闽东电力(000993)*ST闽电2005年年度报告摘要

福 建 闽 东 电 力 股 份 有 限 公 司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD. 2005 年年度报告摘要 福建闽东电力股份有限公司 Fujian Mingdong Electric Power CO.,LTD. 二○○五年年度报告摘要 二○○六年三月 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 §1 重 要 提 示 1.1 本 公 司 董 事 会 、 监 事 会 及 董 事 、 监 事、 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完 整 性 负 个 别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细 内 容 ， 应 阅 读 年 度 报告全文。 1.2 厦 门 天 健 华 天 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 为 本 公 司 出 具 了 带强调事项段的无保 留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者 注 意 阅读。 1.3 独立董事郭俊秀因出差未出席本次董事会，委托独立董事林永经代为行使 表决权。 1.4 公司负责人董事长周敦彬先生、主管会计工作负责人杨小明先生及会计机 构 负 责 人 方 守卫先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上 市 公 司 基 本 情 况 简 介 2.1 基本情况简价 股票简称 *ST 闽电 股票代码 000993 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 福建省宁德市环城路 143 号华隆大厦 8-10 楼 邮政编码 352100 公司国际互联网网址 / 电子信箱 mddl88@public.ndptt.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢锦荣 陈 胜 福建省宁德市环城路 143 号华 福建省宁德市环城路 143 号华 联系地址 隆大厦 9 楼 隆大厦 8 楼 1 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 电话 (0593) 2366606 (0593) 2096666-6666 传真 (0593) 2098993 (0593) 2098993 电子信箱 mepxjl@126.com mdcs0923@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （％） 主营业务收入 260,875,428.14 194,507,754.47 34.12 220,842,695.81 利润总额 57,790,931.25 -199,315,362.37 128.99 -91,366,858.60 净利润 56,587,581.92 -200,266,260.36 128.26 -95,775,999.23 扣除非经常性损 33,314,551.12 -204,143,124.51 116.32 -93,476,686.90 益的净利润 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减（％） 总资产 1,982,404,047.65 2,108,328,516.93 -5.97 2,580,376,664.37 股东权益（不含少 1,216,101,260.61 1,158,218,802.53 5.00 1,356,442,714.60 数股东权益） 经营活动产生的 257,094,172.18 -63,702,051.19 -503.59 -124,084,975.11 现金流量净额 3.2 主要财务指标 2005 年 2004 年 本年比上年增减（％） 2003 年 每股收益(元/股) 0.19 -0.67 -128.15 -0.32 净资产收益率(%) 4.65 -17.29 -126.91 -7.06 扣除非经常性损益的净利润为 2.74 -17.63 -115.54 -6.89 基础计算的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的 0.86 -0.21 -508.09 -0.41 现金流量净额(元/股) 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减（％） 2003 年末 每股净资产(元/股) 4.05 3.86 5.02 4.52 调整后的每股净资产(元/股) 3.89 3.68 5.61 4.35 非经常性损益项目 ■适用 □不适用 单位：元 非经常性损益项目 金额 2 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -518,776.34 他长期资产产生的损益 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,501,945.00 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 -613,294.38 后的其他各项营业外收入、支出 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 22,903,156.52 5、减：所得税影响 合 计 23,273,030.80 3.3 国内外会计准则差异 □适用 ■不适用 §4 股东变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，—) 本次变动后 发行 公积金 比例 送股 其他 小计 数量 比例 数量 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 200000000 66.67% 200000000 66.67% 其中：国家持有股份 199154000 66.39% 199154000 66.39% 境内法人持有股份 846000 0.28% 846000 0.28% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 200000000 66.67% 200000000 66.67% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100000000 33.33% 100000000 33.33% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100000000 33.33% 100000000 33.33% 三、股份总数 300000000 100% 300000000 100% 4.2 公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 42173 户 前十名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股数量 的股份(股) 宁德市国有资产投资经营有限公司 国家股 66.15 198470000 198470000 无 3 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 倪娜 未知 0.34 1021085 0 未知 福建亿力电力科技股份有限公司 未知 0.33 979700 0 未知 福建省盛德家私装饰有限公司 未知 0.26 786200 0 未知 王海定 未知 0.26 767752 0 未知 宁德市电力电器厂 社会法人股 0.15 456000 456000 未知 赵勇 未知 0.15 436079 0 未知 福建省闽东水电综合服务公司 社会法人股 0.13 390000 390000 未知 巨化集团公司 未知 0.12 370000 0 未知 芦勇 未知 0.12 359000 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 种类 倪娜 1021085 A股 福建亿力电力科技股份有限公司 979700 A股 福建省盛德家私装饰有限公司 786200 A股 王海定 767752 A股 赵勇 436079 A股 巨化集团公司 370000 A股 芦勇 359000 A股 王冬霞 300000 A股 张卫民 255648 A股 曹毅 226298 A股 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知其他流通股股东是否存在关联关系、也未知其他流通股股东是否 说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 公司控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 ■不适用 4.3.2 控股股东和实际控制人具体情况介绍 公司控股股东名称：宁德市国有资产投资经营有限公司 法定代表人：林家浦 成立日期：1997 年 5 月 5 日 4 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 注册资本：10 亿元 经营范围：接受市国资委委托，从事委托范围内国有资产的产权营运，行 使出资者职能，实业投资，实现国有资产保值、增值。 企业类型：国有独资 公司第一大股东实际控制人情况： 公司第一大股东实际控制人为宁德市人民政府。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宁德市人民政府 100% 宁德市国有资产投资经营有限公司 66.15% 福建闽东电力股份有限公司 §5 董事、监事、高级管理人员和员工情况 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 年初 年末 性 年 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期 持股 持股 别 龄 原因 报酬总额 其他关联 数 数 （万元） 单位领取 周敦彬 董事长 男 59 2004.12.17～2007.12 0 0 无 30.03 否 刘宗廷 董事、总经理 男 46 2004.12.17～2007.12 0 0 无 30.03 否 杨立功 董事、副总经理 男 48 2004.12.17～2007.12 0 0 无 16.43 否 丁玉钊 董事 男 50 2004.12～2007.12 0 0 无 3.60 是 林国勋 董事 男 32 2004.12～2007.12 0 0 无 3.60 是 兰承梅 董事 男 50 2005.10~2007.12 0 0 无 0.90 是 彭锦光 独立董事 男 43 2004.12.17~2005.7 0 0 无 2.31 否 赖观荣 独立董事 男 43 2004.12.17~2005.10 0 0 无 3.33 否 黄南山 独立董事 男 42 2005.7~2007.12 0 0 无 2.00 否 林永经 独立董事 男 62 2005.10~2007.12 0 0 无 1.00 否 郭俊秀 独立董事 男 40 2005.10~2007.12 0 0 无 1.00 否 5 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 叶 斌 监事召集人 男 41 2004.12～2007.12 0 0 无 2.20 是 缪育祥 监事 男 39 2004.12～2007.12 0 0 无 2.20 是 林 辉 监事 男 50 2004.12～2007.12 0 0 无 5.01 否 莫宇宏 财务总监 男 40 2002.12~2005.10 0 0 无 16.67 否 杨小明 财务总监 男 42 2005.10~2007.12 0 0 无 7.42 否 谢锦荣 董事会秘书 男 39 2005.7~ 0 0 无 7.27 否 杨建华 副总经理 男 49 2004.12～ 0 0 无 16.59 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 2005 年度是公司董事会换届后，重新调整投资战略，确定以电力主业为主导地位的战略 方针实施的第一年。公司紧紧围绕“发展主业，整合投资，稳步发展，扭亏为盈”的年度经 营方针，加大主业投资，完善公司管理制度，强化生产经营，发电量与售电量都达到了新高， 成本大幅度下降；同时清理债权债务，处置了部分与主业关联度较小、盈利不强的项目，把 损失降低到了最低限度；加大电费回收管理，减少坏帐、呆帐带来的资金成本压力；经过全 体员工的共同努力，实现扭亏为盈，取得了较好的经济效益。 2005 年度，公司全年完成发电量 899,104 千千瓦时，比上年度增长了 70.42%，完成售电 量 876,222 千千瓦时，比上年度增长了 50.93%，其中扣除外购电因素后增长了 71.34%；主营 业务收入 260,875 千元，比上年度增长了 34.12%；实现净利润 56,588 千元，比上年度增加 256,854 千元，扣除非经常性损益后的净利润为 33,315 千元，发电量、售电量与净利润等指 标均达到了公司成立以来的最高。具体情况如下： ①报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按业务性质分布情况表 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 售电收入 240,007,894.34 110,182,376.37 159,193,141.09 130,452,632.08 自来水销售 14,255,635.25 10,320,674.35 13,136,177.67 10,665,080.65 承揽工程 6,611,898.55 5,142,026.96 6,204,429.71 5,782,657.76 商品房销售 15,974,006.00 14,064,465.36 合 计 260,875,428.14 125,645,077.68 194,507,754.47 160,964,835.85 6 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 ②主营业务收入按地区分布情况 单位：人民币元 地区 2005 年度 2004 年度 福建省 260,875,428.14 194,507,754.47 合 计 260,875,428.14 194,507,754.47 2005 年公司采取各种措施加大主业的投入，进一步稳固主业，提高市场占有率和 主业盈利水平，增强抗风险能力。本年度，联营的屏南上培水电厂已于 5 月份并网发 电，年增发电量 60,086 千千瓦时，实现净利润 10,053 千元；参股 30%的福建寿宁牛 头山水电有限公司第一台机组已试运行；募集资金项目闽东水电站新三级扩建工程建 设进展速度较快，预计 2007 年 8 月将并网发电。 2005 年度本公司对投资项目进一步整合，已完成了对多家投资收益低、风险大的 非主业投资项目的股权转让，并加大债权债务清理的力度，收回资金逾 1.6 亿元；同 时公司还加大了对电费回收的管理，理顺与供电方的关系，应收帐款从年初的 1.07 亿 元下降到年末的 0.38 亿元，收回资金 0.69 亿元；通过上述措施，本公司共计归还银 行借款 1.57 亿元，逐步降低对银行融资的依赖性，减少了资金成本，以自有资金保证 了公司主业投资资金的需求，为公司的进一步发展奠定了良好的基础。 2005 年度本公司加强管理体系建设，强化生产经营管理，狠抓安全生产，加强预 算管理，努力降低运营成本，达到了预期目的，主营成本同比下降了 21.94%，扣减坏 帐准备后的期间费用同比下降了 16.35%；同时加强人力资源管理，进行人力资源的持 续开发，开展多种形式的员工培训，提高人力资源竞争力，使本公司运营效率得到了 显著提高。 （2）公司主营业务及其经营情况 本公司的主营业务为水力发电，是所在经营区域唯一以经营发电为主营业务的集 团化公司。公司目前所属十一家发电分公司或控股公司及下属十九座发电站分布在福 建省宁德市除古田县以外的其他县（市、区），并主要向宁德市电业局或其下属各供电 分公司趸售上网电量。公司上网电量目前执行的平均上网电价为 0.295 元/千瓦时。 公司目前在正常年的年发电量约为 8.5 亿千瓦时, 执行的平均上网电价为 0.295 元/千瓦时，主营业务收入约为 23,650 万元，发电的度电成本约为 0.225 元/千瓦时， 7 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 通过加强管理，仍有一定盈利空间。 （3）报告期内资产构成情况 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 占总资产的 占总资产的 同比增减 金额 金额 比重(%) 比重(%) 应收帐款 26,022,409.88 1.31 81,039,551.39 3.84 减少 2.53 个百分点 其他应收款 60,453,744.79 3.05 79,132,257.08 3.75 减少 0.7 个百分点 预付帐款 29,971,357.60 1.51 28,430,116.94 1.35 增加 0.16 个百分点 存货 233,786,358.90 11.79 260,834,406.58 12.37 减少 0.58 个百分点 长期股权投资 278,116,890.62 14.03 325,362,731.50 15.43 减少 1.40 个百分点 固定资产 947,813,217.46 47.81 916,846,515.82 43.49 增加 4.32 个百分点 在建工程 241,377,832.77 12.18 239,908,900.90 11.38 增加 0.8 个百分点 短期借款 410,800,000.00 20.72 535,000,000.00 25.38 减少 4.65 个百分点 长期借款 136,907,178.00 6.91 220,323,450.00 10.45 减少 3.54 个百分点 总资产 1,982,404,047.65 --- 2,108,328,516.93 --- 以上变动幅度较大项目的主要原因如下： ⅰ、应收帐款同比减少的主要原因为公司本年度加大电费回收力度； ⅱ、长期股权投资同比减少的主要原因为公司本年度对投资项目进行整合，清理部份风 险大、收益低的投资项目； ⅲ、固定资产同比增加的主要原因为在建工程项目“上培水电技术改造工程”在本年度 完工转入； ⅳ、短期借款与长期借款项目同比减少的主要原因为本年度为了减少资金成本，增加效 益提前归还银行借款。 报告期内期间费用及所得税同比变动情况 单位：人民币元 项目 2005 年度 2004 年度 同比增减（%） 营业费用 - 16,876.00 --- 管理费用 52,322,539.55 190,721,412.20 -72.57 财务费用 28,519,690.54 34,810,487.24 -18.07 所得税 1,674,914.79 1,853,917.74 -9.66 以上增减幅度较大项目的主要原因如下： ⅰ、管理费用同比下降了 72.57%，主要原因为：①公司 2005 年度采取多种措施，加强管 理体系建设，全面开展增收节支活动；②公司在 2004 年度计提了大额坏帐准备； ⅱ、财务费用同比下降了 18.07%，主要原因为：①公司 2005 年度确认担保收入及资金占 8 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 用费；②公司 2005 年度归还借款、减少利息支出； ⅲ、所得税同比下降了 9.66%，主要原因为合并范围变化。 （4）报告期内经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2005 年度 2004 年度 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 257,094,172.18 -63,702,051.19 503.59 投资活动产生的现金流量净额 -14,960,832.17 -96,520,351.44 84.50 筹资活动产生的现金流量净额 -194,618,241.59 -347,598,808.63 44.01 以上增减幅度较大项目的主要原因如下： ⅰ、经营活动产生的现金流量净额同比增加 503.59%，主要原因为本年度加大电费回收及 债权清理力度所致； ⅱ、投资活动产生的现金流量净额同比增加 84.50%，主要原因为本年度清理投资项目， 收回投资款所致； ⅲ、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 44.01%，主要原因为本年度公司归还大额借 款所致。 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ⅰ、控股公司 ①福建福安市黄兰溪水力发电有限公司，经营范围福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 黄兰溪一级、二级水电站发电业务，注册资本为 100,000 千元，本公司拥有 75%股权。截止报 告期末，该公司总资产为 228,847 千元，净资产为 79,828 千元，本报告期实现净利润 11,935 千元。 ②宁德市自来水有限公司：经营范围为自来水供应、安装，水暖管件、灰铸铁件，低合 金、钢管零售等，注册资本 24,000 千元，本公司拥有 95%股权。截止报告期末，该公司总资 产 62,399 千元，净资产 24,792 千元，本报告期实现净利润 2,002 千元。 ③武汉楚都房地产有限公司，经营范围为房地产开发、商品房销售；建筑材料、装饰材 料批发、零售，注册资本为 147,000 千元，本公司拥有 92%股权。截止报告期末，该公司总资 产为 239,123 千元，净资产为 139,662 千元，目前该公司开发的商品房项目正在建设中，尚 未出售，因此本报告期产生亏损 1,429 千元。 ④福州闽东大酒店有限公司，经营范围为酒店筹建，注册资本为 100,000 千元，本公司 拥有 60.72%股权。截止报告期末，该公司总资产为 114,787 千元，净资产为 98,551 千元，目 9 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 前该酒店正在建设中，本报告期产生亏损 1,449 千元。 ⑤宁德市宁港自来水有限公司，经营范围为自来水的生产和供应(筹建)，注册资本为 4,600 千元，本公司拥有 70%股权。截止报告期末，该公司总资产为 48,128 千元，净资产为 46,000 千元，该公司的项目目前仍处于建设期间。 ⑥福建穆阳溪水电开发有限公司，经营范围为建设和经营福建省闽东水电站扩建工程和 其他水电站，注册资本为 100,000 千元，本公司拥有 98%股权。截止报告期末，该公司总资产 为 102,913 千元，净资产为 100,000 千元，该公司的项目目前仍处于建设期间。 ⑦福安市天缘商贸有限公司，经营范围为机电产品制造及原辅材料、金属材料(不含贵重 金属)，家电电器批发零售；饮食、住宿娱乐服务，糖烟酒零售等，注册资本为 10,000 千元， 本公司拥有 90%股权。截止报告期末，该公司总资产为 23,819 千元，净资产为 20,840 千元， 本报告期由于其所属天缘大酒店内部整体装修而停业。 ⑧福鼎华大食品有限公司，经营范围为槟榔芋种植；槟榔芋系列食品、蘑菇加工；茶叶、 粮食制品、副食品、乳制品、肉制品、禽蛋制品、非酒精饮料、豆制品销售，注册资本为 6,660 千元，本公司拥有 69.97%股权。截止报告期末，该公司总资产为 21,288 千元，净资产为 2,777 千元，本报告期产生亏损 2,177 千元。 ⑨泉州市泉港东盛房地产开发有限公司，经营范围为房地产开发、商品房租赁、出售及 相关物业管理，注册资本为 10,000 千元，本公司拥有 70%股权。截止报告期末，该公司总资 产为 76,728 千元，净资产为 13,655 千元。 ⅱ、参股公司 ① 江苏太仓沪浮璜公路有限公司，经营范围为沪浮璜公路经营，注册资本为 60,000 千 元，本公司拥有 40%股权。截止报告期末，该公司总资产为 564,015 千元，净资产为 316,047 千元，本报告期实现净利润 8,420 千元。 ②厦门船舶重工股份有限公司，经营范围为各类船舶制造、安装、修理等，注册资本为 250,000 千元，本公司拥有 32%股权。截止报告期末，该公司总资产为 1,755,863 千元，净资 产为 279,364 千元，本报告期实现净利润 6,344 千元。 ③福建新世界石业股份有限公司，经营范围为生产各种石板材、墓碑、石雕工艺品等， 注册资本为 75,000 千元，本公司拥有 17.33%股权，采用成本法核算。截止报告期末，该公司 10 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 总资产为 185,609 千元，净资产为 82,919 千元，本报告期亏损 1,637 千元。 ④福建寿宁牛头山水电有限公司，经营范围为开发、经营福建寿宁牛头山水电站和其他 水电站等，注册资本为 130,000 千元，本公司拥有 30%股权。截止报告期末，该公司仍在建设 中。 ⑤福建福宁船舶重工有限公司，经营范围为船舶制造及维修，钢结构加工等，注册资本 为 51,000 千元，本公司拥有 30%股权。截止报告期末，该公司仍在筹建中。 ⑥上海东溟投资有限公司，经营范围为投资，注册资本为 50,000 千元，本公司拥有 45% 股权。截止报告期末，本公司已对该公司长期股权账面价值 16,964,608.52 元全额计提长期 股权投资减值准备。 2、对公司未来发展的展望 （1）2006 年公司主业面临的发展趋势和市场竞争格局 根据国家有关产业政策，将鼓励发展和使用水电等清洁能源，在水电项目建设和资金等方 面给予支持，水电项目仍具有较好的前景。公司也确立了收缩战线、发展主业的战略，2005 年通过处置非主业投资项目收回的资金将用于投资水电项目建设。 随着福建省发电企业新增发电机组装机容量的不断投产，全省特别是闽东地区用电紧张的 局面得到缓解。由于目前供电企业仍然处于垄断地位， “发供分离、竞价上网”的机制尚未完 全形成，而公司的水电站多为径流式电站，大部分电量上地方网，在丰水期将造成电量上网 的激烈竞争，有时会造成弃水窝电的现象。 2006 年，公司将继续加强与政府有关部门和供电企业的协调，做好电力营销工作，科学 调节水库库容，强化安全生产管理，增加发电量和供电量，积极做好电量电价管理工作。 （2）发展机遇与挑战及新年度经营计划 2006 年是国家实施“十一五”规划的开局之年，本公司在新一届董事会及经营班子的领 导下，确定了以电力为主业的战略方针，以安全生产为基础，以强化管理为手段，以技术创 新为动力，以发电为核心产业，不断开发和收购新的水电项目，培育核心竞争优势，增加市 场占有率和竞争力；调整组织结构，加强人力资源管理，提高职工创新能力和工作效力，提 升公司凝聚力，降低人力资源成本和管理费用；整顿和提高非主业项目的管理水平，发掘新 的利润增长点；进一步整合收益率低、投资风险大的非主业投资项目；加大债权债务的清理 11 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 力度；积极回笼资金，降低成本，提高盈利能力，提高整体竞争力。新年度公司将着重做好 以下几方面的工作： ①在主业方面加大技改投入，重点提高机组的完好率，降低故障率；及时掌握各电站水 库水文情况，编制发电计划，科学调度，合理调节库容，减少弃水浪费，提高水资源的利用 率，尽最大限度降低水资源流失。 ②密切关注市场动态，坚持以市场为中心，开拓销售渠道，立足本地，发挥毗邻浙江省 的地理位置优势，积极寻找新的供电市场，力争更大的市场份额。 ③进一步整合收益率低、投资风险大的非主业投资项目，对保留的非主业投资项目加强 管理，提高其盈利能力，发掘新的利润增长点。 ④进一步加大债权债务的清理力度，加强对电费的催收，增加自有资金的现金流，减少 不合理的资金占用，降低融资成本，积极弥补募集资金缺口。 ⑤在成本费用控制上实行精细化管理，推进全面预算管理，坚决贯彻已取得成效的制度 和方法，严格目标责任制考核，进一步提升管理的效率，转变员工的思想观念，加强对员工 的技能培训、技术培训及职业道德培训，提高服务能力和工作效率，降低成本费用。 ⑥按照新法规的要求，持续改进公司治理，及时建立和完善规范的运行机制，切实、认 真、准确的履行信息披露义务，积极稳妥地推进股权分置改革工作，树立公司的良好形象。 （3）公司资金需求和使用计划 闽东水电站新三级扩建工程是目前公司最大的投资项目，总投资 40,433.80 万元，总装 机容量 8 万千瓦，年发电量预计为 1.98 亿千瓦时；该项目已投入资金 9800 万元，2006 年预 计投入 1.5 亿元；该项目原是募集资金项目，但资金于 2004 年前已被挪用，因此资金来源主 要通过债务融资，目前银行同意为其提供授信额度 2.5 亿元。该项目预计在 2007 年 8 月并网 发电，将成为新的利润增长点。 （4）风险因素及对策 本公司目前存在的风险因素主要包括：公司主营电力和水的生产与销售，将存在着由于 支付水资源费变化带来的资源供应风险；由于供电网垄断经营、供应对象单一的客户依赖风 险；由于行业所处特点可能存在着与其他发电企业的激烈竞争风险；由于气候干旱或洪涝灾 害造成发电量不足及大坝、厂房、渠道损害的风险；由于其他企业采用先进技术降低本企业 12 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 竞争力的风险；同时，公司存在行业性的速动比率较低，短期偿债能力较大的风险；主业在 建项目资本金的大量投入，长期偿债能力加大，从而加大公司资金成本压力的风险；以及非 控股的参股公司带来的资本保全的风险。 针对上述存在的风险，我们采取的主要对策是：及时掌握各电站水库水文情况，编制发 电计划，科学调度，合理调节库容，对现有的电站水库及机组进行技改，挖掘潜力，减少弃 水浪费，提高水资源的利用率；购买水库或签订较长期的供水协议，以保证资源供应的稳定 性；加快主业在建项目工程的建设，缩短建设期，争取尽快并网发电，降低成本，增加效益； 协调好发供电之间的相互关系并适当发展电力的上下游产业，为电量上网寻找出路；加强企 业管理，提高竞争能力；适当发展中型电站和盈利能力较好的其他非主业；加强安全生产， 减少安全事故和损失；不断引进先进技术和人才，提高技术水平，减少管理成本，提高经济 效益；做好资金的筹集、使用管理，调整资金结构，提高资金周转速度与利用率，加强资金 监控管理，压缩非生产性资金支出；同时优化融资方案，开拓融资渠道，减少资金沉淀，合 理降低资金成本；加大电费回收力度，提高经营现金流，增强自有资金的筹集能力；对效益 差、合作股东经营理念差、诚信差的参股投资项目，加大力度进行清理，收回投资。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：(人民币)元 主营 主营业务 主营业务 主营业务 业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润 年增减 年增减 上年增减 率(%) （％） （％） （％） 发电业务 240,007,894.34 110,182,376.37 42.40 79.82 94.71 -106.42 6.3 主营业务分地区情况 单位：(人民币)元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福建省 260,875,428.14 34.12 6.4 募集资金使用情况 ■适用 □不适用 单位：千元 本年度已使用募集资金总额 75,869.00 募集资金总额 1,111,790.00 已累计使用募集资金总额 766,119.40 是否变更 实际投入金 产生收益 是否符合 是否符合 承诺投资项目 拟投入金额 项目 额 情况 计划进度 预计收益 13 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 1、闽东水电站扩建 404,338.00 否 98,000.00 / 否 - 2、柘荣县龙溪梯级电站技改 36,500.00 否 36,500.00 1,946.38 是 否 3、受让福建福安黄兰溪水力发电 93,600.00 否 93,600.00 （注 1）10935.21 是 是 有限公司 75%股权 4、收购寿宁车岭二级水电站资产 59,421.30 是 59,421.30 / - - 5、古田县双口渡电站,据合同，本 122,561.00 是 83,228.40 / - - 公司投入比例为 80% 6、宁德洪口水电站 350,000.00 是 350,000.00 / - - 7、补充流动资金 45,369.70 否 45,369.70 2,531.63 是 是 合计 1,111,790.00 766,119.40 - 未达到计划进度和收益 的说明 分(具体项目 ) 1、在闽东水电站扩建工程项目的征地过程中，由于赔偿费用与相关方面分岐过大，未能达成征地协议，致使该项 目未能按原计划进行。经当地政府的多次协调，这些问题报告期内已得到解决。该项目已投入资金 9800 万元，目前正 加快工程进度，预计将于 2007 年 8 月并网发电。 2、柘荣县龙溪梯级电站技改工程建成后由于上网电量受制，电价不到位，没有达到预期收益。 1、公司拟与古田县电力公司合资组建“古田双口渡电力开发有限公司”开发该电站，合营公司注册资本为 5,000 万元， 其中，公司出资 80%，古田县电力公司出资 20%。项目建设资金缺额部分由公司与古田县电力公司按照出资比例继续 变更原因说明 分(具体项目 注入。公司拟投入 12,256.1 万元募集资金用于该项目的建设。福建省电力体制改革后，原投资各方因无法解决电力输 出线路问题，故无法按原计划进行投资。2002 年 6 月 25 日，经公司股东大会批准变更并于 2002 年 6 月 26 日的《中 变更程序及 国证券报》、《证券时报》上做详细披露。 2、原拟投资宁德市洪口水电站，由于宁德洪口水电站项目属跨区域送电电站，且当时正逢福建省电力体制改革而 该电站供用电合同主体发生变化，在新的供用电协议签订之前，该电站投资效益的不确定因素增大，故公司未与合作 方签订正式的合作合同。2001 年 12 月 29 日，经公司股东大会批准变更并于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证 券时报》上做详细披露。 3、寿宁车岭二级水电站的原股东要求我司在收购该电站的价格上提高为 8,000 万元，并收购原寿宁县所属的坑兜 ) 电站。公司董事会认为，原股东的要求缺乏依据，无法满足其要求，致使收购行为无法实施。2003 年 10 月 22 日，经 公司第一次临时股东大会批准将该笔募集资金使用用途变更为建设屏南上培水电站技改工程，并于 2003 年 10 月 23 日 的《中国证券报》 、《证券时报》上做详细披露。 募集资金扣除发行费用后的实际余额应为 34873.90 万元，其中： ①募集资金专户存款余额为 941.42 万元； 尚未使用资金的存管情况 ②1 亿元作为证券交易结算资金存放在爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部； ③23932.48 万元 2004 年前已被挪用于偿还银行贷款（注 2）。 注 1：已扣除 100 万元承包费。 注 2：2004 年底，共被挪用募集资金 42460.80 万元（其中 1 亿元作为证券交易结算资金存放在爱建证券有限责任公司上 海复兴东路证券营业部） ，本年度已弥补被挪用的募集资金 8528.32 万元，根据公司 2005 年第一次临时股东大会通过《关于 弥补被挪用募集资金的议案》公司将通过项目融资等方式弥补募集资金余额（详见 2005 年 8 月 2 日《中国证券报》、《证券 时报》）。 变更项目情况 ■适用 □不适用 14 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 单位：千元 变更投资项目的资金总额 531,982.30 对应的 变更项目 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目 原承诺项目 拟投入金额 金额 情况 计划进度 预计收益 收购寿宁车岭二 屏南县上培水电站技改工程 59,421.30 59,421.30 10,052.78 是 是 级水电站资产 投资 3,900 万元联合开发寿宁 39,000.00 27,300.00 在建 是 - 牛头山水电站 投资 6,055 万元开发宁港自来 古田县双口渡电站, 60,550.00 33,080.00 在建 否 否 水有限公司 据合同,本公司投入 投资 1,050 万元收购霞浦新三 比例为 80% 10,500.00 10,337.40 195.50 是 否 级电站 用 1,251.10 万元偿还银行贷款 12,511.00 12,511.00 698.11 是 是 投资 8000 万元设立厦门船舶 80,000.00 80,000.00 2,030.20 是 否 重工股份有限公司。 宁德洪口水电站 用 27,000 万元补充流动资金。 270,000.00 270,000.00 15,066.00 是 是 合计 - 531,982.30 492,649.70 - - - 1、投资 6,055 万元开发宁港自来水有限公司由于原项目投资方案中渠道取水的方法不可靠，改为建水 未达到计划进 库取水，该项目目前正在进行库区征地及移民补偿安置工作。 度和收益的说 2、 霞浦新三级电站由于电价不到位，无法达到预期收益。 明(分具体项 3、由于厦门船舶重工股份有限公司的生产经营过程中无法达到预期收益，按权益法进行核算后，我公 目) 司所分配的利润无法达到预期收益。 6.5 非募集资金项目情况 ■适用 □不适用 单位：元 投资项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 福建福宁船舶重工有限公司 5,590,000.00 在建 0 注：福建福宁船舶重工有限公司注册资本为 5100 万元，我公司拟出资 1530 万元， 占 30%的股权。本期本公司按相关协议投入 559 万元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 ■适用 □不适用 厦门天健华天有限责任会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见的 审计报告，对其所涉及的存放在爱建证券 1 亿元证券交易结算资金的事项董事会 详细说明如下： 2001 年 12 月 27 日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称“爱建证券”）上海 复兴东路证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称“爱 建上海复兴东路营业部”）签订了《开户协议书》（股东账号：B880414481；资金账号： 15 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 99917666），并存入人民币 1 亿元证券交易结算资金。 2004 年，因爱建证券拒绝本公司提取该笔保证金，本公司于 2004 年 4 月 12 日向福 建省高级人民法院提起诉讼。2004 年 5 月 18 日，福建省高级人民法院裁定将该案移送 上海市高级人民法院审理。随后，上海市高级人民法院指定上海市第二中级人民法院审 理此案。 2005 年 1 月 20 日，上海市第二中级人民法院于作出裁定：原告福建闽东电力股份 有限公司诉被告上海爱建信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴 东路证券营业部、被告爱建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告 上海爱建信托投资有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且 其涉嫌犯罪事实与本案事实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有 影响，故本案应中止审理。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条 第一款第(六)项之规定，裁定本案中止审理。 2005 年 4 月 25 日在爱建证券有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已审结后， 本公司于 2005 年 7 月 21 日和 2005 年 10 月 17 日向上海市第二中级人民法院提出恢复 审理的申请和再申请，但本公司及代理律师尚未收到法院关于恢复审理的通知或者有关 书面答复，为此，本公司又于 2006 年 2 月 6 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审 理的第三次申请，同时将该份申请抄报上海市高级人民法院院长和上海市人民检察院检 察长。2006 年 3 月 9 日,上海二中院根据公司的申请,接待了公司和上海爱建双方的代表 并要求双方各自进行举证,如果有关证据材料充分,法院将恢复审理。公司正在组织专门 力量协调有关部门，将于近期提供证据材料给上海二中院。 鉴于上述情况，董事会认为收回该笔资金的不确定性因素较大，资金存在较 大风险，基于稳健性原则，我们同意公司对该笔资金 100,762,750.00 元（其中 762,750.00 元为保证金利息）的坏帐准备仍维持全额计提。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □适用 ■不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 ■适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 16 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 因上年度亏损尚未弥补，故本年度不进行现金利润分配。 用于弥补上年度亏损。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 ■不适用 7.2 出售资产 ■适用 □不适用 所涉及 所涉及 本年初起至出 是否为关 的资产 的债权 出售 售日该出售资 出售产生的损 联交易（如 交易对方及被出售资产 出售日 价格 产为上市公司 产权是 债务是 益（元） 是，说明定 （万元） 贡献的净利润 否已全 否已全 价原则） （元） 部过户 部转移 1、本公司将福建省霞浦 县家缘房地产开发有限 2004 1,925.65 -9,500.00 278,761.91 否 是 是 公司 95%股权转让给自 年6月 然人严乐 2、本公司将所持有的福 建大世界华夏房地产有 2005 限公司 36%的股权转让 年9月 3,460 -664,895.33 5,558,981.31 否 是 是 给福建大世界企业集团 6日 有限公司 3、本公司将所持有的福 2005 建易富投资有限公司 年8月 1369.30 -38,947.30 42,166.50 否 是 是 43%的股权转让给福建 5日 君科投资有限公司 4、本公司将所持有的深 2005 圳禾之禾环境发展有限 年9月 1139.46 391,405.59 -189,765.59 否 是 是 公司 28%的股权转让给 27 日 自然人张懋麒 5、本公司将所持有的泉 州市泉港东盛房地产开 2005 发有限公司 70%的股权 年6月 1500 -118,749.72 - 否 否 否 转让给泉州市泉港华天 15 日 房地产开发有限公司 （注 1） 6、本公司控股子公司武 汉楚都房地产有限公司 将所持有的泉州市泉港 2005 东盛房地产开发有限公 年5月 800 -50,892.74 793，519.23 否 是 是 司 30%的股权转让给海 28 日 南华鑫实业有限公司 （注 2） 注1：该资产为2005年5月28日本公司与泉州市泉港华天房地产开发有限公司签订《股权转让合同》，拟将 本公司持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司70%股权转让给泉州市泉港华天房地产开发有限公司。 注 2：该资产为控股公司武汉楚都房地产有限公司与海南华鑫实业有限公司于 2005 年 5 月 28 日签订《泉州 市泉港东盛房地产开发有限公司股东股权转让协议书》，武汉楚都房地产有限公司将持有的泉州市泉港东盛房地 产开发有限公司的 30%股权转让给海南华鑫实业有限公司。 17 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 以上事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司处置了上述五个与主业无关联且盈利前景不确定性的项目，增加了公司的流动资 金，改善了公司的财务状况，提高了公司经营效益，增强了管理层重新调整投资战略的信 心。 7.3 重大担保 ■适用 □不适用 单位：元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 是否为关 发生日期（协议 担保 担保 是否履 担保对象名称 担保金额(元) 联方担保 签署日） 类型 期 行完毕 （是或否） 福建寿宁牛头山水电有限公司 2002.11.28 140,700,000 保证 13 是 否 报告期内担保发生额合计 62,400,000 报告期末担保余额合计 140,700,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 78,204,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 178,034,500 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 318,734,500 担保总额占公司净资产的比例 26.21 其中： 为控股股东及其关联方提供担保的金额 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 担保总额超过净资产 50%部分的金额 - 上述三项担保金额合计 - 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 ■不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 ■不适用 7.5 委托理财 □适用 ■不适用 7.6 承诺事项履行情况 ■适用 □不适用 18 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 股改承诺事项：根据国家股改有关政策规定，公司大股东承诺拟于2006年4月启动股 权分置改革工作，本公司将按国家政策规定和程序要求积极配合大股东完成股改。 7.7 重大诉讼仲裁事项 ■适用 □不适用 1、我公司诉上海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证 券营业部、爱建证券有限责任公司等（以下简称“爱建证券”）返还客户交易结算资金纠纷 案 2001 年 12 月 27 日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称“爱建证券”）上海复兴 东路证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称“爱建上 海复兴东路营业部”）签订了《开户协议书》 （股东账号：B880414481；资金账号：99917666）， 并存入人民币 1 亿元证券交易结算资金。 2004 年，因爱建证券拒绝本公司提取该笔保证金，本公司于 2004 年 4 月 12 日向福建 省高级人民法院提起诉讼。2004 年 5 月 18 日，福建省高级人民法院裁定将该案移送上海市 高级人民法院审理。随后，上海市高级人民法院指定上海市第二中级人民法院审理此案。 2005 年 1 月 20 日，上海市第二中级人民法院于作出裁定：原告福建闽东电力股份有限 公司诉被告上海爱建信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴东路证 券营业部、被告爱建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告上海爱建 信托投资有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉嫌犯罪 事实与本案事实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响，故本案 应中止审理。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一款第(六)项 之规定，裁定本案中止审理。 2005 年 4 月 25 日在爱建证券有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已审结后，本 公司于 2005 年 7 月 21 日和 2005 年 10 月 17 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的 申请和再申请，但本公司及代理律师尚未收到法院关于恢复审理的通知或者有关书面答复， 为此，本公司又于 2006 年 2 月 6 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的第三次申请， 同时将该份申请抄报上海市高级人民法院院长和上海市人民检察院检察长。2006 年 3 月 9 日,上海二中院根据公司的申请,接待了公司和上海爱建双方的代表并要求双方各自进行举 证,如果有关证据材料充分,法院将恢复审理。公司正在组织专门力量协调有关部门，将于 19 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 近期提供证据材料给上海二中院。 2、福建大创集团万顺水力发电有限公司（下称申请人）就其与我公司（下称被申请人） 于 2003 年 5 月 29 日签订的《联合开发合同》所引起的争议申请仲裁案 福建大创集团万顺水力发电有限公司（以下简称“大创公司”）与本公司于 2003 年 5 月 29 日签订《联合开发合同》，双方共投资开发屏南县上培技改工程。在合同中，双方约 定：合作双方应按同等比例支付工程款项；一方未按工程进度支付工程款的，违约方按逾 期付款额的日千分之五向守约方支付违约金。 大创公司于 2005 年 11 月 13 日向中国国际经济仲裁委员会对本公司提起仲裁申请，要 求本公司支付因未按时支付工程进度而应承担的违约金 1,118.57 万元。 本案已于 2006 年 2 月 28 日开庭审理，本公司认为在合同履行过程中，双方存在互相 违约的情形，双方均不属于合同约定的守约方，仲裁委员会将按法定程序进行仲裁。 3、福鼎市华大食品有限公司涉诉案 子公司福鼎华大食品有限公司（以下简称“华大食品”）因后续资金缺乏，无现金偿还 能力，已于 2005 年 2 月基本处于停产状态。自 2003 年度投资以来，华大食品连续亏损， 截止 2005 年 12 月 31 日累计亏损额已达 631.30 万元。 由于华大食品向农业银行福鼎市支行借款 300 万元已于 2004 年 11 月到期，至今未还， 农业银行福鼎市支行已于 2005 年 2 月对此提起诉讼，并于 2005 年 12 月 8 日经宁德市中级 人民法院作出（2005）宁中法对外委拍字 22 号民事裁定书，裁定拍卖华大食品座落于福鼎 市星火工业园区 7 号的抵押土地及其地上建筑；福鼎市建筑工程公司也因华大食品拖欠工 程款 648.94 万元于 2004 年 11 月 28 日提起诉讼，宁德市中级人民法院已于 2005 年 12 月 14 日作出（2005）宁民初字第 33 号民事判决书，判决华大食品向对方支付工程款 648.94 万元及拖欠工程价款的利息，且福鼎市建筑工程公司就本案工程折价或拍卖的价款优先受 偿。 由于华大食品主厂区目前还处于在建期间，固定资产大多为专用厂房及设备，资产变现 能力较差，并经测算，华大食品已资不抵债。本公司已于 2004 年度决定对华大食品的长期 股权投资账面净额 346.65 万元全额计提减值准备，并对华大食品欠本公司款项 450 万元按 个别认定法计提 30%坏账准备计 135 万元。 由于福鼎市建筑工程公司等债务具有优先受偿等原因，并根据华大食品现有的资产偿 债能力（经评估）及债务清偿比例，2005 年度本公司决定对华大食品的长期股权投资维持 20 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 全额计提减值准备；对应收华大食品往来款 506.50 万元计提坏账准备 364.68 万元；对华 大食品的担保贷款 351.80 万元（本金 300 万元和利息 51.80 万元），计提预计负债 253.30 万元。 §8 监事会报告 监事会就 2005 年度审计报告所涉及强调事项的说明： 监事会认为厦门天健华天有限责任会计师事务所出具带有强调事项段的无保留意 见的审计报告，公司董事会对所涉及事项已做出了专项说明，此专项说明客观、真实； 认为董事会的决定是符合稳健性原则；并且同意董事会对该笔资金 100,762,750.00 元 （其中 762,750.00 元为保证金利息）的坏帐准备仍维持全额计提的决定。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 厦门天健华天所审（2006）GF 字第 0026 号 福建闽东电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建闽东电力股份有限公司（以下简称闽东电力公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2005 年的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是闽东电力公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了闽东电力公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年的经营成 21 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十之 1 所述，闽东电力公司诉上 海爱建信托投资有限责任公司、爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业部和爱建证券 有限责任公司一案仍处中止审理阶段，故闽东电力公司存放于爱建证券有限责任公司上海复 兴东路证券营业部 1 亿元资金的性质及去向仍无法确定。本段内容并不影响已发表的审计意 见。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李建彬 中国注册会计师：王炳华 中国 厦门 2006 年 3 月 14 日 会计报表附注十之 1、存放上海爱建证券 1 亿元客户保证金事项 2001 年 12 月 27 日本公司与爱建证券有限责任公司（以下简称爱建证券）上海复兴东路 证券营业部（原上海爱建信托投资公司上海复兴东路证券营业部，以下简称爱建上海复兴东 路营业部）签订了《开户协议书》（股东账号：B880414481；资金账号：99917666），并存入 人民币 1 亿元证券交易结算资金。 2004 年，因爱建证券拒绝本公司提取该笔保证金，本公司于 2004 年 4 月 12 日向福建省 高级人民法院提起诉讼。2004 年 5 月 18 日，福建省高级人民法院裁定将该案移送上海市高级 人民法院审理。随后，上海市高级人民法院指定上海市第二中级人民法院审理此案。 2005 年 1 月 20 日，上海市第二中级人民法院作出裁定：原告福建闽东电力股份有限公司 诉被告上海爱建信托投资有限责任公司、被告爱建证券有限责任公司上海复兴东路证券营业 部、被告爱建证券有限责任公司证券登记、托管、结算纠纷一案，因被告上海爱建信托投资 有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已被检察机关立案侦查，且其涉嫌犯罪事实与本案 事实有关联，鉴于上述刑事案件的处理结果可能对本案的审理有影响，故本案应中止审理。 据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一款第(六)项之规定，裁定本 案中止审理。 2005 年 4 月 25 日爱建证券有限责任公司原法定代表人涉嫌刑事犯罪已审结后，本公司于 22 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 2005 年 7 月 21 日和 2005 年 10 月 17 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的申请和再 申请，但本公司及代理律师尚未收到法院关于恢复审理的通知或者有关书面答复，为此，本 公司又于 2006 年 2 月 6 日向上海市第二中级人民法院提出恢复审理的第三次申请，同时将该 份申请抄报上海市高级人民法院院长和上海市人民检察院检察长。2006 年 3 月 9 日，上海市 第二中级人民法院根据本公司的申请，接待了本公司和爱建证券双方的代表并要求双方各自 进行举证，如果有关证据材料充分，法院将恢复审理。本公司正在组织专门力量协调有关部 门，将于近期提供证据材料给上海市第二中级人民法院。 本公司在编制 2003 年度会计报表时将上述证券交易结算资金从“其他货币资金”转列为 “其他应收款”，并按账龄计提了 30,228,825.00 元的坏账准备。2004 年度本公司按个别认定 法对上述款项的年末账面净额 70,533,925.00 元全额计提了坏账准备。本年维持上年的会计 处理，截止 2005 年 12 月 31 日，应收证券交易结算资金账面余额 100,762,750.00 元（其中 762,750.00 元为截止 2002 年 12 月 31 日的保证金利息），坏账准备 100,762,750.00 元。 9.2 财务报表 23 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位:人民币元 注释 注释 资产 合 并 母公司 号 号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 106,345,679.24 112,739,527.61 66,904,506.40 67,511,648.07 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 2 26,022,409.88 81,039,551.39 41 23,360,025.47 68,521,854.33 其他应收款 3 60,453,744.79 79,132,257.08 42 93,182,213.42 122,685,455.12 预付账款 4 29,971,357.60 28,430,116.94 22,691,602.30 22,037,700.14 应收补贴款 - - - - 存货 5 233,786,358.90 260,834,406.58 3,152,130.77 3,129,649.94 待摊费用 6 155,739.29 799,291.07 107,415.91 591,771.03 一年内到期长期债 - - - - 权投资 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 456,735,289.70 562,975,150.67 209,397,894.27 284,478,078.63 长期投资： 长期股权投资 7 259,675,527.45 300,875,618.43 43 677,402,424.52 566,967,216.14 其中：股权投资差额 7 -683,879.08 -424,644.11 43 17,770,751.16 21,721,056.49 长期债权投资 - - - - 其他长期投资 - - - - 合并价差 8 18,441,363.17 24,487,113.07 - - 长期投资合计 278,116,890.62 325,362,731.50 677,402,424.52 566,967,216.14 固定资产： 固定资产原价 9 1,454,548,560.94 1,383,654,705.59 1,087,083,965.87 1,022,459,235.05 减:累计折旧 9 505,012,168.92 464,970,533.52 404,897,513.12 375,998,052.19 固定资产净值 9 949,536,392.02 918,684,172.07 682,186,452.75 646,461,182.86 减:固定资产减值准 9 1,723,174.56 1,837,656.25 1,723,174.56 1,837,656.25 备 固定资产净额 9 947,813,217.46 916,846,515.82 680,463,278.19 644,623,526.61 工程物资 - - - - 在建工程 10 241,377,832.77 239,908,900.90 12,171,732.66 110,230,788.45 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,189,191,050.23 1,156,755,416.72 692,635,010.85 754,854,315.06 无形资产及其他资 产： 无形资产 11 19,847,380.25 20,699,861.87 12,241,767.15 12,926,582.73 长期待摊费用 12 38,513,436.85 42,535,356.17 38,461,538.48 42,391,020.32 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资 58,360,817.10 63,235,218.04 50,703,305.63 55,317,603.05 产合计 递延税款： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,982,404,047.65 2,108,328,516.93 1,630,138,635.27 1,661,617,212.88 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 1 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 资 产 负 债 表（续） 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位： 福建闽东电力股份有限公司 单位:人民币元 注释 注释 负债及所有者权益 合 并 母公司 号 号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 410,800,000.00 535,000,000.00 308,000,000.00 427,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 14 32,161,093.67 27,891,797.60 29,279,963.23 25,985,679.55 预收账款 15 5,092,638.00 15,302,186.46 310,393.22 442,744.91 应付工资 12,982,915.97 1,437,097.79 10,396,894.97 515,228.35 应付福利费 4,138,206.99 3,591,293.08 3,642,329.48 3,126,792.82 应付股利 16 46,920.00 46,920.00 46,920.00 46,920.00 应交税金 17 5,115,554.98 -5,774,339.61 4,826,063.01 -5,796,408.61 其他应交款 18 674,631.91 434,513.59 411,248.64 241,662.06 其他应付款 19 67,384,303.19 70,363,564.09 52,019,913.98 43,662,684.67 预提费用 20 886,625.65 4,533,083.27 702,413.13 4,525,106.60 预计负债 21 2,724,136.00 - 2,533,000.00 - 一年内到期的长期 22 96,500,000.00 63,900,000.00 - - 负债 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 638,507,026.36 716,726,116.27 412,169,139.66 499,750,410.35 长期负债： 长期借款 23 40,407,178.00 156,423,450.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 24 1,648,000.00 3,648,000.00 1,648,000.00 3,648,000.00 专项应付款 25 600,000.00 600,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 42,655,178.00 160,671,450.00 1,648,000.00 3,648,000.00 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 681,162,204.36 877,397,566.27 413,817,139.66 503,398,410.35 少数股东权益 85,140,582.68 72,712,148.13 - - 所有者权益： 股本 26 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 27 1,128,221,173.22 1,126,926,297.06 1,128,221,173.22 1,126,926,297.06 盈余公积 28 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28 25,279,832.28 其中:公益金 28 11,813,306.24 11,813,306.24 11,813,306.24 11,813,306.24 未分配利润 29 -237,399,744.89 -293,987,326.81 -237,179,509.89 -293,987,326.81 所有者权益合计 1,216,101,260.61 1,158,218,802.53 1,216,321,495.61 1,158,218,802.53 负债及股东权益总计 1,982,404,047.65 2,108,328,516.93 1,630,138,635.27 1,661,617,212.88 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 利润及利润分配表 2005 年度 会企 02 表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 注释号 合 并 母公司 号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 30 260,875,428.14 194,507,754.47 44 198,566,460.42 136,019,895.30 减:主营业务成本 30 125,645,077.68 160,964,835.85 93,734,739.71 115,813,354.18 主营业务税金及附加 31 1,760,392.28 3,218,520.12 1,348,513.07 1,627,365.14 二、主营业务利润 133,469,958.18 30,324,398.50 103,483,207.64 18,579,175.98 加:其他业务利润 32 3,729,595.32 2,634,791.48 3,671,093.50 2,524,251.65 减:营业费用 - 16,876.00 - - 管理费用 33 52,322,539.55 190,721,412.20 43,957,661.20 171,800,943.75 财务费用 34 28,519,690.54 34,810,487.24 17,660,371.87 23,696,014.03 三、营业利润(亏损以"-"号 56,357,323.41 -192,589,585.46 45,536,268.07 -174,393,530.15 填列) 加:投资收益(亏损以 35 10,536,790.37 -597,342.23 45 21,282,380.67 -19,577,862.11 "-"号填列) 补贴收入 - - - - 营业外收入 36 4,151,131.83 535,651.77 3,670,113.12 91,449.70 减:营业外支出 37 13,254,314.36 6,664,086.45 12,602,486.83 5,081,142.25 四、利润总额(亏损以"-"号 57,790,931.25 -199,315,362.37 57,886,275.03 -198,961,084.81 填列) 减:所得税 1,674,914.79 1,853,917.74 1,078,458.11 1,305,175.55 少数股东本期收益 -471,565.46 -903,019.75 - - 五、净利润(亏损以"-"号填 56,587,581.92 -200,266,260.36 56,807,816.92 -200,266,260.36 列) 加:年初未分配利润 -293,987,326.81 -93,721,066.45 -293,987,326.81 -93,721,066.45 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -237,399,744.89 -293,987,326.81 -237,179,509.89 -293,987,326.81 减:提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -237,399,744.89 -293,987,326.81 -237,179,509.89 -293,987,326.81 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 -237,399,744.89 -293,987,326.81 -237,179,509.89 -293,987,326.81 补充资料： 注释 项 目 注释号 合 并 母公司 号 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投 7,971,111.81 8,650,000.00 7,177,592.58 8,650,000.00 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 1,096,341.07 1,096,341.07 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 3 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 现 金 流 量 表 2005 年度 会企 03 表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 329,302,995.39 264,071,841.14 收到的税费返还 7,036,906.24 7,036,906.24 收到的其他与经营活动有关的现金 38 204,139,546.12 187,794,522.22 现金流入小计 540,479,447.75 458,903,269.60 购买商品、接受劳务支付的现金 54,548,083.95 23,048,641.69 支付给职工以及为职工支付的现金 69,342,525.19 55,272,384.09 支付的各项税费 18,205,919.33 14,164,340.02 支付的其他与经营活动有关的现金 39 141,288,747.10 117,421,968.78 现金流出小计 283,385,275.57 209,907,334.58 经营活动产生的现金流量净额 257,094,172.18 248,995,935.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 91,719,100.00 86,719,100.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 515,574.60 335,400.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 92,234,674.60 87,054,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 93,805,506.77 76,088,689.09 的现金 投资所支付的现金 13,390,000.00 91,887,179.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 107,195,506.77 167,975,868.09 投资活动产生的现金流量净额 -14,960,832.17 -80,921,368.09 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的 2,000,000.00 - 现金 借款所收到的现金 503,500,000.00 351,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,171,560.00 1,171,560.00 现金流入小计 506,671,560.00 352,171,560.00 偿还债务所支付的现金 662,681,000.00 472,481,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,408,801.59 22,172,268.60 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 200,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 701,289,801.59 494,853,268.60 筹资活动产生的现金流量净额 -194,618,241.59 -142,681,708.60 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 47,515,098.42 25,392,858.33 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 4 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 现 金 流 量 表 （续） 2005 年度 会企 03 表 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合并数 母公司 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 56,587,581.92 56,807,816.92 加:少数股东损益 -471,565.46 - 计提的资产减值准备 -22,903,156.52 -21,668,307.44 固定资产折旧 51,771,133.75 40,814,314.30 无形资产摊销 577,156.82 409,490.78 长期待摊费用摊销 3,986,963.37 3,929,481.84 待摊费用的减少（减增加） 643,551.78 484,355.12 预提费用的增加（减减少） -3,646,457.62 -3,822,693.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,797,279.78 1,555,670.18 失(减收益) 固定资产报废损失 7,788,949.44 7,788,949.44 财务费用 31,964,702.19 21,308,434.38 投资损失(减收益) -7,419,390.37 -18,164,980.67 递延税款贷项(减借项) - - 存货的减少(减增加) 27,048,047.68 -22,480.83 经营性应收项目的减少(减增加) 91,940,169.66 92,562,075.84 经营性应付项目的增加(减减少) 17,429,205.76 67,013,808.63 其 他 经营活动产生的现金流量净额 257,094,172.18 248,995,935.02 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 106,345,679.24 66,904,506.40 减：货币资金的期初余额 40 58,830,580.82 41,511,648.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,515,098.42 25,392,858.33 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 5 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 资产减值准备 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：福建闽东电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加 本年转回 本年转销数 年末余额 一、坏帐准备 168,873,073.04 10,677,247.42 30,918,044.64 4,127,803.87 144,504,471.95 其中：应收账款 26,216,336.05 3,705,496.77 15,289,337.95 2,410,609.89 12,221,884.98 其他应收款 142,656,736.99 6,971,750.65 15,628,706.69 1,717,193.98 132,282,586.97 二、短期投资跌价准备 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备 36,995.20 - - - 36,995.20 其中：原材料 16,189.39 - - - 16,189.39 包装物 - - - - - 低值易耗品 20,805.81 - - - 20,805.81 库存商品 - - - - - 四、长期投资减值准备 27,331,064.56 - 3,117,400.00 900,000.00 23,313,664.56 其中：长期股权投资 27,331,064.56 - 3,117,400.00 900,000.00 23,313,664.56 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备 1,837,656.25 - - 114,481.69 1,723,174.56 其中：房屋、建筑物 336,242.35 - - - 336,242.35 机器设备 961,218.34 - - 13,812.09 947,406.25 其他 540,195.56 - - 100,669.60 439,525.96 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 6 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 9.3 同上年相比，会计政策、会计估计和核算方法发生的变化 本公司本年度会计估计变更事项如下： 本公司 2003 年度和 2004 年度对应收福建南安市静水石业有限公司（以下简称静水石业） 款项（初始发生额为 2900 万元，详见本附注十之 3）采用个别认定法计提坏账准备，即以截 止年末该笔应收款项尚未收回账面余额扣除静水石业质押给本公司的福建新世界石业股份有 限公司 15.33%股份所对应的净资产后的差额计提坏账准备，按此方法，2003 年末和 2004 年 末该笔应收款项坏账准备余额分别为 11,017,568.02 元和 9,801,830.69 元。 截止 2005 年 12 月 31 日，静水石业尚欠本公司 1152 万元及担保费和资金占用费，扣除 静水石业已支付的担保费 265.60 万元，本公司该笔应收款项的账面余额为 886.40 万元，鉴 于：2005 年末上述质押股份对应的净资产大于尚未收回款项账面余额；2005 年度陆续收到该 款项计 1550 万元；静水石业于 2006 年 2 月 14 日向本公司出具还款承诺函且于 2006 年 2 月 20 日偿还 100 万元。因此，本公司从 2005 年起将该笔应收款项坏账准备计提方法改按账龄分 析法。本年度按账龄分析法须计提 265.92 万元（账龄为 2-3 年，按 30%计提）；倘若沿用个别 认定法该项坏账准备的计提为 0 元。本公司此项会计估计变更减少本年利润 265.92 万元。 9.4 报告期内无重大会计差错 9.5 同上年相比，合并报表范围发生变更的情况 本年本公司减少报表合并单位如下： 公 司 未纳入合并报表范围的原因 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 拟出售全部股权 2005 年 5 月 28 日本公司与泉州市泉港华天房地产开发有限公司签订《股权转让合同》， 拟将本公司持有的泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 70%股权转让给泉州市泉港华天房地 产开发有限公司，转让作价 1500 万元。本年本公司根据合同约定收到定金 1000 万元，股权 工商变更手续尚未办理。因泉州市泉港东盛房地产开发有限公司即将出售，本年不予纳入合 并范围。 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司未列入本年合并会计报表范围对本公司财务状况及 经营成果的影响如下： 项 目 影响数 一、在本报告日（2005 年 12 月 31 日）的资产和负债 流动资产 76,342,343.19 7 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 项 目 影响数 固定资产及长期资产 386,141.81 资产合计 76,728,485.00 流动负债 63,073,709.16 负债合计 63,073,709.16 净资产 13,654,775.84 二、本报告期（2005 年）的经营成果 主营业务收入 356,351.00 主营业务利润 -1,153,903.22 利润总额 -2,498,735.19 所得税 11,760.00 净利润 -2,510,495.19 上市公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（见下页） 福建闽东电力股份有限公司董事会 二 OO 六年三月十四日 8 福建闽东电力股份有限公司 Fujian MingDong Electric Power CO.,LTD 2005 年 年 度 报 告 摘 要 （接上页） 上市公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 资金占用方类 占用方与上市公 上市公司核算的 2005 年期初占 2005 年度占用 2005 年度偿还 2005 资金占用方名称 别 司的关联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 用资 控股股东、实际 控制人及其附 属企业 小计 - - - 关联自然人及 其控制的法人 小计 - - - 其他关联人及 其附属企业 小计 - - - 福建穆阳溪水电开发有限公司 控股子公司 其他应收款 - 271.27 - 2 福建福安市黄兰溪水力发电有限公司 控股子公司 其他应收款 1,150.00 - - 1, 福州闽东大酒店有限公司 控股子公司 其他应收款 1,255.06 284.00 - 1, 上市公司的子 宁德市自来水有限公司 控股子公司 其他应收款 400.00 2,200.00 1,350.00 1, 宁德市宁港自来水有限公司 控股子公司 其他应收款 1,250.00 1,848.00 3,010.00 公司及其附属 福安市天缘商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 200.00 84.85 2 企业 泉州市泉港东盛房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 1,677.83 2,300.00 677.83 3, 上海东溟投资有限公司 联营企业 其他应收款 - 2.50 福鼎华大食品有限公司 控股子公司 其他应收款 450.00 56.50 5 小计 - - - 6,382.89 7,047.12 5,037.83 8, 总计 - - - 6,382.89 7,047.12 5,037.83 8, 1