陕国投Ａ(000563)2005年年度报告

陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告正文 ＳＨＡＡＮＸＩ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ ＴＲＵＳＴ ＆ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＣＯＲＰ．，ＬＴＤ． ２００５ ＡＮＮＵＡＬ ＲＥＰＯＲＴ 1 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事曹军念、赫连明利未出席本次董事会。独立董事何雁明对本报 告投弃权票。 本公司董事长孙志诚、总会计师李玲、会计机构负责人黄晓明声 明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 陕西省国际信托投资股份有限公司董事会 二 ＯＯ 六年四月二十六日 2 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 二 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………２ 第二节 公司基本情况简介…………………………………………４ 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………５ 第四节 股本变动及股东情况………………………………………７ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………１０ 第六节 公司治理结构………………………………………………１３ 第七节 股东大会情况简介…………………………………………１３ 第八节 董事会报告…………………………………………………１４ 第九节 监事会报告…………………………………………………１９ 第十节 重要事项……………………………………………………２０ 第十一节 财务报告…………………………………………………２２ 第十二节 备查文件目录……………………………………………２３ 3 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投） 法定英文名称：Ｓｈａａｎｘｉ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ Ｔｒｕｓｔ ＆ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ Ｃｏｒｐ．，Ｌｔｄ．（缩写： ＳＩＴＩ） 二、法定代表人：孙志诚 三、董事会秘书：胡梦琪 证券事务代表：黎惠民 联系地址：陕西省西安市环城东路南段 ８ 号 联系电话：（０２９）８３２３９３５４ 传 真：（０２９）８３２３９３５４ 电子信箱：ｓｇｔｄｍ＠ｓｉｔｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段 ８ 号 邮政编码：７１００４８ 国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｉｔｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｓｉｔｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：陕西省西安市环城东路南段 ８ 号公司董事会办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：陕国投Ａ 股票代码：０００５６３ 七、变更注册登记日期、地点：２００２ 年 ３ 月 ２０ 日、陕西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：２２０５３０２７－－３ 税务登记号码：６１０１０２５２１４９５５５９ 聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海太原路 ８７ 号（甲） 4 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、２００５ 年度实现利润数及其构成 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 -12,472,982.85 净利润 -14,715,884.91 扣除非经常性损益后的净利润 -30,684,442.28 主营业务利润 23,667,461.35 其他业务利润 0 营业利润 -8,779,593.70 投资收益 -3,597,290.38 补贴收入 0 营业外收支净额 -96,098.77 经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35 现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19 非经常性损益项目及金额： 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 240,717.65 营业外支出 336,816.42 出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00 子公司短期投资损益 -9,983,490.82 已计提减值准备的转回 25,238,146.96 合 计 15,968,557.37 本 期 转 回 以 前 年 度 计 提 的 各 项 准 备 25,238,146.96 元 ， 其 中 ： 转 回 坏 帐 准 备 1,983,586.59 元；转回短期投资跌价准备 21,447,723.17 元；转回贷款呆帐准备 1,466,225.84 元；转回应收租赁款准备 340,611.36 元。 5 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 二、主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本年比上年增减 2003年度 指标名称 2005年度 2004年度 （％） 调整后 调整前 主营业务收入 46,654,786.85 153,740,423.03 -69.65 83,763,213.17 83,763,213.17 净利润 -14,715,884.91 10,937,031.35 -234.55 -99,963,733.92 -28,490,167.15 净资产收益率 -4.90% 3.47% 减少8.37个百分点 -32.87% -7.59% 扣除非经常性损益后 -10.22% -27.17% 增加16.95个百分点 -41.90% -14.90% 净资产收益率 每股收益 -0.0468 0.0348 -234.48 -0.32 -0.09 每股经营活动产生的 -2.08 -0.55 -278.18 0.02 0.02 现金流量净额 本年末比上 2003年末 指标名称 2005年末 2004年末 年末增减％ 调整后 调整前 总资产 1,192,770,509.16 1,737,102,005.67 -31.34 2,107,249,445.80 2,178,723,012.57 股东权益（不含少数 300,298,834.63 315,014,719.54 -4.67 304,079,764.98 375,553,331.75 股东权益） 每股净资产 0.956 1.003 -4.69 0.97 1.20 调整后的每股净资产 0.84 0.94 -10.64 0.87 1.10 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 其中： 信托赔偿 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 法定公益金 准备金 期初数 314,187,026 58,908,871.05 31,869,200.24 27,632,471.34 6,322,477.56 -96,272,855.31 315,014,719.54 本期增加 2,291,241.52 1,109,419.66 本期减少 17,007,126.43 14,715,884.91 期末数 314,187,026 58,908,871.05 34,160,441.76 28,741,891.00 6,322,477.56-113,279,981.74 300,298,834.63 变动原因 注１ 注２ 注３ 注 １：盈余公积金、法定公益金本期增加是控股子公司按规定计提盈余公积金、法 定公益金所致。 注 ２：未分配利润本期减少是本年利润转入－１４，７１５，８８４．９１ 元和控股子公司计提盈 余公积 ２，２９１，２４１．５２ 元所致。 注 ３：股东权益减少为本期亏损转入所致。 6 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日） （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 发行 数量 比例 送股 金 转 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、未上市流通股份 １８７，８２７，０２６ ５９．７８ １８７，８２７，０２６ ５９．７８ １、发起人股份 １６５，７６０，４６６ ５２．７６ １６５，７６０，４６６ ５２．７６ 其中： 国家持有股份 １６０，３６０，４６６ ５１．０４ １６０，３６０，４６６ ５１．０４ 境内法人持有股份 ５，４００，０００ １．７２ ５，４００，０００ １．７２ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ２２，０６６，５６０ ７．０２ ２２，０６６，５６０ ７．０２ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 二、已上市流通股份 １２６，３６０，０００ ４０．２２ １２６，３６０，０００ ４０．２２ １、人民币普通股 １２６，３６０，０００ ４０．２２ １２６，３６０，０００ ４０．２２ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 三、股份总数 ３１４，１８７，０２６ １００ ３１４，１８７，０２６ １００ （二）股票发行与上市情况 １、到报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。 ２、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 ３、公司无现存的内部职工股。 7 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况。 单位：股 股东总数 ６４９０８ 前 １０ 名股东持股情况 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 通股数量 的股份数量 陕西省高速公路建设集团公司 国有股东 ５１．０８％ １６０，５００，８６６ １６０，５００，８６６ ０ 陕西华圣企业集团股份有限公司 其他 ３．４４％ １０，８００，０００ １０，８００，０００ 未知 中国人民保险公司陕西省分公司 其他 １．７２％ ５，４００，０００ ５，４００，０００ 未知 李锦涛 其他 ０．３８％ １，１８８，４４６ ０ 未知 远东机械制造公司 其他 ０．３４％ １，０８０，０００ １，０８０，０００ 未知 国营庆安设备公司 其他 ０．３４％ １，０８０，０００ １，０８０，０００ 未知 西安咸阳国际机场 其他 ０．３１％ ９７２，０００ ９７２，０００ 未知 陕西省邮电管理局 其他 ０．２７％ ８４２，４００ ８４２，４００ 未知 黄建华 其他 ０．１４％ ４４２，７７０ ０ 未知 陕西电力建设总公司 其他 ０．１４％ ４３２，０００ ４３２，０００ 未知 前 １０ 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李锦涛 １，１８８，４４６ 人民币普通股 黄建华 ４４２，７７０ 人民币普通股 许孟涛 ３０５，６００ 人民币普通股 张军 ２１５，０００ 人民币普通股 程苗 ２００，０００ 人民币普通股 丰学理 ２００，０００ 人民币普通股 茹柏林 １９１，５００ 人民币普通股 杜海峰 １７７，５００ 人民币普通股 曾健 １７０，２００ 人民币普通股 付军 １５０，０００ 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前 10 名股东之间不存在关联关系，也不 说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知前 10 名流通股股东之间，以及前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联 关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 （二）控股股东情况。 １、 名称：陕西省高速公路建设集团公司 ２、 法定代表人：白应贤 ３、 成立日期：２００１ 年 ６ 月 １６ 日 ４、 注册资本：壹拾亿元人民币 ５、 主要经营业务：高等级公路建设、管理、开发、经营；公路工程咨询（范围中 有国家专项规定的以许可证为准）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告（国家禁 止的广告除外）；日用百货销售；高速公路清障及紧急救援服务。 报告期内，公司的控股股东发生变更，相关信息披露于 ２００５ 年 ７ 月 ７ 日的《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 8 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 （三）公司与实际控制人之间的关系。 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 １００％ 陕西省高速公路建设集团公司 ５１．０８％ 陕西省国际信托投资股份有限公司 （四）公司没有其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 9 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况及年度报酬情况 年初 年末 从公司领取 是否在股 职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 的报酬总额 东单位领 （股） （股） （万元） 取报酬 董事长 孙志诚 男 61 2000.5-2006.6 0 0 １２ 否 总经理 刘承运 男 58 1996.8-2006.2 0 0 １１．７５ 否 副董事长 董 事 庞国灵 男 53 2003.6-2006.6 0 0 ／ 是 董 事 曹军念 男 53 2003.6-2006.6 0 0 ／ 是 董 事 赫连明利 男 45 2000.5-2006.6 0 0 ／ 是 董 事 杨 彬 男 38 2000.5-2006.6 0 0 ／ 是 独立董事 强 力 男 44 2001.9-2006.6 0 0 ３ 否 独立董事 何雁明 男 52 2001.9-2006.6 0 0 ３ 否 独立董事 秦廷芳 女 59 2001.9-2006.6 0 0 ３ 否 监事会 侯文忠 男 53 2002.3-2006.6 0 0 ／ 是 主席 监 事 徐鸣喆 女 46 2000.5-2006.6 0 0 ／ 是 监 事 骆书杰 男 52 1998.10-2006.6 0 0 ６．７２ 否 副总经理 徐学锋 男 58 1993.5-2006.2 42,120 42,120 １０．４２ 否 副总经理 赵 东 男 50 1994.10-2006.6 0 0 １０．２８ 否 副总经理 孙丙金 男 58 1999.3-2006.2 0 0 １０．１６ 否 副总经理 赵 辉 男 46 2003.6-2006.6 0 0 ９．９５ 否 副总经理 温 进 男 41 2003.6-2006.6 0 0 ９．９５ 否 总工程师 章协镇 男 59 1994.10-2006.6 0 0 １２．３２ 否 总会计师 张 帆 男 61 2001.8-2006.2 0 0 １０．０９ 否 董 秘 胡梦琪 女 52 1997.3-2006.6 0 0 １０．０７ 否 合计 １２２．７１ （二）董事、监事、高级管理人员最近 ５ 年主要工作经历 １、孙志诚 ２０００ 年 ５ 月 陕国投 党委书记、董事长。 ２、刘承运 １９９６ 年 ８ 月 陕国投 总经理、副董事长、党委副书记。 ３、庞国灵 １９９８ 年 ５ 月 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 财务部经理、审计部主任。 ４、曹军念 ２０００ 年 陕西交通会计学会 名誉会长。 ５、赫连明利 １９９７ 年 １０ 月 远东机械制造公司 副总经理、总会计师。 ６、杨 彬 10 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 １９８６ 年 西安咸阳国际机场 财务处副主任、副处长、处长； ２００２ 年 陕西省机场管理集团公司 总会计师。 ７、强 力 １９８３ 年 ９ 月 西北政法学院 教授、法学二系 （ 经济法系 ） 主任、经济法学硕士 研究生导师组副组长、金融法研究中心主任。 ８、何雁明 １９９９ 年 １０ 月 西安交通大学经济金融学院 教授。 ９、秦廷芳 １９９６ 年 ３ 月 中国人民银行西安分行 正处级监管员； ２００１ 年 退休。 １０、侯文忠 ２０００ 年 １ 月 中国人民保险公司陕西省分公司 总经理； ２００３ 年 ７ 月 中国人保控股公司陕西省分公司 总经理。 １１、徐鸣喆 ２０００ 年 ３ 月 庆安集团有限公司 工作部部长、董事会秘书。 １２、骆书杰 １９９８ 年 ６ 月 陕国投 总经理助理。 １３、徐学峰 １９９３ 年 ５ 月 陕国投 副总经理。 １４、赵 东 １９９４ 年 １０ 月 陕国投 副总经理。 １５、孙丙金 １９９９ 年 ３ 月 陕国投 副总经理。 １６、赵 辉 ２０００ 年至 ２００１ 年 ２ 月 陕国投 西安雁塔路证券部经理； ２００１ 年 ３ 月至 ２００２ 年 ２ 月 陕国投 证券总部副经理； ２００２ 年 ３ 月至今 陕国投 信托管理部经理、公司副总经理。 １７、温 进 １９９９ 年 １２ 月至 ２００４ 年 ７ 月 陕西省鸿业房地产开发公司 总经理； ２００３ 年 ６ 月 陕国投 副总经理兼陕西省鸿业房地产开发公司总经理。 １８、张 帆 ２００１ 年 ８ 月 陕国投 总会计师。 １９、章协镇 １９９４ 年 １０ 月 陕国投 总工程师。 20、胡梦琪 1997 年 3 月 陕国投 董事会秘书。 （三）报酬的决策程序和确定依据 公司独立董事的报酬由董事会拟定，报股东大会批准。 公司在省国资委确定的“两低于”工效挂钩工资总额范围内，根据公司经营效益情 况，按照公司《工资管理办法》确定公司高管人员报酬。 （四）报告期公司董事、监事、高级管理人员变更情况 11 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 １、报告期内公司的董、监事及高级管理人员未发生变化。 ２、２００６ 年 ２ 月 ６ 日第四届董事会第十七次会议，同意刘承运、徐学峰、孙丙金因 个人工作变动原因，张帆因已到退休年龄原因分别辞去总经理、副总经理、总会计师职 务；同时，聘任薛季民为总经理、杜磊为常务副总经理、何熙平为副总经理、李玲为总 会计师。上述新聘的高级管理人员的任职资格尚需中国银监会陕西监管局核准。本次会 议决议公告刊登在 ２００６ 年 ２ 月 ８ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 二、员工情况 公司目前在职员工总数为 １７１ 人，（不含部门、企业自聘临时工 １４２ 人），需要公司 承担费用的离退休、内退人员共 ２２ 人。 专业构成 人数 比例 管理人员 31 18.13% 研发人员 6 3.51% 财务人员 16 9.36% 内审人员 5 2.92％ 信托业务人员 41 23.98% 固有业务人员 10 5.85% 资产管理人员 7 4.09% 实业及房地产人员 41 23.98% 其它 14 8.18% 合计 171 100% 教育程度 人数 比例 研究生 18 10.53% 本科 68 39.77% 大专 58 33.92% 大专以下 27 15.78% 合计 171 100% 12 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况与规范性文件要求无差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司共召开七次董事会会议，秦廷芳参加七次会议，强力、何雁明参加 六次会议。 三名独立董事自任职以来，能够严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》和公司章程等规定履行职责，对重大事项充分发表独立 意见，使董事会决策更具科学性，维护了公司及广大投资者特别是中小投资者的利益。 三、公司与控股股东关系 公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司实行人员、资产、财务分开，机构和 业务独立。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司已制定了高级管理人员的绩效评价标准和激励办法，但根据公司实际情况暂未 实施。 第七节 股东大会情况简介 一、二 ＯＯ 四年度股东大会于 ２００５ 年 ４ 月 ２５ 日召开，决议公告刊登在 ２００５ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 二、二 ＯＯ 五年第一次临时股东大会于 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日召开，决议公告刊登在 ２００５ 年 ７ 月 １ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 13 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 １、公司整体经营情况 在全国信托行业数次清理整顿后，国家对信托投资公司的监管进一步加强，要求信 托公司原有负债业务在年底前全部清理完毕，因此，本报告期内公司资金兑付压力较大。 同时，面对证券市场持续低迷、国家对房地产行业加强宏观调控及公司房地产项目处于 前期投入阶段等现实情况，公司抓住 ２００４ 年底完成重组的契机，在优化资产质量的基 础上，调整经营策略及经营方向，整合内部资源，加强内部管理，调动一切积极因素， 进一步提高服务质量，加大信托产品的开发和推广力度，积极发展公司主营业务，在保 兑付、控开支、创品牌等方面取得一定成效。 报告期内，公司实现主营业务收入 ４，６６５ 万元，同比下降 ６９．６５％，主营业务利润 ２，３６７ 万元，同比下降 ４９．８１％，实现净利润－１，４７２ 万元。 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 增减百分比（％） 主营业务收入 46,654,786.85 153,740,423.03 -69.65 主营业务利润 23,667,461.35 47,151,765.63 -49.81 净利润 -14,715,884.91 10,937,031.35 -234.55 三项指标本年数较上年数均有不同幅度的下降，其原因有： ①２００４ 年度通过资产重组收回神州明珠酒店贷款多年累积欠息 ４，４２３ 万元； ②２００４ 年度收回 １９９７ 年广州国际信托投资公司的同业拆借资金利息 １，６５０ 万元； ③本期房地产经营收入较上年同期减少 ６，８１０ 万元，主要是本期仅销售以前年度开 发的尾房，新项目正在开发之中，预售收入按照会计制度有关规定尚不能在本期确认所 致。 ④净利润比上年同期减少 ２３４．５５％，主要是投资收益减少，其原因是上年度转让健 桥证券公司的股权实现投资收益 １３，３２４ 万元。 ２、公司主营业务及其经营状况 （１） 主营业务分行业情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务利润率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率（％） 上年同期增减（％） 上年同期增减（％） 比上年增减（％） 金融业务 20,456,253.10 11,887,692.13 41.89 -69.01 -55.11 -17.99 房地产业务 14,787,871.77 5,300,134.95 64.16 -82.16 -92.53 49.75 其他业务 11,410,661.98 3,011,846.17 73.60 135.77 125.77 1.16 合 计 46,654,786.85 20,199,673.25 56.70 -69.65 -79.55 20.94 ①金融业务收入较上年同期减少，是因为本期利息收入及同行业往来收入减少所 致； 14 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 ②金融业务成本较上年同期减少，是按照银监会的有关规定对原有负债业务进行清 理，使负债规模减小，相应资金成本随之减少所致； ③房地产业务收入及成本较上年同期减少，是因为本期销售房产大多为预售，收入 与成本未能确认，主营业务利润率上升是由于本期房地产部分开发项目转让所致； ④其他业务收入及成本较上年同期增加，主要是抵债资产出租收入增加所致。 （２） 主营业务分地区情况表 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 占主营业务收入比例（％） 主营业务收入比上年增减（％） 陕西地区 40,670,639.58 87.17 -73.09 深圳地区 5,506,847.27 11.80 190.77 上海地区 477,300.00 1.03 -30.38 合 计 46,654,786.85 100.00 -69.65 ３、 公司资产构成、费用同比变动情况 （１） 报告期公司资产构成同比变动的说明 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 同比变化情况 项 目 占总资产的 占总资产的 占总资产的 金额 金额 增减额 比重增减百 比重(%) 比重(%) 分点 货币资金 180,306,075.90 15.12 510,211,315.09 29.37 -329,905,239.19 -14.25 应收款项 105,543,215.67 8.85 133,843,335.85 7.70 -28,300,120.18 1.15 短期投资 120,082,311.12 10.07 264,372,525.37 15.22 -144,290,214.25 -5.15 存货 362,166,882.42 30.36 226,877,591.11 13.06 135,289,291.31 17.30 长期股权投资 138,789,362.69 11.64 118,089,864.89 6.80 20,699,497.80 4.84 固定资产 22,590,501.44 1.89 23,878,825.46 1.38 -1,288,324.02 0.51 短期存款 321,926,584.63 26.99 113,056,135.13 6.51 208,870,449.50 20.48 短期借款 28,590,000.00 2.40 9,005,000.00 0.52 19,585,000.00 1.88 信托存款 63,191,850.00 5.30 597,004,458.53 34.37 -533,812,608.53 -29.07 长期借款 182,677,000.00 15.32 99,201,000.00 5.71 83,476,000.00 9.61 资产总额 1,192,770,509.16 100.00 1,737,102,005.67 100.00 -544,331,496.51 － ①货币资金占总资产比重较年初减少 14.25 个百分点，主要是信托资金到期兑付所 致； ②短期投资占总资产比重较年初减少 5.15 个百分点，主要是本期出售股票及债券 所致； ③存货占总资产比重较年初增加 17.30 个百分点，主要原因是新开发的三个房地产 项目均处于前期投入阶段，开发成本较上年增加； ④短期存款占总资产比重较年初增加 20.48 个百分点，主要原因是本期信托资金在 我公司营业部暂时存放所致； 15 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 ⑤信托资金占总资产比重较年初减少 29.07 个百分点，主要原因是信托资金到期兑 付所致； ⑥长期借款占总资产比重较年初增加 9.61 个百分点，主要原因是本年度控股子公 司借款增加所致。 ⑦从本年度起，公司执行财政部颁布的 2005 年 1 月 1 日开始执行的《信托业务会 计核算办法》，公司将不承担风险的委托存款、委托贷款及委托投资业务与公司固有财 产分开管理、分别核算，委托业务转入表外核算，致使总资产减少 1.63 亿元。 （２） 报告期公司期间费用和所得税同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 项 目 ２００５ 年度 ２００４ 年度 增减额 增减百分比（％） 营业费用 30,763,625.35 58,218,916.61 -27,455,291.26 -47.16 财务费用 1,683,429.70 3,399,407.19 -1,715,977.49 -50.48 所得税 2,260,506.71 435,339.38 1,825,167.33 419.25 ①公司营业费用同比下降 ４７．１６％，主要是公司加大对应收款项的清收力度，盘活 抵债资产，提高资产质量，使坏帐准备计提较上年同期减少 １，９３６ 万元，诉讼费减少 ６６３ 万元。同时，公司本期期初对财务机构的设置及财会人员的管理进行了改革，在加强独 立子公司及外地非独立核算单位财务管理的同时，对西安地区各非独立核算单位经营业 务实行财务集中核算，严控费用开支，使营业费用较上年同期减少 ２８８ 万元。 ②公司财务费用同比下降 50.48％，主要是控股子公司开发的房地产项目处于前期 投入阶段，按照会计准则的相关规定，其借款利息资本化所致； ③公司所得税同比增加 ４１９．２５％，主要是子公司应税收入增加所致。 ４、报告期现金流量构成情况说明 单位：人民币元 项 目 ２００５ 年度 ２００４ 年度 增减额 增减额百分比（％） 一、经营活动 现金流入总额 408,408,433.51 440,504,597.31 -32,096,163.80 -7.29 现金流出总额 1,061,343,703.86 613,849,809.58 447,493,894.28 72.90 现金流量净额 -652,935,270.35 -173,345,212.27 -479,590,058.08 -276.67 二、投资活动 现金流入总额 145,982,939.33 290,162,782.81 -144,179,843.48 -49.69 现金流出总额 25,164,690.00 80,870,228.86 -55,705,538.86 -68.89 现金流量净额 120,818,249.33 209,292,553.95 -88,474,304.62 -42.27 三、筹资活动 现金流入总额 203,061,500.00 104,706,500.00 98,355,000.00 93.93 现金流出总额 456,743.44 95,139,051.12 -94,682,307.68 -99.52 现金流量净额 202,604,756.56 9,567,448.88 193,037,307.68 2,017.65 报告期，公司的现金及现金等价物净增加额为－３２９， ９０５， ２３９．１９ 元，同比减少 ８２４．４５ ％，主要是按照中国银监会的有关规定，清理原有负债业务导致现金流出较大。其中， 16 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 经营活动产生的现金流量净额为－６５２，９３５，２７０．３５ 元，较上年减少 ２７６．６７％，是由于固 有业务中的原有负债业务按照政策要求进行清理、房地产项目开发处于前期投入阶段及 国债到期回购等因素所致；投资活动产生的现金流量净额为 １２０，８１８，２４９．３３ 元，分别 是控股子公司收回短期投资产生的现金流入 １３２，７１８，７５２．２０ 元，收到投资收益产生现 金流入 １３，０４６，１２０．２７ 元及公司对陕西高速机械化工程公司投资支付现金 ２４，０００，０００ 元；筹资活动产生的现金流量净额为 ２０２，６０４，７５６．５６ 元，较上年增加 ２，０１７．６５％，主 要是控股子公司借款增加产生的现金流入。 ５、公司涉及产品销售的业务为开发的房产。报告期，公司所属控股子公司开发的 房地产项目处于前期投入阶段，预售情况良好。 ６、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析。 公司有 ４ 个控股公司及 １ 个参股公司，２００５ 年经营情况及业绩如下： (1) 陕西国投实业投资有限公司：主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基 础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务）， 注册资金 175,394,000 元；2005 年末总资产为 578,672,900.24 元，2005 年度营业收入 17,715,932.46 元，净利润 10,399,813.72 元。 (2) 陕西国信金融电子资讯有限公司：主营计算机技术的应用与开发，注册资金 4,266,200 元；2005 年末总资产为 4,039,221.50 元，2005 年度亏损 1,323.38 元。 (3) 宝鸡厚生科工贸有限公司：主营机械制造、设备安装、五金交电等生产销售,注 册资金 3,000,000 元；2005 年末总资产为 4,623,330.78 元, 2005 年度主营业务收入 551,122.16 元,亏损 447,922.38 元。 (4) 陕西国信资产管理有限公司：主营企业改制策划、资产的管理、托管、监管、 重组，债务重组、企业重组、项目投资、财务及法律咨询。注册资金 10,000,000 万元， 截止 2005 年末总资产为 36,513,918.34 元，主营业务收入 65,696.71 元,当年亏损 6,129,704.24 元。 (5) 陕西高速机械化工程有限公司：根据公司四届九次董事会决议及与陕西高速机 械化工程有限公司增资各方签订的增资协议书，本年度公司对陕西高速机械化工程有限 公司投资24,000,000.00元，持股比例36.08%，本年度确认其投资收益456万元。 二、对公司未来的展望 １、公司目前面临的主要形势及管理层的判断。 （１）公司需按照监管部门政策要求，清理原有业务。若能顺利清理完历史负债， 公司资产质量有望得到改善；若不能顺利清理完毕，将面临监管部门的相应处罚。 信托行业今年将实行分类管理，如果公司将历史负债清理完毕，综合资质将有所提 升，拓展业务的一些政策性限制将会相应放开。 （２）国务院要求上市公司今年须完成股权分置改革，公司将努力通过股改奠定持 续生存和发展的可靠基础，为保障全体股东特别是中小股东权益创造条件。 （３）个别信托投资公司出现风险，对整个行业形象有一定影响，同时给其他公司 以警示，促使公司在经营中不断健全风险控制体系，确保公司安全运营。 （４）公司控股股东现归陕西省交通厅直接管理，公司信托业务与省内交通产业结 合的领域客观上得以拓展，实施“产融结合”谋求互动发展的基础更为坚实。 基于以上形势分析，管理层认为，公司目前挑战与机遇同在，现阶段的经营发展压 力较大，但是前景较为广阔，只要定位合理、风险控制得力，通过全公司上下共同努力， 公司资产质量和效益将大大提升，整体价值增值会实现良好预期。 ２、公司新年度经营计划。 17 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 （１） 新年度经营目标： 主营业务收入 １１，６８０ 万元，比上年增长 １５０．３８％，主营业务成本 １１，４６９ 万元，比 上年增长 ４６７．７７％。 （２）业务定位：坚持产融结合方向，建立以交通、房地产信托为核心竞争力的业 务模式。以交通产业信托、房地产基金信托为主导，兼顾其他省内优质产业项目，做精 做专，做出特色，形成系列化产品线。 （３）拟采取的主要措施。 ——全力以赴完成股改。公司将全力配合控股股东做好股改，以股改为契机，走上 健康发展之路。 ——公司将组织业务部门按照上述业务定位，围绕交通、房地产等产业大力开发信 托产品。积极实施业务创新，加大项目运作的技术含量，力争将房地产信托做精做好； 同时将以更大的力度和广度介入省内交通产业。此外，还将广泛拓展业务，煤炭、化工、 基础设施建设、先进装备制造业、果业等都将作为目标。 ——继续开发建设好房地产项目。公司将支持下属陕西省鸿业房地产开发公司和上 海佳信房地产开发公司精心运作现有的 ３ 个品牌项目，同时积极延揽新项目，合理定位， 确保公司房地产业持续发展。 ——逐步建立全面风险控制机制。公司将建立健全风险防控组织体系；健全内部控 制机制；探索建立有序的技术控制机制；同时，大力创新，通过开发规范化、标准化、 基金化的信托品种等，建立风险缓冲机制。 ——大力推行管理改革，奠定公司持续发展的制度基础。公司将以“三项制度”改 革为核心，全面推进内部的流程再造，优化激励和约束机制，调动广大员工的积极性和 创造性，推动公司健康快速发展。 （４）资金需求、使用计划及资金来源。 公司 ２００６ 年度房地产开发项目所需资金以信托资金为主，向所在地金融机构借款 为辅。 三、投资情况 （一）公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目。 （二）非募集资金的投资情况 公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司共同投资陕西高速机械化工程有限 公司，详细披露于本年报第十节重要事项的重大关联交易事项部分。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况 １、第四届董事会第九次会议于 ２００５ 年 ３ 月 ２２ 日召开，决议公告刊登在 ２００５ 年 ３ 月 ２４ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 ２、第四届董事会第十次会议于 ２００５ 年 ４ 月 ２５ 日召开，审议通过了《２００５ 年第一 季度报告》 。 ３、第四届董事会第十一次会议于 ２００５ 年 ５ 月 ２７ 日召开，决议公告刊登在 ２００５ 年 ５ 月 ３１ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 ４、第四届董事会第十二次会议于 ２００５ 年 ８ 月 ２３ 日召开，决议公告刊登在 ２００５ 年 ８ 月 ２５ 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 18 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 ５、第四届董事会第十三次会议于 ２００５ 年 ９ 月 ９ 日召开，审议通过了《关于以信托 资金投资上海市配套商品房建设项目的议案》。 ６、第四届董事会第十四次会议于 ２００５ 年 １０ 月 ２６ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ２８ 日以通讯 表决方式召开，审议通过了《２００５ 年第三季度季度报告》和《 关于公司控股子公司陕西 国投实业投资有限公司投资“鑫丰大厦商住楼”项目的议案》。 ７、第四届董事会第十五次会议于 ２００５ 年 １２ 月 ２８ 日至 ２００５ 年 １２ 月 ２９ 日以通讯 表决方式召开，审议通过了《关于公司控股子公司陕西国投实业投资有限公司投资“长 安易居”项目的议案》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 二 ＯＯ 五年度，股东大会未对董事会有授权事项，本年度未进行利润分配，也无公 积金转增股本。 五、本次利润分配预案 根 据 上 海 东 华 会 计 师 事 务 所 审 计 的 财 务 报 告 ， 公 司 二 ＯＯ 五 年 度 净 利 润 为 －１４，７１５，８８４．９１ 元，未分配利润为－１１３，２７９，９８１．７４ 元。因此，本年度不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 上述分配方案尚需经股东大会批准，最后分配方案以股东大会通过的方案为准。 六、无其他事项 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 第四届监事会第五次会议于 ２００５ 年 ３ 月 ２２ 日召开，审议通过了《关于调整 ２００４ 年度会计报表有关项目期初数的议案》 、《关于核销对广东省国际信托投资公司深圳公 司债权的议案》、《２００４ 年年度报告》、 《２００４ 年度财务决算报告》和《２００４ 年度利润分 配预案》。 二、监事会对下列事项的独立意见 １．公司依法运作情况。 监事会认为，公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，公司董事、经理认真履行职责，没有发现在执行公司职务时有违反法 律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 ２．检查公司财务的情况。 监事会通过公司稽核审计部和会计师事务所对公司及其所属所有经营机构的经营 状况、财务状况进行稽核审计。 公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，真实、客观地反映了公司的 财务状况和经营情况。 ３．公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 ４．报告期内公司无收购、出售资产情况。 19 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 ５．监事会认为公司报告期内发生的关联交易价格公平、合理，符合全体股东的最 大利益，未使非关联股东的利益受到侵害，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 （一）上海蓝十字医院管理投资有限公司（以下简称“蓝十字”）诉健桥证券股份 有限公司（以下简称“健桥证券”）同时追加我公司为第三被告案，蓝十字与健桥证券 已达成庭外和解，蓝十字于 ２００５ 年 ３ 月 ２４ 日向上海市第一中级人民法院提出撤诉申请， 我公司于 ２００５ 年 ４ 月 ３ 日接到上海市第一中级人民法院（２００４）沪一中民三（商）初 字第 １７２ 号、１７３ 号《民事裁定书》，裁定准许蓝十字撤回起诉。该案具体案情详见 ２００４ 年 ９ 月 ４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （二）中海信托投资有限责任公司诉健桥证券同时追加我公司为第三被告案，我公 司于 ２００５ 年 ３ 月 １６ 日接到上海市高级人民法院（２００４）沪高民二（商）终字第 ２７５ 号 《民事判决书》，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，由我公司在出资未到位 的人民币 ９７，４２４，６７４．５５ 元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。该 案具体案情详见 ２００４ 年 ９ 月 ４ 日、１１ 月 １１ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 （三）２００６ 年 １ 月，我公司作为第一、第三被告分别接到陕西咸阳抗衰老研究所、 黄石市海观山宾馆有限责任公司的起诉状，受理法院分别为陕西省咸阳市中级人民法院 和上海市第一中级人民法院。陕西咸阳抗衰老研究所请求法院判令我公司、健桥证券高 新营业部、健桥证券偿还委托国债交易本金及损失合计人民币 ２，７５３ 万元。黄石市海观 山宾馆有限责任公司请求法院判令我公司在对健桥证券出资未到位的范围内对健桥证 券漕东营业部和健桥证券应承担的本息约 ３，２００ 万元债务承担补充赔偿责任。上述第一 案目前正在审理之中，第二案健桥证券漕东营业部已于 ２００６ 年 ４ 月 ３ 日向上海市高级 人民法院提出上诉。具体案情详见 ２００６ 年 １ 月 ２４ 日、２００６ 年 ４ 月 １２ 日的《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （四）关于我公司及公司控股子公司陕西国信资产管理有限公司（以下简称“国信 公司”）与杨凌金坤生物工程股份有限公司（以下简称“金坤公司”）合作从澳大利亚进 口奶牛项目，国信公司分别于 ２００５ 年 ３ 月 ３ 日、７ 月 ２９ 日、８ 月 ８ 日向西安市中级人 民法院提起诉讼，请求法院分别判令：１． 金坤公司偿还国信公司 １，１４０ 万元人民币合 作资金挪用款。２．光大银行三桥支行承担 ５００ 万元人民币（包含在金坤公司挪用的 １，１４０ 万元人民币中）的侵权连带赔偿责任。３． 金坤公司偿还所欠国信公司的垫款 ２２５ 万元 人民币，金坤公司、金澳公司、金澳公司连云港分公司偿还所欠国信公司的借款 ５７８ 万 元人民币。目前，上述第一案正在执行之中，第二、第三案正在审理之中。有关具体案 情详见 ２００５ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （五）２００６ 年 １ 月 １２ 日，我公司下属营业部向陕西省高级人民法院递交了起诉状， 请求法院判令西安精典房地产开发有限公司（下称“精典公司”）偿还贷款本金 ２，５７０ 万 元人民币及利息。２００６ 年 ２ 月 ９ 日，陕西省高级人民法院受理了此案。此前的 ２００５ 年 １２ 月 ２８ 日，西安市中级人民法院正式受理了我公司的诉前保全申请；２００５ 年 １２ 月 ２９ 20 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 日，西安市中级人民法院下达了（２００５）西立保字第 １９ 号《民事裁定书》，查封了精典 公司价值 ２，５７０ 万元的房产。该案目前正在审理之中，我公司将视案情发展情况及时予 以披露。有关具体案情详见 ２００６ 年 ４ 月 １ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 二、报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。 公司投资金额：２，４００ 万元人民币，股权比例为 36.08％。 共同投资方：陕西省高速公路建设集团公司。 被投资企业的名称：陕西高速机械化工程有限公司。 主营业务：公路的养护、建设；公路工程材料的生产、销售及新材料的开发；工程 机械的租赁、维修；公路工程的试验、检测、技术咨询。 注册资本：４，０３１ 万元。 总资产：１２，６８１ 万元。 净利润：１，０２０ 万元（２００５ 年度）。 公司投资收益（2005 年度）：456 万元。 （二）无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，除公司控股子公司陕西国信资产管理公司 ２００４ 年 １１ 月 ２４ 日对 杨凌金坤生物工程股份有限公司所欠光大银行三桥支行的６６９ 万元人民币贷款余额承担 执行担保责任外（该事项披露于 ２００５ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》） ，没有发生过其它对外担保事项。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）无其他重大合同。 五、公司或持股 ５％以上股东承诺事项及履行情况 公司控股股东陕西省高速公路建设集团公司承诺在 ２００６ 年 ６ 月 ３０ 日前按照规定向 交易所提交股权分置改革方案及相关文件。 六 、报告期公司续聘上海东华会计师事务所有限公司为本公司提供相关服务，公 司支付上海东华会计师事务所有限公司的报酬为 ２５ 万元，截止报告期该机构为公司提 供审计服务的连续年限为 １３ 年。 七 、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。２００４ 年 ９ 月 ２０ 日至 ２４ 日，中国证监 会陕西监管局对公司进行了巡检，并于 ２００５ 年 １ 月 ２７ 日就公司在《公司章程》、“三会” 运作、内控制度建立与执行、信息披露、主要财务信息等方面存在的问题向公司发出“整 改通知”，接到通知后，公司极为重视，对存在的问题认真研究并逐项进行了整改，经 21 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 董事会通过的“整改报告”及时报送中国证监会陕西监管局并对外披露。“整改报告” 内容详见 ２００５ 年 ６ 月 １８ 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 八、其他重要事项 １、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的新信托受托资 金，２００５ 年年初余额为 １，３２６，４６０，５９０．００ 元，年末余额为 １，７４９，９８５，０００．００ 元。 ２、根据中国银行业监督管理委员会陕西监管局陕银监复〔 ２００５〕１４ 号文件的批复， 公司为有关关联方开展了以下信托业务： （１）２００５ 年 ５ 月，公司设立 “西铜高速公路收益权信托项目”，以集合管理信托 资金 ２８，０００ 万元取得了陕西省高速公路建设集团公司在陕西西铜高速公路有限公司 ３０％股权的部分收益权，期限为 ２００５ 年 １ 月 １ 日至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日，期满后由陕西 省高速公路建设集团公司以 ２８，０００ 万元全额回购该收益权。本期该信托项目取得信托 手续费收入 １３，７２０，０００ 元。 （２）陕西省高速公路建设集团公司以 １５，７９９ 万元自有资金委托本公司设立单独管 理信托项目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的陕 西高速神州酒店。 （３）陕西省高速公路建设集团公司所属控股子公司陕西高速公路服务公司以 ４，０００ 万元自有资金委托本公司设立单独管理信托项目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕 西省高速公路建设集团公司所属的高速集团职工技协，用于房地产开发；将 ３００ 万元自 有资金委托本公司设立单独管理信托项目，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所 属的陕西高速工贸公司，用于支付工程款。 （４）按照信托合同的约定，公司以集合管理信托资金 ７，９８４ 万元贷款给陕西省高 速公路建设集团公司所属控股子公司陕西省高速公路开发公司，用于公路材料供应。 ３、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的委托业务，２００５ 年年末委托贷款及委托投资余额 １６３，４４５，２７４．０６ 元，委托存款 １６３，４４５，２７４．０６ 元。 ４、２００４ 年 １２ 月 ７ 日，国务院国有资产监督管理委员会批复同意本公司第一大股东 陕西省财政厅和第三大股东陕西省交通厅分别将本公司的 １５，３３４．０４６６ 万股国家股（占 总股本的 ４８．８１％）和 ７０２ 万股国家股（占总股本的 ２．２３％）全部划转给陕西省高速公路建 设集团公司。２００５ 年 ７ 月 ４ 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已将上述股权 过户到陕西省高速公路建设集团公司名下，相应的工商变更登记正在办理中。此次国有 股划转后，本公司的总股本仍为 ３１，４１８．７ 万股，其中陕西省高速公路建设集团公司持 有 １６，０５０．０８６６ 万股（含原持有的募集法人股 １４０，４００ 股），占总股本的 ５１．０８％。 第十一节 财务会计报告 ２００５ 年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 １、审计报告。 ２、会计报表（附后） 。 ３、会计报表附注（附后）。 22 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 第十二节 备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主 管人员）签名并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：孙志诚 二 ＯＯ 六年四月二十六日 23 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合并资产负债表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 附注 附注 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 编号 编号 流动资产 流动负债 货币资金 １ １８０，３０６，０７５．９０ ５１０，２１１，３１５．０９ 短期存款 ２３ ３２１，９２６，５８４．６３ １１３，０５６，１３５．１３ 清算备付金 － － 短期借款 ２４ ２８，５９０，０００．００ ９，００５，０００．００ 交易保证金 － － 拆入资金 － － 自营证券 － － 委托存款 ２５ － １６８，３４４，０２２．５４ 减：自营证券跌价准备 － － 信托存款 ２６ ６３，１９１，８５０．００ ５９７，００４，４５８．５３ 自营证券净值 － － 代买卖证券款 － － 拆出资金 ２ ５，７７８，８４６．１５ ８，１８７，６２９．２０ 卖出回购证券款 ２７ １７，２９７，５００．００ １５６，２２５，０００．００ 短期贷款 ３ ２３，４６２，８００．００ １５，６８５，６００．００ 应付帐款 ２８ １２，１６７，９４６．２３ ５１，７１１，７０６．３３ 应收利息 ４ － １３，９８９，５０１．０９ 预收帐款 ２９ ４２，０４７，５８６．８１ ７０３，７１０．５９ 应收帐款 ５ ５，０８８，５６０．３８ ６，２５２，５７９．３２ 其他应付款 ３０ ５９，００２，６８３．９０ １４５，８８４，６４７．９２ 其他应收款 ６ １００，４５４，６５５．２９ １２７，５９０，７５６．５３ 应付工资 － － 预付帐款 ７ １９，９８４．１０ １０２，８２５．３６ 应付福利费 １，８６３，３７３．２８ １，９８１，５０３．７１ 短期投资 ８ １２０，０８２，３１１．１２ ２６４，３７２，５２５．３７ 其他应交款 －１０６，９０９．２５ ４６．００ 委托贷款及委托投资 ９ － １６４，５３４，０４０．００ 应交税金 ３１ ４，１４１，１４８．０７ ４，７０６，６１０．１０ 代理证券 １０ ２０，６７０，０００．００ ２０，６７０，０００．００ 应付股利 ３２ １，２９４，６５１．６０ １，２９４，６５１．６０ 买入返售证券 １１ － ４，１００，０００．００ 预提费用 ３４，７８６．２６ － 存货 １２ ３６２，１６６，８８２．４２ ２２６，８７７，５９１．１１ 发放短期债券 － － 待摊费用 － ８６，８５１．９４ 一年内到期的长期负债 ３３ ９４，２０１，０００．００ － 待处理流动资产净损失 － － 一年内到期的长期投资 － － 流动负债合计 ６４５，６５２，２０１．５３ １，２４９，９１７，４９２．４５ 流动资产合计 ８１８，０３０，１１５．３６ １，３６２，６６１，２１５．０１ 长期资产 长期负债 中长期贷款 １３ １０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ 长期存款 ３４ ６０，５８１，２８６．７２ ６８，８０６，５８０．８２ 逾期贷款 １４ １４７，０８４，３２６．１４ １６６，９５６，０２８．５５ 保证金 ３５ ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 减：贷款损失准备 １５ ８６，２２８，６９６．０１ ８７，６９４，９２１．８５ 应付转租赁租金 应收租赁款 １６ １８，０７９，１００．００ １０，２８７，５００．００ 发放长期债券 减：未收租赁收益 １７ １，６８８，３３１．００ ６７５，２６１．００ 长期借款 ３６ １８２，６７７，０００．００ ９９，２０１，０００．００ 长期投资 长期应付款 长期股权投资 １８ １３８，７８９，３６２．６９ １１８，０８９，８６４．８９ 长期负债合计 ２４５，２５８，２８６．７２ １７０，００７，５８０．８２ 长期债权投资 １８ ２，２００，０００．００ ２，２００，０００．００ 固定资产原值 １９ ３９，５７８，８４７．４９ ４０，７６７，６８２．３７ 负债合计 ８９０，９１０，４８８．２５ １，４１９，９２５，０７３．２７ 减：累计折旧 １９ １６，５０８，６８６．６８ １６，４０９，１９７．５４ 固定资产净值 １９ ２３，０７０，１６０．８１ ２４，３５８，４８４．８３少数股东权益 １，５６１，１８６．２８ ２，１６２，２１２．８６ 减：固定资产减值准备 １９ ４７９，６５９．３７ ４７９，６５９．３７ 固定资产净额 １９ ２２，５９０，５０１．４４ ２３，８７８，８２５．４６股东权益 固定资产清理 － － 股本 ３７ ３１４，１８７，０２６．００ ３１４，１８７，０２６．００ 在建工程 － － 资本公积 ３８ ５８，９０８，８７１．０５ ５８，９０８，８７１．０５ 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 ３９ ６，３２２，４７７．５６ ６，３２２，４７７．５６ 长期资产合计 ２５０，８２６，２６３．２６ ２５１，０４２，０３６．０５ 盈余公积 ４０ ３４，１６０，４４１．７６ ３１，８６９，２００．２４ 无形、递延及其他资产 其中：公益金 ２８，７４１，８９１．００ ２７，６３２，４７１．３４ 无形资产 ２０ ２，１７１，２７１．７６ ２，２２６，５９０．８０ 未分配利润 ４１ －１１３，２７９，９８１．７４ －９６，２７２，８５５．３１ 交易席位费 － － 外币会计报表折算差额 － － 长期待摊费用 ２１ ９８２，８８７．４２ ６３１，６４４．４１ 其他长期资产 ２２ １２０，７５９，９７１．３６ １２０，５４０，５１９．４０ 其他资产合计 １２３，９１４，１３０．５４ １２３，３９８，７５４．６１ 股东权益合计 ３００，２９８，８３４．６３ ３１５，０１４，７１９．５４ 资产总计 １，１９２，７７０，５０９．１６ １，７３７，１０２，００５．６７ 负债及股东权益合计 １，１９２，７７０，５０９．１６ １，７３７，１０２，００５．６７ 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 24 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合并利润及利润分配表 ２００５ 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 ４２ ４６，６５４，７８６．８５ １５３，７４０，４２３．０３ 减：折扣与折让 － － 主营业务收入净额 ４６，６５４，７８６．８５ １５３，７４０，４２３．０３ 减：主营业务成本 ４２ ２０，１９９，６７３．２５ ９８，７６２，８６８．４６ 主营业务税金及附加 ４３ ２，７８７，６５２．２５ ７，８２５，７８８．９４ 二、主营业务利润 ２３，６６７，４６１．３５ ４７，１５１，７６５．６３ 加：其他业务利润 减：营业费用 ４４ ３０，７６３，６２５．３５ ５８，２１８，９１６．６１ 管理费用 － － 财务费用 ４５ １，６８３，４２９．７０ ３，３９９，４０７．１９ 三、营业利润 －８，７７９，５９３．７０ －１４，４６６，５５８．１７ 加：投资收益 ４６ －３，５９７，２９０．３８ ３６，５８３，２７５．２１ 补贴收入 － － 营业外收入 ４７ ２４０，７１７．６５ １７３，５７１．８０ 减：营业外支出 ４８ ３３６，８１６．４２ １１，０４７，０２７．５４ 四、利润总额 －１２，４７２，９８２．８５ １１，２４３，２６１．３０ 减：所得税 ２，２６０，５０６．７１ ４３５，３３９．３８ 少数股东收益 －１７，６０４．６５ －１２９，１０９．４３ 五、净利润 －１４，７１５，８８４．９１ １０，９３７，０３１．３５ 加：年初未分配利润 －９６，２７２，８５５．３１ －１０６，５９６，４９１．８１ 资本公积转入 盈余公积转入 － － 六、可供分配利润 －１１０，９８８，７４０．２２ －９５，６５９，４６０．４６ 减：提取法定盈余公积 １，１８１，８２１．８６ ４０８，９２９．９０ 提取法定公益金 １，１０９，４１９．６６ ２０４，４６４．９５ 提取信托赔偿准备金 － － 七、可供股东分配的利润 －１１３，２７９，９８１．７４ －９６，２７２，８５５．３１ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 － － 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 －１１３，２７９，９８１．７４ －９６，２７２，８５５．３１ 补充资料 １、出售、处置部门或投资单位所得收益 ８１０，０００．００ １３３，０３３，３９３．３７ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 25 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 母公司资产负债表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 附注 附注 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 编号 编号 流动资产 流动负债 货币资金 ７３，２４８，３３５．８４ ４１１，８３５，５４７．１８ 短期存款 ３２３，１０４，３０５．０２ １６０，３３８，６５２．２７ 清算备付金 － － 短期借款 － － 交易保证金 － － 拆入资金 － － 自营证券 － － 委托存款 － １６８，３４４，０２２．５４ 减：自营证券跌价准备 － － 信托存款 ６３，１９１，８５０．００ ５９７，００４，４５８．５３ 自营证券净值 － － 代买卖证券款 － － 拆出资金 ５，７７８，８４６．１５ ８，１８７，６２９．２０ 卖出回购证券款 １７，２９７，５００．００ ５６，３００，０００．００ 短期贷款 ６９，４８２，３０３．０９ ２６４，９８７，５８４．３２ 应付帐款 ９，７２８，５９０．３６ ４４，４０４，６８１．３２ 应收利息 － １３，４６５，１０１．０９ 预收帐款 － ６３，８８６．００ 应收帐款 － － 其他应付款 ５７，１６３，７２１．３４ １３９，４４９，６２５．７９ 其他应收款 １ ７４，８７４，０７４．５３ １３２，２１０，５８１．１９ 应付工资 － － 预付帐款 － － 应付福利费 １，５２９，２５３．１４ １，７５３，４０２．９５ 短期投资 ７６，０５０，５８３．３８ ７５，２９９，２７２．４９ 其他应交款 ３９，７８２．８０ － 委托贷款及委托投资 － １６５，５３４，０４０．００ 应交税金 －２３４，２１５．４４ ８６９，９４７．４３ 代理证券 ２０，６７０，０００．００ ２０，６７０，０００．００ 应付股利 １，２９４，６５１．６０ １，２９４，６５１．６０ 买入返售证券 － － 预提费用 － － 存货 － － 发放短期债券 － － 待摊费用 － － 一年内到期的长期负债 － － 待处理流动资产净损失 － － 一年内到期的长期投资 － － 流动负债合计 ４７３，１１５，４３８．８２ １，１６９，８２３，３２８．４３ 流动资产合计 ３２０，１０４，１４２．９９ １，０９２，１８９，７５５．４７ 长期资产 长期负债 中长期贷款 １０，０００，０００．００ １８，０００，０００．００ 长期存款 ６０，５８１，２８６．７２ ６８，８０６，５８０．８２ 逾期贷款 １４７，０８４，３２６．１４ １６６，９５６，０２８．５５ 保证金 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 减：贷款损失准备 ８６，２２８，６９６．０１ ８７，６９４，９２１．８５ 应付转租赁租金 应收租赁款 １８，０７９，１００．００ １０，２８７，５００．００ 发放长期债券 减：未收租赁收益 １，６８８，３３１．００ ６７５，２６１．００ 长期借款 － ５，０００，０００．００ 长期投资 长期应付款 长期股权投资 ２ ３００，５３０，３４９．０４ ２３２，１６６，３３４．９０ 长期负债合计 ６２，５８１，２８６．７２ ７５，８０６，５８０．８２ 长期债权投资 ２ ２，２００，０００．００ ２，２００，０００．００ 固定资产原值 ２２，２７６，５９４．２１ ２３，８８３，０４６．９４ 负债合计 ５３５，６９６，７２５．５４ １，２４５，６２９，９０９．２５ 减：累计折旧 １０，２２５，２９７．５４ １０，３１５，０４９．６４ 固定资产净值 １２，０５１，２９６．６７ １３，５６７，９９７．３０ 少数股东权益 － － 减：固定资产减值准备 ２７４，１３０．７１ ２７４，１３０．７１ 固定资产净额 １１，７７７，１６５．９６ １３，２９３，８６６．５９ 股东权益 固定资产清理 股本 ３１４，１８７，０２６．００ ３１４，１８７，０２６．００ 在建工程 － － 资本公积 ３ ５８，９０８，８７１．０５ ５８，９０８，８７１．０５ 待处理固定资产净损失 信托赔偿准备金 ６，３２２，４７７．５６ ６，３２２，４７７．５６ 长期资产合计 ４０１，７５３，９１４．１３ ３５４，５３３，５４７．１９ 盈余公积金 ２４，６２３，０４７．５０ ２４，６２３，０４７．５０ 无形、递延及其他资产 其中：公益金 ２４，６２３，０４７．５０ ２４，６２３，０４７．５０ 无形资产 － － 未分配利润 －１０２，８３５，０２７．６１ －８８，１１９，１４２．７０ 交易席位费 － － 外币会计报表折算差额 － － 长期待摊费用 ４８３，０２２．１３ ６３１，６４４．４１ 其他长期资产 １１４，５６２，０４０．７９ １１４，１９７，２４１．５９ 其他资产合计 １１５，０４５，０６２．９２ １１４，８２８，８８６．００ 股东权益合计 ３０１，２０６，３９４．５０ ３１５，９２２，２７９．４１ 资产总计 ８３６，９０３，１２０．０４ １，５６１，５５２，１８８．６６ 负债及股东权益合计 ８３６，９０３，１２０．０４ １，５６１，５５２，１８８．６６ 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 26 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 母公司利润及利润分配表 ２００５ 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 4 28,322,035.52 71,555,384.11 减：折扣与折让 主营业务收入净额 28,322,035.52 71,555,384.11 减：主营业务成本 4 13,835,786.63 26,432,151.13 主营业务税金及附加 1,525,018.42 3,085,305.83 二、主营业务利润 12,961,230.47 42,037,927.15 加：其他业务利润 减：营业费用 20,813,374.84 49,624,182.90 管理费用 - - 财务费用 - - 三、营业利润 -7,852,144.37 -7,586,255.75 加：投资收益 5 -6,760,315.74 30,291,187.96 补贴收入 - - 营业外收入 191,652.05 151,686.55 减：营业外支出 295,076.85 11,012,027.54 四、利润总额 -14,715,884.91 11,844,591.22 减：所得税 - - 少数股东收益 - - 五、净利润 -14,715,884.91 11,844,591.22 加：年初未分配利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92 资本公积转入 盈余公积转入 - - 六、可供分配利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取信托赔偿准备金 - - 七、可供股东分配的利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00 133,033,393.37 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 27 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合并资产减值明细表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 减少数 一、坏帐准备合计 23,973,312.14 - - 1,983,586.59 1,983,586.59 21,989,725.55 其中：应收帐款 329,083.12 61,264.16 61,264.16 267,818.96 其他应收款 23,644,229.02 1,922,322.43 1,922,322.43 21,721,906.59 二、短期投资跌价准备合计 45,485,540.49 17,708,115.87 300,475.17 38,459,690.62 38,760,165.79 24,433,490.57 其中：股票投资 37,921,765.02 300,475.17 31,190,890.93 31,491,366.10 6,430,398.92 债券投资 7,268,799.69 7,268,799.69 7,268,799.69 - 基金投资 294,975.78 7,858,975.87 - 8,153,951.65 其他投资 9,849,140.00 9,849,140.00 三、存货跌价准备合计 250,000.00 - - - - 250,000.00 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - 开发成本 - - - 开发产品 250,000.00 - 250,000.00 四、长期投资减值准备合计 9,260,277.99 4,858,411.51 - - - 14,118,689.50 其中：长期股权投资 9,260,277.99 4,858,411.51 - 14,118,689.50 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备 479,659.37 - - - - 479,659.37 其中：房屋、建筑物 205,528.66 - - 205,528.66 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - 商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - 八、贷款损失准备 87,694,921.85 1,466,225.84 1,466,225.84 86,228,696.01 九、拆出资金损失准备 15,859,120.02 - - 15,859,120.02 十、应收租赁款损失准备 19,464,131.88 340,611.36 340,611.36 19,123,520.52 总 计 202,466,963.74 22,566,527.38 300,475.17 42,250,114.41 42,550,589.58 182,482,901.54 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 28 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 母公司资产减值明细表 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值 期末余额 其他原因减少数 合计 回升转回数 一、坏帐准备合计 18,289,097.90 - - 2,782,124.86 2,782,124.86 15,506,973.04 其中：应收帐款 - - - 其他应收款 18,289,097.90 2,782,124.86 2,782,124.86 15,506,973.04 二、短期投资跌价准备合计 24,143,580.16 13,395,060.70 308,040.29 17,312,442.62 17,620,482.91 19,918,157.95 其中：股票投资 23,998,015.04 300,475.17 17,312,442.62 17,612,917.79 6,385,097.25 债券投资 7,565.12 7,565.12 7,565.12 - 基金投资 138,000.00 7,745,920.70 - 7,883,920.70 其他投资 5,649,140.00 5,649,140.00 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 开发成本 - - 开发产品 - - 四、长期投资减值准备合计 9,260,277.99 4,858,411.51 - - - 14,118,689.50 其中：长期股权投资 9,260,277.99 4,858,411.51 - 14,118,689.50 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备 274,130.71 - - - - 274,130.71 其中：房屋、建筑物 - - - 运输工具 237,030.71 - 237,030.71 通讯设备 - - - 电子设备 37,100.00 - 37,100.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、贷款损失准备 87,694,921.85 1,466,225.84 1,466,225.84 86,228,696.01 九、拆出资金损失准备 15,859,120.02 - - 15,859,120.02 十、应收租赁款损失准备 19,464,131.88 340,611.36 340,611.36 19,123,520.52 总 计 174,985,260.51 18,253,472.21 308,040.29 21,901,404.68 22,209,444.97 171,029,287.75 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 29 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合并利润表附表 ２００５ 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 （人民币） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23,667,461.35 7.8813 7.6928 0.0753 0.0753 营业利润 -8,779,593.70 -2.9236 -2.8537 -0.0279 -0.0279 净利润 -14,715,884.91 -4.9004 -4.7832 -0.0468 -0.0468 扣除非经营性损益后的净利润 -30,684,442.28 -10.2180 -9.9736 -0.0977 -0.0977 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 30 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 现 金 流 量 表 ２００５ 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注编号 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 收回长期贷款本金 10,977,622.11 10,977,622.11 短期贷款收回与发放净额 157,354,555.19 收到的贷款利息 4,194,702.18 4,194,702.18 活期存款吸收与支付净额 210,593,529.80 164,488,733.05 利息收入 4,784,953.40 4,784,953.40 同业往来利息收入 3,307,641.08 3,307,641.08 买入返售证券到期返售收到的现金净额 4,100,000.00 手续费收入 14,479,403.13 14,479,403.13 委托存贷款业务现金收支净额 454,305.22 1,454,305.22 销售商品、提供劳务收到的现金 63,669,686.47 16,892,032.16 收到的租金 5,094,488.70 3,845,357.42 融资租赁收到的现金 14,268,500.00 14,268,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 ４９ 72,483,601.42 85,322,847.79 现金流入小计 408,408,433.51 481,370,652.73 短期贷款收回与发放净额 4,677,200.00 长期存款吸收与支付净额 8,225,294.10 8,225,294.10 利息支出 46,571,210.78 46,571,210.78 同业往来利息支出 36,316.34 36,316.34 短期投资支付的现金净额 12,520,875.80 12,520,875.80 代发行证券支付的现金净额 64,688.98 64,688.98 卖出回购证券到期回购支付的现金 139,413,801.03 39,488,801.03 手续费支出 497,794.41 497,794.41 信托存款收支净额 533,812,608.53 533,812,608.53 支付给职工以及为职工支付的现金 25,847,104.41 16,805,648.67 支付的租金 2,915,124.60 2,130,150.08 融资租赁支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 购买商品、接受劳务支付的现金 133,876,450.58 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6,956,664.14 2,801,439.69 支付的其他与经营活动有关的现金 ４９ 125,928,570.16 117,843,022.39 现金流出小计 1,061,343,703.86 800,797,850.80 经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35 -319,427,198.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 132,718,752.20 取得投资收益所收到的现金 13,046,120.27 5,197,453.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 218,066.86 211,906.86 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 145,982,939.33 5,409,360.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,164,690.00 176,399.00 投资所支付的现金 24,000,000.00 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 25,164,690.00 24,176,399.00 投资活动产生的现金流量净额 120,818,249.33 -18,767,038.54 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 202,261,500.00 吸收投资所收到的现金 800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 203,061,500.00 - 31 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 456,743.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 456,743.44 - 筹资活动产生的现金流量净额 202,604,756.56 - 四、汇率变动对现金的影响 -392,974.73 -392,974.73 五、现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19 -338,587,211.34 １、不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 ２、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -14,715,884.91 -14,715,884.91 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1,983,586.59 -2,782,124.86 计提和冲减固定资产及其他各项减值准备 -11,681,399.41 -6,032,259.41 固定资产折旧 1,932,528.40 1,205,812.97 无形资产、递延资产摊销 203,941.32 148,622.28 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 218,066.86 176,399.00 固定资产报废损失 财务费用 491,529.70 - 投资损失（减：收益） -3,862,324.86 -8,252,966.17 存货及其他资产的减少（减：增加） -135,008,877.98 2,920,726.80 拆出资金的减少（减：增加） 2,408,783.05 2,408,783.05 信托及委托贷款的减少（减：增加） 13,245,349.71 181,523,123.54 各种证券资产的减少（减：增加） 7,574,111.32 3,474,111.32 经营性应收项目的减少（减：增加） 46,350,869.75 54,346,441.00 信托及委托存款的增加（减：减少） -338,066,201.61 -384,170,998.36 拆入资金的增加（减：减少） 各种证券负债的增加（减：减少） -138,927,500.00 -39,002,500.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -81,356,329.98 -111,653,631.92 增值税增加净额 其他不减少现金的费用和损失 241,654.88 979,147.60 经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35 -319,427,198.07 ３、现金及现金等价物净增加额 现金的期末余额 180,306,075.90 73,248,335.84 减：现金的期初余额 510,211,315.09 411,835,547.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19 -338,587,211.34 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 32 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合并股东权益增减变动表 ２００５ 年度 编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 314,187,026.00 314,187,026.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 发行新股增加的股本 本年减少数 年末余额 314,187,026.00 314,187,026.00 二、资本公积 年初余额 58,908,871.05 58,908,871.05 本年增加数 - - 其中：股本溢价 资产评估增值 接受捐赠实物资产 住房周转金转入 投资准备 本年减少数 - - 其中：转增股本 弥补亏损 年末余额 58,908,871.05 58,908,871.05 三、信托赔偿准备金 年初余额 6,322,477.56 6,322,477.56 本年增加数 本年减少数 其中：弥补公司亏损 年末余额 6,322,477.56 6,322,477.56 四、法定和任意盈余公积金 年初余额 4,236,728.90 3,827,799.00 本年增加数 1,181,821.86 408,929.90 其中：从净利润中提取数 1,181,821.86 408,929.90 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 5,418,550.76 4,236,728.90 其中：法定盈余公积 五、法定公益金 年初余额 27,632,471.34 27,428,006.39 本年增加数 1,109,419.66 204,464.95 其中：从净利润中提取数 1,109,419.66 204,464.95 33 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 本年减少数 - - 其中：购建职工住房支出 职工福利支出 年末余额 28,741,891.00 27,632,471.34 六、未分配利润 年初未分配利润 -96,272,855.31 -106,596,491.81 本年净利润（净亏损以“－”号填列） -14,715,884.91 10,937,031.35 资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 本年利润分配 2,291,241.52 613,394.85 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） -113,279,981.74 -96,272,855.31 公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明 34 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 审 计 报 告 东会陕审［２００６］０２１ 号 陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００５ 年度的利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００５ 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００５ 年度的经营成果和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 二 ＯＯ 六年四月二十六日 35 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 陕西省国际信托投资股份有限公司 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 一、公司基本情况 1、 公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司 2、 公司地址：西安市环城东路南段 8 号 3、 法定代表人：孙志诚 4、 注册资本：人民币 31,418.7026 万元 5、 公司类型：股份有限公司 6、 成立日期：1992 年 7、 历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合 投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国 人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为股份有限公司，在陕西省工商行政管理局领取《企 业法人营业执照》，注册号为 22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审 字（1994）1 号文审查通过，深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第 1 号文批准， 股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。 8、 经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托 经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经 营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营 国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信 用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有 资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业 务。 二、不符合会计核算基本前提的事项 公司无不符合会计核算前提的情况。 36 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则及《金融企业会计制度》和《信托业务会计核算办法》，下属控股子公 司参照执行《企业会计制度》。 2、 会计年度 公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记帐本位币 人民币。 4、 记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入 帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付 使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。 6、 外币会计报表的折算方法 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目 除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利 润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额 作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债 表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现期间的平均汇率折合为人民币， “年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金 等价物。 8、 应收款项坏帐核算方法 （1）公司确认坏帐的标准 a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回； b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐； 37 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司采用备抵法核算坏帐损失。 （3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收 款）按年末余额的 5%计提坏帐准备。对逾期有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收款项， 采用个别认定法计提坏帐准备。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投 资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确 定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短 期投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期 投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价 值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按 换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应 收项目外，在实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐 面价值及相关税费的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单项短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。 10、存货核算方法 （1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产品 以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。 （2）期末存货的计价及存货跌价准备的计提方法： 38 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 a、存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货 跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b、公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈 旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 d、领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了 时再予以调整。 11、贷款损失准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法 贷款损失准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2% 差额计提；次级类贷款按期末余额的 20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的 50%差额计提；损失 类贷款按期末余额的 100%差额计提。 拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款损失准备计提方法计提。 12、长期股权投资核算方法 （1） 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： a、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作 为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已 宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 （2）公司持有被投资单位有表决权资本 20%（含 20%）以上，或虽投资不足 20%但具有重大影 响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益 法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损 的份额，确认投资收益。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额 的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被 投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长 39 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 期股权投资差额，并按投资期限 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度 发生的，则计入资本公积。2004 年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额， 如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或 其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成 的股权投资差额余额后的差额，再按照上述原则处理。 （4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （5）长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回 的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续 2 年低于帐面价值时计 提长期投资减值准备；对无市价的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化，现金流 量严重不足时计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和转回额计入当年度损益，但 2004 年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投 资存在对应的股权投资差额的，则依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问 题解答（四）》（财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本 公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 13、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以 下方法确定： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去 已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间 的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用 直线法摊销。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资 损益。 （4）长期债权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别项目成本高于其可收回的金 40 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 额的差额，计提长期投资减值准备。 14、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过 1 年， 单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产的计价方法： a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税费等计价； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；c、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐； d、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者入帐； e、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而 使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价； f、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值； g、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐 价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 h、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固 定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值； i、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值 损耗后的余额入帐。 （3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 40—60 年 5% 1.58—2.375% 运输工具 5 — 8年 5% 11.88—19.00% 通讯设备 10 年 5% 9.50% 电子设备 3 — 5年 5% 19.00—31.67% 其他 3 — 5年 5% 19.00—31.67% （4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 41 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照 该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 15、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包 括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发 生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程 建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支 出； b、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库 存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门 借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发 生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企 业会计准则—借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工 程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备： a、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 42 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价 款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价 值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关 规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者 之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过 10 年。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法： 期末无形资产按照帐面价值与可收 回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按 单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房 租等，按租赁期或使用期平均摊销。 18、 其他长期资产 其他长期资产主要核算公司清收回的抵债资产。取得抵债资产时，按抵债部分的贷款本金和已 确认的利息作为抵债资产的入账价值；处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产的账面价值的 差额计入当期营业外收支。抵债资产按可使用年限进行摊销。期末，按照账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。 １９、 借款费用的会计处理方法 （１）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用； （２）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： ａ、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计 43 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 ｂ、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 ２０、 信托赔偿准备金的计提标准和管理办法 按照《信托投资公司管理办法》的有关规定，按照税后利润的 ５％计提，经董事会决议批准， 信托赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的 ２０％时可不再提取。 21、 收入确认原则 公司主要收入包括金融业务收入和房地产业务收入。 金融业务收入在满足以下条件时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 房地产业务收入在满足以下条件时予以确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬已经转移； （2）不再对该商品实施管理权和实际控制权； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 22、 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 23、2000 年 12 月 31 日前挂账应收利息的摊销方法 根据财政部财金（2001）25 号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》精神，公 司从 2001 年开始将 2000 年 12 月 31 日以前挂帐应收利息分五年以直线法摊销，冲减当期利息收入。 24、 信托业务核算方法 根据《金融企业会计制度》及《信托业务会计核算办法》规定，信托投资公司固有财产与信托 资产、委托资产应分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单 独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算 信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算，并编制会计报表，其 资产、负债及损益不列入本会计报表。委托业务形成的资产、负债单独编制会计报表，不列入本会 44 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 计报表。 25、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1） 本年度会计政策、会计估计变更 本公司从本年度起执行财政部颁布的 2005 年 1 月 1 日开始执行的《信托业务会计核算办法》， 公司将不承担风险的委托存款、委托贷款及委托投资业务与公司固有财产分开管理、分别核算，委 托业务转入表外核算。故本期报表中委托业务项目期末余额为零。 （2） 本年度无重大会计差错更正。 26、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围：公司下属四个控股子公司纳入合并报表的合并范围。 （2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照《金融企业会计制度》的 要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及中国证监会证监上字（1997） 114 号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资 项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵销，所有母公司与控股子公司以及 控股子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。 四、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税 依据、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 营业税 各项业务收入 5% 城建税 应纳营业税 7% 教育费附加 应纳营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 注：公司控股公司上海佳信房地产开发公司、上海佳伟房地产开发有限公司执行 １５％的企业所 得税税率；其他子公司及母公司执行 ３３％的企业所得税税率。 五、利润分配政策 按照公司章程的规定，税后利润按以下顺序进行分配： 1、弥补公司以前年度亏损； 2、按税后利润的 5%提取信托赔偿金； 45 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 3、按税后利润的 10%提取法定盈余公积金； 4、按税后利润的 10%提取法定公益金； 5、提取任意公积金； 6、分配股利。 具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。 六、控股子公司及合营公司 法 定 本 公 司 是否合 企业名称 注册地 注册资本 经营范围 代表人 持有股权 并报表 陕西国投实业投资有限 西安 赵 东 17,539.40 万元 99.715% 高科技生产企业 是 责任公司 及项目的投资等 陕西国信金融电子资讯 西安 李 华 USD50 万元 100.00% 计算机技术的应 是 有限公司（注 １） 用与开发 宝鸡厚生科工贸发展有 宝鸡 郑文宪 300 万元 90.00% 机械制造、设备安 是 限公司 装、五金交电等生 产销售 陕西国信资产管理公司 西安 孙丙金 1,000 万元 99.96% 企业改制策划；资 是 产管理、资产托 管、资产监管等 香港康达理公司（注 ２） 香港 刘幼军 港币 １ 万元 100.00% 融资、投资商贸 否 注 1：2006 年 2 月 16 日，本公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于注销陕西国信金 融电子资讯有限公司的议案》，相关注销手续正在办理当中。 注 2：香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故未纳入合并范围。公司对其投资按权益 法核算，长期投资期末价值-533,601.43 元；对该公司的应收款项 11,382,058.84 元全额计提了坏账准 备。 七、合并会计报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 期 初 数 期 末 数 现 金 6,084,499.89 3,074,757.44 银行存款 435,586,733.97 171,973,966.24 46 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 其他货币资金 68,540,081.23 5,257,352.22 合 计 510,211,315.09 180,306,075.90 其中 2005 年 12 月 31 日外币为： 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 美 元 126,538.30 8.0702 1,021,189.40 日 元 12,069,063.68 0.068716 829,337.78 港 元 151,022.97 1.0403 157,109.20 （二）拆出资金 期 初 数 期 末 数 金 额 损失准备 金 额 损失准备 24,046,749.22 15,859,120.02 21,637,966.17 15,859,120.02 注：无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位拆借的资金款项。 （三）短期贷款 期 初 数 期 末 数 15,685,600.00 23,462,800.00 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 / / 保 证 1,500,000.00 / 抵 押 3,600,000.00 10,025,000.00 质 押 10,585,600.00 13,437,800.00 合 计 15,685,600.00 23,462,800.00 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 15,685,600.00 23,462,800.00 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 15,685,600.00 23,462,800.00 47 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位贷款。 注 2：短期贷款期末数较期初数增加 7,777,200.00 元，增幅 49.58%， 主要是本期抵押、质押 贷款增加所致。 （四）应收利息 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 拆出资金利息 / / / / 委托贷款利息 8,194,331.37 58.57% / / 国债利息 524,400.00 3.75% / / 短期贷款利息 1,221,303.85 8.73% / / 逾期贷款利息 4,049,465.87 28.95% / / 合 计 13,989,501.09 100.00% / / 注：逾期贷款利息本期全部摊销完毕，国债利息和短期贷款利息本期全部收回；本年度会计政 策变更，公司将委托贷款利息转入表外核算，故应收利息期末数为零，详见附注三、25。 （五）应收帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 5,087,332.59 77.30% 254,366.63 / / / 一至二年 / / / 3,882,049.49 72.48% 194,102.47 二至三年 / / / / / / 三年以上 1,494,329.85 22.70% 74,716.49 1,474,329.85 27.52% 73,716.49 合 计 6,581,662.44 100.00% 329,083.12 5,356,379.34 100.00% 267,818.96 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：应收帐款期末余额占应收款项期末总额的 4.20%。 注 3：期末欠款金额前五名单位明细 占应收帐款 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 总额比例 21.24% （1）东大街工行 1,137,923.85 三年以上 代垫过户费 14.57% （2）邢紫兰 780,318.00 一至二年 售房款 48 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 12.70% （3）李萍 680,000.00 一至二年 售房款 6.72% （4）郭学辉 360,000.00 一至二年 售房款 6.16% （5）赫思远 330,000.00 一至二年 售房款 合 计 3,288,241.85 61.39% （六）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 92,378,826.81 61.08% 4,618,941.34 49,567,150.34 40.57% 1,984,305.85 一至二年 4,707,482.12 3.11% 235,374.11 15,158,419.91 12.41% 757,921.00 二至三年 10,659,943.99 7.05% 1,531,958.18 4,871,522.28 3.99% 243,576.11 三年以上 43,488,732.63 28.76% 17,257,955.39 52,579,469.35 43.03% 18,736,103.63 合 计 151,234,985.55 100.00% 23,644,229.02 122,176,561.88 100.00% 21,721,906.59 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 95.80%。 注 3：其他应收款中全额计提坏帐准备的明细 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 上海信毅公司 851,553.55 1996 年 该公司已停止经营 上海百通公司 1,500,000.00 1997 年 判决胜诉，但该公司无资产可供执行 香港康达理公司 11,382,058.84 1995 年 该公司已歇业，停止经营 合 计 13,733,612.39 注 4：期末欠款金额前五名单位明细： （1）西安新兴房地产开发有限公司 13,823,278.78 一年以内 往来款 11.31% （2）香港康达理公司 11,382,058.84 三年以上 往来款 9.32% （3）西安康德公司 7,805,358.48 三年以上 往来款 6.39% （4）上海长岛别墅 6,659,739.83 三年以上 项目转让款 5.45% （5）交大开元集团 6,021,280.00 三年以上 抵债款 4.93% 合 计 45,691,715.93 37.40% 49 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 （七）预付帐款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 31,485.50 30.62% 19,984.10 100.00% 一至二年 71,339.86 69.38% / / 二至三年 / / / / 三年以上 / / / / 合 计 102,825.36 100.00% 19,984.10 100.00% 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 （1）户县天外天锅炉厂 13,484.10 一年以内 工程款 （2）三华电力公司 6,500.00 一年以内 工程款 合 计 19,984.10 （八）短期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 116,830,297.42 37,921,765.02 29,673,316.62 6,430,398.92 债券投资 106,135,936.09 7,268,799.69 723,995.52 / 基金投资 24,517,924.55 294,975.78 43,413,589.55 8,153,951.65 其他投资 62,373,907.80 / 70,704,900.00 9,849,140.00 合 计 309,858,065.86 45,485,540.49 144,515,801.69 24,433,490.57 注 1：投资成本与市价对比 项 目 购入成本 期末市值 跌价准备 股票投资 29,673,316.62 23,436,655.88 6,430,398.92 债券投资 723,995.52 774,259.20 / 基金投资 43,413,589.55 35,259,637.90 8,153,951.65 其他投资 70,704,900.00 非上市 9,849,140.00 合 计 144,515,801.69 59,470,552.98 24,433,490.57 50 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 注 2：证券期末市价系网上查询的 2005 年 12 月 31 日市价，公司按单项投资计提短期投资跌价 准备。 注 3：其他投资主要为投资荷斯坦奶牛项目 49,245,700.00 元及其他项目投资，奶牛项目已涉诉， 详细情况参见附注十一第 2 项，本期已计提减值 9,849,140.00 元。 （九）委托贷款及委托投资 项 目 期 初 数 期 末 数 委托贷款 164,534,040.00 / 委托投资 / / 合 计 164,534,040.00 / 注：本年度会计政策变更，公司将委托贷款及委托投资 163,445,274.06 元转入表外核算，详见 附注三、25。 （十）代理证券 名 称 期 初 数 期 末 数 代兑付证券 20,670,000.00 20,670,000.00 代购证券 / / 代售证券 / / 代发行证券 / / 合 计 20,670,000.00 20,670,000.00 （十一）买入返售证券 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定返售金额 上海证券交易所 4,100,000.00 / / （十二）存货 期 初 数 期 末 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 193,515,317.95 / 302,562,498.64 / 开发产品 32,314,920.43 250,000.00 58,555,780.28 250,000.00 原 材 料 59,976.42 / 173,955.03 / 包 装 物 22,280.77 / 22,312.89 / 产 成 品 1,184,632.30 / 1,092,524.00 / 51 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 生产成本 25,986.66 / / / 低值易耗品 4,476.58 / 9,811.58 / 合 计 227,127,591.11 250,000.00 362,416,882.42 250,000.00 注 1：存货可变现净值是根据估计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 注 ２：存货期末数较期初数增加 135,289,291.31 元，增幅 59.63%，主要是新的房地产项目本期 开工建设所致。 （十三）中长期贷款 期 初 数 期 末 数 18,000,000.00 10,000,000.00 1、 按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 / / 保 证 / / 抵 押 18,000,000.00 10,000,000.00 质 押 / / 合 计 18,000,000.00 10,000,000.00 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 18,000,000.00 10,000,000.00 关注类 / / 次级类 / / 可疑类 / / 损失类 / / 合 计 18,000,000.00 10,000,000.00 （十四）逾期贷款 期 初 数 期 末 数 166,956,028.55 147,084,326.14 1、按贷款性质分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 信 用 78,006,513.07 58,041,591.66 保 证 72,671,561.47 68,697,644.47 抵 押 13,839,354.01 17,906,490.01 质 押 2,438,600.00 2,438,600.00 52 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 合 计 166,956,028.55 147,084,326.14 2、按贷款风险分类： 项 目 期 初 数 期 末 数 正常类 / / 关注类 6,229,500.00 6,658,130.00 次级类 68,274,968.52 49,501,968.52 可疑类 31,437,243.76 29,641,891.92 损失类 61,014,316.27 61,282,335.70 合 计 166,956,028.55 147,084,326.14 （十五）贷款呆账准备 项 目 期 初 数 本期计提 本期转回 本期核销 期 末 数 专项准备 87,694,921.85 / 1,466,225.84 / 86,228,696.01 特种准备 / / / / / 合 计 87,694,921.85 / 1,466,225.84 / 86,228,696.01 （十六）应收租赁款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 损失准备 金 额 损失准备 应收租赁款 29,751,631.88 19,464,131.88 37,202,620.52 19,123,520.52 （十七）未收租赁收益 期 初 数 本期计提 本期收回 期 末 数 675,261.00 2,060,100.00 1,047,030.00 1,688,331.00 （十八）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 127,350,142.88 9,260,277.99 28,557,909.31 3,000,000.00 152,908,052.19 14,118,689.50 其中：对子公司投资 / / / / / / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 127,350,142.88 9,260,277.99 28,557,909.31 3,000,000.00 152,908,052.19 14,118,689.50 其他股权投资 / / / / / / 53 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 长期债权投资 2,200,000.00 / / / 2,200,000.00 / 合 计 129,550,142.88 9,260,277.99 28,557,909.31 3,000,000.00 155,108,052.19 14,118,689.50 1、长期股权投资 （1） 股票投资明细 股份 占被投资单 初始投 被投资单位名称 股票数量 减值准备 类别 位股权比例 资成本 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 4.47% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 646.23万股 1.47% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 2,355,000.00 通宝基金 法人股 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1,552,056.47 基金开元 法人股 600万单位 0.30% 7,073,560.00 2,963,560.00 合 计 / / / 28,422,066.07 6,870,616.47 （2）其他股权投资明细 占被投资单 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 位股权比例 准备原因 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.50% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 1998年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 西安蓝港数网科技股份公司 2000年 1,020,000.00 2.50% / 西安博华机电设备公司 2000年 1,887,600.00 4.00% / 占被投资单 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 位股权比例 准备原因 陕西高速机械化工程有限公司 2005年 28,557,909.31 36.08% / 西安青松科技股份有限公司 2000年 3,000,000.00 6.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 西安高新技术产业风险投资有限公司 2002年 28,660,500.00 17.86% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 香港康达理公司 1993年 -533,601.43 100.00% / 合 计 124,485,986.12 7,248,073.03 54 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因 （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； （3）香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故本年度未按权益法核算。 注2：根据公司四届九次董事会决议及与陕西高速机械化工程有限公司增资各方签订的增资协议 书，本年度公司对陕西高速机械化工程有限公司投资 24,000,000.00元，持股比例36.08%。 2、 长期债权投资 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被 投 资 单 位 金 额 期末余额 应收利息 应收利息 收回本金 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 合 计 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / （十九）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 房屋及建筑物 21,755,813.45 / 215,559.03 21,540,254.42 运输工具 13,160,256.40 647,205.00 922,180.00 12,885,281.40 通讯设备 475,234.00 / 101,640.00 373,594.00 电子设备 4,293,964.37 499,785.00 557,402.70 4,236,346.67 其他设备 1,082,414.15 21,000.00 560,043.15 543,371.00 合 计 40,767,682.37 1,167,990.00 2,356,824.88 39,578,847.49 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 累计折旧 房屋及建筑物 2,199,652.66 409,789.78 27,730.95 2,581,711.49 运输工具 9,275,021.21 951,708.81. 632,096.96 9,594,633.06 通讯设备 431,825.85 97,397.56 97,351.17 431,872.24 电子设备 3,561,235.08 463,167.62 542,122.61 3,482,280.09 其他设备 941,462.74 57,738.62 581,011.56 418,189.80 合 计 16,409,197.54 1,979,802.39 1,880,313.25 16,508,686.68 固定资产净值 24,358,484.83 23,070,160.81 55 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 注 1：固定资产无抵押和担保事项。 注 2：固定资产减值准备期末余额 479,659.37 元，其中：房屋建筑物 205,528.66 元，运输工具 237,030.71 元，电子设备 37,100.00 元。 （二十）无形资产 剩 余 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 摊销年限 土地使用权 2,268,080.08 2,226,590.80 / 55,319.04 / / 2,171,271.76 39.25 年 （二十一）长期待摊费用 剩 余 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销年限 土地补偿费 760,000.00 631,644.41 / 148,622.28 / 483,022.13 4年 装修及改造费 123,129.86 / 123,129.86 / / 123,129.86 5年 开办费 376,735.43 / 376,735.43 / / 376,735.43 5年 合 计 1,259,865.29 631,644.41 499,865.29 148,622.28 / 982,887.42 / （二十二）其他长期资产 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 抵债房产 136,164,983.14 15,624,463.74 139,450,509.14 18,690,537.78 （二十三）短期存款 期 初 数 期 末 数 113,056,135.13 321,926,584.63 注：短期存款期末较期初增加 208,870,449.50 元，增幅 184.75%，主要是信托资金在本公司营业 部暂时存放所致。 （二十四）短期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 9,005,000.00 28,590,000.00 56 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 抵押借款 / / / 保证借款 / / / 质押借款 / / / 合 计 / 9,005,000.00 28,590,000.00 注：短期借款期末较期初增加 19,585,000.00 元，增幅 217.49%，主要是由于本年度下属子公司 信托借款增加所致。 （二十五）委托存款 期 初 数 期 末 数 168,344,022.54 / 注：本年度会计政策变更，公司将委托存款 163,445,274.06 元转入表外核算，详见附注三、25。 （二十六）信托存款 期 初 数 期 末 数 597,004,458.53 63,191,850.00 注 1：无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的信托存款。 注 2：信托存款（为公司重新登记前吸纳的信托资金）期末较期初减少 533,812,608.53 元，减 幅 89.42%，主要是本期部分信托存款到期兑付所致。 （二十七）卖出回购证券款 交易场所 期 初 数 期 末 数 到期约定回购金额 上海证券交易所 156,225,000.00 17,297,500.00 ／ 注：卖出回购证券款期末较期初减少 138,927,500.00 元，减幅 88.93%，主要是本期到期国债回 购所致。 （二十八）应付帐款 期 初 数 期 末 数 51,711,706.33 12,167,946.23 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：应付帐款期末较期初减少 39,543,760.10 元，减幅 76.47%，其中 9,480,779.37 元减少数系 57 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 本年度会计政策变更，公司将委托贷款利息转入表外核算（详见附注三、25），其他减少数主要是 本期支付的信托存款利息。 （二十九）预收帐款 期 初 数 期 末 数 703,710.59 42,047,586.81 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2：预收帐款期末较期初增加 41,343,876.22 元，增幅 5,875.12%，主要是由于控股房地产开 发公司预收售房款所致。 （三十）其它应付款 期 初 数 期 末 数 145,884,647.92 59,002,683.90 注 1：无欠持公司 5 %（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 注 2：其他应付款期末较期初减少 86,881,964.02 元，减幅 59.56%，主要是本年度偿还德国西 德银行和解款所致。 （三十一）应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 适用税率 营业税 5,118,407.92 1,448,227.98 5% 城建税 221,793.35 153,081.66 7% 增值税 -14,200.55 -12,026.81 17% 企业所得税 -763,249.72 1,461,543.35 33% 个人所得税 8,049.60 6,914.67 / 其 他 135,809.50 1,083,407.22 / 合 计 4,706,610.10 4,141,148.07 / 注：其他税金主要包括房产税、教育费附加、防洪基金、契税等。 （三十二）应付股利 项 目 期 初 数 期 末 数 原 因 58 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 国家股 / / 法人股 1,183,280.40 1,183,280.40 非流通股股东未领取 社会公众股 111,371.20 111,371.20 上市前未支付的股利 合 计 1,294,651.60 1,294,651.60 （三十三）一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 信用借款 / 94,201,000.00 合 计 / 94,201,000.00 注：一年内到期的长期负债期末较期初增加 94,201,000.00 元，主要是由于本年度下属子公司长 期借款转入本项目的一年内到期的信托借款所致。 （三十四）长期存款 期 初 数 期 末 数 68,806,580.82 60,581,286.72 （三十五）保证金 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 融资租赁保证金 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 （三十六）长期借款 借款条件 币 种 期 初 数 期 末 数 信用借款 人民币 94,201,000.00 181,677,000.00 抵押借款 / / 1,000,000.00 保证借款 人民币 5,000,000.00 / 质押借款 / / / 合 计 / 99,201,000.00 182,677,000.00 注：长期借款期末较期初增加 83,476,000.00 元，增幅 84.15%，主要是本年度下属子公司信托借 款增加所致。 （三十七）股本 2005 年 1—12 月公司股份变动情况表 单位：股、元 59 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 本次变动后 送股 资本公积转股 小计 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 165,760,466.00 / / / 165,760,466.00 其中：国家股 160,360,466.00 / / / 160,360,466.00 境内法人持股 5,400,000.00 / / / 5,400,000.00 （2）募集法人股 22,066,560.00 / / / 22,066,560.00 （3）内部职工股 / / / / / （4）优先股或其他 / / / / / 未上市流通股份合计 187,827,026.00 / / / 187,827,026.00 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 （2）境内上市外资股 / / / / / （3）境外上市外资股 / / / / / （4）其他 / / / / / 已上市流通股份合计 126,360,000.00 / / / 126,360,000.00 3、股份总数 314,187,026.00 / / / 314,187,026.00 注：本期股本无增减变动。 （三十八）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 50,813,515.06 / / 50,813,515.06 股权投资准备 4,039,280.71 / / 4,039,280.71 外币资本折算差额 3,120,637.75 / / 3,120,637.75 其他资本公积 935,437.53 / / 935,437.53 合 计 58,908,871.05 / / 58,908,871.05 注：本期将上年披露的未分类的资本公积 54,056,077.06 元根据审计结果重新分类，其中股本溢 价 50,000,001.78 元，外币资本折算差额 3,120,637.75 元，其他资本公积 935,437.53 元。 （三十九）信托赔偿准备金 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 6,322,477.56 / / 6,322,477.56 60 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 （四十）盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 4,236,728.90 1,181,821.86 / 5,418,550.76 公 益 金 27,632,471.34 1,109,419.66 / 28,741,891.00 任意盈余公积 / / / / 合 计 31,869,200.24 2,291,241.52 / 34,160,441.76 注：盈余公积本年增加系控股子公司及孙公司根据其公司章程的有关规定，从净利润中计提法 定盈余公积1,181,821.86元和法定公益金1,109,419.66元。 （四十一）未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 -14,715,884.91 加：年初未分配利润 -96,272,855.31 加：资本公积补亏转入 / 减：提取法定公积金 1,181,821.86 减：提取法定公益金 1,109,419.66 减：送普通股股利 / 年末未分配利润 -113,279,981.74 （四十二）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 金融类业务 20,456,253.10 69,070,762.13 11,887,692.13 26,719,489.57 房地产业务 14,787,871.77 82,891,161.18 5,300,134.95 70,945,810.26 其他业务 11,410,661.98 4,839,726.57 3,011,846.17 1,334,015.09 合并抵扣 / -3,061,226.85 / -236,446.46 合 计 46,654,786.85 153,740,423.03 20,199,673.25 98,762,868.46 注：主营业务收入本年数较上年数减少 107,085,636.18 元，减幅 69.65%，主要是由于房产销售 收入及公司利息收入减少所致。 1、 主营业务收入按地区分类 项 目 本 年 数 上 年 数 61 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 陕西地区 40,670,639.58 154,222,201.06 上海地区 477,300.00 685,579.22 深圳地区 5,506,847.27 1,893,869.60 小 计 46,654,786.85 156,801,649.88 公司内各业务分部间相互抵销 / -3,061,226.85 合 计 46,654,786.85 153,740,423.03 2、主营业务成本按地区分类 项 目 本 年 数 上 年 数 陕西地区 19,837,163.40 98,696,170.41 上海地区 118,990.15 429,339.89 深圳地区 243,519.70 -126,195.38 小 计 20,199,673.25 98,999,314.92 公司内各业务分部间相互抵销 / -236,446.46 合 计 20,199,673.25 98,762,868.46 （四十三）主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本 年 数 上 年 数 营业税 5% 2,086,911.96 7,033,506.37 城建税 7% 144,545.70 465,575.73 教育费附加 3% 63,629.24 211,029.17 防洪基金 1‰ 32,925.71 115,677.67 其 他 / 459,639.64 / 合 计 / 2,787,652.25 7,825,788.94 注：其他项目中主要核算的为印花税、义优金、副食品价调基金、河道工程维护费、契税、增值 税、帮困基金等。 （四十四）营业费用 30,763,625.35 其中前十名明细如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 工 资 10,936,822.06 11,802,099.23 租赁费 2,915,124.60 1,041,814.92 62 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 存货跌价准备 2,728,274.49 7,988,961.87 固定资产折旧 1,969,122.52 1,992,371.13 住房公积金 1,690,992.04 1,871,309.04 职工福利费 1,248,303.94 1,614,327.40 诉讼费 1,247,769.00 6,961,239.45 公杂费 1,233,575.58 1,305,742.60 税 金 1,199,028.75 3,556,453.83 董事会会费 1,177,858.10 978,621.60 合 计 26,346,871.08 39,112,941.07 （四十五）财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 2,594,354.05 4,274,132.78 减：利息收入 916,167.71 878,226.10 汇兑损失 / / 减：汇兑收益 / / 其 他 5,243.36 3,500.51 合 计 1,683,429.70 3,399,407.19 （四十六）投资收益 1、按收益类别列示 类 别 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -19,435,662.89 -84,397,293.51 债券投资收益 13,568,758.04 -4,805,628.96 其它股权投资收益 -300,502.20 -26,702,132.78 其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 3,905,000.00 3,259,500.00 股权投资差额摊销 / 3,235,437.09 股权投资转让收益 810,000.00 133,243,393.37 其 他 -2,144,883.33 12,750,000.00 合 计 -3,597,290.38 36,583,275.21 2、按投资性质列示 项 目 股权投资 债券投资 其它投资 合 计 63 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 -19,435,662.89 / 13,568,758.04 -2,144,883.33 / -8,011,788.18 长期投资 -143,411.51 4,557,909.31 / / / 4,414,497.80 合 计 -19,579,074.40 4,557,909.31 13,568,758.04 -2,144,883.33 / -3,597,290.38 注 1：投资收回不存在重大限制。 注 2：投资收益本年数较上年数减少 40,180,565.59 元，减幅 109.83%，主要是本期无重大的股 权转让收益。 （四十七）营业外收入中无收入占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十八）营业外支出中无支出占报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目。 （四十九）支付或收到的其他与经营活动有关的现金中价值较大的项目情况如下： 1、收到的其他与经营活动有关的现金中，价值较大的项目主要为收到西安新兴房地产开发有限 公司本期还款 62,370,404.00 元。 2、支付的其他与经营活动有关的现金中，价值较大的项目主要有：支付德国西德银行和解款 70,511,482.93 元，代垫付奶牛项目款 17,388,419.00 元，支付营业费用 10,659,041.37 元。 八、母公司会计报表主要项目注释 （一）其他应收款 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 121,520,318.85 80.74% 6,076,015.94 38,248,512.82 42.32% 916,586.62 一至二年 4,270,831.12 2.84% 213,541.56 14,831,961.15 16.41% 741,598.06 二至三年 4,725,524.96 3.14% 236,276.25 4,411,881.53 4.88% 220,594.08 三年以上 19,983,004.16 13.28% 11,763,264.15 32,888,692.07 36.39% 13,628,194.28 合 计 150,499,679.09 100.00% 18,289,097.90 90,381,047.57 100.00% 15,506,973.04 注 1：无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 2：其他应收款期末余额占应收款项期末总额的 100%。 注 3：三年以上的其他应收款中全额计提坏帐准备的其他应收款明细： 单位名称 所欠金额 发生时间 全额计提原因 香港康达理公司 11,382,058.84 1995 年 该公司已歇业，停止经营 注 4：期末欠款金额前五名的单位明细： 64 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收 款总额比例 （1）西安新兴房地产开发有限公司 13,823,278.78 一年以内 往来款 15.29% （2）香港康达理公司 11,382,058.84 三年以上 往来款 12.59% （3）西安康德公司 7,805,358.48 三年以上 往来款 8.64% （4）陕西国信资产管理公司 7,500,040.44 一年以内 往来款 8.30% （5）呼建武 1,310,000.00 二至三年 购房款 1.45% 合 计 41,820,736.54 46.27% （二）长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 241,426,612.89 9,260,277.99 76,222,425.65 3,000,000.00 314,649,038.54 14,118,689.50 其中：对子公司投资 148,110,968.58 / 47,664,516.34 / 195,775,484.92 / 对合营企业投资 / / / / / / 对联营企业投资 93,315,644.31 9,260,277.99 28,557,909.31 3,000,000.00 118,873,553.62 14,118,689.50 其他股权投资 / / / / / / 长期债权投资 2,200,000.00 / / / 2,200,000.00 / 合 计 243,626,612.89 9,260,277.99 76,222,425.65 3,000,000.00 316,849,038.54 14,118,689.50 1、长期股权投资 （1）股票投资明细 股份 占被投资单 初 始 被投资单位名称 股票数量 减值准备 类别 位股权比例 投资成本 长安信息产业（集团）股份有限公司 法人股 390万股 4.47% 5,160,000.00 / 大唐电信科技股份有限公司 法人股 646.23万股 1.47% 7,800,000.00 / 通乾证券投资基金 法人股 500万单位 0.25% 5,050,000.00 2,355,000.00 基金通宝 法人股 235.9907万单位 0.47% 3,338,506.07 1,552,056.47 基金开元 法人股 600万单位 0.30% 7,073,560.00 2,963,560.00 合 计 / / / 28,422,066.07 6,870,616.47 （2）其他股权投资明细： 占被投资单位 计提减值 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 股权比例 准备原因 西安秦陵蜡像有限公司 1993年 1,870,892.00 15.00% 1,870,892.00 资不抵债 西部证券股份有限公司 1992年 5,000,000.00 0.50% / 陕西高速机械化工程有限公司 2005年 28,557,909.31 36.08% / 宝鸡啤酒股份有限公司 1997年 10,754,362.05 8.75% 5,377,181.03 被托管,拟重组 永安财产保险股份有限公司 1998年 11,000,000.00 3.55% / 65 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 秦兵马俑股份有限公司 1999年 2,600,000.00 2.23% / 汉江药业股份有限公司 1998年 1,180,000.00 1.15% / 融通基金管理有限公司 2000年 25,000,000.00 20.00% / 宝鸡岭南冶炼厂 1999年 2,993,785.29 49.00% / 汉中汉江矿业有限公司 2002年 494,538.90 1.00% / 宝鸡商行股份公司 2003年 1,000,000.00 1.00% / 香港康达理公司 1993年 -533,601.43 100.00% / 陕西国信金融电子资讯有限公 1994年 4,033,466.57 100.00% / 司 陕西国投实业投资有限公司 2000年 187,843,572.29 99.715% / 宝鸡厚生科工贸有限公司 2002年 2,090,510.96 90.00% / 陕西国信资产管理有限公司 2004年 2,341,536.53 99.96% / 合 计 286,226,972.47 7,248,073.03 注1：持有表决权股份在20%以上（含20%）的股权投资未按权益法核算的原因： （1）本公司对融通基金管理有限公司无重大影响，故未按权益法核算； （2）宝鸡岭南冶炼厂实行承包经营，本公司对其无重大影响，故未按权益法核算； （3）香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故本年度未按权益法核算。 注2：根据公司四届九次董事会决议及与陕西高速机械化工程有限公司增资各方签订的增资协议 书，本年度公司对陕西高速机械化工程有限公司投资 24,000,000.00元，持股比例36.08%。 注3：权益法核算的股权投资明细 追加 被投资单位本 分得现 股权投资 期末投资 被投资单位 初始投资成本 投资 期权益增减额 红利额 累计增减额 成本余额 陕西国信金融电子资讯有限公司 4,266,200.00 / -1,323.38 / -232,733.43 4,033,466.57 陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00 / 10,370,174.25 / 12,949,572.29 187,843,572.29 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 2,700,000.00 / -403,130.14 / -609,489.04 2,090,510.96 陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.00 / -6,127,252.36 / -6,158,463.47 2,341,536.53 陕西高速机械化工程有限公司 24,000,000.00 / 4,557,909.31 / 4,557,909.31 28,557,909.31 合 计 214,360,200.00 / 8,396,377.68 / 10,506,795.66 224,866,995.66 注4：长期股权投资中对子公司投资本期增加47,664,516.34元，主要是本年度公司弥补子公司上 年度亏损42,326,047.97元；对联营企业投资本期增加28,557,909.31元，主要是投资陕西高速机械化工 66 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 程有限公司24,000,000.00元。 注5：上述权益法核算的股权投资无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 2、长期债权投资 期 初 本 期 本 期 期 末 期 末 被 投 资 单 位 本 金 期末余额 应收利息 应收利息 收回本金 应收利息 减值准备 西安高科集团公司 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / 合 计 2,200,000.00 / / / / 2,200,000.00 / （三）资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 50,813,515.06 / / 50,813,515.06 股权投资准备 4,039,280.71 / / 4,039,280.71 外币资本折算差额 3,120,637.75 / / 3,120,637.75 其他资本公积 935,437.53 / / 935,437.53 合 计 58,908,871.05 / / 58,908,871.05 注：本期将上年披露的未分类的资本公积 54,056,077.06 元根据审计结果重新分类，其中股本溢 价 50,000,001.78 元，外币资本折算差额 3,120,637.75 元，其他资本公积 935,437.53 元。 （四）主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 金融业务 20,456,253.10 69,037,895.67 11,887,692.13 26,719,489.57 房地产业务 / / / / 其他业务 7,865,782.42 2,678,631.50 1,948,094.50 -126,195.38 汇总抵扣 / -161,143.06 / -161,143.06 合 计 28,322,035.52 71,555,384.11 13,835,786.63 26,432,151.13 注：主营业务收入本年数较上年数减少43,233,348.59元，减幅60.42%，主要是本年度公司利息 收入减少所致。 （五）投资收益 1、 按收益类别列示 类 别 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -11,960,810.91 -41,702,049.55 其它股权投资收益 3,537,966.17 -66,197,632.09 债券投资收益 2,741,079.00 32,039.14 67 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 其他债权投资收益 / / 联营或合营公司分配来的利润 3,905,000.00 1,680,000.00 股权投资差额摊销 / 3,235,437.09 股权投资转让收益 810,000.00 133,243,393.37 其 他 -5,793,550.00 / 合 计 -6,760,315.74 30,291,187.96 2、按投资性质列示 股权投资 其它投资 项 目 债券投资 合 计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 -11,960,810.91 / 2,741,079.00 -5,793,550.00 / -15,013,281.91 长期投资 -143,411.51 8,396,377.68 / / / 8,252,966.17 合 计 -12,104,222.42 8,396,377.68 2,741,079.00 -5,793,550.00 / -6,760,315.74 注：投资收益本年数较上年数减少 37,051,503.70 元，减幅 122.32%，主要是公司本期股权投资 收益减少所致。 九、非经常性损益 本年度非经常性损益共计 15,968,557.37 元，其中： 1、营业外收入 240,717.65 其中：处置固定资产收益 24,922.65 赔偿收入 32,000.00 财政返还 16,600.00 其 他 167,195.00 2、营业外支出 336,816.42 其中：处置固定资产损失 214,508.01 罚款、赔偿支出 106,426.58 其 他 15,881.83 3、出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00 其中：转让所持华圣股份公司股权 810,000.00 4、子公司短期投资损益 -9,983,490.82 5、已计提减值准备的转回 25,238,146.96 其中：贷款损失准备 1,466,225.84 应收租赁款损失准备 340,611.36 短期投资跌价准备 21,447,723.17 坏账准备 1,983,586.59 68 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 十、关联方关系及交易 1、 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 陕西省高速公路建设集 西 安 高等级公路建设开发 控股股东 全民所有制 白应贤 团公司 等 陕西国投实业投资有限 西 安 高科技生产企业及项 控股子公司 有限责任 赵 东 公司 目的投资等 陕西省鸿业房地产开发 西 安 房地产开发经营 控股子公司下属 有限责任 温 进 公司 的全资子公司 上海佳信房地产开发公 上 海 房地产开发经营 控股子公司下属 有限责任 章协镇 司 的全资子公司 上海佳伟房地产开发公 上 海 房地产开发经营 国投实业下属的 有限责任 章协镇 司 控股孙公司 陕西国信金融电子资讯 西 安 计算机技术的 全资子公司 有限责任 李 华 有限公司 应用与开发 陕西鸿信物业管理公司 西 安 代理房地产买卖、租 控股子公司下属 有限责任 辛 俊 赁、物业管理 的全资子公司 香港康达理公司 香 港 融资、投资商贸 全资子公司 有限责任 刘幼军 深圳市鸿泰华投资发展 深 圳 投资兴办实业 控股子公司下属 有限责任 李 锐 有限公司 的控股子公司 宝鸡厚生科工贸发展有 宝 鸡 机械制造、设备安装、 控股子公司 有限责任 郑文宪 限公司 五金交电等生产销售 陕西国信资产管理公司 西 安 企业改制策划；资产的 控股子公司 有限责任 孙丙金 管理、托管及监管 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 陕西省高速公路建设集团公司 100,000.00 万 / / 100,000.00 万 陕西国投实业投资有限公司 17,539.40 万 / / 17,539.40 万 陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万 / / 2,000 万 上海佳信房地产开发公司 1,500 万 / / 1,500 万 上海佳伟房地产开发公司 / 800 万 / 800 万 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 / / USD50 万 陕西鸿信物业代理公司 200 万 / / 200 万 香港康达理公司 HKD1 万 / / HKD1 万 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058 万 / / 1,058 万 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 300 万 / / 300 万 陕西国信资产管理公司 1,000 万 / / 1,000 万 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 69 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 期 初 数 本期 本期 期 末 数 企 业 名 称 增加 减少 金 额 比例％ 金 额 比例％ 陕西省高速公路建设集团公司 / / 16,050.0866 万 / 16,050.0866 万 51.08 陕西国投实业投资有限公司 17,489 万 99.715 / / 17,489 万 99.715 陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万 99.715 / / 2,000 万 99.715 上海佳信房地产开发公司 1,500 万 99.715 / / 1,500 万 99.715 上海佳伟房地产开发公司 / / 720 万 / 720 万 90.00 陕西国信金融电子资讯有限公司 USD50 万 100.00 / / USD50 万 100.00 陕西鸿信物业代理公司 200 万 99.715 / / 200 万 99.715 香港康达理公司 HKD1 万 100.00 / / HKD1 万 100.00 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,055 万 99.7556 / / 1,055 万 99.7556 宝鸡厚生科工贸发展有限公司 270 万 90.00 / / 270 万 90.00 陕西国信资产管理公司 700 万 70.00 150 万 / 850 万 85.00 4、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 融通基金管理有限公司 深 圳 投资、管理基金 参股经营 有限责任 孟立坤 宝鸡岭南冶炼厂 宝 鸡 铅冶炼 联 营 全民与全 郝珠成 民联营 陕西高速机械化工程有限公司 西 安 公路的养护、建设； 参股经营 有限公司 候茂才 公路工程材料的生 产、销售等 5、不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 融通基金管理有限公司 12,500 万 / / 12,500 万 宝鸡岭南冶炼厂 573 万 / / 573 万 陕西高速机械化工程有限公司 1,000 万 3,031 万 / 4,031 万 注：陕西高速机械化工程有限公司的工商变更登记正在办理中。 6、不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 70 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 本期 本期 金 额 比例％ 增加 减少 金 额 比例％ 融通基金管理有限公司 2,500 万 20.00 / / 2,500 万 20.00 宝鸡岭南冶炼厂 299.38 万 49.00 / / 299.38 万 49.00 陕西高速机械化工程有限公司 / / 2400 万 / 2400 万 36.08 7、不存在控制关系关联方的期末往来款项 关联方名称 挂账科目 金 额 挂账时间 内 容 宝鸡岭南冶炼厂 短期存款 2,318.54 二年以内 存 款 宝鸡岭南冶炼厂 逾期贷款 500,000.00 三年以上 贷 款 ８、公司 ２００５ 年 ９ 月 ２１ 日与公司控股股东陕西省高速公路建设集团公司（以下简称“陕高速”） 及其他增资各方共同签署《陕西高速机械化工程有限公司增资协议书》，陕西省高速机械化工程有 限公司（以下简称“机械化公司”）原股东陕高速及陕西高速交通工贸有限公司同意接受公司及其 他增资各方作为新股东对机械化公司进行增资扩股，公司以货币出资 ２，４００ 万元参股，持股比例 ３６．０８％。 十一、或有事项 1、中海信托投资有限责任公司诉健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）同时追加我 公司为第三被告案，我公司接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第 275 号《民事 判决书》，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，则由我公司在出资未到位的人民币 97,424,674.55 元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。我公司投资健桥证券的房 产，当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况， 我公司将依法维护公司的权益。该案具体案情详见 2005 年 3 月 19 日、2004 年 9 月 4 日、2004 年 11 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、2004 年 9 月 1 日，本公司及控股子公司陕西国信资产管理公司（以下简称“国信公司”） 与杨凌金坤生物工程股份有限公司（以下简称“金坤公司”）签定了项目合作协议，约定由三方共 同投资 7,000 万元人民币从澳大利亚进口奶牛，其中本公司投资 350 万美元（约合人民币 2,900 万元）， 国信公司投资 2,100 万元人民币，金坤公司以有形资产和无形资产投资折价 2,000 万元人民币。 在项目运作过程中，金坤公司挪用了合作资金 1,140 万元人民币，2005 年 3 月 3 日，国信公司 向西安市中级人民法院提起诉讼。西安中院于 2005 年 5 月 25 日下达《民事调解书》，规定：1、金 坤公司应于 2005 年 6 月 30 日前向国信公司归还 1,140 万元人民币及收益；2、三方均同意，出售奶 牛所得款项优先归还本公司所投入的 350 万美元（约合人民币 2,900 万元）及收益，剩余款项归还 国信公司投入的 2,100 万元人民币（含前面所述的 1,140 万元人民币）及收益。金坤公司并未履行上 71 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 述生效法律文书规定的义务。2005 年 7 月 1 日、6 日，国信公司和本公司向西安中院提交了《强制 执行申请书》，目前，此案正在执行之中。 因光大银行三桥支行（以下简称三桥支行）违反承诺，申请西安中院查封冻结了项目共管帐户 中的合作资金 1,170 万元人民币，迫使国信公司于 2004 年 11 月 24 日与三桥支行及金坤公司签订了 《执行和解协议》，协议约定三桥支行从共管帐户中扣划 500 万元人民币（该 500 万元包含在金坤 公司挪用的 1,140 万元中）用于归还金坤公司对其的部分欠款，并由国信公司对金坤公司所欠三桥 支行的 669 万元人民币贷款余额承担执行担保责任。2005 年 7 月 29 日，国信公司向西安中院提起 诉讼，请求法院判令三桥支行承担 500 万元人民币及利息的侵权连带赔偿责任，该案目前已经受理， 尚未开庭审理。 因国信公司代金坤公司、杨凌金澳畜牧业有限公司、杨凌金澳畜牧业有限公司连云港分公司偿 还其所欠山东省临沂市开元良种推广有限公司 578 万元人民币债务，以及代金坤公司垫付圈养场工 人工资等费用，上述公司未按约偿还。2005 年 8 月 8 日，国信公司向西安中院提起诉讼，请求法院 判令金坤公司偿还所欠国信公司的垫款约 225 万元人民币，同时判令金坤公司、金澳公司、金澳公 司连云港分公司偿还所欠国信公司的借款 578 万元人民币，该案目前已经受理，尚未开庭审理。 3、截止 2005 年 12 月 31 日西安精典房地产开发有限公司（以下简称“精典公司”）欠本公司 下属营业部贷款本金 2,570 万元。2005 年 12 月 28 日，陕西省西安市中级人民法院正式受理了本公 司的诉前保全申请，2005 年 12 月 29 日，陕西省西安市中级人民法院下达了（2005）西立保字第 19 号《民事裁定书》，查封了精典公司价值 2,570 万元的房产。2006 年 1 月 12 日，本公司下属营业部 向陕西省高级人民法院正式起诉精典公司，请求法院判令精典公司偿还贷款本金 2570 万元人民币及 利息。2006 年 2 月 9 日，陕西省高级人民法院受理了此案。有关具体案情详见 2005 年 4 月 1 日的 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 十二、资产负债表日后非调整事项 1、2006 年 2 月 16 日，本公司第四届董事会第十八次会议决议审议通过了《关于注销陕西国信 金融电子资讯有限公司的议案》，相关注销手续正在办理当中。 2、按照中国银行业监督管理委员会关于原有负债清理的要求，本公司正在对原有负债进行清理。 3、2006 年 1 月 16 日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第 6 号应诉通知书，黄石市海观山宾馆有限责任公司（下称“海观山宾馆”）诉健桥证券股份有限公 司上海市漕东支路证券营业部（下称“漕东营业部”）同时追加本公司为第三被告，2006 年 3 月 27 日，本公司接到上海市第一中级人民法院（2006）沪一中民三（商）初字第 6 号《民事判决书》， 该判决书判决，漕东营业部应偿付海观山宾馆人民币 2700 万元及利息，漕东营业部不能偿还上述债 务的由健桥证券股份有限公司（下称“健桥证券”）承担补充赔偿责任，同时判决健桥证券不能偿 还上述债务的由本公司在对健桥证券出资未到位的人民币 97,424,674.55 元范围内承担补充赔偿责 任。漕东营业部于 2006 年 4 月 3 日向上海市高级人民法院提出上诉。本公司投资健桥证券的房产， 72 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 当时按评估的公允价值投出，其使用权、收益权已归属健桥证券，并不存在出资不到位的情况。本 公司将依法维护公司权益，妥善解决此案。目前此案正在审理过程中。该案具体案情详见 2006 年 4 月 12 日及 2006 年 1 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 4、2006 年 1 月陕西咸阳抗衰老研究所起诉本公司，请求法院判令本公司、健桥证券高新营业 部、健桥证券偿还其委托国债交易本金及损失 2,753 万元。本公司在 2002 年已将高新营业部的全部 资产移交给健桥证券公司，不应当承担上述资金赔偿责任。目前此案正在审理过程中。该案具体案 情详见 2006 年 1 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 十三、其他重要事项 1、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的新信托受托资金，2005 年 年初余额为 1,326,460,590.00 元，年末余额为 1,749,985,000.00 元。 2、根据中国银行业监督管理委员会陕西监管局陕银监复〔２００５〕１４ 号文件的批复，公司为有 关关联方开展了以下信托业务： （1）2005 年 5 月，公司设立 “西铜高速公路收益权信托项目”，以集合管理信托资金 28,000 万 元取得了陕西省高速公路建设集团公司在陕西西铜高速公路有限公司 30%股权的部分收益权，期限 为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，期满后由陕西省高速公路建设集团公司以 28,000 万元全 额回购该收益权。本期该信托项目取得信托手续费收入 13,720,000 元。 （2） 陕西省高速公路建设集团公司以 15,799 万元自有资金委托本公司设立单独管理信托项 目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的陕西高速神州酒店。 （3） 陕西省高速公路建设集团公司所属控股子公司陕西高速公路服务公司以 4,000 万元自有资 金委托本公司设立单独管理信托项目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕西省高速公路建设集团 公司所属的高速集团职工技协，用于房地产开发；将 300 万元自有资金委托本公司设立单独管理信 托项目，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的陕西高速工贸公司，用于支付工程款。 （4） 按照信托合同的约定，公司以集合管理信托资金 7,984 万元贷款给陕西省高速公路建设集 团公司所属控股子公司陕西省高速公路开发公司，用于公路材料供应。 3、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的委托业务，2005 年年末委 托贷款及委托投资余额 163,445,274.06 元，委托存款 163,445,274.06 元。 4、2004 年 12 月 7 日，国务院国有资产监督管理委员会批复同意本公司第一大股东陕西省财政 厅和第三大股东陕西省交通厅分别将本公司的 15,334.0466 万股国家股(占总股本的 48.81%)和 702 万 股国家股(占总股本的 2.23%)全部划转给陕西省高速公路建设集团公司。2005 年 7 月 4 日中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司已将上述股权过户到陕西省高速公路建设集团公司名下，相应的 工商变更登记正在办理中。此次国有股划转后，本公司的总股本仍为 31,418.7 万股，其中陕西省高 速公路建设集团公司持有 16,050.0866 万股（含原持有的募集法人股140,400 股），占总股本的 51.08%。 73 陕西省国际信托投资股份有限公司 二 ＯＯ 五年年度报告 陕西省国际信托投资股份有限公司 董事长：孙志诚 二 ＯＯ 六年四月二十六日 74