 其中包括五名独立非执行董事，占到董事会人数的二分之一以 上，多于香港联交所上市规则三名独立非执行董事的最低要求， 并且在比例上高于香港联交所上市规则《企业管治常规守则》建 议最佳常规三分之一的要求，保证了董事会决策的独立性和科学 性。由于工作调整，第一届董事会现由 8 名董事组成（暂缺 1 名）。 王安为董事长、执行董事，张宝山为副董事长、非执行董事，杨 列克为执行董事、总裁，独立非执行董事分别为高尚全、张克、 彭如川、乌荣康、李彦梦。截至 2008 年底，董事会召开会议 17 次，审议议案 120 项。其中，2008 年召开会议 7 次，审议议案 37 项。 董事会下设战略规划、审核、薪酬、提名和安全、健康及环 保 5 个专门委员会，分别在相关方面协助董事会履行决策和监控 职能。全体董事均在不同的专门委员会中担任委员，除战略规划 委员会外，其他 4 个专门委员会的主席均由独立董事担任。审核、 薪酬、提名委员会中独立董事占多数，审核委员会中至少有 1 名 -7- 独立董事是会计专业人士。 专门委员会 委员 主要职责 召开会议 主席：王 安 负责对公司中长期发展战略 成立以来共召开 4 次会 战略规划 委员：高尚全 乌荣康 和重大投融资决策、资本开 议，审议 5 项议案。 委员会 李彦梦 张宝山 支、投资、资产处置进行研 其中，2008 年召开 2 次会 杨列克 究并提出建议及监督等。 议，审议 2 项议案。 主席：张 克 负责委任核数师、并监督其 成立以来共召开 6 次会 审核 委员：高尚全 工作。审阅风险评估及管理 议，审议 22 项议案。 委员会 彭如川 政策，对投诉意见的处理程 其中，2008 年召开 3 次会 张宝山 序，审阅财务报告书等。 议，审议 14 项议案。 负责拟定、监督和核实公司 成立以来共召开 3 次会 主席：彭如川 薪酬 高级管理人员的薪酬政策， 议，审议 6 项议案。 委员：张 克 委员会 评估高管人员的表现向董事 其中，2008 年召开 1 次会 李彦梦 会提出薪酬等方案建议等。 议，审议 3 项议案。 主席：高尚全 负责对公司董事和高级管理 提名 成立以来共召开 1 次会 委员：王 安 人员的人选、选择标准和程 委员会 议，审议 1 项议案。 乌荣康 序进行选择并提出建议等。 负责公司安全、健康、环保 成立以来共召开 4 次会 安全、健康 主席：乌荣康 计划实施、监督与安全、健 议，审议 3 项议案。 及环保 委员：张宝山 康、环保问题相关的潜在责 其中，2008 年召开 2 次会 委员会 杨列克 任、法规变化及技术变革等。 议，审议 1 项议案。 3．监事会 公司监事会由 3 名监事组成，都基安为监事会主席，周立涛 为监事会监事，陈相山先生为职工代表监事。公司成立以来，共 召开 9 次监事会会议，审议通过议案 24 项。 （二）内控体系建设和内控审计 为保证科学决策、规范运作，公司分别制定了股东大会、董 事会、监事会、经营层《议事规则》、董事会各专门委员会《工 作细则》、《独立董事工作制度》等重要规章制度，明确了职权、 工作程序和运作规则。为加强内部管理，公司建立健全了投资决 策、经营运作、财务管理、安全生产管理、人力资源管理和法律 风险等涵盖生产经营全过程的内部控制制度，确保各项工作有章 -8- 可循，形成了规范的管理控制体系。同时，公司注重制度的贯彻 执行和监督检查。公司审计部及所属各级内部审计机构通过开展 内部控制审计、经济责任审计、基本建设审计和各种专项审计， 及时地发现经营管理中存在的薄弱环节，有效地堵塞管理漏洞， 加强了内部监控，防范了企业风险，夯实了管理基础。公司各级 内部审计机构通过不断加大对审计意见的落实力度，进一步巩固 了审计成果，提高了管理水平，促进了企业发展。2007 年和 2008 年，公司分别对当年内部控制情况进行了全面梳理，形成了内部 控制自我评估报告，确认公司内部控制制度是健全的，执行是有 效的。 公司高度重视 2009 年 7 月 1 日起施行的《企业内部控制基 本规范》及指引，成立了专门工作组，全面开展业务和管理流程 梳理工作，努力通过落实规范要求，进一步提高公司内部控制、 经营管理水平和风险防范能力。 （三）反腐倡廉 公司高度重视反腐倡廉工作，建立健全了教育、制度、监督 并重的惩治和预防腐败体系。落实经营工作十条禁令，加强对权 力运行的监督。落实内控措施，强化效能监察，严格对经营管理 者的考核，定期述职述廉。开展违规违纪检查，加大案件查办力 度。把廉洁文化建设纳入企业文化建设的总体规划，形成了廉荣 腐耻的企业文化氛围。通过加强反腐倡廉各项工作，促进了企业 健康稳定，为企业又好又快发展提供了保障。 -9- 四、和谐统一的利益相关方关系 公司认为，现代企业的趋势是社会责任与商业行为的融合， 切实履行社会责任，是企业赖以生存发展的长久之道，是企业职 责所在。公司肩负的重要社会责任，就是要对企业长远发展负责， 对员工生命安全和职业发展负责，对国有资产保值增值负责，对 广大投资者负责，对上市公司社会形象负责。公司相信企业的可 持续发展离不开公司股东、债权人、员工、客户、消费者、供应 商、政府、社区、环境等利益相关者。 （一）投资者关系 公司始终高度重视投资者关系管理工作，将维护投资者关系 作为一项持续性战略管理行为。通过加强与投资者全方位的联系 和沟通，公司向现有和潜在的投资者高透明度地展现公司经营情 况及发展前景，以增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治 理水平，实现公司整体利益及股东利益最大化。 1．投资者关系管理的基本原则 公司高度重视并认真执行合规披露信息、充分披露信息、互 动沟通、诚实守信、便捷有效的投资者关系管理基本原则，实现 了公司与投资者之间的良性互动，提升了公司在资本市场的知名 度，推动了公司内在价值的提高。 2．与投资者建立了广泛的关系 （1）积极开展投资者关系管理工作。公司制定《信息披露 管理》及《投资者关系管理》等制度，以确保对外信息披露的真 - 10 - 实性、准确性、完整性、合法性和及时性。 （2）做好 H 股和 A 股首次公开发行路演推介工作。2006 年底，公司开展 H 股首次全球公开发行路演推介活动。公司高 层管理人员会见了超过 300 家投资机构的近千名基金经理和分 析师，与 67 家机构投资者进行了一对一会谈，首次公开发行国 际配售超额认购 54 倍，香港公开发售超额认购 182 倍，募集资 金总额 151.2 亿港元。2008 年 1 月，公司管理层分别在上海、北 京、深圳和广州进行 A 股首次公开发行预路演推介和路演推介， 召开了 27 场会议，会见了 117 家机构投资者， 募集资金总额 256.7 亿元，是 2008 年亚洲最大的单一市场 IPO。 （3）做好季、中、年报编制，组织业绩发布及路演活动。 公司认真做好 2006 年至 2008 年季报、中报、年报的编制等工作， 策划组织了历次的香港 H 股及国内 A 股业绩发布会、2007 年中 报全球路演活动，实现了与分析师、公司股东的有效沟通。 （4）参加各类投资论坛，扩大公司影响力。2008 年公司共 参加摩根士丹利、摩根大通、里昂证券、中银国际、中金、申银 万国等各类投资论坛 14 次，与 1111 名基金经理、分析师进行交 流，扩大公司在资本市场的影响。 （5）完善投资者数据库，做好日常投资者来访接待工作。 公司建立并持续更新投资者关系管理数据库，与国内外投资机构 建立广泛联系。2008 年共接待来访的 H 股投资者 149 家 329 人 次、A 股投资者 28 家 59 人次。 （6）积极开展投资者反向路演活动。公司先后成功组织了 - 11 - 2 次投资者反向路演活动，组织若干小批次投资者进行了实地参 观，有效增进了投资者、分析师了解公司生产经营和业务运作。 （7）建立主动自愿性信息披露机制。公司把网站作为投资 者关系管理的重要窗口，开辟了投资者关系专栏，方便投资者随 时查询。同时公司建立了主动信息披露制度，每月及时披露公司 生产经营数据和重大生产经营信息，满足投资者的需求。 （8）采纳投资者建议。公司设立了投资者咨询热线、传真 和信箱，耐心解答投资者的各类问题，并随时向管理层反馈重要 的意见和建议。2008 年 9 月，考虑到资本市场的实际情况和广 大投资者的普遍期望，控股股东中煤集团两次增持公司 A 股， 增持后持股比例由 57.52%增至 57.58%，对稳定市场信心产生了 积极影响。 （9）充分借助主流媒体，提高公司声誉。公司注重将投资 者关系和公共关系有机结合，2008 年分别接受《中国证券报》 等 5 家国内主流媒体专访，香港无线电视《财经透视》栏目、香 港《南华早报》对公司的专访，有效提升了公司声誉。 3．坚持稳定的股息分派政策 公司发行 H 股上市时，承诺按可供分配利润的 20%—30% 分红。为回馈广大投资者，公司 2007 年度共分派股息 18.74 亿 元，占 2007 年度可供分配利润的 34.1%。根据公司盈利情况， 公司董事会建议公司 2008 年按照中国企业会计准则合并财务报 表归属于公司股东的净利润人民币 6,811,863,000 元的 30%计人 民币 2,043,558,900 元向股东分派现金股利，以公司全部已发行 - 12 - 股本 13,258,663,400 股为基准，每股分派人民币 0.15413 元。此 项建议尚待 2009 年 6 月 26 日召开的 2008 年度股东周年大会审 议批准。 公司将一如既往地本着公开、公正的原则，及时向投资者提 供准确、完整的生产经营信息，并期望得到投资者更多的支持与 关注，随时听取投资者的意见与建议，不断提高公司治理水平。 公司还将进一步增强与投资者的沟通与联系，着力提升投资者关 系管理，实现股东价值的最大化。 （二）客户关系 公司牢固树立“以市场为导向，以客户为中心”的理念，努 力为客户提供优质产品和服务，不断优化客户结构，形成了趋于 稳定的优质客户群。 1．主要业务 公司主要从事煤炭业务、煤焦化业务、煤矿装备业务及其他 相关业务。煤炭、煤焦化、煤矿装备业务为核心业务。煤炭业务 包括煤炭生产及煤炭贸易；煤焦化业务包括焦炭及煤化工产品的 生产及销售；煤矿装备业务包括煤矿机械装备设计、研发、制造 及销售业务和售后服务；其他业务包括煤矿设计服务等。 2．主要产品和服务 公司煤炭业务主要生产和销售一系列动力煤、炼焦煤及半硬 炼焦煤产品，且种类和规格齐全。动力煤产品热值稳定、灰熔点 高、燃尽性好，产品结构不断改善。炼焦煤及半硬炼焦煤产品中 的华晋焦煤更以其低灰、低硫、特低磷、高发热量、强粘结性的 - 13 - 突出特征被誉为主焦煤中的“中华瑰宝”。 公司煤焦化业务主要包括冶金焦炭、铸造焦炭和焦炉煤气、 精制焦油、苯、精制萘、甲醇、硫磺、苯酚等化工产品。焦炭产 能 450 万吨，是中国最大的独立机焦生产企业。 公司煤矿装备业务主要生产和销售井下采掘运系统的成套 设备，包括液压支架、刮板输送机、采煤机、掘进机、矿用电机 等，在国内率先具备了用国产设备装备年产千万吨工作面的能力 和综采综掘成套设备生产供应能力。 公司拥有全国甲级煤矿设计资质单位，面向全国大型煤炭基 地和企业，提供包括露天矿、井工矿规划、设计、咨询、矿区开 采计划编制等煤矿设计服务。 3．销售网络 公司凭借丰富的市场经验，广泛的品牌认知度，稳定的产品 供应能力，完善的运输港口等物流网络设施和稳固的客户关系， 建立了国内最具实力的煤炭及其他产品营销和客户服务网络。 公司煤炭产品主要销往国内外电厂、冶金、化工、建材及其 他企业。其中，国内主要销往华北及东南沿海地区，煤炭出口主 要销往中国台湾、日本、韩国等。2008 年，实现商品煤销售 8,870 万吨，同比增长 4.4%。 公司煤焦化产品主要面向国内外大型钢铁企业和铸造企业。 其中，国内客户主要集中在华北、东北和华东地区，出口主要面 向印度、日本、欧洲、美国、巴西、俄罗斯等国家。 公司煤矿装备产品主要面向国内各大安全高效矿井和地方 中小煤矿改造项目。其中，国内销售网络遍布全国各大煤炭生产 - 14 - 基地，包括神华、平朔、大同和陕煤等 50 余个煤业集团、矿务 局（矿）、100 多个矿区。液压支架、重型刮板输送机、矿用防 爆电机国内市场占有率持续保持第一。出口产品远销美国、俄罗 斯、印度、土耳其、孟加拉、印度尼西亚、菲律宾、越南等国家。 4．质量控制 为了确保主要产品质量稳定，公司加强对煤炭质量的控制， 不同煤质煤层通过配采等工艺对原煤煤质进行系统控制；加强对 洗煤环节的质量控制，通过配煤入洗、配煤装车、洗煤生产过程 在线监测等工艺对商品煤煤质进行系统控制；在煤炭运输和中转 环节加强对煤炭品质的监控，在加强除铁器等硬件设施建设的同 时，配备专业港口管理队伍，最大限度去除煤炭中的各类杂物； 根据用户对煤质的特殊要求，在各中转环节实施配煤服务。不断 发掘客户潜在需求并加以满足，实现供需双方利益最大化。 公司煤焦化和煤矿装备企业根据国家和行业标准，建立并实 施了质量控制系统，并通过了 ISO9001 质量管理体系认证，凭借 过硬的产品质量为企业在激烈的竞争中赢得了更高的市场份额。 5．客户服务 公司注重诚信经营，牢固树立“以客户为中心”理念，对服 务人员强化培训，不断提高服务意识和服务水平。坚持注重细节、 精益求精、以人为本、追求卓越，致力于为客户提供满意的产品 和细致周到的服务，建立互利共赢的关系。 2008 年春节期间，正值中国南方大部分地区发生雨雪冰冻 灾害的困难时期，公司坚决响应党和国家号召，紧急协调电煤生 产和供应工作，所有生产矿井节假日期间坚持生产，全力以赴增 加煤炭产量。2 月 1 日至 21 日抢运电煤期间，公司共生产原煤 - 15 - 596 万吨，同比增加 120 万吨，销售电煤 449.7 万吨，其中供应 国家五大发电公司 212.1 万吨，完成计划进度的 160%，确保重 点电煤用户煤炭供应，受到国家有关部门和客户的广泛赞誉。 奥运会期间，特别是保奥运用电的京津唐电厂煤炭库存全线 告急时，公司动员所属电煤生产企业科学合理组织生产，严格按 照年度合同规定的质量标准和价格水平，有效组织电煤产运销， 全力保障京津唐电厂煤炭供应。8 月份共向京津唐 12 个电厂发 运电煤 49.8 万吨，完成月度计划的 153%，切实履行了煤炭大企 业的责任，为我国成功举办奥运会做出了应有的贡献。 除煤炭业务外，公司煤焦化企业注重焦炭产品质量，在销售 服务中积极向客户提供质量保证、信息沟通及发运保证等优质服 务；对销售人员开展高标准客户服务培训工作，提高了营销工作 的服务质量，被多家客户评为优质供应商。煤矿装备企业在西北、 东北、淮南等大多数重点煤矿设立了维修中心或维修站，满足了 用户对设备及时维修的需求；深入矿井生产现场开展技术咨询服 务，受到了广大煤矿装备用户的好评。 （三）供应商关系 公司坚持平等协商、互利共赢的原则，同资质、信誉及产品 和服务品质良好的生产和经销商形成了良好合作关系。 公司主要生产企业制定了《物资采购管理》等制度，建立健 全了对供应商的选择、评价、控制、再评价以及监察、审计监督 完整的工作流程和体系，完善了物资采购集中管理流程，建立了 《合格供应商名录》和《重点供应商名录》。对外协供应商坚持 清理整顿，对影响产品质量的供应商坚决予以清退。通过招标、 - 16 - 批量订货等方式，降低采购成本，坚持“同等质量比价格、同等 价格比质量、同质同价比服务”。 （四）员工权益 公司为实现“建设具有国际竞争力的大型能源企业”的中长 期战略目标，坚持“以人为本”的方针，积极实施人才强企战略， 重视人才培养和激励，努力为员工创造良好的工作氛围和施展个 人才华的发展空间，并提供不低于同行业劳动力市场价位、具有 竞争力的薪酬福利待遇。 1．员工构成情况 截至2008年12月31日，公司员工总数为50805人。公司通过 开展在职员工学历教育、委托培养、校企联合办学、接收专业院 校毕业生、招聘社会优秀人才等措施，不断提高员工学历层次； 通过向“关键、艰苦岗位，向生产一线岗位”倾斜等政策，不断 改善人员结构，优化人员配置。2007年、2008年人员构成比较表 如下。 类别 2007年 2008年 专业构成 煤炭业务人员 23026 24231 焦炭业务人员 4060 4935 煤机装备制造业务人员 8883 7994 其它业务人员 15558 13645 职能分类 管理人员 4907 4131 工程技术人员 9146 9046 销售人员 681 792 生产人员 30652 31061 其它人员 6141 5775 教育程度 研究生及以上学历 268 353 大学本科 4530 5051 大学专科 8723 7514 专科以下 38006 37887 合计 51527 50805 - 17 - 公司员工主要分布在北京、山西、江苏、黑龙江、陕西、河 北及沿海若干省（市）。 2．员工雇佣 公司按照国家相关法律法规的要求和“平等、自愿、协商一 致”的原则与员工签订劳动合同。劳动合同中关于劳动合同期限、 工作内容、劳动保护、劳动条件、劳动报酬、劳动纪律、劳动合 同终止条件、违反劳动合同的责任等主要条款齐全、合法。2008 年，公司组织了新《劳动法》培训，并对所属企业的劳动合同签 订情况进行了专项检查，截至2008年6月30日，劳动合同签订率 为98%。 3．薪酬绩效 为吸引和保留符合公司战略发展和企业文化要求的人才，公 司为员工提供富有竞争力的薪酬和周到人性化的福利，积极开展 员工民主管理与和谐劳动关系建设。公司对所属企业负责人实行 基薪加绩效的薪酬政策。对全公司所属企业实行工效挂钩的管理 制度，严格控制薪酬的增长速度和比例。公司的薪酬制度符合市 场化要求，按照因岗而异、均衡内外报酬的原则，建立与业绩、 能力紧密关联的绩效制度，绩效优秀的员工将会得到更多的晋升 机会和回报。 4．社会保险 为促进员工安心工作，解决发生意外事故的后顾之忧，公司 为员工足额办理法定社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业 保险、工伤保险、生育保险。此外，公司还为员工建立补充医疗 保险、意外保险等商业保险和为员工建立住房公积金账户。 5．休息休假 - 18 - 公司严格按照国家有关规定，保证员工正常工作和休息、休 假的权利，认真落实员工带薪休假制度，制订了配套的管理办法。 6．员工健康 公司高度重视职业健康工作，坚持“预防为主，防治结合” 的方针，认真落实职业病防治法等相关法律法规，坚持不懈地致 力于员工职业健康监护和职业病危害作业场所监测工作，定期开 展职工体检及职工接尘检查，努力预防、控制和消除职业病危害， 积极创造有利于员工健康的工作环境和劳动条件。大力开展企业 职业健康宣传和培训工作，不断普及职业病危害的基本防护知 识，教育和督促职工遵守职业危害防治规章制度、操作规程，正 确使用个人劳动防护用品，逐步提高职工的职业卫生意识和自我 防护能力。注重企业职业安全健康管理体系建设。公司逐步建立 预防为主、持续改进的职业健康管理模式，指导各所属企业加快 职业健康管理体系建设。重视建设项目的职业卫生预评价和竣工 验收的职业危害控制效果评价，从源头上做好控制。 7．职业培训 公司高度重视员工培训工作，把员工的发展当作一项战略性 工作。2008 年，组织相关人员参加了多层次、多内容的培训， 全年共培训约 5.7 万人次。包括公司高管人员参加了国资委培训； 组织新会计准则培训和财务人员继续教育培训；职业经理人培 训；注册安全工程师培训；经贸大学英语培训等；与中煤集团在 中国矿业大学联合举办了采矿、矿建、发电专业学历教育班，联 合举办了研究生班、煤矿主体专业大专班等；各子、分公司有多 名中高层管理人员被选送参加国内重点高校的 EMBA 或 MBA 学 习；员工职业安全培训；员工技能培训。 - 19 - 五、先进的安全生产管理水平 公司秉承“安全为天、生命至尊”安全理念，贯彻落实科学 发展观，进一步强化安全责任意识，加强重点时段的安全生产工 作，深入开展隐患排查治理，不断加强安全生产基础管理，自觉 履行社会责任，促进企业科学、可持续发展。 （一）原煤生产百万吨死亡率逐年下降 自成立以来，公司安全生产保持较好水平，百万吨死亡率逐 年大幅度下降，2008 年原煤生产百万吨死亡率 0.020，比 2006 年下降了 73.7%，远低于全国煤矿 1.182 的平均水平，现有 11 座 矿井中，9 座实现零死亡。 2006 年 2007 年 2008 年 公司 0.076 0.022 0.020 国有重点煤矿 0.626 0.383 0.330 全国煤矿平均 2.041 1.485 1.182 （二）不断加大安全投入 公司安全投入由 2006 年的 5.4 亿元增加到 2008 年的 8.5 亿 元，增长 57.4%。重点加强设备更新和技术改造，建成全国特级 安全高效矿井 5 座，行业一级安全高效矿井 3 座，增强了矿井的 安全保障能力。 （三）建立健全安全管理体系 建立以“危险源辩识为基础，以风险预控为核心，以不安全 行为为重点，以切断事故因果链为手段”的本质安全管理体系， 促进安全理念和管理升级，强化安全风险识别和预防预控，完善 - 20 - 危险源普查和风险评估制度。 （四）突出以人为本的理念 积极倡导“良好的作业环境加上规范的操作行为就等于安 全”、 “只要管理到位就可以实现安全生产”、 “只有感悟不到的隐 患，没有避免不了的事故”等安全理念，坚持以人为本，从严要 求，实施“零死亡”管理，严厉责任追究，促进责任落实。 （五）大力实施科技兴安战略 加强技术创新和科技攻关，积极推广使用新技术、新工艺、 新材料和新装备，建立矿井自动化综合监控系统，推进矿井现代 化、自动化、信息化建设，增强矿井防灾抗灾能力。 （六）强化安全生产管控 实施安全目标管理，加强对企业负责人安全绩效考核。在高 危行业企业全面推行安监局长委派制、安监处长派驻制。完善激 励约束机制，建立安全技能账户制度，员工安全收入占总收入的 30%。加强监督检查，促进现场隐患排查治理和工作改进，安全 生产管控能力显著增强。 （七）落实安全生产责任制 各生产企业修订完善了安全生产责任制、岗位责任制、操作 岗位管理标准、技术标准、工作标准及岗位程序化作业标准。把 安全生产责任制的贯彻落实情况作为安全检查的重点内容，特别 是重点监察厂（矿）长责任落实及下井带班情况。2006 年至 2008 年度，公司所属煤炭企业负责人平均每月下井次数符合国家有关 - 21 - 规定要求。 （八）努力构建本质安全型企业 公司将认真贯彻落实全国安全生产工作会议精神，坚持以人 为本、安全发展的原则，围绕“环境、素质、责任”建设，深入 开展“安全质量标准化、隐患排查治理、安全生产监督监察”三 项活动，努力构筑“系统可靠、装备精良、人员精干、方法科学” 的硬件环境，构建“制度健全、奖惩有度、素质过硬、团队有力” 的软件能力，培育以人为本的安全文化，实现软硬件的有机结合、 良性互动、互为提升，打造本质安全型企业，实现零死亡目标。 - 22 - 六、不断加强节能减排和环境保护力度 公司以科学发展观统领节能减排与环境保护工作，积极履行 社会责任，十分注重煤炭资源的合理开发利用和与煤共伴生资源 的综合利用，大力推进节能技术改造、生态建设和重点环保项目 建设，深入开展节能减排和环境保护监督检查，不断强化队伍建 设，围绕“节约发展、绿色发展、和谐发展”总体战略，不断提 高资源、能源利用效率，持续改善厂区、矿区环境质量，着力打 造资源节约型、环境友好型企业。 2008 年，公司万元产值综合能耗为同比下降 23.4%；二氧化 硫排放同比下降 12.0%；化学需氧量排放同比下降 31.5%；矿井 水利用率 65.7%；煤矸石利用率 92.5%，较好地完成了节能减排 和环境保护目标任务，为公司又好又快发展创造了良好的外部环 境。 （一）建立循环经济发展体系 公司坚持发展循环经济，积极调整优化产业结构，按照高效 清洁、循环利用的原则，大力推进煤矸石、粉煤灰、煤层气（瓦 斯）、矿井水以及与煤共伴生资源的综合开发与利用，公司平朔 矿区“煤炭开采—洗选—矸石发电和粉煤灰提取白炭黑及氧化 铝”、大屯矿区“煤炭开采—洗选—矸石发电—建材、电解铝” 等循环生产链条已基本形成。公司矿井水年利用量 1000 余万吨； 生产、生活污水年利用量超过 1000 万吨；煤矸石、煤泥年利用 量 160 万吨；瓦斯电厂（14 MW）年利用瓦斯 3500 万立方米。 - 23 - 建设中的 30 万吨/年焦炉煤气制甲醇项目，年利用焦炉煤气 4 亿 立方米。公司十分注重合理有序开发煤炭资源，不断提高资源回 收率，2008 年井工矿采区回采率平均达到 80.85%以上，露天矿 资源回收率平均达到 96.26%以上，达到国内煤炭行业先进水平。 （二）强化建设项目环保管理 项目立项阶段，公司聘请专家对项目的工艺技术路线、产品 方案、主要设备设施进行节能和环保专项评审，在可行性研究报 告编制、初步设计中贯彻资源节约和环境友好理念，进行多方案 比选；严格按照《节约能源法》、 《环境影响评价法》等法律法规 要求，做好建设项目节能评审和环境影响评价工作，项目实施中 切实做到环保设施与主体设施“三同时”工作。2008 年，公司 所属九鑫公司 2×96 万吨焦化项目，安太堡原煤运输系统改造、 集中供热工程、接续工程，安家岭集中供热工程已取得国家环保 管理部门的环评批复；在环保部的支持下，开展了安太堡露天矿 环境影响后评价试点，为露天矿环境影响后评价做出了有益的探 索。 （三）努力减少污染物排放 深入所属重点企业，检查督导各项污染治理设施运行情况和 环境保护规章制度的执行情况，对环境保护工作不力的单位和个 人进行通报批评并作为企业负责人经营业绩考核的依据，从而有 力地推动了环境保护工作的正常开展。在日常生产过程中，加强 生产过程控制，强化环保设施的生产运行管理，严格环保设施维 - 24 - 修及暂停的审批管理，规范环保设施的运行记录及台账，做到环 保设施与生产设施同步运转，杜绝了各类污染事故发生，减少了 污染物排放。 （四）提高节能减排和环境保护装备设施水平 2008 年，公司共投入 4.6 亿元实施系统优化改造、淘汰更新 落后设备、余热发电、废水处理、焦炉地面除尘、烟气脱硫改造 等重点节能环保项目 85 项。正在实施的安太堡露天矿原煤运输 系统改造等 3 个节能技术改造项目，年节能量 4.11 万吨标准煤， 被列入国家 2008 年财政奖励项目；公司锅炉房烟气脱硫除尘系 统改造、选煤厂粉尘治理、原煤堆防风抑尘网封闭、焦炉地面除 尘站等项目的实施，大大减少了二氧化硫、烟尘和粉尘排放；8 项废水处理工程，共新增污水处理能力 3.6 万立方米/天；平朔矿 区新增复垦绿化面积 300 公顷，复垦率达到 41%，矿区生态环境 得到持续改善。 - 25 - 七、坚持推进自主创新和科技进步 设计起点的高低决定了行业的技术水平，装备水平的高低决 定了行业的生产力水平。作为中国第二大煤炭生产企业，中煤能 源拥有全国最大的煤矿机械制造企业和国内领先的煤矿设计单 位，承载了重要的行业服务功能。这是中煤能源有别于其他公司 的重要方面，也是公司所秉承的社会责任的具体体现。公司坚信 科技进步是社会发展的不竭动力，坚持将科技创新作为企业科学 发展的核心战略和“加速器”，主动承担在行业自主创新与技术 进步方面的重要责任，坚持“高起点、高目标、高质量、高效率、 高效益”的工作标准，按照“引领发展、集成创新、重点突破、 推动升级”的总体思路，以建设创新型企业为主线，以提高自主 创新能力为核心，全面提高依靠科技创新促进公司健康、快速发 展的能力和水平，努力发挥领头羊的表率和示范作用，强化行业 服务功能，为促进煤炭工业的可持续发展和建设创新型国家做出 了积极贡献。 （一）科技投入 公司成立以来，为加强重大关键技术研发、新产品开发和新 技术、新工艺、新材料、新装备等先进科技成果推广应用，科技 投入累计已达 21 亿元，平均年投入增长率为 50%，重点集中在 主业发展、节能减排和信息化等领域。其中，2008 年科技投入 11 亿元，技术投入比达到 2.25%。 （二）科技创新体系建设 公司积极构建以自主集成创新为主的科技创新体系，建立了 - 26 - 由科技管理部门为主体的科技管理体系。建成了由 2 个国家级企 业技术中心、4 个省级技术中心、2 个国家认可实验室和 2 个博 士后科研工作站为主体的技术研发体系。大力推进与有关科研机 构、高等院校的长期战略合作。 2008 年，所属装备公司技术中心被认定为北京市级企业技 术中心，所属山东公司质检中心被国家认可委员会授予 CNAS 认可资格。通过与中国矿业大学、煤炭科学研究总院等共同承担 国家重大科技项目，加快了产品研制、品牌培养和技术产业化步 伐。成立了科技专家咨询委员会，完善了重大科技问题决策咨询 机制。 （三）科技研发 公司成立以来，瞄准制约主业发展的关键技术和难题，积极 抢占行业技术发展制高点和话语权，强化重大科技项目攻关。 2008 年，公司组织实施重点科技攻关项目 31 项，开发新产 品 166 项。申报国家科技项目 4 项，获批 3 项。 2006—2008 年实施科研项目情况 序号 类别 数量（项） 1 国家科技项目 7 2 公司重点科技项目 57 3 国家标准 15 4 煤炭行业标准 22 2006—2008 年承担国家科技项目情况 项目名称 项目类型 下达部委 年度 1 矿井风网监控关键技术开发 国家高技术产业发展计划项目 国家发改委 2006 2 大屯公司提高创新能力建设研究 国家创新能力建设项目 国家发改委 2006 3 张煤机公司技术中心创新能力建设 国家创新能力建设项目 国家发改委 2008 高效矿井 SGZ1000/3×700 型工作 国家重点新产品计划项目 4 国家科技部 2008 面刮板输送机成套设备 5 年产1000万吨综采工作面支护设备 国家重点新产品计划项目 国家科技部 2008 6 大采高综放工作面后部刮板输送机 国家重大科技支撑项目 国家科技部 2008 7 煤矿井下采掘装备遥控关键技术 国家“863”计划项目 国家科技部 2008 - 27 - （四）科技成果 公司通过加强科技研发和新产品开发，破解了煤炭安全高效 生产和建设中的一批技术难题，推进了煤矿重大装备国产化。目 前，拥有露井联采、浅埋深硬顶板硬煤层综采放顶煤安全高效开 采、煤矿湖下开采、重大煤机装备研制和油页岩制油等一批国际 国内先进的核心技术，拥有有效专利 125 项，其中发明专利 5 项。 科技成果转化率达到 80%。2008 年，公司有 81 项科研成果通过 鉴定，其中 18 项通过国家煤炭行业或省级有关部门的鉴定。 2006—2008 年获得科技奖励情况 序号 年度 类 别 数 量（项） 1 2006 省、部级科技进步奖 12 2 2007 省、部级科技进步奖 17 3 2008 省、部级科技进步奖 7 合 计 36 2006—2008 年专利申请和授权情况 专利申请（项） 专利授权（项） 序号 年度 总数 其中：发明 总数 其中：发明 1 2006 45 2 22 0 2 2007 49 15 38 0 3 2008 80 16 49 3 合 计 174 33 109 3 （五）先进技术推广应用 公司在安全生产、技术改造、节能减排、环境治理和信息化 等方面，大力推广应用新技术、新工艺、新设备和新材料。井下 人员定位系统、安全监控系统、企业管理信息系统得到广泛应用， 显著提升了企业生产和管理的技术水平。安太堡和安家岭露天矿 引进了先进的开采设备。抑尘网的推广应用显著改善了选煤厂和 焦化厂厂区和周边环境。推广污水治理技术，使煤炭生产企业污 水处理率接近 100%。 - 28 - （六）科技创新目标 根据公司科技发展目标，到 2012 年科技投入比要达到 3%， 公司发展对技术创新的依存度显著提高，建成创新型企业。 1．在井工露天相结合的连续开采工艺研究与实践、煤与油 页岩炼油技术、高效综采成套设备、薄煤层自动化无人工作面成 套设备与技术、煤岩巷快速掘进装备和现代化矿井设计等领域取 得重大突破，形成一批国内外先进的自主知识产权。 2．核心技术研发体系建设取得重大进展，初步形成国内领 先的煤炭开采、精细煤化工、煤机开发、资源综合利用等技术研 发平台。 3．数字化矿山信息技术得到全面运用，跨入中央企业信息 化技术运用先进行列。安全生产、资源节约、环境治理、洁净煤 技术和循环经济等重点领域的科技水平明显提高。 - 29 - 八、积极参与社会公益事业 公司始终把企业发展与行业使命进行融合，树立使命意识和 社会责任意识，潜移默化地带动企业发展，更好地引领和服务行 业，支持地方经济建设，繁荣地方经济，促进当地群众致富，推 动共建和谐社会。 （一）积极投身抗震救灾和灾后重建工作 “5.12”汶川特大地震震动了全国，震惊了世界，给国家和 人民的生命财产造成了巨大损失，给灾区同胞带来了巨大创伤和 痛苦。灾难面前，中煤能源牢记中央企业责任，坚决响应党中央、 国务院号召，迅速落实国家有关部门的部署和要求，努力发扬煤 炭行业“特别能战斗”的光荣传统，以实际行动积极投入抗震救 灾工作。 灾情就是命令。面对突如其来的灾害，公司按照中办、国办、 国资委紧急通知要求，迅速行动，研究部署落实抗震救灾方案。 要求各单位以对党和国家高度负责的态度，做好灾区所属生产、 施工企业的安全工作，并积极参与当地政府组织的抗震救灾工 作；要统筹协调，做好电煤供应保障工作；要大力加强宣传和思 想政治工作，认真组织捐款捐物，动员广大干部职工积极投身抗 震救灾工作；要充分发挥党组织的政治核心、战斗堡垒和共产党 员的先锋模范作用，保证抗震救灾迅速有序开展。 - 30 - 一切为了灾区。根据民政部和山西省的统一部署，公司所属 平朔分公司迅速派出 36 名突击队员、抽调设备 17 台（套），进 驻四川剑阁县，直接参加灾区救援和灾后重建工作。为使灾区人 民能早日改善居住环境，公司援建队伍在保证质量的前提下，千 方百计赶工期，加班加点抢进度。“一切为了灾区、一切为了灾 区人民”成为了中煤能源援建队战胜困难的力量源泉。经过一个 多月的突击奋战，公司援建队顺利、提前完成了拆除危房、平整 场地、过渡房安装等援建工作。公司援建队伍不畏艰险、顽强奋 战的工作作风，受到了对口援建省市和当地政府的一致赞誉，得 到了灾区群众的广泛称颂，被国务院国资委授予“中央企业抗震 救灾先进集体”和“中央企业抗震救灾先进基层党支部”称号， 被全国总工会授予“抗震救灾重建家园工人先锋号”称号，援建 青年突击队被住房和城乡建设部授予“全国抗震救灾先进集体” 称号，多名队员被评为援建先进个人或优秀共产党员。 书写人间大爱。汶川地震灾情深深地牵动着每一个中煤人的 心。公司控股股东中煤集团累计向灾区捐款 3,704 万元，其中中 煤能源所属企业向灾区累计捐款约 300 万元。公司广大党员干部 职工积极踊跃加入到向灾区人民捐款献爱心的活动中。从公司领 导班子成员，到基层一线的普通党员职工都慷慨解囊，争先恐后 向灾区人民献爱心，表现出了强烈的政治责任感、社会责任感和 “一方有难、八方支援”的人道主义精神。特别是公司广大共产 党员在前期参加捐款的基础上，再次以交纳“特殊党费”的形式 - 31 - 支援灾区，为职工群众树立了榜样，为党旗增添了光彩。抗震救 灾期间，公司控股股东中煤集团和中煤能源广大干部职工共向灾 区捐款 445 万元，全体共产党员共交纳“特殊党费”416 万元。 中煤能源广大干部职工以自己的纯真感情和实际行动，在灾 难面前书写了人间大爱。这种爱是公司“爱国、敬业、求实、奉 献”企业精神的真实体现；这种爱彰显了公司作为中央企业的政 治风范、社会风范和中煤人心系国家、心系社会的耀眼风采。 （二）支持地方经济建设 近年来，公司及所属企业致力于为当地人民造福，积极支持 地方经济建设，促进企业与地方共同发展，累计为企业所在地修 建道路、桥涵、整治地方水系、建设体育馆等项目投入 1.22 亿 元。其中，平朔公司向朔州市七里河改造工程投入 2,000 万元， 向朔州市体育馆建设投入 3,462 万元；上海能源公司支持地方水 系、道路、桥涵等项目投入 6,107 万元；中煤旭阳焦化公司为当 地打井、购买消防车和建设消防站项目投入 434 万元。 （三）捐赠扶贫 公司成立以来，积极履行社会责任，始终热心于社会公益事 业，用于扶贫、助学、助困、助残、帮老、送温暖、献爱心、南 方雨雪冰冻等捐款捐物达 1,200 余万元。2008 年，公司向山西省、 陕西省、黑龙江省、内蒙古自治区、新疆维吾尔自治区等 12 个 省、市、县地方政府用于公共设施建设和福利扶贫等捐款 820 万 元。 - 32 - （四）依法纳税 公司成立以来，始终坚持依法治企，把依法经营、规范运作、 足额纳税作为公司最基本的准则和社会责任。2008 年，公司创 造良好经济效益的同时，积极履行纳税义务，共缴纳增值税、企 业所得税、营业税、资源税、城建税以及可持续发展基金等各项 税费 81.92 亿元。 （五）每股社会贡献值 根据上海证券交易所《关于加强上市公司社会责任承担工作 暨发布＜上海证券交易所上市公司环境信息披露指引＞的通 知》，公司以基本每股收益为基础，通过调整增加当年向国家缴 纳的税金、向员工支付的工资、向银行等债权人给付的借款利息 以及公司对外捐赠总额等为其他利益相关者贡献的价值后，计算 形成公司 2008 年社会贡献总额为 205.83 亿元，按公司发行在外 普通股股份加权平均计算，2008 年公司每股社会贡献值为 1.57 元。 （六）社会评价 自成立以来，公司和所属企业获得国家级荣誉称号 21 个， 省部级 33 个，行业级 32 个，市级 55 个。其中， 公司获得上海 证券交易所、深圳证券交易所和中国上市公司投资者关系管理中 心授予的“2008 年度 IPO 最佳投资者关系奖”。在英国《投资者 关系》杂志举办的 2008 年度中国投资者关系奖项评选中，公司 - 33 - 荣获“杰出投资者关系”奖；平朔公司获得中华全国总工会授予 的“抗震救灾工人先锋号”；上海能源公司获得中国煤炭加工利 用协会授予的“2008 年全国煤炭工业综合利用与多种经营先进 单位”；张煤机中水长固液分离技术有限公司难沉降煤泥水的矿 物质—硬度法绿色澄清技术及高效循环利用获得国务院授予的 “国家技术发明二等奖”；西安设计公司获得国家建设部中国勘 察设计协会授予的“全国优秀勘察设计单位”；邯郸设计公司获 得建设部授予的“全国优秀工程设计金质奖”；秦皇岛公司获得 国务院国资委授予的“2008 年抗雨雪冰冻灾害抢险救灾先进集 体”荣誉称号。 - 34 -