保变电气(600550)G天威2005年年度报告

保定天威保变电气股份有限公司 600550 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 61 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、董事长丁强先生，因公出差未能出席公司第三届董事会第五次会议，委托公司副董事长 张金琢先生出席、主持本次会议，并全权行使表决权。 3、河北华安会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人丁强先生，主管会计工作负责人齐战胜先生，会计机构负责人（会计主管人 员）黄超先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：保定天威保变电气股份有限公司 公司英文名称：BAODING TIANWEI BAOBIAN ELECTRIC CO.,LTD 2、公司法定代表人：丁强 3、公司董事会秘书：张继承 联系地址：河北省保定市天威西路 2222 号 电话：0312-3252455 传真：0312-3230382 E-mail：ZJC@twbb.com 、 zh_jicheng@sina.com 联系地址：河北省保定市天威西路 2222 号 公司证券事务代表：王倩 电话：0312-3252455 传真：0312-3230382 E-mail：wangqian@twbb.com 4、公司注册地址：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司办公地址：河北省保定市天威西路 2222 号 邮政编码：071056 公司国际互联网网址：http://www.twbb.com 公司电子信箱：tzb@twbb.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：河北省保定市天威西路 2222 号公司投资管理部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 天威 公司 A 股代码：600550 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 2 日 公司变更注册登记地点：保定国家高新技术产业开发区竞秀街 28 号 公司法人营业执照注册号：1300001001342 公司税务登记号码：130602718358175 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄裕华西路 158 号 1 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 176,004,917.04 净利润 101,411,318.23 扣除非经常性损益后的净利润 86,716,395.11 主营业务利润 388,215,614.43 其他业务利润 8,935,034.79 营业利润 155,829,773.52 投资收益 9,445,271.53 补贴收入 11,900,661.27 营业外收支净额 -1,170,789.28 经营活动产生的现金流量净额 6,670,318.24 现金及现金等价物净增加额 -294,026,819.22 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 141,618.45 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 11,821,054.27 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 34,651.29 格的金融机构获得的短期投资收益） 委托投资损益 158,279.31 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,212,844.85 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,766,996.44 所得税影响数 -14,831.79 合计 14,694,923.12 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,963,050,060.73 1,133,113,014.49 73.24 809,872,878.04 利润总额 176,004,917.04 80,234,497.59 119.36 69,050,221.17 净利润 101,411,318.23 51,090,749.89 98.49 39,753,502.07 扣除非经常性损益的净利润 86,716,395.11 48,831,347.07 77.58 34,370,776.41 每股收益 0.31 0.15 106.67 0.12 最新每股收益 增加 4.75 个 净资产收益率（%） 10.04 5.29 4.36 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 3.54 个 8.59 5.05 3.77 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 3.59 个 8.80 5.21 4.01 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 6,670,318.24 46,255,056.98 -85.58 106,889,354.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.14 -85.71 0.32 2005 年末 2004 年末 本年末比上 2003 年末 2 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 年末增减(%) 总资产 3,466,806,792.58 2,672,909,185.34 29.70 1,824,462,566.66 股东权益（不含少数股东权益） 1,009,833,619.69 966,538,406.93 4.48 910,893,394.30 每股净资产 3.06 2.93 4.44 2.76 调整后的每股净资产 2.89 2.84 1.76 2.73 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 330,000,000.00 489,803,953.67 38,545,458.88 12,848,486.30 108,188,994.38 966,538,406.93 本期增加 7,960,831.26 24,076,632.29 8,025,544.10 11,257,749.21 43,295,212.76 本期减少 期末数 330,000,000.00 497,764,784.93 62,622,091.17 20,874,030.40 119,446,743.59 1,009,833,619.69 1）资本公积变动原因：股权投资准备； 2）盈余公积变动原因：本年计提； 3）法定公益金变动原因：本年计提； 4）未分配利润变动原因：本年度实现利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 176,715,000 53.55 176,715,000 53.55 2、国有法人持股 828,750 0.25 828,750 0.25 3、其他内资持股 26,456,250 8.02 26,456,250 8.02 其中：境内法人持股 26,456,250 8.02 26,456,250 8.02 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 204,000,000 61.82 204,000,000 61.82 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 126,000,000 38.18 126,000,000 38.18 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 126,000,000 38.18 126,000,000 38.18 三、股份总数 330,000,000 100 330,000,000 100 3 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 市交易股份数量 数量余额 数量余额 2006-08-19 18,986,250 185,013,750 144,986,250 无限售条件 2007-08-19 16,713,750 168,300,000 161,700,000 限售条件详见 10.10 承诺事项履行情况 2008-08-19 0 168,300,000 161,700,000 限售条件详见 10.10 承诺事项履行情况 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 8 月 12 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《保定天威保变电气股份有 限公司股权分置改革方案》，具体内容为:由原非流通股股东向股权分置改革实施的股权登记日 登记在册的原流通股股东每 10 股送 4 股。 方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股,其中，原非流通股转变为有限售条 件的流通股，数量由 24000 万股减少为 20400 万股，占公司总股本比例由 72.73%降低为 61.82%；无限售条件的流通股数量由 9000 万股增加为 12600 万股，占公司总股本比例由 27.27% 上升为 38.18%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,717 户 前十名股东持股情况 质押或 持股 持有有限售 股东性 冻结的 股东名称 比例 持股总数 年度内增减 条件股份数 质 股份数 (%) 量 量 国有股 保定天威集团有限公司 53.55 176,715,000 -31,185,000 176,715,000 无 东 保定惠源咨询服务有限公司 其他 7.51 24,798,750 -4,376,250 24,798,750 无 长江证券有限责任公司 其他 0.94 3,090,419 3,090,419 0 未知 全国社保基金一零七组合 其他 0.76 2,500,000 2,500,000 0 未知 国泰君安证券股份有限公司 其他 0.55 1,813,381 1,813,381 0 未知 国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES 其他 0.45 1,499,887 1,499,887 0 未知 FOUNDATION 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投 其他 0.40 1,308,181 1,308,181 0 未知 资基金 保定天鹅股份有限公司 其他 0.25 828,750 -146,250 828,750 无 乐凯胶片股份有限公司 其他 0.25 828,750 -146,250 828,750 无 国有股 河北宝硕集团有限公司 0.25 828,750 -146,250 828,750 无 东 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 长江证券有限责任公司 3,090,419 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 2,500,000 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 1,813,381 人民币普通股 国际金融－汇丰－BILL & MELINDA GATES FOUNDATION 1,499,887 人民币普通股 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 1,308,181 人民币普通股 4 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 曹志高 785,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投 771,960 人民币普通股 资基金 交通银行－安久证券投资基金 716,521 人民币普通股 代云良 680,000 人民币普通股 王成枢 652,671 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 前十名无限售条件的股东中，公司未知其关联关系或是否属于一致行动人。 行动关系的说明 a、公司前十名股东中第 1、2、8、9、10 位为持有有限售条件股份的股东，其中第 1 位股东 持有第 2 位股东的部分股权，存在关联关系。 b、公司前十名股东中第 3、4、5、6、7 位为持有无限售条件股份的股东，公司未知其关联 关系或是否属于一致行动人。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售 有限售条件股东名称 可上市交易 新增可上市交易股 限售条件 条件股份数量 时间 份数量 限售条件详见 10.10 承诺事项 保定天威集团有限公司 176,715,000 2007-08-19 8,415,000 履行情况 2006-08-19 16,500,000 限售条件详见 10.10 承诺事项 保定惠源咨询服务有限公司 24,798,750 2007-08-19 8,298,750 履行情况 保定天鹅股份有限公司 828,750 2006-08-19 828,750 无 乐凯胶片股份有限公司 828,750 2006-08-19 828,750 无 河北宝硕集团有限公司 828,750 2006-08-19 828,750 无 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：保定天威集团有限公司 法人代表：丁强 注册资本：270,000,000 元人民币 成立日期：1991 年 1 月 9 日 主要经营业务或管理活动： 变压器、互感器制造，本企业生产的产品和相关技术出口，本 企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、技术出口，本企业中外合资经营、合作生产业 务，承办本企业对外来料加工、来样加工、来件加工、来件装配业务，承办本企业补偿贸易业 务，输变电设备、控制设备及配件、电工器材制造，机加工，电工专用设备制造、安装，汽车零 部件、桶装润滑油销售，园艺植物培植、销售。承包境外机械行业工程及境内国际招标工程；上 述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。汽车货运，装 卸搬运货物，管道、设备安装，住宿、浴池、理发，中餐、非酒精饮品零售（只限有经营资格的 分支机构经营）。 保定天威集团有限公司是保定市政府授权的国有资产经营单位。 实际控制人名称：保定市人民政府国有资产监督管理委员会 公司的控股股东为保定天威集团有限公司，持有本公司 53.55%的股份，成立于 1991 年 1 月，是国有独资有限责任公司，国有资产占该公司股份 100%。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司控股股东及实际控制人情况关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末公司无其他持股超过百分之十的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年初 年末 股份 报告期内从公 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 司领取的报酬 别 龄 数 数 数 总额(万元) 丁强 董事长 男 51 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 张金琢 副董事长 男 56 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 边海青 副董事长 男 37 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 苏士英 董事 男 41 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 景崇友 董事 男 42 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 22.69(税前) 张喜乐 董事 男 41 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.65(税前) 王世定 独立董事 男 61 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00(税后) 徐国祥 独立董事 男 45 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00(税后) 杨国旺 独立董事 男 53 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 8.00(税后) 张立明 监事会主席 男 50 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.64(税前) 于长泳 监事 男 40 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 6.98(税前) 刘纪良 监事 男 52 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 0 郭爱华 常务副总经理 男 47 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 17.14(税前) 利玉海 副总经理 男 45 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.64(税前) 董事会秘书、 张继承 男 37 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.69(税前) 副总经理 李明亮 副总经理 男 40 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.69(税前) 齐战胜 财务总监 男 59 2005-10-27 2008-10-27 0 0 0 16.64(税前) 合计 / / / / / 0 0 0 170.76 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)丁强，1999 年 4 月至 2000 年 3 月任保定天威集团有限公司董事长、总经理，保定天威保 变电气股份有限公司董事长、党委书记；2000 年 3 月至 2002 年任保定天威集团有限公司董事 长、总经理、党委书记，保定天威保变电气股份有限公司董事长、党委书记；2002 年至今任保定 天威集团有限公司董事长、党委书记，保定天威保变电气股份有限公司董事长、党委书记。 (2)张金琢，1995 年 6 月至 2002 年 6 月任保定天威集团有限公司党委副书记、副董事长、副 总经理；2002 年 6 月至今任保定天威集团有限公司党委副书记、副董事长，保定天威保变电气股 份有限公司副董事长。 (3)边海青，1998 年 1 月至 2001 年 2 月任保定天威集团有限公司总经理助理、保定天威保变 电气股份有限公司财务部部长、投资管理部部长、董事会秘书、副总经济师；2001 年 2 月至 2002 年 7 月任保定天威保变电气股份有限公司副总经理；2002 年 7 月至 2004 年 3 月任保定天威 保变电气股份有限公司党委委员、副董事长、总经理；2004 年 3 月至今任保定天威集团有限公司 副董事长、党委委员，保定天威保变电气股份有限公司副董事长、党委委员。 6 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 (4)苏士英，1997 年 9 月至 2002 年 9 月任中共保定市委组织部正科级组织员；2002 年 10 月 调入保定天威集团有限公司，曾任保定天威集团有限公司党委委员、董事、工会副主席，2004 年 5 月至今任保定天威集团有限公司党委委员、董事、工会主席、保定天威保变电气股份有限公司 董事。 (5)景崇友，1999 年 9 月至 2002 年 6 月任保定天威保变电气股份有限公司副总经理兼制造部 部长；2002 年 7 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有限公司董事、常务副总经理；2004 年 3 月至今任保定天威集团有限公司董事、保定天威保变电气股份有限公司董事、总经理。 (6)张喜乐，1999 年 2 月至 2000 年 2 月任保定天威保变电气股份有限公司总工程师助理、技 术中心主任，2000 年 2 月至 2001 年 12 月先后任保定天威保变电气股份有限公司常务副总工程 师、质保部部长、技术部部长、总工程师、公司董事，2001 年 12 月至今任保定天威保变电气股 份有限公司董事、总工程师。 (7)王世定，1990 年至 2002 年任财政部财政科学研究所副所长、研究员、博士生导师；2002 年至 2004 年任财政部财政科学研究所顾问、研究员、博士生导师；2004 年至今任财政部财政科 学研究所研究员、博士生导师。 (8)徐国祥，1994 年至 2003 年 5 月任上海财经大学统计学系主任、教授、博士生导师；2003 年 5 月至今任上海财经大学应用统计研究中心主任、教授、博士生导师、上海财经大学会计与财 务研究院研究员、上海市统计学会副会长、中国统计学会常务理事，上海市统计高级职称评审委 员会副主任。 (9)杨国旺，曾任华北电力大学电力教研室助教，发电教研室讲师等职务，1992 年至今任华 北电力大学工程系副教授，华电纪律检查委员会委员、电力系党总支委员、兼发电、电自、高 压、供电教研室党支部书记。 (10)张立明，1998 年 3 月至 2001 年 1 月任保定天威集团有限公司人事企管部副经理；2001 年 1 月至 2003 年 1 月任保定天威集团有限公司人力资源部经理；2003 年 1 月至 2003 年 4 月任保 定天威保变电气股份有限公司党委副书记、纪委书记，2003 年 4 月至今任保定天威保变电气股份 有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 (11)于长泳，1996 年 4 月至 2001 年 1 月任保定天威保变电气股份有限公司制造部副部长； 2001 年 1 月至 2001 年 8 月任保定天威保变电气股份有限公司计划管理处处长；2001 年 8 月至 2002 年 9 月任保定天威保变电气股份有限公司总经理工作部部长；2002 年 9 月至 2003 年 2 月任 HSP 项目组副组长；2003 年 2 月至今任保定惠斯普高压电气有限公司总经理。 (12)刘纪良，2000 年 5 月至 2004 年 1 月任保定天威集团特变电气有限公司工会主席、纪委 书记，2004 年 1 月至今任保定天威集团特变电气有限公司党委副书记、副总经理、纪委书记。 (13)郭爱华，1999 年 9 月至 2000 年 1 月，任保定天威保变电气股份有限公司副总工程师兼 设计处处长，2000 年 2 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有限公司副总工程师兼技术部 常务副部长、副总经理，2004 年 3 月至今任保定天威保变电气股份有限公司常务副总经理。 (14)利玉海，2000 年 6 月至 2001 年 8 月任保定天威保变电气股份有限公司市场部副部长； 2001 年 8 月至 2002 年 9 月任保定天威保变电气股份有限公司市场部副部长、常务副部长；2002 年 9 月至今任保定天威保变电气股份有限公司副总经理。 (15)张继承，2000 年 1 月至 2001 年 4 月任保定天威集团有限公司团委副书记；2001 年 4 月 至 2002 年 7 月任保定天威保变电气股份有限公司董事会证券事务代表；2002 年 7 月至 2004 年 3 月任保定天威保变电气股份有限公司投资管理部部长、董事会秘书；2004 年 3 月至今任保定天威 保变电气股份有限公司副总经理、董事会秘书。 (16)李明亮，1999 年至 2001 年任保定天威集团有限公司规划发展部经理；2002 年至 2003 年任保定天威集团有限公司进出口分公司经理；2004 年至今任保定天威保变电气股份有限公司副 总经理。 (17)齐战胜，2000 年 1 月至 2001 年 2 月任保定天威集团有限公司副总会计师；2001 年 2 月 至 2001 年 8 月任保定天威保变电气股份有限公司财务总监兼处长；2001 年 8 月至 2002 年 8 月任 保定天威保变电气股份有限公司财务总监兼财务部部长；2002 年 9 月至今任保定天威保变电气股 份有限公司财务总监。 7 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 任期终止 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 津贴 丁强 保定天威集团有限公司 董事长、党委书记 1999-04 至今 是 张金琢 保定天威集团有限公司 副董事长、党委副书记 1995-06 至今 是 边海青 保定天威集团有限公司 副董事长、党委委员 2004-05 至今 是 党委委员、董事、 2004-05、 苏士英 保定天威集团有限公司 至今 是 工会主席 2002-11 景崇友 保定天威集团有限公司 董事 2004-05 至今 否 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 成都英利新能源有限公司 董事长 丁强 保定和运电工器材有限公司 董事长 西藏华冠科技股份有限公司 董事 张金琢 保定天威电气设备结构有限公司 执行董事 财政部财政科学研究所 研究员、博士生导师 财政部高级职称评委会 委员 财政部注册会计师考核委员会 委员 中国独立审计准则中方专家组 副组长 中国会计学会 常务理事 中国成本研究会 副会长 王世定 北京市会计学会 副会长 中央财经大学、北京工商大学 兼职教授 中国注册会计师协会 常务理事 中国独立审计准则委员会 副主任 风神轮胎股份有限公司 独立董事 洪城通用机械股份有限公司 独立董事 南方科学城发展股份有限公司 独立董事 中国统计学会 常务理事 中国教育统计学会 常务理事 全国统计教材编审委员会 常务委员 全国统计科技进步奖评审委员会 委员 上海市高级统计职称评审委员会 副主任 徐国祥 上海海事大学 兼职教授 应用统计研究中心主任、教授、博士 上海财经大学 生导师，会计与财务研究院研究员 上海市统计学会 副会长 中华企业股份有限公司 独立董事 大众交通（集团）股份有限公司 监事 副教授、纪律检查委员会委员、党总 杨国旺 华北电力大学 支委员、党支部书记 刘纪良 保定天威集团特变电气有限公司 党委副书记、副总经理、纪委书记 张继承 北京四环医药科技股份有限公司 董事 保定保菱变压器有限公司 董事 李明亮 保定天威顺达有限公司 董事 天威保变（秦皇岛）变压器有限公司 董事 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会考核，经董事 会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据本公司经营状况与董事会核算（工资总 额与经济效益挂钩），结合本公司的工资标准、奖金管理办法确定。 8 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单 监事的姓名 位领取报酬津贴 丁强 是 张金琢 是 边海青 是 苏士英 是 刘纪良 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨明进 监事 公司第二届监事会到期，监事改选 1、报告期内，公司第二届董事会、监事会到期，经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通 过，选举产生了公司第三届董事会成员、监事会成员，相关公告刊登于 2005 年 10 月 28 日上海 证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、报告期内，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，续聘公司高级管理人员，相关公 告刊登于 2005 年 10 月 31 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,803 人，需承担费用的离退休职工为 82 人，公司需承担 费用的离退休职工人数为公司内退人员人数。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 930 技术人员 304 销售人员 114 财务人员 35 管理人员 274 其它人员 146 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 1 研究生 50 本科 385 专科 396 中专 128 中技及高中 354 初中及以下 489 9 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所等监管机 构的有关法律、法规要求，规范公司运作，公司治理的实际情况与中国证监会颁布的有关上市公 司治理的规范性文件基本不存在差异。2005 年重点从以下几个方面完善了公司的法人治理结构： 1、为进一步贯彻落实国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等有关文件精神，确保所有股东，特别是中小股东 的平等地位和合法权益，公司根据中国证监会 2005 年 3 月 22 日发布的《关于督促上市公司修改 的通知》的规定，并结合本公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》和《独立董事制度》的相应条款进行了必要的修改、完善和补充。 2、公司根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监会 《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》、《关于第二批上市公司股权分置改革试点 工作有关问题的通知》等相关文件精神，由公司非流通股股东协商提出股权分置改革意向并经保 荐机构推荐，本公司被中国证监会确定为第二批股权分置改革试点公司。在广大股东的大力支持 下，公司顺利完成股权分置改革，股东利益趋于一致，为公司治理建立了共同的利益基础，更有 利于公司法人治理的规范运作，更有利于公司的健康经营、持续发展，更有利于公司实现市场化 的制度创新和股权并购，从根本上保障了公司的长远发展和全体股东的共同利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 王世定 12 12 0 0 徐国祥 12 12 0 0 杨国旺 12 12 0 0 报告期内 3 名公司独立董事按照《独立董事制度》履行相关职责，积极出席了公司全部董事 会，深入了解公司情况，认真听取公司有关人员对公司的生产经营、财务运作、资金往来及关联 交易等一系列重大事项的汇报，并分别以董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与 考核委员会、董事会审计委员会委员的身份从法律、财务和公司治理的角度发表了专业性意见， 提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司的健康发展起到了积极的作用，切实维护了公司及 广大中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务结构和面向市场自主经营的能力，拥有独立的产、 供、销和研发系统，与控股股东及其关联企业不存在同业竞争，对于与控股股东不可避免的关联 交易，公司与其签署了公平合理的关联交易协议，规范运作。 2、人员方面：公司拥有自己独立的员工队伍和薪酬管理制度。公司董事、监事及高级管理 人员严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选举产生或任命；公司总经理、副总经理、董事 会秘书、财务负责人等均在本公司领取报酬，上述人员未在控股单位及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，商标、专有技术等无 形资产均由本公司所有，并建立了完整的资产管理体系，与控股股东产权清晰。 4、机构方面：公司组织机构健全，董事会、监事会、总经理等独立运作，各职能部门在人 员、办公场所和管理制度等各方面与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司独立核算、自负盈亏，设立了独立的财务部门，配备了专职的财务会计 人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开户，独立纳税；公司设置了专门的审 计机构和审计人员，专门负责公司财务和内部合同的审计工作。 10 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了全员绩效考评和激励机制，设置了专门的董事会薪酬与考核委员会，把公司取得 的经济效益与高级管理人员的薪酬相结合，对公司高级管理人员严格地按管理制度进行考评及奖 励激励，加强对专业技术人员的管理考核，加大关键岗位和高技术含量岗位的吸引力。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 28 日召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 12 日召开第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 15 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、第二次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 10 月 27 日召开第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的 《中国证券报》和《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司以提升企业核心竞争力为主题，以加快经济结构调整和加强企业管理，提高 经济效益为重点，深入开展“艰苦奋斗、勤俭节约、增产增效”活动，克服原材料价格上涨等不 利因素，提高产品质量，较好地实现了 2005 年各项生产经营目标，并取得了较好的经济效益。 2005 年，公司全年实现主营业务收入 1,963,050,060.73 元，同比增长 73.24%；实现主营业务利 润 388,215,614.43 元，同比增长 70.84%；实现净利润 101,411,318.23 元，比上年度增长 98.49 %。与此同时，公司凭借雄厚的实力和过硬的质量一举中标青海拉西瓦水电站 800kV 变压器项目 和秦山核电站二期扩建工程价值 1.01 亿元的 13 台变压器项目。 目前，公司的直流产品（贵广Ⅱ回项目）已完成图纸转换及技术准备工作，正在按计划生 产。2005 年公司完成了 1000kV 变压器的初步方案设计，并多次与国家电网公司有关人员进行技 术交流，得到一致认可，已中标一台产品，正在进行图纸设计，将于 2006 年交货。这标志着公 司特高压变压器的开发研制水平、企业的核心竞争能力有了大幅提升，是公司向“建设世界著名 变压器公司”迈出的关键性一步。为保护民族工业的发展，国家非常重视重大装备国产化，对一 些大型项目要求必须由国内企业完成，以公司目前的技术水平及行业地位，在市场竞争中占有很 大优势。 保定天威英利新能源有限公司经过多年的发展壮大，2005 年的销售收入和利润都迈上了一个 新的台阶，已成为我公司新的利润增长点，目前该公司的二期项目建设完毕，电池组件生产能力 达到 100 兆瓦，同时三期扩产项目正在积极地筹备过程中。 另外,公司在顺利完成股权分置改革工作后，加强对新能源领域的投资力度，在确保天威英 利快速发展的基础上，出资 1.1 亿元投资四川新光硅业科技有限责任公司，为公司“双主业、双 支撑”的发展目标打下坚实的基础。 2、主要供应商、销售客户情况 单位：元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 771,775,519.06 占年度采购总额的比例（%） 73.29 前五名销售客户销售金额合计 219,714 ,529.91 占年度销售总额比例（%） 19.09 11 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 3、公司财务状况 （1）报告期资产构成情况 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 同比变动 金额 占总资产比重(％) 金额 占总资产比重(％) 应收账款 624 ,060 ,981.12 18.00 517,539,012.67 19.36 -1.36 存货 680,218, 477.44 19.62 418,824,043.23 15.67 3.95 长期股权投资 280,246,744.99 8.08 170,777,122.50 6.39 1.69 固定资产 934,418,477.02 26.95 586,976,559.05 21.96 4.99 在建工程 236,422,841.18 6.82 66,792,924.66 2.50 4.32 短期借款 1,253,047,431.94 36.14 876,000,000.00 32.77 3.37 长期借款 0 0 0 0 0 总资产 3 466 806 792.58 - 2,672,909,185.34 - - 说明：报告期内，公司应收账款、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、短期借款等 占公司总资产的比重与去年同期相比均未发生重大变动。 （2）报告期费用及所得税情况 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减情况（％） 营业费用 52,182,984.74 36,726,797.37 42.08 管理费用 125,309,444.73 93,658,644.10 33.79 财务费用 63,828,446.23 38,608,480.53 65.32 所得税 23 297 056.96 15,844,910.49 47.03 说明：报告期内，公司营业费用、管理费用、财务费用和所得税较上一报告期分别增长了 42.08%、 33.79%、65.32％和 47.03％，主要是由于: ①母公司本期主营业务收入较上期增加 28327 万元，主要是公司加大市场开发力度，优化产 品结构，不断提高产品质量，使产品订货量增加，销量增多所致。 ②保定天威英利新能源有限公司本期主营业务收入较上期增加 40953 万元，主营业务成本较 上期增加 37250 万元，主要是该公司努力开拓国际市场，提高产品质量，提高市场占有率，产销量 大幅提升所致。 ③巨力天威吊装带有限公司本期调整销售政策，在进出口方面加大力度，产品出口销量急剧 上升，主营业务收入较上期增加 5159 万元。 ④由于本期新投资天威保变（合肥）变压器有限公司，合并报表口径发生变更，直接增加了 本期销售收入 4031 万元。 综上，主营业务收入的增加带动期间费用、所得税等合并损益类项目金额较上期有较大幅度 的增长。 （3）公司现金流量构成情况 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减（％） 经营活动产生的现金流量 6,670,318.24 46,255,057.48 -85.58 投资活动产生的现金流量 - 450,912,408.14 -241,526,226.45 -86.69 筹资活动产生的现金流量 151,018,154.33 449,080,436.79 -66.37 说明：①报告期内经营活动产生的现金流量较上年下降 85.58%，主要是由于天威英利公司生 产规模增大 ,材料采购投入增多，经营活动产生的现金流量减少所致。 ②报告期内投资活动产生的现金流量较上年下降 86.69%，主要是由于公司对外投资增加所 致。 ③报告期内筹资活动产生的现金流量较上年下降 66.37%，主要是由于贷款规模增幅小于上年 所致。 ④报告期公司净利润为 101,411,318.23 元，较经营活动产生的现金流量净额多 94,740,999.99 元，主要原因是折旧所致。 12 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 4、与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 由于公司产品的特殊性，定货方式是以销定产，所以公司基本不存在产品积压情况；2005 年 的销售情况和 2006 年定单情况良好；公司每年对主要岗位人员进行专业培训和考核，另外，公 司选派优秀员工赴国内高校及国外进行深造，以提升公司技术进步与创新能力。 5、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)公司主要控股子公司的情况 单位：万元 币种:人民币 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 质 硅太阳能电池及配套产品的研制、生产、销售，产品为硅 保定天威英利新 新能源 片、太阳电池片、太阳电池组件、太阳能电源系统、光伏电 7,500 72,060.58 8,480.76 能源有限公司 站工程 巨力天威吊装带 制造业 合成纤维吊装带、安全带起重吊索具、织带机械设备 9,100 15,669.40 1,290.49 有限公司 北京天威瑞恒电 机械制 干式互感器的生产和销售 1,000 8,142.29 384.68 气有限责任公司 造 电力变压器、干式变压器、特种变压器及变压器附件制造、 改造、修理，房屋租赁，物业管理，经营本企业自产产品及 相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除 天威保变(合肥) 制造业 外），经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 10000 25,954.24 1,043.56 变压器有限公司 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公 司经营的进口商品除外），经营本企业的进料加工和“三来 一补”业务；箱式变电站及互感器制造、改造、修理。 说明：①报告期内公司控股子公司保定天威英利新能源有限公司实现净利润 8480.76 万元， 比去年同期 850.53 万元增长 897.11%,主要是由于该公司积极开拓市场、大力实施市场多元化战略 并提高技术水平、加快新产品的研发，使业务大幅增长，经济效益大幅提高所致。 ②报告期内公司控股子公司北京天威瑞恒电气有限责任公司实现净利润 384.68 万元，比去年 同期 1196.43 万元减少 67.85%,主要是由于行业竞争激烈，各厂家竞相降价所致。 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股或参股公司的经营情况及业绩 单位：元 币种:人民币 占 上 市 公 控股或参股 司 净 公司名称 主要产品或服务 主营业务收入 主营业务利润 净利润 公司贡献的 利 润 投资收益 的 比 重(%) 保定天威 硅太阳能电池及配套产品的研制、 英利新能 生产、销售，产品为硅片、太阳电 535,681,942.46 132,001,504.83 84,807,632.78 43,251,892.72 42.65 源有限公 池片、太阳电池组件、太阳能电源 司 系统、光伏电站工程 外 用 制 剂 、 片剂 、 注 射 剂 、原 料 北京四环 药、胶囊制剂的技术开发、制造。 医药科技 公 司 主 要 产 品有 华 素 片 、 孚琪 乳 318,195,585.65 254,851,887.33 62,026,449.88 16,052,445.23 15.83 股份有限 膏、孚琪溶液、酞丁安、飞赛乐、 公司 诺新生、博苏片、苏新注射液等。 报告期内，公司控股子公司保定天威英利新能源有限公司经营业绩较上年同期大幅增长，主 要是由于公司不断加大新产品研发，且公司二期扩建产能逐渐释放，业务规模持续增长，产品销 量增加所致。 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 变压器作为传统产业，无论在国际还是国内，其制造技术及行业规模已经成熟，市场竞争十 分激烈。就发展趋势来看，近两年，我国每年的新增发电装机容量都将达到 7000 万千瓦，每年 的投资规模将高达 3500 亿元，而在以后，也将达到每年 3～4 千万千瓦的装机容量。此外，我国 电力资源分布不均、电力输送容量的增大以及输电线路的加长，电力系统的安全稳定问题日益突 13 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 出，因此超高压、远距离的直流输电将成为今后输变电行业发展的趋势。从 2003 年起，公司就 在为直流项目而积极努力，与德国西门子在贵广Ⅱ回高压直流项目中联合中标，为我们继续站在 输变电技术的最前沿，继续处于国内同行业龙头地位增加了支撑。 随着世界范围的能源短缺，以及由于能源消耗所带来的环境问题日益突出，世界各国近年加 大了在新能源和可再生能源方面的开发利用。我国第十届全国人大常委会第十四次会议通过了 《中华人民共和国可再生能源法》，为促进新能源产业发展提供了法律依据。从市场需求来看， 太阳能电池已经不再局限于作为小功率电源使用，已扩展到通信、交通、石油、农村电气化以及 民用等多个应用领域，每年的市场增长率高于 20%。国际市场上，欧盟、美国等发达国家对新能 源需求巨大、供不应求。加上《京都议定书》通过，新能源产业的成长将迎来蓬勃发展的大好机 遇。 （2）公司未来的发展机遇和挑战 在国家大力推进“西电东送” 、全国联网以及积极发展水电大机组的政策背景和发展趋势 下，输变电设备制造行业特别是行业内优势企业将迎来良好的发展机遇，2006 年以后电网建设将 超过电源建设成为电力建设的主方向，我公司将凭借行业内输变电技术的领先地位和稳定的质量 及信誉等优势，拼搏进取，做大做强。 公司控股子公司保定天威英利新能源有限公司作为目前国内唯一拥有完整光伏产业链的高新 技术企业，经过多年孕育成长，现在凭借其雄厚的技术研发实力和丰富的工程施工经验跃进世界 光伏行业的前列。伴随着天威英利二期产能的释放和三期扩建，该公司的业绩将出现快速的上 升，给公司带来丰厚的利润。 风电是公司的又一个新能源项目，目前处于筹备阶段，凭借我国丰富的风力资源，相信风力 发电会有广阔前景。 （3）新年度的经营计划 2006 年在公司董事会的正确领导下，全体员工将继续发扬“自信自强，追求卓越”的天威精 神，立足本职，锐意进取，为公司跨越式发展做出新的更大的成绩。加快天威保变（秦皇岛）变 压器公司二期和天威保变（合肥）变压器公司新厂建设，确保公司在行业中的领先地位； 加大 市场开发和货款回收力度，满足公司产能扩大需要，缓解公司资金压力；加大科研开发工作力 度，确保公司的技术领先地位；不断提高公司管理水平，促进公司经济效益的全面提高；大力支 持天威英利、新光硅业等公司的工作，加强对子公司的扶持和管理，确保各子公司健康、快速发 展。 （4）为实现未来发展战略的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司将拓宽融资渠道，多口径吸纳资金，灵活合理利用银行各项信贷政策，提高可利用资金 规模；合理筹措资金，构建科学资金结构；加强资金预算，量入为出，保障充足的资金供应，支 持公司生产经营的稳健发展。 （5）影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 成本上升是变压器行业目前面临的最大挑战，公司充分考虑变压器主业发展的阻力与障碍， 自 2004 年以来，硅钢片、电磁线、变压器油、绝缘材料等变压器原材料价格大幅上涨，对此， 公司将继续从产品设计入手，依靠技术进步，从根本上节约成本，提高利润，并对已订货产品进 行适时调价。同时，公司将深化内部管理、严控各种费用。 太阳能产业方面，由于硅片厂商产能扩张速度明显滞后于电池片厂商，使硅料价格快速增 长，原材料供应成为太阳能产业的竞争焦点，为此，公司投资参股四川新光硅业科技有限责任公 司，该公司投产后，将缓解天威英利原材料供应紧张的局面，解决硅料供应问题，进一步延长公 司的太阳能产业链。 14 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 毛利率比上 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 年增减 年增减 年增减 （%） （％） （％） 产品 变压器 1,058,320,757.72 885,169,593.24 16.36 33.57 34.66 -0.68 太阳能电池组件 369,841,094.06 291,591,956.09 21.16 230.97 235.38 -1.03 吊装带 108,927,717.43 75,238,590.16 30.93 89.95 141.54 -14.75 硅片 152,704,619.32 104,091,703.85 31.83 - - - 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北 19,061,222.25 -86.79 华北 767,785,590.05 1,094.42 华东 136,738,875.88 -69.38 华南 131,736,548.65 -32.66 华中 237,207,402.66 179.91 西南 135,894,011.08 109.46 西北 114,864,400.87 197.84 出口 419,762,009.29 346.34 合计 1,963,050,060.73 73.24 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 31,539.578 万元人民币，比上年增加 14,675.073 万元人民币，增加 的比例为 87.02％。 占被 投资 被投资 公司 的公司 主要经营活动 备注 权益 名称 的比 例(%) 电力变压器、干式变压器、特种变压器及变压器附件制造、 天威保 改造、修理，房屋租赁，物业管理，经营本企业自产产品及 收购天威保变（合肥）变压器 变（合 相关技术的出口业务（国家组织统一联合经营的出口商品除 有限公司 55％的股权并对其进 肥）变 外），经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 70 行增资，增资扩股完成后，公 压器有 仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家实行核定公 司持有其 70％的股权。 限公司 司经营的进口商品除外），经营本企业的进料加工和"三来一 补"业务；箱式变电站及互感器制造、改造、修理。 保定天 本公司以货币和机电工程分公 威卓创 电工机械专用设备、光机电一体化成套设备及变压器配套件 司资产等共计 600 万元人民币 电工设 的制造、销售；电气系统的设计、安装、调试及技术咨询、 60 作为出资设立保定天威卓创电 备科技 技术转让（经营范围中凡涉及法律、行政法规限制的项目应 工设备科技有限公司，持有其 有限公 经批准后方可经营） 60％的股权。 司 2005 年 2 月经天威英利股东大 保定天 会审议通过，决定将天威英利 威英利 硅太阳能电池及配套产品的研制、生产、销售，产品为硅 注册资本增至 25000 万元人民 新能源 片、太阳电池片、太阳电池组件、太阳能电源系统、光伏电 51 币，新增注册资本 17500 万 有限公 站工程 元，本公司按 51％的股比，出 司 资 8925 万元人民币。 15 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 9 月，本公司投资 1.1 四川新 亿元人民币对新光硅业进行增 光硅业 多晶硅、单晶硅、单晶切片、高纯金属等相关产品及其综合 资扩股，增资扩股完成后新光 科技有 35.66 利用产品 硅业总股本 3.085 亿元人民 限责任 币，本公司持有其 35.66%的股 公司 份，成为其第二大股东。 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 52,347 万元人民币，已累计使用 47,300.72 万元人民 币，其中本年度已使用 3,036.78 万元人民币，尚未使用 5,046.28 万元人民币，尚未使用募集资 金经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，补充企业流动资金。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 拟投入金 是否变 实际投入金 是否符合 承诺项目名称 产生收益情况 合计划 额 更项目 额 预计收益 进度 收购 500kV 变压器装配厂房和高压试验 11,734.25 否 11,734.25 无法单独核算 是 是 大厅 “九五”超高压输变电设备专项 500kV 14,500 否 14,200.42 无法单独核算 是 是 变压器子项技术改造项目 500kV 并联电抗器技术改造项目 4,190 是 三峡水利枢纽工程左岸电厂 4,100 否 4,100.27 无法单独核算 是 是 840MVA/500kV 变压器技术改造项目 气体绝缘变压器技术改造项目 5,680 是 / / / / 卷铁芯变压器技术改造项目 4,060 是 / / / / 新型平衡牵引变压器技术改造项目 4,360 否 4,003.16 无法单独核算 是 是 1000MW 级发电机组配套升压变压器技 3,700 否 3,701.60 无法单独核算 是 是 术改造项目 合计 52,324.25 / 37,739.70 / / / 说明： 1)收购 500kV 变压器装配厂房和高压试验大厅 项目拟投入 11,734.25 万元人民币，实际投入 11,734.25 万元人民币，该项目已完成。 2) “九五”超高压输变电设备专项 500kV 变压器子项技术改造项目 项目拟投入 14,500 万元人民币，实际投入 14,200.42 万元人民币，该项目已完成。 3)500kV 并联电抗器技术改造项目 项目拟投入 4,190 万元人民币，因市场形势与预期发生变化，该项目投资周期长，收益见效 慢，经公司第二届董事会第一次会议和 2002 年第五次临时股东大会审议通过对该项目进行变 更。 4)三峡水利枢纽工程左岸电厂 840MVA/500kV 变压器技术改造项目 项目拟投入 4,100 万元人民币，实际投入 4,100.27 万元人民币，该项目已完成。 5)气体绝缘变压器技术改造项目 项目拟投入 5,680 万元人民币，，因市场形势与预期发生变化，该项目投资周期长，收益见 效慢，经公司第二届董事会第一次会议和 2002 年第五次临时股东大会审议通过对该项目进行变 更。 6)卷铁芯变压器技术改造项目 项目拟投入 4,060 万元人民币，该项目由于产品更新换代较快，一些新型变压器产品已经投 放市场，且竞争较为激烈,卷铁芯变压器的市场竞争已没有优势。该项目实施难以实现预期效 益。经公司第一届董事会第十八次会议和 2002 年第一次临时股东大会审议通过对该项目进行变 更。 7)新型平衡牵引变压器技术改造项目 项目拟投入 4,360 万元人民币，实际投入 4,003.16 万元人民币，该项目已完成。 8)1000MW 级发电机组配套升压变压器技术改造项目 该项目拟投入 3,700 万元人民币，2005 年投入资金 3032 万元，实际累计投入 3,701.60 万元 人民币，该项目截至 2003 年底投入 669.60 万元用于购置了试验设备，是由于当时市场对高电压 16 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 等级变压器需求不大，为避免购入设备闲置，在投入了 669.60 万元后暂停，2005 年市场状况发 生变化，对高电压、大容量变压器需求增大，公司重新启动了该项目建设，截至 2005 年底该项 目累计使用募集资金 3701.6 万元，该项目已完成。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 变更后项目 实际投入金 产生收 符合 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 合计划 拟投入金额 额 益情况 预计 进度 收益 追加“九五”超高压输变电设备专 500kV 并联电抗器技术 无法单 3,300 2,986.29 是 是 项 500kV 变压器子项技术改造项目 改造项目 独核算 引进三峡工程水电站变压器生产关 气体绝缘变压器技术改 无法单 4,100 2,514.73 是 是 键设备技术改造项目 造项目 独核算 年产 3 兆瓦多晶硅太阳能电池及应 卷铁芯变压器技术改造 无法单 4,060 4,060 是 是 用系统示范项目 项目 独核算 合计 / 11,460 9,561.02 / / 说明： 1)追加“九五”超高压输变电设备专项 500kV 变压器子项技术改造项目 公司将原计划投资项目 500kV 并联电抗器技术改造项目变更为此项目，项目变更情况刊登于 2002 年 10 月 9 日及 2002 年 11 月 12 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券 报》和《上海证券报》上，变更后项目拟投入 3,300 万元人民币，实际投入 2,986.29 万元人民 币，该项目已完成。 2)引进三峡工程水电站变压器生产关键设备技术改造项目 公司变更原计划投资项目气体绝缘变压器技术改造项目变更为此项目，项目变更情况刊登于 2002 年 10 月 9 日及 2002 年 11 月 12 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券 报》和《上海证券报》上，变更后项目拟投入 4,100 万元人民币，实际投入 2,514.73 万元人民 币，该项目已完成。 3)年产 3 兆瓦多晶硅太阳能电池及应用系统示范项目 公司将原计划投资项目卷铁芯变压器技术改造项目变更为此项目，项目变更情况刊登于 2002 年 1 月 19 日和 2002 年 2 月 26 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和 《上海证券报》上，变更后项目拟投入 4,060 万元人民币，实际投入 4,060 万元人民币，该项目 已完成。 4、非募集资金项目情况 1)收购天威保变（合肥）变压器有限公司 55％的股权并对其进行增资扩股 公司出资 6,302.798 万元人民币投资该项目，并于 2005 年 1 月和 4 月对该公司进行增资扩 股，截至报告期末，该公司实现净利润 1043.56 万元。 2)出资设立保定天威卓创电工设备科技有限公司 公司以净资产等出资 600 万元人民币投资该项目，新公司已注册成立，截至本报告期末，该 公司实现净利润 -33 万元。 3)增资保定天威英利新能源有限公司 公司出资 8,925 万元人民币投资该项目，本公司资金已到位，截至报告期末，英利集团增资 款尚未到位，该公司实现净利润为 8480.76 万元。 4)对四川新光硅业科技有限责任公司进行增资扩股 公司出资 11,000 万元人民币对新光硅业进行增资扩股，项目正在建设中。 5) 2005 年技改技措 公司出资 1,675 万元人民币投资该项目，对中央空调、立式绕线机、恒压装置、干式互感器 厂房、铁路专用线大修、厂区环境等项目进行改造，截至报告期末，除厂区环境外，其他项目已 基本建设完成，公司环境得到了明显改善，项目收益情况良好。 17 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 3 月 18 日召开第二届第二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2)公司于 2005 年 4 月 15 日召开第二届第二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3)公司于 2005 年 4 月 26 日召开第二届第二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4)公司于 2005 年 5 月 20 日召开第二届第二十五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5)公司于 2005 年 6 月 8 日召开第二届第二十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 6)公司于 2005 年 7 月 11 日召开第二届第二十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 7)公司于 2005 年 8 月 9 日召开第二届第二十八次董事会会议，审议通过了关于公司在 2005 年度借款总额内，向银行申请综合授信额度的决议。 8)公司于 2005 年 8 月 26 日召开第二届第二十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 9)公司于 2005 年 9 月 13 日召开第二届第三十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 10)公司于 2005 年 9 月 19 日召开第二届第三十一次董事会会议，审议通过了关于公司 2005 年第二次临时股东大会取消部分提案的决议。 11)公司于 2005 年 10 月 28 日召开第三届第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 12)公司于 2005 年 11 月 28 日召开第三届第二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工 作。 1）公司董事会根据 2004 年度股东大会审议通过的 2004 年利润分配方案，具体负责实施了 该利润分配方案。 2）根据 2004 年度股东大会决议，完成了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》和《独立董事制度》的修改。 3）根据公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过的股权分置改革方案，董事会负责具体实 施，2005 年 8 月 19 日，股票复牌，股改方案实施完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经 河 北 华 安 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2005 年 度 实 现 净 利 润 （ 含 其 他 转 入 ） 101,796,409.39 元，根据本公司章程的规定，提取法定公积金 16,119,320.63 元，提取法定公益 金 8,059,660.32 元，当年可供股东分配的利润为 77,257,749.21 元，加上年初未分配利润 108,188,994.38 元, 2005 年可供股东分配的利润为 185,446,743.59 元，公司本年度拟以 2005 年末总股本 33000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共派现金 16,500,000 元，剩余未分配利润 168,946,743.59 元结转下一会计年度。本年度不进行资本公积金转增股本 或派发红股。 （六）其他披露事项 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，没有变更。 18 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 18 日，公司召开第二届第十二次监事会： 1）审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； 2）审议通过了公司 2004 年年度报告正文及摘要； 3）审议通过了公司 2004 年度财务决算报告； 4）审议通过了公司 2005 年度财务预算报告； 5）审议通过了公司 2004 年度利润分配预案； 6）审议通过了将公司 2005 年日常关联交易预案提交公司 2004 年度股东大会审议； 7）审议通过了关于为保定天威英利新能源有限公司提供担保的议案。 2、2005 年 6 月 8 日，公司召开第二届第十三次监事会，审议并通过了《关于向董事会提交 增加 2004 年度股东大会临时提案的议案》。 3、2005 年 8 月 26 日，公司召开第二届第十四次监事会： 1)关于《公司 2005 年半年度报告全文及摘要的议案》； 2)关于提名张立明先生、刘纪良先生为公司第三届监事会监事候选人的议案（另公司职工代 表大会选举于长泳为职工代表出任第三届监事会监事）。 4、2005 年 10 月 27 日，公司召开第三届第一次监事会，选举张立明为监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司决策程序合法，业已建立了完善的内控制度，公司董事、经理、高级管理人 员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告已经河北华安会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会 认为该审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺项目一致，不存在问题。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的关联交易均按市场价公平交易的原则进行，没有损害公司利益和股东 利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易内 关联交易定价原 关联交易 占同类交易额 结算 关联方 关联交易金额 容 则 价格 的比重(％) 方式 保定天威集 矽钢片、变 参照同类商品的 市场价 513,514,039.84 100 现金 团有限公司 压器配件 市场价格定价 保定天威集 参照同类商品的 团电力线材 线材 市场价 74,716,660.12 54.31 现金 市场价格定价 有限公司 保定天威电 参照同类商品的 气设备结构 油箱 市场价 113,934,646.27 100 现金 市场价格定价 公司 19 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 (2)销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易 占同类交易额的 结算 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 内容 价格 比重(％) 方式 保定天威集团 变压器、 参照同类商品的市 市场价 3,819,271.34 0.27 现金 有限公司 材料 场价格定价 保定保菱变压 变压器配 参照同类商品的市 市场价 82,938,830.50 4.22 现金 器有限公司 件 场价格定价 公司关联交易的形成主要是公司正常生产经营的需要，由于公司产品的特殊性，公司向关联 方采购或销售产品有利于降低产品成本，促进公司的持续性发展，预计 2006 年仍将发生。 关联交易不影响本公司独立性。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 保定天威集团有限公 控股股东 21,768,887.48 93,506,683.29 0 0 司 保定天威保变技术咨 控股子公司 1,002,856.13 9,990,674.41 0 0 询服务有限公司 保定天威工贸实业有 母公司的控 -936,769.67 1,123,901.04 0 0 限公司 股子公司 保定天威顺达变压器 母公司的控 5,306,665.45 5,306,665.45 0 0 有限公司 股子公司 保定保菱变压器有限 母公司的控 2,580,876.82 5,784,388.39 0 0 公司 股子公司 保定天威电气成套设 母公司的控 -749,473.99 0 157,963.50 157,963.50 备有限公司 股子公司 保定和运电工器材有 母公司的控 0 0 -455,336.49 7,513,542.48 限公司 股子公司 保定天威电气设备结 母公司的控 0 0 5,605,902.04 5,994,146.82 构有限公司 股子公司 保定天威特变电气有 母公司的控 0 0 -597,407.88 453,769.88 限公司 股子公司 保定天威集团电力线 母公司的控 0 0 -599,939.82 211,324.48 材有限公司 股子公司 合计 / 28,973,042.22 115,712,312.58 4,111,181.35 14,330,747.16 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 27,970,186.09 元人民币，公司向控 股股东及其子公司提供资金的余额 105,721,638.17 元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 20 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 河北宝硕股 连带责 2005-06-09 1,000 1年 否 否 份有限公司 任担保 河北宝硕股 连带责 2005-07-18 3,000 1年 否 否 份有限公司 任担保 报告期内担保发生额合计 4,000 报告期末担保余额合计 4,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 29,430 报告期末对控股子公司担保余额合计 29,430 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 33,430 担保总额占公司净资产的比例(%) 34.59 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 公司为河北宝硕股份有限公司提供的累计 4000 万元的担保，是根据公司与其签订的《互保 合同》进行的，根据合同规定，双方为互保关系。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 保定天威集团有限公司承诺： 1、最低持股条款 在获得流通权之日起三年内，天威集团承诺最低持股比例不低于 51%。 2、限售期条款 在上述最低持股条款的限制条件下，天威集团对限售期做出有关承诺：其持有的非流通股份 将自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过 上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之 五，在二十四个月内不超出百分之十；上述出售行为实施后，天威集团持股比例不低于 51%；承 诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日 起两个工作日内做出公告。 3、增持条款 （1）增持股份的目的 为顺利解决股权分置问题，保护流通股股东的利益，确保公司市值在解决股权分置完成后得 到有效的保护，天威集团承诺将在适当时机通过增持公司股份的方式维护股价。 （2）增持股份的条件和数量 （a）以公司股权分置改革方案实施之股权登记日后连续三十个交易日每日加权平均成交价格 的算术平均值为基准价格； （b）以该基准价格为基础，在公司股权分置改革方案实施后十二个月内，如出现连续 30 个交 易日公司股票每日加权平均成交价格均低于该基准价 15%的情况，天威集团将立即启动增持公司 股份程序，累计增持公司股份数量介于公司总股本的 0.1%－0.5%之间； 21 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （c）以该基准价格为基础，在公司股权分置改革方案实施后十二个月内，如出现连续 30 个交 易日公司股票每日加权平均成交价格均低于该基准价 30%的情况，天威集团将立即启动增持公司 股份程序，累计增持公司股份总量介于公司总股本的 0.5%－1%之间； （d）上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权调整； （e）天威集团承诺在增持计划完成后 6 个月内不出售所增持的股份; （f）天威集团不排除根据实际情况，为维护控股地位，通过证券交易所主动增持公司股份的 可能性； （g）根据中国证监会证监发[2005]52 号《关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会 公众股份有关问题的通知》的规定，天威集团在公司股东大会通过股权分置改革方案后的两个月 内增持社会公众股份而触发要约收购义务可以免予履行要约收购义务，超过两个月增持社会公众 股份而触发要约收购义务需要履行要约收购义务或者申请豁免。 4、最低减持价格 天威集团承诺所持非流通股份在限售期内减持价格不低于股权分置改革公告前三十个交易日 收盘价的平均值 7.13 元/股。最低减持价格如遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除 权调整。 保定惠源咨询服务有限公司承诺： 其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让； 在上述承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例 在十二个月内不超过百分之五；承诺通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到该公司股份 总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 报告期内，公司原非流通股股东严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任河北华安会计师事务所为公司的境内审计 机构，支付其年度审计工作的酬金共 40 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本 公司提供了 5 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、 2005 年 6 月 28 日公司召开 2004 年度股东大会，审议通过了关于修改《公司章程》的决 议，相关公告刊登于 2005 年 6 月 29 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》 和《上海证券报》上。 2、 2005 年 6 月 17 日，公司被中国证监会确定为第二批股权分置改革试点单位，开始进行 股权分置改革，公司第二届董事会第二十七会议通过决议，决定股改方案如下：以股权分置改革 方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股将获得 4 股股票，该等股份来自公司 非流通股股东持有的股份。在该股份支付完成后，非流通股份即获得上市流通权。股权分置改革 前后的公司总股本不变。2005 年 8 月 5 日，公司股权分置改革方案被国务院国有资产监督管理委 员会批准。2005 年 8 月 12 日，公司 2005 年第一次临时股东大会通过了公司股权分置改革方案， 2005 年 8 月 19 日，公司股权分置改革完成后，公司总股本仍为 33000 万股。 3、 2005 年 10 月 27 日，公司召开 2005 年第二次临时股东大会，审议通过了关于选举第三 届董事会、监事会成员的决议，相关公告刊登于 2005 年 10 月 28 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、 2005 年 10 月 24 日至 2005 年 10 月 28 日，中国证监会河北监管局对公司进行了为期 5 天的巡检，并于 2005 年 11 月 15 日接到了证监局下发的 《关于保定天威保变电气股份有限公司 限期整改通知书》，公司召开第三届董事第二次会议审议通过了《整改报告》并上报河北证监 局，相关公告刊登于 2005 年 11 月 29 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《中国证券 报》和《上海证券报》上。 5、所得数税率由 33%调整为 15%，公司接到保地税函[2005]140 号《（税政二处）关于保定 天威集团有限公司所属部分企业享受高新技术企业税收优惠政策的批复》，天威保变作为保定天 22 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 威集团有限公司的控股企业，享受国家高新技术企业所得税优惠政策，自 2005 年开始所得税税 率 由 33% 调 整 为 15% ， 相 关 公 告 刊 登 于 2006 年 1 月 20 日 的 上 海 证 券 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn、《中国证券报》和《上海证券报》上。 十一、财务会计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2006]2037 号 保定天威保变电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附保定天威保变电气股份有限公司（以下简称天威保变公司） 2005 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配 表与合并利润及利润分配表和现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是 天威保变公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了天威保变公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 齐正华 邱淦泳 中国·石家庄石家庄市裕华西路 158 号 2006 年 3 月 18 日 23 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 339,065,157.00 583,842,567.79 252,737,599.44 500,001,758.04 短期投资 38,000,000.00 38,000,000.00 应收票据 13,169,292.28 35,000.00 11,723,423.25 应收股利 应收利息 应收账款 624,060,981.12 517,539,012.67 448,038,148.34 450,391,726.51 其他应收款 63,734,973.90 24,772,771.54 13,384,451.73 5,368,789.92 预付账款 407,687,479.81 257,550,923.41 255,898,707.84 201,736,632.74 应收补贴款 627,382.99 803,024.26 存货 680,218,477.44 418,824,043.23 518,919,597.74 347,647,312.57 待摊费用 521,327.01 221,632.06 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,129,085,071.55 1,841,588,974.96 1,500,701,928.34 1,543,146,219.78 长期投资： 长期股权投资 280,246,744.99 170,777,122.50 683,309,906.51 379,617,391.14 长期债权投资 27,000,000.00 长期投资合计 280,246,744.99 197,777,122.50 683,309,906.51 379,617,391.14 合并价差(贷差以 “-” 号 表 示 ， 合 -2,865,834.92 -6,065,789.05 并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 983,464,703.08 761,890,877.50 541,744,652.19 510,680,819.80 减：累计折旧 286,067,426.49 241,647,565.94 244,536,131.13 221,662,433.27 固定资产净值 697,397,276.59 520,243,311.56 297,208,521.06 289,018,386.53 减：固定资产减值 59,677.17 59,677.17 准备 固定资产净额 697,397,276.59 520,183,634.39 297,208,521.06 288,958,709.36 工程物资 579,559.25 在建工程 236,422,841.18 66,792,924.66 32,838,071.72 48,221,981.00 固定资产清理 18,800.00 固定资产合计 934,418,477.02 586,976,559.05 330,046,592.78 337,180,690.36 无形资产及其他 资产： 24 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产 123,668,568.47 50,661,127.35 长期待摊费用 2,253,765.47 1,971,190.53 其他长期资产 无形资产及其他资 125,922,333.94 52,632,317.88 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,466,806,792.58 2,672,909,185.34 2,514,058,427.63 2,259,944,301.28 负 债 及股东 权 益： 流动负债： 短期借款 1,253,047,431.94 876,000,000.00 835,500,000.00 775,500,000.00 应付票据 164,348,386.14 195,000,000.00 145,000,000.00 195,000,000.00 应付账款 201,809,895.61 152,447,612.36 110,111,237.69 68,765,925.04 预收账款 395,171,074.02 177,145,727.90 351,793,488.92 176,588,809.11 应付工资 1,971,352.31 1,831,922.35 应付福利费 4,447,176.14 1,655,962.08 206,889.55 139,904.44 应付股利 7,804,880.24 1,384,880.24 7,804,880.24 1,384,880.24 应交税金 41,172,938.60 29,871,565.85 18,363,595.87 23,432,626.98 其他应交款 915,737.15 863,405.85 565,448.19 579,851.54 其他应付款 113,608,546.85 39,689,366.85 18,119,572.07 4,109,881.11 预提费用 1,096,644.65 1,234,969.54 预计负债 一年内到期的长期 36,000,000.00 36,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,185,394,063.65 1,513,125,413.02 1,487,465,112.53 1,281,501,878.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 10,952,000.00 10,952,000.00 10,562,000.00 10,562,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,952,000.00 10,952,000.00 10,562,000.00 10,562,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,196,346,063.65 1,524,077,413.02 1,498,027,112.53 1,292,063,878.46 少数股东权益(合 260,627,109.24 182,293,365.39 并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 本）净额 资本公积 497,764,784.93 489,803,953.67 497,764,784.93 489,803,953.67 25 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 盈余公积 62,622,091.17 38,545,458.88 50,295,909.22 34,367,400.07 其中：法定公益金 20,874,030.40 12,848,486.30 16,765,303.08 11,455,800.03 未分配利润 119,446,743.59 108,188,994.38 137,970,620.95 113,709,069.08 拟分配现金股利 16,500,000.00 16,500,000.00 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 1,009,833,619.69 966,538,406.93 1,016,031,315.10 967,880,422.82 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 3,466,806,792.58 2,672,909,185.34 2,514,058,427.63 2,259,944,301.28 计 公司法定代表人: 丁强 主管会计工作负责人: 齐战胜 会计机构负责人: 黄超 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 1,963,050,060.73 1,133,113,014.49 1,151,016,753.08 867,753,531.10 减：主营业务成本 1,572,590,370.54 901,732,365.38 974,297,955.65 727,429,404.13 主营业务税金及附 2,244,075.76 4,142,535.45 1,351,456.38 3,190,974.33 加 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 388,215,614.43 227,238,113.66 175,367,341.05 137,133,152.64 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 8,935,034.79 6,889,426.50 9,983,872.85 5,098,868.75 列） 减: 营业费用 52,182,984.74 36,726,797.37 23,590,404.16 19,338,877.83 管理费用 125,309,444.73 93,658,644.10 74,489,167.47 62,629,373.05 财务费用 63,828,446.23 38,608,480.53 51,236,630.37 35,170,884.67 三、营业利润（亏 155,829,773.52 65,133,618.16 36,035,011.90 25,092,885.84 损以“-”号填列） 加：投资收益（损 9,445,271.53 14,764,574.69 66,902,913.00 27,836,122.02 失以“-”号填列） 补贴收入 11,900,661.27 461,126.25 营业外收入 467,157.22 132,224.85 149,109.89 57,052.50 减：营业外支出 1,637,946.50 257,046.36 26,459.70 65,219.89 四、利润总额（亏 损总额以“-”号填 176,004,917.04 80,234,497.59 103,060,575.09 52,920,840.47 列） 减：所得税 23,297,056.96 15,844,910.49 -3,129,485.93 1,900,090.58 减：少数股东损益 51,296,541.85 13,298,837.21 加：未确认投资损 失(合并报表填列) 五、净利润（亏损 101,411,318.23 51,090,749.89 106,190,061.02 51,020,749.89 以“-”号填列） 加：年初未分配利 108,188,994.38 67,259,484.33 113,709,069.08 70,341,431.67 润 其他转入 385,091.16 81,935.87 26 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 六、可供分配的利 209,985,403.77 118,432,170.09 219,899,130.10 121,362,181.56 润 减：提取法定盈余 16,119,320.63 6,828,783.81 10,619,006.10 5,102,074.99 公积 提取法定公益金 8,059,660.32 3,414,391.90 5,309,503.05 2,551,037.49 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填 76,936.73 列) 提取储备基金 188,495.00 提取企业发展基金 94,247.50 利润归还投资 七、可供股东分配 185,446,743.59 108,188,994.38 203,970,620.95 113,709,069.08 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 66,000,000.00 66,000,000.00 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润(未 弥补亏损以“-”号 119,446,743.59 108,188,994.38 137,970,620.95 113,709,069.08 填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门 或被投资单位所得 收益 2. 自 然 灾 害 发 生 的 损失 3. 会 计 政 策 变 更 增 加(或减少)利 润总 额 4. 会 计 估 计 变 更 增 加(或减少)利 润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 丁强 主管会计工作负责人: 齐战胜 会计机构负责人: 黄超 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,121,516,461.62 1,401,942,879.37 收到的税费返还 11,985,159.15 3,777,239.32 收到的其他与经营活动有关的现金 140,438,881.68 31,391,679.41 经营活动现金流入小计 2,273,940,502.45 1,437,111,798.10 购买商品、接受劳务支付的现金 1,974,319,714.88 1,192,267,046.01 支付给职工以及为职工支付的现金 107,390,428.61 74,867,907.63 支付的各项税费 52,999,312.76 26,660,471.70 27 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 支付的其他与经营活动有关的现金 132,560,727.96 67,430,823.35 经营活动现金流出小计 2,267,270,184.21 1,361,226,248.69 经营活动现金流量净额 6,670,318.24 75,885,549.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 64,241,485.93 64,241,485.93 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 13,268,529.31 14,098,529.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 84,005.00 43,505.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 15,743,644.05 2,415,802.92 投资活动现金流入小计 93,337,664.29 80,799,323.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 428,840,508.31 29,141,449.24 支付的现金 投资所支付的现金 115,379,826.88 267,255,980.00 支付的其他与投资活动有关的现金 29,737.24 29,737.24 投资活动现金流出小计 544,250,072.43 296,427,166.48 投资活动产生的现金流量净额 -450,912,408.14 -215,627,843.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 9,475,020.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 1,765,260,326.00 1,140,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,774,735,346.00 1,140,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,480,408,689.50 1,116,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 123,320,931.58 112,456,379.06 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 19,987,570.59 18,664,119.83 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 1,623,717,191.67 1,247,620,498.89 筹资活动产生的现金流量净额 151,018,154.33 -107,120,498.89 四、汇率变动对现金的影响 -802,883.65 -401,365.80 五、现金及现金等价物净增加额 -294,026,819.22 -247,264,158.60 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 101,411,318.23 106,190,061.02 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 51,296,541.85 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,374,032.51 3,224,595.93 固定资产折旧 50,260,436.88 28,648,742.77 无形资产摊销 12,331,168.90 长期待摊费用摊销 611,472.14 待摊费用减少（减：增加） -324,211.01 预提费用增加（减：减少） -685,543.17 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,123,738.43 82,903.53 28 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 损失(减:收益) 固定资产报废损失 3,966.12 财务费用 62,657,515.61 51,236,630.37 投资损失（减：收益） -9,445,271.53 -66,902,913.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -247,244,898.15 -166,438,465.40 经营性应收项目的减少(减：增加) - 254,588,877.60 -68,983,822.62 经营性应付项目的增加(减：减少) 239,226,138.36 189,223,017.93 其他(预计负债的增加) - 8,337,209.33 -395,201.12 经营活动产生的现金流量净额 6,670,318.24 75,885,549.41 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 339,065,157.00 252,737,599.44 减：现金的期初余额 633,091,976.22 500,001,758.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -294,026,819.22 -247,264,158.60 公司法定代表人: 丁强 主管会计工作负责人: 齐战胜 会计机构负责人: 黄超 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 38,047,416.91 17,436,717.41 / / 3,387,137.62 52,096,996.70 其中：应收账款 2 35,830,716.26 12,652,562.96 / / 2,327,329.17 46,155,950.05 其他应收款 3 2,216,700.65 4,784,154.45 / / 1,059,808.45 5,941,046.65 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 320,181.65 320,181.65 计 其中：库存商品 8 318,150.25 318,150.25 原材料 9 2,031.40 2,031.40 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 59,677.17 59,677.17 备合计 其中：房屋、建筑物 14 29 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 15 59,677.17 59,677.17 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 公司法定代表人: 丁强 主管会计工作负责人: 齐战胜 会计机构负责人: 黄超 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:保定天威保变电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 32,389,656.48 3,224,595.83 / / 35,614,252.31 其中：应收账款 2 31,944,666.26 2,677,024.79 / / 34,621,691.05 其他应收款 3 444,990.22 547,571.04 / / 992,561.26 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 320,181.65 320,181.65 其中：库存商品 8 318,150.25 318,150.25 原材料 9 2,031.40 2,031.40 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 59,677.17 59,677.17 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 59,677.17 59,677.17 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 公司法定代表人: 丁强 主管会计工作负责人: 齐战胜 会计机构负责人: 黄超 30 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.44 39.44 1.18 1.18 营业利润 15.43 15.83 0.47 0.47 净利润 10.04 10.30 0.31 0.31 扣除非经常性损益后的净利润 8.59 8.80 0.26 0.26 31 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 一、 公司基本情况 保定天威保变电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），1999 年 9 月 27 日经河北省人民政府股份制领导小组以冀股办[1999]33 号文批准，由保定天威集团有限公司 （以下简称“集团公司”）为主发起人，联合保定惠源咨询服务有限公司、乐凯胶片股份有 限公司、河北宝硕集团有限公司、保定天鹅股份有限公司共同发起设立的股份有限公司。其 中集团公司以其所属的大型变压器分公司、机电工程分公司的经营性净资产作为出资，其他 四家发起人以现金出资，公司于 1999 年 9 月 28 日在河北省工商行政管理局登记注册。公司 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]1 号文《关于核准保定天威保变电气股份有 限公司公开发行股票的通知》核准，上海证券交易所同意，于 2001 年 1 月 12 日通过上海证 券交易所交易系统以上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股， 此次发行后，公司股本增至 22000 万元，公司于 2001 年 2 月 12 日在河北省工商行政管理局 办理了变更登记，注册资本 22000 万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字 [2001]6001 号验资报告验证。公司于 2002 年 4 月 26 日经股东大会决议通过 2001 年股利分 配方案及资本公积转增股本方案：以 2001 年 12 月 31 日总股本 22000 万股为基数每 10 股送 2 股派现金 0.5 元（含税），同时每 10 股转增 3 股，公司股本于 2002 年 5 月份变更为 33000 万股。2005 年 6 月 28 日经股东大会决议通过 2004 年利润分配方案：以 2004 年 12 月 31 日总股本 33000 万股为基数，每 10 股派现金 2.00 元（含税）。2005 年 8 月 19 日公 司实施股权分置改革方案：以 8 月 17 日为方案实施的股权登记日，该日登记在册的流通股 股东每持有 10 股将获得公司发起人股东支付的 4 股股份对价。自 2005 年 8 月 19 日起，公 司股票简称变更为“G 天威”，股票代码不变。 本公司的主营业务为变压器、互感器、电抗器等输变电设备及辅助设备、零部件的制造 与销售；输变电专用制造设备的生产与销售；相关技术、产品及计算机应用技术的开发与销 售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业 务（国家限制公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。本公司的主要产品为变压器、互 感器、电抗器。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度： 公司及纳入合并范围的子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。 2. 会计年度： 会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 3. 记账本位币： 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5. 外币业务的折算： 本公司的外币交易按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民 币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折 32 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借 款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。 6. 外币会计报表的折算方法： 资产负债项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币，除未 分配利润外的股东权益类项目按历史汇率折算，损益表项目和利润分配表中有关反映发生额 的项目按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的差异作为外币会 计报表折算差额处理。 7. 现金等价物的确定标准： 现金等价物指公司持有的期限在 3 个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价 值变动风险很小的投资。 8. 短期投资核算方法： （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短 期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者 投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认 为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值 以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期 损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价 孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时， 按单项投资计提跌价准备。 9. 坏账核算方法： 采用备抵法核算。期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄，分别计提坏 账准备，计提比例如下： 账 龄 计 提 比 例 1 年以内 5% 1-2 年 8% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 当出现以下情况时确认为坏账： （1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项； （2）债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致 停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； （3）债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年（或其他一定年限），有其他确凿证据表明 确实无法收回或收回的可能性不大。 10.存货核算方法： （1）存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材料、 在产品、自制半成品、低值易耗品和产成品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计价 （原材料中的线材执行计划价格并分摊差异），领用和销售原材料以及销售产成品采用加权 平均法核算。 33 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （3）低值易耗品采用一次摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变 现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计 售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 11.长期投资核算方法： （1）长期股权投资 Ⅰ.长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或 确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽 占 20%及 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核 算。 Ⅱ.长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，股权投资借方差额按规定的期限平均摊销计 入损益，贷方差额记入资本公积。对于股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资 期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过 10 年平均摊销。 （2）长期债权投资 Ⅰ.长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始 投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利 息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收 益。 Ⅱ.债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及 已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被 投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投 资减值准备。 12.委托贷款计价核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按 委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计 提利息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检 查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 13. 固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上且使用期限超 过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他。 34 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成 本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为 入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固 定资产计提折旧。计提折旧时采用直线法计算，固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折 旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 15-35 3 2.77-6.47 机器设备 4-20 3 4.85-24.25 电子设备 4 3 24.25 运输设备 6-10 3 9.70-16.17 期末，对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可 收回金额低于其账面价值的差额确认固定资产减值准备，并计入当期损益。 （5）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （6）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支 出及装修支出等内容，其会计处理方法为： Ⅰ.固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； Ⅱ.固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产 账面价值，其余金额计入当期费用； Ⅲ.如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良 结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当 期费用； Ⅳ.固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目 核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独 计提折旧。 （7）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查， 如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于 可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备。计提时按单项资产计提。 Ⅰ.固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； Ⅱ.固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； Ⅲ.固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； Ⅳ.企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发 生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； Ⅴ.同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； Ⅵ.其他有可能表明资产已发生减值的情况。 35 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 14.在建工程核算方法： （1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直 接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装 设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计 提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程 进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的 差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 Ⅰ.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； Ⅱ.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； Ⅲ.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15. 借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备 时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： Ⅰ.资产支出已经发生； Ⅱ.借款费用已经发生； Ⅲ.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条 件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预 定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期 末购建固定资产累计支出按日计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门 借款按日计算的加权平均利率。 16.无形资产计价及摊销政策： （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按 实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成 本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费 等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计 入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的 受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均 未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、专利权、技 术使用费等，其中土地使用权按出让年限摊销，专利权按法定年限摊销，技术使用费按预计 受益年限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项 情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： Ⅰ.已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 36 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 Ⅱ.市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ⅲ.已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ⅳ.其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 17.长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内 平均摊销。 18、应付债券的核算方法： （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价 格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利 息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 19、预计负债的核算方法： （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证 等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： Ⅰ.该义务是本公司承担的现时义务； Ⅱ.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； Ⅲ.该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入确认原则： 本公司的营业收入主要包括主营业务收入和其他业务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对 该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量 的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税费用。 22、合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以 上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控 制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计 报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来 业已抵销。 23、会计政策、会计估计变更及对公司的影响: 本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。 24、重大会计差错更正及对公司的影响: 37 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 本报告期内公司未发生重大会计差错更正事项。 三、税项 1、 增值税：按照《增值税暂行条例》计征，税率为17%。保定天威英利新能源有限公 司出口产品增值税实行“免、抵、退”管理办法。保定天威新域科技发展有限公司销售自行 开发生产的软件产品，按17%征收增值税后，对其实际税负超过3%的实行即征即退政策。 2、 营业税：根据《营业税暂行条例》，税率为5%。 3、 城建税和教育费附加：母公司、保定天威英利新能源有限公司、保定天威新域科技 发展有限公司、保定惠斯普高压电气有限公司、保定天威互感器有限公司和天威保变（合 肥）变压器有限公司分别按应交营业税和增值税的7%和4%计缴；北京天威瑞恒电气有限责任 公司分别按应交营业税和增值税的5%和3%计缴；巨力天威吊装带有限公司分别按应交营业税 和增值税的5%和4%计缴。 4、 企业所得税： 税法规定，位于高新技术产业开发区内的高新技术企业，企业所得税减按15%税率计 缴。同时《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》（财税 [2000]25号文件）规定，对我国境内新办软件生产企业经认定后,自开始获利年度起，第1、 2年免征企业所得税，第3至5年减半征收企业所得税。按此规定，母公司和保定天威英利新 能源有限公司企业所得税税率按15%计缴，保定天威新域科技发展有限公司按15%税率减半征 收企业所得税。 除母公司及上述两个子公司外，其他子公司所得税税率按33%计缴。 5、 其他：按税法有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投资金额 母公司权益 经营范围 保定天威英利新能 7500万元 13556万元 51% 硅太阳能电池及配套产品；自产产品及技术 源有限公司 的出口；技术进口业务 巨力天威吊装带有 9100万元 4459万元 49% 合成纤维吊装带、安全带起重吊索具、织带 限公司 机械设备 北京天威瑞恒电气 1000万元 490万元 49% LRGBJ-35-220KV干式高压电流互感器、STB- 有限责任公司 35-110KV干式高压穿墙套管制造与销售 保定天威新域科技 100万元 70万元 70% 软件研发，信息自动化的设计安装及技术转 发展有限公司 让、服务；输配电及控制设备生产及销售 保定惠斯普高压电 300万元 153万元 51% 高压套管及变压器组部件购销及技术服务、 气有限公司 电器产品销售 保定天威保变技术 50万元 45万元 90% 变压器、互感器、电抗器、输变电设备和辅 咨询服务有限公司 助设备的零部件销售；及与其相关的修理、 质检、试验和技术转让，咨询与服务 保定天威宝峰医疗 1000万元 1200万元 51% 低场磁共振成像装置制造 器械有限公司 保定天威赛利涂层 8000万元 4400万元 55% PVD(真空等离子物理气相沉积)和金刚石涂 技术有限公司 层产品、涂层设备、配件、耗材的制造及售 后服务、销售本公司生产的产品 保定天威今三橡胶 3184万元 2388万元 75% 制造电力电机设备、建筑、机械、交通工 工业有限公司 具、家电产品用橡胶密封制品，销售本公司 生产的产品，并提供售后服务 保定天威互感器有 300万元 216万元 70% 互感器生产、销售 限公司 38 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 天威保变（合肥） 10000万元 6303万元 70% 电力变压器、干式变压器、特种变压器及变 变压器有限公司 压器附件制造、改造、修理，房屋租赁，物 业管理，经营本企业自产产品及相关技术的 出口业务（国家组织统一联合经营的出口商 品除外），经营本企业生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相 关技术的进口业务（国家实行核定公司经营 的进口商品除外），经营本企业的进料加工 和“三来一补”业务；箱式变电站及互感器 制造、改造、修理 保定天威卓创电工 1000万元 600万元 60% 电工机械专用设备，光机电一体化成套设备 设备科技有限公司 及变压器配套变的制造、销售；电气系统设 计、安装、调试及技术咨询、技术转让 北京四环医药科技 10560万元 14086万元 25.88% 外用制剂、片剂、注射剂、原料药、胶囊制 股份有限公司 剂的技术开发、制造 四川新光硅业科技 30850万元 11000万元 35.66% 生产销售多晶硅、单晶硅、单晶切片、高纯 有限责任公司 金属等相关产品及其综合利用产品 ㈠、本期合并报表范围： 1、保定天威英利新能源有限公司，1998 年 8 月 18 日经保定高新区工商管理局批准登记注 册，注册资本 500 万元。2002 年 2 月 23 日本公司、保定英利集团有限公司、北京中新立业科 技投资咨询有限公司签署了关于对保定英利新能源有限公司增资扩股的协议。根据合作框架协 议中股本达到 7500 万元，股权比例为 49%、45%、6%的约定，本公司出资 4475 万元，保定英利 集团有限公司增资 2900 万元，北京中新立业科技投资咨询有限公司以货币出资 450 万元，重新 注册的股本金额为 7500 万元。公司董事共有 7 名，其中 4 名由本公司委派。2004 年 1 月保定 英利新能源有限公司名称变更为“保定天威英利新能源有限公司”。2004 年 11 月 5 日，经保 定天威英利新能源有限公司董事会通过，本公司收购保定英利集团有限公司所持有的保定天威 英利新能源有限公司 2%股权，收购价格以河北华安会计事务所有限公司对天威英利出具 2003 年度审计报告（即华会审字[2004]2048 号）中净资产为依据确定，价格为 156 万元。 主营业务为硅太阳能电池及配套产品的研制、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的 出口业务；经营本企业生产研制所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口 业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。公 司的主要产品为硅片、太阳电池片、太阳电池组件、太阳能电源系统、光伏电站工程。 本公司 2002 年 7 月被河北省科技厅命名为高新技术企业，生产的太阳电池组件被命名为 高新技术产品。2002 年 8 月通过 ISO9002 质量体系认证。 2、巨力天威吊装带有限公司，初始注册资本为6600万元，是由巨力集团、杨建国、杨子 于2002年7月22日共同出资组建的有限公司，本公司于2002年11月与巨力集团签订协议以评估价 受让其持有的吊装带公司49%的股权，并将其更名为巨力天威吊装带有限公司。公司董事共有7 名，其中4名由本公司委派。本公司于2004年5月增资2500万，注册资本达到9100万元，筹集资 金用于建设新厂房，扩大生产规模，各投资方按比例增资，其中保定天威保变电气股份有限公 司增资1225万元。 经营范围：合成纤维吊装带系列产品极其配套产品的生产销售；经营本企业自产产品及技 术的出口业务；经营本企业生产、研发所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务；经营“三来一补”业务。 39 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 3、北京天威瑞恒电气有限责任公司，2001年1月由本公司、北京瑞恒电力器材有限责任公 司和干式高压穿墙套管、干式高压电流互感器（专利号分别为93240259、98218242）的专利发 明人黄维枢先生合资组建的高新技术企业。公司于2001年12月通过了ISO9002国际质量体系认 证 。 2005 年 1 月 ， 黄 维 枢 先 生 将 其 持 有 的 30% 天 威 瑞 恒 股 份 300 万 元 全 部 转 让 给 新 股 东 RHM International,LLC（RHM国际有限责任公司）。 公司注册资金为1000万元，其中本公司投资490万元，占总投资的49%。公司董事共有5 名，其中3名由本公司委派。 主要产品为LRGBJ-35-220KV干式高压电流互感器、STB-35-110KV干式高压穿墙套管制造与 销售，这些产品均被国家电力部鉴定为“具有国家先进水平”的新产品，是科技部、财政部“2001 年第一批重点支持创新基金项目”、2002年国家重点新产品计划项目、国家星火计划项目、北京 市火炬计划项目、荣获北京市科技进步奖。 4、保定天威新域科技发展有限公司，由本公司为主要发起人，联合何平等自然人于2001 年12月24日，共同发起设立的有限公司，注册资本100万元，本公司投资70万元，占注册资本的 70%。公司董事共计5名，本公司委派3名。 公司的经营范围：计算机应用软件的研究、开发，信息自动化的设计、安装及技术转让、 技术服务；输配电及控制设备的研究、生产及销售；计算机及软件、配件、耗材、办公自动化 设备的销售（国家法律、法规需专项审批的项目除外）。 5、保定惠斯普高压电气有限公司，由本公司联合北京中电能机电有限公司等 4 家发起人 于 2002 年 12 月共同设立。公司注册资本为 300 万元，本公司投资 153 万元，占注册资本的 51%。公司董事共计 5 名，本公司委派 3 名。 经营范围：高压套管及变压器相关组件采购与销售；相关技术服务与咨询；其他电气类产 品的采购与销售。同时，公司是德国 HSP 高压电磁设备公司中国地区总代理。 6、保定天威互感器有限公司：是本公司联合保定天威葆恒投资管理有限公司共同发起设 立的有限责任公司，于 2004 年 6 月经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本为 300 万 元。本公司出资 210 万元，占注册资本的 70%；保定天威葆恒投资管理有限公司出资 90 万元， 占注册资本的 30%。公司董事共有 3 名，其中 2 名由本公司委派。2005 年，保定天威葆恒投资 管理有限公司将持有的 30%股权转让给保定天威卓创电工设备科技有限公司。 经营范围：互感器生产、销售。 7、保定天威今三橡胶工业有限公司：由本公司、日本今野护谟株式会社、株式会社日本 三巴橡胶工业所于 2003 年 9 月 25 日经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本 1600 万 元。2004 年 11 月本公司、日本今野护谟株式会社、株式会社日本三巴橡胶工业所签署了关于 对保定天威今三橡胶工业有限公司增资及修改合同章程的协议。根据合作协议框架中股本达到 3183.66 万元，股权比例为 75%、15.26%、9.74%，其中本公司出资额为 1187.745 万元，日本今野 护谟株式会社增资 197.8256 万元、株式会社日本三巴橡胶工业所增资 198.0885 万元,投资起止期为 2002/12/30-2012/12/30。公司董事共有 5 名，其中 3 名由本公司委派。 经营范围：制造电力电机设备、建筑、机械、交通工具、家电产品用橡胶密封制品，销售 本公司生产的产品，并提供售后服务。 8、保定天威赛利涂层技术有限公司：由本公司和赛利股份有限公司于 2003 年 9 月 23 日共 同出资成立。经保定高新区工商管理局批准登记注册，注册资本为 8000 万元。本公司投资 4400 万元，赛利股份有限公司出资 3600 万元，股权比例为 55%，45%,投资起止日期为 2003/09/25-2023/09/23。公司董事共有 3 名，其中 2 名由本公司委派。 40 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 经营范围：PVD（真空等离子物理气相沉积）和金刚石涂层产品制造；涂层设备、配件、耗 材制造与售后服务。 9、天威保变（合肥）变压器有限公司：天威保变(合肥)变压器有限公司原名合肥金环变 压器有限责任公司，公司成立于 1994 年 8 月 4 日，2004 年 8 月公司股东变更为保定天威集团 有限公司和北京国富投资管理有限公司，公司名称变更为天威保变(合肥)变压器有限公司， 2005 年 1 月 4 日经公司总经理办公会议审议通过，公司收购了保定天威集团有限公司持有的天 威合变 55%股权并对其进行增资扩股，增资扩股完成后该公司注册资本 10000 万元，各方股东 及持股比例分别为：本公司持有其 70％的股权，北京国富投资管理有限公司持有其 8.775％的 股权，北京富华创业投资管理有限公司持有其 11.225％的股权，中国机动车辆安全鉴定检测中 心持有其 10％的股权。 10、保定天威卓创电工设备科技有限公司：是本公司联合保定市天一超能科技有限公司、 自然人刘宝成于 2005 年 6 月 24 日共同发起设立的有限责任公司，2005 年 10 月保定市天一超 能科技有限公司收购刘宝成持有的 35.89%的股权。该公司注册资本 1000 万元人民币，其中本 公司出资 600 万元，占注册资本的 60％。公司董事共计 5 人，本公司委派 3 名。 经营范围：电工机械专用设备、光机电一体化成套设备及变压器配套件的制造、销售；电 气系统的设计、安装、调试及技术咨询、技术转让（经营范围中凡涉及法律、行政法规限制的 项目应经批准后方可经营）。 ㈡、未纳入合并会计报表范围子公司的说明 根据本公司董事会决议拟于近期转让保定天威宝峰医疗器械有限公司股权；保定天威技术 咨询服务有限公司由于资产总额、销售收入、当期净利润占合计总额比率远小于 10%，根据[财 会（1996）2 号]文的规定，可不纳入合并范围。 ㈢、合并会计报表范围变更 本期由于新增股权投资，合并会计报表范围增加天威保变（合肥）变压器有限公司和保定 天威卓创电工设备科技有限公司。保定天威葆恒投资管理有限公司注销，不再纳入合并会计报 表。 五、会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 933 064.86 4 290 953.06 银行存款 215 409 242.91 487 870 640.14 其他货币资金 122 722 849.23 91 680 974.59 合计 339 065 157.00 583 842 567.79 2、短期投资 项目 期末数 期初数 委托贷款 3 000 000.00 柳州房地产项目 35 000 000.00 合计 38 000 000.00 2005 年 6 月收回对保定天威宝峰医疗器械有限公司委托贷款；2005 年 4 月、6 月分别 收回了柳州房地产项目的短期投资本金。 41 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 13 169 292.28 35 000.00 合计 13 169 292.28 35 000.00 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 486 044 588.10 72.52 24 302 229.43 411 020 394.28 74.28 20 251 019.71 1-2 年 87 309 456.02 13.03 6 984 756.49 74 825 827.63 13.52 5 986 066.21 2-3 年 45 036 132.71 6.72 4 503 613.27 39 110 710.68 7.07 3 911 071.07 3 年以上 51 826 754.34 7.73 10 365 350.86 28 412 796.34 5.13 5 682 559.27 合计 670 216 931.17 100.00 46 155 950.05 553 369 728.93 100.00 35 830 716.26 应收账款前五名欠款金额为 124 810 844.00 元占应收账款余额的 18.62%。 主要欠款客户如下： 单位名称 金额 占应收账款余额比例% 华北电网有限公司 33 130 000.00 4.94 石家庄电业局 27 595 594.00 4.12 阜阳华润电力有限公司 23 744 000.00 3.54 永宝公司 23 275 250.00 3.47 河北省电力公司超高压输变电公司 17 066 000.00 2.55 合计 124 810 844.00 18.62 公司应收账款 2005 年 12 月 31 日净额较年初数增加了 106 521 968.45 元，增幅 20.58%，主要是本期收购天威保变（合肥）变压器有限公司，合并会计报表范围扩大，造成 期末应收账款净额增加 1705 万元。保定天威英利新能源有限公司应收账款净额本期增加 6137 万元，巨力天威吊装带有限公司应收账款净额本期增加 1915 万元。 5、其他应收款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 51 563 407.58 74.01 2 578 170.38 10 054 977.26 37.25 502 748.86 1-2 年 1 609 785.29 2.31 128 782.82 1 848 009.95 6.85 147 840.80 2-3 年 664 720.89 0.95 66 472.09 14 511 860.06 53.77 1 451 186.01 3 年以上 15 838 106.79 22.73 3 167 621.36 574 624.92 2.13 114 924.98 合计 69 676 020.55 100.00 5 941 046.65 26 989 472.19 100.00 2 216 700.65 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 其他应收款 2005 年 12 月 31 日净额较年初数增加 38 962 202.36 元，增幅 157.27%，主 要原因是本期收购天威保变（合肥）变压器有限公司，将其其他应收款期末净额 3213 万元并 入合并报表。 42 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 6、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 382 028 196.93 93.71 240 906 469.89 93.54 1-2 年 11 921 304.42 2.92 12 049 841.25 4.68 2-3 年 9 439 002.36 2.32 2 058 997.57 0.80 3 年以上 4 298 976.10 1.05 2 535 614.70 0.98 合计 407 687 479.81 100.00 257 550 923.41 100.00 预付账款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加 150 136 556.40 元，增幅为 58.29%，主要原 因是保定天威英利新能源有限公司生产经营规模扩大，预付账款比年初增加 9981 万元。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 627 382.99 803 024.26 8、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 144 735 844.08 103 713 029.28 2 031.40 在产品 140 618 891.17 114 134 557.56 产成品 368 484 126.94 187 901 068.47 318 150.25 自制半成品 8 295 680.12 4 950 469.65 低值易耗品 1 181 040.28 696 862.16 委托加工材料 369 766.92 253 998.74 委托代销商品 49 112.15 57 111.62 分期收款发出商品 16 484 015.78 7 437 127.40 合计 680 218 477.44 419 144 224.88 320 181.65 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值根据 正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 金后的金额确定。 ⑴ 原计提减值准备的存货均已进行清理，所以将上述存货计提的跌价准备冲回。 ⑵ 存货 2005 年 12 月 31 日净额较年初数增加 261 074 252.56 元，增幅 62.29%，主要原 因：保定天威保变电气股份有限公司本期增加 17127 万元，是由于变压器产量增长，存货库存量 增加，同时硅钢片等主要原材料价格大幅上涨，存货价值升高，造成存货数额增大；保定天威英 利新能源有限公司原材料增加 3649 万元，是生产规模扩大，增加生产备料所致；巨力天威吊装 带有限公司扩大生产规模，同时在全国增设销售网点，比上期增加库存商品 2070 万元。 43 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 9、长期股权投资： 占被投资公司 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例% 北京天威瑞恒电缆附 2002/12/26- 15.00 300 000.00 件有限公司 2022/12/26 北京天威瑞恒电力设 2003/4/3- 25.00 250 000.00 备销售公司 2012/1/14 杭州杰登电气有限公 2003/2/21- 38.00 1 140 000.00 司 2013/2/20 广州天威瑞恒电气公 2003.09 25.00 250 000.00 司 保定天威宝峰医疗器 2003.09 51.00 12 000 000.00 械有限公司 保定天威技术咨询服 2003.03 90.00 450 000.00 务有限公司 北京四环医药科技股 2004.03 25.88 140 859 900.00 份有限公司 四川新光硅业科技有 2005.10 35.66 110 000 000.00 限责任公司 西藏科光新能源有限 2003.01 10.00 4 000 000.00 公司 合计 269 249 900.00 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京天威瑞恒电缆附件有限 300 000.00 300 000.00 公司 北京天威瑞恒配电设备有 523 059.61 25 000.00 548 059.61 限责任公司 北京天威瑞恒电力设备销 256 119.70 190 895.21 447 014.91 售公司 杭州杰登电气有限公司 1 093 479.94 94 629.29 998 850.65 广州天威瑞恒电气公司 238 432.73 81 843.71 320 276.44 保定天威宝峰医疗器械有 10 507 016.77 1 149 529.10 9 357 487.67 限公司 保定天威技术咨询服务有 1 049 640.72 610 325.73 1 659 966.45 限公司 北京四环医药科技股份有 152 809 373.03 13 293 775.84 12 940 000.00 153 163 148.87 限公司 四川新光硅业科技有限责 110 000 000.00 110 000 000.00 任公司 西藏科光新能源有限公司 4 000 000.00 4 000 000.00 合计 170 777 122.50 124 201 840.49 14 732 218.00 280 246 744.99 44 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期债权投资 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京天恒拓展房地产 20 000 000.00 20 000 000.00 有限公司 北京天恒博益广告有 7 000 000.00 7 000 000.00 限公司 合计 27 000 000.00 27 000 000.00 11、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 301 703 807.05 23 948 209.27 2 312 860.20 323 339 156.12 机器设备 432 336 680.83 195 482 021.24 7 204 194.47 620 614 507.60 运输设备 10 019 399.79 7 402 613.91 626 783.80 16 795 229.90 电子设备 12 612 951.77 5 074 680.35 267 160.72 17 420 471.40 其他 5 218 038.06 77 300.00 0.00 5 295 338.06 合计 761 890 877.50 231 984 824.77 10 410 999.19 983 464 703.08 累计折旧 房屋建筑物 84 776 553.64 11 450 458.90 44 957.30 96 182 055.24 机器设备 149 117 465.42 34 940 732.71 5 733 915.85 178 324 282.28 运输设备 6 184 960.28 1 411 896.03 160 158.44 7 436 697.87 电子设备 1 156 467.56 2 159 793.31 129 251.61 3 187 009.26 其他 412 119.04 526 750.14 1 487.34 937 381.84 合计 241 647 565.94 50 489 631.09 6 069 770.54 286 067 426.49 净值 520 243 311.56 181 495 193.68 4 341 228.65 697 397 276.59 固定资产减值准备 房屋建筑物 机器设备 59 677.17 59 677.17 运输设备 电子设备 其他 合计 59 677.17 59 677.17 公司期末固定资产中无抵押、担保的情况。 12、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 期末数 资金来源 资产 技措项目 15 439 287.00 10 772 720.15 1 860 913.50 24 351 093.65 自筹 待安装设备 783 562.09 21 153.00 10 120.00 794 595.09 自筹 机电工程 1 922 437.19 1 922 437.19 自筹 设备改造 1 882 573.14 623 075.27 416 138.61 2 089 509.80 自筹 三峡 26 828 410.08 233 063.74 21 895 574.12 5 165 899.70 自筹 九五工程 88 991.00 33 364.98 122 355.98 自筹 45 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 股份其他 1 276 720.50 303 347.50 1 265 450.50 314 617.50 自筹 吊装带项目 711 080.11 79 119.59 720 148.91 70 050.79 自筹 瑞恒电气项目 36 931.69 337 326.80 219 561.87 154 696.62 自筹 太阳能电池项目 17 822 931.86 234 527 875.51 103 774 936.11 148 575 871.26 自筹 合肥新厂建设 54 784 150.79 54 784 150.79 自筹 合计 66 792 924.66 301 715 197.33 132 085 280.81 236 422 841.18 13、固定资产清理 项目 期末数 期初数 清理原因 机器设备 18 800.00 合计 18 800.00 14、无形资产 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 20 985 274.90 78 819 929.17 1 416 451.27 1 637 348.92 98 388 752.80 专利技术 29 675 852.45 4 929 370.12 12 156 017.67 24 746 482.33 技术使用费 600 000.00 66 666.66 66 666.66 533 333.34 合计 50 661 127.35 79 419 929.17 6 412 488.05 13 860 033.25 123 668 568.47 本公司无形资产无需计提减值准备。 由于本期收购天威保变（合肥）变压器有限公司，增加土地使用权 7391 万元，技术使用费 60 万元。本期投资成立的子公司保定天威卓创电工设备科技有限公司增加土地使用权 182 万 元，保定天威英利新能源有限公司兼并保定整流器厂，增加土地使用权 309 万元。 15、长期待摊费用 项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁厂房装修费 1 874 756.61 1 099 797.18 785 077.60 1 084 964.53 2 189 476.19 开办费 96 433.92 0.00 32 144.64 103 714.58 64 289.28 合计 1 971 190.53 1 099 797.18 817 222.24 1 188 679.11 2 253 765.47 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 300 224 235.94 129 000 000.00 抵押借款 12 000 000.00 担保借款 952 823 196.00 735 000 000.00 合计 1 253 047 431.94 876 000 000.00 17、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 164 348 386.14 195 000 000.00 合计 164 348 386.14 195 000 000.00 46 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 18、应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 171 469 387.36 91.72 142 657 607.96 93.58 1-2 年 6 539 301.49 1.78 7 076 817.18 4.64 2-3 年 4 104 799.76 1.12 942 879.23 0.62 3 年以上 19 696 407.00 5.38 1 770 307.99 1.16 合计 201 809 895.61 100.00 152 447 612.36 100.00 期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 其中大额应付账款如下： 单位 金额 保定和运电工器材有限公司 7 513 542.48 保定多田冷却设备有限公司 6 532 111.99 保定天威电气设备结构有限公司 5 994 146.82 沈阳市宏远电磁线有限公司 5 229 792.45 南京电气集团有限公司 2 984 013.73 合计 28 253 607.47 19、预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 362 979 947.35 91.86 170 420 424.53 96.20 1-2 年 14 069 628.61 3.56 4 441 599.34 2.51 2-3 年 15 547 400.12 3.93 973 995.59 0.55 3 年以上 2 574 097.94 0.65 1 309 708.44 0.74 合计 395 171 074.02 100.00 177 145 727.90 100.00 期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 预收账款 2005 年 12 月 31 日余额较年初数增加了 218 025 346.12 元，增幅 123.08%，主要 原因是保定天威保变电气股份有限公司变压器的订货量增加，预收账款增多。 20、应付工资 项目 期末数 期初数 职工工资 1 971 352.31 1 831 922.35 合计 1 971 352.31 1 831 922.35 21、应付股利 股东名称 期末数 期初数 乐凯胶片股份有限公司 238 045.56 43 045.56 保定天鹅股份有限公司 205 545.56 10 545.56 河北宝硕集团有限公司 238 045.56 43 045.56 47 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 保定惠源咨询服务有限公司 7 123 243.56 1 288 243.56 合计 7 804 880.24 1 384 880.24 22、应交税金 税项 期末数 期初数 增值税 12 858 176.09 13 764 026.81 城建税 989 085.55 1 358 020.65 所得税 25 498 601.21 14 118 733.79 营业税 73 770.81 144 708.35 房产税 429 765.67 印花税 855 326.65 100 666.79 个人所得税 468 212.62 385 409.46 合计 41 172 938.60 29 871 565.85 23、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 669 666.57 839 977.26 其他 246 070.58 23 428.59 合计 915 737.15 863 405.85 24、其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 91 445 205.26 80.49 30 661 129.60 77.25 1-2 年 7 666 839.36 6.75 8 318 712.85 20.96 2-3 年 4 745 757.71 4.18 27 745.00 0.07 3 年以上 9 750 744.52 8.58 681 779.40 1.72 合计 113 608 546.85 100.00 39 689 366.85 100.00 期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 25、预提费用 项目 期末数 期初数 预提水电费 456 216.62 731 186.54 预提热费 173 881.03 银行借款利息 381 382.00 453 600.00 预提营业费用 1 500.00 其他 85 165.00 48 683.00 合计 1 096 644.65 1 234 969.54 48 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 26、一年内到期的长期负债 类别 期末数 期初数 担保借款 36 000 000.00 合计 36 000 000.00 27、长期应付款 项目 性质 期初数 本期增加 本期减少 期末数 省科委拨款 科研拨款 2 240 000.00 2 240 000.00 国家经贸委 科研拨款 662 000.00 662 000.00 中国机械工业联合会 科研拨款 1 100 000.00 1 100 000.00 国家科技部 科研拨款 560 000.00 560 000.00 国家电网公司 科研拨款 6 000 000.00 6 000 000.00 省经贸委 科研拨款 300 000.00 300 000.00 天威集团拨科研经费 科研拨款 70 000.00 70 000.00 市科学技术局 科研拨款 20 000.00 20 000.00 合计 10 952 000.00 10 952 000.00 28、股本 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威集团有限公司 207 900 000.00 31 185 000.00 176 715 000.00 乐凯胶片股份有限公司 975 000.00 146 250.00 828 750.00 保定天鹅股份有限公司 975 000.00 146 250.00 828 750.00 河北宝硕集团有限公司 975 000.00 146 250.00 828 750.00 保定惠源咨询服务有限公司 29 175 000.00 4 376 250.00 24 798 750.00 社会公众 90 000 000.00 36 000 000.00 126 000 000.00 合计 330 000 000.00 36 000 000.00 36 000 000.00 330 000 000.00 29、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数额 股权投资准备 5 552 386.84 7 960 791.25 13 513 178.09 股本溢价 484 081 521.83 484 081 521.83 其他 170 045.00 40.01 170 085.01 合计 489 803 953.67 7 960 831.26 497 764 784.93 本公司权益法核算的子公司北京四环医药科技股份有限公司本期收到北京市高新技术成果 转化服务中心拨付的发展专项资金，依据《北京市支持高新技术产业发展专项资金拨付通知》 的规定，扣除应纳所得税后计入资本公积，同时该公司免税基金根据 2000 年 12 月 15 日、2004 年 3 月 2 日北京市海淀区地方税务局批复，免征和减征的企业所得税转入盈余公积，母公司按 股比增加资本公积 367 万元。 保定天威英利新能源有限公司本期增加资本公积 529 万元，母公司按股比增加资本公积 270 万元。 北京天威瑞恒电气股份有限公司本期增加资本公积 238 万元，母公司按股比增加资本公积 117 万元。 49 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 本期投资保定天威卓创电工科技有限公司,产生股权投资差额贷差 42 万元，按照企业会计 准则和会计制度的规定，计入资本公积。 30、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25 696 972.58 16 119 320.63 1 145 575.83 40 670 717.38 法定公益金 12 848 486.30 8 059 660.32 572 787.92 20 335 358.70 储备基金 1 077 343.39 1 077 343.39 发展基金 538 671.70 538 671.70 任意盈余公积 合计 38 545 458.88 25 794 996.04 1 718 363.75 62 622 091.17 2005 北京天威瑞恒电气有限责任公司股东变更，引入外方投资者，公司变为中外合资企 业。根据董事会决议将以前年度提取的盈余公积转为储备基金，将以前年度提取的公益金转为 发展基金。此处将以前年度对北京天威瑞恒电气有限责任公司提取的盈余公积 888 848.39 元 变为储备基金，将以前年度对瑞恒提取的公益金 444 424.20 元变为发展基金。本期提取储备 基金 188 495.00 元，提取发展基金 94 247.50 元。 31、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 108 188 994.38 加：期初未分配利润调整 385 091.16 调整后期初未分配利润 108 574 085.54 加：本年度合并净利润 101 411 318.23 减：提取法定盈余公积 16 119 320.63 提取法定公益金 8 059 660.32 提取职工奖励及福利基金 76 936.73 提取储备基金 94 247.50 提取企业发展基金 188 495.00 提取任意盈余公积 分配普通股股利 66 000 000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 119 446 743.59 其中：拟分配现金股利 16 500 000.00 32、主营业务收入 品种 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 变压器 1 058 320 757.72 885 169 593.24 792 331 782.88 657 319 649.06 互感器 34 555 257.30 22 083 802.94 21 621 697.30 15 930 184.87 软件收入 10 161 482.65 7 166 811.82 7 952 926.26 5 353 441.38 50 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 互感器(瑞恒) 37 096 833.32 21 011 335.26 40 456 008.61 19 803 788.69 套管 31 121 711.30 22 596 953.94 23 322 592.53 12 126 900.57 太阳能电池组件 369 841 094.06 291 591 956.09 111 745 381.40 86 944 403.84 吊装带 108 927 717.43 75 238 590.16 57 344 916.24 31 149 567.81 电抗器 8 405 982.91 7 667 790.57 硅片 152 704 619.32 104 091 703.85 太阳能电源系统 2 257 428.77 1 599 987.26 2 793 772.31 2 456 543.31 机电产品 13 253 435.61 12 216 474.33 涂层 7 487 751.37 8 651 048.46 加工劳务 125 030 714.27 113 075 061.52 其他 12 291 257.61 8 097 051.67 67 137 954.05 62 980 095.28 合计 1 963 050 060.73 1 572 590 370.54 1 133 113 014.49 901 732 365.38 公司主营业务地区分布情况如下： 地区 主营业务收入 主营业务成本 销售毛利 主营收入比上年增 减% 东北 19 061 222.25 17 959 085.27 1 102 136.98 -86.79% 华北 767 785 590.05 581 073 992.09 186 711 597.96 1094.42% 华东 136 738 875.88 127 291 409.73 9 447 466.15 -69.38% 华南 131 736 548.65 107 292 993.64 24 443 555.01 -32.66% 华中 237 207 402.66 169 070 432.89 68 136 969.77 179.91% 西南 135 894 011.08 121 793 718.03 14 100 293.05 109.46% 西北 114 864 400.87 104 436 952.44 10 427 448.43 197.84% 出口 419 762 009.29 343 671 786.45 76 090 222.84 346.34% 合计 1 963 050 060.73 1 572 590 370.54 390 459 690.19 73.24% 公司 2005 年度实现主营业务收入为 1 963 050 060.73 元，较上年同期增加 829 937 046.24 元，增幅 73.24%。发生主营业务成本 1 572 590 370.54 元，较上年同期增加 670 858 005.16 元，增幅 74.40%。主要原因如下： ①保定天威保变电气股份有限公司本期主营业务收入较上期增加 28327 万元，主要是国家经 济发展增速，增加电源建设的投入，变压器市场需求增大，订货量增加，产品销量增多所致。 ②保定天威英利新能源有限公司本期主营业务收入较上期增加 40953 万元，主营业务成本较 上期增加 37250 万元，主要是生产经营规模扩大，销售量增加。 ③巨力天威吊装带有限公司本期调整销售政策，在进出口方面加大力度，产品出口销量急剧 上升，主营业务收入较上期增加 5159 万元。 ④由于本期新投资天威保变（合肥）变压器有限公司，合并报表口径发生变更，直接增加了 本期销售收入 4031 万元。 综上，由于主营业务的扩增，造成公司合并损益类项目的金额较上期均有较大幅度的增加。 以下损益类项目的相关解释均见此处，本附注不再一一分项解释。 51 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 33、主营业务税金及附加 项目 本期累计数 上年同期数 城建税 1 386 248.82 2 500 842.89 教育费附加 844 826.94 1 479 920.87 营业税 13 000.00 161 771.69 合计 2 244 075.76 4 142 535.45 34、其他业务利润 项目 本期发生数 上年同期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售材料 59 547 044.69 52 468 919.59 7 078 125.10 36 134 899.15 31 670 079.89 4 464 819.26 出租资产 3 298 619.00 3 127 150.21 171 468.79 1 760 000.00 1 715 747.46 44 252.54 其他 14 972 193.39 13 286 752.49 1 685 440.90 9 245 522.68 6 865 167.98 2 380 354.70 合计 77 817 857.08 68 882 822.29 8 935 034.79 47 140 421.83 40 250 995.33 6 889 426.50 35、财务费用 项目 本期累计数 上年同期数 利息支出 63 974 177.93 39 300 866.71 减：利息收入 3 033 599.19 1 583 880.82 汇兑损失 1 692 981.06 300 813.83 减：汇兑收益 52 788.76 其他 1 194 886.43 643 469.57 合计 63 828 446.23 38 608 480.53 36、投资收益 项目 本期累计数 上年同期数 股权投资差额摊销 -6 973 722.07 -4 863 899.31 期末调整被投资单位权益增减 16 149 141.78 13 366 243.01 股权转让收益 4 411.61 7 390.34 其他 265 440.21 6 254 840.65 合计 9 445 271.53 14 764 574.69 37、补贴收入 项目 本期累计数 上年同期数 返还增值税 763 661.27 461 126.25 政府奖励 11 137 000.00 合计 11 900 661.27 461 126.25 依据合肥市经济贸易委员会、保定天威集团有限公司和北京国富投资管理有限公司，于 2004 年 8 月 16 日签署的《收购重组协议》备忘录：鉴于在重组协议中投资方对工业项目建设 52 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 的承诺，合肥市将依据重大项目建设给予奖励。2005 年 8 月 19 日天威保变（合肥）变压器有限 公司收到合肥市财政局上述奖励款 1113.7 万元。 38、营业外收入 项目 本期累计数 上年同期数 固定资产盘盈 处理固定资产收益 274 369.33 66 822.50 其他 192 787.89 65 402.35 合计 467 157.22 132 224.85 39、营业外支出 项目 本期累计数 上年同期数 处理固定资产损失 403 459.70 226 342.63 罚款支出 152 523.65 39 304.91 固定资产减值 -59 677.17 -39 657.18 捐赠支出 1 024 775.58 其他 116 864.74 31 056.00 合计 1 637 946.50 257 046.36 40、所得税 项 目 本期累计数 上年同期数 应纳税所得额 180 725 792.42 90 570 388.29 所得税率 33%/15%/7.5% 33%/15% 企业所得税计提额 32 336 510.11 27 871 405.37 减：国产设备抵免所得税 4 773 467.60 技术开发费抵免所得税 9 039 424.24 7 090 827.28 其他 28.91 本年计提所得税 23 297 056.96 15 844 910.49 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 333 108 741.36 69.02 16 655 437.07 361 133 164.43 74.87 18 056 658.22 1-2 年 77 419 863.84 16.04 6 193 589.11 53 679 721.32 11.13 4 294 377.70 2-3 年 26 535 819.71 5.50 2 653 581.97 39 110 710.68 8.11 3 911 071.07 3 年以上 45 595 414.47 9.44 9 119 082.89 28 412 796.34 5.89 5 682 559.27 合计 482 659 839.38 100.00 34 621 691.04 482 336 392.77 100.00 31 944 666.26 应收账款前五名欠款金额见合并会计报表应收账款前五名。 53 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 2、其他应收款 项目 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 11 427 880.06 79.49 571 394.00 3 551 023.36 61.08 177 551.17 1-2 年 903 306.36 6.28 72 264.51 814 955.88 14.02 65 196.47 2-3 年 602 625.67 4.19 60 262.57 873 175.98 15.02 87 317.60 3 年以上 1 443 200.90 10.04 288 640.18 574 624.92 9.88 114 924.98 合计 14 377 012.99 100.00 992 561.26 5 813 780.14 100.00 444 990.22 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注 被投资单位注册资本 投资成本 册资本比例% 保定天威英利新能源 2002/3/23- 51 75 000 000.00 127 715 178.42 有限公司 2017/2/22 巨力天威吊装带有限 2002/7/22- 49 91 000 000.00 45 782 042.35 公司 2007/7/1 北京天威瑞恒电气有 2001/1/9- 49 10 000 000.00 20 245 722.00 限责任公司 2021/1/8 保定天威新域科技发 2001/12/24- 70 1 000 000.00 700 000.00 展有限公司 2011/12/23 保定惠斯普高压电气 2002/11/26- 51 3 000 000.00 1 530 000.00 有限公司 2007/11/25 保定天威宝峰医疗器 2003/9/1- 51 10 000 000.00 5 100 000.00 械有限公司 保定天威今三橡胶工 2003/9/25- 75 31 836 600.00 23 877 450.00 业有限公司 2033/9/24 保定天威赛利涂层技 2003/9/25- 55 80 000 000.00 44 000 000.00 术有限公司 2023/9/24 保定天威互感器有限 2004/6/10- 70 3 000 000.00 2 100 000.00 公司 2024/6/9 北京四环医药科技股 2004/3/31- 25.88 105 600 500.00 76 557 450.07 份有限公司 2014/3/30 保定天威保变技术咨 2003/3/6- 90 500 000.00 450 000.00 询服务有限公司 2023/3/5 天威(合肥)变压器有 2005/3/31- 70 100 000 000.00 59 974 548.78 限公司 2017/12/31 保定天威卓创电工设 2005/6/24- 60 10 000 000.00 6 000 000.00 备科技有限公司 四川新光硅业科技有 2005/10/8- 35.66 308 500 000.00 110 000 000.00 限责任公司 2020/10/7 54 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 被投资单位名称 按权益法确认投资收益 股权投资准备 期末余额 减值 本期增减 累计增减 准备 保定天威英利新能源 43 251 892.72 48 849 344.69 3 431 955.33 185 825 991.49 有限公司 巨力天威吊装带有限 6 323 425.09 14 983 478.47 12 475.40 60 574 820.40 公司 北京天威瑞恒电气有 1 847 250.99 8 775 734.93 3 076 810.74 20 588 976.21 限责任公司 保定天威新域科技发 1 389 738.55 2 453 427.85 3 153 427.85 展有限公司 保定惠斯普高压电气 461 625.90 49 315.80 1 579 315.80 有限公司 保定天威宝峰医疗器 -459 529.10 -1 032 512.33 9 357 487.67 械有限公司 保定天威保变技术咨 610 325.73 1 159 966.45 1 609 966.45 询服务有限公司 保定天威葆恒投资管 -54 100.08 2 513 174.32 理有限公司 保定天威今三橡胶工 -2 115 449.42 -4 082 636.20 41 414.25 19 836 228.05 业有限公司 保定天威赛利涂层技 -3 519 937.19 -7 366 141.63 53 084.96 36 686 943.33 术有限公司 保定天威互感器有限 2 729 631.30 2 817 825.55 4 978 407.41 公司 北京四环医药科技股 16 052 445.23 17 077 392.55 6 478 785.06 153 163 148.87 份有限公司 天威(合肥)变压器有 7 304 816.48 7 304 816.48 70 153 182.88 限公司 保定天威卓创电工设 -197 989.90 -197 989.90 5 802 010.10 备科技有限公司 四川新光硅业科技有 110 000 000.00 限责任公司 合计 73 624 146.30 93 305 197.03 13 094 525.74 683 309 906.51 至 2005 年 12 月 31 日，北京天威瑞恒电气有限责任公司累计分红 196 万元,北京四环医药 科技股份有限公司分红 1294 万元。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 摊销期限 本期摊销 股权投资差额摊 摊余价值 销(累计) 北京天威瑞恒电 -15 345 722.00 20 年 -767 286.13 -3 836 430.53 -11 509 291.47 气有限责任公司 保定英利新能源 7 842 505.78 15 年 518 178.92 2 012 992.73 5 829 513.05 有限公司 巨力天威吊装带 -1 192 042.35 5年 -135 450.55 -988 866.53 -203 175.82 有限公司 保定天威宝峰医 6 900 000.00 10 年 690 000.00 1 610 000.00 5 290 000.00 疗器械有限公司 55 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 保定天威互感器 65 493.88 20 年 3 274.68 4 912.02 60 581.86 有限公司 北京四环医药科 64 302 449.93 10 年 6 430 244.99 11 252 928.74 53 049 521.19 技股份有限公司 天威(合肥)变压 3 053 431.22 13 年 179 613.60 179 613.60 2 873 817.62 器有限公司 合计 65 626 116.46 6 918 575.51 10 235 150.03 55 390 966.43 4、主营业务收入 品种 本期累计数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 变压器 1 018 014 307.42 853 171 328.22 792 331 782.88 657 319 649.06 互感器 6 531 699.14 6 531 699.15 12 721 724.71 11 750 330.21 电抗器 8 405 982.91 7 667 790.57 加工劳务 124 708 177.91 112 812 918.31 46 093 595.30 43 223 654.15 其他 1 762 568.61 1 782 009.97 8 200 445.30 7 467 980.14 合计 1 151 016 753.08 974 297 955.65 867 753 531.10 727 429 404.13 5、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 委托贷款收益 158 279.31 3 718 970.50 期末调整的被投资公司所有 73 624 146.30 24 651 312.85 者权益增减金额 股权投资差额摊销 -6 918 575.51 -4 863 899.31 股权转让收益 4 411.61 7 390.34 其他 34 651.29 4 322 347.64 合计 66 902 913.00 27 836 122.02 七、关联方关系及其交易 1、 关联方概况 （1） 存在控制关系的关联方 ① 关联方概况及与本公司关系 企业名称 注册地址 主营业务 经济类型 法定代表 与本公司关系 保定天威集团有限 保定市 变压器、互感器制造，输变电设备、 国有独资 丁强 本公司母公司 公司 电工器材制造，来料加工、机加工等 有限责任 保定天威保变技术 保定市 变压器、互感器、电抗器、输变电设 有限责任 丁强 本公司子公司 咨询服务有限公司 备和辅助设备的零部件销售；及与其 相关的修理、质检、试验和技术转 让，咨询与服务。 保定天威宝峰医疗 保定市 低场磁共振成像装置制造 有限责任 边海青 本公司子公司 器械有限公司 56 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 ②关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威集团有限公司 270 000 000.00 270 000 000.00 保定天威保变技术咨询服务有限公司 500 000.00 500 000.00 保定天威宝峰医疗器械有限公司 10 000 000.00 10 000 000.00 ③关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保定天威集团 20790 万元 63% 3118 万元 9% 17672 万元 54% 有限公司 保定天威集团有限公司所持股份发生变化是保定天威保变电气股份有限公司本期进行股 权分置改革所致。 （2） 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 保定天威特变电气有限公司 受同一母公司控制 保定天威电气成套设备有限公司 受同一母公司控制 保定天威顺达变压器有限公司 受同一母公司控制 河北天威输变电设备有限公司 受同一母公司控制 保定天威集团电力线材有限公司 受同一母公司控制 保定天威集团工贸实业有限公司 受同一母公司控制 保定天威变压器工程技术咨询维修有限公司 受同一母公司控制 保定和运电工器材有限公司 受同一母公司控制 保定天威电气设备结构公司 受同一母公司控制 中天恒投资管理有限公司 受同一母公司控制 保定保菱变压器有限公司 受同一母公司控制 北京四环医药科技股份有限公司 本公司参股公司 四川新光硅业科技有限责任公司 本公司参股公司 北京天威瑞恒电缆附件有限公司 子公司参股公司 北京天威瑞恒电力设备销售公司 子公司参股公司 杭州杰登电气有限公司 子公司参股公司 广州天威瑞恒电气公司 子公司参股公司 保定惠源咨询服务有限公司 本公司发起人 乐凯胶片股份有限公司 本公司发起人 保定天鹅股份有限公司 本公司发起人 河北宝硕集团有限公司 本公司发起人 57 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 2、 关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ① 采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期 上年同期 矽钢 片 、 变 压 保定天威集团有 市价 513 514 039.84 311 288 359.49 器配件 限公司 ② 销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 本期 上年同期 变压器、材料 保定天威集团有 市价 3 819 271.34 15 389 833.54 限公司 ③ 接受劳务 提供单位 本期 上年同期 金额 占同类交易金额比例% 金额 占同类交易金额比例% 无 无 ④ 接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 保定天威集团有限公司 555 000 000.00 ⑤ 其他关联交易 本公司本期向保定天威集团有限公司支付土地及房屋租赁费、各项服务费共计 241 万元。 收回本公司委托金融机构向保定天威宝峰医疗器械有限公司贷款 300 万元。 （2） 与不存在控制关系的关联方的交易 ① 采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 本期 上年同期 配件 保定天威特变电 市价 1 796 478.63 2 772 335.90 气有限公司 线材 保定和运电工器 市价 39 784 327.79 34 577 660.09 材有限公司 线材 保定天威集团电 市价 74 716 660.12 54 378 480.23 力线材有限公司 配件 保定天威电气成 市价 4 111 388.89 2 793 504.27 套设备有限公司 材料 保定天威集团工 市价 535 447.24 460 927.53 贸实业有限公司 油箱 保定天威电气设 市价 113 934 646.27 110 795 929.07 备结构公司 变压器加 保定保菱变压器 市价 18 904 434.73 40 685 613.26 工 有限公司 58 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 ② 销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 本期 上年同期 边角余料 保定天威集团电力线材有限公司 市价 16 410.24 材料 保定天威集团工贸实业有限公司 市价 7 922 993.06 4 064 239.39 材料 保定天威顺达变压器公司 市价 3 283 939.91 1 336 534.19 材料 保定天威电气设备结构有限公司 市价 5 766 562.35 6 639 487.02 变压器配件 保定保菱变压器有限公司 市价 82 938 830.50 45 953 664.35 材料 保定天威特变电气有限公司 市价 580 067.25 1 218 615.61 ③ 其他关联交易 本公司本期向保定天威电气设备结构公司收取房屋租赁费 86 万元，收取保定保菱变压器有 限公司房屋租赁费 60 万元。 （3） 关联方应收应付款项 项目 单位 期末余额 期初余额 应收账款 保定天威集团有限公司 2 175 247.47 保定天威保变技术咨询服务有限公司 708 057.78 8 987 818.28 保定天威工贸实业有限公司 保定天威顺达变压器有限公司 1 123 901.04 1 368 314.45 预收账款 保定和运电工器材有限公司 60 000.00 应付账款 保定天威电气设备结构有限公司 5 994 146.82 388 244.78 保定天威特变电气有限公司 453 769.88 1 051 177.76 保定和运电工器材有限公司 7 513 542.48 7 908 878.97 保定天威集团电力线材有限公司 211 324.48 811 264.30 保定天威电气成套设备有限公司 157 963.50 预付账款 保定天威集团有限公司 91 331 435.82 71 737 795.81 保定天威集团工贸实业有限公司 2 060 670.71 保定天威电气成套设备有限公司 749 473.99 保定保菱变压器有限公司 5 784 388.39 3 203 511.57 保定天威顺达变压器有限公司 3 938 351.00 保定天威技术咨询服务有限公司 9 282 616.63 八、或有事项的说明 无。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 根据本公司第三届董事会第五次会议决议，拟以 2005 年末股本 33000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共派现金 1650 万元。 59 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 十一、其他重要事项 1、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司为河北宝硕股份有限公司 4000 万元银行贷款提供连带 责任担保，此项担保是依据本公司与其签订的《互保合同》进行的，双方为互保关系。 2、2005 年度非经常性损益 项目 金额 处置固资资产损益 141 618.45 政府补贴 11 821 054.27 短期投资收益 34 651.29 委托贷款损益 158 279.31 扣除正常资产减值准备后的营业外收支 -1 212 844.85 以前年度已计提各项减值准备的转回 3 766 996.44 所得税影响数 -14 831.79 合计 14 694 923.12 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有注册会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件的 正本及公告原稿； （四）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （五）公司章程 董事长： 丁强 保定天威保变电气股份有限公司 2006 年 3 月 17 日 60 保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度报告 保定天威保变电气股份有限公司董事、高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第 2 号》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司的 董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公允地反 映了公司本年度的财务状况和经营成果； 2、河北华安会计师事务所有限公司审计的《保定天威保变电气股份有限公司 2005 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的； 3、我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 签名：丁强 张金琢 边海青 苏士英 杨明进 张喜乐 王世定 徐国祥 杨国旺 郭爱华 利玉海 张继承 李明亮 齐战胜 2006 年 3 月 17 日 61