北京城乡(600861)2005年年度报告

北京城乡贸易中心股份有限公司 600861 2005 年年度报告 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 13 十、重要事项 ...................................................................... 13 十一、财务会计报告 ................................................................ 14 十二、备查文件目录 ................................................................ 69 1 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司副董事长李未因另有公务委托董事陈虹女士代为行使表决。 3、公司负责人周和平，主管会计工作负责人陈虹，会计机构负责人（会计主管人员）陈虹声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京城乡贸易中心股份有限公司 公司法定中文名称缩写：北京城乡 2、公司法定代表人：周和平 3、公司董事会秘书：赵磊 联系地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号华懋九层 9018 房间 电话：(010)68296595 传真：(010)68216933 E-mail：tyty6673@sina.com 4、公司注册地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 公司办公地址：北京市海淀区复兴路甲 23 号 邮政编码：100036 公司国际互联网网址：www.bjcx.com.cn 公司电子信箱：tyty6673@sina.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京城乡贸易中心股份有限公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：北京城乡 公司 A 股代码：600861 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：1100001500711 公司税务登记号码：11010810196866X 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 72,575,275.99 净利润 43,072,475.66 扣除非经常性损益后的净利润 38,759,292.73 主营业务利润 267,093,592.28 其他业务利润 11,803,563.38 营业利润 73,081,439.21 投资收益 2,497,342.27 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,003,505.49 经营活动产生的现金流量净额 175,432,127.02 现金及现金等价物净增加额 190,852,600.76 1 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 6,460,781.40 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,003,505.49 以前年度已经计提各项减值准备的转回 143,432.65 所得税影响数 -712,474.37 合计 4,313,182.93 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2003 年 2005 年 2004 年 年增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,301,540,981.19 1,286,080,637.70 1.20 1,212,747,255.50 1,212,747,255.50 利润总额 72,575,275.99 63,319,856.33 14.62 63,094,713.22 63,094,713.22 净利润 43,072,475.66 38,495,607.82 11.89 39,728,041.62 39,728,041.62 扣除非经常性损益的净利润 38,759,292.73 26,489,546.33 46.32 32,245,780.02 32,245,780.02 每股收益 0.1062 0.0949 11.91 0.0979 0.0979 最新每股收益 0.1062 增加 0.26 净资产收益率（%） 2.51 2.25 2.33 2.33 个百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 增加 0.71 2.26 1.55 1.89 1.89 算的净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计 增加 0.72 2.27 1.55 1.90 1.90 算的加权平均净资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 175,432,127.02 218,129,041.43 -19.57 129,781,530.82 129,781,530.82 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.54 -20.37 0.32 0.32 本年末比 2003 年末 2005 年末 2004 年末 上年末增 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,352,321,838.21 2,219,525,700.84 5.98 2,207,664,812.58 2,207,664,812.58 股东权益（不含少数股东权益） 1,717,939,721.97 1,707,923,233.17 0.59 1,705,766,518.11 1,705,766,518.11 每股净资产 4.2341 4.2094 0.59 4.2041 4.2041 调整后的每股净资产 3.9866 3.8521 3.49 3.8521 3.8521 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 405,738,946.00 700,730,485.28 530,349,724.08 96,852,670.98 79,041,244.35 -7,937,166.54 1,707,923,233.17 本期 286,660.60 14,777,207.83 4,342,733.70 43,072,475.66 -4,940,921.24 53,195,422.85 增加 本期 43,178,934.05 43,178,934.05 减少 期末数 405,738,946.00 701,017,145.88 545,126,931.91 101,195,404.68 78,934,785.96 -12,878,087.78 1,717,939,721.97 1)、盈余公积变动原因：本期计提 14,777,207.83 元 2)、法定公益金变动原因：本期计提 4,342,733.70 元 3)、未分配利润变动原因：本期净利润增加 43,072,475.66 元，本期计提盈余公积 14,777,207.83 元，本期分配 2004 年现金股利 28,401,726.22 元。 2 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 214,200,000 52.79 214,200,000 52.79 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 21,420,000 52.79 214,200,000 52.79 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 24,228,946 5.97 24,228,946 5.97 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 167,310,000 41.24 167,310,000 41.24 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 167,310,000 41.24 167,310,000 41.24 三、股份总数 405,738,946 100 405,738,946 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 92,473 前十名股东持股情况 持股 年度 股东 股份类 股东名称 比例 持股总数 内增 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 性质 别 (%) 减 国有 北京市郊区旅游实业开发公司 41.7 169,200,000 未流通 169,200,000 股东 国有 北京北航天华科技有限责任公司 5.97 24,228,946 未流通 24,228,946 股东 北京海兴实业公司 其他 3.70 15,000,000 未流通 15,000,000 质押 1,500,000 上海万丰资产管理公司 其他 2.4 9,750,000 未流通 9,750,000 3 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 国有 北信投资控股有限公司 1.85 7,500,000 未流通 7,500,000 股东 国有 华夏证券天宁寺营业部 1.47 5,970,000 未流通 5,970,000 股东 北京仁达国际信息 其他 1.29 5,250,000 未流通 5,250,000 北京华苑佳业物业管理公司 其他 0.19 780,000 未流通 780,000 天马科技有限公司 其他 0.18 750,000 未流通 750,000 唐洪森 其他 0.10 424,168 已流通 0 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 唐洪森 424,168 人民币普通股 杨光 363,881 人民币普通股 赵炎林 335,800 人民币普通股 巨凝建材 332,000 人民币普通股 袁怀东 311,111 人民币普通股 孙杏花 300,220 人民币普通股 林淑琴 282,531 人民币普通股 王少伟 266,493 人民币普通股 张明华 264,490 人民币普通股 王少波 245,000 人民币普通股 上述股东关联关系或 未知前十名流通股股东关联关系及是否行动一致人。 一致行动关系的说明 前十名股东不存在关联关系. 2、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （2）控股股东情况 公司名称：北京市郊区旅游实业开发公司 法人代表：周和平 注册资本：26,572.3 万元人民币 成立日期：1985 年 4 月 1 日 主要经营业务或管理活动：日用百货、针织纺织品、服装鞋帽、文化体育用品、工艺美术品、家用 电子产品的技术开发、研制、旅游方面的咨询。 （3）实际控制人情况 公司名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 本公司第一大股东北京市郊区旅游实业开发公司上级主管单位为北京市人民政府国有资产监督管理 委员会。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市国有资产监督管理委员会 100% 北京市郊区旅游实业开发公司 41.7% 北京城乡贸易中心股份有限公司 4 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 股份 报告期内从公司 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 变动 姓名 职务 增减 领取的报酬总额 别 龄 始日期 止日期 股数 股数 原因 数 (万元,税前) 周和平 董事长 男 52 2003-05 2006-05 7,605 7,605 李未 副董事长 男 62 2003-05 2006-05 0 0 王禄征 董事、总经理 男 42 2003-05 2006-05 5,850 5,850 21.15 李青山 董事 男 58 2003-05 2006-05 7,605 7,605 陈虹 董事 常务副总经理总会计师 女 50 2003-05 2006-05 7,605 7,605 14.28 门殿新 副总经理 男 40 2003-05 2006-05 0 0 12.32 曹冈 独立董事 男 61 2003-05 2006-05 0 0 5 包宗业 独立董事 男 58 2003-05 2006-05 0 0 5 赵黎明 独立董事 男 54 2003-05 2006-05 0 0 5 赵磊 董事、董事会秘书、副总经理 女 51 2003-05 2006-05 1,267 1,267 12.58 董铁军 监事长 男 55 2003-05 2006-05 0 0 谢承文 副监事长 男 64 2003-05 2006-05 7,605 7,605 13.46 沈士团 监事 男 65 2003-05 2006-05 0 0 陈晓云 监事 女 55 2003-05 2006-05 7,605 7,605 11.35 袁丽 监事、党委副书记 女 51 2003-05 2006-05 11,700 11,700 12.49 危红英 监事 女 43 2003-05 2006-05 7,605 7,605 刘铮 监事 男 47 2003-05 2006-05 0 0 朱晓兵 监事 女 38 2003-05 2006-05 0 0 合计 / / / / / / 112.63 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)周和平，曾任北京城乡贸易公司经理、北京城乡贸易中心股份有限公司常务副总经理、总经 理。现任北京市郊区旅游实业开发公司总经理、北京城乡贸易中心股份有限公司董事长。 (2)李未，1988 年至今国务院学位委员会委员，计算机专业评审召集人，1999 年 10 月至今国家重 点基础研究项目首席科学家，2002 年至今北京航空航天大学校长。 (3)王禄征，曾任北京城乡贸易公司财务科长、北京城乡贸易中心股份有限公司副总经理，现任北 京城乡贸易中心股份有限公司总经理、北京城乡华懋商厦有限公司总经理。 (4)李青山，曾任北京市门头沟文物局副局长、党委书记、局长，北京市郊区旅游实业开发公司开 发处处长、办公室主任，现任北京市郊区旅游实业开发公司副总经理。 (5)陈虹，曾任北京市郊区旅游实业开发公司财务处副处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司 财务部部长、总会计师、常务副总经理。 (6)门殿新，1997 年至今任北京城乡贸易中心股份有限公司投资部部长，副总经理。 (7)曹冈，1993 年至今任北京工商大学教授。 (8)包宗业，历任北京市农场局副处长，北京市牛奶公司副经理、经理，北京市农场局总经理助 理，北京市农工商联合总公司总经理、北京三元集团总公司总经理，现任北京三元集团有限责任公司董 事长、北京三元食品股份有限公司董事长。 5 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 (9)赵黎明，曾任北京市牧工商总公司党委副书记、北京华都集团有限公司党委书记兼董事长，现 任中央批发市场党委书记。 (10)赵磊，曾任海军政治学院教员、讲师，北京东安集团总办主任，现任北京城乡贸易中心股份有 限公司副总经理、董事会秘书、总办主任。 (11)董铁军，曾任北京军区测绘大队教导队副团职教员、北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处 长，现任北京市郊区旅游实业开发公司组织处处长、党委常委、总经理助理、纪委副书记。 (12)谢承文，曾任空军高炮 19 师团政委、北京农建一公司党委书记、北京市郊区旅游实业开发公 司监察处长，北京城乡贸易中心股份有限公司党委常务副书记。 (13)沈士团，曾任北京航空航天大学副校长、校长。 (14)陈晓云，曾任北京西城区检察院起诉科科长，现任北京城乡贸易贸易中心股份有限公司工会主 席、纪检部部长。 (15)袁丽，曾任北京市郊区旅游实业开发公司组织处副处长、北京新华旅游集团党委办公室主任兼 人事处长，现任北京城乡贸易中心股份有限公司党委副书记兼人事劳资部部长。 (16)危红英，1991 年至今任北京海兴实业公司总经理。 (17)刘铮，曾任北京朝阳区医药药材公司副总经理，现任北信投资控股有限责任公司执行董事兼总 经理。 (18)朱晓兵，2000 年至今任上海万丰资产管理公司总经理。 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 周和平 北京市郊区旅游实业开发公司 总经理 1996-11 至今 是 李青山 北京市郊区旅游实业开发公司 副总经理 1992-02 至今 是 沈士团 北京北航天华科技有限责任公司 董事长 1999-06 至今 是 危红英 北京海兴实业公司 总经理 1992-02 至今 是 董铁军 北京市郊区旅游实业开发公司 纪委副书记党群部部长 1992-02 至今 是 刘铮 北信投资控股有限公司 执行董事兼总经理 2001-09 至今 是 朱晓兵 上海万丰资产管理公司 总经理 2000-01 至今 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 周和平 中鸿信拍卖有限责任公司 董事长 1997 年 至今 否 大用软件有限责任公司 董事长 1999 年 至今 否 景山教育投资发展有限责任公司 董事长 2000 年 至今 否 首都旅游股份有限公司 董事 1999 年 至今 否 李未 北京航空航天大学 校长 2002 年 至今 是 李青山 北京城乡旅游汽车出租有限责任公司 董事长 1999 年 至今 否 北京新华国际旅游有限责任公司 监事长 2000 年 至今 否 北京市绿化带基础设施建设有限公司 董事 2002 年 至今 否 王禄征 北京城乡华懋商厦 总经理 1997 年 至今 否 门殿新 北京金都房地产实业股份有限公司 副董事长 1998 年 至今 否 中鸿信拍卖有限责任公司 董事 1997 年 至今 否 景山教育投资发展有限责任公司 董事 2000 年 至今 否 陈虹 大用软件有限责任公司 董事 1999 年 至今 否 北京城乡旅游汽车出租公司 董事 1999 年 至今 否 赵磊 北京城乡标实广告有限公司 总经理 1993 年 至今 否 曹冈 北京工商大学 教授 1993 年 至今 是 赵黎明 中央批发市场管委会 党委书记 2001 年 至今 是 包宗业 北京三元集团有限责任公司 董事长 2002 年 至今 是 北京三元食品股份有限公司 董事长 2002 年 至今 否 6 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的 年度报酬均按董事会确定的年度经营管理目标既完成销售、利润的情况为依据，进行综合考核发放报 酬。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周和平 是 李未 是 李青山 是 董铁军 是 沈士团 是 危红英 是 刘铮 是 朱晓兵 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 谢承文 副监事长、常务副书记 报告期内办理退休手续 聘董事兼董秘赵磊女士为公司副总经理；聘袁丽女士为公司党委副书记。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 803 人，需承担费用的离退休职工为 330 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 503 技术人员 26 财务人员 40 管理人员 234 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上 8 大学本科 110 大专 320 中专及以下 365 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结 构，规范公司运作，公司修改了《公司章程》并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《经理办公会议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《独立董事工作制 度》等，这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要 求，主要情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能充 分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面明 确分开，不受控股股东干预。公司独立决策，董事会、监事会和经营层能够独立规范运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会制订了董事会议事规则，公司董事能够以认真负责的 7 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务 和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人员人数构成符合法律、法规的要求，并制定了监事会议事 规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务和董事、经理和其 他高级管理人员履行职责，合法合规进行监督，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，公司将进一步完善董 事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、银行、客户等利益相关者合法权益，在经 济交往中做到互惠互利，以推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够按照法律、法规及公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露相关信息。做到了信息披露前的保密工作，并确保所有股东都有平等机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 曹冈 5 4 1 出差 赵黎明 5 4 1 出差 包宗业 5 5 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司三位独立董事遵守各项法律法规和《公司章程》等相关规定，参加董事会及股东大 会，认真行使董事权力、履行董事义务。分别从行业角度对会议讨论事项进行的专业分析，在公司运行 中发挥了重要作用，维护了公司中小股东的利益。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的经营、销售完全独立于控股股东，不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司设有专门机构负责和管理人事劳资工作。公司总经理、副总经理及相关财务人 员没有在控股股东单位担任行政职务，不存在双重任职现象。 3)、资产方面：本公司主要从事商业零售及批发业务，公司以定向募集方式设立时，控股股东注入 了北京市城乡贸易中心商场的全部经营性资产，控股股东已不再具有与公司所属行业接近的经营性资 产；本公司根据行业特点及经营需要建立了独立有效、完善健全的采购和供应体系，公司完全自主安排 每年的进货、销售工作。 4)、机构方面：公司设有总经理办公室、财务部、人事劳资部、业务管理部、行政管理部等部室及 五个经营处 ,具有独立、完整的组织机构和经营管理部门，与控股股东不存在合署办公、混合经营的情 况。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务核算体系、独立的财务会计制度以及对控股子公司的财务管理 制度，并设立独立的财务部负责相关业务的具体运作，与控股股东在财务核算体系上不存在业务指导关 系。公司独立纳税，独立开设银行帐户，不与控股股东共用帐户。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 2005 年 5 月 16 日，在本公司第一会议室召开 2004 年度股东大会。会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 17 日《中国证券报》上。 八、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况的回顾 报告期内公司总体经营情况 2005 年公司完成主营业务收入 1,301,54.10 万元，同比上升 1.20%， 实现利润总额 7,257.53 万 元，同比上升 14.62%，净利润 4,307.25 万元，同比上升 11.89%。 2005 年的商战在更广范围、更深内涵和更高层面上展开。这对经营管理提出了坚定现代理念，随时 分析市场，及时应对变化的要求。首先，公司坚守诚信理念，确保商品优质，价格公道，促销真实， 8 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年，公司再次被评为全国诚信维权先进单位和北京市守信企业，并在北京市开展的诚信文明促销杯 竞赛中，经过专业考核、顾客暗查、网上公示等环节，从几千家企业中脱颖而出，成为全市十二家诚信 单位之一，得到了社会广泛认可。其次，坚持经营分析会制度，及时总结经营状况，交流市场调查心 得，大力引进流行品牌，提高商品号召力，并根据季节特点组织各种形式的促销，收到了成效。第三， 以星级服务管理为纲，以奥运精神为动力，开展了各种形式的劳动竞赛、专项考核和首届商品陈列评比 等活动，培养了专业典型、带出了骨干队伍，发挥了导向作用，促进了公司服务水平不断提升。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成本 主营业务 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 比上年增减 利润率(%) 年增减（%） 减（％） （％） 行业 商业零售收入 1,249,861,696.05 1,021,224,294.94 18.29 -2.36 2.11 减少 1.14 个百分点 其他收入 13,512,070.01 1,138,590.76 91.57 131.31 -48.61 增加 47.53 个百分点 租金收入 38,167,215.13 3,155,269.61 91.73 100 100 增加 100 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 北京 1,301,540,981.19 1.20 3、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,352,321,838.21 2,219,525,700.84 132,796,137.37 5.98% 主营业务利润 267,093,592.28 235,091,973.72 32,001,618.56 13.61% 净利润 43,072,475.66 38,495,607.82 4,576,867.84 11.89% 现金及现金等价物净增加额 190,852,600.76 217,961,574.10 (27,108,973.34) -12.44% 股东权益 1,717,939,721.97 1,707,923,233.17 10,016,488.80 0.59% (1)本年度内,公司将以前年度承租的黄寺综合楼作为固定资产购入,房产证正在办理中。 (2)主营业务利润变化的主要原因系本年度公司调整经营策略将属于营业范围的租金、广告劳务等 纳入公司主营范畴，相应将租金收入、广告费等项目纳入主营业务收入核算。 (3)净利润变化的主要原因：本期投资收益增加所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因：经营活动中本期收回往来款减少。 （三）公司资产和利润构成变动情况 1、货币资金期末数比期初数增加 190,852,600.76 元，变动比 40.24%,主要原因为本期收回国债回 购投资。 2、短期投资期末数比期初数减少 186,693,621.00 元，变动比 69.11%,主要原因为国债回购投资收 回。 3、存货期末比期初减少 14,921,298.18 元，变动比 59.01%,主要原因为压缩经销库存及子公司北京 城乡黄寺商厦有限公司经营转型处置存货。 4、本期长期待摊费用比出年同期减少 34,719,346.29,除正常摊销数，本年度内公司将以前年度承 租的黄寺综合楼购入，将相关工程改造款转入固定资产。 5、其他应付款期末比期初增加 112,l82,021.04 元，变动比 116.00%，主要原因为本公司本期购买 黄寺综合楼尚未支付款项 5642 万元和应付未合并报表的子公司北京东方华庆房地产开发公司往来款 1988 万元。 6、主营业务税金及附加，比去年增加 3,366,968.57,增加 60.53%,主要原因见下条说明。 7、其他业务利润本期比上期下降32,320,833.72元，系本年度公司调整经营策略将属于营业范围的 租金、广告劳务等纳入公司主营范畴，相应将租金收入、广告费等项目纳入主营业务收入核算。 9 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 8、财务费用本期比上期减少较大的主要原因为本公司银行存款增加，以定期或通知形式存储，利 息收入增加。 （四）公司现金流量情况分析 投资活动产生的现金流量的净额,比去年增加 17,157,224.28 增加 46.79%,其中收回投资所收到的现 金增加 114,976,120.13, 主要原因为国债回购投资收回;处置固定资产收回的现金净额减少 176,620,631.13,主要因为 2004 年本公司与金玉花园项目合作协议解除，收回现金 190,000,000 元。 （五）公司主要控股及参股子公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司的业务性质、主要产品、注册资本、资产规模、净利润情况 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或服 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 务 有限 北京城乡燕兴贸易有限公司 日用百货 54,850,000.00 78,569,022.20 1,391,612.92 责任 有限 北京方城海房地产开发有限责任公司 房地产 10,000,000.00 17,053,031.90 37,743.61 责任 有限 北京华懋商厦有限公司 日用百货 10,000,000.00 133,960,665.92 5,950,618.09 责任 有限 北京华懋娱乐有限公司 餐饮娱乐 $23,800,000.00 161,275952.08 210,653.28 责任 有限 北京北航城乡科技实业有限责任公司 航空航天科技 190,000,000.00 142,469,412.95 (15,429,225.06) 责任 有限 大用软件有限公司 高科技软件 85,000,000.00 129,079,348.01 (12,970,412.46) 责任 2、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 22,661,341.81 占采购总额比重 2.83% （六）公司未来发展的展望 从公司主业情况来看，随着国际零售业巨头的进驻，我国传统商业面临前所未有的挑战。冷静分析 本公司自身优势主要有；团队已经形成；商誉有口皆碑；地势得天独厚；资产状况优良；商业地产潜力 很大。只要及时抓住机遇，坚持创新经营，细化企业管理，就能够保持公司在行业内的有利地位，并在 未来竞争中形成爆发力。 （七）行业竞争风险及对策 公司主业所面临的行业竞争风险主要表现在： （1）其他商业业态的价格竞争。目前超市、专业连锁店等商业业态正以其低价、便利等特点在日 用消费品领域迅速发展，百货业态将从有些商品经营领域逐步退出，从而影响百货经营的市场份额。 （2）国内零售业对外资全面开放后导致的行业竞争升级。为应对国外零售业进入后的行业竞争， 众多百货商家纷纷美化经营环境，提高商品档次，降低进货成本，频繁打折促销，必然使公司的行业地 位和可持续发展能力经受考验。 面对上述行业竞争风险，公司将采取以下措施： （1） 加强会员管理，优化配套服务，巩固客源优势。经过多年积累，公司现有会员十八万。要通 过数据分析，对会员进行分区分级管理，针对不同年龄、性别、消费需求等，提供点对点的促销信息、 商品咨询服务，并随时整理和校对会员数据，保持会员资料的新鲜和有效性，从而以忠诚顾客消费群体 为基础，不断巩固和扩大顾客来源。 （2）细化企业管理，深挖企业潜力。将保障公司经营运转的相关环节纳入星级服务管理轨道，形成 完整系统，完善考核机制，使公司全部资产紧紧围绕经营中心，发挥最大潜力，带来间接效益。 （3）紧抓奥运商机，调整资产结构。公司要利用资金优势，积极稳步开发商业地产项目，对公司效 益形成有力支撑，并推进可持续发展。 10 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （八）公司投资情况 公司根据第四届第十一次董事会决议，投资 14680 万元购买位于北京朝阳区黄寺大街（三环以 内）的综合楼进行商业经营，该综合楼占地面积 4755.92 平方米，建筑面积 18927 平方米，由于北京市 规划 2005 年以后，三环以内严格限制新建大型商业设施，故具有较大升值空间。预计年租金收入达 1000 多万元，年收益率为 7%左右。 募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 (九) 新年度发展计划 在前述“行业竞争风险及对策中”制定的三项主要对策，都列入今年的主要工作。此外还有： 1、实现品牌化经营战略，狠抓销售提升 随着社会消费日益品牌化的趋势，公司的品牌建设指标要进一步细化、量化并加大考核和奖惩力 度。同时要及时把握品牌变化和销售走向，不断进行商品更新，品牌调整。在品牌建设中，大力克服重 复经营。要通过及时的业务、财务分析，对各品牌的销售业绩和走向了如指掌，对每个联营厂家完成任 务的情况进行实时监控，凡销售不达标又没有潜力的厂家要坚决清退。符合公司定位的市场热销商品要 立即引进。 在以品牌提升销售的同时，要努力扩大机关购物。公司机关服务部专设外勤组，有针对性的发展团 体客户群。对引荐大额购物，公司还准备建立长效鼓励机制，激励员工积极引荐团体购物和大额销售。 2、星级服务管理系统化，营业人员专业化 新年度星级服务要在完善制度、细化管理上下功夫，使星级服务管理形成系统，落到实处。 当前百货业服务已从微笑服务、周到服务进升到专家式服务，公司要出台各种措施努力稳定信息员 队伍，并以此为前提，强化一线人员专业培训、迅速提高业务素质。要面向奥运，加大英语培训力度， 把英语考核纳入星级服务管理考核体系。 3、完善计算机系统，强化数据管理 现代化管理离不开准确数据。新年度，公司将根据市场变化和经营需要，对计算机管理系统进行升 级、调整和完善，使其在营销活动和企业管理中进一步发挥提高效率和为科学决策提供数据支持的作 用。 4、资金需求计划 2006 年母公司投资预算： “苏州街综合楼项目”：该项目位于苏州街“城乡仓储大超市”北面，占地约 8000 平方米，总建 筑面积约 35000 平方米。项目主要用于写字楼出租。预计年收益率为 12.59%。 “中宇大厦项目”：根据公司第四届十五次董事会，公司出资 1.2 亿元受让北京安石房地产开发有 限公司拥有的北京中宇大厦约 1.5 万平方米中宇大厦中宇大厦写字楼。预计年收益率 10%以上。 “大兴教育基地项目”：该项目位于北京市大兴区黄村镇狼垡村，项目总面积约为 63464.80 平方 米， 计划投资 2.5 亿元建设教学楼、教师楼、学生宿舍楼和实验楼，预计年收益率为 9% 尽管市场无情，竞争激烈，但只要我们充分发挥团队精神，积极开拓思路，敬业创新，扎实工作， 就能够不断赢得商战的胜利，实现既定目标！ （十）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 11 日召开第四届第十次董事会董事会会议，审议通过了 12 项议案，分别 是《公司 2005 年度董事会工作报告》、《公司 2005 年度业务工作报告》、《公司 2005 年度财务决算 报告》、《公司 2005 年度利润分配或资本公积金转增议案 》、《公司 2005 年度报告及摘要》、《关 于修改公司章程及相应修改公司股东大会议事规则、关联交易管理制度的议案》、《公司重大信息内部 制告制度及公司独立董事工作制度的议案》、《公司关于用自有资金进行金融产品投资的议案》、《公 司关于投资设立房地产开发公司的议案》、《公司关于续聘北京京都会计师事务所及其审计费用的议 案》、《公司关于授权签订农行授信额度的议案》、《公司关于召开 2004 年度股东大会的议案》，决 议公告刊登在 2005 年 4 月 13 日的《中国证券报》 11 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 2)、公司于 2005 年 4 月 20 日以通讯方式召开第四届第十一次董事会董事会会议，会议审议通过了 《公司第四届第十一次董事会决议》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《中国证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 25 日以通讯方式召开第四届第十二次董事会董事会会议，会议审议通过了 《公司 2005 年第一季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》 4)、公司于 2005 年 8 月 22 日以通讯方式召开第四届第十三次董事会董事会会议，会议审议通过了 《公司 2005 年半年报告》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》 5)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第四届第十四次董事会董事会会议，会议审议通过了《公司 2005 年三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《中国证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年，公司董事会按照有关法律、法规履行职责，完成了股东大会确定的各项目标任务，对公司 经营管理重大事项慎重决策，保证了公司持续发展。公司资产保值增值，股东权益相应增长。在主业效 益继续领先的同时，稳步推进商业地产建设，为形成新的经济增长点奠定了基础。 报告期内利润分配方案: 2005 年 5 月 17 日召开的 2004 年度股东大会审议通过公司 2004 年度利润分配方案：以 2004 年 12 月 31 日总股本 405,738,946 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.70 元(含税)，共计派发现金 红利 28,401,726.22 元。股权登记日：2005 年 7 月 5 日，除息日 2005 年 7 月 6 日，现金红利发放日 2005 年 7 月 11 日。此分配方案已实施完毕。分红方案公告刊登于 2005 年 6 月 30 日《中国证券报》。 （十一）利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所审计，2005 年度公司实现净利润 43,072,475.66 元，根据《公司法》和 《公司章程》的规定，按下列顺序分配： 1、按实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 4,307,247.57 元； 2、按实现净利润的 10%提取法定公益金 4,307,247.57 元； 3、按实现净利润的 14.06%提取任意盈余公积金 6,056,254.30 元； 4、实现净利润扣除以上三项后，2005 年度可供股东分配的利润 28,401,726.22 元，加上年初未分 配利润 88,108,438.76 元，扣除年内已实施 2004 年度派送红利 28,401,726.22 元，截止 2005 年 12 月 31 日可供股东分配的利润为 88,108,438.76 元； 5、拟按 2005 年 12 月 31 日总股本 405,738,946 股为基数每 10 股派发 0.70（含税），向全体股东 分配现金股利 28,401,726.22 元。 6、剩余未分配利润 59,706,712.54 元结转下一年度分配。 公司 2005 年度不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2005 年监事会本着认真、严谨的态度，根据《公司章程》 赋予的职责，从切实维护公司利益和广 大股东的利益出发，对公司的依法运作情况、经营决策程序、公司财务情况等各方面进行了全面的检 查、监督，以下是 2005 年度监事会履行职责的情况。 1、报告期内监事会共召开一次监事会会议： 第四届第三次监事会议于 2005 年 4 月 11 日在北京召开。会议应参加监事 8 人，实际参加监事 6 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。参会监事审议并通过如下决议：公司 2004 年度监事 会工作报告的决议、公司 2004 年度报告及摘要的决议、公司关于修改《公司章程》及《股东大会议事 规》的决议。 2、公司依法运作情况 报告期内，公司董事及高级管理人员能严格按照国家有关法律法规及公司章程规定积极开展工作， 决策程序符合《公司法》、《公司章程》。由于忠于职守、尽职尽责、并注重决策的民主性、科学性， 公司各项经营指标达到了预期结果，并赢得了较好的经济效益和社会效益。 12 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 3、检查公司财务情况 报告期内，监事会密切注意公司的经营财务状况，对公司的会计报告、审计报告、利润分配等资 料，确认其内容真实、合法。监事会认为，北京京都会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，真实 反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致。 5、公司在重大经营、投资决策及关联交易上，未发现内幕交易，没有发生损害股东权益或造成公 司资产流失的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资 关联方 关联关系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 北京城易电脑有限公司 联营公司 38.68 38.68 36.30 潮阳新华城塑料印刷制品 控股子公司 20.00 有限公司 北京东方华庆房地产开发 1998.00 1998.00 有限公司 合计 / 38.68 / 2036.68 2054.30 关联债权债务形成原因：往来款。 关联债权债务清偿情况：无。 与关联债权债务有关的承诺：无。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：无。 2、其他重大关联交易 （1）本公司承租控股股东北京市郊区旅游实业开发公司部分营业及配套用房共 2880 平方米；年租 金 483535.00 元。 （2）本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司承租本公司控股股东北京市郊区旅游实业开发公 司部分营业及配套用房总建筑面积 6373 平方米，年物业管理费 2600000.00 元。 （3）本公司委托控股股东北京市郊区旅游实业开发公司提供物业管理服务，2005 年支付其物业管 理费 2579755.65 元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司将黄寺综合楼整体租赁给北京黄寺净雅餐饮有限公司。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 13 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京京都会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 65 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了 11 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （十三）其它重大事项 公司股票于 2006 年 3 月 20 日停牌，进入股改程序，并于 4 月 17 日在《上海证券报》刊登股权分置改 革说明书。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 北京京都审字(2006)第 0689 号 北京城乡贸易中心股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称北京城乡公司）2005 年 12 月 31 日 的公司及合并资产负债表以及 2005 年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是北京城乡公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了北京城乡公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所 中国注册会计师:王娟 有限责任公司 中国·北京 中国注册会计师:江永辉 2006 年 4 月 18 日 14 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合 母 并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 665,081,931.48 474,229,330.72 490,691,617.55 295,868,496.32 短期投资 83,430,000.00 270,123,621.00 83,430,000.00 270,123,621.00 应收票据 应收股利 10,178,937.42 10,178,937.42 应收利息 应收账款 5,842,404.19 6,031,274.76 5,150,762.78 6,145,960.94 其他应收款 141,833,217.90 125,195,714.86 107,915,843.35 101,114,043.90 预付账款 3,777,457.63 1,574,253.70 2,747,332.02 1,034,926.34 应收补贴款 存货 10,364,654.42 25,285,952.60 6,976,631.90 14,571,678.52 待摊费用 1,145,613.75 2,935,475.89 562,565.86 719,972.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 911,475,279.37 905,375,623.53 707,653,690.88 699,757,636.64 长期投资： 长期股权投资 96,595,242.76 80,174,681.89 300,512,029.95 295,197,794.29 长期债权投资 长期投资合计 96,595,242.76 80,174,681.89 300,512,029.95 295,197,794.29 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,026,992,989.69 848,325,160.89 941,690,304.74 756,464,886.86 减：累计折旧 245,450,354.38 220,698,792.57 203,501,892.49 180,457,297.19 固定资产净值 781,542,635.31 627,626,368.32 738,188,412.25 576,007,589.67 减：固定资产减值准备 4,600,053.96 4,600,053.96 固定资产净额 776,942,581.35 623,026,314.36 738,188,412.25 576,007,589.67 工程物资 在建工程 387,200,000.00 387,200,000.00 329,200,000.00 329,200,000.00 固定资产清理 15 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 1,164,142,581.35 1,010,226,314.36 1,067,388,412.25 905,207,589.67 无形资产及其他资产： 无形资产 99,559,583.36 108,480,583.40 13,760,499.60 14,234,999.64 长期待摊费用 80,549,151.37 115,268,497.66 39,780,775.96 59,722,551.93 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 180,108,734.73 223,749,081.06 53,541,275.56 73,957,551.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,352,321,838.21 2,219,525,700.84 2,129,095,408.64 1,974,120,572.17 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 应付账款 119,380,092.35 104,160,954.56 96,247,121.04 76,887,600.40 预收账款 217,933.71 2,271,795.54 86,183.71 2,144,625.94 应付工资 10,208,955.03 10,627,175.08 10,000,000.00 10,570,780.07 应付福利费 38,773,812.43 36,851,531.75 34,953,954.20 33,399,202.63 应付股利 21,550,842.36 18,686,916.14 7,767,425.96 4,603,499.74 应交税金 25,270,035.46 23,641,415.16 23,344,985.28 22,295,457.91 其他应交款 339,705.12 583,302.03 289,255.87 516,253.86 其他应付款 209,259,958.81 96,877,937.77 225,384,632.83 107,484,166.39 预提费用 847,282.31 1,656,137.04 204,040.00 358,585.52 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 430,848,617.58 310,357,165.07 398,277,598.89 258,260,172.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,865,367.25 1,793,207.25 长期负债合计 1,865,367.25 1,793,207.25 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 432,713,984.83 312,150,372.32 398,277,598.89 258,260,172.46 少数股东权益(合并报表填 201,668,131.41 199,452,095.35 列) 所有者权益（或股东权 益）： 16 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本） 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 405,738,946.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 701,017,145.88 700,730,485.28 701,017,145.88 700,730,485.28 盈余公积 545,126,931.91 530,349,724.08 535,953,279.11 521,282,529.67 其中：法定公益金 101,195,404.68 96,852,670.98 98,137,520.39 93,830,272.82 未分配利润 78,934,785.96 79,041,244.35 88,108,438.76 88,108,438.76 拟分配现金股利 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 12,878,087.78 7,937,166.54 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,717,939,721.97 1,707,923,233.17 1,730,817,809.75 1,715,860,399.71 合计 负债和所有者权益（或股东 2,352,321,838.21 2,219,525,700.84 2,129,095,408.64 1,974,120,572.17 权益）总计 公司法定代表人: 周和平 主管会计工作负责人: 陈虹 会计机构负责人: 陈虹 17 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 1,301,540,981.19 1,286,080,637.70 1,020,915,262.85 968,875,020.19 减：主营业务成本 1,025,518,155.31 1,045,426,398.95 816,862,973.33 804,519,570.40 主营业务税金及附加 8,929,233.60 5,562,265.03 5,906,259.28 3,136,636.98 二、主营业务利润（亏损以 267,093,592.28 235,091,973.72 198,146,030.24 161,218,812.81 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 11,803,563.38 44,124,397.10 14,607,810.29 46,996,518.99 “-”号填列） 减: 营业费用 79,528,821.27 78,552,793.97 55,759,175.01 48,596,119.85 管理费用 128,272,425.97 118,433,087.59 80,064,364.67 64,333,786.63 财务费用 -1,985,530.79 317,825.90 -2,754,324.81 -784,468.63 三、营业利润（亏损以“-” 73,081,439.21 81,912,663.36 79,684,625.66 96,069,893.95 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 2,497,342.27 -18,922,833.99 -6,795,643.54 -29,387,894.64 号填列） 补贴收入 营业外收入 50,888.00 391,808.77 6,200.00 369,419.49 减：营业外支出 3,054,393.49 61,781.81 1,501,319.23 23,765.81 四、利润总额（亏损总额以 72,575,275.99 63,319,856.33 71,393,862.89 67,027,652.99 “-”号填列） 减：所得税 32,041,024.91 31,896,056.31 28,321,387.23 28,532,045.17 减：少数股东损益 2,402,696.66 865,358.74 加：未确认投资损失(合并报 4,940,921.24 7,937,166.54 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 43,072,475.66 38,495,607.82 43,072,475.66 38,495,607.82 填列） 加：年初未分配利润 79,041,244.35 79,077,545.33 88,108,438.76 88,108,438.76 其他转入 六、可供分配的利润 122,113,720.01 117,573,153.15 131,180,914.42 126,604,046.58 减：提取法定盈余公积 4,378,219.83 3,873,761.43 4,307,247.57 3,849,560.78 提取法定公益金 4,342,733.70 3,861,661.11 4,307,247.57 3,849,560.78 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 113,392,766.48 109,837,730.61 122,566,419.28 118,904,925.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,056,254.30 2,394,760.04 6,056,254.30 2,394,760.04 18 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 应付普通股股利 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 28,401,726.22 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 78,934,785.96 79,041,244.35 88,108,438.76 88,108,438.76 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 -733,438.42 -733,438.42 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周和平 主管会计工作负责人: 陈虹 会计机构负责人: 陈虹 19 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 母 项目 合 公 合并数 母公司数 并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,548,669,258.09 1,226,199,474.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36,138,479.44 43,440,931.92 经营活动现金流入小计 1,584,807,737.53 1,269,640,406.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,167,678,597.04 927,406,520.32 支付给职工以及为职工支付的现金 70,671,337.25 48,003,738.63 支付的各项税费 87,377,660.60 69,980,721.19 支付的其他与经营活动有关的现金 83,648,015.62 60,859,276.89 经营活动现金流出小计 1,409,375,610.51 1,106,250,257.03 经营活动现金流量净额 175,432,127.02 163,390,149.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 270,493,621.00 270,493,621.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 6,576,781.40 6,576,781.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,103,868.87 18,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,954,376.40 3,978,345.84 投资活动现金流入小计 283,128,647.67 281,066,948.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 125,801,528.32 121,772,155.85 投资所支付的现金 103,500,000.00 101,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 229,301,528.32 223,172,155.85 投资活动产生的现金流量净额 53,827,119.35 57,894,792.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 100,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 5,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,100,000.00 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,162,679.43 25,255,889.97 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,327,900.48 1,205,931.06 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 20 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 43,490,579.91 26,461,821.03 筹资活动产生的现金流量净额 -38,390,579.91 -26,461,821.03 四、汇率变动对现金的影响 -16,065.70 五、现金及现金等价物净增加额 190,852,600.76 194,823,121.23 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,072,475.66 43,072,475.66 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,402,696.66 减：未确认的投资损失 4,940,921.24 加：计提的资产减值准备 12,793,553.11 9,275,951.43 固定资产折旧 29,955,450.13 23,976,324.59 无形资产摊销 8,921,000.04 474,500.04 长期待摊费用摊销 30,864,170.04 19,941,775.97 待摊费用减少（减：增加） 1,789,862.14 157,406.34 预提费用增加（减：减少） -808,854.73 -154,545.52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 3,024,372.29 1,501,319.23 固定资产报废损失 财务费用 -1,985,530.79 -2,754,324.81 投资损失（减：收益） -2,497,342.27 6,795,643.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,921,298.18 7,595,046.62 经营性应收项目的减少(减：增加) -32,245,389.51 -27,456,215.24 经营性应付项目的增加(减：减少) 70,165,287.31 80,964,792.02 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 175,432,127.02 163,390,149.87 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 665,081,931.48 490,691,617.55 减：现金的期初余额 474,229,330.72 295,868,496.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 190,852,600.76 194,823,121.23 公司法定代表人: 周和平 主管会计工作负责人: 陈虹 会计机构负责人: 陈虹 21 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 12,970,619.40 12,936,985.76 / / 143,432.65 25,764,172.51 其中：应收账款 2 536,599.08 / / 50,678.90 485,920.18 其他应收款 3 12,434,020.32 12,936,985.76 / / 92,753.75 25,278,252.33 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 625,543.65 625,543.65 其中：库存商品 8 625,543.65 625,543.65 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 3,702,000.00 504,938.81 4,206,938.81 其中：长期股权投资 11 3,702,000.00 504,938.81 4,206,938.81 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 4,600,053.96 4,600,053.96 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 4,600,053.96 4,600,053.96 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 周和平 主管会计工作负责人: 陈虹 会计机构负责人: 陈虹 22 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:北京城乡贸易中心股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 4,984,758.50 9,320,377.13 / / 44,425.70 14,260,709.93 其中：应收账款 2 311,595.56 / / 44,425.70 267,169.86 其他应收款 3 4,673,162.94 9,320,377.13 / / 13,993,540.07 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 625,543.65 625,543.65 其中：库存商品 8 625,543.65 625,543.65 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 32,055,567.27 504,938.81 32,560,506.08 其中：长期股权投资 11 32,055,567.27 504,938.81 32,560,506.08 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人: 周和平 主管会计工作负责人: 陈虹 会计机构负责人: 陈虹 （三）会计报表附注 一、 公司基本情况 北京城乡贸易中心股份有限公司（以下简称“本公司”），1992 年 1 月 18 日由北京市郊区旅游实业开 发公司、中国人民建设银行北京信托投资公司、北京市国际信托投资公司、深圳万科企业股份有限公司、 北京海兴实业公司等企业法人共同投资发起设立。 根据 1993 年 12 月 29 日北京市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第 184 号《关于批准北京城乡 贸易中心股份有限公司发行 5000 万股社会公众股票的批复》、1994 年 1 月 8 日北京市人民政府京政发 [1994]2 号《北京市人民政府关于北京城乡贸易中心股份有限公司发行社会公众股票（A 股）的批复》、 1994 年 2 月 2 日中国证券监督管里委员会证监发审字[1994]13 号《关于北京城乡贸易中心股份有限公司申 请公开发行股票的复审意见书》，本公司由发起设立公司转变为募集设立公司，在上海证券交易所发行人 民币普通股 5000 万股，并于 1994 年 5 月 20 日正式在上海证券交易所挂牌上市，发行后，公司股本为 19,000 万股。 1996 年 11 月 26 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1996]24 号《关于北京城乡贸易中心股份有 限公司申请配股的批复》，本公司向股东配售 3,860 万股，配股后，本公司总股本为 22,860 万股。 23 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 1998 年 12 月 14 日根据中国证券监督管理委员会证监上字[1998]152 号《关于北京城乡贸易中心股份 有限公司申请配股的批复》，本公司向全体股东配售 4,189.26 万股，配股后，公司总股本 27,049.26 万 股。 1999 年 11 月 22 日，根据本公司 1999 年临时股东大会决议，本公司以 1999 年 6 月 30 日总股本 27,049.26 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 13,524.63 万股，转增后，本 公司总股本 40,573.89 万股。 公司经营范围涉及：商品零售及批发、公共饮食业、物资供销业、仓储业、日用品修理、群众文化事 业、经营本系统商品的进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、“三来一补”、易货贸易及转口贸易 业务等。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期 末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资 和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的 成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄 分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5.5% 1至2年 6.0% 2至3年 6.5% 3 年以上 7.0% 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、在途物资、低值易耗品、原 材料等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低值易耗品领用时 采用一次转销法摊销。 24 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差 额确认存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 （1）长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成 本。长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司 对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （3）股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为 股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，按规定计入长期股权投资差额， 并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销计入损益，或计入资本公积。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其 可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的 差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资 产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值， 但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和 预计残值（预计净残值率为 4%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 30-50 年 3.2%-1.92% 运输设备 10 年 9.6% 办公设备 10 年 9.6% 电子设备 8-15 年 12%-6.4% 其他设备 10 年 9.6% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折 旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账 面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备 的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产 减值准备应当转回。 25 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状 态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所建 项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工 程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有 关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按合同规定受益年限和法律规定 有效年限孰短期限或者 10 年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度 已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。 15、期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入 当期损益。 16、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、 收入确认原则 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司 确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法 确认收入。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 18、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 26 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 19、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位有实质控 制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范 围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、 控股子公司及合营企业 1、 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司概况如下： 公司名称 本公司投资额 股权比例 是否 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比 北京城乡燕兴贸易有限责任公司 日用百货 54,850,000.00 27,973,500.00 -- 51.00% 51.00% 是 北京市方城海房地产开发有限责任公司 房地产 10,000,000.00 8,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是 北京城乡华懋娱乐有限公司 餐饮娱乐 $23,800,000.00 73,740,000.00 -- 37.50% 37.50% 是 北京城乡华懋商厦有限公司 日用百货 10,000,000.00 3,750,000.00 -- 37.50% 37.50% 是 北京城乡黄寺商厦有限责任公司 日用百货 5,000,000.00 4,000,000.00 1,000,000.00 80.00% 100.00% 是 北京北航城乡科技实业有限责任公司 航空航天科技 190,000,000.00 152,000,000.00 -- 80.00% 80.00% 是 北京东方华庆房地产开发有限公司 房地产 20,000,000.00 18,000,000.00 2,000,000.00 80.00% 100.00% 否 北京城乡华文企业管理服务有限公司 企业管理服务 500,000.00 400,000.00 100,000.00 80.00% 100.00% 否 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 设计制作 450,000.00马克 1,787,485.14 -- 70.00% 70.00% 否 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 制造加工 800,000.00 408,000.00 -- 51.00% 51.00% 否 北京城乡标实广告有限责任公司 广告设计制作 1,000,000.00 550,000.00 -- 55.00% 55.00% 否 北京燕兴城商贸有限公司 商贸 300,000.00 120,000.00 180,000.00 40.00% 100.00% 否 说明： (1)北京成威高级家俱与室内装饰有限公司、潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司、北京城乡标实 广告有限责任公司、北京燕兴城商贸有限公司、北京城乡华文企业管理服务有限公司和北京东方华庆房 地产开发有限公司本年度未合并报表，原因是：这些公司的资产、收入、净利润各项指标合计均未达到 本公司的10%。其2005年度财务状况、经营成果如下： 公司名称 资产总额 主营业务收入 净利润 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 10,173,631.30 7,030,471.48 (1,315.25) 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 1,084,181.40 810,597.50 67,631.34 北京城乡标实广告有限责任公司 1,556,240.58 482,933.00 7,300.43 北京燕兴城商贸有限公司 333,542.96 -- 55.83 北京城乡华文企业管理服务有限公司 395,427.21 -- (108,571.86) 北京东方华庆房地产开发有限公司 20,000,000.00 -- -- 33,543,023.45 8,324,001.98 (34,899.51) 27 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 (2)本公司对北京城乡华懋娱乐有限公司与北京城乡华懋商厦有限公司投资比例均为37.50%，未超过 50.00%，但本公司将上述公司列入合并报表范围，原因是：本公司有权任免上述子公司董事会的多数 成员；本公司在上述子公司董事会上有半数以上投票权，有实质控制权。 2、 本年度公司合并范围未发生变化。 五、 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2005.12.31 2004.12.31 现 金 90,745.87 77,666.90 银行存款 664,863,912.04 474,151,600.92 其他货币资金 127,273.57 62.90 665,081,931.48 474,229,330.72 说明：货币资金期末数比期初数增加 190,852,600.76 元，变动比 40.24%,主要原因为本期收回国债回 购投资，参见现金流量表。 2、 短期投资 短期投资分项目列示如下: 项目 2005.12.31 2004.12.31 股权投资 430,000.00 1,188,821.00 其中：股票投资 430,000.00 1,188,821.00 债券投资 83,000,000.00 268,934,800.00 其中：国债投资 83,000,000.00 -- 国债回购 -- 268,934,800.00 其他债券 -- -- 其他投资 -- -- 83,430,000.00 270,123,621.00 短期投资跌价准备 (--) (--) 83,430,000.00 270,123,621.00 说明：a.报表日股票的市价及资料来源 股票或债券名称 持有数量 投资成本 12月31日市价 资料来源 中国长江电力股份有限公司A股 117,647.00 430,000.00 6.92元 中国证券报 股票投资小计 430,000.00 b.短期投资期末数比期初数减少 186,693,621.00 元，变动比 69.11%,主要原因为国债回购投资收回。 c.投资变现不存在重大限制 3、 应收账款 （1） 合并数 A.账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 5,988,545.09 94.63 462,190.63 6,228,094.56 94.83 512,869.53 一至二年 -- -- -- -- -- -- 二至三年 -- -- -- -- -- -- 三年以上 339,779.28 5.37 23,729.55 339,779.28 5.17 23,729.55 6,328,324.37 100.00 485,920.18 6,567,873.84 100.00 536,599.08 B．坏账准备 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 536,599.08 -- -- 50,678.90 485,920.18 28 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 C．截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D．截至 2005 年 12 月 31 日，欠款金额前五名金额合计 5,347,107.38 元，占应收账款余额的比例为 84.49%。 （2） 母公司 A. 账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 5,417,932.64 100.00 267,169.86 6,457,556.50 100.00 311,595.56 一至二年 -- -- -- -- -- -- 二至三年 -- -- -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- -- -- 5,417,932.64 100.00 267,169.86 6,457,556.50 100.00 311,595.56 B．坏账准备 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 311,595.56 -- -- 44,425.70 267,169.86 C．截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、 其他应收款 （1） 合并数 A.账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 41,255,474.23 24.69 7,146,380.97 47,113,099.56 34.23 2,278,173.99 一至二年 41,949,455.83 25.10 2,966,857.98 61,607,573.75 44.76 4,605,156.76 二至三年 57,840,496.93 34.61 7,489,485.89 64,490.04 0.05 4,445.37 三年以上 26,066,043.24 15.60 7,675,527.49 28,844,571.83 20.96 5,546,244.20 167,111,470.23 100.00 25,278,252.33 137,629,735.18 100.00 12,434,020.32 B．坏账准备 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 12,434,020.32 12,936,985.76 -- 92,753.75 25,278,252.33 C. 截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D. 截至 2005 年 12 月 31 日，欠款金额前五名金额合计 148,130,414.30 元，占本科目余额的 88.64%。 （2） 母公司 A.账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 70,146,609.10 57.54 7,034,531.35 69,007,697.16 65.23 950,155.74 一至二年 15,859,669.33 13.01 831,580.16 31,908,344.97 30.16 1,889,203.03 二至三年 31,424,958.91 25.78 2,042,622.33 2,672.00 0.01 173.68 三年以上 4,478,146.08 3.67 4,084,806.23 4,868,492.71 4.60 1,833,630.49 121,909,383.42 100.00 13,993,540.07 105,787,206.84 100.00 4,673,162.94 29 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 B．坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 4,673,162.94 9,320,377.13 -- -- 13,993,540.07 C.截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、 预付账款 （1） 账龄分析及百分比 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 3,695,006.90 97.82 1,574,253.70 100.00 一至二年 82,450.73 2.18 -- -- 二至三年 -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- 3,777,457.63 100.00 1,574,253.70 100.00 （2） 截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、 存货 （1） 存货分项目列示 项目 2005.12.31 2004.12.31 库存商品 9,662,304.97 23,714,374.58 低值易耗品 42,173.90 42,343.90 包装物 101,141.75 92,168.67 产成品 -- 210,671.83 原材料 1,184,577.45 1,851,937.27 受托代销商品 21,720,857.77 -- 32,711,055.84 25,911,496.25 受托代销商品款 （21,720,857.77） （--） 存货跌价准备 (625,543.65) (625,543.65) 10,364,654.42 25,285,952.60 说明：存货期末比期初减少 14,921,298.18 元，变动比 59.01%,主要原因为压缩经销库存及子公司 北京城乡黄寺商厦有限公司经营转型处置存货。 （2） 存货跌价准备 项目 2005.01.01 本期增加 本期转回 2005.12.31 库存商品 625,543.65 -- -- 625,543.65 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 7、 待摊费用 项目 2005.12.31 2004.12.31 供暖费 1,053,932.75 1,082,064.55 修理费 91,681.00 -- 零星装修支出 -- 48,133.34 物业管理费 -- 1,300,000.00 零星工程支出 -- 505,278.00 1,145,613.75 2,935,475.89 30 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 8、 长期股权投资 （1） 合并数 项 目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 股票投资 1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00 对子公司投资 3,500,612.27 20,431,182.11 -- 23,931,794.38 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 90,202,550.54 (3,334,598.67) -- 86,867,951.87 对其他企业投资 16,035,500.00 -- -- 16,035,500.00 合并价差 (28,353,567.27) -- -- (28,353,567.27) 股权投资差额 1,197,586.35 -- 171,083.76 1,026,502.59 83,876,681.89 17,096,583.44 171,083.76 100,802,181.57 长期投资减值准备 (3,702,000.00) (504,938.81) -- (4,206,938.81) 80,174,681.89 16,591,644.63 171,083.76 96,595,242.76 A．股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00 珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00 1,294,000.00 B. 对子公司投资 期末投资余额 占被投 成立时 初始投资成本 权益变动 资单位注 被投资单位名称 间或收 本期权益 本期分回利 累计权益增 册资本比 购时间 期初数 本年增（减） 增（减） 润 （减） 例 北京成威高级家俱与室内装 1999 年 1,787,485.14 -- (920.68) -- 247,453.67 2,034,938.81 70.00% 饰有限公司 4月 1996 年 300,000.00 -- 39.42 -- 1,164.33 301,164.33 100.00% 北京燕兴城商贸有限公司 10 月 潮阳市新华诚塑料印刷品有 1996 年 408,000.00 -- 34,491.98 -- 154,836.91 562,836.91 51.00% 限公司 6月 北京东方华庆房地产开发公 2005 年 -- 20,000,000.00 -- -- -- 20,000,000.00 100.00% 司 5月 北京城乡标实广告有限责任 1993 年 550,000.00 -- 4,015.24 -- 89,298.18 639,298.18 55.00% 公司 10 月 北京城乡华文企业管理服务 2005 年 -- 500,000.00 (106,443.85) -- (106,443.85) 393,556.15 100.00% 公司 8月 3,045,485.14 20,500,000.00 (68,817.89) -- 386,309.24 23,931,794.38 C、对联营企业投资 初始投资成本 权益变动 占被投 成立时 资单位 被投资单位名称 间或收 本年增 本期权益增 本期分 累计权益增 期末投资余额 注册资 购时间 期初数 本比例 （减） （减） 回利润 （减） % 1994 年 北京城易电脑有限公司 5,324,559.39 -- (1,053,961.36) -- (2,469,829.85) 2,854,729.54 40.00% 12 月 1999 年 大用软件有限责任公司 34,245,627.09 -- (3,128,463.49) -- (10,549,879.43) 23,695,747.66 24.12% 6月 31 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 北京景山教育发展投资 2000 年 30,000,000.00 -- (29,735.78) -- (449,245.45) 29,550,754.55 37.50% 有限公司 1月 1997 年 中鸿信拍卖有限公司 18,000,000.00 -- 32,715.85 -- 5,985,846.91 23,985,846.91 47.36% 10 月 北京城乡旅游汽车出租 1998 年 3,793,303.48 -- 844,846.11 -- 2,987,569.73 6,780,873.21 49.00% 有限公司 2月 91,363,489.96 -- (3,334,598.67) -- (4,495,538.09) 86,867,951.87 D、对其他企业投资 成立时间或收 初始投资成本 占被投资单 被投资单位名称 期末投资余额 购时间 位注册资本 期初数 本年增 比例% 北京金都房地产实业股份 1993 年 7 月 5,500,000.00 （减） -- 5,500,000.00 9.17% 北京首都旅游股份公司 1999 年 2 月 535,500.00 -- 535,500.00 0.15% 北京窑上高尔夫俱乐部有限责任公司 2004 年 9 月 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 20.00% 16,035,500.00 -- 16,035,500.00 E、合并价差 本期减少 未摊 摊销 本期 被投资单位名称 初始金额 2005.01.01 2005.12.31 销期 形成原因 期限 增加 因处置 本期 限 子公司 摊销 而转出 北京北航城乡科 技实业有限责任 (23,353,567.27) -- (23,353,567.27) -- -- -- (23,353,567.27) -- 见说明 1) 公司 北京市方城海房 地产开发有限责 (5,000,000.00) -- (5,000,000.00) -- -- -- (5,000,000.00) -- 见说明 2) 任公司 (28,353,567.27) (28,353,567.27) -- -- -- (28,353,567.27) -- 形成原因： 1) 对北京北航城乡科技实业限责任公司合并价差为母公司对其计提的长期投资减值准备转入，不进行摊销。 2) 对北京市方城海房地产开发有限责任公司合并价差为母公司对其计提的长期投资减值准备转入，不进行摊销。 F、股权投资差额 本期减少 未摊 摊销 本期 因处置 被投资单位名称 初始金额 2005.01.01 2005.12.31 销期 形成原因 期限 增加 本期摊销 子公司 限 而转出 大用软件有限责 见说明 1) (1,045,627.09) 10 年 (731,938.93) -- (104,562.72) -- (627,376.21) 6年 任公司 1 大用软件有限责 见说明 2) 2,756,464.71 10 年 1,929,525.28 -- 275,646.48 -- 1,653,878.80 6年 任公司 2 1,710,837.62 1,197,586.35 -- 171,083.76 -- 1,026,502.59 形成原因：1) 2001 年 10 月 12 日，本公司增加对联营公司大用软件有限责任公司投资款 2000 万元，投 资比例变为 31.54%,增资后,本公司长期股权投资成本比在该公司享有的实际权益小 1,045,627.09 元。 32 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 2) 2002 年 1 月 15 日，根据本公司联营公司大用软件有限责任公司股东会决议，该公司其他股东增加注 册资本人民币 2,000 万元，增资后，本公司长期股权投资在该公司享有的比例由原来的 31.54%下降为 24.12%,长期股权投资成本比在该公司享有的实际权益大 2,756,464.71 元。 G、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 北京城易电脑有限公司 (2,800,000.00) -- -- -- (2,800,000.00) 珠海鑫光股份 (902,000.00) -- -- -- (902,000.00) 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- (504,938.81) -- -- (504,938.81) (3,702,000.00) (504,938.81) -- -- (4,206,938.81) （2） 母公司 项 目 本期增加 本期减少 2005.12.31 股票投资 1,294,000.00 -- -- 1,294,000.00 对子公司投资 231,223,724.67 9,324,856.90 -- 240,548,581.57 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 87,502,550.54 (3,334,598.67) -- 84,167,951.87 对其他企业投资 6,035,500.00 -- -- 6,035,500.00 合并价差 -- -- -- -- 股权投资差额 1,197,586.35 -- 171,083.76 1,026,502.59 327,253,361.56 5,990,258.23 171,083.76 333,072,536.03 长期投资减值准备 (32,055,567.27) (504,938.81) -- (32,560,506.08) 295,197,794.29 5,485,319.42 171,083.76 300,512,029.95 A．股票投资 初始投资成本 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 鸿运置业 法人股 200,000.00 0.15% 392,000.00 珠海鑫光 法人股 410,000.00 0.11% 902,000.00 1,294,000.00 B、对子公司投资 初始投资成本 权益变动 占被投 成立时 被投资单位名 本期 资单位 间或收 本期权益增 累计权益增 期末投资余额 称 期初数 本年增（减） 分回 注册资 购时间 （减） （减） 利润 本比例% 北京成威高级 1999 年 家俱与室内装 1,787,485.14 -- (920.68) -- 247,453.67 2,034,938.81 70.00% 4月 饰有限公司 北京城乡燕兴 1995 年 贸易有限责任 27,976,792.21 -- 709,722.59 -- 8,902,822.31 36,879,614.52 51.00% 8月 公司 北京燕兴城商 1996 年 120,000.00 -- 39.42 -- 1,164.33 121,164.33 40.00% 贸有限公司 10 月 北京方成海房 1996 年 地产开发有限 8,000,000.00 -- 30,194.89 -- (4,844,739.54) 3,155,260.46 80.00% 5月 公司 33 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 潮阳市新华诚 1996 年 塑料印刷品有 408,000.00 -- 34,491.98 -- 154,836.91 562,836.91 51.00% 6月 限公司 北京东方华庆 2005 年 房地产开发公 -- 18,000,000.00 -- -- -- 18,000,000.00 90.00% 5月 司 北京城乡标实 1993 年 广告有限责任 550,000.00 -- 4,015.24 -- 89,298.18 639,298.18 55.00% 10 月 公司 北京华懋商厦 1996 年 3,750,000.00 -- 2,231,481.78 -- 8,618,555.91 12,368,555.91 37.50% 有限公司 8月 北京华懋娱乐 1996 年 73,740,000.00 266,714.16 98,941.42 -- (14,843,289.70) 59,163,424.46 37.50% 有限公司 3月 北京北航城乡 1999 年 科技实业有限 152,000,000.00 -- (12,343,380.05) -- (44,670,068.16) 107,329,931.84 80.00% 4月 责任公司 北京城乡黄寺 2003 年 4,000,000.00 -- -- -- (4,000,000.00) -- 80.00% 商厦有限公司 5月 北京城乡华文 2005 年 企业管理服务 -- 400,000.00 (106,443.85) -- (106,443.85) 293,556.15 80.00% 8月 公司 272,332,277.35 18,666,714.16 (9,341,857.26) -- (50,450,409.94) 240,548,581.57 C、对联营企业投资 初始投资成本 权益变动 占被投资 成立时 单位注册 被投资单位名称 间或收 本年增 本期权益增 本期分 累计权益增 期末投资余额 期初数 资本比例 购时间 （减） （减） 回利润 （减） % 北京城易电脑有 1994 年 5,324,559.39 -- (1,053,961.36) -- (2,469,829.85) 2,854,729.54 40.00% 限公司 12 月 大用软件有限责 1999 年 31,545,627.09 -- (3,128,463.49) -- (10,549,879.43) 20,995,747.66 24.12% 任公司 6月 北京景山教育发 2000 年 30,000,000.00 -- (29,735.78) -- (449,245.45) 29,550,754.55 37.50% 展投资有限公司 1月 中鸿信拍卖有限 1997 年 18,000,000.00 -- 32,715.85 -- 5,985,846.91 23,985,846.91 47.36% 公司 10 月 北京城乡旅游汽 1998 年 3,793,303.48 -- 844,846.11 -- 2,987,569.73 6,780,873.21 49.00% 车出租有限公司 2月 88,663,489.96 -- (3,334,598.67) -- (4,495,538.09) 84,167,951.87 D、对其他企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 成立时间或收购时间 期末投资余额 占被投资单位注册资本比例% 期初数 本年增（减） 北京金都房地产实业股份 1993 年 7 月 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 9.17% 北京首都旅游股份公司 1999 年 2 月 535,500.00 -- 535,500.00 0.15% 6,035,500.00 -- 6,035,500.00 34 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 E、股权投资差额 本期减少 因处 未摊 被投资单位名 本期 初始金额 摊销期限 2005.01.01 置子 2005.12.31 销期 形成原因 称 增加 本期摊销 公司 限 而转 出 大用软件有限 见注 (1,045,627.09) 10 年 (731,938.93) -- (104,562.72) -- (627,376.21) 6年 责任公司 1 大用软件有限 见注 2,756,464.71 10 年 1,929,525.28 -- 275,646.48 -- 1,653,878.80 6年 责任公司 2 1,710,837.62 1,197,586.35 -- 171,083.76 -- 1,026,502.59 注：见附注五、8.(1)F F、长期投资减值准备 被投资单位名称 本期减少 2005.01.01 本期增加 2005.12.31 转出 转回 北京城易电脑有限公司 (2,800,000.00) -- -- -- (2,800,000.00) 北京市方城海房地产开发有限责任公司 (5,000,000.00) -- -- -- (5,000,000.00) 北京北航城乡科技实业有限责任公司 (23,353,567.27) -- -- -- (23,353,567.27) 珠海鑫光 (902,000.00) -- -- -- (902,000.00) 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- (504,938.81) -- -- (504,938.81) (32,055,567.27) (504,938.81) -- -- (32,560,506.08) 9、 固定资产及累计折旧 （1） 固定资产原值 项目 本期增加 本期减少 2005.12.31 2005.01.01 房屋及建筑物 685,432,434.03 185,481,256.72 1,970,780.69 868,942,910.06 运输设备 6,773,040.82 812,583.00 1,142,409.60 6,443,214.22 办公设备 21,254,430.39 752,467.00 96,540.50 21,910,356.89 电子设备 83,401,761.69 -- -- 83,401,761.69 其他设备 51,463,493.96 1,330,397.85 6,499,144.98 46,294,746.83 848,325,160.89 188,376,704.57 9,708,875.77 1,026,992,989.69 说明： 期末固定资产中房屋及建筑物 183,424,808.96 元的房产证正在办理中。 （2） 累计折旧 项目 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 135,492,275.77 18,948,396.45 315,569.53 154,125,102.69 运输设备 4,915,059.96 410,491.74 1,085,328.12 4,240,223.58 办公设备 19,200,418.99 963,871.91 87,887.74 20,076,403.16 电子设备 37,423,980.05 5,417,805.11 -- 42,841,785.16 35 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 其他设备 23,667,057.80 4,214,884,92 3,715,102.93 24,166,839.79 220,698,792.57 29,955,450.13 5,203,888.32 245,450,354.38 （3） 固定资产减值准备 项目 2005.01.01 本期增加 本期转出 2005.12.31 房屋及建筑物 -- -- -- -- 运输设备 -- -- -- -- 办公设备 1,314,904.92 -- -- 1,314,904.92 电子设备 3,266,275.45 -- -- 3,266,275.45 其他设备 18,873.59 -- -- 18,873.59 4,600,053.96 -- -- 4,600,053.96 10、 在建工程 （1） 截至 2005 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 资金来源 工程完工比例 军艺写字楼工程 160,000,000.00 自筹 86% 沈阳 CBD 商务中心区 246,000,000.00 自筹 竣工待验收 （2） 在建工程增减变动 项目 2005.01.01 本期增加 本期减少 本期转固 2005.12.31 军艺写字楼工程 160,000,000.00 -- -- -- 160,000,000.00 沈阳 CBD 商务中心区 227,200,000.00 -- -- -- 227,200,000.00 387,200,000.00 -- -- -- 387,200,000.00 在建工程减值准备 (--) -- -- -- (--) 387,200,000.00 387,200,000.00 11、 无形资产 （1） 截至 2005 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购入 18,980,000.00 40年 29年 场地使用权 股东投入 73,740,000.00 40年 31.17年 专有技术 股东投入 66,030,000.00 10年 4.29年 （2） 无形资产增减变动 土地使用权 场地使用权 专有技术 合计 2005.01.01 14,234,999.64 59,299,250.00 34,946,333.76 108,480,583.40 本期增加额 -- -- -- -- 本期摊销额 474,500.04 1,843,500.00 6,603,000.00 8,921,000.04 本期转出额 -- -- -- -- 36 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 累计摊销额 5,219,500.40 16,284,250.00 37,686,666.24 59,190,416.64 2005.12.31 13,760,499.60 57,455,750.00 28,343,333.76 99,559,583.36 无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--) 13,760,499.60 57,455,750.00 28,343,333.76 99,559,583.36 12、 长期待摊费用 项目 原始金额 2005.01.01 本期增加 本期转出 本期摊销 2005.12.31 装修费 92,248,610.53 30,296,149.91 2,422,225.47 -- 9,967,748.52 22,750,626.86 工程费 104,380,850.06 61,526,084.31 -- 6,681,256.72 19,229,863.59 35,614,964.00 固定资产改造支出 32,562,917.62 22,378,670.54 403,855.00 -- 1,440,087.69 21,342,437.85 网上商城 1,501,618.95 776,412.90 -- -- 129,402.24 647,010.66 软件费 485,300.00 291,180.00 -- -- 97,068.00 194,112.00 231,266,030.16 115,268,497.66 2,826,080.47 6,681,256.72 30,864,170.04 80,549,151.37 说明：本期转出长期待摊费用系本公司本年度将以前年度承租的黄寺商厦作为固定资产购入，相 应将有关的工程改造支出调至固定资产。 13、 短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 -- -- 抵押借款 -- -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 5,000,000.00 15,000,000.00 其中：他人保证 5,000,000.00 15,000,000.00 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 5,000,000.00 15,000,000.00 说明：保证借款 500 万元的担保人为中鸿信拍卖有限公司。 14、 应付账款 2005.12.31 2004.12.31 119,380,092.35 104,160,954.56 说明：截至 2005 年 12 月 31 日，无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 15、 预收账款 2005.12.31 2004.12.31 217,933.71 2,271,795.54 说明：截至 2005 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 37 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 16、 应付工资 2005.12.31 2004.12.31 10,208,955.03 10,627,175.08 说明：截至 2005 年 12 月 31 日的应付工效挂钩工资余额为 1000 万元。 17、 应付股利 股东名称 2005.12.31 2004.12.31 北京北航天华科技有限公司 6,299,525.96 4,603,499.74 华夏证券天宁寺营业部 417,900.00 -- 北京海兴实业公司 1,050,000.00 -- 中国乡镇企业投资开发有限公司 13,783,416.40 14,083,416.40 21,550,842.36 18,686,916.14 说明：对中国乡镇企业投资开发有限公司应付股利为本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司应 付的普通股股利。 18、 应交税金 税项 2005.12.31 2004.12.31 增 值 税 8,311,274.09 4,541,109.53 消 费 税 80,900.28 88,877.44 营 业 税 1,378,154.38 2,763,925.98 城市维护建设税 737,576.09 629,654.75 企业所得税 14,608,911.22 15,521,399.95 个人所得税 153,219.40 96,447.51 25,270,035.46 23,641,415.16 19、 其他应交款 项目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 应纳流转税之 3% 328,789.12 283,449.03 文化事业建设费 娱乐收入之 3% 642.00 -- 住房公积金 10,274.00 299,853.00 339,705.12 583,302.03 20、 其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 209,259,958.81 96,877,937.77 说明：A. 截至 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 B.截至 2005 年 12 月 31 日，本科目余额中账龄超过 3 年的款项余额为 21,000,885.72 元，主要为 本公司累计计提的职工教育经费、宣传经费等以及子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司收取的 房屋租赁保证金等。 C．其他应付款期末比期初增加 112,382,021.04 元，变动比 116.00%，主要原因为本公司本期购买 黄寺综合楼尚未支付款项 5642 万元和应付未合并报表的子公司北京东方华庆房地产开发公司往来款 1988 万元。 38 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 21、 预提费用 类别 2005.12.31 2004.12.31 水电费 463,742.31 1,104,051.52 清洁费 22,000.00 -- 其他 361,540.00 552,085.52 847,282.31 1,656,137.04 22、 其他长期负债 类别 2005.12.31 2004.12.31 公共设施维修基金 1,865,367.25 1,793,207.25 说明：公共设施维修基金为本公司之子公司北京市方城海房地产开发有限责任公司下属物业公司向 业主收取的。 23、 股本 本 期 增 减 配股及增发 转增及送股 其它 小计 股份类别 2005.01.01 2005.12.31 一、未上市流通股份 1.发起人股份 214,200,000.00 -- -- -- -- 214,200,000.00 其中:国家持有股份 -- -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 214,200,000.00 -- -- -- -- 214,200,000.00 其他 -- -- -- -- -- -- 2.募集法人股份 24,228,946.00 -- -- -- -- 24,228,946.00 3.内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 238,428,946.00 -- -- -- -- 238,428,946.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 167,310,000.00 -- -- -- -- 167,310,000.00 股份总数 405,738,946.00 -- -- -- -- 405,738,946.00 说明： 持本公司 5%以上股份的股东名称及比例： A.北京郊区旅游实业开发公司，持股比例为 41.70% B.北京北航天华科技有限责任公司，持股比例为 5.97% 39 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 24、 资本公积 项目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 699,354,633.69 -- -- 699,354,633.69 股权投资准备 1,128,881.25 286,660.60 -- 1,415,541.85 其他资本公积 246,970.34 -- -- 246,970.34 700,730,485.28 286,660.60 -- 701,017,145.88 25、 盈余公积 项目 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 90,305,547.01 4,378,219.83 -- 94,683,766.84 法定公益金 96,852,670.98 4,342,733.70 -- 101,195,404.68 任意盈余公积 343,191,506.09 6,056,254.30 -- 349,247,760.39 530,349,724.08 14,777,207.83 -- 545,126,931.91 说明：本期盈余公积增加的原因见[附注五、26.（2） 26、 未分配利润 2005.01.01 本期增加 本期减少 2005.12.31 79,041,244.35 43,072,475.66 43,178,934.05 78,934,785.96 说明：（1）本期增加 43,072,475.66 元，为本年度净利润。 （2）本期减少 A.计提法定盈余公积 4,378,219.83 元。 B.计提法定公益金 4,342,733.70 元。 C. 计提任意盈余公积 6,056,254.30 元。 D.分配 2004 年度现金股利 28,401,726.22 元。 （3）本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 28,401,726.22 元，如附注九所示。 27、 主营业务收入及成本 （1） 合并数 A.按业务性质 2005 年度 2004 年度 项目 收入 成本 收入 成本 商业零售收入 1,249,861,696.05 1,021,224,294.94 1,280,060,716.63 1,043,210,939.88 租金收入 38,167,215.13 3,155,269.61 -- -- 娱乐收入 -- -- 178,300.00 -- 其他收入 13,512,070.01 1,138,590.76 5,841,621.07 2,215,459.07 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,301,540,981.19 1,025,518,155.31 1,286,080,637.70 1,045,426,398.95 B.按地区 2005 年度 2004 年度 地区 收入 成本 收入 成本 北京地区 1,301,540,981.19 1,025,518,155.31 1,286,080,637.70 1,045,426,398.95 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,301,540,981.19 1,025,518,155.31 1,286,080,637.70 1,045,426,398.95 40 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 母公司 A.按业务性质 2005 年度 2004 年度 项目 收入 成本 收入 成本 商业零售收入 976,621,526.81 813,690,187.02 967,475,712.69 804,474,502.01 租金收入 36,797,322.02 3,155,269.61 -- -- 其他收入 7,496,414.02 17,516.70 1,399,307.50 45,068.39 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,020,915,262.85 816,862,973.33 968,875,020.19 804,519,570.40 B.按地区 2005 年度 2004 年度 地区 收入 成本 收入 成本 北京地区 1,020,915,262.85 816,862,973.33 968,875,020.19 804,519,570.40 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,020,915,262.85 816,862,973.33 968,875,020.19 804,519,570.40 28、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营业税 按应税收入 5% 3,489,380.05 244,337.08 城建税 按应纳流转税额 7% 3,023,801.76 2,717,324.67 教育费附加 按应纳流转税额 3% 1,295,915.16 1,164,567.78 文化事业建设费 按应税收入 3% 8,550.00 5,349.00 消费税 按应税收入 5% 1,111,586.63 1,430,686.50 8,929,233.60 5,562,265.03 29、 其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 -- -- -- 24,854,358.80 4,730,624.29 20,123,734.51 管理费 13,318,719.19 1,554,612.62 11,764,106.57 19,383,059,13 1,170,707.75 18,212,351.38 广告费 -- -- -- 5,010,525.91 392,637.86 4,617,888.05 其他 41,753.31 2,296.50 39,456.81 1,232,011.70 61,588.54 1,170,423.16 13,360,472.50 1,556,909.12 11,803,563.38 50,479,955.54 6.355,558.44 44,124,397.10 说明：其他业务利润本期比上期下降32,320,833.72元，系本年度公司调整经营策略将属于营业范围的 租金、广告劳务等纳入公司主营范畴，相应将租金收入、广告费等项目纳入主营业务收入核算。 41 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 30、 财务费用 项目 2005年度 2004年度 利息支出 624,879.43 971,287.60 减：利息收入 4,954,376.40 2,055,636.60 汇兑损失 16,065.70 15.58 减：汇兑收益 -- -- 手续费 2,327,900.48 1,402,159.32 (1,985,530.79) 317,825.90 说明：财务费用本期比上期减少较大的主要原因为本公司银行存款增加，以定期或通知形式存储， 利息收入增加。 31、 投资收益 （1） 合并数 类别 2005年度 2004年度 股票投资收益 844,492.26 2,771.18 债权投资收益 5,616,289.14 9,101,361.75 股权投资收益 (3,287,416.56) (3,768,877.47) 其中：权益法核算 (3,403,416.56) (3,834,377.47) 成本法核算 116,000.00 65,500.00 其他投资收益 -- -- 股权转让收益 -- (733,438.42) 股权投资差额摊销 (171,083.76) (171,083.76) 减：短期投资跌价准备 -- -- 长期投资减值准备 504,938.81 23,353,567.27 2,497,342.27 (18,922,833.99) 说明：投资收益本期比上期变动较大的原因：2004年本公司计提了对北京北航城乡科技实业限责任 公司的长期股权投资减值准备。 （2） 母公司 类别 2005年度 2004年度 股票投资收益 844,492.26 2,771.18 债权投资收益 5,616,289.14 9,101,361.75 股权投资收益 (12,580,402.37) (14,233,938.12) 其中：权益法核算 (12,696,402.37) (14,299,438.12) 成本法核算 116,000.00 65,500.00 其他投资收益 -- -- 股权转让收益 -- (733,438.42) 股权投资差额摊销 (171,083.76) (171,083.76) 减：短期投资跌价准备 -- -- 长期投资减值准备 504,938.81 23,353,567.27 (6,795,643.54) (29,387,894.64) 42 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 说明：投资收益本期比上期减少较大的主要原因：见附注五、31.（1）。 32、 营业外收入 项目 2005年度 2004年度 赔偿款 -- 34,160.00 固定资产清理收益 30,000.00 -- 其他 20,888.00 357,648.77 50,888.00 391,808.77 33、 营业外支出 项目 2005年度 2004年度 罚款支出 21.20 3,607.21 固定资产清理损失 3,054,372.29 58,174.60 3,054,393.49 61,781.81 34、 收到的其他与经营活动有关的现金 36,138,479.44 元，其中大额： 项目 2005年度 往来款 28,262,501.14 备用金收回 674,402.00 收取押金 6,278,500.00 35、 支付的其他与经营活动有关的现金 83,648,015.62 元，其中： 项目 2005年度 费用性支出 42,933,308.83 备用金 110,340.00 保证金 3,091,400.00 往来款 37,512,966.79 36、 收到的其他与投资活动有关的现金 4,954,376.40 元，其中： 项目 2005年度 财务费用-利息收入 4,954,376.40 37、 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,327,900.48 元，其中： 项目 2005年度 财务费用-手续费 2,327,900.48 六、 关联方关系及其交易 1、 关联方 （1） 存在控制关系的关联方 A．关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司之控股股东 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 本公司之子公司 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 本公司之子公司 43 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 北京燕兴城商贸有限责任公司 本公司之子公司 北京城乡标实广告有限责任公司 本公司之子公司 北京东方华庆房地产开发有限公司 本公司之子公司 北京城乡华文企业管理服务有限公司 本公司之子公司 B．关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 北京市郊区旅游实业开发公司 北京市复兴路甲 23 号 全民所有制 周和平 日用百货 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 北京大兴芦城乡 合资 赵宝生 设计制作 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 潮阳市司马浦华里西 有限责任 王禄征 制造加工 北京燕兴城商贸有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 潘卫红 零售纺织品 北京城乡标实广告有限责任公司 北京海淀区复兴路 有限责任 赵磊 广告设计制作 北京东方华庆房地产开发有限公司 北京市延庆县经济技术 有限责任 周和平 房地产 开发区 337 号 北京城乡华文企业管理服务有限公司 北京市复兴路甲 23 号 有限责任 赵新 企业管理服务 C．关联方注册资本及其变化 关联方名称 本期 本期 2005.12.31 2005.01.01 增加 减少 北京市郊区旅游实业开发公司 265,700,000.00 -- -- 265,700,000.00 450,000.00(马克)/ 450,000.00(马克)/ 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 -- -- 2,553,550.20(RMB) 2,553,550.20(RMB) 潮阳市新华城塑料印刷品有限公司 800,000.00 -- -- 800,000.00 北京燕兴城商贸有限责任公司 300,000.00 -- -- 300,000.00 北京城乡标实广告有限责任公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 北京东方华庆房地产开发有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 北京城乡华文企业管理服务有限公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 D.关联方所持股份或拥有权益及其变化 2005.12.31 2004.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 北京市郊区旅游实业开发公司 169,200,000.00 41.70% 169,200,000.00 41.70% 北京成威高级家俱与室内装饰有限公司 1,787,485.14 70.00% 1,787,485.14 70.00% 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 408,000.00 51.00% 408,000.00 51.00% 北京燕兴城商贸有限责任公司 120,000.00 40.00% 120,000.00 40.00% 北京城乡标实广告有限责任公司 550,000.00 55.00% 550,000.00 55.00% 北京东方华庆房地产开发有限公司 18,000,000.00 90.00% -- -- 北京城乡华文企业管理服务有限公司 400,000.00 80.00% -- -- 44 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中鸿信拍卖有限公司 本公司之联营企业 北京城易电脑有限公司 本公司之联营企业 2、 关联交易 （1） 与存在控制关系关联方的关联交易 A.租赁 出租方 承租方 租赁内容 本年发生数 上年发生数 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 房租 483,535.00 483,535.00 B.提供服务 提供服务方 接受服务方 内容 本年发生数 上年发生数 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司 物业管理 2,579,755.65 2,579,755.65 北京市郊区旅游实业开发公司 本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司 物业管理 2,600,000.00 2,600,000.00 （2） 与不存在控制关系关联方的关联交易 担保 担保方 被担保方 担保内容 2005.12.31 2004.12.31 中鸿信拍卖有限公司 本公司之子公司北京城乡华懋商厦有限公司 银行借款 500 万元 1500 万元 3、 关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2005.12.31 所占比例 2004.12.31 所占比例 北京城易电脑有限公司 其他应收款 -- -- 386,846.63 0.28% 北京城易电脑有限公司 其他应付款 363,153.37 0.17% 750,000.00 0.28% 北京东方华庆房地产开发有限公司 其他应付款 19,980,000.00 9.55% -- -- 潮阳市新华城塑料印刷制品有限公司 其他应付款 200,000.00 0.10% 200,000.00 0.77% 七、 或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、 承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 1、2006 年 4 月 18 日，本公司第四届第十六次董事会通过 2005 年度利润分配预案：每 10 股派现金 股利 0.7 元（含税）。 2、2006 年 3 月 23 日北京市第一中级人民法院通知本公司，北京市第一中级人民法院在办理北京银 行股份有限公司白云支行诉北京海兴实业公司一案中，因北京海兴实业公司未能履行已生效法律文书确 定的义务，法院依法查封了北京海兴实业公司持有本公司的 1500 万股法人股，并委托北京市中立拍卖 行有限责任公司予以拍卖。在 2006 年 3 月 7 日举行的拍卖会上，上述 1500 万社会法人股已被上海联邦 资产管理有限公司以 3300 万元人民币竞买。 3、2006 年 3 月 27 日，本公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司投资者记名证券持有 情况，得知华夏证券有限公司北京天宁寺营业部持有本公司的 597 万股社会法人股已被冻结。 4、2006 年 2 月 15 日召开第四届第十五次董事会议，为充分发挥公司在资金存量方面的优势，抓住 2008 年奥运会前北京房地产市场发展的商机，形成新的经济增长点，本公司出资 1.2 亿元受让北京中宇 大厦 1.5 万平方米写字楼。公司将拥有中宇大厦 1.5 万平方米写字楼的产权，且年收益率不低于 10％， 同时本公司参与该项目的底商经营管理。 45 北京城乡贸易中心股份有限公司 2005 年年度报告 5、2006 年 4 月 17 日，本公司公告了股权分置改革说明书，方案详见本公司股权分置改革说明书。 除上述事项外，截至 2006 年 4 月 18 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 2005 年 4 月 2 日召开第四届第十一次董事会会议，投资 14680 万元购买北京朝阳区黄寺大街（三环 以内）的综合楼。该综合楼占地面积 4755.92 平方米，建筑面积 18927 平方米，经专业评估，该房地产 评估净值为 14851.08 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司已支付 9038 万元，尚欠转让方 5642 万 元。 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的其他重要事项。 十一、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务利润 15.55% 13.76% 15.61% 13.76% 0.6583 0.5794 0.6583 0.5794 营业利润 4.25% 4.80% 4.27% 4.79% 0.1801 0.2019 0.1801 0.2019 净利润 2.51% 2.25% 2.52% 2.25% 0.1062 0.0949 0.1062 0.0949 扣除非常性损 2.26% 1.55% 2.27% 1.55% 0.0955 0.0653 0.0955 0.0653 益后净利润 其中，2005 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 短期股票投资收益 844,492.26 短期债券投资收益 5,616,289.14 营业外收入 50,888.00 坏账准备转回 143,432.65 减：营业外支出 3,054,393.49 减：所得税影响 (712,474.37) 4,313,182.93 十二、会计报表的批准 2005 年度会计报表及会计报表附注由本公司编制，于 2006 年 4 月 18 日经本公司第四届第十六次董 事会批准通过。 北京城乡贸易中心股份有限公司 二零零六年四月十八日 46