海油工程(600583)G海工2005年年度报告

海洋石油工程股份有限公司 2005 年年度报告正文 股票简称：G 海工 股票代码：600583 二○○六年三月十七日 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司全体董事出席董事会会议。 本公司董事长周守为先生，总经理姜锡肇先生，财务总监林荣青先生及财务部经理 谢红军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审 计报告。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………5 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………7 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………17 第六节 公司治理结构………………………………………………………………21 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………25 第八节 董事会报告…………………………………………………………………26 第九节 监事会报告…………………………………………………………………48 第十节 重要事项……………………………………………………………………50 第十一节 财务报告……………………………………………………………………56 第十二节 备查文件目录………………………………………………………………103 第 1 页 共 104 页 释 义 一、 项目释义 序号 项目名称 海域 作业水深 工程量 大亚湾北部 码头上部设施、30KM 海管铺设，马 1 东联项目 - 海岸 鞭洲码头设计、采办和建造 4 座平台及导管架、4 条海底管线、 2 旅大油气田群 渤海海域 20 米 2 条海底电缆等 渤海北部 1 座简易无人井口平台、1 条海底管 3 锦州 20-2NW 15-19 米 辽东湾内 线、1 条海底电缆、平台改造等 曹妃甸 11-3/5 渤海湾西部 1 座导管架、组块及海底管线和海底 4 21-26 米 油田 海域 电缆的铺设 渤中 25-1 二期 6 座四腿井口平台、11 条平台间海 5 渤海海域 19 米 油田 底管线、一座单点等 惠州 21-1 北气田 1 座平台及导管架、1 座栈桥、两条 6 南海东部海域 115 米 开发项目 海底管线等 陆丰 13-2 油田 1 座平台及导管架、1 条海底管线、 7 南海东部海域 146 米 开发项目 1 条海底电缆等 2 座平台、两条海底管线、一条海底 8 南堡 35-2 油田 渤海中部海域 12.2 米 电缆等 9 番禺 30-1 气田 南海海域 200.62 米 1 座导管架和组块等 蓬莱 19-3 油田 2 座导管架、1 座组块、1 座生活楼 10 渤海海域 27.6 米 二期工程 和电气间等 11 印尼 SES 项目 印尼西爪哇海 51 米 2 座海上平台，143.6KM 海底管线 东方 1-1 二期海上 2 座导管架和组块，2 条海底管线和 12 南海西部海域 63-70 米 安装项目 2 条海底电缆的铺设 平湖二期八角亭 1 座导管架、1 座组块及生活楼、7KM 13 东海海域 80.5-89.5 米 项目 海底电缆、14KM 海底管线等 14 春晓气田群项目 东海海域 90-110 米 3 座导管架和组块 第 2 页 共 104 页 二、名词释义 1、 “蓝疆”号：大型起重铺管船，公司主力作业船舶。2002 年 2 月建成投产，铺 管作业水深 6～150 米，铺管管径 4.5”～48”，全旋转起重能力达 2500 吨，固定最大起 重能力达 3800 吨，拥有中国船级社和美国船级社的两个船级证书。 2、 EPCI：设计、采办、建造、安装， Engineering design、Procurement、Construction、 Installation 的英文缩写。 3、 LNG：液态天然气， Liquefied Natural Gas 的英文缩写。 4、 Monopod：独腿平台。 5、 FPSO：海上浮式生产储卸油装置， Float Production Storage and Offloading 的 英文缩写。 6、 CEP：中心平台， Central Platform 的英文缩写。 7、 Floatover：浮托法——海上大型结构物的浮式安装方法。 8、 AUT：自动超声波探伤， Automatic Ultrasonic Technique 的英文缩写。 9、 DNV：挪威船级社， Det Norske Veritas 的英文缩写。 10、 DPP：钻采平台， Drilling/Production Platform 的英文缩写。 11、 TLP：张力腿平台，Tension Leg Platform 的英文缩写。 12、 HSE：健康安全环保， Heath、Safety& Environment 的英文缩写。 13、 ERP：企业资源计划系统， enterprise resource planning 的英文缩写。 14、 ABS：美国船级社， American Bureau of Shipping 的英文缩写。 15、 J.R Mc Dermott：美国麦德默公司。 16、 Saipem：意大利塞班公司（意大利能源财团 Eni 的分公司）。 第 3 页 共 104 页 17、 CONOCOPHILIPS：康菲石油公司。美国第三大石油公司，列世界 500 强第 七位。 18、 CACT： CNOOC Ltd., Agip China B.V., Chevron Overseas Petroleum Ltd., and Texaco China B.V. 四家石油公司的英文简称，这四家石油公司组成作业者集团，中海 油拥有其 51%的股份。 第 4 页 共 104 页 第二节 公司基本情况简介 1、 公司法定名称： 中文：海洋石油工程股份有限公司 中文缩写：海油工程 英文：OFFSHORE OIL ENGINEERING CO., LTD. 英文缩写：CNOOC Engineering 2、 公司法定代表人：周守为 3、 公司董事会秘书：刘连举 联系地址：天津塘沽区河北路 4-396 号 联系电话：022-25215878 传 真：022-25215565 电子信箱：llj@mail.cooec.com.cn 4、 公司注册地址：天津塘沽区河北路 4-396 号 公司办公地址：天津塘沽区河北路 4-396 号 邮政编码：300451 公司国际互联网网址：http://www.cnoocengineering.com 公司电子信箱：zqblx@mail.cooec.com.cn 5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海油工程（从 2006 年 1 月 24 日完成股权分置改革后变更为“G 海工”） 股票代码：600583 第 5 页 共 104 页 7、 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 4 月 20 日 公司注册登记地址：天津新技术产业园区华苑产业区中济科园Ａ座 248 号 公司变更注册登记日期：2005 年 7 月 15 日 公司变更注册登记地址：天津塘沽区河北路 4-396 号 企业法人营业执照注册号：1200001000326 税务登记号码：120118722950227 公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 88 号北京首都时代广场 818 室 第 6 页 共 104 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据和业务数据（合并报表） 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 利润总额 704,293,190.66 净利润 585,314,901.36 扣除非经常性损益后的净利润* 585,320,106.42 主营业务利润 769,284,479.21 其他业务利润 80.79 营业利润 702,238,344.65 投资收益 2,062,614.75 补贴收入 172,863.00 营业外收支净额 -180,631.74 经营活动产生的现金流量净额 601,841,962.68 现金及现金等价物净增加额 40,584,915.91 *注：扣除非经常性损益的项目及金额 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 补贴收入 172,863.00 营业外收入 68,258.85 营业外支出 248,890.59 营业外收支净额 -180,631.74 所得税影响 -2,563.68 扣除所得税影响的非经常性损益 -5,205.06 第 7 页 共 104 页 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（合并报表） 币种：人民币 本年比上年 项 目 单位 2005 年 2004 年 2003 年 增减（%） 主营业务收入 元 4,258,588,928.92 3,487,502,020.87 22.11 2,053,897,722.08 利润总额 元 704,293,190.66 561,147,494.56 25.51 225,074,892.70 净利润 元 585,314,901.36 365,596,840.19 60.10 196,453,348.88 扣除非经常性损益后的 元 585,320,106.42 365,784,367.83 60.02 196,387,527.84 净利润 每股收益（摊薄） 元/股 1.48 1.11 33.33 0.71 经营活动产生的现金流 元 601,841,962.68 512,294,017.86 17.48 471,402,343.93 量净额 每股经营活动产生的现 元/股 1.52 1.55 -1.94 1.71 金流量净额 增加 4.56 个 净资产收益率（摊薄） % 24.94 20.38 13.49 百分点 扣除非经常性损益后的 增加 4.55 个 净利润为基础计算的净 % 24.94 20.39 13.49 百分点 资产收益率（摊薄） 扣除非经常性损益后的 增加 5.77 个 净利润为基础计算的加 % 28.31 22.54 14.25 百分点 权平均净资产收益率 本年末比上 项 目 单位 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减（%） 总资产 元 3,484,235,960.25 2,659,217,983.47 31.02 2,093,752,972.73 股东权益（不含少数股 元 2,346,647,999.06 1,794,333,097.70 30.78 1,456,236,257.51 东权益） 每股净资产 元/股 5.93 5.44 9.01 5.30 调整后的每股净资产 元/股 5.92 5.44 8.82 5.28 第 8 页 共 104 页 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 本年度利润的净资产收益率和每股收益 币种：人民币 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.78 37.20 1.94 1.94 营业利润 29.93 33.96 1.77 1.77 净利润 24.94 28.31 1.48 1.48 扣除非经常性损益后的净利润 24.94 28.31 1.48 1.48 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 330,000,000 719,088,376.12 150,069,302.57 60,956,254.71 595,175,419.01 1,794,333,097.70 本期增加 66,000,000 - 89,673,892.68 29,891,297.56 585,314,901.36 740,988,794.04 本期减少 - 33,000,000.00 - - 155,673,892.68 188,673,892.68 期末数 396,000,000 686,088,376.12 239,743,195.25 90,847,552.27 1,024,816,427.69 2,346,647,999.06 变动原因： 1、报告期内，公司实施 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本方案“每 10 股派发 股票股利 1 股，派发现金红利 1 元（含税），每 10 股利用资本公积金转增 1 股”，使股 本总数由 330,000,000 股增加为 396,000,000 股。 2、报告期内，由于公司实施 2004 年度公积金转增股本方案每 10 股利用资本公积金转 增 1 股，导致公司期末资本公积相应减少 33,000,000.00 元。 3、报告期内，公司盈余公积（其中包括法定公益金）增加系按公司章程规定提取法定 公积金、法定公益金所致。 4、未分配利润增加原因：①报告期内，公司实现净利润 585,314,901.36 元；②提取法 定盈余公积金和法定公益金减少 89,673,892.68 元；③按公司 2004 年度利润分配方案， 每 10 股派发股票股利 1 股，现金红利 1 元（含税） ，减少 66,000,000 元。以上原因使公 司期末未分配利润合计增加 429,641,008.68 元。 5、报告期内，公司实现净利润增加使股东权益相应增加。 第 9 页 共 104 页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配 增 其 送股 公积金转股 小计 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 224,400,000 22,440,000 22,440,000 44,880,000 269,280,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 224,400,000 22,440,000 22,440,000 44,880,000 269,280,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 105,600,000 10,560,000 10,560,000 21,120,000 126,720,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 105,600,000 10,560,000 10,560,000 21,120,000 126,720,000 三、股份总数 330,000,000 33,000,000 33,000,000 66,000,000 396,000,000 第 10 页 共 104 页 （二）期后事项 公司已于 2006 年 1 月 24 日完成股权分置改革工作，按照《公开发行证券的公司信 息披露内容与格式准则第 5 号—公司股份变动报告的内容与格式》 （2005 年修订）的要 求披露股份变动情况表： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 203,399,636 51.36 203,399,636 51.36 2、国有法人持股 35,467,564 8.96 35,467,564 8.96 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 238,867,200 60.32 238,867,200 60.32 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 157,132,800 39.68 157,132,800 39.68 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 157,132,800 39.68 157,132,800 39.68 三、股份总数 396,000,000 100 396,000,000 100 说明： 1、公司没有基金配售股份、内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售 股份。 2、经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]2 号文和上海证券交易所上 证上字[2006]31 号文批准，2006 年 1 月 24 日公司实施完成了每 10 股送 2.4 股 及一些附加承诺条款的股权分置改革方案，虽然公司总股本保持不变，但公司 第 11 页 共 104 页 股本结构发生了变化。公司股权分置改革具体方案详见 2006 年 1 月 19 日刊登 于《中国证券报》 、《上海证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 上的公司公告。 3、公司股权结构的变化：公司完成股改后，股份总数没有发生变化，但股权结构 发生了变化：有限售条件的流通股份为 238,867,200 股，其中国家股即公司第一 大股东——中国海洋石油总公司持有公司的股票成为有限售条件的流通股，持 股数量为 203,399,636 股，持股比例由股改前的 57.9%下降为 51.36%；国有法 人持股为 35,467,564 股，持股比例由原来的 10.1%下降为 8.96%。无限售条件 的流通股份合计为 157,132,800 股，占总股本的比例为 39.68%。 （三）股票发行与上市情况 1、截至报告期末，公司共发行一次股票，基本情况如下： 发行种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：2002 年 1 月 21 日 发行价格：9.6 元/股 发行数量：80,000,000 股 发行市盈率：19.6 倍 上市日期：2002 年 2 月 5 日 获准上市交易数量：80,000,000 股 发行后公司总股本：250,000,000 股 2、公司股份总数及结构变动情况 ①2003 年 9 月 23 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会通过了 2002 年度分配 方案以及资本公积金转增股本方案：以总股本 250,000,000 股为基数，每 10 股派发现金 红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 股权登记日：2003 年 10 月 14 日 新增可流通股上市日：2003 年 10 月 16 日 现金红利到帐日：2003 年 10 月 21 日 分配后公司总股本：275,000,000 股 分配后公司非流通股本：187,000,000 股 分配后公司流通股本：88,000,000 股 ②2004 年 4 月 19 日召开的公司 2003 年年度股东大会通过了 2003 年度分配方案以 及资本公积金转增股本方案：以总股本 275,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股利 1 股，现金红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 第 12 页 共 104 页 股权登记日：2004 年 5 月 14 日 新增可流通股上市日：2004 年 5 月 18 日 现金红利到帐日：2004 年 5 月 21 日 分配后公司总股本：330,000,000 股 分配后公司非流通股本：224,400,000 股 分配后公司流通股本：105,600,000 股 ③2005 年 4 月 18 日召开的公司 2004 年年度股东大会通过了 2004 年度分配方案以 及资本公积金转增股本方案：以总股本 330,000,000 股为基数，每 10 股派发股票股利 1 股，现金红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增股本 1 股，基本情况如下： 股权登记日：2005 年 5 月 11 日 新增可流通股上市日：2005 年 5 月 13 日 现金红利到帐日：2005 年 5 月 18 日 分配后公司总股本：396,000,000 股 分配后公司非流通股本：269,280,000 股 分配后公司流通股本：126,720,000 股 ④2006 年 1 月 16 日召开的公司股权分置改革相关股东会议通过了公司股权分置改 革方案：全体非流通股股东向流通股股东支付 30,412,800 股股票，流通股股东每持有 10 股流通股份获得 2.4 股股票。 股权登记日：2006 年 1 月 20 日 对价股份上市交易日：2006 年 1 月 24 日 股改后公司总股本：396,000,000 股 股改后公司有限售条件股份：238,867,200 股 股改后无限售条件股份：157,132,800 股 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）本报告期末股东总数为 6,525 户。 第 13 页 共 104 页 （二）前 10 名股东持股情况说明（截止 2005 年 12 月 31 日） 单位：股 序号 股东名称 年度内股份增减 年末持股数量 比例(%) 股份类别 1 中国海洋石油总公司 38,216,112 229,296,672 57.9 国家股 2 中国海洋石油南海西部公司 6,398,066 38,388,398 9.69 国有法人股 3 海富通收益增长证券投资基金 1,638,602 8,000,000 2.02 上市流通股 4 景宏证券投资基金 5,033,472 5,033,472 1.27 上市流通股 5 海富通精选证券投资基金 -900,112 5,000,000 1.26 上市流通股 6 普丰证券投资基金 -236,013 4,668,200 1.18 上市流通股 7 FORTIS BANK SA/NV 3,039,097 3,708,941 0.94 上市流通股 8 天华证券投资基金 2,259,329 3,059,267 0.77 上市流通股 9 嘉实增长开放式证券投资基金 2,092,180 3,000,461 0.76 上市流通股 10 久嘉证券投资基金 3,000,000 3,000,000 0.76 上市流通股 说明： 1、持股 5%以上（含 5%）的股东所持股份在报告期内无被质押、冻结的情况。 2、前 10 名股东中，中国海洋石油南海西部公司为中国海洋石油总公司的全资子公 司，持有国有法人股；海富通收益增长证券投资基金与海富通精选证券投资基金均为海 富通基金管理有限公司管理的证券投资基金，未知其他股东是否存在关联关系或一致行 动人的情况。 3、持股 5%以上及前十名流通股股东中，无战略投资者或一般法人参与配售新股的 情况，无外资股东。 （三）前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 持有的有限售条 新增可上市交 限售 有限售条件股东名称 可上市流通时间 号 件股份数量 易股份数量 条件 203,399,636 2007 年 1 月 24 日 19,800,000 1 中国海洋石油总公司 183,599,636 2008 年 1 月 24 日 19,800,000 163,799,636 2009 年 1 月 24 日 163,799,636 注1 中国海洋石油南海西部 34,052,767 2007 年 1 月 24 日 19,800,000 2 公司 14,252,767 2008 年 1 月 24 日 14,252,767 3 中国海洋石油渤海公司 1,414,797 2007 年 1 月 24 日 1,414,797 第 14 页 共 104 页 注 1：自股权分置改革方案实施后首个交易日（2006 年 1 月 24 日）起，在 12 个月 内不上市交易或者转让；前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月不超过 5％，在 24 个月不超过 10％。 （四）公司第一大股东情况简介 1、公司名称：中国海洋石油总公司（以下简称“中国海油”） 2、法定代表人：傅成玉 3、成立日期：1982 年 2 月 15 日 4、注册资本：人民币 500 亿元 5、主要经营业务或管理活动：根据国务院颁布的《中华人民共和国对外合作开采 海洋石油资源条例》依法享有在中国海域对外合作开采海洋石油、天然气资源业务的专 营权。主要业务是组织海上石油、天然气的勘探、开发、生产及炼油、石油化工和天然 气的加工利用；石油、天然气、油气加工产品，石油化工产品及本系统所属企业生产、 加工产品的销售；为用户提供石油、天然气勘探、开发、生产、销售的服务；经营三类 商品的进出口；接受本系统单位委托代理进出口及技术出口；承办中外合资经营、合作 生产，开展对外来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、转口贸易；承包本行业国 外工程和境内外资工程以及所需设备、材料及零配件进出口；对外派遣本行业工程、生 产及服务行业劳务人员。 6、公司与实际控制人之间的产权和控制关系（股权分置改革后） 国务院国有资产监督管理委员会 中国海洋石油总公司 100% 100% 中国海洋石油南海西部公司 中国海洋石油渤海公司 8.60% 0.36% 51.36% 海洋石油工程股份有限公司 第 15 页 共 104 页 （五）前 10 名流通股股东持股情况说明（截止 2005 年 12 月 31 日） 单位：股 序号 股东名称 年末持股数量 股份类别 1 海富通收益增长证券投资基金 8,000,000 A股 2 景宏证券投资基金 5,033,472 A股 3 海富通精选证券投资基金 5,000,000 A股 4 普丰证券投资基金 4,668,200 A股 5 FORTIS BANK SA/NV 3,708,941 A股 6 天华证券投资基金 3,059,267 A股 7 嘉实增长开放式证券投资基金 3,000,461 A股 8 久嘉证券投资基金 3,000,000 A股 9 湘财荷银行业精选证券投资基金 2,737,792 A股 10 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,602,018 A股 说明： 前 10 名流通股东中，海富通收益增长证券投资基金与海富通精选证券投资基金均 为海富通基金管理有限公司管理的证券投资基金，未知其他股东是否存在关联关系或一 致行动人的情况。 第 16 页 共 104 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况 币种：人民币 报告期内从公司 性 年 任期起止 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 领取的报酬总额 别 龄 日 期 股数(股) 股数(股) 原因 （万元）（税前） 周守为 男 55 董事长 2004－2007 0 0 无 无 姜锡肇 男 49 董事、总经理 2005－2007 0 0 无 4.99 胡长安 男 58 董事 2004－2007 0 0 无 34.63 王中安 男 42 董事 2004－2007 0 0 无 无 徐永昌 男 37 董事 2004－2007 0 0 无 无 黄大雅 男 45 董事 2004－2007 0 0 无 无 李维安 男 48 独立董事 2004－2007 0 0 无 无 杨 军 男 47 独立董事 2004－2007 0 0 无 无 韩传模 男 55 独立董事 2004－2007 0 0 无 无 尹寄鸿 男 56 监事会主席 2003－2006 0 0 无 无 肖健文 男 56 监事 2003－2006 0 0 无 无 张松甫 男 52 副总经理 2000－2007 0 0 无 32.46 陈文金 男 41 副总经理 2000－2007 0 0 无 32.20 王 涛 男 39 副总经理 2002－2007 0 0 无 21.71 房晓明 男 50 总工程师 2002－2007 0 0 无 31.69 林荣青 男 42 财务总监 2001－2007 0 0 无 28.45 刘连举 男 40 董事会秘书 2001－2007 0 0 无 21.93 在股东单位任职情况： 在股东单 任期起始 任期终止 姓名 股东单位名称 担任的职务 位领取报 日期 日期 酬津贴 周守为 中国海洋石油总公司 副总经理 2002.8 - 是 徐永昌 中国海洋石油总公司 资产管理部总经理 2003.4 - 是 尹寄鸿 中国海洋石油总公司 资产管理部高级专员 2003.4 - 是 肖健文 中国海洋石油总公司 资产管理部专员 2003.4 - 是 在其他单位任职情况： 任期起 任期终 在其他单位领 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 取报酬津贴 中国海洋石油有 王中安 计划部总经理 2005.8 - 是 限公司 中海石油基地集 黄大雅 人力资源部总经理 2004.12 - 是 团有限责任公司 商学院院长、MBA 中心主任、 李维安 天津南开大学 “长江学者”特聘教授、博 1997 - 是 士生导师 杨军 平安保险公司 顾问 2001 - 是 商学院副院长、教授、博士 韩传模 天津财经大学 1977 - 是 生导师 第 17 页 共 104 页 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 姓名 职务 学历/学位 职称 主要工作经历 1999.9-2000.10 任中国海洋石油有限公司执行董事、执 行副总裁兼中海石油（中国）有限公司天津分公司总经理、 党委书记； 高级工 2000.10-2002.8 中国海洋石油总公司副总经理、党组成 周守为 董事长 工学博士 程师 员兼中国海洋石油有限公司执行董事、执行副总裁； 2002.8-今 中国海洋石油总公司副总经理、党组成员兼中 国海洋石油有限公司执行董事、总裁； 2004 年 1 月起任公司董事长。 2001.08-2002.12 中海石油研究院中心开发设计院 院长； 2003.01-2004.03 美国德克萨斯大学阿灵顿商学院学习并 工商管理 获高级工商管理硕士学位； 董事、 高级经 姜锡肇 硕士研究 2004.03-2005.10 中国海洋石油总公司工程建设部中下游 总经理 济师 生（EMBA） 项目管理岗位经理； 2005.10-今 海洋石油工程股份有限公司总经理。 2005.11-今 海洋石油工程股份有限公司董事。 1999.8-2001.4 任中国海洋石油渤海公司采油公司经理兼 党委书记； 工商管理 2001.4-2001.12 任中国海洋石油渤海公司采油公司经理 高级政 胡长安 董事 硕士研究 兼党委书记、采油工程公司经理、技术服务公司经理； 工师 生 2001.12-2003.12 任中国海洋石油渤海公司党委副书记； 2003.12-今 任海洋石油工程股份有限公司党委书记； 2004 年 1 月起任公司董事。 2000.1-2001.2 任国家计委基础产业司副处长； 2001.2-2001.8 任中国海洋石油有限公司战略规划部副总 研究生 高级工 经理； 王中安 董事 学历 程师 2001.8-2005.7 任中国海洋石油总公司计划部总经理； 2005.8-今 任中国海洋石油有限公司计划部总经理； 2002 年 4 月起任公司董事。 2000.8-2002.7 任中共中央企业工委专职监事； 2002.8-2003.4 任中国海洋石油总公司监察部监事会管理 经济学硕 会计师 徐永昌 董事 经理； 士研究生 审计师 2003.4-今 任中国海洋石油总公司资产管理部总经理； 2004 年 1 月起任公司董事。 2000.9-2001.6 任中国海洋石油南海西部公司特普公司经 理； 2001.6-2001.9 任中国海洋石油南海西部公司企管部经 管理学硕 高级工 理； 黄大雅 董事 士研究生 程师 2001.9-2004.12 任中国海洋石油南海西部公司副总经理； 2004.12-今 任中海石油基地集团有限责任公司人力资源 部总经理； 2003 年 5 月起任公司董事。 教育部 “长江 1997.10-今 任南开大学国际商学院院长、MBA 中心主任、 独立 管理学博 学者”特 公司治理研究中心主任； 李维安 董事 士 聘教授、 2005 年评为教育部“长江学者”特聘教授、博士生导师； 博士生 2002 年 4 月起任公司独立董事。 导师 第 18 页 共 104 页 1997-2001 任中银国际控股有限公司董事总经理； 独立 杨 军 法学博士 律师 2001-今 任平安保险公司顾问； 董事 2002 年 4 月起任公司独立董事。 教授、博 1977.9-2004 任天津财经学院教授、博士生导师； 独立 会计学硕 韩传模 士生导 2004-今 任天津财经大学商学院副院长； 董事 士研究生 师 2002 年 4 月起任公司独立董事。 2001.9-2003.4 任中国海洋石油总公司人力资源部工资保 监事会 高级经 险经理； 尹寄鸿 大学本科 主席 济师 2003.4-今 任中国海洋石油总公司资产管理部高级专员； 2003 年 9 月起任公司监事会主席。 2001.3-2002.12 任国务院派出国有企业监事会专员； 高级经 肖健文 监事 大学本科 2003.1-今 任中国海洋石油总公司资产管理部专员； 济师 2003 年 9 月起任公司监事。 副总 高级工 张松甫 大学学历 2000.4-今 任海洋石油工程股份有限公司副总经理。 经理 程师 工商管理 副总 高级工 陈文金 硕士研究 2000.4-今 任海洋石油工程股份有限公司副总经理。 经理 程师 生（MBA） 2000.4-2002.3 任海洋石油工程股份有限公司生产管理部 工商管理 副经理； 副总 高级工 王 涛 硕士研究 2005.1-2005.12 美国德克萨斯大学阿灵顿商学院学习并 经理 程师 生（EMBA） 获高级工商管理硕士学位； 2002.3-今 任海洋石油工程股份有限公司副总经理。 2000.4-2002 年 海洋石油工程股份有限公司生产管理部 总工 高级工 房晓明 大学本科 经理； 程师 程师 2002 年-今 海洋石油工程股份有限公司总工程师。 2000.4-2001.2 任海洋石油工程股份有限公司财务部经 财务 经济学研 高级会 林荣青 理； 总监 究生 计师 2001.2-今 任海洋石油工程股份有限公司财务总监。 董事会 经济学研 高级会 2000.4-2001.2 任海洋石油工程股份有限公司监事； 刘连举 秘书 究生 计师 2001.2-今 任海洋石油工程股份有限公司董事会秘书。 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 1、参照本行业高管人员的工资薪酬。 2、根据岗位的职责和复杂程度以及工作表现和成绩，本着有利于人员稳定及激励 与约束相结合的原则，确定报酬标准。 （二）独立董事津贴 公司三位独立董事的津贴为每人每年 4.2 万元人民币（含税），出席董事会和股东 大会的差旅费以及其他按《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报销。 第 19 页 共 104 页 （三）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有周守为先生、尹寄鸿先生、王中安 先生、徐永昌先生、黄大雅先生、肖健文先生。其中周守为先生、尹寄鸿先生、徐永昌 先生、肖健文先生在第一大股东单位中国海洋石油总公司领取报酬、津贴，王中安先生 在中国海洋石油有限公司领取报酬、津贴，黄大雅先生在中海石油基地集团有限责任公 司领取报酬、津贴。 四、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 2005 年 10 月 24 日召开的公司第二届董事会第十四次会议同意杨树波先生辞去公 司总经理职务，刘立名先生辞去公司副总经理职务。董事会聘任姜锡肇先生为公司总经 理，并提名姜锡肇先生为公司董事候选人。 2005 年 11 月 26 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会同意杨树波先生辞去公 司董事职务，选举姜锡肇先生为公司董事。 五、公司员工情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工共 3417 人，主要构成如下： 1、按受教育程度划分如下： 2、按专业构成划分如下： 教育程度的类别 教育程度的人数（人） 专业构成的类别 专业构成的人数（人） 教育 大学及大学以上 883 管理人员 554 大专 460 技术人员 586 中专 735 财务人员 36 技校 703 生产人员 2188 高中及高中以下 636 销售人员 53 中专 销售人员 22% 2% 管理人员 16% 大专 13% 技校 21% 技术人员 17% 大学及大 生产人员 财务人员 高中及高 学以上 64% 1% 中以下 25% 19% 第 20 页 共 104 页 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律、法规的要求，构建 和完善了公司法人治理结构，建立现代企业制度。按照中国证监会和国家经贸委发布的 《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，制定了规范的《股东大会议事规则》 、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列制度，以规范公司运 作。 新的《公司法》、《证券法》出台后，公司及时组织董事、监事和高级管理人员参加 中国证监会天津证监局举办的“两法”培训班进行了新法规的学习。 公司目前治理结构如下： （一）关于股东和股东大会 公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东 大会议事规则》，严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自的义 务。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 报告期内，公司根据 2004 年底修订的《上海证券交易所股票上市规则》对《股东大会 议事规则》进行了修订，对关联交易审批权限进行了修改，并增加了五项重大事件须经 参加表决的流通股股东半数以上通过方可实施和网络投票等条款，并进一步对股东大会 的程序和表决办法予以完善。 （二）关于第一大股东与上市公司关系 公司的第一大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司 与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。公司通过制定财务管理等系列规章制度管理、建立健全 了财务、会计核算体系，实行独立核算，第一大股东不干涉公司的财务、会计活动。 （三）关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符 合法律、法规的规定。制定并实施了《董事会议事规则》，各位董事能够以认真负责的 态度出席董事会，以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责，谨慎决策，确保决策的高效、 科学。 报告期内，公司根据 2004 年底修订的《上海证券交易所股票上市规则》对《董事 第 21 页 共 104 页 会议事规则》进行了修订，对关联交易审批权限进行了修改，并赋予独立董事特别职权， 进一步规范了公司运作。 （四）关于监事和监事会 公司制定并实施了《监事会议事规则》，各位监事能够认真履行自己的职责，本着 对股东认真负责的态度，对公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性及公司财务进行监督。监事会充分发挥了监督职能，维护了公司及股东的合法权益。 （五）关于利益相关者 公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、业主、供应商等利益相关者的合法权 利，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 （六）关于信息披露与透明度 公司制定并实施了《信息披露管理办法》，公司信息披露工作由董事会统一领导和 管理，董事会秘书负责组织和协调信息披露事项。公司能够严格按照法律、法规和公司 章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东及其他应获得信 息的人士和部门有平等的机会获得信息，维护股东，尤其是中小股东的合法权益，公司 能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 报告期内，在公司股权分置改革工作中，严格按照中国证监会《上市公司股权分置改革 管理办法》和上海证券交易所《上市公司股权分置改革业务操作指引》规范运作，及时、 准确披露各项信息，保证全体股东及时、平等的获得信息，保证了股权分置改革工作的 顺利进行并成功完成。 二、独立董事履行职责情况 公司三位独立董事自任职以来勤勉尽责，有足够的时间和精力有效履行职责，分别 从公司治理、法律、财务、激励机制等方面发表了专业性意见。 报告期内三位独立董事出席了历次董事会会议，认真审议了各项议案，并详细了解 有关决策的参考信息。对公司青岛场地投资项目运作和股权分置改革工作提出自己的观 点并发表了专业性意见，发挥了专业优势和工作经验，切实地维护了全体股东，尤其是 中小股东的利益；在完善公司治理上，独立董事也提出了中肯建议，对董事会科学决策 和公司的健康发展起到了积极作用。 第 22 页 共 104 页 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 李维安 6 6 0 0 杨军 6 6 0 0 韩传模 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度独立董事对公司董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务上的独立情况 （一）业务：本公司独立从事海洋、陆地油气开发工程及配套工程的设计、建造、 安装与维修，对第一大股东不存在依赖关系。公司拥有独立的产供销系统，完全具备独 立开展业务的能力，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东。 （二）人员：公司董事和高级管理人员的聘任均通过合法程序进行；公司总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员都是本公司专职人员，且在本公司领 薪，未在股东单位兼职，公司的劳动、工资及人事管理完全独立。 （三）资产：公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、配套设施和非专利技术 等有形和无形资产，与股东之间的产权权属明确。公司拥有建造场地及“蓝疆”号船等 十四条工程船舶等生产设备设施，能够完全满足公司生产经营的需要。 （四）机构：公司的生产经营和办公机构与第一大股东之间完全独立，有自己独立 办公机构和生产经营场所，不存在混合经营、合署办公的情况。公司股东大会、董事会、 监事会和经理层各司其职、各负其责，依法运作。 （五）财务：公司设有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度；公司独立做出财务决策，在银行独立开户，依法独立纳税；公司独立 对外签订合同；公司不存在为关联方提供担保的情况，公司第一大股东也从未干预本公 司的资金使用。 综上所述，公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全独 立，具有独立完整的业务及自主经营能力和开发能力。 第 23 页 共 104 页 四、公司报告期内对高级管理人员的考评和激励机制的建立、实施情况 报告期内，根据公司高管人员工作完成情况及工作业绩进行考评。 在公司股权分置改革方案中公司大股东中国海油承诺“当国家关于上市公司管理层 激励的相关法规正式颁布并实施后,中国海洋石油总公司将提议并积极促成海油工程管 理层激励计划”。2006 年公司将积极推动激励机制的建立，将股东利益、公司利益和高 管利益有效结合，形成更利于实现股东价值最大化、利于上市公司发展的激励机制。 第 24 页 共 104 页 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了 2004 年度股东大会和 2005 年第一次临时股东大会 （一）2004 年度股东大会 公司于 2005 年 4 月 18 日召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）2005 年第一次临时股东大会 公司于 2005 年 11 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）期后事项：股权分置改革相关股东大会 公司于 2006 年 1 月 16 日召开股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在 2006 年 1 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 2005 年 11 月 26 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会同意杨树波先生辞去公 司董事职务，选举姜锡肇先生为公司董事。 第 25 页 共 104 页 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况 报告期内，公司以提高竞争能力为核心，通过实施精细化管理，深化改革，完善制 度，提高质量和效率，降低成本，全面完成了各项生产任务，企业的经营绩效、作业能 力、装备实力、技术水平和市场形象不 断提升，兑现了对股东的承诺。 中国海洋石油总公司总经理傅成 玉在 2005 年除夕之夜登上公司的主力 工程船“蓝疆”号，慰问员工，与“蓝 疆”号员工们一起欢度春节，预祝“蓝 疆”号及公司 2006 年工作一帆风顺、 业绩更加辉煌。 继 2004 年之后，2005 年 5 月，公 中国海油总经理傅成玉 司连续荣获 CCTV2004 中国最具价值上 除夕之夜与“蓝疆”员工欢度春节 市公司“十佳之一”称号。 继入选“上证 180”指数样本股之后，2005 年 4 月入选“沪深 300”指数样本股。 1、经营业绩稳步增长 报告期内，通过提供优质服务和开拓市场，工程量继续保持增长势头，在公司人员 没有大幅增加的情况下，通过加强管理，充分调动全体员工的积极性，合理调配资源， 缩短海上作业时间，提高施工效率，经济效益再创历史新高。报告期实现销售收入 42.59 亿元，较 2004 年增长 22.11%；实现净利润 58,531.49 万元，同比增长 60.10%，超过了 2003 和 2004 年实现净利润的总和，履行了年初对市场“销售收入增长 10%，净利润增 长 15%”的承诺；总资产达 34.84 亿元，净资产达 23.47 亿元，分别比上年同期增长 31.02%和 30.78%。 近四年来，公司主营业务收入复合增长率为 37.05%，净利润复合增长率为 54.13%， 两项指标均保持较快增长。 第 26 页 共 104 页 2、各工程项目平稳运行 报告期内，中国海油勘探开发继续保持上升势头。公司通过提高服务质量，积极开 拓内外部市场，工程量持续保持增长。工程 项目均按期或提前完工，在建项目平稳安全 运行。 全年共有 20 个大中型工程项目投入建 设，其中年内完工 10 个项目，包括：旅大 10-1、4-2 油田，锦州 20-2NW 油田，曹妃甸 11-3/5 油田，渤中 25-1 二期 C、F 平台，南 堡 35-2 油田等，充分表明公司在浅海海域 的作业能力日趋成熟。 东联马鞭洲码头正式投产 主要项目介绍 （1）东联马鞭洲项目：该项目是一座卸装能力为 8 万吨的原油码头，于 2005 年 10 月机械完工，11 月投产。东联码头项目的顺利完成为公司今后开拓中下游领域，尤 其是 LNG 和其他陆地业务打开了新局面。 （2）陆丰 13-2 油田：该项目所处海域水深 146 米，是公司在南海的第一个自营总 包项目，也是公司目前海上安装业务水深最深的油田，11 月 29 日完工。 （3）南堡 35-2 油田：以总包形式承揽的南堡 35-2 油田建设项目 CEP 组块重达 7200 余吨，是公司历史上独立进行的重量最 大的平台。 （4）蓬莱 19-3 二期油田：该项目 作业者为美国康菲石油公司，项目工作 内容包括陆地建造、海上安装、海管、 海缆铺设、联接调试等，报告期该项目 进展顺利。 蓬莱 19-3 油田导管架陆地建造 （5）番禺 30-1 气田：该项目所处 海域水深 200.62 米，导管架重量为 19200 吨，是公司承揽的水深最深的总包项目，也是公司首次独立设计的水深超过 200 米、首座重量最大的设计项目。报告期导管架正在建设中。 第 27 页 共 104 页 （6）印尼 SES 油田：该项目是公司承揽的最大的海外总包项目，是公司向国际化 战略迈出的重要一步，报告期该项目进展顺利。 3、管理和作业能力的提升促进业绩增长 ①完善制度，实施精细化管理 报告期内，公司针对管理中的薄弱环 节和与国际水平的差距，不断完善各项管 理制度，实施精细化管理，促进了各项目 的平稳运行和经济效益的提高。 ②设计能力取得一系列新突破 2005 年共承担各类设计项目 29 项， 设计技术取得一系列新突破。番禺 30-1 气田设计工作的实施标志着设计能力已 陆丰 13-2 油田海上平台安装 达到 200 米水深领域，并具备了大型气田的设计能力；锦州 20-2NW 设计中，公司创造 性设计出“独腿三桩”的简易无人平台设施，使油田开发成本大大降低，成为边际油田 开发的又一新模式；曹妃甸 11-3/5 油田从基本设计开始到加工设计完成仅用了 9 个月， 创相同项目设计周期最短纪录。 ③优化技术，改进工艺，提高建造能 力 面对项目众多，场地、设备资源紧张 的情况，公司优化制造技术，改进施工工 艺，进一步提高生产效率，降低生产成本。 以总承包方式完成的南堡 35-2 油田 CEP 组块是到目前为止公司建造的最大单体 平台。 南堡 35-2 油田 CEP 平台陆地建造 ④海上安装能力不断提高 报告期内，面对海上安装工程量继续增长的趋势，在船舶资源相对短缺的情况下， 通过合理调配，挖掘潜力，充分利用外部资源，按期或提前完成安装业务，有效保证了 工程项目按期或提前完工。 第 28 页 共 104 页 首次运用 Floatover（浮托法）成 功安装南堡 35-2 油田 CEP 组块，标志 着公司海上安装能力已经从单一的吊 装发展到吊装、滑移下水和 Floatover 并举的时期，丰富了海上安装方法，为 海上安装大型平台闯出一条新路。 4、创新推动公司能力和核心竞争 力的提升 海洋石油 299 铺设海底电缆 报告期公司坚持科学发展观，加强 自主创新，努力建立并形成自己独特的核心技术；注重应用新技术、新方法、新工艺， 提高效率；加强技术创新，增强企业核心竞争力。同时注重知识产权和专有技术的保护， 报告期申报的 21 项专利已被国家专利局受理。 ①改进工艺 自主研发国产 AUT 设备并在东联和番禺海管项目中成功使用，提高了检验速度，降 低了成本。 报告期内，“水下环氧密封·干式发泡法兰保护技术”在东联码头项目的成功应用 填补了行业和国内空白，具有良好的市场 前景和经济效益，并且为在相关维修专业 领域的技术研发与创新拓展了思路。 ②科研项目进展顺利 报告期重点科研项目主要包括深水 863 课题研究、水下井口及相关技术、消 化吸收 Floatover 设计技术、海管专项技 术难题等，目前进展顺利，其中“百万吨 春晓 CEP 组块海上安装 级海上油田浮式生产储运系统研制与开 发” 获中国海油科技进步特等奖、国家科技进步二等奖；“南海文昌油田工程设计及海 上施工安装技术”获中国海油科技进步二等奖。这些科研项目的实施为公司技术创新和 发展打下了基础。 第 29 页 共 104 页 5、持续改善 QHSE 体系，确保安全生 产 报告期内，公司针对生产任务繁重而 艰巨，异地、海上施工项目较多的特点， 通过多种方式加大 QHSE 管理执行力度，严 格执行 QHSE 管理体系，倡导“以人为本， 关爱员工”的理念和诚实诚信的安全文化， 树立全员安全意识，制定相应的预防和保 春晓气田 障措施并落实到生产的各个环节。 2005 年末公司组织了有史以来规模最大的 HSE 培训，主要内容有：国家有关安全 生产法律法规、海洋石油 HSE 管理理念、重大责任追究制度、承包商安全管理、海洋石 油环保和海洋石油职业健康等，对进一步增强公司全员的安全意识，提升项目管理能力 发挥了积极作用。 通过努力，报告期公司基本实现了安 全目标，取得的主要成果如下： ①渤中 25-1 项目创造了 340 万人工时 无可记录事故的佳绩。 ②印尼 SES 项目组实现了海上施工 20 万工时无损失的安全记录。 ③在东联项目近百个分包商中，公司被 曹妃甸 11-6 导管架海上安装 中海壳牌石油化工有限公司及 BSF 项目管 理公司评为 2004 年度唯一的“HSE 优胜承 包商”和工程质量“十佳”；2005 年又获得业主颁发的“五百万安全工时”证书。 ④全年主要工序焊接一次合格率达 99.48%。 6、新的薪酬与用工制度正在发挥积极作用 公司用工与薪酬制度改革 2004 年 12 月 13 日正式启动，报告期内完成了定岗定编、 岗位竞聘、改签合同、配套制度建立等工作，初步形成了员工能进能出，岗位能上能下， 收入能增能减的激励与约束机制，基本实现了人力资源配置的市场化。 第 30 页 共 104 页 7、青岛场地建设项目等重点投资 项目有序实施，公司整体装备能力不 断改善 青岛场地是公司未来走向深水和 国际市场的重要基础之一，场地总占 地面积约 88 万平方米，2005 年 1 月开 工，计划 2009 年全部完工。其中一期 工程计划 2006 年中期投产。 平湖八角亭导管架装船 青岛新建制造场地项目于报告期正式启动，先后于 1 月份和 2 月份完成出资置地和 设立青岛公司的审批事宜，“海洋石油工程（青岛）有限公司”于 2005 年 3 月 8 日正式 成立。目前已形成陆域面积约 70 万平方米，一期工程配套设施建设、设备采办及生产 准备工作正在紧张进行中。 “海洋石油 222”和“海洋石油 223”两条工程驳船先后于 7 月份和 10 月份建成 投产，这两条“姊妹船”不仅加强了公司海上装备能力，更重要的是缓解驳船作业紧张 的局面，提高了公司海上综合作业能力。 此外，公司开始着手研究添置深水作业工程船舶和深水施工设备，逐步优化船舶资 源结构，为未来进入深水工程领域积极做准备，为进一步提升公司的可持续发展能力打 下扎实基础。 8、完成股权分置改革 2006 年 1 月 24 日，随着“G 海工”的复牌，公司股权分置改革工作在大股东和本 公司的高度重视下，在流通股东的大力支持下顺利完成。通过股改，全体股东利益更加 趋于一致，有利于今后公司法人治理结构的完善，推进公司管理层激励计划的实施；另 一方面，加深了投资者对公司目前生产经营情况、市场前景、未来发展思路和总体目标 等诸多方面的了解和认识，同时增进了投资者对公司高管层的认识和了解。股改工作的 完成，是公司发展过程中重要里程碑，将对公司今后发展产生积极而深远的影响。 第 31 页 共 104 页 9、正式启动 ERP 项目建设 ERP 项目是提高公司整体管理水平，实现创建专业化、国际化能源工程服务公司战 略目标的一件大事。ERP 建设于 2005 年 11 月 4 日正式启动，它的意义在于以经营资源 最佳化为出发点，整合企业整体的业务流程，以提高工作效率。项目自 2005 年 5 月份 筹备以来，结合公司自身的生产、经营、管理等特色及发展目标，进行了长达 7 个月的 精心准备，完成了业务需求访谈、ERP 项目手册初稿、ERP 项目标准蓝图设计及部分基 础数据的清理等大量细致的工作，目前正在紧张实施。 10、奉献爱心，回馈社会 随着自身经济效益的提升，公司越 来越注重对社会的贡献。2005 年公司组 织了向印度洋海啸灾区、甘肃贫困地区 和承德灾区的捐款捐物活动；切实履行 了安置残疾人就业或发放保障金的义 务；积极参与了天津市“博爱助万家” 募捐活动，开展了“中国海油希望小学” 的对口援助活动，较好地履行了一个国 中国海油希望小学学生课堂 家控股公司应有的社会责任。 第 32 页 共 104 页 （二）宏观经济和外部环境对公司生产经营的影响 1、能源短缺为公司带来的发展机遇 国际能源机构预测，我国 2005 年、2010 年和 2015 年原油缺口将分别为 1.5 亿吨、 1.8 亿吨和 2 亿吨，能源问题还越来越引起国家的高度重视，国家正积极实施新的能源 战略，这为中国海油和本公司的发展提供了巨大机遇。 2、中国海油向深水发展，为公司拓展了新的市场空间 据专家预测，整个南海的石油地质储量大致在 230 亿至 300 亿吨之间，约占中国总 资源量的 1/3，有“第二个波斯湾”之称。截止到 2006 年 1 月，中国海油已经签订了 南海四个深水区块合同，一旦深水区域勘探成功，将为本公司走向深水提供重要机遇。 公司目前正在进行深水技术和场地、船舶等装备设施的储备，积极筹备走向深水的 相关工作。 3、中国海油下游产业的发展为公司的发展带来了新的机遇 近几年，中国海油积极拓展、不断完善产业链条，正在从一家纯上游业务公司向上 下游一体化的综合型能源公司的目标快速发展。炼化和 LNG 业务的发展为公司业务从 海上延伸到陆地创造了良好的发展机会。报告期内，公司成功完成马鞭洲码头的建设项 目，这为公司今后开拓中下游市场打下基础。 4、中国海油海外并购将加快公司进入国际市场的步伐 2006 年 1 月中国海洋石油有限公司与尼日利亚南大西洋石油有限公司签署协议， 以 22.68 亿美元现金收购尼日利亚海上石油开采许可证所持有的 45%的工作权益。收购 的油气田位于尼日尔三角洲，是世界上油气资源储量最丰富的盆地之一。 中国海油海外并购业务的发展，为公司的国际化发展提供了市场机遇。在全球经济 一体化的发展趋势下，公司将充分利用内外资源，通过对外合作，增强国际竞争力，打 造海油工程国际品牌，为建设专业化、国际化能源工程服务公司做好全面准备。 第 33 页 共 104 页 （三）公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司资产结构优良、现金流较好，业绩持续保持稳步增长。海洋工程属于高投入、 高风险、高技术行业，进入壁垒较高。在国内市场，公司面临来自其它企业的威胁相对 较小；但在国际市场方面，国际上现有的海洋工程公司具有较强的综合竞争力，由于公 司在管理、人员素质等方面存在差距以及海上大型装备尚未形成系列化等因素，对开拓 国际市场带来了一定影响和制约。 2006 年及今后一段时间，公司将建立有效的激励机制，营造引进人才、培养人才、 凝聚人才的良好环境，同时瞄准国际水平，充分利用内外部专家资源，优化装备结构， 提高项目管理能力，提升公司的技术水平和总承包能力。通过上述措施，公司有信心保 持经营和盈利能力的连续性和稳定性。 第 34 页 共 104 页 （四）公司主营业务范围及其经营状况 本公司是集海洋石油工程设计、建造、安装、调试和维修于一体的大型工程总承包 公司。公司的主营业务为海洋、陆地油气开发工程及配套工程的设计、建造、安装、连 接调试、海底管道铺设、海上油气田设施的检测维修；各种类型的钢结构、网架工程的 制作与安装；压力容器制造等。 报告期内公司继续专注于海洋石油工程主营业务及延主业延伸业务的发展，在搞好 生产经营的同时，深化改革和推进能力建设，各项生产经营活动平稳有序运行，经济效 益再攀新高，逐步进入平稳发展的阶段。 1、主营业务分行业构成情况 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 收入比上 成本比上 上年增减 品 （元） （元） （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 增加 0.22 海洋工程行业 4,258,588,928.92 3,419,759,578.43 19.70 22.11 21.79 个百分点 其中：关联交易 3,811,613,738.89 3,100,156,542.82 - - - - 2、主营业务分地区构成情况 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 （元） （元） （元） 上年增减（％） 塘沽地区 4,225,659,244.26 3,404,840,765.33 754,013,748.14 21.71 深圳地区 115,312,603.82 97,417,240.50 15,201,422.83 59.88 海南地区 1,400,000.00 1,284,491.76 69,308.24 -70.09 3、主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商支付的采购金额合计为 26,407.73 万元，占年度采购总额的 21.82%；公司向前五名客户销售产品金额合计为 406,206.29 万元，占公司销售总额的 95.39%。 第 35 页 共 104 页 （五）报告期内财务状况及经营成果分析 单位：元 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减（%） 货币资金 636,697,434.26 596,112,518.35 6.81 应收账款 507,277,363.56 87,921,458.62 476.97 其他应收款 16,136,598.97 6,545,625.15 146.52 存货 345,008,508.97 396,120,600.32 -12.90 流动资产 1,570,211,279.44 1,133,607,638.58 38.51 在建工程 405,171,060.01 35,376,629.23 1045.31 应付账款 580,056,063.31 454,296,443.99 27.68 预收账款 358,164,960.06 194,696,225.12 83.96 专项应付款 22,740.000.00 0.00 - 总资产 3,484,235,960.25 2,659,217,983.47 31.02 股东权益 2,346,647,999.06 1,794,333,097.70 30.78 项 目 2005 年 2004 年 增减（％） 主营业务收入 4,258,588,928.92 3,487,502,020.87 22.11 主营业务成本 3,419,759,578.43 2,807,984,422.52 21.79 主营业务利润 769,284,479.21 630,663,270.47 21.98 财务费用 -710,797.76 -3,052,171.68 76.71 净利润 585,314,901.36 365,596,840.19 60.10 收到的其他与经营活动有关的现金 34,913,756.89 5,150,738.22 577.84 经营活动产生的现金流量净额 601,841,962.68 512,294,017.86 17.48 现金及现金等价物净增加额 40,584,915.91 199,495,899.40 -79.66 变化原因说明： 1、货币资金增加的主要原因： 报告期实现销售收入和净利润增加，增加了经营现金流，货币资金相应增加。 2、应收账款较上年同期增长 476.97%，主要原因是由于本期完工项目较多。 3、报告期其他应收款增加的主要原因是海关保证金增加。 4、存货减少的主要原因： ①新增工程项目的钢材、进口材料等增加造成工程备料余额增加，相应增加存货约 8,500 万元； ②本期新增工程项目收到的前期工程结算款金额较大，相应降低尚未结算的工程施 工余额，使存货减少近 1.54 亿元。 5、在建工程增加的主要原因： ①本期新投资青岛建造场地项目，报告期投资 3.34 亿元； ②两条 7000 吨下水驳船报告期约投资 5,840 万元。 6、应付账款增加的原因是由于已完工未结算工程款和应付分包商工程项目质保 金增加。 第 36 页 共 104 页 7、本期预收账款增加的原因是本期新增工程项目，如番禺 30-1 总包、印尼 SES 项目等前期收到的结算款。 8、报告期新增的专项应付款余额为公司承接国家 863 计划水下干式管道维修系 统等研究项目而收到的国家科学技术部和上海交通大学的课题研究经费拨款。 9、主营业务收入增长主要原因： ①直接获益于工程量的增加，报告期公司共运行 20 个大中型项目，完成工程量 持续增长。 ②20 个项目报告期完成其中的 10 个，其中旅大、锦州 20-2NW、曹妃甸 11-3/5、 渤中 25-1 二期和南堡 35-2 项目提前完工，并为后续工作的安排做好了铺垫。 10、财务费用增加的主要原因是由于报告期内人民币升值造成汇兑损失增加所 致。 11、净利润增长幅度较大的主要原因： ①报告期内公司通过提高效率，使主营业务收入增长 22%，主营业务利润相应增长。 ②利润总额增长 26%，和主营业务增长基本保持同步。利润总额比主营业务收入增 长高 4%，主要原因是报告期管理费用较上年同期减少 8%。 ③2005 年企业所得税比 2004 年度减少 40%。根据天津市国家税务局津国税外（2000） 43 号《关于海洋石油工程股份有限公司适用高新技术企业税收优惠政策及有关问题的 批复》及天津新技术产业园区科学技术委员会颁发的《高新技术企业认定证书》，本公 司享受按 15%的税率缴纳所得税的优惠政策。根据天津市国家税务局“津国税所 [2004]112 号”文件，高新技术企业每年需年检，每年年检在次年的中期以前完成。本 公司企业所得税按 33%计提，如次年度通过高新技术年检，仍可按 15%的税率实际纳税。 公司于 2005 年 3 月 24 日通过 2004 年度的高新技术认定，故 2004 年度的企业所得税实 际按照 15%缴纳。 12、收到的其他与经营活动有关的现金增加额为报告期公司承接国家 863 计划水下 干式管道维修系统等研究项目而收到的国家科学技术部和上海交通大学的课题研究 经费拨款 2,274 万元。 第 37 页 共 104 页 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、报告期内本公司纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下： 注册资本 总资产 净利润 公司名称 主营业务及产品 持股比例 （万元） （万元） （万元） 深圳市中海石油平台 海洋石油平台的建造、安 1,365 5,979.89 1,312.70 95% 维修安装有限公司 装及维修等业务 直接持股 海南中海石油平台制 海上及陆地平台的建造、 2,000 2,475.51 4.04 70％，间接 造有限公司 安装及维修等业务 持股 30％ 直接持股 海洋石油工程（青岛） 海洋油气工程的建造、 安 50,000 51,832.59 - 99%，间接持 有限公司 装、设计及维修等业务 股 1% 海洋石油工程（青岛）有限公司为本报告期内公司新增的控股子公司，该公司 被纳入合并报表范围内。 2、报告期内本公司参股企业基本情况如下： 注册资本 实际出资额 公司名称 注册时间 经营范围 持股比例 （万元） （万元） 办理成员单位的存 中海石油财务有限公司 141,500 2002 年 6 月 款、贷款及融资租 2,500 1.77% 赁等业务 第 38 页 共 104 页 二、公司未来发展展望 （一）行业发展趋势 从全球范围看，油气田勘探开发重心呈现由陆地向海上转移的趋势，海洋工程体现 出向中国以及其他东南亚国家转移的特点。因此，中国海洋石油工程行业在未来 5 年内 仍将处于较快发展期，工程业务量将呈现稳步增长的势头，随着中国海洋石油深水勘探 和国际化战略的实施，公司将在巩固国内浅海海域油田建设市场的同时，逐步进入深水 和国际领域。 全球海洋石油分布图 中东 中东 2% 欧洲 3% 亚太 13% 15% 欧洲 亚太 33% 31% 非洲 27% 北美/拉美 43% 非洲 北美/拉美 16% 17% 2005-2009 年深水油田开发 2005-2009 年浅水油田开发 （数据来源：OFFSHORE 2005 年第五期） （二）面临的市场竞争格局 1、主要竞争对手分析 竞争主要来自国外的大型海洋工程公司，如：J.R Mc Dermott、Saipem、Worley、 Globle、韩国现代、三星、大宇等。 2、优势与劣势 作为拥有 20 多年国内外海洋油气田工程建设经验的总承包专业公司，公司在国内 浅水和常规油田建设方面具有一定的竞争优势，但是在国际项目管理、总承包能力和船 舶等大型装备设施方面与国际水平仍有一定的差距，市场和产品结构单一等对公司的发 展形成了一定的制约。 第 39 页 共 104 页 （三）“十一五”期间公司发展战略规划 科学管理，求实创新，全力推进专业化国际化能源工程服务公司建设；以市场和客 户需求为导向，按专业化、国际化标准，提高项目管理、综合管理水平和能力；做强做 大海上油气田建设和维修主业，并逐步加快形成沿主业向“两翼” （“左翼”为中下游， “右翼”为深水领域）延伸的市场格局，使其技术与管理相互渗透，增强抗风险能力， 巩固在国内的领先地位，在国外具有较强的竞争力。 （四）对未来发展战略的实现产生不利影响的风险认识以及已（或拟）采取的对 策和措施 1、安全风险 海洋石油工程施工作业中高空作业和海上作业非常频繁，安全隐患时时存在，面对 时时处处可能发生的危险，公司一直将安全放在第一位，高度重视 QHSE 工作，持续加 强 QHSE 执行力度，牢固树立安全意识，未雨绸缪，防微杜渐，从而保证了安全生产， 能够有效化解风险。 2、市场单一风险 从目前来看，公司的绝大部分业务来自公司的关联企业——中国海洋石油有限公司 及其合作伙伴，一旦未来市场出现缩小，公司市场将面临萎缩的风险。 公司将牢牢把握目前发展的良好机遇，逐步增强核心竞争力，提升国际竞争实力； 与此同时，树立危机意识，加大力度开拓市场，化解市场单一给公司带来的风险。 3、汇率变动风险 人民币升值对公司承揽的合作油田以美元结算的项目产生一定的风险，2005 年汇 兑损失 268 万元，公司目前正在研究合理规避风险的方法，争取最大限度降低汇率变动 风险。 4、大股东控制风险 中国海洋石油总公司作为本公司的控股股东，持有本公司 203,399,636 股股份，占 本公司总股本的 51.36%，处于绝对控股地位。中国海洋石油总公司有可能凭借其控股 地位，对本公司生产经营、分配制度等施加影响，或者利用关联交易进行利益输送，可 能给本公司生产经营和中小股东的利益带来不利影响。 公司上市以来，中国海洋石油总公司严格按照《公司法》、《证券法》等法规规范运 作，从未直接干预过公司的生产经营，从未侵占过中小股东的利益，本公司在人员、资 第 40 页 共 104 页 产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”和“五独立”，能够独立运作；关联交易 按照“公平、公正、公开”的原则，通过参与投标确定交易价格，此外公司和关联方还 签订了长期服务协议，保证了交易价格的公允，通过公司几年来的发展充分证明这些关 联交易对公司主营业务的发展起到了良好的推动作用。 （五）未来投资计划、资金需求及资金来源 要完成公司发展战略规划的既定目标，依靠目前现有公司的技术、装备设施能力已 经明显不足，未来五年公司将加大科研和场地、船舶等装备设施的投入。为降低财务风 险，公司将采取有效措施保证资金供应。公司将按照价值最大化的原则，采取多元化的 筹资方式，化解单一筹资方式所带来的风险和压力。 （六）公司 2006 年度主要工作及经营计划 2006 年是国家实施“十一五”规划的第一年，也是公司为建设中国“现代重工” 的宏伟目标夯实基础的关键年份，是公司的“基础建设年”。全年工作的总体思路是： 以科学发展观统领全局，全面完成今年的工程项目、科研、信息化建设等任务；加强深 水技术、装备的研究与发展；全面实施人才战略，加强项目管理人才的培养、项目管理 体系的建立和完善；突出制度体系、绩效考核与激励机制的建立；重点抓好各投资项目 的建设；重视中下游和海外市场开发；强化安全管理；充分利用资本市场的资源配置功 能，全面改善和加强投资者关系管理，为股东创造价值。 2006 年全年预计实现主营业务收入和净利润较 2005 年增长 15%以上。 2006 年度的主要工作如下： 1、大力推行诚实诚信的安全文化，强化安全管理 继续把安全作为重点工作来抓，健全并高效运行 HSE 管理体系，全面落实 HSE 管 理职责，牢固树立全员安全意识，强化安全执行力度，确保作业有序运行和公司持续健 康发展。 2、完善项目管理体系和制度，增强总承包能力 2006 年，公司将有 23 个项目投入运行，其中年内计划完工项目 16 个，公司在确 保按期、高质量地完成生产建设任务的基础上，完善项目管理体系和制度，重点加强项 目管理人才的选拔、使用和培训，并建立系统的、统一的分包、采办管理办法，不断提 高工程质量和服务水平。 第 41 页 共 104 页 3、加强成本管理，增强抗风险能力 公司将建立严格的成本控制责任与考核体系，并从改进施工工艺、严格控制材料消 耗和船队作业周期等关键环节入手，对成本进行严格控制。 4、提升财务管理水平 公司将进一步提高财务管理水平，有效发挥财务在企业管理中的作用，加强财务分 析，为企业决策提供依据，降低企业运营风险。 5、加强基础工作，为公司长远发展提供保证 加强制度建设、员工培训和信息化工作，建立有效的员工绩效考核、激励机制和科 学合理的分配制度，年内完成股权激励方案的设计。深化企业内部改革，提高企业的经 营管理水平，进一步夯实公司长远发展的基础。 6、做好重点投资项目的实施 公司将加强青岛场地的建设和生产准备工作，确保该场地高质量、按进度在 2006 年 6 月 30 日投产。启动大型深水铺管船的建造工作，开展装备配置的研究，逐步形成 完整的装备系列。 7、加强中下游和海外市场的开发力度 紧紧抓住中国海油中下游一体化发展和“走出去”战略，积极开拓中下游市场和海 外市场，不断提高市场占有率。 8、规范信息披露，改善投资者关系，充分利用资本市场的资源配置功能 采取多种形式，持续规范信息披露，加强投资者关系管理，提高公司的公信力和竞 争力。同时要充分利用资本市场的资源配置功能，实现公司发展战略。 9、建立有效载体，全方位地推进科技创新 公司将建立健全科技创新体系，培育和扩大科研队伍，提高自主创新能力、集成创 新能力，为公司发展注入科技生产力；特别是加快深水和中下游关键技术的开发，为未 来进入深水和中下游市场做好技术储备。 10、加强企业文化建设 公司将根据不断变化的环境，努力建立富有时代特色和竞争力的企业文化，使其真 正成为公司核心竞争力的重要组成部分。 第 42 页 共 104 页 三、报告期内公司投资情况 1、募集资金投资项目 ①募集资金使用情况 公司于 2002 年 1 月公开发行人民币普通股 8000 万股，募集资金净额 75,038 万元， 截止 2005 年末，已使用募集资金 71,968 万元，尚未投入使用的募集资金 3,070 万元存 放在银行，其安全性有足够保证。 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 75,038 已累计使用募集资金总额 71,968 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 和预计收益 “蓝疆”号大型起重铺管船 62,738 否 62,738 是 800KNM 能量级液压打桩锤 2,700 否 2,667 是 350 吨履带吊机 2,000 否 1,963 是 万吨下水驳船 4,600 否 9,010 是 深水挖沟机 3,000 否 0 否 合计 75,038 — 76,378 — ②项目进度 （1）“蓝疆”号大型起重铺管船 “蓝疆”号船于 2002 年 2 月调试完毕并投入使用，报告期内运行情况良好。“蓝 疆”号船铺管作业水深 6～150 米，全旋转起重能力达 2500 吨，固定最大起重能力达 3800 吨，拥有中国船级社和美国船级社的两个船级证书。“蓝疆”号船的投入使用大 大增强了公司的装备实力，提高了公司的深海作业能力和工程总承包能力，为公司参 与国际竞争提供了硬件支持。2005 年“蓝疆”号转战四海，在旅大项目、春晓气田总 包项目、惠州 21-1B、蓬莱 19-3 二期以及陆丰 13-2 项目等 9 个项目施工，发挥了主 力作业船舶的作用。 （2）800KNM 能量级液压打桩锤 已于 2002 年调试完毕并投入使用，报告期内设备运行情况良好。800KNM 能量 级液压打桩锤专门用于海上深水打桩，它的最大工作水深可达 1000 米，是世界上海 洋石油工程公司所普遍拥有并使用的主力锤，它的投入使用提高了公司的海上作业能 力和作业效率。 （3）350 吨履带吊机 已于 2002 年调试完毕并投入使用，报告期内设备运行情况良好。350 吨履带吊机 第 43 页 共 104 页 的购置，使海洋石油工程的吊装作业工艺更加优化，变原来双吊联合作业为单机作业、 多机作业为较少吊机联合作业，提高了工作效率，增强了综合作业能力，为近年来塘 沽制造场地完成建造任务发挥了比较重要的作用，目前该吊机运营状态良好。 （4）万吨下水驳船 2004 年万吨下水驳船“海洋石油 221”顺利建造完工，该船实际投入 9,010 万元， 使用募集资金 4,600 万元，自筹资金 4,410 万元。2004 年 6 月 22 日成功协助“蓝疆” 号完成重达 6500 吨的春晓项目 CEP 深水导管架的滑移下水安装。“海洋石油 221”号 的建成投产使公司对导管架的安装方法从单一的吊装方式发展到吊装与滑移下水并举， 使导管架安装能力从 3800 吨提高到 8000 吨，对提升我公司的海上作业能力和综合竞争 力产生了积极影响。 （5）深水挖沟机 报告期正在拟定方案。 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目 ①两条 7000 吨驳船 报告期内，公司建造了两条 7000 吨驳船——“海洋石油 222”和“海洋石油 223” 号，共投资约 0.69 亿元，两条船分别于 7 月份和 10 月份建成并投入使用，对缓解驳船 作业紧张的局面，提高公司海上综合作业能力发挥了应有的作用。 ②青岛新建制造场地项目 青岛场地总占地面积 88 万平方米，预计项目总投资 16 亿元。 报告期内青岛场地已形成陆域面积约 70 万平方米，一期工程配套设施建设、设备 采办及生产准备工作正在紧张进行中。 ③海洋工程技术研究中心 由于目前公司办公场所已经不能满足公司规模和人员快速扩大的需要，为了改善技 术人员的办公条件，为技术创新创造更为适合的环境，提高办公效率，吸引人才，公司 正在天津塘沽海洋高新产业园区建设海洋工程技术研究中心，该项目预计投资 8,856 万元，计划将于 2006 年底建成，目前项目主体已经完工。 ④水下干式管道维修系统 2005 年 5 月 21 日，水下干式管道维修系统干式作业舱建造正式开工，计划于 2006 年完成系统制造、集成调试及海试工作。整个水下干式管道维修系统建成后，将填补国 第 44 页 共 104 页 内海洋石油工程维修领域的一项空白，并使公司完全拥有水下干式管道维修能力和设 备，进一步增强企业竞争力。该项目预计投资 8,474 万元。 第 45 页 共 104 页 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议召开情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了 6 次会议。 1、公司于 2005 年 1 月 27 日召开第二届董事会第九次会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司于 2005 年 2 月 25 日召开第二届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 3、公司于 2005 年 3 月 14 日召开第二届董事会第十一次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 16 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 4、公司于 2005 年 4 月 21 日召开第二届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 5、公司于 2005 年 8 月 8 日召开第二届董事会第十三次会议，一、审议通过《2005 年上半年总经理工作报告》； 二、审议通过《公司 2005 年半年度报告及摘要》。 6、公司于 2005 年 10 月 24 日召开第二届董事会第十四次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2004 年年度股东大会决议，公司及时组织实施了 2004 年度利润分配及公积金 转增股本方案，即以总股本 33,000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发股票股利 1 股，现金红利 1.00 元（含税），用资本公积金每 10 股转增 1 股，共计派发股票股利 3,300 万股，现金红利 3,300 万元，转增股本 3,300 万股，利润分配及股本转增后公司总股本 39,600 万股。（相关公告详见 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》） 五、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经北京中兴宇会计师事务所审计，公司 2005 年度共实现净利润 585,314,901.36 元，加上年初未分配利润 595,175,419.01 元，提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益金 共 89,673,892.68 元，可供股东分配的利润为 1,090,816,427.69 元。公司于 2005 年 5 月份向全体股东分配股票股利 33,000,000 元，现金股利 33,000,000 元。截至 2005 年 末公司未分配利润 1,024,816,427.69 元。 公司拟以 2005 年末总股本 39,600 万股为基数，每 10 股派发股票股利 7 股和现 第 46 页 共 104 页 金红利 2 元（含税），并用资本公积金每 10 股转增 3 股。股本送转方案完成后，公 司的总股本为 79,200 万股，其中流通股为 31,426.56 万股。本次分配共计派发现金 红利 7,920 万元，未分配的利润余额 668,416,427.69 元结转至以后年度分配。 本次分配预案尚需提交公司 2005 年度股东大会审议。 六、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和“公司章程”及其他有关文件的要求，我们对公司 2005 年度 的担保事项进行了认真审核，经审查，公司 2005 年累计及当期对外担保金额为零，无 对外担保情况，公司与控股股东及其控制的其他关联方所发生的资金往来均属正常的业 务往来，无违规占用资金情况发生。 独立董事：李维安 杨军 韩传模 第 47 页 共 104 页 第九节 监事会报告 2005 年，公司监事会按照《公司法》、公司章程和公司监事会议事规则的规定，遵 守诚信原则，以积极、务实、审慎的工作态度，本着对全体股东负责的精神和对公司长 期发展的高度责任感，认真履行职责，对公司决策程序、依法运作情况、财务状况以及 内部管理等方面进行了监督和核查，忠实地维护公司和股东的合法权益，为公司的规范 运作和健康发展提供了必要保障。 一、监事会工作情况 第二届监事会第四次会议于 2005 年 3 月 14 日在北京市召开，会议审议通过《公司 2004 年年度监事会工作报告》。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 报告期内，公司监事列席了历次股东会和董事会，对会议的召开程序和表决程序进 行了监督；参加了高管层办公会议和公司月度生产例会，对公司生产经营随时进行了解； 了解季度、中期、年终报告和会计师报告，与财务总监、财务部经理进行交流，了解掌 握公司基本财务状况。 二、监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 1、2005 年度公司在各股东的支持下，通过全体员工的勤奋努力，按照《公司法》、 《证券法》和公司章程等有关法律的规定规范运作，生产经营决策程序合法，圆满完成 了全年的各项生产经营目标任务。 2、报告期内公司董事会各位董事、高级管理人员认真负责，以公司利益为出发点， 严格遵守法律、法规和公司章程，切实执行了股东大会、董事会各项决议，规范公司生 产、经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。 （二）检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，监事会认为： 公司 2005 年年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中兴宇 会计师事务所出具的审计报告实事求是、客观公正。 第 48 页 共 104 页 （三）募集资金使用情况 公司实际募集资金净额为 7.56 亿元，共承诺投资五个项目。目前尚有深水挖沟机 项目未实施，报告期内该型目正在拟定方案。公司募集资金实际投入项目和承诺投入项 目是一致的，在项目建设过程中未发生违法违纪现象，未发生挤占和挪用项目资金的情 况。 （四）公司收购及出售资产 公司 2005 年度没有收购出售资产的行为。 （五）重大关联交易事项 公司与关联方之间存在着较多的关联交易，这是由于中国海洋石油对外合作开采海 洋石油的专营制度和其发展历史所决定的，关联交易按照“公平、公正、公开”的原则， 通过参与投标确定交易价格，此外公司和关联方还签订了长期服务协议，保证了交易价 格的公允，公司董事会、股东大会就关联交易进行表决时，关联董事、关联股东均回避 了表决，没有损害公司利益的行为。 第 49 页 共 104 页 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生关联交易 1、本公司为关联方提供设计、建造、安装等专业生产服务，按照市场原则，通过 公开投标确定合同价格，按里程碑点或工程进度结算。 占同类交易 关联交易方 交易金额（元） 金额的比例（％） 中海石油（中国）有限公司 3,195,855,986.72 83.85 中国海洋石油渤海公司 60,438,446.46 1.59 中海壳牌石油化工有限公司 237,907,907.43 6.24 中海石油基地集团有限责任公司 23,824,036.05 0.62 中海石油油田服务有限公司 3,648,287.60 0.10 中海石油炼化有限责任公司 554,411.00 0.01 中海石油天然气及发电有限责任公司 12,625,952.62 0.33 CACT 276,672,131.54 7.26 2、由关联公司作为本公司的分包商在报告期完成的分包工程金额如下： 公司名称 2005 年度 2004 年度 中国海洋石油渤海公司 1,947,556.00 86,328,702.84 中国海洋石油南海西部公司 12,924,601.90 66,606,632.00 中海石油油田服务有限公司 1,885,700.00 中海石油基地集团有限责任公司 221,287,463.46 中国海洋石油东海公司 126,472.80 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 79,981,386.39 60,056,844.89 3、根据本公司与关联公司签定的关联交易协议，本期主要由中国海洋石油总公司 下属中海石油基地集团有限公司及中海油田服务公司为本公司提供包括运输、船舶、燃 第 50 页 共 104 页 油及水电等服务，具体明细如下： 关联公司 交易内容 2005 年度 2004 年度 中国海洋石油渤海公司 服务费 3,796,028.80 54,410,015.22 运输服务 5,300,055.90 6,500,269.30 燃料费 56,411,229.85 水电费 15,581,342.16 小 计 9,096,084.70 132,902,856.53 中海石油油田服务有限公司 船舶服务 44,056,635.32 59,932,844.10 中海石油（中国）有限公司 服务费 279,500.00 中海石油基地集团有限责任公司 服务费 45,302,641.46 工程建设 216,358,000.00 运输服务 4,683,227.96 燃料费 66,842,097.91 水电费 18,839,021.93 小 计 352,024,989.26 中国海洋石油南海西部公司 服务费 832,030.58 4、关于关联交易对公司利润的影响及其必要性和持续性的说明 本公司与中海石油（中国）有限公司等关联方之间存在较多的关联交易，这是由于 中国海洋石油对外合作开采海洋石油的专营制度和其发展历史所决定的，符合国家产业 政策要求。这些关联交易构成公司主要业务收入来源，为公司发展发挥了巨大的作用。 通过公司上市连续四年来公司业绩的稳步增长可以证明这些关联交易是实现公司发展 不可或缺的部分。公司关联交易根据公开招投标确定合同价格，体现了公平、公正、公 开的原则，有利于公司主营业务的发展，有利于确保股东利益最大化。事实证明，这些 关联交易的存在是必要的，今后仍将持续。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 第 51 页 共 104 页 （四）债权、债务往来及担保事项 1、报告期关联方债权、债务往来（元）： A. 应收账款： 单位名称 报告期增加额 余额 中海石油（中国）有限公司 417,342,668.00 25,947,453.50 中国海洋石油南海西部公司 5,450,000.00 中国海洋石油渤海公司 43,343,467.77 中海石油油田服务有限公司 3,647,437.60 ACT OPERATOR’S GROUP 13,662,871.82 中海壳牌石油化工有限公司 50,256,927.95 中海石油基地集团有限责任公司 13,908,133.94 B. 其他应收款： 单位名称 期末余额 期初余额 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 3,243,397.17 643,488.57 C.应付帐款 单位名称 报告期增加额 余额 中国海洋石油渤海公司 5,790,690.59 36,598,113.16 中海石油油田服务有限公司 15,628,853.14 12,330,746.00 中国海洋石油南海西部公司 23,131,518.30 中海石油基地集团有限责任公司 82,505,775.34 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 15,233,538.83 19,524,412.86 D. 其他应付款 单位名称 报告期增加额 余额 中国海洋石油总公司 10,057,854.97 7,769,950.73 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 17,671.08 海南中海石油平台制造有限公司 6,012,066.13 6,028,317.29 2、报告期末公司与关联方之间不存在重大担保事项。 第 52 页 共 104 页 （五）其他重大关联交易 1、关联存款 公司名称 期末数 期初数 中海石油财务有限责任公司 260,086,658.89 358,280,662.54 2、关联存款利息 公司名称 2005 年度 2004 年度 中海石油财务有限责任公司 2,929,919.95 2,784,925.93 本公司在关联单位的存款利率执行中国人民银行的相关规定。 3、关联投资余额及取得的投资收益 公司名称 期末投资余额（元） 2005 年度（元） 中海石油财务有限责任公司 25,000,000.00 2,078,667.55 第 53 页 共 104 页 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的重要事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 重大合同及其履行情况 单位：万元 付款方 合同内容 合同金额 累计付款金额 中海石油（中国）有限公司 海洋石油工程承包 524,137.94 410,607.89 CONOCOPHILIPS 海洋石油工程承包 44,375.31 11,698.28 CACT 海洋石油工程承包 48,646.86 39,898.00 科麦奇中国石油有限公司 海洋石油工程承包 65,570.00 65,570.00 以上交易事项均为公司日常生产经营业务，报告期内各项合同顺利履行，进展情况 良好。 五、承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东无应披露的重大承诺事项。 期后事项：2006 年 1 月 24 日公司实施股权分置改革后，原非流通股股东中国海洋 石油总公司、中国海洋石油南海西部公司和中国海洋石油渤海公司持有的本公司股份自 2006 年 1 月 24 日起，在十二个月内不上市交易或转让；在前项承诺期期满后，通过证 券交易所挂牌交易出售本公司股份占本公司总股本的比例在十二个月内不超过百分之 五，在二十四个月内不超过百分之十。 中国海洋石油总公司承诺当国家关于上市公司管理层激励的相关法规正式颁布并 实施后，将提议并积极促成本公司管理层激励计划。 六、聘任会计师事务所情况 公司本年度聘任的会计师事务所未变更，仍为北京中兴宇会计师事务所，该所已连 续五年为公司提供审计服务。公司支付给中兴宇会计师事务所的报酬情况如下： 第 54 页 共 104 页 1、会计师事务所的聘任及其报酬或确定报酬的方式由股东大会决定，公司董事会 及独立董事同意该决策程序。 2、公司 2005 年应负担的财务审计费用 60 万元，包括年度会计报表审计和高新技 术企业认定的专项审计两项，该审计费中不含差旅费。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、注册资本变更：2005 年 4 月 18 日召开的公司 2004 年年度股东大会通过了 2004 年度分配方案和资本公积金转增股本方案：以总股本 330,000,000 股为基数，向全体股 东按每 10 股派发股票股利 1 股，现金红利 1 元（含税），利用资本公积金每 10 股转增 股本 1 股，利润分配及转增股本完成后公司总股本变为 396,000,000 股，其中非流通股 269,280,000 股，流通股 126,720,000 股。相关工商变更手续已于 2005 年 7 月 15 日完成。 2、总经理变更：2005 年 10 月 24 日召开的公司第二届董事会第十四次会议同意杨 树波先生辞去公司总经理职务，董事会聘任姜锡肇先生为公司总经理。 报告期内公司无其他《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事件。 第 55 页 共 104 页 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中兴宇审字(2006)第 2021 号 海洋石油工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海洋石油工程股份有限公司（以下称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表及合并利润及利 润分配表、2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 芦玲 中国·北京 中国注册会计师 牟礼凤 2006 年 3 月 17 日 第 56 页 共 104 页 合并资产负债表 （资产方） 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 636,697,434.26 596,112,518.35 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 507,277,363.56 87,921,458.62 其他应收款 3 16,136,598.97 6,545,625.15 预付帐款 4 54,775,267.05 42,086,154.93 应收补贴款 5 10,316,106.63 4,821,281.21 存货 6 345,008,508.97 396,120,600.32 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,570,211,279.44 1,133,607,638.58 长期投资： 长期股权投资 7 25,069,562.12 25,085,614.92 长期债权投资 长期投资合计 25,069,562.12 25,085,614.92 其中：合并价差 69,562.12 85,614.92 固定资产： 固定资产原价 8 2,410,765,011.85 2,254,404,492.55 减：累计折旧 8 946,915,573.91 801,666,055.49 固定资产净值 1,463,849,437.94 1,452,738,437.06 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,463,849,437.94 1,452,738,437.06 工程物资 在建工程 9 405,171,060.01 35,376,629.23 固定资产清理 固定资产合计 1,869,020,497.95 1,488,115,066.29 无形资产及其他资产： 无形资产 10 18,698,806.13 12,409,663.68 长期待摊费用 1,235,814.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,934,620.74 12,409,663.68 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,484,235,960.25 2,659,217,983.47 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 57 页 共 104 页 合并资产负债表 （负债方） 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 应付票据 11 1,562,756.70 9,153,967.05 应付帐款 12 580,056,063.31 454,296,443.99 预收帐款 13 358,164,960.06 194,696,225.12 应付工资 42,015,273.07 32,393,068.63 应付福利费 2,875,844.45 3,842,831.57 应付股利 应交税金 14 84,291,371.81 139,401,591.55 其他应交款 15 1,827,411.96 1,369,061.72 其他应付款 16 39,448,324.20 24,665,068.74 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,110,242,005.56 859,818,258.37 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 17 22,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 22,740,000.00 递延税项： 递延税款贷项 18 3,186,210.29 4,303,230.57 负债合计 1,136,168,215.85 864,121,488.94 少数股东权益 1,419,745.34 763,396.83 股东权益： 股本 19 396,000,000.00 330,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 396,000,000.00 330,000,000.00 资本公积 20 686,088,376.12 719,088,376.12 盈余公积 21 239,743,195.25 150,069,302.57 其中：公益金 90,847,552.27 60,956,254.71 未分配利润 22 1,024,816,427.69 595,175,419.01 其中：拟分配现金股利 79,200,000.00 33,000,000.00 股东权益合计 2,346,647,999.06 1,794,333,097.70 负债及股东权益总计 3,484,235,960.25 2,659,217,983.47 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 58 页 共 104 页 合并利润及利润分配表 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释号 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 1 4,258,588,928.92 3,487,502,020.87 减：主营业务成本 3,419,759,578.43 2,807,984,422.52 主营业务税金及附加 2 69,544,871.28 48,854,327.88 二、主营业务利润 769,284,479.21 630,663,270.47 加：其他业务利润 80.79 16,148.85 减：营业费用 管理费用 3 67,757,013.11 73,922,746.24 财务费用 4 -710,797.76 -3,052,171.68 三、营业利润 702,238,344.65 559,808,844.76 加：投资收益 5 2,062,614.75 1,618,541.80 补贴收入 172,863.00 48,485.00 营业外收入 68,258.85 129,638.00 减：营业外支出 248,890.59 458,015.00 四、利润总额 704,293,190.66 561,147,494.56 减：所得税 6 118,321,940.79 195,085,011.88 减：少数股东损益 656,348.51 465,642.49 五、净利润 585,314,901.36 365,596,840.19 加：年初未分配利润 595,175,419.01 339,419,173.33 其他转入 六、可供分配的利润 1,180,490,320.37 705,016,013.52 减：提取法定盈余公积 59,782,595.12 36,560,396.34 提取法定公益金 29,891,297.56 18,280,198.17 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,090,816,427.69 650,175,419.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 33,000,000.00 27,500,000.00 转作股本的普通股股利 33,000,000.00 27,500,000.00 八、未分配利润 1,024,816,427.69 595,175,419.01 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 59 页 共 104 页 合并现金流量表 2005 年度 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 4,152,854,754.92 2、收到的税费返还 71,249,002.33 3、收到的其他与经营活动有关的现金 1 34,913,756.89 现金流入小计 4,259,017,514.14 4、购买商品、接受劳务支付的现金 3,191,699,799.28 5、支付给职工及为职工支付的现金 174,980,728.45 6、支付的各项税费 244,358,667.15 7、支付的其他与经营活动有关的现金 2 46,136,356.58 现金流出小计 3,657,175,551.46 经营活动产生的现金流量净额 601,841,962.68 二、投资活动产生的现金流量： 1、收回投资所收到的现金 2、取得投资收益所收到的现金 2,078,667.55 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,078,667.55 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 527,215,584.08 6、投资所支付的现金 7、支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 527,215,584.08 投资活动产生的现金流量净额 -525,136,916.53 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4、偿还债务所支付的现金 5、分配股利、利润所支付的现金 33,000,000.00 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 33,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -33,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 -3,120,130.24 五、现金及现金等价物净增加额 40,584,915.91 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 60 页 共 104 页 合并现金流量表附注 2005 年度 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 585,314,901.36 加：少数股东损益 656,348.51 计提的资产减值准备 -13,837,510.85 固定资产折旧 152,285,385.23 无形资产摊销 2,669,484.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和长期资产的损失（减：收益） 204,102.95 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -2,062,614.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 68,697,813.60 经营性应收项目的减少（减:增加） -450,883,027.70 经营性应付项目的增加（减:减少） 258,797,080.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 601,841,962.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 636,697,434.26 减：现金的期初余额 596,112,518.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 40,584,915.91 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 61 页 共 104 页 资产负债表 （资产方） 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 注释号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 535,284,719.58 584,025,473.23 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1 500,795,935.02 86,582,404.30 其他应收款 18,449,539.74 6,605,616.81 预付帐款 54,715,772.05 42,086,154.93 应收补贴款 10,316,106.63 4,821,281.21 存货 344,973,062.01 396,085,153.36 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,464,535,135.03 1,120,206,083.84 长期投资： 长期股权投资 2 563,250,619.40 55,767,750.83 长期债权投资 长期投资合计 563,250,619.40 55,767,750.83 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 3 2,300,965,246.17 2,241,942,336.13 减：累计折旧 3 936,558,200.36 792,010,459.60 固定资产净值 1,364,407,045.81 1,449,931,876.53 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,364,407,045.81 1,449,931,876.53 工程物资 在建工程 65,461,252.31 35,376,629.23 固定资产清理 固定资产合计 1,429,868,298.12 1,485,308,505.76 无形资产及其他资产： 无形资产 18,698,806.13 12,409,663.68 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,698,806.13 12,409,663.68 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,476,352,858.68 2,673,692,004.11 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 62 页 共 104 页 资产负债表 （负债方） 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 负债和股东权益 注释号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 应付票据 1,562,756.70 9,153,967.05 应付帐款 576,810,660.07 466,599,625.93 预收帐款 355,846,960.07 194,696,225.12 应付工资 42,015,273.07 32,393,068.63 应付福利费 2,699,311.40 3,589,342.24 应付股利 应交税金 81,723,184.56 138,463,763.30 其他应交款 1,803,008.64 1,345,604.38 其他应付款 41,317,494.82 28,814,079.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,103,778,649.33 875,055,675.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 22,740,000.00 其他长期负债 长期负债合计 22,740,000.00 递延税项： 递延税款贷项 3,186,210.29 4,303,230.57 负债合计 1,129,704,859.62 879,358,906.41 股东权益： 股本 396,000,000.00 330,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 396,000,000.00 330,000,000.00 资本公积 686,088,376.12 719,088,376.12 盈余公积 236,063,670.05 148,266,434.84 其中：公益金 89,347,707.76 60,081,962.69 未分配利润 1,028,495,952.89 596,978,286.74 其中：拟分配现金股利 79,200,000.00 33,000,000.00 股东权益合计 2,346,647,999.06 1,794,333,097.70 负债及股东权益总计 3,476,352,858.68 2,673,692,004.11 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 63 页 共 104 页 利润及利润分配表 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释号 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 4 4,225,659,244.26 3,471,998,767.19 减：主营业务成本 3,404,840,765.33 2,804,695,422.97 主营业务税金及附加 66,804,730.79 46,142,866.62 二、主营业务利润 754,013,748.14 621,160,477.60 加：其他业务利润 80.79 16,148.85 减：营业费用 管理费用 67,757,013.11 73,922,746.24 财务费用 -666,109.51 -3,009,429.38 三、营业利润 686,922,925.33 550,263,309.59 加：投资收益 5 14,561,536.12 10,470,735.39 补贴收入 172,863.00 48,485.00 营业外收入 55,583.00 126,500.00 减：营业外支出 196,284.44 365,772.00 四、利润总额 701,516,623.01 560,543,257.98 减：所得税 6 116,201,721.65 194,946,417.79 减：少数股东损益 五、净利润 585,314,901.36 365,596,840.19 加：年初未分配利润 596,978,286.74 341,220,972.58 其他转入 六、可供分配的利润 1,182,293,188.10 706,817,812.77 减：提取法定盈余公积 58,531,490.14 36,559,684.02 提取法定公益金 29,265,745.07 18,279,842.01 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,094,495,952.89 651,978,286.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 33,000,000.00 27,500,000.00 转作股本的普通股股利 33,000,000.00 27,500,000.00 八、未分配利润 1,028,495,952.89 596,978,286.74 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 64 页 共 104 页 现金流量表 2005 年度 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 4,123,021,753.66 2、收到的税费返还 71,249,002.33 3、收到的其他与经营活动有关的现金 1 32,282,050.80 现金流入小计 4,226,552,806.79 4、购买商品、接受劳务支付的现金 3,187,220,929.51 5、支付给职工及为职工支付的现金 167,449,204.48 6、支付的各项税费 240,553,861.51 7、支付的其他与经营活动有关的现金 2 43,704,302.21 现金流出小计 3,638,928,297.71 经营活动产生的现金流量净额 587,624,509.08 二、投资活动产生的现金流量： 1、收回投资所收到的现金 2、取得投资收益所收到的现金 2,078,667.55 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,078,667.55 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 202,025,221.54 6、投资所支付的现金 400,323,392.00 7、支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 602,348,613.54 投资活动产生的现金流量净额 -600,269,945.99 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4、偿还债务所支付的现金 5、分配股利、利润所支付的现金 33,000,000.00 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 33,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -33,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 -3,095,316.74 五、现金及现金等价物净增加额 -48,740,753.65 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 65 页 共 104 页 现金流量表附注 2005 年度 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 项 目 注释 母 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 585,314,901.36 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -14,149,399.04 固定资产折旧 151,435,129.57 无形资产摊销 2,669,484.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和长期资产的损失（减：收益） 174,631.95 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -14,561,536.12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 68,697,813.60 经营性应收项目的减少（减:增加） -451,862,597.09 经营性应付项目的增加（减:减少） 259,906,080.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 587,624,509.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 535,284,719.58 减：现金的期初余额 584,025,473.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,740,753.65 公司法定代表人：周守为 主管会计工作负责人：林荣青 会计机构负责人：谢红军 第 66 页 共 104 页 海洋石油工程股份有限公司会计报表附注 一、公司的一般情况 1、公司设立情况：海洋石油工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 是由中海石油工程设计公司(以下简称“设计公司”)、中海石油平台制造公司（以 下简称“平台公司”）、中海石油海上工程公司（以下简称“海上工程公司”）、中国 海洋石油渤海公司（以下简称“渤海公司”）以及中国海洋石油南海西部公司（以下 简称“西部公司”） 作为发起人共同发起设立的股份有限公司。设计公司、平台公 司、海上工程公司作为股份公司的主要发起人，将其所属的与海洋工程设计、建造、 海上安装及海底管线铺设业务相关的全部经营性资产经评估后折成国有法人股，渤 海公司以面积 3632.26 平方米的土地使用权经评估后作为出资，西部公司以 4000 吨滑道及面积为 3864 平方米的土地使用权经评估后作为出资，组建成股份有限公 司。本公司于 2000 年 4 月 20 日正式成立，经天津工商行政管理局注册，领取法人 营业执照，注册资本：壹亿柒仟万元整。 2、公司经营范围：工程总承包；石油天然气（海洋石油工程、石油机械制造与修 理工程、管道输送工程、油气处理加工工程、油气化工及综合利用工作）及建筑工程的 设计；承担各类海洋石油建设工程的施工和其他海洋工程施工；承担各种类型的钢结构、 网架工程的制作与安装；压力容器制造；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营 本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进 料加工和“三来一补”业务；承包境外海洋石油工程和境内国际招标工程；承包上述境 外工程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派 遣实施上述境外工程所需的劳务人员、国内沿海普通货船运输（以上范围内国家有专营 专项规定的按规定办理）。 3、公司股票首次发行情况：经中国证监会证监发行字（2002）2 号文批准，本 公司于 2002 年 1 月 21 日公开发行社会公众股股票 8000 万股。募集资金到位后，本 公司股票于 2002 年 2 月 5 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码为：600583。工 商注册变更登记于 2002 年 7 月 9 日办理完毕，变更后的企业法人营业执照号码为 1200001000326，注册资本为贰亿伍仟万元整。 第 67 页 共 104 页 4、公司发行后历次增资情况 （1）本公司于 2003 年第一次临时股东大会通过了《公司资本公积金转增股本 的方案》，以总股本 25,000 万股为基数，用资本公积金每 10 股转增 1 股。股本转增 方案完成后，公司的总股本为 27,500 万股，其中流通股为 8,800 万股。公司于 2004 年 1 月 12 日完成工商注册变更登记，变更后的注册资本为贰亿柒仟伍佰万元整； （2）本公司于 2003 年股东大会通过了《公司资本公积金、未分配利润转增股 本的方案》，以总股本 27,500 万股为基数，按每 10 股转增 1 股的比例，以资本公积 金向全体股东转增股份总额 2,750 万股，并按每 10 股派发股票股利 1 股的比例，以未 分配利润向全体股东派发红股 2,750 万股，合计增加股本 5,500 万股，公司于 2004 年 10 月 27 月办理完成工商注册变更登记,变更后的注册资本为人民币叁亿叁仟万元整； （3）本公司于 2004 年度股东大会通过了《公司 2004 年度利润分配方案》和《公 司 2004 年度资本公积金转增股本方案》，以总股本 33,000 万股为基数，按每 10 股 派发股票股利 1 股的比例，以未分配利润向全体股东派发红股 3,300 万股，并按每 10 股转增 1 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 3,300 万股。利润分 配和转增方案合计增加股本 6,600 万股，公司于 2005 年 7 月 15 日办理完成工商变 更登记，变更后的注册资本为人民币叁亿玖仟陆佰万元整。公司法定代表人：周守 为。 5、公司发起人股权变更情况：2003 年 9 月 28 日，公司实际控制人中国海洋石油 总公司以协议方式无偿受让本公司发起人股东中海石油平台制造公司、中海石油海上工 程公司和中海石油工程设计公司持有的总共 15,923.38 万股的股份，占本公司当时股份 总数的 57.91%，成为本公司第一大股东。股份过户手续于 2004 年 2 月 13 日办理完成。 三家发起公司中海石油平台制造公司、中海石油海上工程公司、中海石油工程设计公司 不再持有公司股份。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行财政部制定的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定、《施 工企业会计核算办法》。 第 68 页 共 104 页 2、会计年度 自每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账原则和计价基础 采用借贷记账法，按照权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。会计期末，各 项资产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 4、货币核算 以人民币作为记账本位币。涉及外币业务时，采用业务发生时上月最后一个工作日 中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账。年度终了，按期末基准汇价折合为人民 币，折合后的人民币余额与原账面余额的差额列作当期汇兑损益。与购建固定资产等直 接相关的汇兑损益，在资产尚未达到预定可使用状态前记入购建资产的成本。 5、现金等价物的确定标准 期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资确认为现金 等价物。 6、短期投资的计价方法及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量。 期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额计提短期投资跌价 准备。 7、坏账的核算方法 (1) 坏账的确认标准：①因债务人死亡或破产,以其遗产或破产财产清偿后,确实不 能收回的应收账款；②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的 应收账款。 (2) 坏账损失核算采用备抵法。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，其 中未逾期的应收款项、各种保证金、押金及备用金不计提坏账准备。坏账准备按账龄分 析法结合实际情况计提。应收款项的计提比例如下： 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1---2 年 10 2---3 年 30 3---5 年 50 5 年以上 100 第 69 页 共 104 页 8、存货的核算方法 存货包括工程备料和工程施工。 存货在取得时按实际成本入账，领用或发出的存货，一般采用先进先出法计算确定 成本，为工程项目购置的有特殊要求的原材料出库按个别计价法确定成本。消耗性物料、 周转材料和低值易耗品领用时，采用一次摊销的办法。年度终了，按存货可变现净值低 于成本的差额计提存货跌价准备。 工程施工反映在建施工合同的工程累计已发生成本和累计已确认毛利与工程累计 已办理结算价款的借方差额（如果形成贷方差额，则在预收账款中列示，反映在建合同 尚未完成的工程进度但已办理了工程结算的款项）。 9、合同预计损失准备的核算方法 根据建造合同准则规定，在合同执行中，当合同预计总成本将超过合同预计总收入 时，按预计损失的金额计提合同预计损失准备计入当期管理费用。合同预计损失准备在 存货跌价准备中列示。 10、长期投资核算方法 长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本记账， 按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资按取得的实际成本作为初始 投资成本。通常情况下，对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下的采用 成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的采用权益 法核算，其中投资比例超过 50%的或虽未超过 50%但对其有绝对控制权的子公司编制合 并报表。 对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益 中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，长期股权投资差额合同规定了投资期 限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按 10 年摊销；其取得成本小于其在被 投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，于投资时计入资本公积，在财政部相关规 定发布之前的对外投资按原规定进行会计处理的，不再做追溯调整。 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法，根据被投资单位经营情况 变化等原因，导致其可收回价值低于其长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预 计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投 第 70 页 共 104 页 资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 11、固定资产计价及折旧政策 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超过两年的亦作为固定资产。固定资产按实际成本计价，采 用平均年限法计算折旧，计提范围包括所有未提足折旧的固定资产。固定资产的残值率 为 5-10%,其折旧率按照固定资产的类别、使用年限列示如下： 类 别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4.5 通用设备 5-10 9-18 专用设备 5-15 6.33-18 当固定资产由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因造成减值时，分资产项目按财政 部的有关规定计提减值准备。 12、在建工程的核算方法 在建工程按实际成本核算，在建工程在达到预定可使用状态后的当月转入固定资 产。用借款进行的工程发生的借款利息，属于在建工程达到预定可使用状态之前发生的， 利息资本化计入在建工程成本，在建工程交付使用之后发生的借款利息，计入当期损益。 在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工 程，按工程项目计提减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策 无形资产在取得时按实际成本计价，无形资产自取得当月起在预计使用年限内分 期平均摊销。 当无形资产已被其他新技术所替代、市价大幅下跌或已超过法律保护期限时，按 资产项目计提减值准备。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际受益年限或规定年限平均摊销。对筹建期间发生的开办费自生 产经营当月起一次记入当期损益。 15、借款费用的核算方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期 确认为费用，直接计入当期财务费用。 第 71 页 共 104 页 16、应付债券的核算方法 发行债券按实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并 按借款费用的处理原则处理。 17、专项应付款的核算方法 专项应付款核算本公司收到的专项拨款，待拨款项目完成后，属于应核销的部分冲 减专项应付款，其余部分转入资本公积。 18、收入实现的确认 根据主营业务的特点，本公司按《建造合同准则》进行会计核算，采用完工百分 比法确认合同收入和成本，合同收入包括合同规定的初始收入和因合同变更、索赔、奖 励等形成的收入。 （1）固定造价合同收入的确认需要同时满足以下条件： ① 合同总收入能够可靠地计量； ② 与合同相关的经济利益能够流入本公司； ③ 在资产负债表日合同完工进度和未完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定； ④ 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 满足这四项条件时，确认营业收入的实现。 （2）合同变更、索赔及奖励收入的确认需要同时满足以下条件： ① 收入金额能够可靠地计量； ② 客户与本公司已就变更、索赔及奖励事项达成一致意见并签订了合同或协议等 文件； 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定完工进度。本 公司根据预算实际执行情况，在合同变更或实际支出与预算数有较大差异时调整合同预 计总成本。 19、所得税的核算方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，本公司将投资比例占被 投资企业股本总额 50%以上或虽然未达到 50%但有实质控制权的控股子公司的报表与控 股公司的报表进行合并。 第 72 页 共 104 页 三、税项 1、流转税：本公司流转税包括增值税和营业税。 （1）根据《财政部、国家税务总局关于海洋工程结构物增值税实行退税的通知》 （财税[2003]46 号）及《财政部、国家税务总局关于海洋工程结构物增值税实行退税 的补充通知》（财税[2003]249 号），本公司与国内海上石油天然气开采企业签署的购销 合同所涉及的海洋工程结构物产品，在销售时实行“免、抵、退”税管理办法。 （2）根据《国家税务总局关于海洋石油工程股份有限公司改征增值税并适用“免、 抵、退”税管理办法有关问题的批复》（国税函[2004]1043 号），本公司在签订的总承 包或分包合同中分别列明建筑业劳务价款和自产货物及提供增值税应税劳务价款的，对 其自产货物及提供增值税应税劳务取得的收入征收增值税；对其建筑业劳务收取的收入 征收营业税，本公司自 2004 年 1 月 1 日起执行该批复。 （3）海洋石油建设工程的施工业务和其他海洋工程的施工业务按照营业收入的 3% 计缴营业税；海洋工程设计业务按照营业收入的 5%计缴营业税。 2、城建税和教育费附加：分别按照应交流转税税额及经国家税务局正式审核批准 的当期免抵的增值税税额的 7%和 3%计缴城建税和教育费附加。控股子公司深圳市中海 石油平台维修安装有限公司计缴城建税和教育费附加比例分别为应交流转税税额的 1% 和 3%。 3、所得税：根据天津市国家税务局津国税外（2000）43 号《关于海洋石油工程股 份有限公司适用高新技术企业税收优惠政策及有关问题的批复》及天津新技术产业园区 科学技术委员会颁发的《高新技术企业认定证书》 ，本公司享受按 15%的税率缴纳所得 税的优惠政策。根据天津市国家税务局“津国税所[2004]112 号”文件，高新技术企业 每年需年检，每年年检在次年的中期以前完成。本公司企业所得税按 33%计提，如次 年度通过高新技术年检，仍可按 15%的税率实际纳税。本公司惠州分公司的所得税率 为 33%，控股子公司深圳市中海石油平台维修安装有限公司及海南中海石油平台制造 有限公司所得税税率为 15%。 4、其他税项按国家有关税法的规定计算缴纳。 第 73 页 共 104 页 四、控股子公司及参股企业 1、报告期内本公司纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下： 被投资单位名称 注册资本 注册时间 经营范围 控股比例 实际出资额 深圳市中海石油平台维修安装 1,365 万元 1993 年7 月 海洋石油平台的建造、安 95% 1,296.75万元 有限公司 装及维修等业务 2,000 万元 1995 年10 月 海上及陆地平台的建造、 直接持股 70% 1,400 万元 海南中海石油平台制造有限公司 安装及维修等业务 间接持股30% 50,000 万元 2005 年3 月 海洋油气工程的建造、安装、 直接持股 99% 49,500 万元 海洋石油工程（青岛）有限公司 设计及维修等业务 间接持股1% 海洋石油工程（青岛）有限公司为本报告期内公司新增的控股子公司，该公 司被纳入合并报表范围内。 2、报告期内本公司参股企业基本情况如下： 被投资单位名称 注册资本 注册时间 经营范围 控股比例 实际出资额 中海石油财务有限责任公司 141,500 万元 2002 年6 月 办理成员单位的存款、 1.77% 2,500 万元 贷款及融资租赁等业务 五、2005 年 12 月 31 日合并资产负债表主要项目注释 (金额单位：人民币元) 注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 16,140.64 51,998.36 银行存款 618,333,836.03 596,025,260.56 其他货币资金 18,347,457.59 35,259.43 合 计 636,697,434.26 596,112,518.35 其中外币： 期末数 期初数 币种 外币值 汇率 折人民币 外币值 汇率 折人民币 美元 16,444,461.38 8.0702 132,710,092.23 5,085,917.89 8.2765 42,093,599.42 港币 9,329.70 1.0622 9,910.01 印尼盾 1,484,954,718.93 0.0009 1,298,923.95 第 74 页 共 104 页 其他货币资金主要为本公司在印度尼西亚开立的外埠银行账户余额，该账户资金是 为印尼 SES 工程现场项目组使用。 关联单位的存款情况： 公司名称 期末数 期初数 中海石油财务有限责任公司 260,086,658.89 358,280,662.54 注释 2、应收账款 计提 期末数 期初数 账 龄 坏账 比例 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 5% 509,929,003.73 99.74% 3,606,763.47 82,271,101.86 93.21% 70,476.54 1-2 年 10% 808,500.00 0.16% 80,850.00 5,450,000.00 6.17% 2-3 年 30% 4,800.00 0.01% 1,440.00 3-5 年 50% 454,946.60 0.09% 227,473.30 534,946.60 0.61% 267,473.30 5 年以上 100% 80,000.00 0.01% 80,000.00 合 计 511,272,450.33 100.00% 3,995,086.77 88,260,848.46 100.00% 339,389.84 （1）本期应收账款增加的主要原因是由于本期完工项目较多，故形成质保金余额较大； （2）本公司应收账款中未逾期的应收款项不计提坏账准备； （3）应收账款前五名欠款合计 500,332,220.93 元，占期末余额的比例为 97.86%； （4）应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注释 3、其他应收款 计提 期末数 期初数 账 龄 坏账 比例 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 5% 15,490,831.50 95.03% 36,333.40 6,324,306.09 95.56% 23,320.99 1-2 年 10% 598,756.88 3.67% 28,592.01 110,792.00 1.67% 10,611.80 2-3 年 30% 28,998.00 0.18% 8,699.40 183,274.81 2.77% 38,814.96 3-5 年 50% 183,274.81 1.12% 91,637.41 合 计 16,301,861.19 100.00% 165,262.22 6,618,372.90 100.00% 72,747.75 第 75 页 共 104 页 （1）本期其他应收款增加的主要原因是海关保证金增加所致； （2）其他应收款前五项欠款合计 11,320,957.06 元，占期末余额的比例为 69.45%； （3）各种保证金、备用金不计提坏账准备； （4）其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注释 4、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 49,015,267.05 89.48% 41,950,241.93 99.68% 1-2 年 5,760,000.00 10.52% 135,913.00 0.32% 2-3 年 3 年以上 合 计 54,775,267.05 100.00% 42,086,154.93 100.00% （1）预付账款期末增加的原因是本期期末预付的进口材料款增加； （2）预付账款前五名余额合计 33,578,126.67 元，占期末余额的 61.30%； （3）预付账款中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 注释 5、应收补贴款 项 目 期末数 期初数 应收退税 10,316,106.63 4,821,281.21 （1）公司自 2004 年 1 月 1 日起，执行增值税“免、抵、退”的退税政策（参见附注三-1）； （2）应收出口退税增加的主要原因是受退税申报程序及税款退回时间的影响。 第 76 页 共 104 页 注释 6、存货 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 合同预计损失 金额 跌价准备 合同预计损失 准备 准备 工程施工 196,083,811.02 4,557,175.06 349,889,980.44 22,707,323.51 工程备料 156,658,606.67 3,176,733.66 71,550,250.85 2,612,307.46 其中： 一般钢材 71,141,931.44 617,810.46 28,361,298.86 35,099.59 进口材料 30,686,583.97 3,184,928.96 电工材料 13,763,599.68 10,793,609.75 其他材料 41,066,491.58 2,558,923.20 29,210,413.28 2,577,207.87 合 计 352,742,417.69 3,176,733.66 4,557,175.06 421,440,231.29 2,612,307.46 22,707,323.51 （1）存货余额变动较大的原因是本期新增工程项目收到的前期工程结算款金额较大， 故造成尚未结算的工程施工余额减少，同时新增工程项目的钢材、进口材料等增 加造成工程备料余额增加； （2）截止 2005 年 12 月 31 日，主要在建合同未结算的工程施工明细为： 项 目 名 称 金 额 蓬莱 19-3 二期总包 101,800,335.84 渤中 25-1 导管架总包 27,060,263.58 东方 1-1 二期海上安装 21,107,141.86 歧口 17-2E 总包 14,914,714.57 惠州 21-1B 总包 11,386,995.24 合 计 176,269,451.09 （3）存货跌价准备本期增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程备料 2,612,307.46 564,426.20 3,176,733.66 合计 2,612,307.46 564,426.20 3,176,733.66 存货是按照成本与可变现净值孰低的原则计提跌价准备,存货可变现净值是根据材 料估计市价减预计的处置费用确定的。 第 77 页 共 104 页 （4）合同预计损失准备本期增减变动情况： 项目 期初数 本期计提 本期转销 期末余额 南堡 35-2EPIC 项目 22,707,323.51 22,707,323.51 东方 1-1 二期海上安装 4,557,175.06 4,557,175.06 合 计 22,707,323.51 4,557,175.06 22,707,323.51 4,557,175.06 合同预计损失准备是根据建造合同的执行情况计提的损失准备，截止报表日，东方 1-1 二期海上安装项目合同预计总成本超过了合同预计总收入，公司根据预计将发生的 损失金额计提了相应的合同预计损失准备。 注释 7、长期投资 （1） 其他股权投资 被投资单位名称 投资比例 初始投资 期末数 中海石油财务有限责任公司 1.77% 25,000,000.00 25,000,000.00 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 （2） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 摊销方法 本期摊销额 摊余价值 形成原因 海南中海石油平台 -39,413.97 10 年 综合调整 -3,941.40 -17,079.35 评估减值 制造有限公司 深圳市中海石油平台 199,941.90 10 年 19,994.20 86,641.47 评估增值 综合调整 维修安装有限公司 合 计 160,527.93 16,052.80 69,562.12 注释 8、固定资产及累计折旧 项 目 期末数 期初数 固定资产原值 2,410,765,011.85 2,254,404,492.55 累计折旧 946,915,573.91 801,666,055.49 固定资产净值 1,463,849,437.94 1,452,738,437.06 第 78 页 共 104 页 A．固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 202,915,838.19 1,770,811.26 204,686,649.45 专用设备 1,537,919,607.17 156,250,701.00 69,344,023.00 1,624,826,285.17 通用设备 513,569,047.19 100,391,745.80 32,708,715.76 581,252,077.23 合 计 2,254,404,492.55 258,413,258.06 102,052,738.76 2,410,765,011.85 B．累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 64,274,845.61 18,697,345.99 82,972,191.60 专用设备 477,818,074.65 84,434,042.51 1,916,564.36 560,335,552.80 通用设备 259,573,135.23 49,208,347.73 5,173,653.45 303,607,829.51 合 计 801,666,055.49 152,339,736.23 7,090,217.81 946,915,573.91 C．固定资产净值 1,452,738,437.06 106,073,521.83 94,962,520.95 1,463,849,437.94 （1）本期固定资产增加的原因主要是 7000 吨驳船和水下机器人等在建项目转入固 定资产； （2）本公司已提足折旧尚在使用的固定资产原值为 447,649,560.34 元，其中大部 分为专用设备（本公司专用设备主要为海上施工用作业船）； （3）本公司固定资产无置换、抵押和担保的情况； （4）本期未发现固定资产存在减值的情况。 第 79 页 共 104 页 注释 9、在建工程 预算数 资金 完工 项 目 期初数 本期增加 本期转固 期末数 （万元） 来源 进度 BH105 一期改造 444 2,311,495.63 2,311,495.63 自筹 喷射挖沟机改造 255 380,000.00 1,069,180.00 1,449,180.00 自筹 3M 钢材预处理生产线 350 1,858,800.00 1,353,138.00 3,211,938.00 自筹 7000T 驳船 1 4300 10,809,079.00 24,197,845.00 35,006,924.00 自筹 蓝疆托管架 2304 15,631,560.31 4,324,078.82 19,955,639.13 自筹 30000T 驳船 1,654,611.32 3,358,297.59 5,012,908.91 自筹 三辊全液压卷板机 1906 1,226,411.77 15,365,162.58 16,591,574.35 自筹 90% 海油工程技术研究中心 8856 1,504,671.20 27,199,998.71 28,704,669.91 自筹 40% ERP 系统 189,142.92 189,142.92 自筹 水下干式管道维修系统 8474 7,138,162.24 7,138,162.24 自筹 10% 浅水挖沟机 139.5 882,735.00 882,735.00 自筹 深水铺管船 44,935.10 44,935.10 自筹 浅水挖沟机升级改造 275 1,160,700.00 1,160,700.00 自筹 50% 7000T 驳船 2 4300 34,224,203.40 34,224,203.40 自筹 称重设备扩容 237 1,877,502.00 1,877,502.00 自筹 水下机器人 2098 18,446,893.28 18,446,893.28 自筹 蓝疆号辅助吊机 1365 5,489,775.61 5,489,775.61 自筹 40% 进口坡口机 153 795,662.73 795,662.73 自筹 36"-60"液压吊装器 363 337,383.27 337,383.27 自筹 10% 60Bar 灌浆机 247 792,000.00 792,000.00 自筹 40% 青岛建造场地项目 160000 339,709,807.70 339,709,807.70 自筹 30% 合计 35,376,629.23 487,956,603.95 118,162,173.17 405,171,060.01 在建工程增加的主要原因是本期新投资控股子公司海洋石油工程（青岛）有限公 司的建造场地项目。 第 80 页 共 104 页 注释 10、无形资产 取得 剩余摊 项 目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销月数 软件 购入 18,674,587.13 5,707,283.68 8,958,626.45 2,521,644.00 6,530,321.00 12,144,266.13 6-59 土地使用权 投入 7,392,300.00 6,702,380.00 147,840.00 837,760.00 6,554,540.00 532 合 计 26,066,887.13 12,409,663.68 8,958,626.45 2,669,484.00 7,368,081.00 18,698,806.13 （1）软件的入账价值为外购的实际成本； （2）土地使用权由发起人投入，其入账价值为经评估确认的土地价值，评估机构为 中国地产咨询评估中心。 注释 11、应付票据 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,504,716,52 商业承兑汇票 1,562,756.70 3,649,250.53 合 计 1,562,756.70 9,153,967.05 截止报告日，本公司开出的承兑汇票全部到期支付。 注释 12、应付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比 例 金额 比 例 1 年以内 550,566,696.36 94.92% 441,812,992.01 97.25% 1-2 年 29,183,255.42 5.03% 9,875,704.18 2.17% 2-3 年 306,111.53 0.05% 2,081,807.68 0.46% 3 年以上 525,940.12 0.12% 合 计 580,056,063.31 100.00% 454,296,443.99 100.00% （1） 应付账款增加的原因是由于应付分包商工程项目质保期内的质保金和尚未结 算的工程款增加； 第 81 页 共 104 页 （2） 应付账款中主要欠款情况如下： 欠款单位 欠款金额 比例 欠款原因 欠款时间 深圳赤湾胜宝旺公司 86,614,076.96 14.93% 工程款 2005 年 中海石油基地集团有限责任公司 82,505,775.34 14.23% 工程款 2005 年 曹妃甸 11 项目 30,407,400.00 5.24% 工程款 2004-2005 年 春晓总包 28,600,000.00 4.93% 工程款 2005 年 广州救助打捞局 20,838,603.88 3.59% 工程款 2005 年 合 计 248,965,856.18 42.92% （3）应付账款中欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项： 公司名称 期末数 期初数 款项性质 中国海洋石油南海西部公司 23,131,518.30 工程款 注释 13、预收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 358,164,960.06 100.00% 194,696,225.12 100.00% 合 计 358,164,960.06 100.00% 194,696,225.12 100.00% （1） 由于本公司的建造合同规定业主根据工程进度严格按里程碑付款点或业主确 认的形象进度点支付工程款项, 资产负债表日累计已结算的款项与公司根据 实际完工进度结转工程收入的差额形成已结算未完工工程款； （2） 本期预收账款增加的原因是本期新增工程项目前期收到的结算款金额较大； （3） 预收账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； 第 82 页 共 104 页 （4） 截止 2005 年 12 月 31 日，已结算未完工款主要明细: 项 目 名 称 金 额 番禺 30-1 总包 131,284,572.50 印尼 SES 总包 127,138,206.70 平湖二期八角亭总包 73,535,412.91 文昌 19-1 油田开发总包 23,888,767.92 合 计 355,846,960.03 注释14、应交税金 金 额 种 类 执行法定税率 期末数 期初数 营业税 16,765,097.82 3,351,920.04 3%,5% 城建税 3,831,660.55 368,607.31 1%,7% 企业所得税 71,999,419.88 149,999,372.85 33% 个人所得税 115,823.39 23,958.77 增值税 -8,442,839.07 -14,342,267.42 17% 其他 22,209.24 合 计 84,291,371.81 139,401,591.55 （1）本项不包含由分包商承担的分包工程的营业税及城建税； （2）本期余额减少主要为应交企业所得税减少。 注释 15、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 1,670,658.47 流转税的 3% 防洪费 156,753.49 流转税的 1% 合 计 1,827,411.96 第 83 页 共 104 页 注释 16、其他应付款 金 额 账 龄 期末数 期初数 1年以内 23,874,439.95 1,924,845.96 1—2年 957,199.97 19,650,686.87 2—3年 11,968,651.03 741,165.00 3年以上 2,648,033.25 2,348,370.91 合 计 39,448,324.20 24,665,068.74 （1）其他应付款增加的主要原因是应付总公司往来款及科研经费增加较大； （2）其他应付款欠款金额前五名的单位欠款合计 22,976,961.91 元，占期末余额的 58.25%； （3）其他应付款中有欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位的款项: 公司名称 期末数 期初数 款项性质 中国海洋石油总公司 10,057,854.97 7,769,950.73 往来款 注释 17、专项应付款 公司名称 期末数 期初数 国家科学技术部 21,740,000.00 上海交通大学 1,000,000.00 合 计 22,740,000.00 专项应付款余额为公司承接国家 863 计划水下干式管道维修系统等研究项目 而收到的课题研究经费拨款。 注释 18、递延税款贷项 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 应交所得税 8,688,886.43 4,303,230.57 1,117,020.28 3,186,210.29 第 84 页 共 104 页 （1） 按评估增值额计算的应交所得税额；该款项按综合调整法自 2000 年 5 月 1 日起分 10 年平均摊销； （2） 2002 年新股申购冻结资金利息计算的应交所得税额；该款项自 2002 年 1 月 1 日起分 5 年平均摊销； （3） 由于所得税率增加影响的所得税额已在当期应交所得税中进行调整。 注释 19、股本 数量单位：万股 项 目 期初数 本期变动增减(+、-) 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 3,331.94 666.39 3,998.33 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 3,331.94 666.39 3,998.33 外资法人持有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 19,108.06 3,821.61 22,929.67 尚未流通股份合计 22,440.00 4,488.00 26,928.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 10,560.00 2,112.00 12,672.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 10,560.00 2,112.00 12,672.00 总 计 33,000.00 6,600.00 39,600.00 本期股本增加的原因见附注五/注释 22（1） 第 85 页 共 104 页 注释 20、资本公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 年初数 719,088,376.12 746,588,376.12 本期增加 其中：股本溢价 被投资单位股权投资准备 其他资本公积 本期减少 33,000,000.00 27,500,000.00 其中：股本溢价 33,000,000.00 27,500,000.00 其他资本公积 期末数 686,088,376.12 719,088,376.12 其中：股本溢价 669,212,590.36 702,212,590.36 被投资单位股权投资准备 332,500.00 332,500.00 其他资本公积 16,543,285.76 16,543,285.76 本期股本溢价减少的原因见附注五/注释 22（1） 注释 21、盈余公积 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 年初数 150,069,302.57 95,228,708.06 本期增加 89,673,892.68 54,840,594.51 其中：法定盈余公积 59,782,595.12 36,560,396.34 法定公益金 29,891,297.56 18,280,198.17 任意盈余公积金 抵免所得税转入 本期减少 期末数 239,743,195.25 150,069,302.57 其中：法定盈余公积 148,895,642.98 89,113,047.86 法定公益金 90,847,552.27 60,956,254.71 任意盈余公积金 抵免所得税转入 第 86 页 共 104 页 本期盈余公积增加的原因：根据公司第二届董事会第十五次会议通过的利润分 配预案，按当期净利润的 10%计提法定盈余公积金，按 5%计提法定公益金。 注释 22、未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 年初未分配利润 595,175,419.01 339,419,173.33 加：本期净利润 585,314,901.36 365,596,840.19 减：提取法定盈余公积 59,782,595.12 36,560,396.34 减：提取法定公益金 29,891,297.56 18,280,198.17 减：分配现金股利 33,000,000.00 27,500,000.00 减：分配普通股股利 33,000,000.00 27,500,000.00 期末未分配利润 1,024,816,427.69 595,175,419.01 其中：拟分配现金股利 79,200,000.00 33,000,000.00 （1）根据公司 2004 年度股东大会通过的《公司 2004 年度利润分配方案》和《公司 2004 年度资本公积金转增股本方案》，以总股本 33,000 万股为基数，每 10 股派发股 票股利 1 股和现金红利 1 元（含税），以未分配利润向全体股东派发红股 3,300 万股， 并按每 10 股转增 1 股的比例，以资本公积金向全体股东转增股份总额 3,300 万股， 合计增加股本 6,600 万股。股本转增方案完成后，公司的总股本为 39,600 万股，其 中流通股为 12,672 万股。本次分配共计派发现金红利 3,300 万元。 （2）根据公司第二届董事会第十五次会议《公司 2005 年度利润分配预案》及《公 司 2005 年度资本公积金转增股本方案》，公司拟以总股本 39,600 万股为基数，每 10 股派发股票股利 7 股和现金红利 2 元（含税），并用资本公积金每 10 股转增 3 股， 股本送转方案完成后，公司的总股本为 79,200 万股。本次分配共计拟派发现金红利 7,920 万元。 第 87 页 共 104 页 六、合并利润表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释 1、主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 海洋工程总承包项目收入 3,702,057,690.41 2,987,394,397.57 海洋工程非总承包项目收入 556,531,238.51 500,107,623.30 其中： 海洋工程项目陆地建造收入 59,380,660.13 11,453,670.70 海洋工程项目海上安装及海管铺设收入 371,577,684.82 436,647,220.36 海洋工程项目设计收入 43,648,216.30 2,421,339.00 海洋工程项目维修收入 81,924,677.26 49,585,393.24 合 计 4,258,588,928.92 3,487,502,020.87 注释 2、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 57,337,129.11 44,570,713.58 城建税 8,473,038.50 2,923,862.83 教育费附加 3,734,703.67 1,359,751.47 合 计 69,544,871.28 48,854,327.88 本项不包含应由分包商承担的分包工程的营业税金及附加。 第 88 页 共 104 页 注释 3、管理费用 项 目 2005 年度 2004 年度 工资及附加费用 21,640,130.91 17,382,311.82 社会统筹保险费用 3,480,268.24 2,642,078.93 折旧及摊销 4,610,976.68 3,656,134.95 差旅费 2,188,460.79 2,482,748.92 运输费 3,914,578.20 3,870,205.60 业务招待费 1,414,164.00 1,651,657.44 税金 3,063,451.58 3,146,806.34 坏账及跌价准备 8,557,924.47 21,433,629.54 水电费 1,365,826.47 1,059,373.43 会议、通讯费 3,317,819.60 2,600,293.95 咨询费 1,725,174.20 1,507,539.40 物料消耗 1,370,077.60 1,644,459.09 其他支出 11,108,160.37 10,845,506.83 金 额 67,757,013.11 73,922,746.24 注释 4、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 手续费支出 2,957,398.05 1,229,180.94 汇兑损益 2,675,428.69 86,962.18 减：利息收入 6,343,624.50 4,368,314.80 合 计 -710,797.76 -3,052,171.68 本期财务费用增加的主要原因是由于人民币升值造成汇兑损失增加所致。 第 89 页 共 104 页 注释 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 2,062,614.75 1,618,541.80 其中：收到分配股利 2,078,667.55 1,634,594.60 股权投资差额摊销 -16,052.80 -16,052.80 债权投资收益 合计 2,062,614.75 1,618,541.80 公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 注释 6、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 所得税 118,321,940.79 195,085,011.88 本期所得税减少的主要原因是受返还企业所得税影响。 七、合并现金流量表注释 注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金：34,913,756.89 元 其中主要项目： 项 目 金 额 863专项经费 22,740,000.00 利息收入 6,343,624.50 第 90 页 共 104 页 注释 2、支付的其他与经营活动有关的现金：46,136,356.58 元 其中主要项目为： 项 目 金 额 海关保证金 9,340,985.53 运输费 3,914,578.20 银行手续费 2,957,398.05 差旅费 2,188,460.79 通讯费 1,667,964.09 咨询费 1,725,174.20 会议费 1,649,855.51 业务招待费 1,414,164.00 水电费 1,365,826.47 物业管理费 963,277.70 培训费 809,487.32 取暖费 738,559.14 修理费 651,261.60 第 91 页 共 104 页 八、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 注释 1、应收账款 计提 期末数 期初数 账 龄 坏账 比例 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 5% 503,136,289.48 99.74% 3,267,127.76 86,311,571.00 99.38% 1-2 年 10% 777,000.00 0.15% 77,700.00 2-3 年 30% 4,800.00 0.01% 1,440.00 3-5 年 50% 454,946.60 0.09% 227,473.30 534,946.60 0.61% 267,473.30 5 年以上 100% 80,000.00 0.02% 80,000.00 合 计 504,448,236.08 100.00% 3,652,301.06 86,851,317.60 100.00% 268,913.30 （1）应收账款中未逾期的应收款项不计提坏账准备； （2）应收账款期末前五名合计 493,560,024.58 元，占期末余额的比例为 97.84%； （3）应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款： 公司名称 期末数 期初数 款项性质 中国海洋石油南海西部公司 5,450,000.00 工程款 注释 2、长期投资 金 额 类 别 期末数 期初数 其他股权投资 563,250,619.40 55,767,750.83 合 计 563,250,619.40 55,767,750.83 （1）其他股权投资明细： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本比例 海南中海石油平台制造有限公司 1995.10-2005.10 70.00% 14,000,000.00 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 1993-2017 95.00% 12,967,500.00 海洋石油工程（青岛）有限公司 2005-长期 99% 495,000,000.00 中海石油财务有限责任公司 1.77% 25,000,000.00 合 计 546,967,500.00 第 92 页 共 104 页 （2）其他股权投资按权益法核算的列示如下： 被投资单位权益 被投资单位名称 初始投资额 期初数 累计增减 期末数 增减 海南中海石油平台制 造有限公司 14,000,000.00 16,177,596.35 28,299.67 2,205,896.02 16,205,896.02 深圳市中海石油平台 维修安装有限公司 12,967,500.00 14,504,539.56 12,470,621.70 14,007,661.26 26,975,161.26 海洋石油工程(青岛) 有限公司 495,000,000.00 495,000,000.00 合 计 521,967,500.00 30,682,135.91 12,498,921.37 16,213,557.28 538,181,057.28 （3）股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 摊销方法 本期摊销 累计摊销 摊余价值 形成原因 海南中海石油平台 -39,413.97 10 年 综合调整 -3,941.40 -22,334.62 -17,079.35 评估减值 制造有限公司 深圳市中海石油平台 199,941.90 10 年 综合调整 19,994.20 113,300.43 86,641.47 评估增值 维修安装有限公司 合 计 160,527.93 16,052.80 90,965.81 69,562.12 注释 3、固定资产及累计折旧 项 目 期末数 期初数 固定资产原值 2,300,965,246.17 2,241,942,336.13 累计折旧 936,558,200.36 792,010,459.60 固定资产净值 1,364,407,045.81 1,449,931,876.53 A．固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 201,299,368.00 201,299,368.00 专用设备 1,537,001,647.17 89,627,101.00 69,344,023.00 1,557,284,725.17 通用设备 503,641,320.96 71,143,697.80 32,403,865.76 542,381,153.00 合 计 2,241,942,336.13 160,770,798.80 101,747,888.76 2,300,965,246.17 第 93 页 共 104 页 B．累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 63,732,895.72 18,290,628.21 82,023,523.93 专用设备 476,991,910.65 84,434,042.51 1,916,564.36 559,509,388.80 通用设备 251,285,653.23 48,710,458.85 4,970,824.45 295,025,287.63 合 计 792,010,459.60 151,435,129.57 6,887,388.81 936,558,200.36 C．固定资产净值 1,449,931,876.53 9,335,669.23 94,860,499.95 1,364,407,045.81 注释 4、主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 海洋工程总承包项目收入 3,702,057,690.41 2,971,891,143.89 海洋工程非总承包项目收入 523,601,553.85 500,107,623.30 其中： 海洋工程项目陆地建造收入 59,380,660.13 11,453,670.70 海洋工程项目海上安装及海管铺设收入 371,577,684.82 436,647,220.36 海洋工程项目设计收入 43,648,216.30 2,421,339.00 海洋工程项目维修收入 48,994,992.60 49,585,393.24 合 计 4,225,659,244.26 3,471,998,767.19 注释 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 14,561,536.12 10,470,735.39 其中：收到分配股利 2,078,667.55 1,634,594.60 年末调整的被投资公司权益净增减额 12,498,921.37 8,852,193.59 股权投资差额摊销 -16,052.80 -16,052.80 债权投资收益 合计 14,561,536.12 10,470,735.39 公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 第 94 页 共 104 页 注释 6、所得税 项 目 2005 年度 2004 年度 所得税 116,201,721.65 194,946,417.79 九、关联方关系及其交易 1、关联方基本情况 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址及注册资本 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国海洋石油 注册地：中国北京 海洋石油天然气的勘 母公司 国有企业 傅成玉 总公司 注册资本：500 亿 探、开发、生产、加工 （2）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本企业关系 中国海洋石油南海西部公司 持本公司 9.69%股份 中国海洋石油渤海公司 持本公司 0.40%股份 中国海洋石油东海公司 同一母公司 中海石油(中国)有限公司 同一母公司 中海石油油田服务有限公司 同一母公司 中海壳牌石油化工有限公司 同一母公司 ACT OPERATOR’S GROUP 同一母公司 中海石油财务有限责任公司 同一母公司 中海石油基地集团有限责任公司 同一母公司 中海石油炼化有限责任公司 同一母公司 中海石油天然气及发电有限责任公司 同一母公司 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 子公司 海南中海石油平台制造有限公司 子公司 海洋石油工程（青岛）有限公司 子公司 第 95 页 共 104 页 2、关联交易事项 （1）本公司为关联方提供设计、安装、建造等专业生产服务，按照市场原则，通过公 开投标或议标确定合同价格，报告期提供的专业服务金额如下： 关联公司 2005 年度 2004 年度 中海石油（中国）有限公司 3,195,855,986.72 2,355,949,226.66 中国海洋石油南海西部公司 9,080,000.00 中国海洋石油渤海公司 60,438,446.46 325,035,270.80 中海壳牌石油化工有限公司 237,907,907.43 195,199,757.37 中海石油基地集团有限责任公司 23,824,036.05 中海石油油田服务有限公司 3,648,287.60 中海石油炼化有限责任公司 554,411.00 中海石油天然气及发电有限责任公司 12,625,952.62 ACT OPERATOR’S GROUP 276,672,131.54 159,857,624.68 （2）由关联公司作为本公司的分包商在报告期完成的分包工程金额如下： 公司名称 2005 年度 2004 年度 中国海洋石油渤海公司 1,947,556.00 86,328,702.84 中国海洋石油南海西部公司 12,924,601.90 66,606,632.00 中海石油油田服务有限公司 1,885,700.00 中海石油基地集团有限责任公司 221,287,463.46 中国海洋石油东海公司 126,472.80 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 79,981,386.39 60,056,844.89 第 96 页 共 104 页 （3）根据本公司与关联公司签定的关联交易协议，本期主要由中国海洋石油总公司下 属中海石油基地集团有限公司及中海油田服务公司为本公司提供包括运输、船舶、燃油 及水电等服务，具体明细如下： 关联公司 交易内容 2005 年度 2004 年度 中国海洋石油渤海公司 服务费 3,796,028.80 54,410,015.22 运输服务 5,300,055.90 6,500,269.30 燃料费 56,411,229.85 水电费 15,581,342.16 小 计 9,096,084.70 132,902,856.53 中海石油油田服务有限公司 船舶服务 44,056,635.32 59,932,844.10 中海石油（中国）有限公司 服务费 279,500.00 中海石油基地集团有限责任公司 服务费 45,302,641.46 工程建设 216,358,000.00 运输服务 4,683,227.96 燃料费 66,842,097.91 水电费 18,839,021.93 小 计 352,024,989.26 中国海洋石油南海西部公司 服务费 832,030.58 （4）关联存款 截止报告期末，公司存放于关联公司的存款余额如下： 公司名称 期末数 期初数 中海石油财务有限责任公司 260,086,658.89 358,280,662.54 （5）关联存款利息 报告期内因在关联公司存款而取得的存款利息如下： 公司名称 2005 年度 2004 年度 中海石油财务有限责任公司 2,929,919.95 2,784,925.93 本公司在关联单位的存款利率执行中国人民银行的相关规定。 第 97 页 共 104 页 （6）关联投资余额及取得的投资收益： 公司名称 期末投资余额 2005 年度投资收益 中海石油财务有限责任公司 25,000,000.00 2,078,667.55 3、关联方往来款项余额 应收账款： 公司名称 期末数 期初数 中海石油（中国）有限公司 417,342,668.00 25,947,453.50 中国海洋石油南海西部公司 5,450,000.00 中国海洋石油渤海公司 43,343,467.77 中海石油油田服务有限公司 3,647,437.60 ACT OPERATOR’S GROUP 13,662,871.82 中海壳牌石油化工有限公司 50,256,927.95 中海石油基地集团有限责任公司 13,908,133.94 其他应收款： 公司名称 期末余额 期初余额 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 3,243,397.17 643,488.57 应付账款： 公司名称 期末数 期初数 中国海洋石油渤海公司 5,790,690.59 36,598,113.16 中海石油油田服务有限公司 15,628,853.14 12,330,746.00 中国海洋石油南海西部公司 23,131,518.30 中海石油基地集团有限责任公司 82,505,775.34 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 15,233,538.83 19,524,412.86 第 98 页 共 104 页 其他应付款： 公司名称 期末数 期初数 中国海洋石油总公司 10,057,854.97 7,769,950.73 深圳市中海石油平台维修安装有限公司 17,671.08 海南中海石油平台制造有限公司 6,012,066.13 6,028,317.29 十、或有事项： 公司在上年度承建项目的施工过程中，对于与工程保险有关的附加工作，公司很 可能收到保险补偿款，该项收益在补偿金额确定后确认为公司资产。 十一、承诺事项： 截至 2005 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项： 1、经国务院国有资产监督管理委员会国资产权（2006）2 号《关于海洋石油工 程股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准的及 2006 年 1 月 16 日召开的股 权分置改革股东会议审议通过的公司股权分置改革方案，本公司非流通股股东向 2006 年 1 月 20 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的公司流通股股 东支付每 10 股 2.4 股股票的对价，非流通股股东支付股票合计 3,041.28 万股。执行 对价后，公司非流通股股东中国海洋石油总公司、中国海洋石油渤海公司及中国海洋 石油南海西部公司持股数量分别为 20,339.96 万股、141.48 万股和 3,405.28 万股， 持股比例分别为 51.36%、0.36%和 8.60%。股权分置改革实施后首个交易日，公司全 体非流通股股东所持有的非流通股股份即获得上市流通权。 2、根据公司第二届董事会第十五次会议《公司 2005 年度利润分配预案》及《公 司 2005 年度资本公积金转增股本方案》，公司拟以总股本 39,600 万股为基数，每 10 股派发股票股利 7 股和现金红利 2 元（含税），并用资本公积金每 10 股转增 3 股， 股本送转方案完成后，公司的总股本为 79,200 万股。本次分配共计拟派发现金红利 7,920 万元。 截至报告日，本公司无需要调整的资产负债表日后事项。 第 99 页 共 104 页 十三、其他重要事项： 非经常性损益 项目 2005 年度 2004 年度 净利润 585,314,901.36 365,596,840.19 减：营业外收入 68,258.85 129,638.00 补贴收入 172,863.00 48,485.00 加：营业外支出 248,890.59 458,015.00 加：所得税影响数 -2,563.68 -92,364.36 扣除非经常性损益后的净利润 585,320,106.42 365,784,367.83 海洋石油工程股份有限公司 2006 年 3 月 17 日 第 100 页 共 104 页 财务报告补充资料 合并资产减值准备明细表 2005 年 1-12 月 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 年初余额 本年增加数 本期减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 412,137.59 412,137.59 其中：应收帐款 339,389.84 339,389.84 其他应收款 72,747.75 72,747.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 25,319,630.97 25,319,630.97 其中：库存商品 原材料 2,612,307.46 2,612,307.46 委托加工材料 - 合同预计损失准备 22,707,323.51 22,707,323.51 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 25,731,768.56 25,731,768.56 第 101 页 共 104 页 资产减值准备明细表 2005 年 1-12 月 编制单位：海洋石油工程股份有限公司 金额单位:人民币元 资 产 年初余额 本年增加数 本期减少数 年末余额 一、坏帐准备合计 312,890.26 312,890.26 其中：应收帐款 268,913.30 268,913.30 其他应收款 43,976.96 43,976.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 25,319,630.97 25,319,630.97 其中：库存商品 原材料 2,612,307.46 2,612,307.46 委托加工材料 合同预计损失准备 22,707,323.51 22,707,323.51 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：长期贷款 短期贷款 减值准备总计 25,632,521.23 25,632,521.23 第 102 页 共 104 页 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 海洋石油工程股份有限公司董事会 董事长： 周守为 二○○六年三月十七日 第 103 页 共 104 页 海洋石油工程股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 2 号》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和 高级管理人员在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为：公司严格按照国家颁 布的企业会计准则和《企业会计制度》规范运作，公司 2005 年年度报告公允地反映了 公司本年度的财务状况和经营成果；经北京中兴宇会计师事务所审计的《海洋石油工程 股份有限公司 2005 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证 2005 年年度 报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 签名：周守为 姜锡肇 胡长安 王中安 徐永昌 黄大雅 李维安 杨 军 韩传模 张松甫 陈文金 王 涛 房晓明 林荣青 刘连举 二○○六年三月十七日 第 104 页 共 104 页