*ST天首(000611)时代科技2003年年度报告摘要

内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 内蒙古时代科技股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 北京永拓会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 １．５ 公司负责人王小兰女士、主管会计工作负责人靳增勇先生及会计机构负责人李军 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 时代科技 股票代码 000611 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 呼和浩特市中山西路 69 号 地址 邮政编码 100085 公司国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 网址 电子信箱 qimengqing@timegroup.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚濛青 李旭岩 联系地址 北京市海淀区上地西路 28 号 北京市海淀区上地西路 28 号 电话 010-82890385 010-82685256 传真 010-62980724 010-62980724 电子信箱 qimengqing@timegroup.com.cn lixuyanli@sohu.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 84,859,538.61 118,131,176.49 -28.16% 192,126,276.19 利润总额 21,828,973.40 31,042,682.26 -29.68% -56,129,832.24 净利润 20,368,915.43 30,519,445.87 -33.26% -49,422,583.74 扣除非经常性损益 20,904,016.28 2,549,407.02 719.96% -44,892,853.23 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 353,877,224.58 366,203,307.88 -3.37% 541,956,885.95 股东权益（不含少 299,955,605.27 279,586,689.84 7.29% 249,067,243.97 数股东权益） 经营活动产生的现 36,113,830.31 -64,303,494.63 -- 77,781,937.17 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.12 0.17 -33.33% 0.28 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.12 -- -- -- 计算） 净资产收益率 6.79% 10.92% -37.82% -19.84% 扣除非经常性损 益的净利润为基 6.97% 0.96% 626.04% -16.40% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.21 -0.37 -- 0.44 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.71 1.60 7.33% 1.42 调整后的每股净 1.71 1.59 7.30% 1.29 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,755,131 0 82,755,131 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 82,755,131 0 82,755,131 －2－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 16,803,912 0 16,803,912 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 99,559,043 0 99,559,043 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,481,522 0 75,481,522 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 75,481,522 0 75,481,522 三、股份总数 175,040,565 0 175,040,565 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 29,010 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 时代集团公司 0 51,247,931 29.28 未流通 51,247,931 国有股东 北京益泰电子集团 0 31,507,200 18.00 未流通 0 国有股东 有限责任公司 内蒙古阿拉善盟吉 0 4,320,000 2.47 未流通 未知 国有股东 兰泰盐场 北京东安集团公司 0 2,160,000 1.23 未流通 未知 国有股东 深圳市进烨贸易发 0 2,160,000 1.23 未流通 未知 国有股东 展有限公司 呼市卷烟厂 0 2,160,000 1.23 未流通 未知 国有股东 呼市租赁公司 0 1,944,000 1.11 未流通 未知 国有股东 北京市西单商场股 0 432,000 0.25 未流通 未知 国有股东 份有限公司 天津百货大楼股份 0 432,000 0.25 未流通 未知 国有股东 有限公司 福州华联商厦 0 432,000 0.25 未流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东之间不存在关联关系和属于《上市公司股东持 的说明 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 梁远志 325,212 流通 A 股 范瑞学 323,464 流通 A 股 樊崇娇 296,900 流通 A 股 齐晓梅 286,400 流通 A 股 吴玉兰 283,100 流通 A 股 杨磊 234,693 流通 A 股 海南洋浦京信投资管理有限公司 204,196 流通 A 股 张桂英 200,451 流通 A 股 吴寿荣 200,050 流通 A 股 朱艳云 190,050 流通 A 股 －3－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 前十名流通股股东关联关系的说 流通股东之间未知其是否存在关联关系。也未知其是否属于《上 明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东时代集团公司成立于 1993 年 7 月，为集体所有制企业，注册资本 1000 万元，法定代 表人为彭伟民，注册地为北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 17 号，主要经营范围是机械工程、 工业自动化控制测试仪器、计算机网络工程、电子元器件、办公设备、计算机及外围设备的技术开 发、技术服务、技术转让；工业自动化控制设备、焊接设备、测试仪器、电子计算机及电子器件的 制造等。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 王小兰 董事长 女 50 2003.7-2006.7 0 0 潘燕明 董事 男 49 2003.7-2006.7 0 0 李 辉 董事 男 42 2003.7-2006.7 0 0 刘维平 董事 男 51 2003.7-2006.7 0 0 郭燕田 董事 男 47 2003.7-2006.7 0 0 戚濛青 董事 女 47 2003.7-2006.7 0 500 购买 戴焕忠 独立董事 男 63 2003.7-2006.7 0 0 陈庆振 独立董事 男 64 2003.7-2006.7 0 0 洪 玫 独立董事 女 36 2003.7-2006.7 0 0 唐 荣 监事 男 47 2003.7-2006.7 0 0 张会本 监事 男 61 2003.7-2006.7 0 0 石惠敏 监事 女 42 2003.7-2006.7 0 0 靳增勇 财务总监 男 47 2003.8-2006.8 700 700 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 王小兰 时代集团公司 副董事长 2002-2005 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 50.36 金额最高的前三名董事的报 12.48 酬总额 金额最高的前三名高级管理 12.48 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.60 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 公司副董事长李辉不在本公司领取报酬,其在北京益泰电子集团有限 －4－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 董事、监事姓名 责任公司领取报酬和津贴。 报酬区间 人数 1－2 万元 1 2－3 万元 3 3－4 万元 7 4 万元以上 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司资产重组完成后的第一年，公司新的主营业务智能检测仪器和配电自动化系列产品相 关业务经营状况稳定。特别是在面对部分原材料价格上涨和上半年"非典"疫情冲击等不利因素影响 下，公司经营管理层通过积极采取应对措施，采用灵活多变的经营手段，把握市场机会，调整产品 结构等措施，使公司智能检测仪器和配电自动化系列产品的市场份额和经营绩效得到稳步发展。针 对市场推出的便携式红外测温仪系列产品更是成为国家抗"非典"指定产品。 鉴于测试仪器行业本身属于一个小批量、多品种的行业，产品门类众多，针对性强。为了扩大上市 公司经营规模，调整产业结构，增多产品门类，实现公司可持续发展，公司董事会决定收购济南试 金集团与测试仪器设备生产相关的研究、生产、销售资产。该项交易完成后，公司在测试仪器生产 能力上将会有所提高，产品品种得到丰富，填补目前在大型测试设备产品领域的不足，增强企业国 际竞争力，有利于提高产品的市场占有率。该事项已经公司股东大会审议批准，有关资产交接手续 正在办理之中。 报告期内，公司完成主营业务收入 84,859,538.61 元，同比下降 28.16%，主要原因是公司 2002 年 7 月完成资产重组后，主营业务发生变化所致；实现主营业务利润 38,355,551.86 元，同比上升 2.13%， 主要是销售的产品结构发生了变化。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 电子器件制 7,643.80 3,971.42 48.04 造业 其中：关联 4,522.21 2,370.55 47.58 交易 仪器类 7,643.81 3,971.42 48.04 其他 842.15 637.01 24.36 其中：关联 4,522.21 2,370.55 47.58 交易 本公司与关联方相互销售商品、采购货物以及提供劳务时，以同等商品 关联交易的定价原则 或劳务的同期市场价格为作价基础，按照公平、公正的原则由双方协议 定价。 －5－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 2003 年关联交易主要由两部分构成，一是进出口业务，二是公司主要 生产企业北京时代之峰科技有限公司的关联销售及采购，造成关联交易 的原因如下： 1、2002 年公司实施了重大资产重组，主营业务发生转变，时代集团于 2002 年 12 月 26 日受让上市公司股权成为上市公司第一大股东。原上 市公司不具备自营进出口权，因此商品出口要通过母公司实现，目前公 司已经取得自营进出口权。且公司海外销售合同定单采取一年一签的方 关联交易必要性、持续性的 式，2003 年的合同均在 2002 年已经签定。 说明 2、公司的主要生产企业北京时代之峰科技有限公司，由于受有关政策 的限制，作为新办企业批用增值税发票数量有限，无法满足正常业务需 求，因此部分销售要通过母公司实现。 3、公司一般提前 3-6 个月采购生产所需原材料，因此 03 年的关联方采 购多为 02 年签定的订货合同。 4、非典时期我公司生产的红外测温仪的原材料供应极为紧张，为提高 测温仪的产量，我公司调动了所有可以调动的原材料。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 3,440.54 0.00 外埠 5,045.41 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 1,429.79 占采购总额比重 31.66% 合计 前五名销售客户销售金 5,737.63 占销售总额比重 67.71% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００２ 年 １０ 月完成了资产重组后，主营业务由商业零售业转向智能检测仪器、配电自动化产品 的研发、生产和销售等高科技产业，因此主营业务结构相比上一年度发生变化。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００２ 年 １０ 月完成了资产重组后，主营业务由商业零售业转向智能检测仪器、配电自动化产品 的研发、生产和销售等高科技产业，因此主营业务盈利能力对比上一年度发生变化。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司 ２００２ 年 １０ 月完成了资产重组后，主营业务由商业零售业转向智能检测仪器、配电自动化产品 的研发、生产和销售等高科技产业，因此报告期内的利润构成与上年相比发生较大变化 。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 －6－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 8,605.13 3,234.27 8,605.13 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 扩建民族商场家 2,950.00 否 1,880.73 260.00 是 电城项目 扩建民族商场精 1,900.00 否 1,185.00 350.00 是 品服装城项目 计算机管理信息 1,500.00 是 50.00 0.00 否 系统工程项目 合计 6,350.00 — 3,115.73 610.00 — 未 达 到 计 划 进 度 计算机管理信息系统工程项目，鉴于当时公司发展和商业经营的需要，按当时 和收益的说明（分 的市场形势是可行的，但近几年公司为适应消费市场的不断变化，在经营理念、 具体项目） 方式、结构方面不断调整，管理方式不断变革。项目中的 MIS（管理信息软件） 和 POS（进销存系统）软件的选择也在不断调整，硬件设备和网络设备在不断 升级。公司在前期进行了多方选择、研讨和论证，为避免重复投资，在经营结 构调整期间没有进行该项目的投资。 变 更 原 因 及 变 更 计算机管理信息系统工程项目，鉴于当时公司发展和商业经营的需要，按当时 程序说明（分具体 的市场形势是可行的，但近几年公司为适应消费市场的不断变化，在经营理念、 项目） 方式、结构方面不断调整，管理方式不断变革。项目中的 MIS（管理信息软件） 和 POS（进销存系统）软件的选择也在不断调整，硬件设备和网络设备在不断 升级。公司在前期进行了多方选择、研讨和论证，为避免重复投资，在经营结 构调整期间没有进行该项目的投资。 本公司与时代集团于 2002 年 6 月 22 日签署了《资产置换协议》，将本公司持 有的内蒙古民族商场有限责任公司 49%的股权与时代集团公司所拥有的智能检 测仪器及配电自动化生产相关的研究、生产、销售资产进行了资产置换公司主 营业务由原来的商业零售业转向智能检测仪器、配电自动化产品的研发、生产 和销售等高科技产业，业务内容及经营方向都发生了变化，公司以往的募集资 金投资计划已不符合公司未来发展规划，为确保投资者利益，尽快产生效益， 经本公司 2002 年 12 月 24 日第三届董事会第二十次会议审议通过了"关于变更 募集资金投向的议案"，并且该议案已经 2003 年第一次临时股东大会审议通过 （详见 2002 年 12 月 26 日《中国证券报》和《证券时报》公告）。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －7－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 变更投资项目的 3,234.27 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 补充购置智能检 计算机管理信 是 测仪器等产品生 息系统工程项 3,234.27 3,234.27 450.00 产所需原材料的 目 流动资金 合计 — 3,234.27 3,234.27 450.00 — 未达到计划进度 已达到计划进度和实现目标收益 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 设立子公司 2,200.00 90% 正常 合计 2,200.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京永拓会计师事务所有限公司审定，公司 2003 年度实现净利润 20,368,915.43 元，根据《公司法》 和公司章程的规定，提取 10%法定盈余公积和 5%法定公益金后，加上年初未分配利润 -18,597,988.71 元，本年度可供股东分配的利润为-2,064,363.26 元。故本年度利润不分配，也不进行资本公积转增 股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 济南试金集团有限 2003 年 12 月 30 8,463.92 0.00 关联交易、 责任公司拥有的与 日 收购定价根 测试仪器设备生产 据北京中企 有关的研究、生产、 华资产评估 销售资产 有限责任公 －8－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 司出具中企 华评报字 [2003] 第 175 号资产 评估报告书 确定 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 鉴于测试仪器行业本身属于一个小批量、多品种的行业，产品门类众多，针对性强。为了扩大上市 公司经营规模，调整产业结构，增多产品门类，实现公司可持续发展，公司董事会决定收购济南试 金集团与测试仪器设备生产相关的研究、生产、销售资产。该项交易完成后，公司在测试仪器生产 能力上将会有所提高，产品品种得到丰富，填补目前在大型测试设备产品领域的不足，增强企业国 际竞争力，有利于提高产品的市场占有率。本次收购对公司管理层不构成影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 时代集团 -3.94 0.00 37.67 37.67 时代集团子公司 64.80 64.80 3.71 3.71 北京时代科技股份有限 106.94 106.94 0.00 0.00 公司 北京时代贸易中心 -126.00 9.43 0.00 0.00 时代太原研究所 0.00 161.12 0.00 0.00 时代集团进出口分公司 0.00 4.37 0.00 0.00 济南试金集团有限公司 6,080.00 6,080.00 0.00 0.00 合计 6,121.80 6,426.66 41.38 41.38 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 戴焕忠先生、陈庆振先生和洪玫女士自任职公司独立董事以来能够按照《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定对公司经营和投资决策、董事会的换届、 －9－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 关联交易等事项发表了意见，对董事会科学、客观决策起到积极的作用，切实维护了公 司及广大投资者的利益。 §8 监事会报告 （一）监事会日常工作情况 本报告期监事会共召开会议六次。 1、监事会第三届第十一次会议于 2003 年 1 月 27 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过了《关于选举监事长的议 案》 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、监事会第三届第十二次会议于 2003 年 4 月 9 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过如下决议： （1）审议通过了《2002 年年度监事会工作报告》 （2）审议通过了《2002 年年度报告和年度报告摘要》 （3）审议通过了《2002 年年度财务决算报告》 （4）审议通过了《2002 年年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策》 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、监事会第三届第十三次会议于 2003 年 6 月 27 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过如下决议： （1）审议通过了《关于修改公司章程的议案》 （2）审议通过了《关于建立公司董事会、监事会、股东大会议事规则的议案》 （3）审议通过了《关于公司监事会换届选君的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、监事会第四届第一次会议于 2003 年 8 月 21 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人， 符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过如下决议： （1）审议通过了《关于选举监事长的议案》 （2）审议通过了《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、监事会第四届第二次会议于 2003 年 10 月 24 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议由监事长唐荣先生主持，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并 通过了《2003 年第三季度报告》。 6、监事会第四届第三次会议于 2003 年 11 月 28 日召开。应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过如下决议： （1）审议通过了《关于收购济南试金集团有限公司部分资产的议案》 （2）审议通过了《关于建立公司〈投资者关系管理制度〉的议案》 （3）审议通过了《关于建立公司〈信息披露制度〉的议案》 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 本报告期，公司监事会严格依照《公司法》、《证券法》《公司章程》的有关规定，独立 自主开展工作，认真履行职责，行使职权，为保障广大投资者的权益，规范公司运作， 发挥了应有作用。 (二) 监事会意见： 1．公司运作规范，决策程序合法，建立了较完善的内控制度，公司董事、经理和高级 管理人员恪尽职守，执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2．北京永拓会计师事务所有限责任公司出具的"京永证审字（2004）第 003 号"审计报告 真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．报告期内公司关联交易公平，无损害上市公司利益。 －10－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 内蒙古时代科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古时代科技股份有限公司（以下简称时代科技公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是时代科 技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了时代科技公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和 2003 年度的现金流量。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈翔 中国·北京 中国注册会计师：赵亦飞 9.2 资产负债表 编制单位：内蒙古时代科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 75,171,198.87 110,268.96 78,144,813.61 1,743.98 短期投资 应收票据 449,970.00 应收股利 应收利息 应收账款 54,485,762.43 844,973.33 56,817,147.33 其他应收款 75,810,088.16 91,620,715.92 93,507,395.45 168,379,442.67 预付账款 20,909,835.89 13,913,777.97 应收补贴款 存货 35,981,996.39 4,032,110.10 29,318,042.78 4,006,755.85 待摊费用 124,050.08 28,659.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 262,932,901.82 96,608,068.31 271,729,836.35 172,387,942.50 －11－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期投资: 长期股权投资 34,933,163.06 158,834,966.16 35,759,692.12 115,597,547.90 长期债权投资 长期投资合计 34,933,163.06 158,834,966.16 35,759,692.12 115,597,547.90 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 71,368,074.44 59,051,562.58 71,830,485.52 59,045,980.53 减：累计折旧 17,114,713.62 11,652,682.28 14,915,441.57 9,609,036.98 固定资产净值 54,253,360.82 47,398,880.30 56,915,043.95 49,436,943.55 减：固定资产减值准备 固定资产净额 54,253,360.82 47,398,880.30 56,915,043.95 49,436,943.55 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 54,253,360.82 47,398,880.30 56,915,043.95 49,436,943.55 无形资产及其他资产: 无形资产 1,749,638.76 1,749,638.76 1,797,033.60 1,797,033.60 长期待摊费用 8,160.12 1,701.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,757,798.88 1,749,638.76 1,798,735.46 1,797,033.60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 353,877,224.58 304,591,553.53 366,203,307.88 339,219,467.55 流动负债: 短期借款 10,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 应付票据 应付账款 21,257,340.35 859,799.51 14,932,035.79 预收账款 3,479,235.36 1,842,852.76 应付工资 26,627.00 应付福利费 3,626,570.70 3,619,740.06 应付股利 13,310.00 13,310.00 13,310.00 13,310.00 应交税金 459,433.49 -95,552.86 3,113,122.84 2,665,689.37 其他应交款 24,879.31 2,479.70 1,200.00 其他应付款 7,083,500.86 4,956,412.27 8,584,375.85 6,952,578.34 预提费用 310,907.14 306,708.63 预计负债 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 46,281,804.21 5,733,968.92 82,414,625.63 59,632,777.71 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 46,281,804.21 5,733,968.92 82,414,625.63 59,632,777.71 少数股东权益 7,639,815.10 4,201,992.41 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 175,040,565.00 175,040,565.00 175,040,565.00 175,040,565.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 175,040,565.00 175,040,565.00 175,040,565.00 175,040,565.00 资本公积 113,147,132.48 113,147,132.48 113,147,132.48 113,147,132.48 盈余公积 13,832,271.05 9,752,671.49 9,996,981.07 9,590,809.91 其中：法定公益金 5,657,344.40 4,229,782.69 4,378,914.41 4,175,828.83 未分配利润 -2,064,363.26 917,215.64 -18,597,988.71 -18,191,817.55 其中：现金股利 外币报表折算差额 －12－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）合计 299,955,605.27 298,857,584.61 279,586,689.84 279,586,689.84 负债和所有者权益（或股东权益） 353,877,224.58 304,591,553.53 366,203,307.88 339,219,467.55 总计 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古时代科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 84,859,538.61 3,714,280.95 118,131,176.49 100,296,442.64 减：主营业务成本 46,084,247.59 3,615,556.15 78,546,297.53 66,209,098.35 主营业务税金及附加 419,739.16 7,887.44 2,029,337.94 1,966,542.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号 38,355,551.86 90,837.36 37,555,541.02 32,120,801.92 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 2,353,263.63 2,268,000.00 1,722,756.81 1,722,756.81 号填列） 减：营业费用 8,020,028.70 47.35 6,715,084.44 5,607,213.21 管理费用 10,744,504.91 6,627,037.94 24,793,844.88 23,021,783.24 财务费用 -1,246,321.43 -1,724.44 4,763,848.62 4,765,081.29 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,190,603.31 -4,266,523.49 3,005,519.89 449,480.99 加：投资收益（损失以“-”号 -826,529.06 23,537,418.26 32,528,735.91 34,559,591.70 填列） 补贴收入 营业外收入 5,943.40 42,269.47 41,484.52 减：营业外支出 541,044.25 4,533,843.01 4,531,111.34 四、利润总额（亏损总额以“-”号 21,828,973.40 19,270,894.77 31,042,682.26 30,519,445.87 填列） 减：所得税 122,235.28 416,349.24 减：少数股东损益 1,337,822.69 106,887.15 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,368,915.43 19,270,894.77 30,519,445.87 30,519,445.87 加：年初未分配利润 -18,597,988.71 -18,191,817.55 -48,711,263.42 -48,711,263.42 其他转入 六、可供分配的利润 1,770,926.72 1,079,077.22 -18,191,817.55 -18,191,817.55 减：提取法定盈余公积 2,556,859.99 107,907.72 203,085.58 提取法定公益金 1,278,429.99 53,953.86 203,085.58 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -2,064,363.26 917,215.64 -18,597,988.71 -18,191,817.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -2,064,363.26 917,215.64 -18,597,988.71 -18,191,817.55 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 47,060,610.52 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -3,583,420.59 总额 5.债务重组损失 －13－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.其他 现金流量表 编制单位：内蒙古时代科技股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 105,770,412.65 3,456,262.88 收到的税费返还 139.51 收到的其他与经营活动有关的现金 103,610,902.65 78,788,562.67 经营活动产生的现金流入小计 209,381,454.81 82,244,825.55 购买商品、接受劳务支付的现金 72,552,669.82 3,370,401.19 支付给职工以及为职工支付的现金 5,024,035.22 300.00 支付的各项税费 7,781,622.51 2,967,269.35 支付的其他与经营活动有关的现金 87,909,296.95 6,092,747.98 经营活动产生的现金流出小计 173,267,624.50 12,430,718.52 经营活动产生的现金流量净额 36,113,830.31 69,814,107.03 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 904,687.55 5,582.05 的现金 投资所支付的现金 19,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 904,687.55 19,705,582.05 投资活动产生的现金流量净额 -904,687.55 -19,705,582.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,100,000.00 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 12,100,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 282,757.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 50,282,757.50 50,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -38,182,757.50 -50,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,973,614.74 108,524.98 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,368,915.43 19,270,894.77 加：计提的资产减值准备 2,332,545.16 4,102,262.10 固定资产折旧 3,217,563.96 2,043,645.30 无形资产摊销 47,394.84 47,394.84 长期待摊费用摊销 638.16 待摊费用减少（减：增加） -95,390.87 预提费用增加（减：减少） 4,198.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) 固定资产报废损失 8,644.25 －14－ 内蒙古时代科技股份有限公司２００３年年度报告摘要 财务费用 -1,242,732.18 投资损失（减：收益） 826,529.06 -23,537,418.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,663,953.61 -25,354.25 经营性应收项目的减少（减：增加） 13,767,457.05 53,595,325.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,204,197.86 14,317,357.28 其他 少数股东本期收益 1,337,822.69 经营活动产生的现金流量净额 36,113,830.31 69,814,107.03 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 75,171,198.87 110,268.96 减：现金的期初余额 78,144,813.61 1,743.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,973,614.74 108,524.98 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 本公司本期坏帐准备的计提发生了会计估计变更，具体情况如下: 变更前的坏帐准备计提方法为： 1 年以内 6% 1-2 年 8% 2-3 年 10% 3 年以上 25% 按照谨慎性原则和《企业会计制度》的规定,为更准确地反映企业财务状况,将公司坏帐 计提政策调整为: 对有抵押或担保的应收款项等可收回性与其他应收款项存在明显差别的采用个别认定 法计提坏帐准备,对其他应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备,根据历史经验确定的不同 帐龄应收款项的坏帐准备提取比例如下: 1 年以内 5% 1- 2 年（含 1 年） 8% 2-3 年（含 2 年） 10% 3 年以上（含 3 年） 25% 企业会计估计变更采用未来适用法处理。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 合并范围发生变化是因为报告期内公司新投资设立了 15 家控股子公司。 －15－