万向钱潮(000559)2002年年度报告摘要

万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 股票简称：万向钱潮 股票代码：０００５５９ 编号：２００３－００２ 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事傅志芳、骆家马龙、独立董事刘纪鹏因故未能参加本次董事会会议 ，分别委 托管大源董事、官济洲董事、郭孔辉独立董事参加并表决。 1.4 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司董事长鲁冠球、总经理周建群、财务负责人丁兴贤声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 万向钱潮 证券代码 000559 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 浙江省杭州市萧山区 地址 浙江省杭州市萧山区万向路 邮政编码 311215 公司国际互联网 www.wanxiang.com.cn 网址 电子信箱 WXQC@xsptt.zjpta.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许小建 联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路 电话 0571-82832999 传真 0571-82602132 电子信箱 WXQC@xsptt.zjpta.net.cn －1－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2001 年调整前 本年比上 2001 年调整后 2002 年（本年） （上年） 年调整后 2000 年调整前 2000 年调整后 （上年） 增减（％） 主营业务收入 1,610,057,901.71 1,096,841,027.14 1,096,841,027.14 46.79% 1,229,999,673.98 1,229,999,673.98 利润总额 224,421 ,235 .99 191,528,252.96 186,483,152.32 20.34% 154,154,071.20 151,257,285.59 净利润 133,455 ,752 .65 121,183,784.34 116,138,683.70 14.91% 146,508,844.23 143,612,058.62 扣除非经常性损 80,364,138.39 69,498,826.51 69,498,826.51 15.63% 102,615,940.61 102,615,940.61 益的净利润 2001 年末调整前 本年末比 2002 年末 2001 年末调整后 (上年末) 上年末增 2000 年末调整前 2000 年末调整后 （本年末） （上年末） 减（％） 总资产 2,500,790 ,456 .31 2,068,799,765.73 2,062,927,984.19 21.23% 1,592,732,879.67 1,589,836,094.06 股东权益（不含 1,3 16,363 ,485 .81 1,268,334,598.18 1,262,462,816.64 4.27% 927,979,871.16 925,083,085.55 少数股东权益） 经营活动产生的 268,936 ,608 .06 251,070,206.28 251,070,206.28 7.12% 243,861,303.44 243,861,303.44 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 本年比上年调 2000 年调整前 2000 年调整后 （本年） (上年) （上年） 整后增减（％） 每股收益 0.3 6 0.33 0.32 14.83% 0.52 0.51 加权每股收益 0.3 6 0.34 0.32 7.06% 0.52 .0.51 净资产收益率 10.14% 9.55% 9.20% 10.22% 15.79% 15.52% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.11% 5.43% 5.51% 10.89% 11.25% 11.09% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.7 3 0.69 0.69 6.38% 0.86 0.86 额 2001 年末调整 本年末比上年 2002 年末 2001 年末调整 2000 年末 2000 年末 前(上年末) 末调整后增减 （本年末） 后（上年末） 调整前 调整后 （％） 每股净资产 3.59 3.46 3.45 4.26% 3.28 3.27 调整后的每股净 3.59 3.45 3.43 4.37% 3.23 3.22 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 228,241,154 0 228,241,154 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 228,241,154 0 228,241,154 境外法人持有股份 0 0 －2－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 2,232,389 0 2,232,389 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 230,473,543 0 230,473,543 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,807,659 0 135,807,659 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 135,807,659 0 135,807,659 三、股份总数 366,281,202 0 366,281,202 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 41,895 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股数 比例 股份类别 质押或冻 股东性质 减（股） 量（股） （％） （已流通 结的股份 （国有股 或未流通） 数量（股） 东或外资 股东） 万向集团公司 0 214,353,740 58.52 未流通 0 中国汽车工业投资 0 10,339,431 2.82 未流通 0 国有股东 开发公司 中国工程与农机进 0 3,547,980 0.97 未流通 0 出口总公司 金泰证券投资基金 355,786 2,728,125 0.74 已流通 未知 银丰证券投资基金 0 2,247,687 0.61 已流通 未知 中汽凯瑞贸易有限 0 1,887,600 0.52 未流通 0 公司 汉盛证券投资基金 -137,102 1,882,166 0.51 已流通 未知 通乾证券投资基金 -182,532 1,738,011 0.47 已流通 未知 博时价值增长证券 1,504,269 1,504,269 0.41 已流通 未知 投资基金 裕阳证券投资基金 1,084,404 1,084,404 0.30 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 以上股东间不存在关联关系 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 ⑴公司控股股东名称：万向集团公司 ⑵法定代表人：鲁冠球 ⑶成立日期：1990 年 10 月 ⑷注册资本：45000 万元 ⑸持有本公司股份数量：214,353,740 股 ⑹经营范围：机械设备及零部件制造、销售，外经贸委核定范围内的进出口业务和三来一补业务， 经营金属材料、建筑材料、五金工具、机电设备、化工原料及石油制品、煤炭、百货、粮油食品、 纺织原料、文化办公用品、实业投资、房地产投资、经营宾馆、餐饮、货运、仓储业务、农业及各 种养殖业投资开发，技术、信息咨询和成果转让。 §5 董事、监事和高级管理人员 －3－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 鲁冠球 董事长 男 59 2000.8-2003.8 679,031 679,031 沈志军 董事 男 33 2000.8-2003.8 0 0 管大源 董事 男 40 2000.8-2003.8 0 0 倪 频 董事 男 39 2000.8-2003.8 0 0 官济洲 董事 男 60 2000.8-2003.8 0 0 骆家马龙 董事 男 39 2000.8-2003.8 0 0 姜渭明 董事 男 61 2001.4-2003.8 0 0 傅志芳 董事 男 38 2000.8-2003.8 0 0 韩又鸿 董事 男 39 2000.8-2003.8 0 0 刘纪鹏 独立董事 男 47 2002.5-2003.8 0 0 郭孔辉 独立董事 男 68 2002.5-2003.8 0 0 潘成炯 监事 男 55 2000.8-2003.8 0 0 汪 洋 监事 男 31 2000.8-2003.8 0 0 郭春燕 监事 女 40 2000.8-2003.8 0 0 周建群 总经理 男 38 2000.8-2003.8 0 0 沈华川 副总经理 男 47 2000.8-2003.8 0 0 沈仁泉 副总经理 男 47 2000.8-2003.8 0 0 潘文标 副总经理 男 46 2000.8-2003.8 0 0 徐连法 副总经理 男 45 2000.8-2003.8 679,031 679,031 李平一 副总经理 男 36 2002.5-2003.8 0 0 许小建 董事会秘书 男 36 2002.5-2003.8 0 0 丁兴贤 财务负责人 男 39 2000.8-2003.8 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 鲁冠球 万向集团公司 董事局主席 1990 年 10 月至今 否 沈志军 万向集团公司 发展部总经理 1996 年 7 月至今 否 管大源 万向集团公司 副总裁 2002 年 1 月至今 否 倪 频 万向集团公司 副总裁 2002 年 1 月至今 否 中国汽车工业投资开发 官济洲 副总经理 1984 年 8 月至今 否 公司 中国工程与农机进出口 2001 年 10 月 至 骆家马龙 总经理 否 总公司 2002 年 9 月 中国汽车工业进出口总 姜渭明 副总经理 1994 年 12 月至今 否 公司 －4－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 汪 洋 万向集团公司 财务部副总经理 1999 年 5 月至今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 78.34 金额最高的前三名董事的报 0.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 28.08 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 独立董事按公司章程履行职责所需的差旅费由公司实报实销。 董事有：鲁冠球、沈志军、管大源、倪 频、官济洲、骆家马龙、姜渭 不在公司领取报酬、津贴的 明、傅志芳、韩又鸿 董事、监事姓名 监事有：潘成炯、汪洋 报酬区间 人数 10 万元以上 1 8-10 万元 7 8 万元以下 1 0 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 为保证年度目标的实现和保障公司的长远发展，２００２ 年公司在“管理信息化、发展品牌化、服 务网络化、资本市场化、合作全球化”的经营方针指导下，重点通过围绕汽车主机厂联合建立系统 集成配套中心和内部管理组织精益化调整，联合一切可以联合的力量，利用一切可以利用的资源， 调动一切可以调动的积极性，集中向“汽车零部件世界制造中心→系统零部件集成模块化供应商→ 和最终整体国际化接轨”的目标发展。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 工业 195,643.93 162,118.27 17.14 29.07 29.42 -1.32 流通业 52,655.30 51,485.28 2.22 141.46 146.78 -48.73 其中：关联 87,293.44 87,262.23 0.04 37.02 36.93 33.33 交易金额 十字轴万向 65,055.33 51,572.61 20.73 15.88 10.82 21.16 节 汽车轴承 22,159.79 17,768.48 19.82 38.52 35.78 8.90 传动轴 20,880.10 17,118.55 18.01 20.11 18.52 6.50 特种轴承 26,023.63 20,835.27 19.94 39.08 44.27 -12.62 物资贸易 52,655.30 51,485.28 2.22 140.46 146.78 -48.73 其中：关联 42,115.42 42,115.42 - - - - －5－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 交易金额 上述企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公允 关联交易的定价原则 价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。 1、根据公司整体营销管理，为降低采购成本，本公司及下属生产性子 关联交易必要性、持续性的 公司生产所需原材料通过下属子公司浙江大鼎贸易有限公司集中采购。 说明 2、部分十字轴万向节总成产品为传动轴产品配套，内配业务将随传动 轴产品业务量的扩大而上升。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 13,134.29 74.01 华中地区 20,009.25 70.52 西南地区 7,148.08 45.73 华北地区 11,535.82 7.56 西北地区 1,360.33 28.96 华南地区 5,557.57 35.39 华东地区 189,553.88 42.18 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 27,583.92 占采购总额比重 25.58% 合计 前五名销售客户销售金 56,340.48 占销售总额比重 34.99% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 36,751.32 9,517.65 32,372.01 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 年产 60 万套轿车 轮毂轴承单元技 4,862.00 否 4,862.00 1031.49 是 改项目 万向钱潮锻造中 4,638.00 否 4,638.00 62.87 是 心项目 扩大等速万向节 3,482.00 否 1,237.35 无法统计 否 保持架生产项目 高精度双列圆锥 滚子轴承技改项 4,590.00 否 4,590.00 142.91 是 目 合资组建万向哈 飞汽车底盘系统 3,900.00 否 3,900.00 289.92 是 有限公司 系统零部件集成 配套中心建设项 8,244.00 否 3,176.80 尚未产生收益 否 目 万向传动装置技 5,244.00 否 5,244.00 无法统计 是 改项目 建设技术中心产 2,780.00 否 2,780.00 无法统计 是 品开发环境项目 检测中心投资技 1,946.00 否 1,943.86 无法统计 是 改项目 合计 39,686.00 — 32,372.01 — 未达到计划进度 扩大等速万向节保持架生产能力技改项目：该项目将按市场情况把握进度，按照 和收益的说明（分 配股说明书的承诺，该项目剩余所需资金将自筹解决。 具体项目） 系统零部件集成配套中心建设项目（长春、武汉、昌河项目）：武汉项目已投入募 集资金 686.8 万元,10688 ㎡厂房已完工，预计今年进行系统集成总装运作；昌河 项目于 2002 年 12 月初注册成立江西万向昌河汽车底盘系统有限公司，本公司已 投入资金 2880 万元(其中募集资金 2490 万元)，预计今年将进行系统集成总装运作； 长春项目由于产品市场的安排问题及合作方的战略规划发生变化导致该项目无法 投入。 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 －7－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 已于 2002 年 9 月 30 日成立，在 2002 年实现主营业务 合资组建杭州万向钱潮汽 杭州市工商行政管理局登记注 2,250.00 收入 512.56 万元,净利 车制动系统有限公司 册，取得注册号 3301021001299 润-68.36 万元。 企业法人营业执照。 2002 年按持股比例享 合资组建万向财务有限公司 15,000.00 已于 2002 年 9 月初正式开业。 有投资收益 128.60 万元 以上投资已经 2002 年 12 月 30 合资组建浙江万向系统有 日第三届董事会第十次会议审 2,550.00 尚未运营。 限公司 议通过，尚需提交公司股东大会 审议批准。 合计 19,800.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度实现净利润 133,455,752.65 元，根据公司章程及三届十一次董事会决议，拟定分配预 案如下：按母公司 2002 年度净利润 132,793,551.21 元，提取 10%法定盈余公积金 13,279,355.12 元， 提取 10%法定公益金 13,279,355.12 元，加以前年度未分配利润，按现有股本 366281202 股为基数向 全体股东每 10 股派发 2 元现金（含税）。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 万向财务有限公司 0.00 0.00 32,971.00 32,581.00 合计 0.00 0.00 32,971.00 32,581.00 －8－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2002 年 7 月，美国商务部对公司控股子公司浙江万向特种轴承有限公司经过行政复查 后，公布圆锥轴承反倾销案第十四反倾销行政复查结果，裁定美国进口该公司产品税率 为零。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会目前聘任 2 名独立董事，分别是财务和行业方面的专家。独立董事在履行职 责中能保持充分的独立性，关注公司运作的规范性，并对报告期内公司发生的关联交易 事项发表了独立、公正的意见。 §8 监事会报告 ㈠监事会会议情况： 报告期内，监事会监事参加了 2001 年度股东大会及 2002 年第一次临时股东大会，列席 了历次董事会，单独召开监事会议三次。2002 年 3 月 27 日召开了 2002 年第一次监事会 会议，审议通过了 2001 年度监事会工作报告，决议于 2002 年 3 月 30 日刊登在《证券 时报》、《上海证券报》上。2002 年 4 月 29 日召开了 2002 年第二次监事会会议，审议通 过了公司合资组建万向财务有限公司的议案。决议于 2002 年 4 月 30 日刊登在《证券时 报》、《上海证券报》上。2002 年 12 月 30 日，召开了 2002 年第三次监事会会议，审议 通过了关于合资组建浙江万向系统有限公司、调整坏帐准备的议案、有关关联交易协议 的议案。决议于 2003 年 1 月 2 日刊登在《证券时报》、《上海证券报》上。 ㈡监事会意见： 1、公司依法运作情况：经检查，公司决策程序合法，已建立较为完善的内部控制制度， 股东大会、董事会均建立了相应的议事规则，经营班子也根据发展战略和实际运作中的 情况进一步完善公司的管理制度，公司董事、经营班子在报告期内勤勉尽责，认真执行 股东大会、董事会决议。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为； 2、公司财务状况。监事会认为财务报告客观公平，真实准确反映了公司的财务状况和 经营成果； 3、募集资金使用情况。监事会认为公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致； 4、收购、出售资产情况。公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，也无 损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况； 5、关联交易情况。公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行，无损害上市公司利 益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 万向钱潮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产表、2002 年 －9－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵守一贯性原则。 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳 中国注册会计师 李德勇 报告日期：2003 年 1 月 18 日 9.2 －10－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２００２ 年资产负债表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 344,035,250.95 63,876,753.84 435,135,148.60 277,049,924.03 短期投资 应收票据 56,030,455.18 9,763,954.90 24,528,238.40 9,582,814.40 应收股利 23,718.09 应收利息 应收账款 217,079,060.06 77,814,527.58 162,210,296.82 56,353,966.75 其他应收款 8,664,570.62 17,628,521.80 51,275,055.68 86,378,329.56 预付账款 18,907,058.11 5,756,793.41 4,968,576.34 2,272,417.64 应收补贴款 存货 327,651,083.75 62,674,236.84 302,659,100.92 73,927,426.75 待摊费用 1,420,111.31 451,306.83 902,493.00 408,383.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 973,787,589.98 237,989,813.29 981,678,909.76 505,973,262.59 长期投资: 长期股权投资 208,627,867.80 956,117,064.94 113,934,940.53 695,763,863.04 长期债权投资 103,550,000.00 103,550,000.00 长期投资合计 312,177,867.80 1,059,667,064.94 113,934,940.53 695,763,863.04 其中：合并价差 34,897,327.88 34,897,327.88 36,727,991.29 固定资产: 固定资产原价 1,489,370,183.44 448,395,283.71 1,025,106,878.03 321,422,041.83 减：累计折旧 498,123,680.31 143,086,285.92 368,192,463.77 113,428,331.07 固定资产净值 991,246,503.13 305,308,997.79 656,914,414.26 207,993,710.76 减：固定资产减值准备 固定资产净额 991,246,503.13 305,308,997.79 656,914,414.26 207,993,710.76 工程物资 89,315,406.82 58,370,456.75 70,064,793.57 26,298,931.37 在建工程 97,861,567.66 59,823,472.76 202,974,812.25 116,667,829.12 固定资产清理 固定资产合计 1,178,423,477.61 423,502,927.30 929,954,020.08 350,960,471.25 无形资产及其他资产: 无形资产 33,458,029.51 32,985,956.88 9,480,866.56 长期待摊费用 2,943,491.41 1,809,339.70 4,374,156.94 913,878.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,401,520.92 1,809,339.70 37,360,113.82 10,394,744.64 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,500,790,456.31 1,722,969,145.23 2,062,927,984.19 1,563,092,341.52 流动负债: 短期借款 218,060,000.00 80,300,000.00 72,300,000.00 应付票据 14,000,000.00 7,360,000.00 应付账款 204,261,737.15 60,770,044.86 145,477,383.60 39,623,582.23 预收账款 42,787,569.43 5,553,250.91 16,174,913.98 1,414,458.54 －11－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 应付工资 42,645,928.77 11,253,115.16 39,803,638.56 10,467,461.47 应付福利费 26,512,993.31 4,791,877.67 20,486,431.71 3,933,896.96 应付股利 73,256,240.40 73,256,240.40 146,515,868.73 146,515,868.73 应交税金 53,838,347.12 21,047,098.24 22,408,035.19 9,235,021.59 其他应交款 1,804,685.78 166,288.60 1,192,703.87 83,699.47 其他应付款 92,608,980.84 129,873,164.67 109,019,475.30 76,887,923.09 预提费用 5,077,492.97 1,297,083.49 12,313,788.83 225,540.30 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 774,853,975.77 388,308,164.00 593,052,239.77 288,387,452.38 长期负债: 长期借款 117,750,000.00 23,432,147.00 应付债券 长期应付款 14,640,000.00 14,640,000.00 专项应付款 14,640,000.00 14,640,000.00 其他长期负债 1,072,891.56 1,072,891.56 长期负债合计 133,462,891.56 14,640,000.00 39,145,038.56 14,640,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 908,316,867.33 402,948,164.00 632,197,278.33 303,027,452.38 少数股东权益 276,110,103.17 168,267,889.22 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 资本公积 708,383,245.39 708,383,245.39 707,964,464.11 707,964,464.11 盈余公积 225,072,448.31 165,218,259.61 181,298,774.42 138,659,549.37 其中：法定公益金 93,548,056.59 74,423,497.16 74,430,771.46 61,144,142.04 未分配利润 16,626,590.11 80,138,274.23 6,918,376.11 47,159,673.66 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,316,363,485.81 1,320,020,981.23 1,262,462,816.64 1,260,064,889.14 合计 负债和所有者权益（或股东 2,500,790,456.31 1,722,969,145.23 2,062,927,984.19 1,563,092,341.52 权益）总计 －12－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２００２ 年利润及利润分配表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,610,057,901.71 523,869,545.02 1,096,841,027.14 393,670,404.44 减：主营业务成本 1,263,413,286.81 451,468,182.12 823,969,319.95 352,586,602.78 主营业务税金及附 8,176,250.50 1,986,282.93 6,491,593.02 1,105,862.86 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 338,468,364.40 70,415,079.97 266,380,114.17 39,977,938.80 号填列） 加：其他业务利润（亏损 9,475,735.83 4,789,188.29 10,792,791.36 4,398,329.71 以“-”号填列） 减：营业费用 44,799,496.31 16,435,101.91 41,777,732.92 10,822,090.18 管理费用 135,261,351.93 42,888,806.25 107,412,672.45 36,133,322.11 财务费用 -14,789.39 -5,064,273.42 -17,720,016.25 -15,906,735.03 三、营业利润（亏损以“-”号 167,898,041.38 20,944,633.52 145,702,516.41 13,327,591.25 填列） 加：投资收益（损失以“-” 10,542,809.51 121,889,001.68 8,534,712.93 107,698,038.03 号填列） 补贴收入 43,038,124.09 107,500.00 32,699,317.21 584,000.00 营业外收入 9,913,863.45 2,315,523.61 3,674,750.88 1,542,158.16 减：营业外支出 6,971,602.44 1,188,758.17 4,128,145.11 913,345.05 四、利润总额（亏损总额以“-” 224,421,235.99 144,067,900.64 186,483,152.32 122,238,442.39 号填列） 减：所得税 65,991,203.44 11,274,349.43 56,429,177.48 8,512,716.41 减：少数股东损益 24,974,279.90 13,915,291.14 五、净利润（净亏损以“-”号 133,455,752.65 132,793,551.21 116,138,683.70 113,725,725.98 填列） 加：年初未分配利润 200,751.75 47,159,673.66 139,030,586.43 159,263,134.68 其他转入 六、可供分配的利润 133,656,504.40 179,953,224.87 255,169,270.13 272,988,860.66 减：提取法定盈余公积 23,992,443.70 13,279,355.12 26,135,822.43 11,372,572.60 提取法定公益金 19,117,285.13 13,279,355.12 18,919,925.05 11,372,572.60 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 265,578.02 提取企业发展基金 398,367.04 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 89,882,830.51 153,394,514.63 210,113,522.65 250,243,715.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 111,104.74 应付普通股股利 73,256,240.40 73,256,240.40 146,512,480.80 146,512,480.80 转作资本（或股本） 56,571,561.00 56,571,561.00 的普通股股利 八、未分配利润 16,626,590.11 80,138,274.23 6,918,376.11 47,159,673.66 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 7,149,981.61 7,149,981.61 -371,663.67 -371,663.67 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -4,970,632.24 -4,970,632.24 -10,133,735.89 -6,008,734.02 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） -8,977,976.56 -3,446,153.53 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －13－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２００２ 年现金流量表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,859,486,283.98 613,742,350.81 收到的税费返还 743,524.09 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 78,066,353.18 57,719,872.95 经营活动产生的现金流入小计 1,938,296,161.25 671,462,223.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,268,108,851.11 457,554,989.89 支付给职工以及为职工支付的现金 157,267,807.81 51,036,956.94 支付的各项税费 136,963,952.67 25,617,314.32 支付的其他与经营活动有关的现金 107,018,941.60 32,395,936.41 经营活动产生的现金流出小计 1,669,359,553.19 566,605,197.56 经营活动产生的现金流量净额 268,936,608.06 104,857,026.20 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 482,466,567.25 166,550,317.25 取得投资收益所收到的现金 2,945,578.82 71,869,910.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 33,545,318.37 16,975,078.99 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 25,378,931.99 22,715,198.57 投资活动产生的现金流入小计 544,336,396.43 278,110,505.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 350,510,322.41 127,482,375.13 支付的现金 投资所支付的现金 674,300,000.00 414,204,651.39 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 1,024,810,322.41 541,687,026.52 投资活动产生的现金流量净额 -480,473,925.98 -263,576,520.74 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 27,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 529,362,147.00 260,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 556,362,147.00 260,200,000.00 偿还债务所支付的现金 288,114,212.00 179,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 147,808,570.22 134,751,731.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 435,922,782.22 314,651,731.14 筹资活动产生的现金流量净额 120,439,364.78 -54,451,731.14 四、汇率变动对现金的影响 -1,944.51 -1,944.51 五、现金及现金等价物净增加额 -91,099,897.65 -213,173,170.19 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: －14－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 净利润 133,455,752.65 132,793,551.21 加：计提的资产减值准备 13,478,220.90 5,979,594.85 固定资产折旧 94,704,165.71 33,210,042.60 无形资产摊销 4,497,310.18 356,561.12 长期待摊费用摊销 3,238,002.07 11,298.00 待摊费用减少（减：增加） -397,794.30 -42,923.37 预提费用增加（减：减少） -7,556,153.15 1,071,543.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -5,863,643.53 -1,668,008.40 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 3,348,795.90 484,483.63 财务费用 -584,117.15 -3,811,553.40 投资损失（减：收益） -10,542,809.51 -121,889,001.68 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -28,104,292.40 7,602,279.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -80,848,126.12 -34,752,670.74 经营性应付项目的增加（减：减少） 123,314,132.63 83,688,945.18 其他 1,822,884.28 1,822,884.28 少数股东本期收益 24,974,279.90 经营活动产生的现金流量净额 268,936,608.06 104,857,026.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 344,035,250.95 63,876,753.84 减：现金的期初余额 435,135,148.60 277,049,924.03 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -91,099,897.65 -213,173,170.19 －15－ 万向钱潮股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则? ? 固定资 产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对 上述固定资产计提折旧的会计政策；上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初 留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字 填列。上述会计政策变更的累积影响数为 5,871,781.54 元，由于会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 5,045,100.64 元；调减了 2002 年年初留存收益 5,871,781.54 元，其中， 未分配利润调减了 4,697,425.24 元，盈余公积调减了 1,174,356.30 元；利润及利润分配 表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 661,344.72 元。 2、会计估计发生变更的具体说明。 公司坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 2%计提。经公司 第三届董事会第十次会议决议，自 2002 年 1 月 1 日起，改按账龄分析法计提，根据债 务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下 类推）以内的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 6%计提；账龄 2-3 年 的，按其余额的 50%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。上述会计估计变 更按现行会计制度有关规定采用未来适用法进行处理。因此项会计估计变更，调减了 2002 年度合并利润 8,977,976.56 元。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 （1）根据本公司与万向集团公司签订的《股权转让协议》，以 2002 年 11 月 30 日作为 转让基准日，本公司出资 1,997,310.99 元受让万向集团公司持有的萧山铸锻造有限公司 的 2%的股权，本公司持股比例由 49%增至 51%。该公司已于 2003 年 1 月 22 日办妥工 商变更登记手续。本期将该公司纳入合并报表范围。 （2）本公司控股子公司萧山万向舍勒精密万向节有限公司成立于 2001 年 2 月 14 日， 注册资本 100 万美元，本公司货币出资 75 万美元，占 75%，外方以设备作价出资 25 万 美元，占 25%。鉴于外方已于 2001 年 11 月投入部分设备，并已经安装调试完毕，拟本 期将该公司纳入合并报表范围。该子公司期末的资产总额为 9,240,577.75 元，负债总额 为 1,288,600.00 元，股东权益总额为 7,951,977.75 元，尚未产生损益。 （3）控股子公司江西万向昌河汽车底盘系统有限公司于 2003 年 1 月 6 日成立，本公司 占其权益比例为 60%，实收资本业经江西景德镇会计师事务所以 2002 年 12 月 24 日为 验资基准日验证，并出具了景师内验字[2002]133 号《验资报告》。根据实质重于形式的 原则，本期将该公司纳入合并会计报表范围。该子公司期末的资产总额和股东权益总额 均为 48,000,000.00 元，未产生损益。 （4）控股子公司浙江万向系统有限公司于 2002 年 12 月 31 日成立，本公司占其权益比 例为 51%，本期将该公司纳入合并报表范围。该公司期末的资产总额为 50,025,000.00 元，负债总额为 25,000.00 元，股东权益总额为 50,000,000.00 元，未产生损益。 －16－