*ST皇台(000995)皇台酒业2005年年度报告摘要

甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000995 证券简称：皇台酒业 公告编号：2006-02 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事方子玉因病未能出席本次会议，也未委托其他董事代为表决；监事孙永华因 工作原因未出席本次会议，也未委托其他监事代为表决。 1.4 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人张景发、主管会计工作负责人屈平原及会计机构负责人吴生元声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 皇台酒业 股票代码 000995 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 注册地址：甘肃省武威市新建路55号 1 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 办公地址：甘肃省武威市新建路55号 注册地址的邮政编码：733000 邮政编码 办公地址的邮政编码：733000 公司国际互联网网址 www.huangtai.com 电子信箱 htjy000995@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘 峰 联系地址 甘肃省武威市新建路55号 电话 0935-6139865 传真 0935-6139888 电子信箱 liufenglawyer@vip.sina.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 83,277,751.26 81,572,565.80 2.09% 50,558,149.69 利润总额 8,072,318.85 10,085,709.28 -19.96% -117,354,428.06 净利润 4,880,361.95 8,894,040.61 -45.13% -115,767,586.79 扣除非经常性损益的 4,127,845.97 3,888,562.10 6.15% -122,662,948.63 净利润 经营活动产生的现金 22,722,037.86 5,219,289.11 335.35% -5,680,761.36 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 581,382,210.87 525,919,051.28 10.55% 544,662,348.13 股东权益（不含少数 345,227,249.04 340,346,887.09 1.43% 331,452,846.48 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.032 0.058 -44.83% -0.752 每股收益（注） 0.032 - - - 净资产收益率 1.41% 2.61% -1.20% -34.93% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.04% 0.90% 0.14% -37.01% 净资产收益率 2 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 每股经营活动产生的 0.148 0.034 335.29% -0.037 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 2.24 2.21 1.36% 2.15 调整后的每股净资产 2.22 2.16 2.78% 2.10 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 补贴收入 780,000.00 营业外收入 16,497.00 营业外支出 43,981.02 合计 752,515.98 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 110,000,000 71.43% 0 0 110,000,000 71.43% 1、发起人股份 110,000,000 71.43% 0 0 110,000,000 71.43% 其中： 53,459,316 34.71% -1,000,000 -1,000,000 52,459,316 34.06% 国家持有股份 境内法人持有股份 56,540,684 36.71% 1,000,000 1,000,000 57,540,684 37.36% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 44,000,000 28.57% 0 0 44,000,000 28.57% 1、人民币普通股 44,000,000 28.57% 0 0 44,000,000 28.57% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 154,000,000 100.00% 0 0 154,000,000 100.00% 3 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 20,997 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 北京皇台商贸有限责 国有股东 34.06% 52,459,316 6,959,316 45,500,000 任公司 北京鼎泰亨通有限公 发起人境内法人 29.00% 44,660,000 44,660,000 0 司 股 发起人境内法人 北京丽泽隆科贸公司 2.14% 3,293,565 3,293,565 0 股 发起人境内法人 上海人民印刷八厂 2.14% 3,293,565 3,293,565 0 股 北京盛世恒昌商贸有 境内法人股 1.95% 3,000,000 3,000,000 0 限公司 温州天元新技术有限 境内法人股 1.07% 1,646,777 1,646,777 0 公司 北京兴泽隆科贸有限 境内法人股 1.07% 1,646,777 1,646,777 0 公司 罗世林 流通股 0.20% 257,000 257,000 0 徐莉 流通股 0.09% 137,400 137,400 0 蔡兆华 流通股 0.07% 114,000 114,000 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 罗世林 257,000人民币普通股 徐莉 137,400人民币普通股 蔡兆华 114,000人民币普通股 李晨光 110,500人民币普通股 王绯玲 103,124人民币普通股 王常清 102,900人民币普通股 鲁家春 97,500人民币普通股 严德育 97,000人民币普通股 高州市金龙果业科技有限公司 94,200人民币普通股 张洪 92,452人民币普通股 甘肃皇台酿造(集团)有限责任公司改制后,北京皇台商贸有限责任公司 与北京鼎泰亨通有限公司之间存在关联关系（该关联关系已于2005年8 上述股东关联关系或一致行动的说 月27日在《中国证券报》、《证券时报》上披露）。本公司未知流通股 明 股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。（注：2005年4月8日，武威鼎泰亨通 有限公司更名为北京鼎泰亨通有限公司） 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 4 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东情况： 公司的控股股东名称：北京皇台商贸有限责任公司 住所：北京市朝阳区北辰东路８号汇园公寓F座 法定代表人：王国义 性质：有限责任公司 成立日期：成立于１９９５年，２００２年变更登记 注册资本：３６２００万元 注册号：１１００００１０６３４０１ 主营业务：投资、销售；食品、副食品、日用百货、五金交电、装饰材料、通讯设备及器材、计算机软硬 件、汽车配件、文化办公用品、医疗器械、建筑材料；技术开发、技术转让、技术商务咨询（中介除外）、 技术服务、人员培训、信息服务；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法 律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 实际控制人情况： 公司的实际控制人是甘肃皇台酿造（集团）有限责任公司，属国有独资公司（有限责任公司），注册资本 １０８９０万元，法定代表人张景发。主要经营范围是国有资产经营，白酒、饮料生产、食用酒精、饲料、 保健品德制造，养殖种植、科技开发、咨询服务、农副产品、货运、进出口业务。甘肃皇台酿造（集团） 有限责任公司的出资人是武威市凉州区国有资产管理局。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 年初 年末 从公司领 性 年 位或其 姓名 职务 任期起止日期 持 持 变动原因 取的报酬 别 龄 他关联 股数 股数 总额（万 单位领 元） 取 张景发 董事长 男 62 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 6.00 否 董事、 张力鑫 男 31 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 5.00 否 总经理 孙天锐 董事 男 40 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 0.00 是 董事、 王国义 男 38 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 4.00 否 副总经理 董事、 谢维宏 男 36 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 4.50 否 副总经理 董事、 孙惠兰 女 44 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 4.00 否 副总经理 方子玉 董事 男 47 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.50 否 刘建利 独立董事 男 53 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.00 否 周俊业 独立董事 男 70 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.00 否 王 超 独立董事 男 40 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.00 否 徐卫宇 独立董事 男 35 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.00 否 监事会 魏汉儒 男 52 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.50 否 主席 景海龙 监事 男 26 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 1.00 否 孙永华 监事 男 34 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 2.50 否 屈平原 副总经理 男 34 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 4.50 否 吴生元 副总经理 男 39 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.00 否 张桐生 副总经理 男 38 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 2.50 否 副总经理、 刘峰 男 39 2005年5月7日 至 2008年5月6日 0 0 3.50 否 董秘 合计 - - - - 0 0 - 59.50 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内的经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况 6 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 2005 年，公司管理层在董事会的坚强领导下，按照年初提出的“决心不变、措施不松、 力度不减，全力打好 2005 年攻坚战”的总体方针，以发展为主题，创新营销思维，大力开拓 产品销售市场，加快产业结构调整步伐，加大技术进步和产品品种创新力度，进一步加强和 提高企业管理水平。在着眼于未来发展，夯实基础的同时，公司依然保持了持续稳定增长的 的发展势头。一是进一步建立健全市场营销体制，强化市场保障措施；二是坚持发展抓项目， 着眼长远目标，加大产业结构调整力度；三是坚持效益抓管理，公司活力明显增强，经济运 行质量和效益不断提高；四是依法加大清欠力度，债权债务得到有效清理；五是狠抓安全不 放松，为维护公司经济建设发展创造了良好的安全发展环境。报告期内，公司实现主营业务 收入 8328 万元，比上年同期增长 2.09%；实现主营业务利润 2809 万元，比去年同期增加 313 万元；实现净利润 488 万元，比去年同期减少 401 万元。 在肯定成绩的时候，我们也清醒地认识到，在公司的进一步发展壮大中，在外部环境 和内部管理等方面也暴露出了不少问题。一是酒业市场竞争激烈，税负沉重，经营成本增加， 利润下降。二是流动资金短缺，使得部分产业尚未完全发挥项目的预期效益。三是市场营销 基础工作薄弱，影响了市场的进一步开拓和产品销售。四是企业管理水平还有待进一步提高。 （二）报告期内，公司主营业务及其经营状况 公司主营业务是白酒、葡萄酒及食用酒精的加工制造、批发零售。 1、主营业务分产品情况表： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润 酒精及饮料酒 8,327.78 4,502.80 33.74% 2.09% 0.17% 3.14% 主营业务分产品情况 粮食白酒 3,284.87 1,776.03 26.96% -30.45% -32.32% 2.07% 葡萄酒 3,960.88 1,805.61 45.33% 59.27% 63.62% -1.61% 酒精 1,082.03 921.16 11.89% 14.22% 20.01% -4.26% 合计 8,327.78 4,502.80 33.74% 2.09% 0.17% 3.14% 2、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 7 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 省外 1,998.68 3.55% 3、生产经营的主要产品及市场占有率情况 （1）主要产品及市场占有情况 本公司主营业务收入均来源于白酒、葡萄酒的销售。主要产品按行业分白酒有：“本色” 系列产品、“皇台牌”、“凉州牌”系列产品和“真情”系列产品。葡萄酒有：皇台干红和凉州 干红。 本公司产品的销售全部由公司控股的销售公司进行。公司产品目前在国内的主要市场集 中在甘肃等西北地区，占本公司销售收入的 75%以上。 （2）主要产品经营情况 本公司主要品种“皇台干红”实现销售收入占主营业务收入的 36.8%；“凉州干红” 实 现销售收入占主营业务收入的 6.8%；“皇台英雄”实现销售收入占主营业务收入的 9.4%；“老 皇台” 实现销售收入占主营业务收入的 6.9%。 4、报告期内，主营业务的变化 报告期内，本公司主营业务没有发生大的变化。 5、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 2135.72 万元，占年度采购总额的 57.26%，公司向前 五名销售商销售产品金额合计 3921.46 万元，占公司销售总额的比例为 47.09%。 （三）报告期内公司资产构成情况 单位：万元 项目 本报告期末 占资产总额的比例 上年同期 占资产总额的比例 应收帐款 4121.15 7.09% 3719.11 7.07% 存货 10129.95 17.42% 6729.74 12.80% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 固定资产净额 21022.19 36.16% 19884.12 37.81% 在建工程 1380.64 2.37% 8411.03 15.99% 短期借款 8760 15.07% 8760 16.66% 8 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 长期借款 3000 5.16% 0 0.00% 资产总额 58138.22 52591.91 存货比去年同期增加 50.53%，主要是由于自制半成品及包装物增加所致； 在建工程比去年同期下降 83.58%，主要原因是污水处理工程在本年度转入固定资产，同 时，将本公司在建工程---皇台大厦工程、黄羊糖厂与股东北京鼎泰亨通有限公司的土地资产 进行置换，此关联交易已于 2005 年 3 月 1 日在《中国证券报》公告； 长期借款增加 3000 万元，主要原因是国家开发银行通过武威市经济发展投资（集团）有 限公司向本公司转贷 3000 万元，借款期 5 年，宽限期 2 年。 （四）、报告期内公司财务情况 单位：万元 项目 2005 年 2004 年 比上年同期增减额 比上年同期增减比例 营业费用 492.29 595.19 -102.90 17.29% 管理费用 1057.06 991.03 66.03 6.66% 财务费用 620.79 609.57 11.22 1.84% 所得税 264.36 0.00 264.36 所得税增加主要原因是公司控股子公司甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司在抵减以前 年度弥补亏损限额后，按照３３％所得税率计提企业所得税。 （五）报告期内公司现金流量情况 单位：万元 项目 2005 年 2004 年 比上年同期增减额 比上年同期增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2272.20 521.93 1750.27 335.34% 投资活动产生的现金流量净额 -3882.48 -17.24 -3865.24 22420.19% 筹资活动产生的现金流量净额 2899.96 -85.19 2985.15 -3504.11% 经营活动产生的现金流量净额增加主要是本年度购买商品、接受劳务支付的现金较上年 同期减少所致；投资活动产生的现金流量净额减少是由于本年度葡萄酒项目续建支出增加所 致；筹资活动产生的现金流量净额增加是由于本年度葡萄酒项目续建工程借款增加所致；经 营活动产生的现金流量净额大于净利润的主要原因是非现金性支出的固定资产折旧和预提费 用影响净利润所致。 （六）主要控股公司的经营情况及业绩 9 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 控股子公司甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司，注册资本 1050 万元，本公司拥有 95.24%的股权，主要从事本公司产品的对外销售。报告期内，拥有总资产 15487 万元，负债 总额 2112 万元，净资产 13375 万元，实现营业收入 8328 万元，净利润 1152 万元。 报告期内，本公司没有参股公司。 二、对公司未来发展的展望 （一）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势 趋势一：酒类产业结构调整愈加合理，行业效益稳步增长。 趋势二：市场秩序有望得到初步规范。 趋势三：品牌影响力将进一步凸显。 趋势四：终端竞争将更加白热化。 趋势五：推进循环经济，发展绿色酒业成为我国酒业追求的重要任务。 趋势六：个性化产品是酒类产品结构调整的重点，差异化产品与差异化营销开始得 到企业关注。 趋势七：外来资本介入酒业将异常积极，外行业高素质人才将加速向酒行业流动 。 2、市场竞争格局主要表现为： （1）消费群体的减少和消费观念的转变。 （2）白酒业竞争向终端的高度集中，白酒经营出现了明显的区域化。 （3）地方保护主义与地区封锁依然严重，假酒生产屡禁不止损害了名优酒企和广大消费 者的利益。 （4）市场营销秩序混乱，无序流通现象严重，诚信问题异常突出，酒类市场需进一步规 范。 （二）公司未来发展战略 针对行业发展趋势和竞争格局，结合公司的实际，公司及时调整工作思路和工作重点， 坚持“加快传统酒业改造步伐，着力发展特色葡萄产业，加速培育酒精能源产业”的发展思 10 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 路，继续坚持“先有市场，后有工厂”的经营理念，加大技术改造和技术创新力度，加快产 业结构调整步伐，进一步健全和完善现代企业制度，加大资产重组力度，盘活存量资产，切 实解决流动资金短缺的问题，提高经济效益，实现持续盈利，增加职工收入。 （三）新年度经营计划 围绕上述目标任务，突出九个方面的工作重点：第一，全力抓好销售工作。第二，做好 融资工作。第三，做好上市公司股权分置改革工作。第四，努力推进项目建设工作。第五， 深挖主业经营潜力。第六，积极推进盘活存量资产工作。第七，进一步完善公司治理结构， 规范公司经营。第八，依法加大清欠工作力度。第九，积极寻求战略合作发展伙伴。 （四）发展规划资金需求、使用计划以及资金来源情况 公司未来发展规划资金需求主要为日常生产经营、市场开发需求以及酒精能源项目投资 需求，资金来源主要为自有资金和银行信贷。 （五）可能对公司未来发展产生不利影响的风险因素 1、税收政策风险。白酒产业一直是我国重要的税源之一，税负比例偏高，国家随时会 调整白酒产业政策。 2、市场竞争的风险。酒类产业仍然存在无序发展和产品结构不合理的状况，大多数企 业规模小、设备技术落后，造成酒业终端销售竞争日趋惨烈，无序竞争已经到了白热化，因 此公司随时都会面临来自市场竞争方面的压力。 3、生产成本提高的风险。酒业生产仍然面临"煤、电、油、运"以及粮食价格上涨的压力。 公司将会通过积极调整产品及产业结构，推出一系列盈利能力强、适销对路的产品，同 时采取积极灵活的营销策略进一步扩大产品的市场份额，尽最大努力化解存在的上述风险。 三、报告期内的投资情况 2005 年 6 月，公司子公司-甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司出资 45 万元，成立武威 鼎盛科技发展有限公司，占股权比例 90%，该公司主要从事乙醇燃料的科研、糖及糖类副食品 的销售，本年度将其纳入合并报表范围。 四、延续到报告期内的募集资金使用情况 本报告期内，公司没有募集资金或延续到本报告期的募集资金投资项目。 11 五、报告内非募集资金投资的重大项目情况 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 酒精及饮料酒 8,327.78 4,502.80 33.74% 2.09% 0.17% 3.14% 制造业 主营业务分产品情况 粮食白酒 3,284.87 1,776.03 26.96% -30.45% -32.32% 2.07% 葡萄酒 3,960.88 1,805.61 45.33% 59.27% 63.62% -1.61% 酒精 1,082.03 921.16 11.89% 14.22% 20.01% -4.26% 合计 8,327.78 4,502.80 33.74% 2.09% 0.17% 3.14% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内 6,329.10 1.64% 省外 1,998.68 3.55% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 以前年度存在亏损。 用于弥补以前年度的亏损。 12 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 北京鼎泰亨通 按市场定价原 无形资产 2005年2月28日 10,626.65 0.00是 是 是 有限公司 则进行 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 北京鼎泰 按市场定 皇台大厦 亨通有限 2005年2月28日 6,217.39 0.00 0.00是 价原则进 是 是 工程 公司 行 北京鼎泰 按市场定 亨通有限 黄羊糖厂 2005年2月28日 3,520.84 0.00 0.00是 价原则进 是 是 公司 行 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 资产转让发生的关联交易本公司在本报告期内，将本公司与主业经营关联度不高及短期内不能完全发挥效 益的皇台大厦在建工程和公司制糖资产与北京鼎泰亨通公司的土地使用权资产进行了置换，该资产置换已 进行了帐务处理，置入的土地使用权资产产权证已办至公司名下。本次资产置换造成公司资产结构发生变 化，在建工程下降了7857.35万元，无形资产增加了8745.77万元。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 13 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 甘肃皇台 酿造（集 1999年5月10日 80.00保证 3个月 是 是 团）有限责 任公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 80.00 担保总额占公司净资产的比例 0.23% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 80.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 80.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 甘肃皇台酿造（集 460.06 5.52% 678.37 18.19% 团）有限责任公司 温州天元新技术 0.00 0.00% 107.99 2.90% 有限公司 北京鼎泰亨通有 0.00 0.00% 758.06 20.32% 限公司 合计 460.06 5.52% 1,544.42 41.41% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 甘肃皇台酿造（集团）有限 1772.91 1,081.33 2839.16 0.00 责任公司 温州天元新技术有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 14 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 北京鼎泰亨通有限公司 50.50 0.00 73.08 0.00 北京皇台商贸有限责任公司 81.62 117.36 34.63 0.00 合计 1905.03 1,198.69 2946.87 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额117.36万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 控股股东及实际控制人到目前为止共占用公司资金余额为：1303.81万元。公司将以现金的方式在2006年底 清欠完毕。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司将在2006年6月底前向深交所报送股改方案及相关公告文件。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存 在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 15 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 18,490,810.16 3,527,161.12 5,594,000.30 152,594.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 41,211,527.98 37,191,122.39 其他应收款 37,548,993.55 24,974,380.87 60,682,778.91 47,531,541.77 预付账款 29,139,942.17 28,479,760.35 26,293,629.15 26,293,629.15 应收补贴款 存货 101,299,492.73 96,773,562.52 67,297,373.95 66,853,706.12 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 227,690,766.59 153,754,864.86 197,058,904.70 140,831,471.64 长期投资： 长期股权投资 127,335,738.40 116,363,877.90 长期债权投资 长期投资合计 127,335,738.40 116,363,877.90 合并价差 固定资产： 固定资产原价 307,294,193.45 306,788,585.45 283,945,406.45 283,442,398.45 减：累计折旧 87,367,010.10 87,186,226.36 75,398,958.41 75,269,035.59 固定资产净值 219,927,183.35 219,602,359.09 208,546,448.04 208,173,362.86 减：固定资产减 9,705,294.00 9,705,294.00 9,705,294.00 9,705,294.00 值准备 固定资产净额 210,221,889.35 209,897,065.09 198,841,154.04 198,468,068.86 工程物资 在建工程 13,806,435.37 13,806,435.37 84,110,274.00 84,110,274.00 固定资产清理 固定资产合计 224,028,324.72 223,703,500.46 282,951,428.04 282,578,342.86 无形资产及其他资 产： 无形资产 128,408,512.92 128,408,512.92 44,026,808.66 44,026,808.66 长期待摊费用 1,254,606.64 1,254,606.64 1,881,909.88 1,881,909.88 其他长期资产 无形资产及其他资 129,663,119.56 129,663,119.56 45,908,718.54 45,908,718.54 产合计 16 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 递延税项： 递延税款借项 资产总计 581,382,210.87 634,457,223.28 525,919,051.28 585,682,410.94 流动负债： 短期借款 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 87,600,000.00 应付票据 应付账款 27,125,125.73 24,178,886.64 30,106,522.76 27,210,195.93 预收账款 2,787,453.17 41,918,835.66 3,078,617.04 32,006,598.86 应付工资 337,676.36 197,325.19 162,909.57 22,558.40 应付福利费 1,267,386.34 358,020.72 826,840.04 46,785.46 应付股利 698,279.06 698,279.06 698,279.06 698,279.06 应交税金 37,404,019.99 27,763,315.65 17,914,029.74 20,323,228.44 其他应交款 3,136,824.41 1,929,487.17 3,145,975.49 1,944,487.19 其他应付款 15,116,171.10 50,250,191.00 17,707,852.22 56,968,002.55 预提费用 24,267,912.74 24,267,912.74 18,515,387.96 18,515,387.96 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 199,740,848.90 259,162,253.83 179,756,413.88 245,335,523.85 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 229,740,848.90 289,162,253.83 179,756,413.88 245,335,523.85 少数股东权益 6,414,112.93 5,815,750.31 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 154,000,000.00 净额 资本公积 277,625,757.46 277,625,757.46 277,625,757.46 277,625,757.46 盈余公积 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98 5,861,319.98 其中：法定公益 1,953,773.32 1,953,773.32 1,953,773.32 1,953,773.32 金 未分配利润 -92,259,828.40 -92,192,107.99 -97,140,190.35 -97,140,190.35 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 345,227,249.04 345,294,969.45 340,346,887.09 340,346,887.09 东权益）合计 负债和所有者权益 581,382,210.87 634,457,223.28 525,919,051.28 585,682,410.94 （或股东权益）合计 法定代表人：张景发 主管会计机构负责人：屈平原 会计机构负责人：吴生元 17 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 83,277,751.26 55,428,892.01 81,572,565.80 40,282,566.30 减：主营业务成本 45,027,972.84 36,226,603.70 44,950,952.67 35,285,378.75 主营业务税金 10,153,491.31 9,998,534.35 11,661,284.18 10,724,055.69 及附加 二、主营业务利润（亏 28,096,287.11 9,203,753.96 24,960,328.95 -5,726,868.14 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 924,984.63 2,099,858.37 2,047,361.23 2,047,361.23 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 4,922,949.69 5,951,907.36 管理费用 10,570,584.35 11,867,609.47 9,910,262.86 10,174,679.68 财务费用 6,207,934.83 6,210,300.62 6,095,736.93 6,099,021.19 三、营业利润（亏损 7,319,802.87 -6,774,297.76 5,049,783.03 -19,953,207.78 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 10,971,860.50 30,447.74 23,843,387.32 损以“-”号填列） 补贴收入 780,000.00 780,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 营业外收入 16,497.00 9,432.95 5,481.51 3,861.07 减：营业外支出 43,981.02 38,913.33 3.00 四、利润总额（亏损 8,072,318.85 4,948,082.36 10,085,709.28 8,894,040.61 以“-”号填列） 减：所得税 2,643,594.28 少数股东损益 548,362.62 1,191,668.67 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 4,880,361.95 4,948,082.36 8,894,040.61 8,894,040.61 “-”号填列） 加：年初未分配利 -97,140,190.35 -97,140,190.35 -106,034,230.96 -106,034,230.96 润 其他转入 六、可供分配的利润 -92,259,828.40 -92,192,107.99 -97,140,190.35 -97,140,190.35 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -92,259,828.40 -92,192,107.99 -97,140,190.35 -97,140,190.35 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 18 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -92,259,828.40 -92,192,107.99 -97,140,190.35 -97,140,190.35 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：张景发 主管会计机构负责人：屈平原 会计机构负责人：吴生元 9.2.3 现金流量表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 82,261,330.35 68,444,308.95 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,464,644.65 1,458,361.40 现金流入小计 83,725,975.00 69,902,670.35 购买商品、接受劳务支付的现金 41,594,310.51 41,094,310.51 支付给职工以及为职工支付的现金 6,132,175.37 4,881,320.99 支付的各项税费 9,091,179.71 7,403,315.02 支付的其他与经营活动有关的现金 4,186,271.55 3,276,529.31 现金流出小计 61,003,937.14 56,655,475.83 经营活动产生的现金流量净额 22,722,037.86 13,247,194.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 790,590.00 790,590.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 790,590.00 790,590.00 19 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和其他长期资 39,615,368.00 39,612,768.00 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 39,615,368.00 39,612,768.00 投资活动产生的现金流量净额 -38,824,778.00 -38,822,178.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 50,000.00 借款所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,050,000.00 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 119,469.63 119,469.63 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 930,980.37 930,980.37 现金流出小计 1,050,450.00 1,050,450.00 筹资活动产生的现金流量净额 28,999,550.00 28,949,550.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,896,809.86 3,374,566.52 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,880,361.95 4,948,082.36 加：计提的资产减值准备 1,268,969.79 2,767,225.54 固定资产折旧 11,968,051.69 11,917,190.77 无形资产摊销 2,277,104.22 2,277,104.22 长期待摊费用摊销 627,303.24 627,303.24 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 5,752,524.78 5,752,524.78 处置固定资产、无形资产和其他 8,333.52 8,333.52 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 119,469.63 119,469.63 投资损失（减：收益） -10,971,860.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -33,817,949.87 -29,735,687.49 经营性应收项目的减少（减：增 14,467,596.05 17,073,303.25 加） 经营性应付项目的增加（减：减 14,621,910.24 8,464,205.20 少） 其他 少数股东损益 548,362.62 经营活动产生的现金流量净额 22,722,037.86 13,247,194.52 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 18,490,810.16 3,527,161.12 减：现金的期初余额 5,594,000.30 152,594.60 加：现金等价物期末余额 20 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,896,809.86 3,374,566.52 法定代表人：张景发 主管会计机构负责人：屈平原 会计机构负责人：吴生元 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 2005年6月，公司子公司－甘肃武威皇台酒业销售有限责任公司出资45万元，成立武威鼎盛科技发展有限公 司，占股权比例90%，本年度将其纳入合并报表范围。 §10 其他报送数据 10.1 资产减值准备明细表 编制单位：甘肃皇台酒业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因转出 期末余额 合计 升转回数 数 18,202,012.1 19,655,150.8 一、坏账准备合计 4,298,302.57 2,845,163.87 2,845,163.87 6 6 其中：应收账款 8,538,122.49 2,805,714.67 2,805,714.67 5,732,407.82 13,922,743.0 其他应收款 9,663,889.67 4,298,302.57 39,449.20 39,449.20 4 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 1,089,844.83 184,168.91 184,168.91 905,675.92 计 其中：库存商品 184,168.91 184,168.91 184,168.91 原材料 905,675.92 905,675.92 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投 资 21 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 五、固定资产减值准 9,705,294.00 9,705,294.00 备合计 其中：房屋、建筑 6,570,157.66 6,570,157.66 物 机器设备 3,135,136.34 3,135,136.34 六、无形资产减值准 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 22,825,607.0 16,927,550.8 16,927,550.8 5,898,056.22 备合计 2 0 0 八、委托贷款减值准 备合计 51,822,758.0 19,956,883.5 19,956,883.5 36,164,177.0 九、总计 4,298,302.57 1 8 8 0 法定代表人： 张景发主管会计机构负责人： 屈平原会计机构负责人： 吴生元 10.2 应收款项 应收账款 单位：（人民币）元 制表日期 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 38,096,250.31 1,904,812.52 31,671,143.80 1,583,557.19 一-二年 3,623,982.86 362,398.29 890,548.34 89,054.83 二-三年 890,548.34 267,164.50 5,790,007.73 1,737,002.32 三年以上 4,333,154.29 3,198,032.51 7,377,545.01 5,128,508.15 其中：应收持股5%以 1,051,220.78 11,331,113.22 上股份股东的金额 合计 46,943,935.80 5,732,407.82 45,729,244.88 8,538,122.49 其他应收款 期末数 期初数 项目 金额 坏账准备 金额 坏账准备 一年以内 4,687,791.06 234,389.54 31,287,511.71 1,564,375.59 一-二年 18,193,437.28 1,819,343.73 31,279,561.43 3,127,956.14 二-三年 23,054,880.53 6,916,464.16 792,698.52 237,809.56 三年以上 5,535,627.72 4,952,545.61 6,986,896.92 4,733,748.38 其中：应收持股5%以 11,986,879.06 22,405,458.56 上股份股东的金额 合计 51,471,736.59 13,922,743.04 70,346,668.58 9,663,889.67 应收账款核算方法 1、应收账款核算方法 账龄分析法 个别认定法 余额百分比法 账龄分析法 一年以内计提比例5.00%计算值5.00% 计提比例% 一-二年以内计提比例10.00%计算值10.00% 计算值% 二-三年以内计提比例30.00%计算值30.00% 三年以上计提比例76.67%计算值73.80% 22 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 2、其他应收款核算方法 账龄分析法 个别认定法 余额百分比法 账龄分析法 一年以内计提比例5.00%计算值5.00% 计提比例% 一-二年以内计提比例10.00%计算值10.00% 计算值% 二-三年以内计提比例30.00%计算值30.00% 三年以上计提比例76.67%计算值89.47% 10.3 投资情况 短期投资 单位：（人民币）元 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 期末市值 跌价准备 一、股权投资合计 其中：股票投资 二、债券投资 其中：国债投资 其他债券 三、其他投资 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 期末市值 减值准备 一、长期股权投资 其中：对子公 116,363,877. 10,971,860.5 127,335,738. 司投资 90 0 40 对合营 企业投资 对联营 企业投资 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他股权投资 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 本期 上年同期 项目 金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例 股权投资收益 0.00 0.00% 30,447.74 0.30% 债权投资收益 0.00% 0.00% 联营或合营公司分配 0.00% 0.00% 来的利润 年末调整的被投资公 司所有者权益净增减 0.00% 0.00% 的金额 其他 0.00% 0.00% 合计 0.00 -- 30,447.74 -- 10.4 会计师事务所的变更情况 23 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 1、境内会计师事务所情况 本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘 原聘任境内会计师事务所 西安希格玛有限责任会计师事务所 现聘任境内会计师事务所 西安希格玛有限责任会计师事务所 改聘境内会计师事务所情况说明 2、境外会计师事务所情况 □适用 √不适用 本报告期聘任境外会计师事务所的情况 原聘任境外会计师事务所 现聘任境外会计师事务所 改聘境外会计师事务所情况说明 10.5 控股股东及其他关联方资金占用情况 上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：（人民币）万元 占用方与上 上市公司 2005年期 2005年度 2005年度 2005年期 资金占用方 资金占用 占用形 占用 市公司的关 核算的会 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 类别 方名称 成原因 性质 联关系 计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 甘肃皇台酿 应收账 经营性 造(集团）有实际控制人 323.43 460.06 678.37 105.12货款 款 占用 限责任公司 甘肃皇台酿 控股股东、 其他应 非经营 造(集团）有实际控制人 2,147.58 1,772.912,839.16 1,081.33往来款 实际控制人 收款 性占用 限责任公司 及其附属企 北京皇台商 应收账 非经营 业 控股股东 51.62 0.00 51.62 0.00往来款 贸有限公司 款 性占用 北京皇台商 其他应 往来款 非经营 控股股东 70.38 81.62 34.63 117.36 贸有限公司 收款 性占用 小计 - - - 2,593.01 2,314.593,603.78 1,303.81 - - 关联自然人 及其控制的 法人 小计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 温州天元新 预付账 经营性 技术有限公 本公司股东 107.99 0.00 107.99 0.00货款 款 占用 司 其他关联人 北京鼎泰亨 应收账 经营性 及其附属企 本公司股东 758.06 0.00 758.06 0.00货款 通有限公司 款 占用 业 北京鼎泰亨 其他应 非经营 本公司股东 22.59 50.49 73.08 0.00往来款 通有限公司 收款 性占用 小计 - - - 888.64 50.49 939.13 0.00 - - 甘肃武威 上市公司的 皇台酒业 控股子公司 其他应收 子公司及其 销售有限 及其控制的 0.00 0.00 0.00 0.00往来款 非经营性占用 款 附属企业 责任有限 法人 公司 24 甘肃皇台酒业股份有限公司2005年年度报告摘要 小计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 总计 - - - 3,481.65 2,365.084,542.91 1,303.81 - - 10.6 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006年1月底 现金清偿 0.00 2006年2月底 现金清偿 0.00 2006年3月底 现金清偿 0.00 2006年4月底 现金清偿 90.00 2006年5月底 现金清偿 100.00 2006年6月底 现金清偿 80.00 2006年7月底 现金清偿 100.00 2006年8月底 现金清偿 85.00 2006年9月底 现金清偿 100.00 2006年10月底 现金清偿 110.00 2006年11月底 现金清偿 240.00 2006年12月底 现金清偿 398.81 合计 - 1,303.81 - 公司法定代表人（签字）： 公司董事、监事、高级管理人员（签字）： 甘肃皇台酒业股份有限公司董事会 2006 年 3 月 25 日 25