小商品城(600415)2005年年度报告

浙江中国小商品城集团股份有限公司 600415 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 17 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 50 一、重要提示 1、本公司董事局、董事局及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司第四届十九次董事局会议审议通过了本报告，董事张健英因事请假缺席，其余 13 名董事 同意通过。 3、公司负责人傅日高，主管会计工作负责人吴易，会计机构负责人（会计主管人员）朱碧云声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江中国小商品城集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：小商品城 公司英文名称：Zhejiang China Commodities City Group Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：傅日高 3、公司董事会秘书：陈荣根 联系地址：浙江省义乌市福田路 105 号海洋商务写字楼 电话：0579-5198800 传真：0579-5197755 E-mail：600415@cccgroup.com.cn 公司证券事务代表：龚燕 联系地址：浙江省义乌市福田路 105 号海洋商务写字楼 电话：0579-5182812 传真：0579-5197755 E-mail：600415@cccgroup.com.cn 4、公司注册地址：浙江省义乌市宾王路 158 号(正在办理变更中) 公司办公地址：浙江省义乌市福田路 105 号海洋商务写字楼 邮政编码：322000 公司国际互联网网址：www.cccgroup.com.cn 公司电子信箱：600415@cccgroup.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：小商品城 公司 A 股代码：600415 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3300001001134(1/1) 公司税务登记号码：330725147541689 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 292,166,352.21 净利润 195,109,756.99 扣除非经常性损益后的净利润 188,591,495.36 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 514,662,860.75 其他业务利润 26,744,536.51 营业利润 294,525,228.95 投资收益 -3,479,323.99 补贴收入 1,943,196.00 营业外收支净额 -822,748.75 经营活动产生的现金流量净额 1,271,012,185.77 现金及现金等价物净增加额 309,302,730.79 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -1,378,310.12 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 8,391,898.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 3,238.62 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -694,438.63 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 62,930.00 所得税影响数 -678,960.13 少数股东损害影响数 546,016.37 合计 6,518,261.63 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 1,544,001,783.13 1,346,203,067.23 14.69 1,126,901,569.54 利润总额 292,166,352.21 153,355,459.62 90.52 98,589,825.49 净利润 195,109,756.99 103,278,564.49 88.92 65,218,000.88 扣除非经常性损益的净利润 188,591,495.36 94,650,761.64 99.25 51,900,212.53 每股收益 1.56 0.83 87.95 0.63 最新每股收益 增加 7.35 个 净资产收益率（%） 19.90 12.55 17.22 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 增加 7.73 个 19.23 11.50 13.70 的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 增加 50.36 个 21.02 13.98 14.61 的加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 1,271,012,185.77 1,441,597,727.02 -11.85 -226,585,665.23 每股经营活动产生的现金流量净额 10.17 11.54 -11.87 -2.18 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 4,855,913,605.81 3,816,900,178.53 27.22 2,118,180,030.34 股东权益（不含少数股东权益） 980,473,356.99 822,854,191.10 19.16 378,754,764.74 每股净资产 7.85 6.58 19.15 3.64 调整后的每股净资产 7.81 6.54 19.42 3.58 1 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 124,968,637 348,493,979.19 121,829,793.54 23,315,032.31 227,561,781.37 822,854,191.10 本期增 26,026,616.29 8,675,538.76 131,592,549.60 157,619,165.89 加 本期减 少 期末数 124,968,637 348,493,979.19 147,856,409.83 31,990,571.07 359,154,330.97 980,473,356.99 1)、盈余公积变动原因：1、按董事局决议计提法定盈余公积和法定公益金； 2)、法定公益金变动原因：按董事局会议决议计提法定公益金； 3)、未分配利润变动原因：本期增加数系本期实现净利润转入。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,211,300 65,211,300 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 65,211,300 65,211,300 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,844,210 6,844,210 3、内部职工股 2,822,400 -2,822,400 -2,822,400 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74,877,910 -2,822,400 -2,822,400 72,055,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,090,727 2,822,400 2,822,400 52,913,127 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,090,727 2,822,400 2,822,400 52,913,127 三、股份总数 124,968,637 124,968,637 2 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 股份变动的批准情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]23 号核准,上交所同意，公司内部职工股在公司股 票上市满三年后可上市流通(公司股票上市日为 2002 年 5 月 9 日)，公司 2822400 股职工股已于 2005 年 5 月 10 日起上市流通。 股份变动的过户情况 不涉及过户问题。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 可流通普通股 2004-03-25 16.62 20,938,628 2004-04-01 20,938,628 内部职工股 1993-11-30 1.60 2,822,400 2005-05-10 2,822,400 ⑴经中国证券监督管理委员公证监发行字[2002]23 号批准，社会自然人股(普通股)2915.2099 万 股，于 2002 年 5 月 9 日在上交所上市交易。 ⑵经中国证监会证监发行字[2004]28 号文批准，增发 2093.8628 万股普通股，于 2004 年 4 月 1 日起 上市流通。公司总股本由 10403.0009 万股变为目前的 12496.8637 万股，其中，可流通的社会公众股 （普通股）从 2915.2099 万股增加为 5009.0727 万股。 ⑶根据中国证监会证监发行字[2002]23 号文件精神，并经上海证券交易所同意，公司 282.24 万股内 部职工股于 2005 年 5 月 10 日上市流通。至此，公司流通股从 5009.0727 万股增加为 5291.3127 万 股，非流通股从 7487.791 万减为 7205.55 万股，总股本不变，仍为 12496.8637 万股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 根据中国证监会证监发行字[2002]23 号文件精神，并经上海证券交易所同意，公司 282.24 万股 内部职工股于 2005 年 5 月 10 日上市流通。至此，公司流通股从 5009.0727 万股增加为 5291.3127 万 股，非流通股从 7487.791 万减为 7205.55 万股，总股本不变，仍为 12496.8637 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 5,063 前十名股东持股情况 质押或 持股比 持有非流通 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 例(%) 股数量 股份数 量 义乌中国小商品城恒大开发总公司 国有股东 34.58 43,211,300 0 未流通 43,211,300 无 浙江省财务开发公司 其他 6.16 7,700,000 0 未流通 7,700,000 无 义乌市财务开发公司 国有股东 5.28 6,600,000 0 未流通 6,600,000 无 浙江省国际信托投资有限责任公司 其他 4.40 5,500,000 0 未流通 5,500,000 托管 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资 其他 2.62 3,275,409 3,275,409 已流通 0 未知 基金 3 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 交通银行－科瑞证券投资基金 其他 2.33 2,907,938 85,409 已流通 0 未知 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 其他 2.04 2,543,954 391,083 已流通 0 未知 中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 1.85 2,317,850 416,450 已流通 0 未知 上海宝鼎投资股份有限公司 其他 1.76 2,200,000 0 未流通 2,200,000 未知 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基 其他 1.43 1,783,693 1,783,693 已流通 0 未知 金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,275,409 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 2,907,938 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 2,543,954 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 2,317,850 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 1,783,693 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 1,700,000 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 1,300,000 人民币普通股 中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 1,294,432 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 1,171,316 人民币普通股 国都证券有限责任公司 1,081,185 人民币普通股 上述股东关 交通银行－科瑞证券投资基金与全国社保基金一零九组合同为易方达基金管理有限公司；中国工商银行－博时精选股票 联关系或一 证券投资基金与全国社保基金一零二组合同为博时基金管理有限公司；中国银行－华夏回报证券投资基金与全国社保基金一 致行动关系 零七组合同为华夏基金管理有限公司。除此之外，本公司未知其他流通股股东之间的关联关系，是否为一致行动人。 的说明 前十名股东中，义乌中国小商品城恒大开发总公司与义乌市财务开发公司同属义乌市国有资产投 资控股有限公司管理、运作的关联公司，实际控制人为义乌市国有资产管理委员会；其他法人股东之 间无关联关系。 根据 2004 年 11 月 12 日浙江国资法产[2004]83 号，浙江省国际信托投资有限责任公司所持 550 万股于 2004 年 10 月划转浙江省能源集团有限公司管理。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：义乌中国小商品城恒大开发总公司 法人代表：赵金池 注册资本：78,337,700 元人民币 成立日期：1993 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：市场建设开发、房地产开发、建筑设计、建设五金、水暖器材、建 材、电工器材、装璜器材 （2）法人实际控制人情况 公司名称：义乌市国有资产管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 股 本届前两年 报告期内 变 份 累计奖励虚 从公司领 性 年 年初持股 年末持股 动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 增 拟股权数 取的报酬 别 龄 数 数 原 减 (万股) 总额(万 因 数 元) 傅日高 董事局主席 男 53 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 11.8781 36.33 董事局副主席兼总 13.5750 吴 易 男 48 2003-06-21 2006-06-21 11,430 11,430 0 - 36.08 裁 胡浪潮 董事局副主席 男 42 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 王雪虹 董事 女 50 2003-06-21 2006-06-21 1,430 1,430 0 - 12.2174 32.59 孙文建 董事、副总裁 男 51 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 10.8600 29.01 林子宙 董事、副总裁 男 49 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 10.8600 28.96 赵金池 董事 男 48 2003-06-21 2006-06-21 8,800 8,800 0 - 0 0 张健英 董事 女 35 2004-11-25 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 曹中堃 董事 男 59 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 罗仲伟 独立董事 男 51 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 3.35 史习民 独立董事 男 45 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 3.35 郑勇军 独立董事 男 40 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 3.35 黄廉熙 独立董事 女 43 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 3.35 陶 琲 独立董事 女 70 2003-11-29 2006-06-21 0 0 0 - 0 3.35 刘 佳 监事局主席 女 48 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 王一芳 监事 女 53 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 何海美 监事 女 55 2003-06-21 2006-06-21 148,500 148,500 0 - 0 0 王 青 监事 女 41 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 0 5 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 胡衍虎 监事 男 41 2003-06-21 2006-06-21 12,100 12,100 0 - 0 12.65 陈德占 监事 男 36 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 0 11.54 孙永富 副总裁 男 49 2003-06-21 2006-06-21 4,730 4,730 0 - 10.8600 29.02 丁云峰 副总裁 男 44 2003-06-21 2006-06-21 0 0 0 - 10.5206 29.00 陈荣根 董事局秘书 男 43 2003-06-21 2006-06-21 3,300 3,300 0 - 9.2310 24.72 朱碧云 财务负责人 女 50 2003-06-21 2006-06-21 5,500 5,500 0 - 9.2310 24.72 何培松 总裁助理 男 52 2003-06-21 2006-06-21 3,300 3,300 0 - 9.2310 24.66 合计 / / / / / / 108.4641 336.03 注:1、因义乌市国有资产投资控股有限公司对本公司 2005 年度的考核意见未下达,高管人员 05 年度的虚拟股权部分未全部考核。2、高管人员期初出现金 认购的虚拟股权(相当于风险抵押)数：傅日高、吴易各 10 万股，王雪虹 9 万股，孙文建、林子宙、孙永富、丁云峰各 8 万股，陈荣根、朱碧云、何培松 各 6.8 万股。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)傅日高，历任义乌市政府办公室副主任，义乌市农经委主任，义乌市政法委副书记，2000 年 1 月至 2003 年 3 月任义乌市林业局局长，2003 年 3 月至今在本公司工作，现任本公司董事局主席、 党委副书记。 (2)吴 易，历任义乌市糖烟酒公司总经理，浙江通汇股份有限公司总经理,义乌市商业总公司总 经理，1999 年 2 月至今在本公司工作，现任本公司董事局副主席、总裁、党委书记。 (3)胡浪潮，历任浙江省财政厅、省财务开公司、省国有资产管理局干部，2000 年 1 月至 2004 年 6 月任浙江省财务开发公司所属浙江省华浙实业开发有限责任公司副总经理，2004 年 7 月至今任 总经理，现任本公司董事局副主席。 (4)王雪虹，历任义乌市委宣传部副部长，统战部部长，2000 年 1 月至 2002 年 2 月任义乌市物 价局局长，2002 年 2 月至今在本公司工作，现任本公司董事局董事、党委副书记兼纪委书记。 (5)孙文建，历任义乌市工商局科长，1993 年 12 月至今在本公司工作，现任本公司董事局董 事、副总裁。 (6)林子宙，历任义乌市政府办公室科长，1993 年 12 月至今在本公司工作，曾任总裁助理，现 任本公司董事局董事、副总裁。 (7)赵金池，曾任义乌市工商局科长，2001 年 12 月至今任义乌中国小商品城恒大开发总公司总 经理，现任本公司董事局董事。 (8)张健英，2001 年 3 月至 2002 年 4 月在浙江国信控股集团有限责任公司资产管理部任职； 2002 年 6 月至 2004 年 4 月任浙江省国信企业（集团）公司资产管理部副经理；2004 年 4 月至今任浙 江省国信企业集团公司总经理助理，现任本公司董事局董事。 (9)曹中堃，历任上海交大应用化学系党总支书记兼常务系副主任、副教授，昂立公司总经理， 2000 年 1 月至 2000 年 12 月任申银万国实业总公司董事长兼总经理，2000 年 12 月至今任上海宝鼎投 资股份有限公司总经理，现任本公司董事局董事。 (10)罗仲伟，历任昆明大学经济系讲师，后获得中国社会科学院研究生院经济系硕士、博士学 位，1999 年 7 月至今在中国社会科学院工业经济研究所工作，2000 年 5 月至今任中国社科院工经所 企业制度研究室主任、副研究员，本公司董事局独立董事。 (11)史习民，管理学（会计学）博士，曾在安徽财贸学院任教，2000 年 1 月至 2004 年 6 月任浙 江财经学院会计学院副院长、教授，2004 年 7 月至 2005 年 11 任浙江财经学院科研处副处长，2005 年 12 月至今任研究生部主任，现任本公司董事局独立董事。 (12)郑勇军，历任杭州大学期货期权研究中心副主任，2002 年 6 月起任浙江大学经济学院经济 系副主任、副教授，2002 年 6 月至 2003 年 11 月任浙江工商大学经济学院副院长、教授，2003 年 12 月至 2005 年 2 月任浙江工商大学管理学院副院长、教授，2005 年 3 月至今任浙江工商大学现代商贸 研究中心常务副主任、教授，现任本公司董事局独立董事。 (13)黄廉熙，曾在香港从事公司法律业务二年，2000 年 1 月至 2003 年 11 月任浙江浙经律师事 务所律师，2003 年 11 月至今在浙江天册律师事务所为合伙人、一级律师，现任本公司董事局独立董 事。 (14)陶 琲，历任中国社会科学院财贸所助理研究员、副研究员、研究员、商业研究室主任、中 国社会科学院研究生院教授、博士生导师，2001 年 1 月办理离休手续，2001 年 1 月至今继任中国社 6 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 会科学院研究生院博士生导师、教授，其中，2001 年 11 月至 2003 年 12 月曾任高登创新投资咨询有 限责任公司（后已注销）法定代表人，现任本公司董事局独立董事。 (15)刘 佳，历任义乌市物资局财务科科长，义乌市财务开发公司计划财务部经理，1998 年 5 月 至今任义乌市财务开发公司资金信贷部经理，现任本公司监事局主席。 (16)王一芳，历任浙江省劳动厅干部，浙江机电设备公司干部，2000 年 1 月至 2004 年 9 月任浙 江元通机电（集团）有限责任公司总经理，2004 年 9 月至今任浙江物产元通机电（集团）有限责任 公司副董事长，现任本公司监事局监事。 (17)何海美，中国小商品城个体经营户，义乌市罕美服饰有限公司董事长,1993 年 12 月至 2003 年 6 月任本公司董事局董事，现任本公司监事局监事。 (18)王 青，2000 年 1 月至 2004 年 4 月在义乌市总工会工作，任办公室副主任兼财务科科长， 2004 年 4 月至今任财务科科长，现任本公司监事局监事。 (19)胡衍虎，1994 年至今在本公司工作，历任本公司发展部经理，市场分公司总经理，现任本 公司业务信息部经理、公司监事局职工监事。 (20)陈德占，历任浙江通汇股份有限公司部门经理，1999 年 9 月至今在本公司工作，历任本公 司商城宾馆总经理，银都酒店总经理，现任海洋酒店筹建办主任、公司监事局职工监事。 (21)孙永富，1993 年 12 月至今在本公司工作，历任本公司办公室主任、市场部经理，市场分公 司总经理，总裁助理，现任公司副总裁。 (22)丁云峰，1999 年 6 月至今在本公司工作，历任本公司办公室主任、总裁助理，现任本公司 副总裁。 (23)陈荣根，1994 年 2 月至今在本公司工作，历任本公司证券部经理，现任本公司董事局秘 书。 (24)朱碧云，1994 年 1 月至今在本公司工作，历任本公司财务部副经理、经理，现任公司财务 负责人。 (25)何培松，1993 年 12 至今在本公司工作，历任本公司市场部经理，市场分公司总经理，现任 本公司总裁助理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 所属浙江省华浙实业 胡浪潮 浙江省财务开发公司 开发有限责任公司总 2004-07-01 是 经理 义乌中国小商品城恒 赵金池 总经理 2001-12-01 是 大开发总公司 浙江省国际信托投资 有限责任公司的关联 张健英 总经理助理 2004-04-01 是 公司----浙江省国信 企业（集团）公司 上海宝鼎投资股份有 曹中堃 总经理 2000-12-01 是 限公司 浙江物产元通机电 王一芳 副董事长 2004-09-01 是 (集团)有限责任公司 是 刘佳 义乌市财务开发公司 资金信贷部经理 1998-05-01 7 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国社会科学院工业 副研究员、企业制度 罗仲伟 2002-10-01 是 经济研究所 研究室主任 史习民 浙江财经学院 研究生部主任、教授 2004-07-01 是 现代商贸研究中心常 郑勇军 浙江工商大学 2005-03-01 是 务副主任、教授 黄廉熙 浙江天册律师事务所 合伙人、一级律师 2003-11-01 是 中国社会科学院研究 陶琲 博士生导师、教授 2001-01-01 是 生院 王青 义乌市总工会 财务科科长 2000-01-01 是 义乌市罕美服饰有限 何海美 董事长 2000-01-01 是 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：薪酬委员会结合国控部门的考核意见，提出考核方 案，提交董事局会议决策。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按《经营目标责任书》、《虚拟股权激励管理办法》 及《实施细则》有关条款确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 胡浪潮 是 赵金池 是 张健英 是 曹中堃 是 刘 佳 是 王一芳 是 何海美 否 王 青 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,750 人，需承担费用的离退休职工为 4 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 91 财务人员 98 技术人员 331 行政人员 262 8 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士以上 14 本科、专科 840 高中、中专 1,156 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《治理准则》以及中国证监会等法律、法规的相关规定，不断建立、 健全有关制度，努力完善公司治理结构，规范运作，守法经营，公司治理的实际状况与中国证监会发 布的有关上市公司治理的规范性文件的要求基本相符。 1、关于股东与股东大会：公司严格按股东大会规范意见和《股东大会议事规则》召集、召开股 东大会，确保公司所有股东充分行使权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动，做到人员、资产、财务、机构和业务方面的“五独立”，公司董事局、监事局和 内部机构能独立运行。 3、关于董事与董事局：公司严格按照《董事局议事规则》召集、召开董事局会议，公司各位董 事勤勉尽责，五名独立董事能认真履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，对公司重要事项发 表意见和建议，以切实保护股东的合法权益。 4、关于监事和监事局：公司严格按照《监事局议事规则》召集、召开监事局会议，公司监事能 认真履行职责，对公司重大事项进行监督。 5、关于信息披露与投资者关系管理；公司按照《信息披露管理办法》真实、准确、完整、及时 地披露有关信息，投资者可以通过媒体宣传、电话咨询、公司网站等方式了解公司情况，以确保所有 股东平等获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事局会议的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事局会议次 亲自出席 委托出席 缺席 备 名 数 （次） （次） （次） 注 罗仲伟 6 5 1 0 史习民 6 6 0 0 郑勇军 6 6 0 0 黄廉熙 6 6 0 0 陶琲 6 6 0 0 报告期内，公司五名独立董事能按照有关法律法规的要求，认真负责地履行职责，出席董事局会 议及股东大会，积极参与公司的各项重大决策，提供了专业及建设性的意见，针对公司的重事项发表 专项意见，对董事局的科学、合理决策及公司的规范运作起到了积极的作用，切实有效的维护了公司 及股东的合法权益。2005 年 10 月 28 日公司第四届十七次董事局会议，独立董事罗仲伟因事请假， 委托独立董事陶琲参加会议并代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事局会议议案及其他非董事局会议议案事项提出异 议。 9 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具有自主经营能 力；控股股东严格履行其与公司签署的《避免同业竞争协议书》，没有同业竞争的情况发生。 2)、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。总裁、副总裁等高级管理人员均在 上市公司领取薪酬，未在控股股东单位担任任何职务和领取报酬。 3)、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的资产；工业产权、商标、非专利技术 等无形资产由上市公司拥有。 4)、机构方面：公司机构设置独立、完整，严格按照《公司法》及相关法律法规的要求，建立了 符合公司自身发展要求的组织机构，各部门不存在与控股股东职能部门间的从属关系，也不存在合署 办公的情况。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，银行 独立开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员建立了由基本年薪、效益年薪、奖励年薪构成的薪酬体系,在换届时通过"经营目 标责任书"明确其考核标准。其中基本年薪、效益年薪以年度为单位进行考核兑现，奖励年薪按《虚 拟股权激励管理办法》及其细则执行，换届之初按上一年度的每股净资产值出现金认购一定数量的虚 拟股权，如年度考核时有虚拟股权可奖，每年可变现上限值为效益年薪的一半，其余滚存记入个人名 下至届满变现。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 20 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕提升现代市场体系建设的中心工作，努力提高市场经营管理服务层次， 规范创新基础管理，提升市场主业，促进相关行业发展，公司核心竞争能力得到了进一步增强和巩 固，实现了持续快速协调发展。报告期内，国际商贸城二期二阶段、海洋酒店工程如期竣工投入营 运；圆满完成义博会举办工作，展会成交额再创历史新高；房地产业顺应宏观调控政策趋紧带来的市 场变化，工程建设进展顺利，市场营销情况略有回升；酒店、广告等行业经营业务稳中有升。公司实 现主营业务收入 154400.18 万元，比上年实绩增长 14.69％；实现利润总额 29216.25 万元，比上年 实绩增长 90.52％；实现净利润 19510.98 万元，比上年增长 88.92%。各项经济指标均创历史新高。 10 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为市场网点经营、房地产销售、酒店服务、商品销售等。 1）按行业分主营业务收入构成 单位:元 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业 主营业务 主营业务 主营业务 务利润 收入比上 成本比 利润率比 率（%） 年增减 上年增 上年增减 （%） 减（%） （%） 市场经营 632,740,006.41 243,517,705.10 61.51 103.65 112.28 -2.49 房地产销售 156,944,716.00 113,748,582.22 27.52 -15.53 -23.41 37.12 酒店服务业 89,174,365.26 24,192,172.34 72.87 -3.08 -6.97 1.58 商品销售 543,558,298.38 543,780,019.75 1.61 -16.63 -16.65 0.63 展览广告业 49,559,635.52 28,010,053.86 43.84 4,13 2.23 2.47 其他服务业 72,024,761.56 26,972,323.55 62.55 24.02 33.88 -4.23 合 计 1,544,001,783.13 971,220,856.82 37.10 14.69 -0.73 35.75 ①市场经营收入大幅度增长，毛利率略有下降。报告期实现主营业务收入 63142.2 万元，比上 年同期增长 103.23%。增减变化情况是：A、国际商贸城二期一阶段，于 2004 年 10 月份开业，本年 度全年经营；B、国际商贸城二期二阶段于 2005 年 10 月份开业；C、篁园市场由于五金、电子电器、 箱包、文体化妆品等行业搬迁至国际商贸城二期等因素影响,比上年下降幅度较大。D、福田市场一期 比上年同期略有增长；E、宾王市场比上年同期略有下降。 ②酒店业经营收入略有减少。本期实现主营收入 8917.44 万元，比上年同期下降 3.08%。 ③房地产开发销售态势平稳，名仕家园、世纪村一期已竣工，住宅部份已实现销售；金桥人 家，世纪村二期两项目已结顶,荷塘雅居,已完成基础工程。本期实现房地产销售收入 15694.47 万 元，比上年同期减少 15.53%。本年销售收入主要是商城世纪村一期和名仕家园住宅部份收入，上年 销售收入主要是嘉鸿华庭项目收入。 ④进出口贸易额下降，毛利率基本持平。本年实现进出口销售收入 54355.83 万元，比上年下降 16.63%。出口创汇 6645.98 万美元，比上年的 7889.69 万美元下降 15.76%。主要受人民币汇率政策 变动和地方出口退税政策调整的影响，致使本年各类产品出口收入同比均有所下降。 ⑤展览广告收入稳中有升。本年实现展览广告经营收入 4955.96 万元，比上年增长 4.13%。 ⑥其他收入情况。本年实现其他收入 7334.28 万元，比上年增长 26.29%。主要是市场配套服务 收入比上年增幅较大。 2）主营业务收入及主营业务利润构成比例 单位：% 业务种类 收入构成比例（%） 主营业务利润构成比例（%） 市场经营 40.98 68.41 房地产销售 10.17 11.63 酒店服务业 5.78 3.61 商品销售 35.20 6.68 展览广告业 3.21 1.58 其他服务业 4.66 8.09 合 计 100 100 报告期内公司已形成了 11 个分公司，9 个控股公司及部分参股公司。主要控股、参股企业与本 公司的业务关系是：2005 年内共形成了上述四大主营业务收入中的市场经营收入是通过本公司的篁 园市场分公司、宾王市场分公司、控股比例占 90%的国际商贸城物业有限公司、国际商贸城第一、 二、三分公司实现；酒店业务收入通过银都酒店、商城宾馆、海洋酒店三个分公司实现、房地产业务 收入通过比例占 90%的房地产有限公司实现、外贸收入通过比例占 71.6%的贸易有限公司实现。 11 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 另外，与市场相关行业同步发展。会展中心年内共计举办了大小展会 28 个。体育场管理分公司 完成了 80 多场国际国家级赛事的组织工作。物流、广告、信息、物业等控股公司努力提升服务配套 市场水平，在仓储市场建设、盘活市场广告资源、开通数字城等方面都实现了质与量的突破，促进了 市场的稳定和繁荣，为公司创造了良好的经济效益。 3）本公司的以上业务除房地产开发在江西南昌有销售外，其余均在义乌本地实现。 （3）公司主要资产构成、费用等财务数据、变动情况及原因分析 资产负债表科 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 占总资产比 目 金额（元） 占总资 金额（元） 占总资 例变动增减 产的比 产的比 （个百分 例（%） 例（%） 点） 总资产 4,855,913,605.81 3,816,900,178.53 应收帐款 36,365,047.97 0.75 26,843,632.38 0.70 +0.05 其他应收款 6,846,924.14 0.14 14,221,264.16 0.37 -0.23 存货 914,303,444.43 18.83 684,766,376.55 17.94 +0.89 长期股权投资 22,317,978.84 0.46 25,723,609.43 0.67 -0.21 固定资产 3,322,789,865.77 68.43 2287,455,016.30 59.93 +8.50 在建工程 426,140.00 0.009 535,038,016.30 14.02 -14.01 短期借款 10,000,000.00 0.21 263,000,000.00 6.89 -6.68 长期借款 100,174,900.00 2.06 75,130,900.00 1.97 +0.09 利润表科目 2005 年（元） 2004 年（元） 本年比上年 增减（%） 金额（元） 占利润总 金额（元） 占利润总额 额的比例 的比例 （%） （%） 利润总额 292,166,352.21 153,355,459.62 +190.52 主营业务利润 514,662,860.75 176.15 326,886,270.54 213.16 +57.44 营业费用 104,466,584.29 35.76 86,910,919.58 56.67 +20.20 管理费用 1,278,514,05.52 43.76 97,476,700.78 63.56 +31.16 财务费用 14,564,178.50 4.98 5,130,719.22 3.35 +183.86 所得税 94,494,463.99 32.34 47,251,128.31 30.81 +99.98 变动原因分析： 1）年末资产总额 485591.36 万元，比上年末增加 103901.34 万元。增减额较大的项目有： ①流动资产总额 147991.23 万元，比上年末增加 54318.46 万元。主要增加项目有：年末货币资 金 44450.62 万元，比上年末增加 31055.41 万元；存货 91430.34 万元，比上年末增加 22953.71 万 元，主要是控股公司房地产开发有限公司的开发成本增加；应收账款 3636.50 万元，比上年末增加 952.14 万元。主要减少项目有：短期投资 486.02 万元，比上年末减少 160.32 万元；其他应收款 684.69 万元，比上年末减少 737.43 万元。 ②固定资产 332321.60 万元，比上年末增加 50072.30 万元。主要是本年度支付国际商贸城二期 二阶段和海洋酒店及商务楼等工程款增加固定资产净额。本期计提折旧，减少固定资产净额。 2）负债总额 384942.82 万元，比上年末增加 88011.67 万元，资产负债率为 79.28%（母公司资 产负债率 75.06％），比上年末 77.79%上升 1.49 个百分点。其中： ①年末预收账款 283857.25 万元，比上年末增加 98757.35 万元，主要是本年 10 月开业的国际商 贸城二期二阶段招商预收 2-5 年不等的商位费以及控股公司房地产公司预收购房款。 ②年末银行借款 20033.33 万元，比上年末减少 28357.74 万元。 3）股东权益 98047.34 万元，比上年末增加 15761.92 万元。 主要原因：本报告期实现净利润 19510.98 万元，2004 年度股东分红 3749.06 万元。 12 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 4）主营业务利润增加 18777.66 万元，主要原因是国际商贸城二期一阶段上年同期营运仅二个 月，本报告期全年营运；报告期内新增国际商贸城二期二阶段营运三个月。 5）净利润增加 9183.12 万元，原因与主营业务利润增加原因相同。 6）营业费用和管理费用增加 5189.13 万元，主要是本年新增国际商贸城二期二阶段（三公司） 和海洋酒店及上年 10 月开业的国际商贸城二期一阶段本报告期全年营运增加了开办费、招商广告 费、工资等营运费用。 7）财务费用增加 943.35 万元，主要是前一至三季的借款利息支出增加，并且利息资本化比上年 同期减少。 （4）公司现金流量表及主要构成、变动情况及主要影响因素分析 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 127,012,185.77 1,441,597,727.02 -11.83 投资活动产生的现金流量净额 -647,033,322.97 -1,481,010,398.01 -56.31 筹资活动产生的现金流量净额 -314,676,132.01 109,341,255.99 -287.79 现金及现金等价物净增加额 309,302,730.79 69,928,585.00 342.31 变动原因分析： 现金及现金等价物净增加 23937.38 万元，主要原因本报告期虽然经营活动产生的现金净流量比 上年同期减少 17058.55 万元，但支付建设资金等投资活动产生的净流量比上年同期减少 83397.67 万 元，筹资活动产生的净流量比上年减少 42401.74 万元。 （5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 主要产品和服务 注册资本 资产规模 主营业务收入 主营业务利润 净利润 （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） 义乌中国小商品城房地产 房地产开发等 5000 97670.18 15694.47 3438.20 1683.90 开发有限公司 浙江义乌中国小商品城贸 商品贸易等 500 1259.02 54355.83 813.07 247.18 易有限责任公司 义乌国际商贸城物业有限 市场建设及管理 800 36277.14 8267.20 2286.87 1819.51 公司 义乌中国小商品城物流有 货运仓储等 1500 1381.87 267.72 220.73 -76.47 限公司 义乌中国小商品城广告有 广告经营 200 1617.09 2029.94 1273.06 328.51 限责任公司 义乌中国小商品城信息技 软件开发等 200 316.72 459.39 432.29 -149.74 术有限公司 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的的发展趋势及面临的市场竞争格局 日用品大型批发市场作为我国商品流通体制转型过程中一种特有的一种经济组织，经过二十多 年的培育发展，已成为我国流通领域重要的组成部分。公司主营的中国小商品城各市场群经过前几年 的市场硬件提升改造，已在国内众多大型批发市场中脱颖而出，融入全球经济一体化的格局之中，成 为国际性的小商品集散中心、信息中心、展示中心和中国最大的小商品出口基地。 大型批发市场随着国内经济的发展，随着高速公路、高速铁路、内河沿海港口、航空物流等交 通设施的发展，出现了新的格局，一些老批发市场，特别是一些中心集散批发市场交易额出现下滑趋 势，有的甚至被边缘化，在新的交通枢纽出现一批新的批发市场。市场群体效应、大市场集聚效应、 市场专业化效应进一步加强。市场建设的快速发展，使市场出现商品分化、经营主体分化、市场档次 分化，市场发展开始重新定位。商业房地产的大规模投资，使批发市场的空间供给增多，场与街的关 系始终会成为一个热门的话题。另外，国际性批发市场进一步增多，竞争加剧。 13 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）公司未来发展的机遇和挑战 1)全球经济一体化与全球性小商品产业梯度转移进程加快，加速了全球小商品制造业与市场的流 动重组，为中国小商品城提供了更大的发展空间；2)国家明确提出了“十一五”时期建立统一市场体 系的目标，出台了一系列扩大内需，发展服务业的扶持政策，为中国小商品城拓展国内市场提供了新 的增长空间；3)义乌市明确了“十一五”时期加快国际商贸城市建设的目标，为公司的发展提供了更 为广阔的空间。 挑战主要是指企业快速发展过程中带来的体制性、阶段性问题。表现在基础管理跟不上企业发展 速度，员工现代管理技能提升跟不上市场国际化发展的需求，受国家宏观调控政策影响，土地资源等 要素制约加重等。 (3）公司 2006 年度经营计划及主要工作 以着力提高市场的国际竞争力为重点，借助当地政府加快国际商贸城基础设施建设，完善现代市 场体系的东风，保持国际国内的领先优势，实现市场新发展；优化自身经营机制，大力发展现代服务 业，推进相关行业结构调整，增强企业发展新活力。2006 年公司计划实现主营业务收入 165600 万 元，净利润 23770 万元，为完成以上经营计划，公司将以下列工作为抓手： 1)积极推进股权分置改革。根据国务院召开的全国股权分置改革工作座谈会精神，遵循保持义乌 市政府国有大股东控股地位，实现多方共赢，有利于公司可持续发展的股改原则，按照股权分置有关 政策规定，协助大股东及相关股东积极有序地开展股权分置改革的前期准备工作，力争 2006 年 6 月 30 日前启动股权分置改革程序。 2)按照新《公司法》、《证券法》，规范公司运作。①年内完成对《公司章程》及其它相关规章 制度的修改完善工作；②根据公司发展需要，以提高董事局科学决策、民主决策为目标，积极开展待 决议项目的调研工作，高质量严要求做好董事局会议的召集、召开、服务等法定程序；③诚信履行信 息披露义务；④继续推进投资者关系管理工作，促进公司与投资者的良性互动，提升企业价值。⑤承 前启后，做好董事局的换届选举工作。 3)加强“五个体系”建设。适应市场工作重点从基础设施建设与物业管理型向经营服务型的阶段 性转变，以增值服务为目的，探索新形势下市场管理工作的难点和热点问题，建立市场管理工作新机 制，丰富市场管理新内涵，切实转变工作作风，提高市场服务的品质。五个体系建设即为①提升市场 物业管理体系层次；②科学建立商位租赁管理系统；③加强市场信用体系建设；④加强群众组织体系 建设；⑤提升市场服务体系层次。 4）加快国际商贸城交易平台与配套设施建设，优化市场体系。①实施国际商贸城一二期连廊建 设；②积极落实新会展中心项目的前期准备工作；③积极做好国际商贸城三期市场建设的前期调研工 作，为政府、主管部门决策做好参谋工作；④加快落实宾王市场出版物交易中心建设；⑤认真落实宾 王市场整体改造的调研、规划等前期工作，积极争取政府审批通过，为早日启动项目做好准备；⑥积 极做好义乌小商品指数编制工作。 5）围绕提高市场竞争力，提升会展、酒店、信息等现代服务业发展，促进经营结构调整。立足 义乌，放眼长远，以相关行业资源整合统筹发展为抓手，加强公司现代服务业发展的调研与规划工 作，明确在新一轮市场发展中，会展、酒店、信息、文化等现代服务业的新的发展战略和发展目标。 6）加强企业基础管理，促进协调发展。加强人力资源管理工作，加快完善薪酬福利制度改革， 提高企业凝聚力。加强财务规范化工作，提高会计电算化工作基础和财务内控能力，完善内审制度建 设。深化经济目标责任制考核工作，提高员工的积极性；严格成本控制，深入开展节能节支技改等活 动；加强公司品牌化建设，提升市场和房地产行业品牌化经营发展水平；加强企业文化建设，办好第 二期 MBA 研修班、中国小商品城商学院，推进员工培训工作取得实质性的进展。加大创建、安全、综 治、文体等活动与经济目标责任制挂钩考核，提高考核比例，促进两个文明齐头并进。 （4）资金需求及使用计划 根据公司发展战略及新年度经营计划，公司未来资金需求将主要通过自有资金和银行信贷解决。 年内估计不会有新增大型建设项目出现，但为了公司房地产业务的发展，公司将通过提供资金或担保 的办法给予一定的支持。同时，公司将积极与当地金融机构保持良好的关系，采取银行信贷等措施筹 集资金，保障公司新增投资项目的资金需求。 14 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （5）影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 1）股权分置改革的风险因素。公司是义乌市委市政府按专业市场“管办分离”体制改革而成立 的专业管理经营服务中国小商品城的公司。市场是义乌经济社会发展的命脉，也是公司赖以生存的核 心主营业务，培育和发展市场是义乌市社会经济发展一贯的战略选择，保持政府对公司的相对控股地 位，有利于充分发挥政府的主导作用，优化对市场资源的调控配置，满足公司扩大生产经营、日益社 会化发展的需求，从而提高公司的核心竞争力。假若因股改降低政府国有大股东的持股比例，将会给 公司的发展带来一定影响。 对策：通过多沟通，考虑当地政府国有大股东的诉求，兼顾其他股东的利益，有利于公司可持 续发展，寻求多方共赢的创新对价方案。 2）市场竞争的风险因素。一是电子商务、连锁配送等现代流通方式的不断出现，加剧市场的竞 争；二是国内其他地区不断投资建设同类型的批发市场，造成市场分流，影响内贸市场的拓展；三是 部分大企业脱离市场，自建营销网络，造成局部的分流。 对策：以国际化统揽全局，提升市场国际化层次，巩固并扩大市场在全球产业链中的重要地位。 同时，实现外贸带动战略，抓住国内商贸市场重组的机遇，拓展内贸市场，实现内外贸并举，持续发 展。 3）场街关系的风险因素。近年来，随着义乌城市化建设的快速发展，在国际商贸城的周围，开 发建设了一定规模的专业街，会伺机开展招商，形成局部的同行业竞争，影响公司的利益。 对策：一是要充分运用市政府在建设规划市场中的宏观调控机制，确保场街错位竞争，有序发 展；二是要做好交易平台的增值服务，使入场经营者得到在场外无法享受的服务，形成市场合力；三 是继续保持政府大股东的控股地位，使公司与地方经济社会发展荣辱与共，以谋求当地政府一如既往 的支持。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 国际商贸城二期二阶段项目于 2004 年 9 月动工,2005 年 9 月 30 日竣工投入使用,工程未全部决 算,工程总价预测约为 10.96 亿元。 国际商贸城海洋酒店于 2004 年 9 月动工,2005 年 9 月 30 日竣工投入使用,2005 年 10 月-12 月实 现利润为亏损 520 万元。 海洋商务写字楼项目于 2004 年 9 月动工,2005 年 9 月 30 日竣工投入使用, 2005 年 10 月-12 月 实现利润为 2.58 万元。 （三）董事会日常工作情况 1、董事局会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 28 日召开四届十三次(临时)董事局（通讯方式）会议，产生决议：1、 同意建设义乌国际商贸城二期二阶段日用化妆品交易区项目可行性研究报告；2、同意建设义乌国际 商贸城二期二阶段五金电子交易区项目可建设行性研究报告。公告刊登在 2005 年 1 月 29 日的《中国 证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 3 月 20 日召开四届十四次董事局会议，产生决议：1、公司 2004 年度董事局 工作报告；2、公司 2004 年度财务决算及 2005 年财务预算的报告；3、2004 年度利润分配的议案； 4、设立国际商贸城第三分公司的议案；5、控股组建设连锁配送有限公司的议案；6、募集资金使用 情况的汇报； 7、提请续聘审计机构及报酬的议案； 8、2004 年度报告及摘要；9、召开 2004 年度 股东大会有关事项的议案。决议公告刊登在 2005 年 3 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 15 日召开四届十五次（临时）董事局（通讯方式）会议，产生决议： 1、章程修改议案；2、股东大会议事规则修改议案；3、董事局议事规则修改议案；4、独立董事工作 制度修改议案； 5、公司 2005 年一季度报告。决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 15 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 4)、公司于 2005 年 7 月 28 日召开四届十六次董事局会议，产生决议：1、2005 年度半年度报告 及其摘要。决议公告刊登在 2005 年 7 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 10 月 28 日召开四届十七次董事局会议，产生决议：1、2005 年三季度报 告；2、修改公司章程的议案 ，决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 6)、公司于 2005 年 11 月 23 日召开四届十八次董事局会议，产生决议：1、控股组建义乌中国小 商品城展览有限公司，注册资金 800 万元，其中，由公司出资 600 万元，占 75%，义乌中国小商品城 房地产开发有限公司出资 200 万元，占 25%。2、设立浙江中国小商品城集团股份有限公司建设工程 管理分公司 ，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2004 年度股东大会通过的 2004 年度利润分配方案，2004 年度的分红派息为每 10 股 派发现金红利 3 元（含税），共计派发现金 37490591.10 元，本次分配的股权登记日为 2005 年 6 月 28 日，除息日为 2005 年 6 月 29 日红利发放日为 2005 年 7 月 7 日。 （2）根据 2004 年度股东大会通过的关于投资建设商贸城二期二阶段日用化妆品与五金电子交易 区项目的决议，该两项项目已于 2005 年 10 月 22 日正式投入使用运营，目前运营情况。 （四）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2005 年度的利润分配与目前正在积极推动的 股改工作，如能一并考虑会更有利于股东各方的平衡，提高股东各方的满意度，公司故而为之。分配 方案在 2006 年度实施的股改方案中一并推出。 九、监事会报告 （一）监事局的工作情况 1、四届四次监事局会议，产生决议：1、2004 年度监事局工作报告；2、2004 年度报告及摘要； 3 募集资金使用情况报告。 2、四届五次监事局会议，产生决议：1、章程修改议案；2、股东大会议事规则；3、董事局议事 规则；4、独立董事工作制度。 （二）监事局对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司决策程序均严格按照相关法律法规规定执行；建立了完善的内部控制制度；股东 大会、董事会、高级管理人中各司其职，权责明晰；公司董事、高管人员认真履行股东大会和董事局 决议，在履行职务时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事局对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事局本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检 查，认真审核公司月度会计报表，及时了解公司财务信息。监事局认为：公司的财务制度健全、管理 规范、财务运作正常。报告期内，浙江天健会计师事务所审计公司财务会计报告后出具的标准无保留 意见审计报告，真实、客观、公证地反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。 （四）监事局对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无新增募集资金。公司最近一次募集资金项目已于 2004 年 10 月完工并投入使 用，募集资金已全部使用完毕。 （五）监事局对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司出售资产的行为，程序合法、合规，未发生和出现内募交易、损害股东权益和造 成资产流失的情况。 （六）监事局对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易按照《关联交易决策制度》执行，程序合法，无损害公司和股东利益 的行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 浙江天健会计师事务所为公司出具了 2005 年度标准无保留意见审计报告。 16 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未进行利润预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 2005 年 3 月 22 日，本公司向钱江水利开发股份有限公司转让浙江天堂硅谷创业投资有限公司， 该资产的帐面价值为 500 万元人民币，评估价值为 375 万元人民币，实际出售金额为 375 万元人民 币，产生损益-125 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、义乌市人民政府将义乌市体育中心场、馆及所属辖区周边地段租赁给浙江中国小商品城集团 股份有限公司经营，租赁的期限为 2002 年 7 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，该事项已在 2002 年度报告 中作详细披露。 2)、浙江中国小商品城集团股份有限公司将公司综合合作布线系统、计算机网络系统及相关设备 租赁给浙江省电信公司义乌市电信局，该资产涉及的金额为 24,000,000 元人民币，租赁的期限为 2004 年 10 月 1 日至 2012 年 9 月 30 日，该事项已在 2004 年度报告中作详细披露。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 ⑴2005 年 6 月，公司与诸暨市工业设备安装公司签订中国小商品城会展中心空调安装工程承包 合同，合同工期为 2005 年 6 月 3 日—8 月 31 日，合同价款 500 万元。 ⑵2005 年 4 月，公司与浙江省电信有限公司义乌市分公司签订《国际商贸城二期市场（H 区）电信业 务运营协议书》一份，约定在 2005 年 10 月 1 日至 2013 年 9 月 30 日期间，电信义乌公司支付本公司 H 区计算机网络系统使用费每年 188 万元，共计 1504 万元，使用费分三期付清，2005 年 9 月前支付 752 万元，余额在 2007 年 9 月 1 日前全部付清。 ⑶2005 年 1 月，公司与麦克维尔空调制冷(武汉)有限公司签订义乌国际商贸城二期工程 H 区离 心式冷水机组采购合同，合同价款 1591 万元。 ⑷2005 年 1 月，公司与佛山市兴发幕墙门窗有限公司签订义乌国际商贸城二期 H 区幕墙工程专 项分包合同（2 号连接体幕墙与 H 区圆弧金属装饰、观光电梯幕墙），合同价款 933 万元。 17 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 ⑸2005 年 1 月,公司与上海美特幕墙有限公司签订义乌国际商贸城二期 H 区幕墙工程专项分包合 同（3 号连接体幕墙与北入口幕墙），合同价款 776.55 万元。 ⑹2005 年 1 月，公司与深圳麦克维尔空调有限公司签订义乌国际商贸城二期工程 H 区空调机组 和风机盘管采购合同（一标），合同价款 1029.939 万元。 ⑺2005 年 1 月，公司与浙江国祥制冷工业股份有限公司签订义乌国际商贸城二期工程 H 区空调 机组和风机盘管采购合同（二标），合同价款 954.982 万元。 ⑻2005 年 1 月，公司与浙江东南网架股份有限公司签订义乌国际商贸城二期工程 H 区钢结构工 程专项分包合同，合同价款 656.1652 万元。 ⑼2005 年 2 月，公司与西子奥的斯电梯有限公司签订义乌国际商贸城二期工程 H 区电梯采购安 装合同，合同价款 1012.15 万元。 ⑽005 年 2 月，公司与浙江浙大网新快威科技有限公司,签订义乌国际商贸城二期工程 H 区弱电安 装工程施工合同（一标），合同价款 558.116 万元。 ⑾2005 年 2 月，公司与浙江省邮电建设工程局签订义乌国际商贸城二期工程 H 区弱电安装工程 施工合同（二标），合同价款 529.60 万元。 ⑿2005 年 3 月，公司与八方建设集团有限公司签订海洋酒店装饰施工合同（一标），合同价款 577.46 万元。 ⒀2005 年 3 月，公司与浙江亚厦装饰集团有限公司签订海洋酒店装饰施工合同（一标），合同 价款 535.80 万元。 ⒁2005 年 5 月，公司与湖北鼎元建筑装饰工程有限公司签订义乌国际商贸城二期 H 区工程商位 构置施工合同（H5 一二层），合同价款 504.7793 万元。 ⒂2005 年 5 月，公司与浙江万达建设有限公司签订义乌国际商贸城二期 H 区工程商位构置施工 合同（样板房），合同价款 502.5674 万元。 （十）承诺事项履行情况 本公司与大股东沟通后，预计将于 6 月底前正式进入股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2005 年度公司支付浙江天健会计师事务所 2004 年的审计费用为 88 万元；本公司与该机构首次 签订协议时间为 2001 年 1 月 10 日，实际首次进场审计时间为 1999 年 12 月，在此期间本公司未变更 聘请审计的会计师事务所，2005 年度审计报告的签字会计师为吕苏阳、胡燕华。。 （十二）公司、董事局、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事局及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、本公司控股子公司义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司于 2005 年 12 月 1 日起停业清 算，现正处清算阶段。 2、本公司控股子公司义乌中国小商品城旅游购物有限公司于 2005 年 12 月 1 日起停业清算，现 正处清算阶段。 3、2005 年 12 月 20 日，设立义乌中国小商品城展览有限公司，注册资金 800 万元，其中，由公 司出资 600 万元，占 75%，义乌中国小商品城房地产开发有限公司（该公司为本公司控股 90%的子公 司）出资 200 万元，占 25%。 18 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 浙天会审[2006]第 999 号 浙江中国小商品城集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 :吕苏阳 中国·杭州 中国注册会计师:胡燕华 报告日期：2006 年 4 月 26 日 19 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 1 444,506,190.26 133,952,071.37 348,540,112.21 19,552,684.01 短期投资 2 2 4,860,157.46 6,463,333.52 4,860,157.46 6,463,333.52 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 36,365,047.97 26,843,632.38 4,149,617.60 2,773,906.29 其他应收款 4 7 6,846,924.14 14,221,264.16 6,226,590.81 10,911,145.37 预付账款 5 8 45,404,104.49 45,987,734.46 1,060,609.61 469,655.00 应收补贴款 6 9 27,599,366.99 24,388,948.01 存货 7 10 914,303,444.43 684,766,376.55 3,841,410.05 3,143,774.50 待摊费用 8 11 27,042.00 104,322.70 69,715.70 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,479,912,277.74 936,727,683.15 368,678,497.74 43,384,214.39 长期投资： 长期股权投资 9 32 22,317,978.84 25,723,609.43 168,769,689.26 160,094,231.90 长期债权投资 34 长期投资合计 38 22,317,978.84 25,723,609.43 168,769,689.26 160,094,231.90 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 10 39 3,949,461,334.89 2,691,130,912.00 3,691,485,872.36 2,434,447,698.54 减：累计折旧 11 40 626,671,469.12 403,675,895.70 474,003,966.87 300,150,520.71 固定资产净值 12 41 3,322,789,865.77 2,287,455,016.30 3,217,481,905.49 2,134,297,177.83 减：固定资产减值准备 13 42 固定资产净额 43 3,322,789,865.77 2,287,455,016.30 3,217,481,905.49 2,134,297,177.83 工程物资 44 在建工程 14 45 426,140.00 535,038,016.60 396,140.00 535,038,016.60 固定资产清理 46 固定资产合计 50 3,323,216,005.77 2,822,493,032.90 3,217,878,045.49 2,669,335,194.43 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 26,691,872.42 27,383,439.73 26,691,872.42 27,383,439.73 长期待摊费用 16 52 3,775,471.04 4,572,413.32 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 30,467,343.46 31,955,853.05 26,691,872.42 27,383,439.73 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 4,855,913,605.81 3,816,900,178.53 3,782,018,104.91 2,900,197,080.45 20 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 17 68 10,000,000.00 263,000,000.00 225,000,000.00 应付票据 69 应付账款 18 70 373,113,372.01 298,528,076.05 302,368,296.43 236,918,757.68 预收账款 19 71 2,838,572,519.23 1,850,999,019.85 1,881,250,805.73 1,153,753,558.14 应付工资 20 72 61,804,787.80 42,184,370.81 57,433,792.04 36,916,047.28 应付福利费 73 13,452,165.25 11,981,560.88 11,288,094.45 10,163,083.05 应付股利 21 74 1,568,242.40 1,307,277.40 1,568,242.40 1,307,277.40 应交税金 22 75 38,652,771.67 25,021,376.46 32,534,906.93 20,201,858.21 其他应交款 23 80 2,117,793.68 1,804,119.64 1,396,545.60 832,410.80 其他应付款 24 81 318,961,828.98 252,477,397.02 450,055,667.11 296,373,199.21 预提费用 25 82 851,382.53 1,097,641.54 820,732.53 902,941.54 预计负债 83 一年内到期的长期负债 26 86 90,158,400.00 145,779,759.61 35,591,109.61 其他流动负债 90 流动负债合计 100 3,749,253,263.55 2,894,180,599.26 2,738,717,083.22 2,017,960,242.92 长期负债： 长期借款 27 101 100,174,900.00 75,130,900.00 100,174,900.00 75,130,900.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 100,174,900.00 75,130,900.00 100,174,900.00 75,130,900.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 3,849,428,163.55 2,969,311,499.26 2,838,891,983.22 2,093,091,142.92 少数股东权益(合并报表填列) 26,012,085.27 24,734,488.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 28 115 124,968,637.00 124,968,637.00 124,968,637.00 124,968,637.00 减：已归还投资 116 实收资本（或股本）净额 117 124,968,637.00 124,968,637.00 124,968,637.00 124,968,637.00 资本公积 29 118 348,493,979.19 348,493,979.19 348,493,979.19 348,493,979.19 盈余公积 30 119 147,856,409.83 121,829,793.54 147,856,409.83 121,829,793.54 其中：法定公益金 30 120 31,990,571.07 23,315,032.31 31,990,571.07 23,315,032.31 未分配利润 31 122 359,154,330.97 227,561,781.37 321,807,095.67 211,813,527.80 拟分配现金股利 31 128 37,490,591.10 37,490,591.10 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 129 980,473,356.99 822,854,191.10 943,126,121.69 807,105,937.53 负债和所有者权益（或股东权益）总计 135 4,855,913,605.81 3,816,900,178.53 3,782,018,104.91 2,900,197,080.45 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 21 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,544,001,783.13 1,346,203,067.23 733,295,945.12 392,464,548.11 减：主营业务成本 971,220,856.82 978,352,980.51 258,486,574.18 116,526,620.71 主营业务税金及附加 58,118,065.56 40,963,816.18 42,149,011.94 22,668,322.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 514,662,860.75 326,886,270.54 432,660,359.00 253,269,605.03 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26,744,536.51 15,247,811.86 22,655,571.64 12,560,746.01 减: 营业费用 104,466,584.29 86,910,919.58 86,017,574.80 67,764,029.94 管理费用 127,851,405.52 97,476,700.78 105,943,378.58 78,720,630.29 财务费用 14,564,178.50 5,130,719.22 15,592,432.37 7,559,266.02 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 294,525,228.95 152,615,742.82 247,762,544.89 111,786,424.79 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,479,323.99 -2,254,909.96 6,496,519.92 22,683,195.50 补贴收入 1,943,196.00 4,465,561.85 营业外收入 77,494.97 140,782.69 10,857.72 131,450.89 减：营业外支出 900,243.72 1,611,717.78 794,712.97 1,036,186.33 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 292,166,352.21 153,355,459.62 253,475,209.56 133,564,884.85 减：所得税 94,494,463.99 47,251,128.31 79,964,434.30 33,423,507.86 减：少数股东损益 2,562,131.23 2,825,766.82 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 195,109,756.99 103,278,564.49 173,510,775.26 100,141,376.99 加：年初未分配利润 227,561,781.37 139,304,423.43 211,813,527.80 126,693,357.36 其他转入 六、可供分配的利润 422,671,538.36 242,582,987.92 385,324,303.06 226,834,734.35 减：提取法定盈余公积 17,351,077.53 10,014,137.70 17,351,077.53 10,014,137.70 提取法定公益金 8,675,538.76 5,007,068.85 8,675,538.76 5,007,068.85 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 396,644,922.07 227,561,781.37 359,297,686.77 211,813,527.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 37,490,591.10 37,490,591.10 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 359,154,330.97 227,561,781.37 321,807,095.67 211,813,527.80 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,507,383,473.74 1,335,734,485.51 收到的税费返还 60,795,950.91 收到的其他与经营活动有关的现金 436,847,143.34 484,529,118.79 经营活动现金流入小计 3,005,026,567.99 1,820,263,604.30 购买商品、接受劳务支付的现金 1,042,478,551.11 68,281,569.16 支付给职工以及为职工支付的现金 84,380,914.85 60,490,860.45 支付的各项税费 160,784,627.42 118,929,616.56 支付的其他与经营活动有关的现金 446,370,288.84 301,144,781.41 经营活动现金流出小计 1,734,014,382.22 548,846,827.58 经营活动现金流量净额 1,271,012,185.77 1,271,416,776.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,760,798.62 3,760,798.62 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 200,000.00 1,671,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 148,036.69 133,225.44 收到的其他与投资活动有关的现金 1,590,183.08 646,160.85 投资活动现金流入小计 5,699,018.39 6,211,184.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 651,724,781.36 688,978,666.95 投资所支付的现金 7,560.00 6,007,560.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 652,732,341.36 694,986,226.95 投资活动产生的现金流量净额 -647,033,322.97 -688,775,042.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 80,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 80,000.00 现金 借款所收到的现金 1,100,500,000.00 790,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,448,702.00 6,448,702.00 筹资活动现金流入小计 1,107,028,702.00 796,448,702.00 偿还债务所支付的现金 1,348,500,000.00 990,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,204,834.01 60,103,008.48 其中：支付少数股东的股利 783,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,421,704,834.01 1,050,103,008.48 筹资活动产生的现金流量净额 -314,676,132.01 -253,654,306.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 309,302,730.79 328,987,428.20 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 195,109,756.99 173,510,775.26 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,562,131.23 23 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,130,633.84 1,450,213.08 固定资产折旧 224,679,290.32 216,137,292.61 无形资产摊销 691,567.31 691,567.31 长期待摊费用摊销 2,332,554.19 待摊费用减少（减：增加） 77,280.70 69,715.70 预提费用增加（减：减少） 25,590.99 206,690.99 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 128,310.12 123,317.45 固定资产报废损失 财务费用 13,915,391.08 14,820,019.53 投资损失（减：收益） 1,876,147.93 -8,099,695.98 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -217,533,049.78 -697,635.55 经营性应收项目的减少(减：增加) -5,415,097.66 2,870,851.62 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,050,431,678.51 870,333,664.70 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,271,012,185.77 1,271,416,776.72 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 440,451,302.16 348,540,112.21 减：现金的期初余额 131,148,571.37 19,552,684.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 309,302,730.79 328,987,428.20 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.49 57.36 4.12 4.12 营业利润 30.04 32.83 2.36 2.36 净利润 19.90 21.75 1.56 1.56 扣除非经常性损益后的净利润 19.23 21.02 1.51 1.51 24 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调 小组浙股[1993]59 号文批准，于 1993 年 12 月 28 日在浙江省义乌市工商行政管理局登记注册成立， 取得注册号为 14766708-8 的《企业法人营业执照》，原注册名称为浙江义乌中国小商品城股份有限 公司。1995 年 9 月 26 日，更名为浙江中国小商品城集团股份有限公司，并于 1997 年 5 月 26 日取得 浙江省工商行政管理局颁发的注册号为 14294365-3 的《企业法人营业执照》（1998 年 8 月 26 日变 更注册号为 3300001001134），现有注册资本 124,968,637 元，股份总数 124,968,637 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 50,090,727 股。公司股票已于 2002 年 5 月 9 日在上海证券交易所挂 牌交易。 本公司属综合类行业。经营范围：实业投资开发，市场开发经营，市场配套服务，金属材料、建筑装 饰材料、百货、针纺织品、五金交电化工、办公设备通信设备（不含无线）、机电设备的销售，信息 咨询服务。自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务。经营进料加工和“三来一补”业务，经营 对销贸易和转口贸易，含下属分支机构的经营范围。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。 25 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按个别认定法计提坏账准备 9、存货核算方法 1．存货包括在正常经营、开发过程中为出售或耗用而持有的库存商品、开发用土地、开发产 品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过 程中的开发成本。 2．存货按实际成本计价。 (1) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用先进先出法核算；领用低值 易耗品按一次摊销法摊销。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的 开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。若项目尚未决 算，开发成本按预算成本入账，待项目决算后再按实际发生数与预算数的差额调整开发产品的开发成 本。 (4) 开发产品按实际成本入账，转出开发产品按建筑面积平均法核算。 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限 分期平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完 工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有 关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际 发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．存货数量的盘存方法除酒店餐饮鲜活品采用实地盘存制外，其余采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为开发产品而持有的库 存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按 成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材 料、库存设备按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资 期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收 益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 26 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 11、委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原 已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委 托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 4.8-2.4 机器设备 5-20 19.2-4.8 电子设备 5-13 19.2-7.38 运输设备 6 16 固定资产装修 2-5 50-20 固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最 低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30% 的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 13、在建工程核算方法 1. 在建工程按实际成本核算。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估 计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3. 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 14、无形资产计价及摊销方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按 如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受 益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用。 27 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 16、借款费用的会计处理方法 1.借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情 况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当 期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用。 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开发产 品完工后，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇 兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 17、收入确认原则 1. 商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2. 提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳 务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确 定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的 使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 4．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到 或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 28 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 5．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时，确认出租 物业收入的实现。 6．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能 够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 7．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量 时，确认其他业务收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司（包括控制的合作开发房地产项目的子公司）的会计报表和其他有关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业以及约定为共同控制的房地产合作开发项目，则按 比例合并法予以合并。子公司以及控制的房地产合作开发项目的主要会计政策按照母公司统一选用的 会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计 入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 质量保证金核算方法 质量保证金根据合同约定按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲 减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，质量保证金余额退还给施工单位。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 出口货物享受“免、抵、退”税政策 17%的税率计缴 营业税 按 3%、5%或 20%的税率计缴 城建税 按应缴流转税税额的 7%计缴 企业所得税 按 33%的税率计缴 29 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 法定代 注册资 投资 (%) 是否 单位名称 注册地 经营范围 表人 本 额 间 合并 直接 接 房地产开发 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 浙江义乌 孙文建 5,000 4,500 90 是 等 义乌市中国小商品城物流有限公司 浙江义乌 王雪虹 1,500 仓储业 900 60 是 义乌市商城工联置业有限公司 浙江义乌 朱根洪 1,000 房地产业 700 70 是 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司 浙江义乌 丁云峰 500 商品贸易等 358 71.6 是 义乌中国小商品城信息技术有限公司 浙江义乌 林子宙 200 软件开发等 120 60 是 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 浙江义乌 孙永富 150 餐饮等 106.5 71 否 义乌市中国小商品城广告有限责任公司 浙江义乌 丁云峰 200 广告经营 120 60 是 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 浙江义乌 朱根洪 100 物业管理 60 60 是 义乌中国小商品城旅游购物有限公司 浙江义乌 林子宙 100 商品零售 100 60 40 否 江西商城物业管理有限公司 江西南昌 王进坚 20 物业管理 14 70 是 市场建设及 义乌国际商贸城物业有限公司 浙江义乌 林子宙 800 800 90 10 是 管理 义乌中国小商品城展览有限公司 浙江义乌 会展服务 800 800 是 义乌市金桥房地产信息咨询有限公司 浙江义乌 10 房地产中介 10 6 是 1、本公司持有义乌国际商贸城物业有限公司 90%股权，子公司义乌中国小商品城房地产开发有 限公司持有义乌国际商贸城物业有限公司 10%股权。 2、本公司持有义乌中国小商品城展览有限公司 75%股权，子公司义乌中国小商品城房地产开发有限 公司持有义乌中国小商品城展览有限公司 25%股权。 3、本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司持有义乌市中国小商品城物业管理有限公司 60%股权。 4、本公司持有义乌中国小商品城旅游购物有限公司 60%股权，子公司义乌中国小商品城信息技术有 限公司和浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司各持有义乌中国小商品城旅游购物有限公司 20%股 权。 5、本公司孙公司义乌市中国小商品城物业管理有限公司持有江西商城物业管理有限公司 80%股权、 持有义乌市金桥房地产信息咨询有限公司 60%股权。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 义乌中国小商品城旅游购物有限公司和义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司如前所述正在清 算中，上述两家公司本期不纳入合并报表范围。 2005 年 4 月 6 日义乌市金桥房地产信息咨询有限公司注册成立，2005 年 12 月 20 日义乌中国小商品 城展览有限公司注册成立，上述两家公司自设立起纳入合并报表范围。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司，经公司股东会决议同意，义乌中国小商品城餐饮服务 有限责任公司从 2005 年 12 月 1 日起进行停业清算，本期不纳入合并报表范围。。 义乌中国小商品城旅游购物有限公司，经公司股东会决议同意，义乌中国小商品城旅游购物有限 公司从 2005 年 12 月 1 日起进行停业清算，本期不纳入合并报表范围。。 30 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 280,896.29 168,821.43 银行存款： 439,371,631.77 129,588,091.71 其他货币资金： 4,853,662.20 4,195,158.23 合计 444,506,190.26 133,952,071.37 1、期初其他货币资金中有三个月以上商品房按揭贷款保证金 2,803,500.00 元； 2、期末银行存款中有三个月以上定期存款 100 万元，其他货币资金中有信用证保证金 1,729,710.60 元，商品房按揭贷款保证金 3,054,888.10 元（三个月以上）。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股权投资合计 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 11,817,223.71 6,957,066.25 4,860,157.46 4,860,157.46 其中：股票投资 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 11,817,223.71 6,957,066.25 4,860,157.46 4,860,157.46 合计 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 11,817,223.71 6,957,066.25 4,860,157.46 4,860,157.46 短期投资期末账面余额中有股票“大众公用”1,451,509 股，期末余额 10,061,219.84 元，占短 期投资账面余额的 85.14%，期末市价 4,267,436.46 元，期末计提短期投资跌价准备 5,793,783.38 元。 （2）短期股票投资 短期投资期末账面余额中有股票“大众公用”1,451,509 股，期末余额 10,061,219.84 元，占短 期投资账面余额的 85.14%，期末市价 4,267,436.46 元，期末计提短期投资跌价准备 5,793,783.38 元。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 35648745.13 87.22 1782437.26 26580583.05 86.81 1329029.16 一至二年 1285375.28 3.15 64268.76 1639223.68 5.35 81961.19 二至三年 1597041.98 3.91 319408.40 43250.00 0.14 8704.00 三年以上 2339029.41 5.72 2339029.41 2358439.41 7.70 2358439.41 合计 40871191.80 100 4505143.83 30621766.14 100 3778133.76 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 31 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 4,696,533.39 47.62 234,826.67 11,795,981.73 67.65 589,799.09 一至二年 978,913.83 9.92 48,945.69 2,533,362.98 14.53 126,668.15 二至三年 1,299,622.18 13.18 259,924.44 391,032.54 2.24 78,206.51 三年以上 2,887,494.20 29.28 2,471,942.66 2,716,078.66 15.58 2,420,518.00 合计 9,862,563.60 100.00 3,015,639.46 17,436,455.91 100.00 3,215,191.75 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 本公司应收富春江经济开发区高桥办事处款项截至 2002 年末为 1,350,000 元，账龄已 3 年以 上，因长期未能收回，本公司 2002 年度已全额计提坏账准备，至 2005 年底该余额未变动。 本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公司期末其他应收款中有 943,849.14 元，账龄三 年以上，估计难以收回，2004 年已全额计提坏账准备。本期未发生变动。 （3）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 37,114,574.92 81.74 36,938,526.72 80.32 一至二年 4,630,421.59 10.20 8,806,347.33 19.15 二至三年 3,590,572.38 7.91 242,800.41 0.53 三年以上 68,535.60 0.15 合计 45,404,104.49 100.00 45,987,734.46 100.00 （2） 预付帐款主要单位 1 年以上预付账款未结算的原因说明:主要系本公司子公司浙江义乌中国小商品城贸易有限责任 公司尚未结算的采购款，正在结算之中。 （3）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 出口退税款 24,388,948.01 64,006,369.89 60,795,950.91 27,599,366.99 合计 24,388,948.01 64,006,369.89 60,795,950.91 27,599,366.99 均系出口产品按国家退税政策计算的应收未收的出口退税款。 32 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 3,226,987.34 3,226,987.34 2,728,924.29 2,728,924.29 库存商品 8,353,276.02 8,353,276.02 21,433,896.78 21,433,896.78 开发产品 71,579,945.41 71,579,945.41 开发成本 830,871,814.78 830,871,814.78 660,262,980.59 660,262,980.59 物质采购 271,420.88 271,420.88 340,574.89 340,574.89 合计 914,303,444.43 914,303,444.43 684,766,376.55 684,766,376.55 原材料及库存商品的可变现净值参照期末进货价格确定；开发成本及开发产品均系待售及在建商 品房，可变现净值参照商品房的预计售价确定。期末可变现净值均未低于存货账面成本，不需计提存 货跌价准备。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 房租 99,407.00 72,365.00 27,042.00 其他 4,915.70 4,915.70 0 合计 104,322.70 77,280.70 27,042.00 9、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 2,860,391.03 对子公司投资 0 2,860,391.03 对联营公司投资 9,304,509.43 1,266,021.62 8,038,487.81 其他股权投资 16,419,100.00 5,000,000.00 11,419,100.00 合计 25,723,609.43 2,860,391.03 6,266,021.62 22,317,978.84 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投资 与母公司 公司注册 核算 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 关系 资本比例 方法 (%) 义乌中国小商品城餐饮服务 对子公司 权 益 71 1,065,000.00 1,423,755.96 346,668.49 1,770,424.45 有限公司 投资 法 义乌中国小商品城旅游购物 对子公司 权 益 60 1,000,000.00 1,000,000.00 89,966.58 1,089,966.58 有限公司 投资 法 33 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 公司注册 核算方 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 资本比例 法 (%) 义乌市医疗投资公司 11.03 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 成本法 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 3.19 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0 成本法 义乌市水资源开发有限公司 10 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 浙江义乌市自来水有限公司 5.29 1,419,100.00 1,419,100.00 1,419,100.00 成本法 义乌市小商品城公路建设有限公 30 9,900,000.00 9,304,509.43 -1,861,512.19 8,038,487.81 权益法 司 期末长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提减值准备。 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 2,691,130,912.00 1,260,290,486.60 1,960,063.71 3,949,461,334.89 其中：房屋及建筑物 1,856,425,938.95 826,912,552.01 2,683,338,490.96 机器设备 140,824,899.08 88,679,228.11 491,530.10 229,012,597.09 电子设备 395,577,204.14 211,000,507.54 1,468,533.61 605,109,178.07 运输设备 7,623,101.62 2,596,140.21 10,219,241.83 固定资产装修 290,679,768.21 131,102,058.73 421,781,826.94 二、累计折旧合计： 403,675,895.70 224,679,290.32 1,683,716.90 626,671,469.12 其中：房屋及建筑物 168,766,066.64 40,061,281.09 208,827,347.73 机器设备 40,089,894.85 19,068,011.34 441,142.95 58,716,763.24 电子设备 85,146,399.45 55,489,464.71 1,242,573.95 139,393,290.21 运输设备 3,235,882.97 1,325,103.52 4,560,986.49 固定资产装修 106,437,651.79 108,735,429.66 215,173,081.45 三、固定资产净值合计 2,287,455,016.30 1,035,611,196.28 276,346.81 3,322,789,865.77 其中：房屋及建筑物 1,687,659,872.31 786,851,270.92 0 2,474,511,143.23 机器设备 100,735,004.23 69,611,216.77 50,387.15 170,295,833.85 电子设备 310,430,804.69 155,511,042.83 225,959.66 465,715,887.86 运输设备 4,387,218.65 1,271,036.69 0 5,658,255.34 固定资产装修 184,242,116.42 22,366,629.07 0 206,608,745.49 四、减值准备合计 0 0 0 其中：房屋及建筑物 0 0 0 机器设备 0 0 0 电子设备 0 0 0 0 运输设备 0 0 0 0 五、固定资产净额合计 2,287,455,016.30 1,035,611,196.28 276,346.81 3,322,789,865.77 其中：房屋及建筑物 1,687,659,872.31 786,851,270.92 0 2,474,511,143.23 机器设备 100,735,004.23 69,611,216.77 50,387.15 170,295,833.85 电子设备 310,430,804.69 155,511,042.83 225,959.66 465,715,887.86 运输设备 4,387,218.65 1,271,036.69 0 5,658,255.34 固定资产期末不存在可收回金额低于其账面价值的情况，不需计提固定资产减值准备。 34 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 26,691,872.42 26,691,872.42 27,383,439.73 27,383,439.73 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 宾王市场土 受让 12,886,235.80 10,773,754.24 263,574.72 2,376,056.28 10,510,179.52 41 年 地使用权 篁园路市场 37.83 受让 20,636,196.13 16,096,232.99 412,723.92 4,952,687.06 15,683,509.07 土地使用权 年 宗泽路地块 31.25 受让 791,104.00 513,452.50 15,268.67 292,920.17 498,183.83 土地使用权 年 合计 / 34,313,535.93 27,383,439.73 691,567.31 7,621,663.51 26,691,872.42 / （2）无形资产减值准备： 期末账面价值未高于可收回金额，不需计提无形资产减值准备。 本公司已取得上述地块的土地使用权证。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销 期 限 临时性仓储用 4,967,998.25 1,034,998.76 1,034,998.76 4,967,998.25 房 18- 58 广告牌费 5,110,784.45 2,730,179.19 1,656,069.45 974,861.20 1,699,397.01 3,411,387.44 个 月 11- 22 其他 702,648.10 807,235.37 104,022.40 224,479.94 322,694.23 338,564.50 364,083.60 个 月 合计 10,781,430.80 4,572,413.32 1,760,091.85 224,479.94 2,332,554.19 7,005,959.76 3,775,471.04 / 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 165,000,000.00 保证借款 38,000,000.00 合计 10,000,000.00 263,000,000.00 35 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 15、预收帐款： （1）预收帐款主要单位 1.无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 2.本公司期末预收账款余额中有 597,577,018.00 元系本公司子公司义乌中国小商品城房地产开发 有限公司收到的预售房款，明细情况如下： 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（%） 金桥人家 397,802,688.00 205,234,393.00 2007.06 44.21 荷塘雅居 141,250,000.00 2007.06 36.53 世纪村二期 37,222,005.00 2006.12 7.99 世纪村一期 20,648,771.00 92,066,265.00 2005.08 75.71 名仕家园 653,554.00 55,904,611.00 2005.08 56.61 小 计 597,577,018.00 353,205,269.00 3.账龄 1 年以上的预收账款主要系期限 1 年以上的商位使用费等，按权责发生制尚未结转收入。 4.预收账款期末数较期初数增加 98,757 万元，主要系本期国际商贸城二期二阶段项目完工开业 预收的商位租金。 16、应付工资： (1) 无拖欠性质的工资。 (2) 期末应付工资余额中有按工效挂钩政策计提但尚未发放的工资余额 61,246,764.11 元。 17、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 发起人股东 440,000.00 440,000.00 社会法人股东 1,128,242.40 867,277.40 合计 1,568,242.40 1,307,277.40 期末余额主要系尚未发放的以前年度股利。 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 740.23 17% 营业税 -2,084,824.82 6,452,076.33 3%、5%、20% 所得税 23,643,157.68 7,465,007.10 33% 个人所得税 700,448.52 623,102.95 按适用税率扣缴 城建税 -96,209.91 466,530.28 7% 房产原值的 1.2%乘 70%或租金收 房产税 16,082,921.61 9,699,977.04 入的 12% 土地使用税 406,538.56 314,682.76 0.6-2 元/平方米 合计 38,652,771.67 25,021,376.46 / 36 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 应税收入的 4‰或应交流转税税额 教育费附加 458,121.11 517,167.75 的 3% 文化事业建设费 22,885.86 106,158.12 应税收入的 3% 水利建设基金 1,636,786.71 1,180,793.77 上年营业收入的 1‰ 合计 2,117,793.68 1,804,119.64 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 ①无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 ②账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 账龄在 3 年以上的大额其他应付款主要系押金以及已到期但中标人尚未领取的应退市场摊位投标标底 款。 （2）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 内容 期末数 国际商贸城商位履约保证金 经营保证金 89,888,389.22 市场摊位投标标底款 标底款 32,223,600.00 国际商贸城工程保修金 工程保修金 22,415,340.29 小 计 144,527,329.51 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 17,050.00 288,900.00 应计未付 水电费等 803,484.81 767,774.57 已用未结算 其他 30,847.72 40,966.97 合计 851,382.53 1,097,641.97 / 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 长期借款 90,158,400.00 110,188,650.00 市场摊位投标标底款 32,223,600.00 递延收放 3,367,509.61 合计 90,158,400.00 145,779,759.61 23、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 100,174,900.00 75,130,900.00 合计 100,174,900.00 75,130,900.00 37 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 24、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 数 数量 送股 金转 其他 小计 比例(%) (%) 新股 量 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,211,300.00 65,211,300.00 其中： 国家持有股份 49,811,300.00 49,811,300.00 境内法人持有股份 15,400,000.00 15,400,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,844,210.00 6,844,210.00 - - 3、内部职工股 2,822,400.00 2,822,400.00 2,822,400.00 4、优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 74,877,910.00 72,055,510.00 2,822,400.00 2,822,400.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,090,727.00 2,822,400.00 2,822,400.00 52,913,127.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,090,727.00 2,822,400.00 2,822,400.00 52,913,127.00 三、股份总数 124,968,637.00 124,968,637.00 1.股本变动情况 公司内部职工股 282.24 万股于 2005 年 5 月 10 日上市流通。 2.其他说明 1998 年 3 月 13 日，公司股东义乌中国小商品城恒大开发总公司与浙江省市场开发中心签订《协议 书》，前者向后者转让所持有本公司的 200 万股股份，因股权转让迄今仍未过户，2005 年 7 月 26 日，双方签订《股权转让协议》，浙江省市场开发中心将 200 万元股权转回给义乌中国小商品城恒大 开发总公司。截至 2005 年 12 月 31 日，义乌中国小商品城恒大开发总公司持有本公司股份为 4,321.13 万股，占总股本的 34.58%。 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 348,311,191.19 348,311,191.19 接受捐赠非现金资产准备 182,788.00 182,788.00 合计 348,493,979.19 348,493,979.19 38 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,630,064.64 17,351,077.53 63,981,142.17 法定公益金 23,315,032.31 8,675,538.76 31,990,571.07 任意盈余公积 40,195,855.68 40,195,855.68 企业发展基金 11,688,840.91 11,688,840.19 合计 121,829,793.54 26,026,616.29 147,856,409.83 本期法定盈余公积和法定公益金增加系根据公司董事局通过的 2005 年度利润分配预案,按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金。 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 195,109,756.99 103,278,564.49 加：年初未分配利润 227,561,781.37 139,304,423.43 其他转入 减：提取法定盈余公积 17,351,077.53 10,014,137.70 提取法定公益金 8,675,538.76 5,007,068.85 应付普通股股利 37,490,591.10 未分配利润 359,154,330.97 227,561,781.37 1)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明 未分配利润本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据股东大会通过的 2004 年度利润分配方案， 每 10 股派发现金股利 3 元（含税）计 37,490,591.10 元，以及根据 2006 年 4 月 28 日本公司董事局 四届十九次会议通过的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金共计 26,026,616.29 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 元。根据 2006 年 4 月 26 日本公司董事局四届十九次会议通过的 2005 年度利润分配预案，决定分配现金股利 元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 28、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 市场经营 633,334,944.41 244,804,747.36 310,699,765.73 114,717,137.74 商品销售 543,558,298.38 534,780,019.75 652,017,421.11 641,569,436.86 房地产销售 156,944,716.00 113,748,582.22 185,805,197.00 148,517,195.47 酒店服务 89,174,365.26 24,192,172.34 92,012,661.45 26,004,056.83 市场配套业务 72,196,839.32 27,073,173.29 58,563,082.28 20,146,681.43 展览广告 53,391,969.22 28,010,053.86 48,382,314.91 27,641,964.03 合计 1,548,601,132.59 972,608,748.82 1,347,480,442.48 978,596,472.36 内部抵消 4,599,349.46 1,387,892.00 1,277,375.25 243,491.85 抵消后合计 1,544,001,783.13 971,220,856.82 1,346,203,067.23 978,352,980.51 39 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销及其他经 1,005,042,834.21 437,828,729.07 695,463,021.37 337,027,035.50 营收入 外销收入 543,558,298.38 534,780,019.75 652,017,421.11 641,569,436.86 合计 1,548,601,132.59 972,608,748.82 1,347,480,442.48 978,596,472.36 内部抵消 4,599,349.46 1,387,892.00 1,277,375.25 243,491.85 抵消后合计 1,544,001,783.13 971,220,856.82 1,346,203,067.23 978,352,980.51 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 50,159,710.44 35,619,163.12 城建税 3,511,179.72 2,493,341.45 教育费附加 4,447,175.40 2,851,311.61 合计 58,118,065.56 40,963,816.18 / 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 出租业务 14,002,386.83 2,879,773.52 11,122,613.31 9,432,675.58 1,987,089.56 7,445,586.02 停车服务 8,542,714.50 520,547.13 8,022,167.37 3,862,733.50 278,385.30 3,584,348.20 物业管理 7,434,417.23 494,857.51 6,939,559.72 1,355,435.90 77,937.55 1,277,498.35 体育场经营 1,252,890.00 3,110,300.79 -1,857,410.79 2,407,615.90 3,395,115.99 -987,500.09 其他服务 4,934,714.42 2,417,107.52 2,517,606.90 5,361,068.83 1,433,189.45 3,927,879.38 合计 36,167,122.98 9,422,586.47 26,744,536.51 22,419,529.71 7,171,717.85 15,247,811.86 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 15,505,574.16 6,380,458.77 减：利息收入 1,590,183.08 1,905,016.66 汇兑损失 减：汇兑收益 240,048.01 32,779.69 其他 888,835.43 688,056.80 合计 14,564,178.50 5,130,719.22 1) 收到会展中心建设资金贴息 6,248,702.00 元：系根据义乌市人民政府办公室义办第 92 号抄 告单，由市财政按会展中心建成后的实际投资额补助 5 年的贷款利息，从 2002 年开始分年度进行补 助。本期收到义乌市财政局拨付的 2005 年会展中心建设资金贴息 6,248,702.00 元，冲减利息支出。 2）收到小商品城二期建设项目贴息资金 200,000.00 元，系根据浙江省财政厅、浙江省工商行政管理 局浙财企二字[2004]155 号文，于本期收到的二期建设项目贴息资金 200,000.00 元，冲减利息支 出。 40 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 3,238.62 -3,932,117.72 短期投资收益跌价准备 -1,603,176.06 1,312,194.68 按成本法核算的被投资单位分 200,000.00 300,000.00 派利润 期末调整被投资公司所有者权 -829,386.55 -591,387.03 益增减金额 股权投资转让收益 -1,250,000.00 6,400.11 长期投资收益减值准备 650,000.00 合计 -3,479,323.99 -2,254,909.96 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 出口奖励 1,943,196.00 3,714,100.00 出口贴息 644,701.00 外贸专项补贴 72,060.00 增值税返还 34,700.85 合计 1,943,196.00 4,465,561.85 出口奖励系根据义乌市委办公室市委办[2004]16 号《关于加快开放型经济发展的若干意见》， 由义乌市财政局拨入的对外贸流通企业收购或代理本地生产企业产品出口进行的奖励。 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 违约金收入 60,000.00 罚没收入 11,300.00 3,000.00 处理固定资产净收益 5,028.97 97,150.89 其他 1,166.00 40,631.80 合计 77,494.97 140,782.69 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 水利建设金 536,904.63 664,237.85 捐赠支出 230,000.00 460,000.00 处理固定资产净损失 133,339.09 426,010.48 其他 61,469.45 合计 900,243.72 1,611,717.78 41 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收取国际商贸城投标保证金等 390,879,500.00 合计 390,879,500.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 归还国际商贸城投标保证金等 353,566,000.00 合计 353,566,000.00 38、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,590,183.08 合计 1,590,183.08 39、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 存入三个月以上定期存款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 40、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 会展中心建设资金贴息 6,248,702.00 国际商贸城二期建设项目贴息资金 200,000.00 合计 6,448,702.00 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 153,938.45 72,940.40 银行存款： 348,317,110.26 18,180,866.77 其他货币资金： 69,063.50 1,298,876.84 合计 348,540,112.21 19,552,684.01 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 其中：股票投资 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 11,817,223.71 6,957,066.25 4,860,157.46 4,860,157.46 合计 11,817,223.71 5,353,890.19 6,463,333.52 11,817,223.71 6,957,066.25 4,860,157.46 4,860,157.46 42 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 股票 投资比例 股份 期末每股 股票数量 投资金额 期末市价总额 跌价准备 期末市价资料来源 名称 (%) 性质 市价 大 众 流 通 2005 年 12 月 85.14 1,451,509 10,061,219.84 2.94 4,267,436.46 5,793,783.38 公用 股 30 日股票收盘价 明 天 流 通 2005 年 12 月 15.86 149,300 1,756,003.87 3.97 592,721.00 1,163,282.87 科技 股 30 日股票收盘价 合计 / / 1,600,809 11,817,223.71 / 4,860,157.46 6,957,066.25 / 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4350018.83 99.59 217500.93 2907719.66 99.58 145385.98 一至二年 18000.00 0.41 900.00 12181.70 0.42 609.09 合计 4368018.53 100 218400.93 2919901.36 100 145995.07 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 5,322,530.39 65.93 266,126.53 9,955,830.49 76.68 497,791.52 一至二年 726,480.50 9.00 36,324.03 1,025,094.60 7.90 51,254.73 二至三年 87,044.80 1.08 17,408.96 233,341.04 1.80 46,668.21 三年以上 1,936,278.06 23.99 1,525,883.42 1,767,991.02 13.62 1,475,397.32 合计 8,072,333.75 100 1,845,742.94 12,982,257.15 100 2,071,111.78 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 134,370,622.47 14,941,478.98 149,312,101.45 对合营公司投资 1,266,021.62 对联营公司投资 9,304,509.43 5,000,000.00 8,038,487.81 其他股权投资 16,419,100.00 11,419,100.00 合计 160,094,231.90 14,941,478.98 6,266,021.62 168,769,689.26 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 43 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 6、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程 投入 占预 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 算比 例 (%) 国际商贸城一期工 借款及其 597,060,000.00 2,002,547.80 2,002,547.80 100 程 他 国际商贸城二期一 目击资金\ 阶段及募集资金项 1,181,560,000.00 2,870,000.00 2,870,000.00 100 借款\及其 目 他 国际商贸城二期二 借款及其 1,095,790,000.00 469,043,217.04 610,071,031.68 1,079,114,248.72 100 阶段 他 国际商贸城海洋酒 100,690,000.00 34,135,248.50 48,059,071.61 82,194,320.11 100 其他 店 国际商贸城写字楼 67,540,000.00 31,559,551.06 26,842,508.90 58,402,059.96 100 其他 会展展馆空调工程 22,190,000.00 300,000.00 21,892,292.00 22,192,292.00 100 其他 零星工程 426,140.00 其他 426,140.00 合计 535,038,016.60 712,163,591.99 1,246,775,468.59 / / 426,140.00 7、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 26,691,872.42 26,691,872.42 27,383,439.73 27,383,439.73 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 宾王市场土 受让 12,886,235.80 10,773,754.24 263,574.72 2,376,056.28 10,510,179.52 41 地使用权 篁园市场土 受让 20,636,196.13 16,096,232.99 412,723.92 4,952,687.06 15,683,509.07 37.83 地使用权 宗泽路地块 受让 791,104.00 513,452.50 15,268.67 292,920.17 498,183.83 31.25 土地使用权 合计 / 34,313,535.93 27,383,439.73 691,567.31 7,621,663.51 26,691,872.42 / 44 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 8、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 期限 临时性仓 4,967,998.25 1,034,998.76 1,034,998.76 4,967,998.25 储用房 18-58 个 广告牌费 5,110,784.45 2,730,179.19 1,656,069.45 974,861.20 1,699,397.01 3,411,387.44 月 11-22 个 其他 702,648.10 807,235.37 104,022.40 224,479.94 322,694.23 338,564.50 364,083.60 月 合计 10,781,430.80 4,572,413.32 1,760,091.85 224,479.94 2,332,554.19 7,005,959.76 3,775,471.04 / 9、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 60,000,000.00 担保借款 38,000,000.00 信用借款 165,000,000.00 合计 10,000,000.00 263,000,000.00 10、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 发起人股东 440,000.00 440,000.00 社会法人股东 1,128,242.40 867,277.40 合计 11、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 740.03 17% 营业税 -2,084,824.82 6,452,076.33 3% 5% 20% 所得税 23,643,157.68 7,465,007.10 33% 个人所得税 700,448.52 623,102.95 按适用税率扣缴 城建税 -96,209.91 466,530.28 7% 房产原值的 1.2%乘 70%或租金收 房产税 16,082,921.61 9,699,977.04 入的 12% 土地使用税 406,538.56 314,682.76 0.6-2 元/平方米 合计 38,652,771.67 25,021,376.46 / 45 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 12、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 应税收入的千分之四或应交流转税税 教育费附加 458,121.11 517,167.75 额的 3% 文化事业建设费 22,885.86 106,158.12 应税收入的 3% 水利建设基金 1,636,786.71 1,180,793.77 上年营业收入的千分之一 合计 2,117,793.68 1,804,119.64 13、其他应付款： （1）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 帐龄在 3 年以上的大额其他应付款主要系押金以及已到期但中标人尚未领取的应退市场摊位投标 标底款 （2）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 单位名称 内容 期末数 国际商贸城商位履约保证金 经营保证金 89,888,389.22 市场摊位投标标底款 标底款 32,223,600.00 国际商贸城工程保修金 工程保修金 22,415,340.29 14、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 17,050.00 288,900.00 应计未付 水电费 803,484.81 767,774.57 已用未结算 其他 30,847.72 40,966.97 合计 851,382.53 1,097,641.54 / 15、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 长期借款 90,158,400.00 110,188,650.00 市场摊位投标标底款 32,223,600.00 递延收入 3,367,509.61 合计 90,158,400.00 145,779,759.61 为抵押贷款 16、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 100,174,900.00 75,130,900.00 100,174,900.00 75,130,900.00 合计 46 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 17、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 比 积 比 行 送 数量 例 金 其他 小计 数量 例 新 股 (%) 转 (%) 股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 49,811,300.00 49,811,300.00 境内法人持有股份 15,400,000.00 15,400,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,844,210.00 6,844,210.00 3、内部职工股 2,822,400.00 -2,822,400.00 -2,822,400.00 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 74,877,910.00 -2,822,400.00 -2,822,400.00 72,055,510.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,090,727.00 2,822,400.00 2,822,400.00 52,913,127.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,090,727.00 2,822,400.00 2,822,400.00 52,913,127.00 三、股份总数 124,968,637.00 124,968,637.00 公司内部职工股 282.24 万股于 2005 年 5 月 10 日上市流通. 18、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 348,311,191.19 348,311,191.19 接受捐赠非现金资产准备 182,788.00 182,788.00 合计 348,493,979.19 348,493,979.19 19、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 46,630,064.64 17,351,077.53 63,981,142.17 法定公益金 23,315,032.31 8,675,538.76 31,990,571.07 任意盈余公积 40,195,855.68 40,195,855.68 其他盈余公积 11,688,840.91 11,688,840.91 合计 121,829,793.54 26,026,616.29 147,856,409.83 47 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 本期法定盈余公积和法定公益金增加系根据公司董事局通过的 2005 年度利润分配预案,按 2005 年度实现净利润提取法定盈余公积禾%的法定公益金. 20、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 173,510,775.26 100,141,376.99 加：年初未分配利润 211,813,527.80 126,693,357.36 其他转入 减：提取法定盈余公积 385,324,303.06 226,834,734.35 提取法定公益金 8,675,538.76 5,007,068.85 应付普通股股利 37,490,591.10 未分配利润 321,807,095.67 211,813,527.80 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 义乌中国小商品 城房地产开发有 浙江义乌 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 孙文建 限公司 义乌中国小商品 浙江义乌 仓储业 控股子公司 有限责任公司 吴易 城物流有限公司 义乌市商城工联 控股子公司的控 浙江义乌 房地产开发 有限责任公司 朱根洪 置业有限公司 股子公司 义乌国际商贸城 浙江义乌 市场物业管理等 全资子公司 有限责任公司 林子宙 物业有限公司 义乌中国小商品 浙江义乌 会展服务 全资子公司 有限责任公司 丁云峰 城展览有限公司 浙江义乌中国小 商品城贸易有限 浙江义乌 商品贸易 控股子公司 有限责任公司 丁云峰 责任公司 义乌中国小商品 城信息技术有限 浙江义乌 信息技术 控股子公司 有限责任公司 林子宙 公司 浙江义乌中国小 商品城广告有限 浙江义乌 广告经营 控股子公司 有限责任公司 丁云峰 公司 义乌中国小商品 城餐饮服务有限 浙江义乌 餐饮服务等 控股子公司 有限责任公司 孙永富 责任公司 义乌市中国小商 控股子公司的控 品城物业管理有 浙江义乌 物业管理 有限责任公司 朱根洪 股子公司 限公司 义乌中国小商品 城旅游购物有限 浙江义乌 商品零售 全资子公司 有限责任公司 林子宙 公司 江西商城物业管 控股子公司的控 江西南昌 物业管理 有限责任公司 王进坚 理有限公司 股子公司 义乌市金桥房地 控股子公司的控 产信息咨询有限 浙江义乌 房地产中介 有限责任公司 陈学科 股子公司 公司 48 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 义乌中国小商品城房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 义乌中国小商品城物流有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 义乌市商城工联置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 义乌国际商贸城物业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 义乌中国小商品城展览有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江义乌中国小商品城贸易有限责任公 5,000,000.00 5,000,000.00 司 义乌中国小商品城信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江义乌中国小商品城广告有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公 1,500,000.00 1,500,000.00 司 义乌市中国小商品城物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 义乌中国小商品城旅游购物有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江西商城物业管理有限公司 200,000.00 300,000.00 500,000.00 义乌市金桥房地产信息咨询有限公司 100,000.00 100,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持股 关联方所持股 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 份期初数 份增减 份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 义乌中国小商品城房地产开 45,000,000.00 90 45,000,000.00 90 发有限公司 义乌中国小商品城物流有限 9,000,000.00 60 9,000,000.00 60 公司 义乌市商城工联置业有限公 7,000,000.00 70 7,000,000.00 70 司 义乌国际商贸城物业有限公 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100 司 义乌中国小商品城展览有限 8,000,000.00 100 8,000,000.00 100 公司 浙江义乌中国小商品城贸易 3,580,000.00 71.6 3,580,000.00 71.6 有限责任公司 义乌中国小商品城信息技术 1,200,000.00 60 1,200,000.00 60 有限公司 浙江义乌中国小商品城广告 1,200,000.00 60 1,200,000.00 60 有限公司 义乌中国小商品城餐饮服务 1,065,000.00 71 1,065,000.00 71 有限责任公司 义乌市中国小商品城物业管 600,000.00 60 600,000.00 60 理有限公司 义乌中国小商品城旅游购物 1,000,000.00 100 1,000,000.00 100 有限公司 江西商城物业管理有限公司 140,000.00 70 260,000.00 10 400,000.00 80 义乌市金桥房地产信息咨询 60,000.00 60 60,000.00 60 有限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 义乌中国小商品城公路建设有限公司 联营公司 49 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 本年度公司无关联交易事项。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应付款 义乌中国小商品城公路建设有限公司 10,350,560.94 10,350,560.94 义乌中国小商品城旅游购物有限公司 1,151,736.96 义乌中国小商品城餐饮服务有限责任公司 989,451.44 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 (一) 2002 年 3 月 20 日，义乌市财政局、义乌市体育发展局（甲方）与本公司（乙方）签订了 《义乌市体育中心场馆租赁协议》，甲方经义乌市人民政府授权，将义乌市体育中心场、馆及所属辖 区周边地段租赁给乙方经营管理，租赁期限为自 2002 年 7 月 1 日起至 2017 年 6 月 30 日止，租金计 算如下：2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日为建设期，免交租金；2005 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日，每年上交义乌市财政租金 100 万元；2008 年 7 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，每年上交义乌市 财政租金 450 万元。上述租赁费总额按租赁期 15 年计算，平均每年分摊 290 万元。本公司 2005 年度 列支租赁费 290 万元，截至 2005 年 12 月 31 日累计列支 1,015 万元。 (二) 2003 年 10 月 15 日，义乌市北苑工业园管理委员会（甲方）与本公司孙公司义乌市商城工 联置业有限公司（乙方）签订《投资意向书》，甲方同意安排园内 3-26-1 地块，面积 74,773.071 平 方米，出让金总额为 22,207,602 元，由乙方用于开发标准厂房。截至 2005 年 12 月 31 日，乙方已支 付预交款 199.87 万元。 (三) 2004 年 11 月 25 日，本公司与义乌市慈善总会签订《捐资协议书》，本公司承诺每年向义 乌市慈善总会年捐赠相当于 1,000 万元本金的银行存款利息，按年 20 万元计算。以后如公司市场主 业场所迁离义乌市范围，则一次性捐赠上述 1,000 万元本金，但不再履行每年 20 万元的捐赠义务。 上述 1,000 万元本金的所有权以实际捐赠日为所有权转移日。本期已向义乌市慈善总会捐赠 20 万 元。上述事项业经 2004 年第一次临时股东大会决议通过。 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 浙江中国小商品城集团股份有限公司 50