万业企业(600641)中远发展2005年年度报告摘要

中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 董事倪强因工作关系未出席董事会会议。 1.3 公司负责人林逢生、财务负责人及会计机构负责人岳凤英声明：保证财务报表真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中远发展 股票代码 600641 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市浦东南路 2161 号 ； 上海市浦东大道 720 号 邮政编码 200120 公司国际互联网网址 电子信箱 zhyfzh@online.sh.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴云韶 曹曼华 联系地址 上海市浦东大道 720 号 上海市浦东大道 720 号 电话 021-50367718 021-50367718 传真 021-50366858 021-50366858 电子信箱 zhyfzhdm@vip.sina.com zhyfzhdm@vip.sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 243,725,494.24 707,455,057.40 -65.55 645,377,262.31 利润总额 38,777,552.05 57,016,302.19 -31.99 39,706,640.17 净利润 27,226,091.59 40,970,785.70 -33.55 33,591,338.32 扣除非经常性损益的净利润 -47,988,235.96 31,624,984.81 -251.74 32,182,321.38 经营活动产生的现金流量净额 367,107,743.01 -157,683,416.21 332.81 -538,919,310.93 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,821,608,278.17 5,255,898,191.11 -27.29 4,461,567,111.16 股东权益（不含少数股东权益） 1,951,826,276.02 2,021,838,823.33 -3.46 2,008,721,527.86 第 1 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.06 0.09 -33.33 0.08 最新每股收益 减少 0.64 个百 净资产收益率（%） 1.39 2.03 1.67 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 4.01 个百 -2.45 1.56 1.6 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.82 -0.35 334.29 -1.2 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 4.36 4.51 -3.33 4.49 调整后的每股净资产 4.35 4.39 -0.91 4.45 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 75,167,075.39 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 19,597.72 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 27,654.44 合计 75,214,327.55 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 268,799,731 60.02 268,799,731 60.02 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 268,799,731 60.02 268,799,731 60.02 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 268,799,731 60.02 268,799,731 60.02 二、已上市流通股份 第 2 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、人民币普通股 179,066,240 39.98 179,066,240 39.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 179,066,240 39.98 179,066,240 39.98 三、股份总数 447,865,971 100.00 447,865,971 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 55,310 前十名股东持股情况 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 股份数量 三林万业（上海）企业集团有限公司 其他 56.16 251,503,710 251,503,710 无 上海国际信托投资有限公司 其他 3.86 17,296,021 17,296,021 无 光大证券有限责任公司 其他 1.45 6,517,582 0 未知 中国工商银行—南方避险增值基金 其他 1.22 5,483,484 0 未知 全国社保基金—零一组合 其他 0.06 2,520,602 0 未知 中国工商银行—南方宝元债券型基金 其他 0.05 2,185,811 0 未知 中国银行—南方高增长股票型开放式 其他 0.04 2,000,000 0 未知 证券投资基金 上海历德韦商贸有限公司 其他 0.02 1,007,709 0 未知 上海虹桥空港商贸发展有限公司 其他 0.02 800,000 0 未知 王学超 其他 0.02 799,200 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 光大证券有限责任公司 6,517,582 人民币普通股 中国工商银行—南方避险增值基金 5,483,484 人民币普通股 全国社保基金—零一组合 2,520,602 人民币普通股 中国工商银行—南方宝元债券型基金 2,185,811 人民币普通股 中国银行—南方高增长股票型开放式证券投 2,000,000 人民币普通股 资基金 上海历德韦商贸有限公司 1,007,709 人民币普通股 上海虹桥空港商贸发展有限公司 800,000 人民币普通股 王学超 799,200 人民币普通股 卢铭 620,000 人民币普通股 江西省财政投资管理公司 550,545 人民币普通股 上述股东关联关 公司前 10 名股东中，三林万业（上海）企业集团有限公司与前 10 名其他股东之间不存在关联关系，也不存 系或一致行动关 在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知前 10 名股东和前 10 名流通股股东 系的说明 之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 新实际控制人名称 林逢生 变更日期 公司已分别于 2005 年 7 月 2 日、10 月 10 日、12 月 8 日、2006 年 1 月 6 日在 刊登日期和报刊 《中国证券报》、《上海证券报》刊登提示性公告。 第 3 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：三林万业（上海）企业集团有限公司（原名：上海中远三林置业集团有限公司） 法人代表：林逢生 注册资本：114,555.8221 万元人民币 成立日期：1997 年 3 月 27 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发建设经营、房屋出租、出售、物业管理、房地产咨询与服 务、提供配套餐饮、健身中心、商场的场地、会议中心等 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：林逢生 国籍：印度尼西亚 是否取得其他国家或地区居留权：新加坡 最近五年内职业：执行官、董事 最近五年内职务：PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk 首席执行官、第一太平有限公司董事 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 林绍良 林逢生 1％ 99％ Success Medal International Limited 65％ 55％ 香港万业集团有限公司 境外 . 100％ 境内 三林万业(上海)投资有限公司 45％ 三林万业（上海）企业集团有限公司 56.16％ 中远发展股份有限公司 第 4 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否在 报告期内从 股东单 年初 年末 公司领取的 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 他关联 (万元) 单位领 取 林逢生 董事长 男 56 2004-06-30～2006-06-22 0 0 0 否 张文光 董事 男 52 2003-06-23～2006-06-22 0 0 是 倪强 董事 男 40 2003-06-23～2006-06-22 0 0 24 否 潘飞 独立董事 男 49 2003-06-23～2006-06-22 0 0 8 否 陈学斌 独立董事 男 48 2003-06-23～2006-06-22 0 0 8 王洪卫 独立董事 男 37 2004-06-30～2006-06-22 0 0 8 张峻 监事长 男 41 2003-06-23～2006-06-22 0 0 是 金永良 监事 男 58 2003-06-23～2006-06-22 0 0 是 张兴山 监事 男 55 2003-06-23～2006-06-22 0 0 7 否 陆健 监事 男 49 2005-06-27～2006-06-22 0 0 是 宋胜安 监事 男 36 2005-04-27～2006-06-22 0 0 6.5 否 蒋剑雄 总经理 男 40 2005-10-09～2006-06-22 0 0 9 否 副总经理/董 李澜 女 44 2003-06-23～2006-06-22 206,948 206,948 18.5 否 事会秘书 刘淑兰 副总经理 女 51 2005-04-28～2006-06-22 206,948 206,948 18.5 否 温恩奇 副总经理 男 37 2003-06-23～2006-06-22 0 0 是 岳凤英 财务副总监 女 51 2004-06-01～2006-06-22 0 0 14 否 合计 / / / / 413,896 413,896 / 121.5 / 第 5 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、经营情况回顾 （1）主营业务及经营情况说明 收入及利润实现情况 报告期内，公司实现主营业务收入 24,372.55 万元,同比减少 65.55%，实现主营业务利润 9762.20 万元，同比减少 58.36%，投资收益 6,996.47 万元，同比增加 1203.97%，实现净利润 27,22.61 万元. 同比减少 33.55%。上述项目同比减少主要原因如下: 1）主营业务收入同比减少 65.55%，主要是两湾房产销售收入下降,本年度公司已办理了部分房 屋交接手续，但房屋大产权证年末尚未办出。根据房屋出售合同条款中的规定，在公司大产权证尚未 办出之前，客户可以退房。房屋虽已交接，但风险尚未转移，故无法确认收入。 2）子公司海南中远发展股权转让，股权转让交易日后的损益不再合并，收入同比减少 25.98%。 3)主营业务利润减少，主要原因是主营业务收入减少。 4)投资收益同比增加 1203.97%，主要是子公司海南中远发展股权转让收益。 5) 净利润同比下降 33.55%，主要原因是主营业务收入减少。 （2）报告期末公司资产构成同比发生重大变化的说明 2005 年末 2004 年末 同比增减额 同比增减率% 项目 金额 金额 货币资金 54,701.34 42,712.22 11,989.12 28.07 其他应收款 11,690.49 47,105.25 -35,414.76 -75.18 预付帐款 149,929.49 185,999.84 -36,070.35 -19.39 存货 145,879.29 91,607.48 54,271.81 59.24 长期股权投资 13,233.81 16,342.15 -3,108.34 -19.02 固定资产 4,486.08 141,704.51 -137,218.43 -96.83 长期待摊费用 1,392.30 -1,392.30 -100.00 无形资产 3,646.70 4,247.45 -600.75 -14.14 应付帐款 875.46 16,648.61 -15,773.15 -94.74 应交税金 -3,928.74 2,268.59 -6,197.33 -273.18 其他应交款 -113.30 30.42 -143.72 -472.45 其他应付款 245.92 2,805.60 -2,559.68 -91.23 预提费用 164.08 914.78 -750.70 -82.06 长期借款 63,880.00 188,180.00 -124,300.00 -66.05 递延收益 1,355.85 -1,355.85 -100.00 1） 本年度控股子公司海南中远发展公司股权已转让，本期该公司资产负债表未列入合并范围， 故资产、负债同期相比变化较大。以下科目分析剔除不合并的影响。 2)货币资金同比增加 28.07%,主要来源是两湾房产销售款、子公司海南中远发展公司股权转让 款。 3)其他应收款同比减少 75.18%，主要是收到上年度应收两湾房产销售款。 4)预付帐款同比减少 19.37%，主要是两湾项目部分房屋已竣工，结转项目成本。 5）存货同比增加 59.24%，主要是两湾项目部分房屋已竣工，转入产成品。老西门项目建造资金 的投入。 6）长期股权投资同比减少 19.02%，主要是对联营企业科力电子信息有限公司计提长期股权投资 减值准备，海南中远发展公司股权转让冲销损益调整。 7）固定资产同比减少 96.83%、长期待摊费用同比减少 100%、主要是未合并海南中远发展公司资 产负债表。 8)无形资产同比减少 14.14%，主要是本年度摊销。 第 6 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 9)应付帐款同比减少 94.74%，、其他应付款同比减少 91.23%，、预提费用同比减少 82.06%、递 延收益同比减少 100%，均系未合并海南中远发展公司资产负债。 10)应交税金同比减少 273.18%、其他应交款同比减少 472.45%，主要是房地产企业收到预售房款 预交营业税、企业所得税及相关附加税。 11)长期借款同比减少 66.05%，主要是本公司归还贷款 5.13 亿元，其次是未合并海南中远发展 公司资产负债。 （3）所有者权益变动说明 1)资本公积同比增加，系子公司海南中远发展公司收到的企业扶持金。 2)盈余公积同比增加，系根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，分别提取法定盈余公积和 公益金。 3)未分配利润同比减少，主要是本年度分配现金红利大于本年度实现净利润。 本年度根据 2004 年度股东大会的决议实施了分红方案，分配现金红利 9,853.05 万元。本年度实现净利润 2,722.61 万 元。 （4）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 1)报告期内营业费用同比减少 44.40%，主要原因是本公司本期房产销售收入减少，销售费用支 出减少。其次是海南中远发展股权转让后的营业费用未合并。 2)管理费用同比增加 2.84%，主要原因是本公司支付资产评估费用、子公司股权转让资产评估、 审计费用。 3) 财务费用同比减少 38.07%，主要原因是本公司本期归还银行借款 5.13 亿元，银行借款大幅 减少导致利息支出减少。其次是海南中远发展股权转让后的财务费用未合并。 （5）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变化的情况、及与报告期净利润存在重大差 异的原因说明： 2005 年度（万 项目 元） 2004 年度（万元） 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 36,710.78 -15,768.34 332.81 投资活动产生的现金流量净额 44,749.21 -1,834.95 2,538.72 筹资活动产生的现金流量净额 -69,470.84 37,325.84 -286.12 1)经营活动产生的现金流入，主要是收到两湾房产销售款 70,417.98 万元，其中收回上年度房款 40,008.41 万元。海南中远发展酒店、旅游业的营业收入及预收款。收回龙阳公司项目前期工程款及 宝山公司的往来款。经营活动产生的现金流出，主要是支付两湾项目工程款，老西门项目工程款，海 南中远发展支付工程款。支付各项税费。 2)投资活动产生的现金流量净额 44,749.21 万元,主要是子公司海南中远发展股权转让款，上海 银行股权转让款。 3）筹资活动产生的现金流量净额-69，470.84 万元，本期增加借款 50,000 万元，偿还借款 98,700 万元，支付利息及分配股利 20,900.84 万元。 4）报告期内现金流量净额 11,989.12 万元，现金净流入与本年度的净利润水平相差较大,主要原 因是两湾房产销售资金回笼较好，同时收回上年度房款。及时收回往来款。本期净利润水平较低的主 要原因是已预售的房产收入未满足收入确认条件，故未结转收入。本期主营业务收入减少直接导致净 利润水平下降。 第 7 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 （6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海中远老西门置业 房地产开发 中远老西门新城（住宅 37,200 91,909.90 -64.18 发展有限公司 经营、租 项目） 赁、物业管 理、国内贸 易 经营情况 公司控股该公司 95％，其开发的住宅楼——中远老西门新城动迁工作尚未结束，目 ＃ ＃ 前项目的 1 、2 楼正在建设中。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 年增减（%） (%) （％） （％） 行业 房地产行业 169,467,185.22 115,785,534.29 26.41 -72.09 -72.55 增加 5.75 个百分点 服务业 40,165,065.31 4,096,632.33 84.53 -36.32 -42.77 增加 1.73 个百分点 旅游 34,093,243.71 37,242,395.79 55.49 -8.46 180.79 减少 32.03 个百分点 产品 商品房 169,467,185.22 115,785,534.29 26.41 -72.09 -72.55 增加 5.75 个百分点 酒店 74,258,309.02 41,339,028.12 71.20 -25.98 46.56 减少 13.76 个百分点 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海市 169,467,185.22 -72.09 海南省 74,258,309.02 -25.98 3、公司未来发展展望： （1）公司新的控股股东进来后，彻底改变了原有国有企业的经营体系，首先面临的是经营体制和 管理体制的完善。其次，在上市公司主营业务延续的基础上，将注入的优质资产和原公司资产进行整 合。根据管理层整合的情况，新项目将重新定位，相应的进度控制也将重新调整。中远两湾城项目三 期已基本竣工，今年将根据整个房地产市场的发展情况，制定新的销售策略；老西门项目北区的拆迁 基本完成，工程进展正常，南区还有部分拆迁工作，公司管理层将在认真分析整个项目功能定位后， 按计划稳步、有序地推盘。 （2）由于公司有充足的资金后盾，短期内仅中远两湾城项目以及老西门项目将不会有再融资计 划。 （3）由于目前上市公司所有房产项目都集中在上海，未来可能遇到的风险除受国家对整个房地 产市场宏观调控政策的影响外，另外还会受到上海地域性房产市场走向的影响。除此之外，公司业务 和管理团队的整合需要一个过程，而这对公司的后续发展将是关键。 第 8 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 募集资金总额 已累计使用募集资金总额 是否变更项 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 目 况 进度 收益 中远两湾城 95,810 否 68,104.51 否 二、三期项目 合计 95,810 / 68,104.51 / / 公司于 2002 年 1 月新增发行 8000 万股 A 股，计划募集资金约 9.9 亿元，实际募集资金 6.81 亿元 未达到计划进 （该承诺项目目前尚未结束）。由于增发募集资金到位时间晚于原计划及募集资金总量只达到计 度和预计收益 划的 68％等具体情况，公司调整了二、三期项目进度，二期项目已于 2004 年底竣工，三期项目 的说明（分具 于 2005 年底部分竣工，目前正在办理竣工交房手续。截止报告期末，公司投资二期项目产生毛利 体项目） 28,148 万元。因该项目尚未完全竣工，无法计算收益。 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.3 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.4 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，2005 年度公司实现净利润为 2,722.61 万元，根据 公司章程规定，从中提取 10%法定盈余公积计 272.26 万元，提取 10%法定公益金计 272.26 万元，加 上年初未分配利润 22,953.34 万元，加上其他转入 2,369.49 万元，减去已发放的 2004 年度现金红利 9,853.05 万元,本次可供股东分配利润为 17,647.87 万元。本年度不进行利润分配,亦不进行资本公 积转增，结余未分配利润转至下一年度分配。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 2005 年度公司因中远两湾城项目预售房产未达 到收入确认标准，尚未结算，主营业务收入减少幅 度较大，主营业务收入减少直接导致净利润水平下 降，利润总额水平较低；且公司控股股东变更后， 公司面临发展战略重新定位，需要开发新的项目， 故此 2005 年度不进行现金红利分配。 第 9 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 所涉及的 出售日该出 是否为关联交 所涉及的债 交易对方及 出售产生 资产产权 出售日 出售价格 售资产为上 易（如是，说 权债务是否 被出售资产 的损益 是否已全 市公司贡献 明定价原则） 已全部转移 部过户 的净利润 是关联交易, 中国远洋运 以中联资产评 输（集团） 估有限公司于 总公司 , 2005- 2005 年 3 月 海南中远发 49,395.73 -5,768.68 7564.62 是 是 09-30 31 日出具的评 展博鳌开发 估报告中的净 有 限 公 司 资产评估值 为 99.375%股权 转让价格依据 该公司从建设期转入营运期后连续两年亏损，股权转让后对提升公司经营业绩、发展房地产主业 形成有利影响 , 随着股权转让，对该公司 7.15 亿元人民币的贷款担保也随之转移，从而极大减少了 公司对外担保总额，降低了公司的风险（该事项已构成关联交易）。 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） ～ 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 300,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 300,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 300,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 15.37 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 10 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海中远两湾置业有限公司 20,000.00 139,637.46 上海中远两湾置业有限公司 31,928.12 1,510.13 合计 51,928.12 141,147.59 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 51,928.21 元人民币 ， 余 额 141,147.59 人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 持有公司 56.16%股份的股东--上海中远三林置业集团有限公司,在“公司 2002 年度增发 A 股招 股意向书”中作出“消除同业竞争的步骤和时间表”的承诺，目前有关工作正在进行。 公司已于 2006 年 3 月 13 日进入股权分置改革程序。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师汪阳、邱海审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:中远发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 547,013,383.72 427,122,235.60 530,783,523.83 159,712,537.41 短期投资 994,792.28 1,027,323.64 994,792.28 1,027,323.64 应收票据 应收股利 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 应收利息 应收账款 878,129.14 其他应收款 116,904,970.10 471,052,464.70 116,207,127.30 563,350,253.67 预付账款 1,499,294,931.09 1,859,998,383.96 1,499,294,931.09 1,858,867,582.88 应收补贴款 存货 1,458,792,913.97 916,074,844.10 556,870,517.13 72,681,925.44 待摊费用 9,756.71 392,995.26 9,756.71 17,988.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,624,010,747.87 3,677,546,376.40 2,705,160,648.34 2,656,657,611.35 长期投资： 长期股权投资 132,338,147.50 163,421,499.42 484,960,574.53 990,995,164.63 长期债权投资 长期投资合计 132,338,147.50 163,421,499.42 484,960,574.53 990,995,164.63 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 44,860,769.22 1,417,045,181.41 44,361,898.06 44,346,498.06 减：累计折旧 14,894,524.16 57,338,591.15 14,644,529.08 12,930,386.78 固定资产净值 29,966,245.06 1,359,706,590.26 29,717,368.98 31,416,111.28 减：固定资产减值准备 1,173,862.28 1,173,862.28 1,173,862.28 1,173,862.28 固定资产净额 28,792,382.78 1,358,532,727.98 28,543,506.70 30,242,249.00 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 28,792,382.78 1,358,532,727.98 28,543,506.70 30,242,249.00 无形资产及其他资产： 无形资产 36,467,000.02 42,474,549.28 36,467,000.02 38,975,000.02 长期待摊费用 13,923,038.03 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,467,000.02 56,397,587.31 36,467,000.02 38,975,000.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,821,608,278.17 5,255,898,191.11 3,255,131,729.59 3,716,870,025.00 负债及股东权益： 流动负债： 第 12 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 短期借款 450,000,000.00 485,000,000.00 450,000,000.00 435,000,000.00 应付票据 应付账款 8,754,559.70 166,486,127.17 1,017,224.02 1,094,724.02 预收账款 788,955,940.00 611,888,020.01 788,955,940.00 611,219,824.35 应付工资 181,834.85 应付福利费 1,032,866.51 1,919,881.85 808,145.89 906,182.30 应付股利 应交税金 -39,287,431.57 22,685,897.08 -39,291,842.76 8,845,375.90 其他应交款 -1,133,023.58 304,202.39 -1,133,023.58 23,153.63 其他应付款 2,459,185.98 28,056,044.93 2,114,260.00 7,169,888.97 预提费用 1,640,830.00 9,147,766.69 834,750.00 2,772,052.50 预计负债 一年内到期的长期负债 260,000,000 716,000,000 100,000,000 528,000,000 其他流动负债 13,558,537.38 流动负债合计 1,472,422,927.04 2,055,228,312.35 1,303,305,453.57 1,595,031,201.67 长期负债： 长期借款 378,800,000.00 1,165,800,000 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 378,800,000.00 1,165,800,000 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,851,222,927.04 3,221,028,312.35 1,303,305,453.57 1,695,031,201.67 少数股东权益(合并报表填列) 18,559,075.11 13,031,055.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 447,865,971.00 资本公积 691,759,874.46 690,467,999.46 691,759,874.46 690,467,999.46 盈余公积 635,721,700.05 653,971,452.09 635,721,700.05 630,276,481.73 其中：法定公益金 137,454,312.69 146,579,188.71 137,454,312.69 134,731,703.53 未分配利润 176,478,730.51 229,533,400.78 176,478,730.51 253,228,371.14 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 1,951,826,276.02 2,021,838,823.33 1,951,826,276.02 2,021,838,823.33 计 负债和所有者权益（或股东权 3,821,608,278.17 5,255,898,191.11 3,255,131,729.59 3,716,870,025.00 益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 13 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:中远发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 243,725,494.24 707,455,057.40 169,467,185.22 607,135,693.30 减：主营业务成本 133,258,579.11 433,711,491.47 115,785,534.29 421,789,339.11 主营业务税金及附加 12,844,895.28 39,309,714.52 7,916,299.08 33,115,435.98 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 97,622,019.85 234,433,851.41 45,765,351.85 152,230,918.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,383,388.94 1,656,441.93 -1,275,771.59 -805,523.04 减: 营业费用 42,811,681.15 76,995,007.37 767,234.20 15,872,833.53 管理费用 52,302,811.78 50,860,580.84 14,292,190.38 9,947,985.40 财务费用 35,097,765.04 56,674,916.50 2,290,959.62 14,865,237.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -31,206,849.18 51,559,788.63 27,139,196.06 110,739,338.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） 69,964,680.26 5,365,526.73 12,028,673.23 -53,341,504.53 补贴收入 营业外收入 92,144.60 210,682.24 减：营业外支出 72,423.63 119,695.41 16,722.40 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,777,552.05 57,016,302.19 39,167,869.29 57,381,111.50 减：所得税 11,941,777.70 16,410,325.80 11,941,777.70 16,410,325.80 减：少数股东损益 -390,317.24 -364,809.31 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,226,091.59 40,970,785.70 27,226,091.59 40,970,785.70 加：年初未分配利润 229,533,400.78 241,543,369.32 253,228,371.14 265,238,339.68 其他转入 23,694,970.36 六、可供分配的利润 280,454,462.73 282,514,155.02 280,454,462.73 306,209,125.38 减：提取法定盈余公积 2,722,609.16 4,097,078.57 2,722,609.16 4,097,078.57 提取法定公益金 2,722,609.16 4,097,078.57 2,722,609.16 4,097,078.57 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 275,009,244.41 274,319,997.88 275,009,244.41 298,014,968.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 98,530,513.90 44,786,597.10 98,530,513.90 44,786,597.10 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 176,478,730.51 229,533,400.78 176,478,730.51 253,228,371.14 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 64,302,676.61 64,302,676.61 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 14 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:中远发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 794,701,725.60 732,186,130.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 101,307,390.53 65,850,094.02 经营活动现金流入小计 896,009,116.13 798,036,224.49 购买商品、接受劳务支付的现金 370,265,969.52 200,130,150.00 支付给职工以及为职工支付的现金 23,897,413.36 3,923,482.65 支付的各项税费 82,066,735.82 69,693,387.75 支付的其他与经营活动有关的现金 52,671,254.42 8,128,240.30 经营活动现金流出小计 528,901,373.12 281,875,260.70 经营活动现金流量净额 367,107,743.01 516,160,963.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 447,881,776.26 513,212,353.93 其中：出售子公司收到的现金 493,957,313.93 493,957,313.93 取得投资收益所收到的现金 1,361,555.76 1,361,555.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 449,243,332.02 514,573,909.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,751,328.35 15,400.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,751,328.35 15,400.00 投资活动产生的现金流量净额 447,492,003.67 514,558,509.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 500,000,000.00 450,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,300,000.00 筹资活动现金流入小计 501,300,000.00 450,000,000.00 偿还债务所支付的现金 987,000,000.00 963,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 209,008,598.56 146,648,487.06 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,196,008,598.56 1,109,648,487.06 筹资活动产生的现金流量净额 -694,708,598.56 -659,648,487.06 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 119,891,148.12 371,070,986.42 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,226,091.59 27,226,091.59 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -390,317.24 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,973,617.16 9,973,617.16 第 15 页 共 16 页 中远发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产折旧 29,026,218.21 1,714,142.30 无形资产摊销 2,861,937.18 2,508,000.00 长期待摊费用摊销 2,820,802.81 待摊费用减少（减：增加） 12,005.11 8,231.60 预提费用增加（减：减少） -79,580.98 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 38,257,886.69 5,517,941.69 投资损失（减：收益） -79,965,951.86 -22,029,944.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -608,212,322.20 -484,188,591.69 经营性应收项目的减少(减：增加) 813,254,880.28 847,406,161.58 经营性应付项目的增加(减：减少) 132,322,476.26 128,025,314.39 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 367,107,743.01 516,160,963.79 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 547,013,383.72 530,783,523.83 减：现金的期初余额 427,122,235.60 159,712,537.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 119,891,148.12 371,070,986.42 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 报告期内公司合并报表范围发生变化，控股子公司海南中远发展博鳌开发有限公司股权转让交 易于 2005 年 9 月确认。根据财会 2002 年 18 号文规定，交易日前损益应纳入合并范围。该公司 2005 年 1-9 月的损益表及现金流量表已合并，资产负债表未合并。 董事长：林逢生 中远发展股份有限公司 2006 年 3 月 18 日 第 16 页 共 16 页