巴士股份(600741)2008年年度报告摘要

上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 独立董事 李扣庆 因出差，委托李增泉独立董事代为行使表决权 1.3 立信会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人洪任初、主管会计工作负责人王俊华及会计机构负责人（会计主管人员）邹国强声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 巴士股份 股票代码 600741 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地 上海市浦东新区浦东南路 500 号 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 址 25-27 楼 邮政编码 200020 公司国际互联网网址 http://www.84000.com.cn 电子信箱 office@84000.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邵慧明 许旭羽 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大厦 上海市淮海中路 398 号世纪巴士大 联系地址 26 楼 厦 25 楼 电话 021-63848484 021-63860617 传真 021-63863118 021-63863113 电子信箱 mhshao@84000.com.cn xuxuyu0520@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 -1.88 5,060,396,140.91 利润总额 -13,784,044.85 425,190,224.79 -103.24 299,488,512.31 归属于上市公司股 -36,168,520.88 254,241,308.82 -114.23 178,078,677.16 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -174,764,475.13 71,563,459.11 -344.21 95,310,196.98 损益的净利润 第 1 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的现 993,315,161.25 1,099,646,553.80 -9.67 1,035,345,446.31 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 -14.27 8,628,641,044.16 所有者权益（或股东 2,795,147,846.01 4,193,081,825.82 -33.34 3,229,261,933.78 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.02 0.21 -109.52 0.19 稀释每股收益（元／股） -0.02 0.21 -109.52 0.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ -0.12 0.06 -300.00 0.10 股） 全面摊薄净资产收益率（%） -1.29 6.06 减少 7.35 个百分点 5.51 加权平均净资产收益率（%） -0.87 6.85 减少 7.72 个百分点 7.06 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -6.25 1.71 减少 7.96 个百分点 2.95 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -4.19 1.93 减少 6.12 个百分点 4.61 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.67 0.90 -25.56 1.10 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.90 3.42 -44.44 3.42 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 8,534,416.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 127,879,112.31 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,182,425.85 合计 138,595,954.25 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 其 比例 数量 送股 公积金转股 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 281,763,497 22.96 28,176,350 28,176,349 56,352,699 338,116,196 22.96 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 281,763,497 22.96 28,176,350 28,176,349 56,352,699 338,116,196 22.96 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 945,371,868 77.04 94,537,187 94,537,187 189,074,374 1,134,446,242 77.04 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 945,371,868 77.04 94,537,187 94,537,187 189,074,374 1,134,446,242 77.04 计 三、股份总 1,227,135,365 100 122,713,537 122,713,536 245,427,073 1,472,562,438 100 数 第 3 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 上海久事 2009 年 3 月 281,763,497 56,352,699 338,116,196 限售股送股 公司 31 日 合计 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 201,652 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 上海久事公司 国有法人 22.96 338,116,196 338,116,196 上海交通投资(集团) 国有法人 4.91 72,363,107 有限公司 上海城投资产经营有 国有法人 4.22 62,184,000 限公司 大众交通(集团)股份 其他 3.19 46,996,846 有限公司 上海安联投资发展有 国有法人 2.33 34,323,299 限公司 申能(集团)有限公司 国有法人 2.13 31,331,231 上海交运(集团)公司 国有法人 1.70 24,970,139 上海商投创业投资有 其他 1.33 19,572,679 限公司 上海强生集团有限公 其他 1.17 17,160,000 司 上海公路房地产联合 国有法人 0.69 10,106,849 开发经营公司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 上海交通投资(集团)有限公司 72,363,107 人民币普通股 上海城投资产经营有限公司 62,184,000 人民币普通股 大众交通(集团)股份有限公司 46,996,846 人民币普通股 上海安联投资发展有限公司 34,323,299 人民币普通股 申能(集团)有限公司 31,331,231 人民币普通股 上海交运(集团)公司 24,970,139 人民币普通股 上海商投创业投资有限公司 19,572,679 人民币普通股 上海强生集团有限公司 17,160,000 人民币普通股 上海公路房地产联合开发经营公 10,106,849 人民币普通股 司 中国银行－嘉实沪深 300 指数证 7,512,018 人民币普通股 券投资基金 公司第二大股东上海交通投资（集团）有限公司为公司控股股东上 上述股东关联关系或一致行动的 海久事公司全资子公司 说明 上海久事公司为上海强生（集团）有限公司的控股股东。 第 4 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:亿元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 1987 年 12 月 12 投资及综合开发经营 上海久事公司 张惠民 123.1 日 等 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 报告 情况 在股 期内 东单 从公 位或 司领 可 已 其他 姓 性 年 任期 年初持 年末持 变动 职务 取的 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 股数 股数 原因 行权价 报酬 权 权 票市价 单位 （元） 总额 股 数 （元） 领取 （万 数 量 报 元） 酬、 津贴 2006 年 5 洪 董事 月 15 日～ 任 男 53 是 长 2009 年 5 初 月 14 日 2007 年度 2006 年 5 王 送红 月 15 日～ 国 董事 男 50 65,192 78,230 股及 46.99 否 2009 年 5 军 资本 月 14 日 公积 金转 第 5 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 增股 本 2006 年 5 顾 月 15 日～ 利 董事 男 54 是 2009 年 5 慧 月 14 日 2006 年 5 孙 月 15 日～ 冬 董事 男 38 是 2009 年 5 琳 月 14 日 2007 年度 送红 2006 年 5 张 股及 月 15 日～ 同 董事 男 58 14,763 17,716 资本 是 2009 年 5 恩 公积 月 14 日 金转 增股 本 2006 年 5 夏 月 15 日～ 家 董事 男 59 38.88 否 2009 年 5 隆 月 14 日 2008 年 4 郑 月 18 日～ 浩 董事 男 57 是 2009 年 5 坤 月 14 日 2006 年 5 李 月 15 日～ 增 董事 男 34 否 2009 年 5 泉 月 14 日 2006 年 5 吴 月 15 日～ 家 董事 男 51 否 2009 年 5 平 月 14 日 2006 年 5 李 月 15 日～ 扣 董事 男 43 否 2009 年 5 庆 月 14 日 2006 年 5 陆 月 15 日～ 锡 董事 男 59 是 2009 年 5 明 月 14 日 2006 年 5 杨 月 15 日～ 国 监事 男 52 14,763 17,716 否 2009 年 5 平 月 14 日 2006 年 5 金 月 15 日～ 盛 监事 男 58 是 2009 年 5 利 月 14 日 第 6 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 4 叶 月 26 日～ 监事 男 36 是 鸿 2009 年 5 月 14 日 2007 年 4 刘 月 26 日～ 晓 监事 男 38 是 2009 年 5 峰 月 14 日 2007 年度 送红 2006 年 5 由 股及 月 15 日～ 克 监事 男 59 8,856 10,627 资本 6.55 否 2009 年 5 豹 公积 月 14 日 金转 增股 本 2007 年 4 马 月 26 日～ 俊 监事 男 57 18.64 否 2009 年 5 仪 月 14 日 2008 年 7 金 总经 月 9 日～ 德 男 54 11.27 否 理 2009 年 5 强 月 14 日 副总 经 2006 年 5 邵 理、 月 15 日～ 慧 女 53 38.89 否 董事 2009 年 5 明 会秘 月 14 日 书 任职 前购 入、 2007 2008 年 7 年度 王 副总 月 9 日～ 送红 丰 男 57 23,400 9.08 否 经理 2009 年 5 股及 余 月 14 日 资本 公积 金转 增股 本 2008 年 7 张 副总 月 9 日～ 必 男 45 21.8 否 经理 2009 年 5 伟 月 14 日 2007 年 3 王 总会 月 28 日～ 俊 男 36 30.17 否 计师 2009 年 5 华 月 14 日 第 7 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年上海巴士实业（集团）股份有限公司在经营上受到了较大的外界变化压力。由于轨道交通的大 幅扩容、优惠换乘措施的实施、成本持续增加等多重因素，公交企业面临着前所未有的经营压力。公 司紧紧依靠各企业的经营者和广大职工，继续在提高服务质量和提高职工收入方面加大投入，同时集 团专业交通进一步夯实基础，提高管理水平，巩固品牌优势，保持了盈利能力。但由于公司主业公共 交通的经营亏损，公司合并报表净利润为-3616.85 万元。 一、2008 年公司主要财务指标 项 目 单位 金额 总资产 万元 894,844 股东权益(归属于母公司) 万元 279,515 全面摊薄净资产收益率* % -1.29 全面摊薄每股净资产 元/股 1.90 营业收入 万元 542,545 营业利润 万元 -44,672 净利润 万元 -3,617 全面摊薄每股收益 元/股 -0.0246 经营活动现金流量净额 万元 99,204 全面摊薄每股经营活动现金流量净额 元/股 0.6745 *净资产收益率若扣除民生银行、交运股份市价变动影响为-1.65％ 二、公司经营情况 （一）资产方面 2008 年巴士集团认真落实新的会计准则各项规定，结合企业实际情况按照稳健原则，制定适合巴士集 团的会计政策和会计估计，进一步规范财务管理，加强企业内部控制，防范企业经营风险。 根据新准则规定，2008 年巴士集团新增合并报表企业 1 家（2 级子公司合并增加 1 家）；减少合并报 表企业 8 家（1 级子公司合并减少 1 家；2 级子公司合并减少 6 家；3 级子公司合并减少 1 家），总计 合并财务报表企业 59 家。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 894,844 万元，比去年末的 1,043,768 万元下降 14.27%。 主要系： 1、可供出售金融资产（民生银行、交运股份等）由于市价的变动，由年初的 245,387 万元减至 86,153 万元，减少 159,234 万元，下降 64.89%。 2、固定资产净额 493,747 万元，比去年末的 512,596 万元减少 18,849 万元，下降 3.68%。 其中：固定资产原值 741,155 万元，比去年末的 756,413 万元减少 15,258 万元，下降 2.02%。下降因 素主要系合并报表企业减少所致。 2008 年巴士集团累计购置营运车辆 2,493 辆，投资总额 70,071.94 万元。其中：公交车购置 614 辆， 投资额 37,154.94 万元；出租车购置 1,251 辆，投资额 13,738.25 万元；租赁车购置 619 辆，投资额 19,024.46 万元；货运车购置 9 辆，投资额 154.29 万元。 3、增加长期股权投资 5,677 万元： （1）追加上海交运巴士客运（集团）有限公司投资 4,477 万元； （2）追加上海久事国际赛事管理有限公司 1,200 万元。 （二）负债方面 截至 2008 年 12 月 31 日，公司负债总额 535,668 万元，负债率 59.86%，比去年末负债总额 525,768 万元所对应的负债率 50.37%上升了 9.49 个百分点。上升因素主要系 2008 年为降低资金成本巴士集团 发行短期融资券 6.5 亿元，房产企业增加预收账款所致。2008 年公司继续加强资金日常管理（新增负 债明显低于更新营运车辆投资额），控制更新车辆力度，使公司的负债率在控制范围内。 （三）加强对应收、应付款项的管理 2008 年巴士集团继续加强控制应收款项管理风险。针对物流业务量和汽车租赁业务量急速上升和收款 的特殊情况，制定专项控制风险的会计政策，并开发应收款项管理软件，在制度上和技术上有效控制 应收款项经营风险，获得中介机构好评。 由于： 1、物流营业收入（2008 年 30,115 万元，2007 年 27,304 万元）和汽车租赁营业收入（2008 年 48,708 第 8 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 万元，2007 年 26,480 万元）大幅增加，公司采取各项措施按期收回物流营业收入和汽车租赁营业收 入。新增应收帐款明显小于营业收入增长幅度。巴士物流 2008 年应收帐款净增 70 万元（物流行业营 业款一般为 60 天后结算）；2008 年汽车租赁应收帐款余额净增 678 万元； 2、随着优惠换乘的推进，公交“一卡通”不断普及，POS 机票款收入占主营业务收入 60%。公司积极 与卡公司接洽，加快资金结算；截至 2008 年 12 月 31 日，公交应收帐款余额为 10,729 万元，比去年 末的 5,331 万元增长 101.26%。其中：2008 年交通卡、公交优惠换乘、老人免费乘车补贴等隔月或季 度结算款余额为 8,907 万元，比去年同期 2,871 万元增长 210.24%； 3、年末其他应收款余额为 10,494 万元，比去年末的 12,965 万元下降 19.06%。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司应付票据余额为 13,272 万元，比去年末的 5,466 万元增长 142.81%， 主要系 2007 年末由于分期付款购车票据向银行贴现，调整到短期借款，2008 年未贴现导致增幅较大； 应付帐款年末余额为 24,075 万元（主要系更新车辆等分期付款和修车配件等），比去年末的 20,340 万元增长 18.36%；其他应付款年末余额为 47,377 万元，比去年末的 39,789 万元增长 19.07%。 （四）股东权益方面 2008 年 12 月 31 日，股东权益 359,176 万元（其中少数股东权益 79 ,661 万元），比去年末的 518,000 万元（其中少数股东权益 98,691 万元）下降 30.66%。 按照新会计准则核算规定，年末公司资本公积随着可供出售金融资产的市价变动，相应减少资本公积 136,069 万元。 （五）经营成果 1、2008 年营业收入 542,545 万元，比去年的 552,946 万元下降 1.88%。 其中： 公交客运业务收入 323,287 万元，同比 349,822 万元下降 7.59%；出租汽车、 租赁业务收入 103,941 万元，同比 85,609 万元增长 21.41%；物流业务收入 30,115 万元，同比 27,303 万元增长 10.30%。 2、2008 年营业利润-44,672 万元，比去年的 28,950 万元下降 254.31%。主要系投资收益下降 70.90% 所致。 3、2008 年净利润-3,617 万元，比去年的 25,424 万元下降 114.23%。 4、在影响 2008 年经营成果的各要素中： 营业成本增长主要系人工支出和车辆折旧增加所致； 2008 年财务费用 23,209 万元比去年的 16,286 万元增长 42.51%，主要系由于久事公司委托贷款（低利 率）到期转为银行借款（高利率）近 6.7 亿元，加上公交专项补贴资金尚不能按时到位，使公司向银 行借款解决经营活动之需流动资金，公司仍然积极开拓融资渠道，千方百计减少资金成本支出。 投资收益同比减少主要系沽售民生银行股票所致。 （六）现金流量情况 2008 年度经营活动的现金流入 707,879 万元，经营活动的现金流出 608,548 万元，经营活动的现金流 量净额为流入 99,331 万元，每股经营活动的现金流量净额为 0.67 元。 2008 年度投资活动的现金流入 33,362 万元，投资活动的现金流出 122,196 万元，投资活动的现金流 量净额为流出-88,834 万元，主要系购置营运车辆所致。 2008 年度筹资活动的现金流入 495,730 万元，筹资活动的现金流出 491,956 万元，筹资活动的现金流 量净额为流入 3,774 万元。由于巴士集团有效利用现有资金，在消化历年更新车辆贷款余额前提下， 筹资增量速度低于当年更新车辆用款速度。 2008 年度公司的现金及现金等价物净增加额为 14,271 万元，主要为年内收到的补贴等增加银行存款。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提的 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1. 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 第 9 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产 其中：衍 生金融资产 2.可供 出售金融资 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 产 金融资产小 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 计 合计 2,453,873,723.5 598,699,547.95 861,529,026.8 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 公交客 减少 10.56 3,232,868,614.09 3,259,403,741.99 -0.82 -7.59 3.22 运业务 个百分点 出租车 减少 6.91 个 552,321,484.55 385,524,467.64 30.20 -6.59 3.67 业务 百分点 宾馆服 增加 3.99 个 123,867,332.84 77,332,550.54 37.57 22.77 15.39 务等 百分点 物流业 减少 1.35 个 301,154,236.81 254,156,590.96 15.61 10.30 12.10 务 百分点 旅游业 增加 0.95 个 276,011,750.42 260,227,062.69 5.72 37.33 35.96 务 百分点 汽配件、 油料、整 增加 0.53 个 580,255,713.51 575,720,605.79 0.78 -38.61 -38.94 车销售 百分点 业务 汽车租 减少 7.79 个 487,084,002.66 368,135,560.02 24.42 83.95 105.09 赁 百分点 减少 4.60 个 其 他 123,188,265.55 100,626,319.34 18.32 -15.31 -10.25 百分点 公司内 各业务 增加 1.12 个 -473,511,185.95 -473,511,185.95 0 -41.00 -41.65 分部相 百分点 互抵销 减少 7.34 个 合计 5,203,240,214.48 4,807,615,713.02 7.60 -1.92 6.53 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 5,242,825,880.58 -7.86 江苏地区 15,650,316.95 12.56 湖南地区 407,507,123.58 2.14 第 10 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 浙江地区 2,689,844.56 -43.94 安徽地区 8,078,234.76 100.00 公司内各业务分部相互 -473,511,185.95 -41.00 抵销 合 计 5,203,240,214.48 -1.92 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本公司合并报表 2008 年度全年业绩为亏损，拟不分配不转增。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 担保发生日期 担保金 担保类 是否为关 担保对象名称 担保期 已经履行 (协议签署日) 额 型 联方担保 完毕 上海空港巴士 连带责 2008 年 8 月 21 日～ 2,016 否 是 有限公司 任担保 2009 年 8 月 21 日 上海巴士永达 连带责 2008 年 1 月 4 日～ 汽车销售有限 2,000 否 是 任担保 2009 年 1 月 3 日 公司 上海大学巴士 连带责 2008 年 12 月 12 日～ 5,000 否 是 汽车学院 任担保 2009 年 12 月 12 日 报告期内担保发生额合计 6,856 报告期末担保余额合计 9,016 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 85,606 报告期末对子公司担保余额合计 145,241 第 11 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 154,257 担保总额占公司净资产的比例(%) 42.95 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 62,240 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 62,240 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、交投集团承诺，所持有的原巴士 股份非流通股股票自获得上市流通 股改承诺 权之日起 36 个月内不上市交易或转 正在履行中 让，但股改实施后增持的巴士股份股 票不受上述限制。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规和《公司章程》有关规定，对公司的日常运作进行监督检查，认为公司在 2008 年内依法运作，决策程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章程》，公司重大资产重组的相关程 序符合中国证监会《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，公司内部控制制度基本完善。公司董 事会和高级管理人员勤勉尽职，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、公 司章程或损害公司及全体股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据对公司的财务管理制度、财务报告、财务核算工作、财务预算决算的检查核实，认为公司 财务工作严谨规范，财务报告真实准确地反应公司的经营成果和真实财务状况，并且已经立信会计师 事务所出具标准无保留意见的审计报告。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金在 2000 年 8 月，实际投入与募集说明书承诺一致，已全部投放完毕，公司在报 告期内没有募集资金，也没有以前年度的募集资金使用延续到本年度的情况。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会经过日常对公司资产收购和出售事项的检查，认为公司上述事项履行了规范的审批手续、交易 程序、审核工作，特别是公司本次重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易，交易价格依据均经 有资质的有关中介机构评估，交易价格公平合理，未发现内幕交易，不存在造成公司资产流失或损害 部分股东权益的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内实施了重大资产出售及发行股份购买资产暨关联交易，交易价格依据均经有资质的有 关中介机构评估，交易价格公平合理，未发现内幕交易，不存在造成公司资产流失或损害部分股东权 益的行为。其他生产经营方面的关联交易如委托贷款和场地租赁在程序和信息披露上也得到了完善。 第 13 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2009）第 10686 号 上海巴士实业（集团）股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的上海巴士实业（集团）股份有限公司（以下简称“巴士公司”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巴士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，巴士公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了巴士 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕秋萍、于成磊 2009 年 3 月 27 日 第 14 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (一） 767,842,184.27 625,125,460.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (二） 3,011,579.07 134,006.00 应收账款 (四） 206,885,357.04 151,923,343.23 预付款项 (六） 145,505,603.38 137,077,765.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 (三） 2,875,152.46 5,244,855.37 其他应收款 (五） 104,941,064.77 129,651,384.21 买入返售金融资产 存货 (七） 295,047,588.06 256,892,015.44 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,526,108,529.05 1,306,048,830.18 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (八） 861,529,026.80 2,453,873,723.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (九） 588,244,835.52 539,488,975.83 投资性房地产 (十一） 29,139,627.53 29,227,469.98 固定资产 (十二） 4,937,471,131.18 5,125,964,899.34 在建工程 (十三） 109,063,901.88 72,491,818.17 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十四） 788,294,892.64 808,383,069.37 开发支出 商誉 第 15 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 (十五） 56,515,192.20 43,540,691.73 递延所得税资产 (十六） 11,318,971.68 13,043,399.14 其他非流动资产 (十七） 40,751,928.46 45,614,642.62 非流动资产合计 7,422,329,507.89 9,131,628,689.68 资产总计 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 流动负债： 短期借款 (十九） 2,984,300,000.00 3,302,860,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (二十） 132,719,908.80 54,663,340.00 (二十 应付账款 240,746,996.72 203,398,716.92 一） (二十 预收款项 256,739,326.24 167,938,230.15 二） 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 (二十 应付职工薪酬 101,181,006.19 130,376,860.37 三） (二十 应交税费 27,351,227.94 55,561,930.37 四） 应付利息 33,867,311.60 3,579,619.74 (二十 应付股利 3,365,432.51 6,983,307.88 五） (二十 其他应付款 473,770,568.67 397,885,365.76 六） 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 (二十 680,000,000.00 132,350,000.00 负债 七） 其他流动负债 流动负债合计 4,934,041,778.67 4,455,598,171.19 非流动负债： (二十 长期借款 30,000,000.00 八） 应付债券 (二十 长期应付款 183,134,070.16 295,828,077.06 九） 专项应付款 (三十） 39,938,932.33 46,121,941.23 预计负债 (三十 递延所得税负债 199,566,515.99 430,133,386.94 一） 第 16 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他非流动负债 非流动负债合计 422,639,518.48 802,083,405.23 负债合计 5,356,681,297.15 5,257,681,576.42 股东权益： (三十 股本 1,472,562,438.00 1,227,135,365.00 二） (三十 资本公积 659,039,451.28 2,140,560,084.22 三） 减：库存股 (三十 盈余公积 275,152,301.66 263,283,403.80 四） 一般风险准备 (三十 未分配利润 388,393,655.07 562,102,972.80 五） 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 2,795,147,846.01 4,193,081,825.82 权益合计 少数股东权益 796,608,893.78 986,914,117.62 股东权益合计 3,591,756,739.79 5,179,995,943.44 负债和股东权益合 8,948,438,036.94 10,437,677,519.86 计 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海巴士实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 181,508,704.91 131,225,794.65 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 147,379.56 28,860.60 应收利息 应收股利 39,761,862.78 其他应收款 （一） 765,222,759.63 688,786,711.56 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 986,640,706.88 820,041,366.81 非流动资产： 可供出售金融资产 861,475,835.20 2,453,742,777.30 第 17 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （二） 1,969,569,634.64 1,938,914,892.48 投资性房地产 固定资产 4,283,311.09 5,317,358.31 在建工程 368,800.00 607,551.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,279,812.19 7,466,474.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,418,971.68 6,073,897.66 其他非流动资产 非流动资产合计 2,847,396,364.80 4,412,122,950.78 资产总计 3,834,037,071.68 5,232,164,317.59 流动负债： 短期借款 370,000,000.00 927,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 2,174,422.43 6,105,045.41 应交税费 -6,894,457.88 20,892,200.90 应付利息 28,941,550.00 1,327,788.75 应付股利 1,368,181.64 2,043,812.78 其他应付款 18,588,830.02 39,909,084.28 一年内到期的非流动 650,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,064,178,526.21 997,277,932.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 15,255,962.33 20,021,941.23 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 199,566,515.99 430,110,634.69 非流动负债合计 214,822,478.32 450,132,575.92 第 18 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 负债合计 1,279,001,004.53 1,447,410,508.04 股东权益： 股本 1,472,562,438.00 1,227,135,365.00 资本公积 648,931,531.88 2,131,715,095.13 减：库存股 盈余公积 275,152,301.66 263,283,403.80 未分配利润 158,389,795.61 162,619,945.62 外币报表折算差额 股东权益合计 2,555,036,067.15 3,784,753,809.55 负债和股东权益合 3,834,037,071.68 5,232,164,317.59 计 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 （三十 一、营业总收入 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 六） 其中：营业收入 5,425,445,742.34 5,529,459,473.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,946,554,905.11 5,495,587,033.46 其中：营业成本 4,858,769,447.35 4,524,073,507.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 （三十 营业税金及附加 161,032,744.26 170,499,812.06 七） 销售费用 19,240,033.88 11,998,993.67 管理费用 660,361,718.65 611,640,976.92 财务费用 232,093,479.41 162,861,121.53 （三十 资产减值损失 15,057,481.56 14,512,622.02 九） 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （三十 74,387,248.82 255,627,516.69 列） 八） 第 19 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：对联营企业和合营企 13,520,699.93 18,071,367.50 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -446,721,913.95 289,499,956.51 加：营业外收入 （四十） 485,682,266.32 215,882,079.77 （四十 减：营业外支出 52,744,397.22 80,191,811.49 一） 其中：非流动资产处置净损失 51,203,899.19 78,420,112.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -13,784,044.85 425,190,224.79 填列） （四十 减：所得税费用 49,614,085.02 88,438,417.26 二） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -63,398,129.87 336,751,807.53 归属于母公司所有者的净利润 -36,168,520.88 254,241,308.82 少数股东损益 -27,229,608.99 82,510,498.71 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.02 0.21 （二）稀释每股收益 -0.02 0.21 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （三） 1,240,114.92 201,120.00 减：营业成本 436,652.34 455,149.79 营业税金及附加 68,826.37 180,437.16 销售费用 管理费用 51,847,955.84 37,404,172.71 财务费用 17,114,149.37 13,583,399.14 资产减值损失 13,932,010.85 6,808,250.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 （四） 201,304,580.90 298,039,345.76 填列） 其中：对联营企业和合营 -1,382,448.14 288,753.58 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,145,101.05 239,809,056.50 加：营业外收入 144,217.44 150,797.58 减：营业外支出 384,744.82 420.00 其中：非流动资产处置净损 5,486.49 420.00 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 118,904,573.67 239,959,434.08 第 20 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 填列） 减：所得税费用 215,595.09 23,586,113.10 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 118,688,978.58 216,373,320.98 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 5,993,846,199.47 5,651,344,641.13 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 24,839,173.42 29,863,257.38 收到其他与经营活动 （四十 1,060,106,846.84 835,957,502.67 有关的现金 五） 经营活动现金流入 7,078,792,219.73 6,517,165,401.18 小计 购买商品、接受劳务 3,175,317,004.63 2,536,850,214.07 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 第 21 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 2,194,813,898.02 1,904,739,987.96 工支付的现金 支付的各项税费 271,177,296.60 292,933,554.74 支付其他与经营活动 （四十 444,168,859.23 682,995,090.61 有关的现金 五） 经营活动现金流出 6,085,477,058.48 5,417,518,847.38 小计 经营活动产生的 993,315,161.25 1,099,646,553.80 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 111,956,757.25 257,794,462.28 取得投资收益收到的 106,220,758.39 26,503,548.56 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 141,515,882.03 134,400,664.78 的现金净额 处置子公司及其他营 58,642,714.07 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 （四十 -26,073,809.26 22,710,221.04 有关的现金 五） 投资活动现金流入 333,619,588.41 500,051,610.73 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 1,135,922,528.81 1,980,718,925.62 的现金 投资支付的现金 84,036,303.22 15,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 2,000,000.00 76,933,658.23 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 1,221,958,832.03 2,072,652,583.85 小计 投资活动产生的 -888,339,243.62 -1,572,600,973.12 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 第 22 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吸收投资收到的现金 3,114,000.00 92,686,834.23 其中：子公司吸收少 3,114,000.00 92,686,834.23 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,225,300,000.00 3,995,700,000.00 发行债券收到的现金 650,000,000.00 收到其他与筹资活动 （四十 52,489,500.00 265,983,529.18 有关的现金 五） 筹资活动现金流入 4,930,903,500.00 4,354,370,363.41 小计 偿还债务支付的现金 4,516,350,000.00 3,552,200,000.00 分配股利、利润或偿 361,216,042.74 227,826,642.11 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 78,933,637.24 79,319,473.36 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 （四十 15,596,650.90 51,160,092.14 有关的现金 五） 筹资活动现金流出 4,893,162,693.64 3,831,186,734.25 小计 筹资活动产生的 37,740,806.36 523,183,629.16 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 142,716,723.99 50,229,209.84 增加额 加：期初现金及现金 625,125,460.28 574,896,250.44 等价物余额 六、期末现金及现金等价 767,842,184.27 625,125,460.28 物余额 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,240,114.92 201,120.00 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 84,704,328.25 215,571,638.68 有关的现金 经营活动现金流入 85,944,443.17 215,772,758.68 小计 购买商品、接受劳务 555,171.30 253,525.43 第 23 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付的现金 支付给职工以及为职 13,678,686.77 15,218,577.00 工支付的现金 支付的各项税费 28,046,801.44 15,906,474.20 支付其他与经营活动 163,470,775.96 149,666,614.33 有关的现金 经营活动现金流出 205,751,435.47 181,045,190.96 小计 经营活动产生的 -119,806,992.30 34,727,567.72 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 86,650,126.43 201,794,082.16 取得投资收益收到的 87,349,422.98 98,407,129.14 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 2,050,091.19 235,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 5,703,217.02 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 176,049,640.60 306,139,428.32 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 2,044,851.68 3,731,351.33 的现金 投资支付的现金 56,773,600.00 取得子公司及其他营 218,500,000.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 58,818,451.68 222,231,351.33 小计 投资活动产生的 117,231,188.92 83,908,076.99 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 905,000,000.00 1,842,000,000.00 收到其他与筹资活动 650,000,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 1,555,000,000.00 1,842,000,000.00 第 24 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小计 偿还债务支付的现金 1,462,000,000.00 1,885,000,000.00 分配股利、利润或偿 32,529,880.39 41,848,488.63 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 7,611,405.97 283,185.09 有关的现金 筹资活动现金流出 1,502,141,286.36 1,927,131,673.72 小计 筹资活动产生的 52,858,713.64 -85,131,673.72 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 50,282,910.26 33,503,970.99 增加额 加：期初现金及现金 131,225,794.65 97,721,823.66 等价物余额 六、期末现金及现金等价 181,508,704.91 131,225,794.65 物余额 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 第 25 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、 上年年末 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986, 余额 加： 同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986, 余额 三、本年增减 变动金额（减 245,427,073.00 -1,481,520,632.94 11,868,897.86 -173,709,317.73 -190, 少以“－”号 填列） （一）净利润 -36,168,520.88 -27, （二）直接计 -1,358,561,669.37 第 1 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 -1,591,237,462.10 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 2,131,674.03 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 230,544,118.70 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 -1,358,561,669.37 -36,168,520.88 -26, （二）小计 （三）所有者 投入和减少 -69, 资本 1．所有者投 3, 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -72, （四）利润分 122,713,536.50 11,868,897.86 -137,540,796.85 -93, 配 1．提取盈余 11,868,897.86 -11,868,897.86 公积 2．提取一般 第 2 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 122,713,536.50 -122,713,536.50 -78, 分配 4．其他 -2,958,362.49 -14, （五）所有者 权益内部结 122,713,536.50 -122,958,963.57 转 1．资本公积 转增资本（或 122,713,536.50 -122,713,536.50 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -245,427.07 四、本期期末 1,472,562,438.00 659,039,451.28 275,152,301.66 388,393,655.07 796, 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 其 少数 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、 上年年末 943,950,280.00 321,616,067.64 562,385,798.42 146,724,178.85 804, 余额 加： 同一 第 3 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 1,245,529,849.60 -320,739,726.72 329,795,485.99 109, 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 943,950,280.00 1,567,145,917.24 241,646,071.70 476,519,664.84 913, 余额 三、本年增减 变动金额（减 283,185,085.00 573,414,166.98 21,637,332.10 85,583,307.96 73, 少以“－”号 填列） （一）净利润 254,241,308.82 82, （二）直接计 入所有者权 715,289,894.57 -4, 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 941,924,118.20 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 -13,660,500.12 -4, 权益变动的 影响 3．与计入所 -212,973,723.51 有者权益项 第 4 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 715,289,894.57 254,241,308.82 77, （二）小计 （三）所有者 投入和减少 74, 资本 1．所有者投 74, 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 141,592,542.50 21,637,332.10 -168,658,000.86 -78, 配 1．提取盈余 21,637,332.10 -21,637,332.10 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 141,592,542.50 -141,592,542.50 -79, 分配 4．其他 -5,428,126.26 （五）所有者 权益内部结 141,592,542.50 -141,875,727.59 转 1．资本公积 转增资本（或 141,592,542.50 -141,592,542.50 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 第 5 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -283,185.09 四、本期期末 1,227,135,365.00 2,140,560,084.22 263,283,403.80 562,102,972.80 986, 余额 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 股 一、上年年末余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 245,427,073.00 -1,482,783,563.25 11,868,897.86 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,359,824,599.68 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,591,237,462.10 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 868,743.72 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 230,544,118.70 4．其他 上述（一）和（二）小计 -1,359,824,599.68 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 第 6 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （四）利润分配 122,713,536.50 11,868,897.86 - 1．提取盈余公积 11,868,897.86 2．对所有者（或股东）的分配 122,713,536.50 - 3．其他 （五）所有者权益内部结转 122,713,536.50 -122,958,963.57 1．资本公积转增资本（或股本） 122,713,536.50 -122,713,536.50 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -245,427.07 四、本期期末余额 1,472,562,438.00 648,931,531.88 275,152,301.66 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 股 一、上年年末余额 943,950,280.00 321,616,067.64 241,646,071.70 加：会计政策变更 1,221,184,810.06 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 943,950,280.00 1,542,800,877.70 241,646,071.70 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 283,185,085.00 588,914,217.43 21,637,332.10 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 730,789,945.02 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 941,924,118.20 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 1,839,550.33 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -212,973,723.51 4．其他 上述（一）和（二）小计 730,789,945.02 第 7 页 共 33 页 上海巴士实业（集团）股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 141,592,542.50 21,637,332.10 1．提取盈余公积 21,637,332.10 2．对所有者（或股东）的分配 141,592,542.50 3．其他 （五）所有者权益内部结转 141,592,542.50 -141,875,727.59 1．资本公积转增资本（或股本） 141,592,542.50 -141,592,542.50 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -283,185.09 四、本期期末余额 1,227,135,365.00 2,131,715,095.13 263,283,403.80 公司法定代表人：洪任初 主管会计工作负责人：王俊华 会计机构负责人：邹国强 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 挂车预计可使用年限发生变化，由 6 年变更为 8 年 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：上海浦交公交设施服务管理有限公司系子公司上海浦东巴士交通股 故纳入合并报表范围。 （2）本年减少合并单位 8 家，原因为：上海交运巴士客运（集团）有限公司实施增资后，公司持有的股权比例下降为 运巴士客运（集团）有限公司及其所属的上海巴士高速西南客运有限公司、上海巴士高速吴淞客运有限公司、上海佳捷 业有限公司不再纳入合并范围；上海公交申安汽车服务公司、上海巴士物资实业有限公司和上海巴士电车餐饮服务公司 税务注销手续，故不再纳入合并范围。 第 8 页 共 33 页