*ST平能(000780)草原兴发2004年年度报告

内蒙古草原兴发股份有限公司 二 OO 四年度报告（正文） 报送日期：二 OO 五年四月十五日 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第1页 第一章 重要提示及目录 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、所有董事均出席董事会。 3、北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。 4、本公司董事长张振武先生、总经理金现龙先生、财务总监董子树先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 重要提示及目录·····························································································第 1 页 第二章 公司基本情况简介·························································································第 2 页 第三章 会计数据和业务数据摘要·············································································第 4 页 第四章 股本变动及股东情况·····················································································第 6 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况···················································第 11 页 第六章 公司治理结构·······························································································第 15 页 第七章 股东大会情况简介·······················································································第 17 页 第八章 董事会报告···································································································第 19 页 第九章 监事会报告···································································································第 30 页 第十章 重要事项·······································································································第 31 页 第十一章 财务报告···································································································第 33 页 第十二章 备查文件目录···························································································第 79 页 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第2页 第二章 公司基本情况简介 1、公司名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 (英文)：Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD 2、公司法定代表人：张振武 3、公司董事会秘书：齐向前 电子信箱：qixqian@public.hh.nm.cn 证券事务代表：孙凯 办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦 6 楼 联系电话：0476 - 3514285 传 真：0476 - 3510053 电子信箱：sunkai5611@public.hh.nm.cn 4、公司注册地址：内蒙古·赤峰市·元宝山区·平庄镇 办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦 邮政编码：024076 公司国际互联网网址：http://www.cyxf.com 电子信箱：nmxflx@public.hh.nm.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：草原兴发 股票代码：000780 7、其他有关资料： （1）首次注册登记日期、地点 日期：1993 年 6 月 11 日 地点：内蒙古自治区工商行政管理局 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第3页 （2）企业法人执照注册号：1500001700084 （3）税务登记号码：150403701461969 （4）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东长安街 10 号长安大厦 3 层 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第4页 第三章 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现利润情况 单位：元 项 目 金额 利润总额 44,278,366.36 净利润 44,046,066.68 扣除非经常性损益后的净利润 45,056,662.50 主营业务利润 477,823,192.99 其他业务利润 1,011,337.18 营业利润 54,223,288.06 投资收益 -5,659,320.79 补贴收入 2,125,282.22 营业外收支净额 -6,410,883.13 经营活动产生的现金流量净额 412,203,028.33 现金及现金等价物净增加额 630,435,264.24 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：元） 项 目 2004 年度 处置长期投资、长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,125,282.22 对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 委托投资收益 扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -3,387,080.91 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 251,202.87 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益影响利润合计 -1,010,595.82 减：非经常性损益所得税影响数 非经常性损益影响净利润数 -1,010,595.82 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第5页 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 2,878,289,717.66 2,104,150,479.51 1,618,091,382.68 净利润 44,046,066.68 39,016,430.63 70,902,962.12 总资产 4,200,911,635.09 3,641,477,133.94 2,552,206,389.34 股东权益 1,950,006,699.79 1,875,725,631.90 1,053,104,018.70 每股收益 0.11 0.095 0.25 加权每股收益 0.11 0.12 0.25 扣除非经常性损益后的每股收益 0.11 0.090 0.21 每股净资产 4.77 4.585 3.718 调整后的每股净资产 4.69 4.533 3.65 每股经营活动产生的现金流量净额 1.01 0.081 0.407 净资产收益率(%) 2.26 2.08 6.73 加权平均净资产收益率(%) 2.32 3.50 7.07 3、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 40,911.77 101,473.59 12,495.01 2,563.13 32,692.19 187,572.56 本期增加 3,023.50 475.09 158.37 3,929.52 7,428.11 本期减少 期末数 40,911.77 104,497.09 12,970.10 2,721.50 36,621.71 195,000.67 净利润及资本公积 变动原因 财政拔款转入 提取盈余公积 提取公益金 本年度利润记入 金转入 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第6页 第四章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况： (1)、股份变动情况表 填报日期：2004 年 12 月 31 日 单位：股 期初数 配股 公积金转股 送股 其他 小计 期末数 一、尚未上市流通股份: 1、发起人股份 54,876,480.00 54,876,480.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 54,876,480.00 54,876,480.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 168,070,807.00 168,070,807.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 222,947,287.00 222,947,287.00 二、已上市流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 186,170,400.00 186,170,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 186,170,400.00 186,170,400.00 三、股份总数 409,117,687.00 409,117,687.00 (2)、股票发行与上市情况 ①、前三年股票发行情况 2000 年 5 月 22 日，本公司内部职工股 1591.2 万股上市流通，其中公司董事、监事 及高级管理人员所持有的 7.398 万股暂时冻结。 2002年12月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】131号文核准，本 公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配售。 ②、本报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第7页 2、股东情况介绍 (1)、截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有股东 66,415 人； (2)、前十名股东持股情况 填报时间：2004 年 12 月 31 日 单位：股 股东名称或姓名 持股数量 持股比例 赤峰市银联投资有限责任公司 119,454,840 29.20% 赤峰大兴经贸有限责任公司 54,876,480 13.41% 赤峰万顺食品有限责任公司 48,615,967 11.88% 中国银河证券有限责任公司 3,567,621 0.87% 交通银行－国联优质成长证券投资基金 1,279,517 0.31% 南京证券有限责任公司 663,900 0.16% 覃宁 496,432 0.12% 林大金 469,100 0.11% 刘光杰 414,100 0.10% 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 333,894 0.08% 公司前十名股东中，赤峰大兴经贸有限责任公司与赤峰万顺食品有限责任公司的实际 控制人为赤峰市银元草业有限责任公司，赤峰市银联投资有限责任公司与其他法人股股东 及其他流通股股东之间无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人；中国银河证券有限责任公司、交通银行—国联优质成长证券投资基金、 南京证券有限责任公司、招商银行股份有限公司—长城久泰中信标普 300 指数证券投资基 金及其他流通股股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 (3)、公司控股股东情况： 控股股东：赤峰市银联投资有限责任公司（所持股份为社会法人股） 法定代表人：王明辉 成立日期：1998 年 10 月 15 日 注册资本：2,000 万元 经营范围：投资及管理、咨询、资产托管；包装、装潢、印刷 持有股份：119,454,840 股 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第8页 占比：29.20% 其所持股份质押情况： ①2004 年 5 月 25 日，经赤峰市银联投资有限责任公司同意，以其持有的 87,154,840 股社会法人股股权（占公司总股本的 21.30%），为公司向中国建设银行平庄支行申请一年 期人民币 2.35 亿元贷款的授信额度提供质押担保，上述质押已在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。质押期限从 2004 年 5 月 25 日起，约定时间为 一年(不自动解冻)。 ②赤峰市银联投资有限责任公司于2005年1月26日为“草原兴发”向国家开发银行申 请人民币2.7亿元贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 将其持有的“草原兴发”32,300,000股质押给国家开发银行，质押期限自2005年1月26日 起至2011年12月22日止(不自动解冻)。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市世博投资有限责任公司，法定代表人：齐向前， 成立于2001年5月11日，注册资本4,000万元，经营范围：投资、资产托管、投资管理、咨 询、顾问，所持银联投资股份占其股本总额的89%。 赤峰市世博投资有限责任公司的股东为孙守志、刘兆华、董士花、王志杰及陈广儒五 个自然人，其持股比例依次为：25%、25%、25%、12.5%及12.5%，上述五个自然人与本公 司无任何关联关系。 上述实际控制人相关情况一览表： 姓名 国籍 是否取得其他国 最近五年内的职业及职务 备注 家或地区居留权 孙守志 中国 否 个体从事煤炭经营业 刘兆华 中国 否 个体从事煤炭经营业 2004年1月—任赤峰市万顺食品有限责任公司董事长 董士花 中国 否 个体从事煤炭经营业 王志杰 中国 否 个体从事煤炭经营业 陈广儒 中国 否 个体从事煤炭经营业 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第9页 孙守志 25% 刘兆华 25% 董士花 25% 王志杰 12.5% 陈广儒 12.5% 赤峰市世博投资有限责任公司 王明辉 孙守志 89% 6% 5% 赤峰市银联投资有限责任公司 29.20% 内蒙古草原兴发股份有限公司 （4）、其他持股在 10%以上的法人股东 ①、赤峰大兴经贸有限责任公司 (所持股份为非国有股) 法定代表人：吕永利 成立日期：2004 年 1 月 注册资本：3,289 万元 经营范围：苗木、花卉销售；木材加工销售；汽车维修；汽车配件销售 持有股份：54,876,480 股 占比：13.41% 其所持股份质押情况： ①大兴经贸于 2004 年 8 月 5 日为“草原兴发”向中国银行赤峰分行申请人民币 1 亿 元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草 原兴发”27,476,480 股质押给中国银行赤峰分行，质押期限自 2004 年 8 月 5 日起，约定 时间为一年(不自动解冻)。 ②大兴经贸于 2005 年 1 月 26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币 2.7 亿元 贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原 兴发”27,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自 2005 年 1 月 26 日起至 2011 年 12 月 22 日止(不自动解冻)。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明， 成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第10页 售；绿化工程、绿地养护，所持大兴经贸股份占其股本总额的96.91%。 赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个 自然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及 0.1%，上述五个自然 人与本公司无任何关联关系。 ②、赤峰万顺食品有限责任公司 (所持股份为非国有股) 法定代表人：刘兆华 成立日期：2004 年 1 月 注册资本：1,100 万元 经营范围：牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售、存储、畜产品、水产、 副食、猪、禽蛋销售 持有股份：48,615,967 股 占比：11.88% 其所持股份质押情况： ①万顺食品于 2004 年 8 月 5 日为“草原兴发”向中国银行赤峰分行申请人民币 1 亿 元贷款提供联合质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草 原兴发”20,215,967 股质押给中国银行赤峰分行，质押期限自 2004 年 8 月 5 日起，约定 时间为一年(不自动解冻)。 ②万顺食品于 2005 年 1 月 26 日为“草原兴发”向国家开发银行申请人民币 2.7 亿元 贷款联合提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将其持有的“草原 兴发”28,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自 2005 年 1 月 26 日起至 2011 年 12 月 22 日止(不自动解冻)。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明， 成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销 售；绿化工程、绿地养护，所持万顺食品股份占其股本总额的96.91%。 赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个 自然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及 0.1%，上述五个自然 人与本公司无任何关联关系。 （四）、前十名流通股股东持股情况 填报时间：2004 年 12 月 31 日 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第11页 股东名称或姓名 持股数量 种类 中国银河证券有限责任公司 3,567,621 A 交通银行－国联优质成长证券投资基金 1,279,517 A 南京证券有限责任公司 663,900 A 覃宁 496,432 A 林大金 469,100 A 刘光杰 414,100 A 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普 300 指数证券投资基金 333,894 A 包天悦 300,000 A 李银杰 293,846 A 李海欣 289,549 A 注：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第12页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况及年度报酬情况： 董事： 持股数量（股） 年度报酬 姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 张振武 董事长 男 50 2004 年 6 月—2007 年 6 月 11,934 11,934 24,600 金现龙 副董事长 男 42 2004 年 6 月—2007 年 6 月 11,934 11,934 24,600 王明辉 董事 男 39 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 张金峰 董事 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 7,956 7,956 21,120 齐向前 董事 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 7,956 7,956 21,120 屈桂林 董事 男 37 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 张立中 独立董事 男 42 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 36,000 孙国庆 独立董事 男 50 2004 年 6 月—2007 年 6 月 50,000 50,000 36,000 吴香馥 独立董事 男 64 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 36,000 监事： 职务 持股数量（股） 年度报酬 姓名 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 张海儒 监事会主席 男 45 2004 年 6 月—2007 年 6 月 7,956 7,956 24,600 徐国庆 监事 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 18,840 张连奎 监事 男 34 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 18,840 高级管理人员： 职务 持股数量（股） 年度报酬 姓名 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 金现龙 总经理 男 42 2004 年 6 月—2007 年 6 月 11,934 11,934 24,600 王明辉 副总经理 男 39 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 张金峰 副总经理 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 7,956 7,956 21,120 齐向前 副总经理 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 7,956 7,956 21,120 屈桂林 副总经理 男 37 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 周学军 副总经理 男 36 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 孙永利 副总经理 男 34 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 张玉玺 副总经理 男 31 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 董子树 财务总监 男 41 2004 年 6 月—2007 年 6 月 0 0 21,120 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第13页 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位 担任职务 任职时间 王明辉 赤峰市银联投资有限责任公司 法定代表人 2004 年 8 月 26 日— 齐向前 赤峰市世博投资有限责任公司 法定代表人 2003 年 5 月 28 日— 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：董事、监事的报酬由公 司董事会和经理层决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 现任董事、监事和高级管理人员共 16 人，这些人员全部在公司领取报酬，这些人员 的年度报酬总额为 44.55 万元，在公司领取报酬最高的三名独立董事的年度报酬总额为 10.8 万元，在公司领取报酬最高的前三名高管人员的年度报酬总额为 7.82 万元。 独立董事的津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 3.6 万元，独立董事出席公司 董事会会议、股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权的合 理费用可以在公司据实报销。 公司董事、监事和高管人员的年度报酬在 3 万元以上的 3 人，2 万元以上的 11 人，1 万元以上的 2 人。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 张振武先生：大学文化，高级经济师；1993 年-1996 年任内蒙古赤峰兴发集团股份公 司董事兼董事长兼总经理，1996 年 1 月-1998 年 5 月任本公司董事兼董事长，1998 年 5 月-至今任本公司董事长。 金现龙先生：大学文化，高级经济师；1996 年-1998 年任本公司董事兼副总经理，1998 年 5 月任本公司董事、副董事长，2003 年 12 月任本公司总经理，2001 年 3 月-2004 年 1 月任赤峰大兴公司董事长。 王明辉先生： 大学文化，畜牧师；2004 年 6 月-至今任本公司董事、副总经理，2004 年 8 月-至今任赤峰市银联投资有限责任公司法定代表人。 张金锋先生：中专文化，高级经济师；1993 年 12-1996 年 5 月任本公司财务部副部 长、部长，1996 年 5 月-1998 年 5 月 资金部部长，1998 年 5 月-2004 年 6 月任本公司财 务总监，2000 年-至今本公司董事，副总经理。 齐向前先生：大学文化，高级经济师；1996 年 5 月-1996 年 11 月任本公司财务部部 长，1996 年 11 月-2000 年 4 月任证券部部长，2000 年 4 月、2001 年 7 月-至今任本公司 董事、董事会秘书兼副总经理。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第14页 屈桂林先生：大学文化，工程师；2004 年 6 月-至今任本公司董事、副总经理，2002 年-2003 年任赤峰市银联投资有限责任公司董事长。 张立中先生：大学文化，副教授、中国注册会计师、注册资产评估师；1987 年 7 月 -1988 年 7 月任内蒙古农业大学任管理员，1988-1994 年任内蒙古农业大学任副主任，1994 年、2001 年-至今任内蒙古农业大学萨拉旗分院经管系主任、经济管理学院企业管理学主 任、本公司独立董事。 孙国庆先生：大学文化，工程师；1992 年 3 月-1992 年 11 月任东煤公司多经公司开 发处任副处长，1992 年-1994 年 11 月任东煤商贸公司任经理，1994 年-1996 年 5 月辽煤 商贸总公司经理，1996 年-1998 年平庄矿务局驻沈办事处主任，2002 年-至今任本公司独 立董事 吴香馥先生：大学文化，工程师；1956 年 9 月 1981 年 6 月任翁牛特旗水利局任队长、 局长，1981 年-1987 年任翁牛特旗人民政府副旗长、副书记，1987 年-2001 年元宝山区人 民政府副区长、区长、区委书记，2004 年 6 月-至今任本公司独立董事。 张海儒先生：大学文化；1993 年-1998 年任本公司副总经理，1998 年 5 月-2002 年 8 月任本公司董事、副总经理，2002 年 8 月-至今任本公司监事会主席（召集人）。 徐国庆先生：大专文化；1997 年 6 月-1997 年 12 月任本公司兴发学院院长，1999 年 3 月、2000 年 4 月-至今任本公司人事部部长、监事。 张连奎先生：大专文化；1993 年-1996 年任本公司财务部副部长，1997 年-1999 年任 上海分公司经理，1999 年、2001 年-至今任本公司总经理助理、监事。 周学军先生：大学文化，畜牧师；1994 年-1996 年任本公司养鸡技术服务二公司经理， 1996 年-1997 年任本公司总经理助理，1997 年-1998 年任本公司畜禽事业部总经理，2002 年-至今任本公司副总经理。 孙永利先生：大学文化，工程师；1993 年-1995 年任本公司冷冻厂生产厂长，1995 年-1997 年 9 月任本公司外贸部部长，1997 年 10 月-2002 年 11 月任本公司总经理助理， 2002 年 12 月-至今任本公司副总经理。 张玉玺先生：大学文化，1998 年-2001 年任本公司石家庄分公司经理、总经理助理， 2001 年-2002 年任本公司大区总经理，2002 年 12 月-至今任本公司副总经理 董子树先生：大专文化，会计师；1993 年-2004 年任本公司财务部部长，2004 年 6 月-至今任本公司财务总监。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第15页 报告期内公司董事会换届，选举张振武、金现龙、王明辉、张金峰、齐向前、屈桂林、 张立中、孙国庆、吴香馥先生为公司第五届董事会董事； 报告期内公司监事会换届，选举张海儒、徐国庆、张连奎先生为公司第五届监事会监 事。 报告期内公司聘任金现龙先生为公司总经理。 报告期内公司聘任王明辉、齐向前、张金锋、屈桂林、周学军、孙永利、张玉玺先生 为本公司副总经理。 报告期内公司聘任董子树先生为本公司财务负责人；聘任齐向前先生为董事会秘书。 （二）公司员工情况： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有职工 8,667 人，其中各类人员及其构成如下： 生产人员 5,028 人 占职工总人数 58.01%； 销售人员 2,407 人 占职工总人数 27.77%； 技术人员 674 人 占职工总人数 7.78%； 财务人员 306 人 占职工总人数 3.53%； 行政人员 252 人 占职工总人数 2.91%。 公司员工中： 大专及大专以上 876 人，占员工总数的 10.11%，中专(含技校)2,447 人，占员工 总数的 28.23%，中专以下 5,344 人，占员工总数的 61.66%。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第16页 第六章 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，结合公司 的实际情况，不断完善公司法人治理结构，加强公司规范化运作，积极履行信息披露义务， 极力维护广大股东权益。公司股东会、董事会、监事会“三会”运作、独立运行、人员聘 用及业绩激励、独立董事制度、信息披露完全符合《上市公司治理准则》及相关规定的要 求进行。 （二）独立董事履行职责情况 1、公司独立董事为张立中先生、孙国庆先生和吴香馥先生。 2、报告期内，公司独立董事按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真独立 履行职责，按时出席了公司2004年度的董事会和股东大会，并依据自己的专业知识和能力 做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司整体利 益并关注中小股东的合法权益不受损害。对公司重大事项严谨认真地发表意见，在参加董 事会过程中能够充分发挥独立董事作用，对公司长远发展，调整公司经营策略，完善公司 管理制度方面起到了积极作用。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺 席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 张立中 7 7 孙国庆 7 7 吴香馥 4 4 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 张立中 无 孙国庆 无 吴香馥 无 （三）本公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况： 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第17页 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及《公 司章程》等的规定，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，公司 完全具有独立完整的业务和自主经营能力。 1、在业务方面，本公司拥有独立的生产、加工、销售系统，建立了自己的产品研发 部，有独立的科研队伍，独立自主进行生产、经营、管理和发展策略； 2、在人员方面，本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立；公司董事长、总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在上市公司领取薪酬； 3、在资产方面，本公司资产独立完整、权属清晰，完全独立于各个股东，没有任何 产权纠纷，也不存在以资产、权益或信用为控股股东担保情况，对资产有完全的控制和支 配权； 4、在机构方面，根据《公司法》及相关法律法规，公司健全了法人治理结构，设置 了利于公司发展的独立管理组织机构，各行其职，自主控制公司发展经营； 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，包括子公司、分公司在内均建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策，开立独立的银行帐户，独立 依法纳税。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 根据高级管理人员的“德、能、勤、绩”情况，董事会将按年度对公司高级管理人员 的业绩和履职情况进行综合考评，并组织民主评议，最终由公司董事会作出奖励决议，奖 励措施包括现金奖励、实物奖励及其他奖励方法，对于考评不合格的高管人员予以降职或 者解聘。 公司通过《公司章程》、《总经理工作规则》，签订《劳动合同》和《目标责任书》 以及财务人事管理等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应 约束。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第18页 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会。 （一）2003 年年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司分别于 2004 年 5 月 25 日、2004 年 6 月 10 日在《中国证券报》、《证券时报》 及《上海证券报》上刊登了《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年度第三次董事会决议 暨召开 2003 年度股东大会公告》及《内蒙古草原兴发股份有限公司关于修改 2003 年度股 东大会部分议案的公告》，本次股东大会于 2004 年 6 月 29 日如期召开。出席本次大会有 表决权的股东、股东代理人及股东代表 4 名，代表股份数为 222,947,387 股，占公司股份 总数的 54.49%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。北京市鑫兴律师事务所为 本次股东大会出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次大会审议通过如下决议： （1）《2003 年度董事会工作报告》； （2）《2003 年度监事会工作报告》； （3）《2003 年度财务决算报告》； （4）《2003 年度利润分配预案》； （5）《关于 2004 年度聘请会计师事务所及其报酬的议案》； （6）《关于 2004 年度独立董事薪酬的议案》； （7）《关于调整公司经营范围的议案》； （8）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （9）《关于推荐、选举产生新一届董事会的议案》； （10）《关于呈报独立董事候选人的议案》； （11）《关于推荐、选举产生新一届监事会的议案》。 本次会议决议公告于 2004 年 7 月 30 日在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证 券报》上刊登。 （二）2004 年度第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 10 月 14 日在《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》上刊 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第19页 登了《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年度第六次董事会决议暨召开 2004 年度第一次 临时股东大会公告》，本次股东大会于 2004 年 11 月 13 日如期召开，董事长张振武先生 主持会议。出席本次大会有表决权的股东、股东代理人及股东代表 3 名，代表股份数为 222,947,287 股，占公司股份总数的 54.49%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 北京市鑫兴律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次大会审议通过如下决议：《公司拟与内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司签订 》。 本次会议决议公告于 2004 年 11 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》及《上海 证券报》上刊登。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 公司于 2004 年 6 月 29 日召开二 OO 三年度股东大会，审议通过了《关于推荐、选举 产生新一届董事会的议案》，选举张振武、金现龙、王明辉、张金峰、齐向前、屈桂林为 公司董事；审议通过了《关于呈报独立董事候选人的议案》，选举张立中、孙国庆、吴香 馥为公司独立董事；审议通过了《关于推荐、选举产生新一届监事会的议案》，选举张海 儒、张连奎、徐国庆为公司监事；徐小青先生因工作原因不再担任公司独立董事，郭瑞金 先生因工作原因不再担任公司董事。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第20页 第八章 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的讨论与分析： 2004 年，草原兴发在新一届领导集体的正确领导下，以低成本和高效益为目标，全 面落实“三个转变”战略思想，坚定经营方向，调整管理方式，大力开拓市场网络，狠抓 产品质量，层层落实责任目标，千方百计降低成本，不遗余力增加销量，圆满完成了年初 提出的各项任务，在产业化基地建设、园店市场网络开发、高附加值产品推广、产品出口、 产地销、项目融资以及内部管理等各项工作中取得了一系列突破性进展。2004 年，草原 兴发绿鸟鸡、羔羊肉和世界屋脊牛产销量均比去年同期实现两位数增长，再次被国家商务 部评为肉牛羊实际屠宰量第一名，肉鸡实际屠宰量由上一年的第四名跃升至第二名；并获 得中国工商联颁发的“二〇〇四年中国最具生命力百强企业”称号。 2004 年，公司完成主营业务收入 2,878,289,717.66 元，较去年同期增长 36.79%，实 现净利润 44,046,066.68 元，同比增长 12.89%。 ①、产业横向拓展，基地建设有条不紊全面推进 2004 年，公司基地建设工作继续稳步推进。利用募集资金投资对 27 家工厂进行的技 术改造已全面完工，使生产条件得以大幅改善，生产能力得到全面扩充。敖汉孵化场、翁 牛特孵化场和肇源孵化场的建成，使绿鸟鸡产业布局进一步优化。青海、北京亦庄深加工 项目建成投产，标志着我公司在产业升级的道路上又迈出了坚实的一步。玛曲、福海、酒 泉等工厂改造的完成，使我公司第三大主导产业具备了成长为行业第一的基础。 2004 年是公司成立以来在产业化方面成果最为丰硕的一年。绿鸟鸡暨健康鸡模式得 到进一步完善，定位更加准确，体系更加灵活。绿鸟鸡配套系培育成功，绿鸟鸡牧场建设 取得突破，为绿鸟鸡产业的健康发展打下了良好的基础。“二尾羊”和“细肉美”等肉羊 经济杂交模式的提出，大大改变了多年来束缚牧民改良思维的传统观念，使肉羊品种改良 变得简单易行，投资少见效快，受到了各地政府和农牧民的欢迎。利用募集资金建设的高 等级种羊场的投入使用，标志着草原兴发肉羊产业由简单收购为主过渡到与牧户建成更紧 密关系的新阶段。 “半立杆放牧免耕技术”在实践中初步应用，也得到了广泛的认可。“世界屋脊牛二 年育成出栏”模式的推广，对于提升世界屋脊牛产业也将起到重要的作用。 ②、网点加密布局，市场网络建设日益显效 2004 年，公司市场网络建设步伐进一步加快。园店招商、产品推介、发展大客户、 跟踪服务等各项工作专业化程度明显提高，市场营销队伍更加成熟稳健。草原兴发蒙羔涮 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第21页 园、绿鸟鸡快餐店、绿食店等各类门店在保证加盟质量的前提下，数量明显增加。同时， 公司加大了产地销工作力度，各基地在生产淡季积极开拓所在区域市场，产品销售、园店 建设成绩斐然。 作为园店建设攻坚的重点,总公司于年初提出了以建设旗舰店为突破口,迅速在分公 司所在大城市打开建店局面的决策，通过旗舰店的示范引导作用，把为酒店客户量身定做 的产品推销到餐饮客户，由绿食店把酒店客户发展起来。随着哈尔滨羔羊涮园、长春涮园 和武汉旗舰店的先后开业，各地掀起了涮园加盟的新高潮。 市场网络建设的最终目的是销售产品、提升销量，公司在大力发展招商加盟的同时， 设计并推行了“通路与产品双 ABC 管理法”，要求各分公司在管理上下工夫，力求实现标 准化操作，并着力提高了自有产品在渠道中的销量贡献率。 ③、适时调整政策，产品销售更趋灵活主动 2004 年，公司实行了全新的销售模式和全方位的激励政策，销售收入与奖金直接挂 钩，分公司、基地工厂作为基本的销售单元，销售人员的积极性和创造性得到了充分发挥， 绿鸟鸡、羔羊肉、世界屋脊牛肉三大主产品均呈现乐观的销售形势。 五月份，“绿色之盟”绿鸟鸡消费者夏日草原游活动正式启动，掀起了绿鸟鸡销售的 高潮，不仅使我公司迅速从禽流感疫情的阴影中摆脱出来，更为下半年绿鸟鸡的旺销埋下 了伏笔。各分公司在中秋、国庆双节期间因地制宜进行了节日促销，并下发了针对不同通 路的建议性促销方案，使“双节”期间出现绿鸟鸡单周销量达 700 吨的历史最高水平，绿 鸟鸡销售供不应求，并一度出现了“零库存”销售的喜人局面。 羊产品销售政策及时调整，科学合理地制定价格体系，变被动迎合为主动出击。在总 部和事业部制定定价原则的前提下，把产品定价权下放到工厂厂长。允许一厂一价，一时 一价，一客一价，可以谈价议价，随行就市。事业部根据各工厂的全部成本，直接成本， 提出标准成本价，作为全程指导价。还及时根据行情提出针对竞争对手的市场价，作为即 时指导价。 新的羊肉产销方式既微观放活，又宏观调控。工厂与市场分公司实行一盘棋一体化运 作，工厂把所接待的客户及时通报给属地分公司，把客户交给分公司，由分公司对属地客 户进行统一的管理规范和服务。羊产品销售新政策的出台，为公司进一步赢得了主动，有 效地防范了竞争对手的蚕食，大大提升了产品销量。 2004 年，公司活羊出口实现了历史性的重大突破，敲开沉寂了八年之久的中东活禽 活畜市场的大门。先后向中东出口活羊 14.6 万只，此举不仅为活羊出口打开了新的通路， 同时也树立了草原兴发良好的企业形象。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第22页 ④、产品纵深开发，高附加值产品形成集群 2004 年，研发部逐步建立了科学的研发程序，确定正确的产品研发方向，使产品研 发工作逐步走向程序化，正规化，避免了重复性开发。在不断研发适销对路新产品的同时， 加大了新技术新成果的引进和推广力度，加大了高附加值产品的研发力度；并对以前所研 发的产品进行筛选定型，增加了工艺成熟质量好的高附加值产品及消费者喜闻乐见的产 品，淘汰了大部分低质价高及消费者不喜欢的产品，为高附加值产品的顺利推广奠定了坚 实的基础。 经过精心淘汰定型选择之后，新的绿鸟鸡系列产品、羔羊肉系列产品、世界屋脊牛 肉系列产品、四野系列产品都大大提高了附加值，市场竞争力明显提高，“三肉一粮”作 为草原兴发新一代战略产品集群，市场价值正逐步显现。 另外，为了应对未来市场竞争日益激烈，产品安全标准日益提高的新要求，研发部 还组织专门力量，对绿色食品研究所进行国家级实验室认可做了大量的准备工作，目前申 报工作进展顺利。 ⑤、核算分析并重，财务管理走向正规化 根据公司整体规划以及各事业部、分公司实际生产经营状况，财务部门合理安排使 用资金，做好资金调剂工作。日常业务当中严格按照公司有关文件及公司财务制度规定， 严格控制各项应收款项，把好单据审核、现金收支、记账、复核、查询等环节，做到单据 合法合规，帐簿日清月结，报表及时准确。 2004 年，在加强财务基础业务管理的同时，重点做好财务报表和财务分析的管理工 作。通过进一步规范财务报表格式，使财务数据反映更加直观，方便高层决策；根据“因 素分析法”按月对各事业部及直属厂的各项计划指标的完成情况逐项分析，找出未完成的 差距及原因，并针对经营现状就财务管理方面提出建议及解决办法，为科学决策提供重要 依据。 公司还加大了财务管理软件的投入力度，与用友软件公司的市场分销和财务管理软件 合作进展顺利。目前，各分公司、基地工厂财务软件已经全面安装上线工作。用友软件的 安装调试并投入使用，标志着草原兴发在远程财务管理方面迈上了一个新台阶，走进了国 内企业财务管理的先进行列，必将为提升草原兴发的内部管理水平起到积极的作用。 ⑥、调整管理方式，上量增盈效果明显 2004 年年初，公司与各事业部、总厂、销售分公司以及全资子公司分别签订了产销 目标责任状。一年来，认真比照责任状，各生产单位努力降低生产成本，各分公司千方百 计增加销量，各事业部、总部各职能部室在保证常规工作圆满完成的前提下，努力拓展服 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第23页 务范围，各项突破性创新工作成效显著。管理方式的调整，使各生产经营单位积极性、主 动性和创造性得到了很好的发挥，取得了积极的效果。 2004 年，各项基础管理工作成绩斐然。企业论坛的建设完善为远程办公和数字化沟 通搭建了理想的平台；档案管理的专业化为高层决策、制度化建设提供了有力的支持；采 购管理坚持阳光作业，为避免跑冒滴漏堵塞了漏洞，有效降低了原辅材料成本；人事管理 坚持专业化方向，为“三个转变”提供了人才保障；后勤服务、安全保卫各项工作有条不 紊，有力地支持了生产经营活动的开展。 ⑦、完善安全体系，质量管理再攀新高 当前，食品安全问题受到了前所未有的关注。经历了非典和禽流感，人们更加珍视自 身的健康，更加重视食品安全。 2004 年，草原兴发继续保持在食品安全方面的正面典型形象。公司不断加大在产品 质量控制方面的投入，建立健全绿色食品和有机食品档案。各级品管部门对生产单位的产 品质量进行了有效的监督，生产旺季品管部门深入到工厂进行现场检查指导，并对存在的 问题给予了现场指导与改正，使产品卫生质量较上年进一步提高。2004 年，公司又有 22 家工厂通过了出口工厂注册，为我公司产品参与国际竞争取得了通行证；公司被民政部认 定为第二批全国民族特需用品（清真食品类）定点生产企业；同时公司绿鸟鸡地理标志通 过认证并获得证书。 （二）报告期内的经营情况 1、报告期内主营业务的范围及其经营状况 （1）公司主营业务范围包括：肉羊、肉鸡及其系列产品的生产、加工和销售。主要 产品有：绿鸟鸡、蒙羔羊、世界屋脊牛、四野杂粮等 3000 余个品种的特色产品。 ①主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 比上年增减 年增减（％） （％） （％） 食品加工制造业 330,597.98 300,159.69 9.21 52.66 63.87 -6.21 畜牧业 23,771.75 5,377.55 77.38 26.34 -24.81 15.39 其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 鸡肉产品 96,587.44 92,418.02 4.32 76.72 95.39 -9.14 羊肉产品 94,339.56 86,252.35 8.57 20.90 28.08 -5.13 饲料 50,457.24 36,896.53 26.88 17.03 17.14 -0.07 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第24页 鸡雏 23,449.67 6,591.92 71.89 25.13 15.83 2.26 牛肉产品 7,489.67 6,820.84 8.93 60.14 53.14 4.16 牧草 5,424.07 2,135.79 60.62 —— —— —— 有机食品 2,814.92 1,944.93 30.91 157.67 105.12 17.70 熟食品 1,628.64 1,906.65 -17.07 -64.70 -57.17 -20.57 四野产品 1,520.18 1,221.08 19.68 -40.00 -37.65 -3.02 兽药 1,250.27 999.96 20.02 31.52 15.99 10.71 其他产品 2,867.29 2,664.72 7.07 42.89 28.75 10.21 其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 关联交易的定价原则 不适用 关联交易必要性、持续性的说明 不适用 ②主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东部区 317,072.36 46.45 西部区 37,297.37 97.60 （2）报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的业务构成 肉鸡产业 2004 年度实现销售收入 1,704,943,563.59 元，占主营业务收入总额的 59.23%，主营业务利润额 345,878,876.49 元； 肉羊产业 2004 年度实现销售收入 997,636,340.93 元，占主营业务收入总额的 34.66%， 主营业务利润额 113,754,878.18 元。 2、报告期内公司控股子公司经营情况与业绩 单位：万元 子公司名称 注册资本 经营范围 总资产 销售收入 净利润 锡林兴发食品有限责任公司 13,948 畜产品及其附产品的收 13,328.15 14,988.44 -1,870.91 购、加工、销售、冷藏 青海兴发清真食品有限公司 14,800 牲畜饲养、餐饮及食品制 22,734.64 10,523.84 -344.40 造、加工和销售 兴安兴发食品有限责任公司 5,842.30 畜产品收购、加工、冷藏 11,240.91 8,764.55 52.48 和销售 草原兴发西部食品有限公司 5,000 农作物种植、农产品加工 7,335.15 10,898.31 1,002.89 及牛羊家禽养殖 草原兴发进出口有限责任公司 1,000 经营和代理各类商品及 1,337.59 10,475.18 -65.24 技术的进出口业务 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第25页 赤峰科尔林牧科技开发公司 10 农业技术推广、草地畜禽 153.27 产业、草业、沙产业开发 北京草原兴发绿食商业连锁公司 5,800 食品、饮料加工、制造； 8,546.50 863.94 -362.16 销售食品、饮料、酒 赤峰林源繁育工程有限公司 100 野生动物驯养、繁育，饲 365.64 20.99 -69.65 料生产、销售，种子繁育 北京四野生物科技有限责任公司 1,000 生物科技 911.21 186.94 7.87 内蒙古孝庄家酒有限责任公司 100 白酒、奶酒、果露酒、饮 489.52 174.40 -62.48 料生产与销售 长岭兴发食品有限公司 4,115 畜产品及其副产品的收 6,833.63 3,285.25 -412.09 购，加工，冷藏，销售 赤峰市草原兴发购物广场 50 综合零售 150.89 -18.39 3、主要供应商、客户情况：公司前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额的比 例：4.83%，公司前五名客户销售额合计占本年度销售收入总额的比例：3.09%。 4、经营中的问题与困难及解决方案 2004 年绿鸟鸡产业得到了快速发展，2005 年是鸡年，绿鸟鸡产业发展将是鸡年里的 重头戏，产销都要上量翻番增长，孵化能力将可能成为突破上量的瓶颈问题。 为解决好孵化能力制约的问题，公司去年就已开始着手超前提高孵化能力。并已形成 以敖汉孵化场、翁牛特孵化场、肇源孵化场等几家大型正规孵化厂为骨干，无数虚拟的分 散小型孵化厂为主体的立体孵化体系网。 同时，在饲养基地全面推广育雏育成分开的二段饲养模式，将部分养鸡小区和事业部 的种鸡分场，改造成为育雏小区，专门饲养育雏，为农户提供可供放养的脱温雏；并向育 雏小区派驻技术员，把免疫程序在育雏场内全部完成；以平均体重为依据定价，不同平均 体重价格不同，形成价格阶梯。相信在上述强有力的措施保障下，绿鸟鸡产业在 2005 年 必将再迈上一个新台阶。 （三）公司报告期内的投资情况 （1）募股资金使用情况 报告期内，募集资金按计划投入，截止报告期末公司共计投入募集资金 81,568.51 万 元；至此，前次募集资金已经全部使用完毕。 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 78,357.61 10,326.49 81,568.51 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第26页 利用分子标记育种及优 14,413.00 否 12,463.11 0.00 是 质肉牛肉羊产业化 技术中心技改项目 4,572.88 否 409.47 0.00 是 锡盟草原羔羊良种繁育 4,819.18 否 4,563.28 0.00 是 中心建设 科尔沁草原羔羊良种繁 4,855.71 否 4,817.20 0.00 是 育中心建设 多态钙开发项目 4,276.97 否 1,445.43 0.00 是 卟啉铁开发项目 4,092.02 否 1,252.36 0.00 是 羊胎素开发项目 4,040.41 否 2,005.05 0.00 是 锡林郭勒草原羔羊育肥 4,918.41 否 4,893.86 0.00 是 基地服务保障工程 科尔沁草原羔羊育肥基 4,918.60 否 5,082.62 0.00 是 地服务保障工程 呼伦贝尔草原羔羊育肥 4,958.01 否 4,628.15 0.00 是 基地服务保障工程 肉羊基地工厂技术改造 4,500.19 否 4,827.73 0.00 是 一期工程 肉羊基地工厂技术改造 4,624.86 否 5,048.20 0.00 是 二期工程 肉羊基地工厂技术改造 4,753.79 否 5,789.38 0.00 是 三期工程 华北区市场营销体系及 9,534.27 否 8,736.09 0.00 是 ERP 系统建设 华东区市场营销体系及 9,276.62 否 10,606.58 0.00 是 ERP 系统建设 补充生产经营流动资金 5,000.00 否 5,000.00 0.00 是 合计 93,554.92 — 81,568.51 0.00 — 未达到计划进度和收益 不适用 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 不适用 明（分具体项目） （2）公司其他投资情况： 经公司总经理办公会议审议，2004年4月22日，公司（以长岭肉食品厂全部固定资产出 资3,909万元，占注册资金95%）与兴安盟兴发兴发食品有限责任公司（以现金出资206万 元，占注册资金5%）共同组建长岭兴发食品有限责任公司，公司法定代表人为周学军，已 领取“企业法人营业执照”，注册资本为4,115万元。 主营: 畜产品及其副产品的收购， 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第27页 加工，冷藏，销售，牲畜饲养放牧业，家禽饲养业，农作物种植业，生产销售饲草，饲料， 酒类，熟食，奶制品，其他食品的加工，制造，餐饮业。 公司无其他非募集重大资金投资项目。 （四）公司财务状况： 1、以下指标经中天华正（京）审[2005]070 号审计报告确认： 单位：人民币元 指标项目 2004 年末 2003 年末 增长率 总资产 4,200,911,635.09 3,641,477,133.94 15.36% 无形资产 1,406,323,386.63 1,431,831,337.84 -1.78% 股东权益 1,950,006,699.79 1,875,725,631.90 3.96% 主营业务利润 477,823,192.99 435,972,899.56 9.60% 净利润 44,046,066.68 39,016,430.63 12.89% 现金及现金等价物净增加额 630,435,264.24 1,280,970.60 49,115.44% ①总资产增加：公司股东权益、固定资产及盈利增加； ②无形资产减少：报告期内无形资产摊销金额高于新购置无形资产金额； ③股东权益增加：公司财政部门拨入用于企业挖潜改造国债资金转入资本公积金及盈利计 提盈余公积金； ④主营业务利润增长：公司主营业务收入大幅增长； ⑤净利润增加：随着募集资金投资项目的建成投产，公司盈利能力得以极大增强； ⑥现金及现金等价物净增加额大涨增长：较上一报告期，本报告期公司无大规模购建行为， 现金流出较少所致。 2、公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因及影响分析 （1）根据国家有关政策，本公司对坏账计提方法及计提范围进行了调整： 本公司坏账计提方法原为“坏账损失采用备抵法核算。本公司按年末应收款项（包括 应收账款和其他应收款）余额的 10%计提坏账准备。纳入合并范围的子公司亦按与本公司 相同的会计政策进行核算”。现变更本公司坏账计提方法为“坏账损失采用备抵法核算。 本公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 10%计提坏账准备，如有证 据表明应收款项难以收回，采取个别认定方式，加大计提比例。纳入合并范围的子公司亦 按与本公司相同的会计政策进行核算。” 本公司坏账计提范围原为“应收账款和其他应收款，纳入合并范围的子公司与本公司 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第28页 以及其相互之间的应收账款和其他应收款不计提坏账准备”。现变更本公司坏账计提范围 为“本公司的应收账款和其他应收款的余额。” （2）考虑到公司子公司数量增多及股权结构的复杂性，为便捷财务处理，合并范围 内子公司盈余公积的抵销不再执行“先抵销、后提取”的方法。 （3）上述会计政策变更已采用追述调整法，调整了期初未分配利润及相关项目的期 初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，合并 资产负债表调增了 2004 年年初未分配利润 3,380,314.21 元，盈余公积调减了 3,380,314.21 元；合并利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了 3,380,314.21 元。母公司资产负债表累计调减了 2004 年年初留存收益 12,808,627.03 元， 其中未分配利润调减了 10,887,333.48 元，盈余公积调减了 1,921,294.15 元；利润及利 润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 5,141,128.37 元。 （五）公司生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化 报告期内，公司的生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。 （六）北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 （七）2005 年度经营计划 2005 年，公司将以经营品牌、经营网络、经营客户的“三经营”战略思想为指导， 抓住工厂和市场两端，继续保证质量降成本，保证盈利增销量，做强“三肉一粮”四大主 导产业。主要抓好以下各项重点工作： 1、深入推进产业化工作，稳固市场开拓的后方 2、规范“一园两店”建设，全面提升终端管理水平 3、大力开发高附加值产品，提升产品竞争能力 4、统一全员认识，不断满足客户需求 5、完善激励机制，推进制度化进程 6、降低相对成本，提高单人效率 （八）董事会日常工作情况： （1）、报告期内董事会会议情况： 召开会议时间 决议内容 信息披露报纸及日期 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第29页 审议《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度总经理业务报告》、《2003 年度财务决 算报告》、《2003 年度报告正文及年度报告 摘要》、《2003 年度利润分配预案》、《关 3 月 25 日《中国证券报》、《证 2004 年 3 月 23 日 于 2004 年度聘请会计师事务所及其报酬的议 券时报》、《上海证券报》 案》、《关于 2004 年度独立董事薪酬的议案》、 《关于调整公司经营范围的议案》、《关于修 改〈公司章程〉的议案》、《关于增补公司董 事的议案》 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年 2004 年 4 月 15 日 第一季度报告》 审议《关于推荐、选举产生新一届董事会的议 案》、《关于呈报独立董事候选人的议案》、 5 月 25 日《中国证券报》、《证 2004 年 5 月 24 日 《公司拟向中国建设银行申请人民币 2.35 亿 券时报》、《上海证券报》 元贷款授信额度的议案》、《关于召开 2003 年年度股东大会的议案》 选举张振武先生为本公司董事长；选举金现龙 先生为本公司副董事长；聘任金现龙先生为本 公司总经理；聘任王明辉先生、齐向前先生、 张金锋先生、屈桂林先生、周学军先生、孙永 7 月 6 日《中国证券报》、《证 2004 年 7 月 5 日 利先生、张玉玺先生为本公司副总经理；聘任 券时报》、《上海证券报》 董子树先生为本公司财务负责人；聘任齐向前 先生为董事会秘书；孙凯先生为董事会证券事 务代表 审议《草原兴发 2004 年半年度报告正文及半 7 月 30 日《中国证券报》、《证 2004 年 7 月 28 日 年度报告摘要》 券时报》、《上海证券报》 审议《公司拟与内蒙古平庄煤业（集团）有限 责任公司签订》、《关于 10 月 14 日《中国证券报》、 2004 年 10 月 13 日 召开本公司 2004 年度第一次临时股东大会的 《证券时报》、《上海证券报》 议案》 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年 2004 年 10 月 18 日 第三季度报告》 （2）、股东大会决议执行情况： 股东大会决议内容 执行情况 2003 年度利润分配方案 已执行 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 2004 年度本公司母公司实现净利润 31,672,401.92 元，加年初未分配利润 312,745,973.78 元，可供分配利润为人民币 344,418,375.70 元，提取 10%法定公积金人 民币 3,167,240.19 元，提取 5%法定公益金人民币 1,583,620.10 元，可供股东分配利润 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第30页 为人民币 339,667,515.41 元。根据公司经营需要，本年度不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 以上分配预案须经 2004 年度股东大会审议通过后实施。 （十）其他报告事项： （1）、本年度内公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证 券报》。 （2）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明 北京中天华正会计师事务所有限公司对本公司出具了关于内蒙古草原兴发股份有限 公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明主要内容及结论性意见摘要如下： ①、关联方关系 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 赤峰市银联投资有限 投资及管理、咨询、资产托管；包装、 母公司 有限责任公 王明辉 元宝山区元宝山镇云杉路 责任公司 装潢、印刷 司 赤峰大兴经贸有限责 赤峰市元宝山区平庄镇英 苗木、花卉销售；木材加工销售；汽 有限责任公 吕永利 主要投资方 任公司 河街东段 车维修；汽车配件销售 司 牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加 赤峰万顺食品有限责 赤峰市红山区东城街路北 有限责任公 刘兆华 工、销售，存储、畜产品、水产、副 主要投资方 任公司 81 号 司 食、猪、禽蛋销售 ②、与关联方资金往来情况 资金占用方名称 会计科目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金占用原因 其他应收款 2,450,000.00 950,000.00 1,500,000.00 借款 赤峰市银联投资 债权小计 - 2,450,000.00 950,000.00 1,500,000.00 有限责任公司 应付账款 777,013.97 3,876,475.68 3,636,598.57 1,016,891.08 购买商品 债务小计 777,013.97 3,876,475.68 3,636,598.57 1,016,891.08 赤峰大兴经贸有 应付账款 271,717.21 2,054,810.37 1,862,491.84 464,035.74 接受劳务 限责任公司 债务小计 271,717.21 2,054,810.37 1,862,491.84 464,035.74 草原兴发 2004 年度与赤峰市银联投资有限责任公司及其他关联方发生的资金往来除 借款 150 万元外，主要是由于草原兴发与关联方发生购销货物、提供劳务等关联交易而产 生的，除上述借款 150 万元经营性资金往来外，我们未发现其他非经营性占用资金情况。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第31页 （3）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）精神，我们作为内蒙古草原兴发 股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司2004年度 对外担保的情况进行了认真负责的查验和落实，现发表专项说明及独立意见如下： 截至2004年12月31日，公司不存在任何对外担保情形。严格遵循了《公司法》、《证 券法》及中国证监会（证监发[2003]56号）的有关规定。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第32页 第九章 监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司的规范运作提供了有力的保 障。2004 年度公司共召开了 6 次监事会，会议情况如下： 召开会议时间 决议内容 信息披露报纸及日期 审议公司《2003 年度监事会工作报告》、 《2003 年度利润分配预案》、《2003 年度 3 月 25 日《中国证券报》、《证 2004 年 3 月 23 日 财务决算报告》、《2003 年度报告正文及年 券时报》、《上海证券报》 度报告摘要》。 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 2004 年 4 月 15 日 年第一季度报告》。 审议《关于推荐、选举产生新一届监事会的 5 月 25 日《中国证券报》、《证 2004 年 5 月 24 日 议案》。 券时报》、《上海证券报》 7 月 6 日《中国证券报》、《证 2004 年 7 月 1 日 选举张海儒先生为本公司监事会主席。 券时报》、《上海证券报》 审议《草原兴发 2004 年半年度报告正文及 7 月 30 日《中国证券报》、《证 2004 年 7 月 28 日 半年度报告摘要》 券时报》、《上海证券报》 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 2004 年 10 月 18 日 年第三季度报告》 （二）、公司监事会就下列事项发表独立意见： （1）公司的决策程序合法有效，至今未发现董事及高级管理人员在执行职务时有违 反法律、法规、公司章程和损害公司、股东利益的行为。 （2）公司年度财务报告真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，北京中天 华正会计师事务所有限公司出具有审计意见是客观、公正的； （3）公司募集资金实际投入的项目与承诺项目一致，在资金使用过程中未发现变更 或移作他用的现象； （4）报告期内，公司未发生重大收购、出售资产事项； （5）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第33页 第十章 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、本年度公司无重大关联交易事项。 4、重大合同及其履行情况： （1）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项； （2）报告期内，公司重大担保事项：公司与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司签 订《互相担保协议书》，协议约定双方为对方叁亿伍仟万元人民币金融机构融资或其他担 保需求提供担保，担保方式为连带责任担保，若本协议到期而担保期限未到期，双方仍承 担担保责任。该协议已经2004年10月13日召开的本公司2004年度第六次董事会会议审议通 过，根据《公司章程》的有关规定，本次担保事项经2004年度第一次临时股东大会审议通 过。 （3）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理、委托贷款事项； （4）报告期内，公司无其他重大合同。 5、承诺事项： （1）赤峰市银联投资有限责任公司于《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》 中承诺经营期二十年后，锡盟出资方以初始出资额的价格依法转让该部分股权。根据二○ ○○年十月三十日本公司与“银联投资”签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述承 诺资产。 （2）2002 年 10 月 28 日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司（以下简称“家佳康 公司”）和中国银行总行营业部（以下简称“中总行”）签订房地产买卖合同书和 2002 中营信转字第 001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在（01）中营信商字第（018） 号借款合同项下拖欠中总行 3200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北京市经济 技术开发区中和街 5 号的 17559.25 平方米土地以及 13352.65 平方米地上建筑物和与之配 套的的设备。根据二零零二年十月二十八日本公司与中总行和家佳康公司签订的《债务转 让合同》，本公司已承接上述承诺债务。 6、聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司聘任的会计师事务所无变化，仍为北京中天华正会计师事务所有限公 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第34页 司。公司已经连续四年聘用该所经审计业务。近三年内支付会计师事务所的报酬如下： 2002 年度 2003 年度 2004 年度 备注 公司承担审计期间 财务审计费 50 万元 60 万元 60 万元 的往返车船费 其他费用 15 万元 12 万元 注：①2002 年度财务审计费包括：2001 年度审计费 50 万元、募股资金审验费 10 万元， 资产评估费 5 万元。 ②2003 年度财务审计费用包括：2002 年度审计费 60 万元、募集资金及其他审验费 12 万元。 ③2004 年度财务审计费用包括：2003 年度审计费 60 万元 ④北京中天华正会计师事务所有限公司已连续四年为本公司提供年度审计业务。 7、本年度公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的任何处罚。 8、其他重要事项： ①报告期内，本公司控股股东未发生变更； ②报告期内，本公司未变更公司名称或股票简称。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第35页 第十一章 财务报告 审 计 报 告 中天华正（京）审[2005]070 号 内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古草原兴发股份有限公司（以下简称股份公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表以及 2004 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是股份公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成 果和现金流量情况。 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师：付丽君 有限公司 中国注册会计师：张文荣 中国 · 北京 二零零五年四月八日 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第36页 资产负债表 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资 产 合并 母公司 合并 母公司 一、流动资产： 货币资金 1,071,123,153.03 1,032,538,992.92 440,687,888.79 402,753,691.05 短期投资 1,200,000.00 1,200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 190,265,756.09 175,135,447.65 154,993,808.17 130,638,942.53 其他应收款 136,727,169.07 205,035,470.30 171,962,741.62 253,540,216.95 预付账款 31,587,114.63 20,320,591.97 52,413,554.52 31,749,920.31 存货 409,105,567.51 331,023,024.02 463,425,143.85 365,827,479.63 待摊费用 2,765,554.83 2,610,308.00 6,707,727.83 6,526,691.59 流动资产合计 1,841,574,315.16 1,766,663,834.86 1,291,390,864.78 1,192,236,942.06 二、长期投资： 长期股权投资 27,598,828.48 452,633,992.70 33,000,000.00 428,110,304.13 长期债权投资 长期投资合计 27,598,828.48 452,633,992.70 33,000,000.00 428,110,304.13 三、固定资产： 固定资产原价 1,256,122,374.78 885,469,998.23 1,164,791,007.85 871,353,416.53 减：累计折旧 346,413,770.89 234,612,036.13 292,191,465.31 195,708,065.02 固定资产净值 909,708,603.89 650,857,962.10 872,599,542.54 675,645,351.51 减：固定资产减值准备 7,298,147.83 7,298,147.83 4,274,345.61 4,274,345.61 固定资产净额 902,410,456.06 643,559,814.27 868,325,196.93 671,371,005.90 工程物资 在建工程 18,578,968.83 3,066,898.35 12,783,215.28 10,031,422.93 固定资产清理 固定资产合计 920,989,424.89 646,626,712.62 881,108,412.21 681,402,428.83 四、无形资产及其他资产： 无形资产 1,406,323,386.63 1,286,960,919.40 1,431,831,337.84 1,321,294,799.53 长期待摊费用 4,425,679.93 3,759,343.67 4,146,519.11 3,853,794.58 无形资产及其他资产合计 1,410,749,066.56 1,290,720,263.07 1,435,977,856.95 1,325,148,594.11 资产总计 4,200,911,635.09 4,156,644,803.25 3,641,477,133.94 3,626,898,269.13 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第37页 资产负债表（续） 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司 六、流动负债： 短期借款 1,469,000,000.00 1,374,000,000.00 1,236,526,000.00 1,186,526,000.00 应付账款 122,514,997.76 130,058,092.83 54,026,645.34 70,337,070.04 预收账款 42,516,960.10 39,179,306.56 13,154,522.56 16,668,002.01 应付工资 12,997,852.28 11,834,252.43 13,788,202.39 13,068,226.31 应付福利费 15,024,158.30 11,480,660.46 13,408,495.11 11,264,186.50 应付股利 应交税金 -9,364,077.89 -2,900,900.60 -2,717,579.77 7,199,769.16 其他应交款 447,912.98 431,857.80 437,706.67 434,566.29 其他应付款 79,253,290.78 239,783,425.79 66,234,039.43 152,557,649.10 预提费用 4,141,763.93 4,029,547.93 6,781,248.53 6,301,642.80 一年内到期的长期负债 44,600,000.00 44,600,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,781,132,858.24 1,852,496,243.20 1,461,639,280.26 1,524,357,112.21 七、长期负债： 长期借款 405,400,000.00 380,400,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00 长期应付款 91,488.09 91,488.09 91,488.09 91,488.09 专项应付款 1,620,000.00 200,000.00 1,800,000.00 900,000.00 长期负债合计 407,111,488.09 380,691,488.09 241,891,488.09 240,991,488.09 负债合计 2,188,244,346.33 2,233,187,731.29 1,703,530,768.35 1,765,348,600.30 八、少数股东权益 62,660,588.97 62,220,733.69 九、股东权益： 股本 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00 股本净额 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00 409,117,687.00 资本公积 1,044,970,874.66 1,044,970,874.66 1,014,735,873.45 1,014,735,873.45 盈余公积 129,700,994.89 129,700,994.89 124,950,134.60 124,950,134.60 其中：法定公益金 27,214,955.53 27,214,955.53 25,631,335.43 25,631,335.43 未分配利润 366,217,143.24 339,667,515.41 326,921,936.85 312,745,973.78 股东权益合计 1,950,006,699.79 1,923,457,071.96 1,875,725,631.90 1,861,549,668.83 负债和股东权益总计 4,200,911,635.09 4,156,644,803.25 3,641,477,133.94 3,626,898,269.13 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第38页 利润及利润分配表 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 2,878,289,717.66 2,554,174,413.00 2,104,150,479.51 1,911,008,080.42 减:主营业务成本 2,398,527,969.98 2,120,414,385.35 1,665,748,391.48 1,515,149,285.86 主营业务税金及附加 1,938,554.69 1,468,057.05 2,429,188.47 2,418,117.35 二.主营业务业润 477,823,192.99 432,291,970.60 435,972,899.56 393,440,677.21 加: 其他业务利润 1,011,337.18 251,121.88 2,756,039.10 2,476,726.50 减： 营业费用 205,946,175.35 178,980,992.03 160,962,475.34 147,653,995.63 管理费用 142,213,439.84 119,072,840.25 160,116,061.31 144,414,977.68 财务费用 76,451,626.92 72,129,808.68 76,977,702.37 74,158,297.28 三.营业利润 54,223,288.06 62,359,451.52 40,672,699.64 29,690,133.12 加:投资收益 -5,659,320.79 -26,283,341.78 188,645.17 3,063,639.19 补贴收入 2,125,282.22 1,916,982.22 1,288,505.00 879,743.00 营业外收入 736,744.96 661,090.27 1,627,493.73 1,498,236.57 减:营业外支出 7,147,628.09 6,857,673.41 4,030,713.87 3,710,613.98 四.利润总额 44,278,366.36 31,796,508.82 39,746,629.67 31,421,137.90 减:所得税 124,106.90 124,106.90 24,227.08 24,227.08 少数股东收益 108,192.78 705,971.96 五.净利润 44,046,066.68 31,672,401.92 39,016,430.63 31,396,910.82 加：年初未分配利润 326,921,936.85 312,745,973.78 292,615,042.84 286,058,599.58 其他转入 六、可供分配的利润 370,968,003.53 344,418,375.70 331,631,473.47 317,455,510.40 减：提取法定盈余公积 3,167,240.19 3,167,240.19 3,139,691.08 3,139,691.08 提取法定公益金 1,583,620.10 1,583,620.10 1,569,845.54 1,569,845.54 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 366,217,143.24 339,667,515.41 326,921,936.85 312,745,973.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 366,217,143.24 339,667,515.41 326,921,936.85 312,745,973.78 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第39页 现金流量表 单位名称: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 年度 单位: 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,387,220,045.82 2,899,356,480.66 收到的税费返还 2,125,282.22 1,916,982.22 收到的其他与经营活动有关的现金 27,224,593.98 178,744,621.92 现金流入小计 3,416,569,922.02 3,080,018,084.80 购买商品、接受劳务支付的现金 2,778,734,462.61 2,384,023,340.39 支付给职工以及为职工支付的现金 59,606,159.77 46,013,976.85 支付的各项税费 23,702,839.10 21,011,833.03 支付的其他与经营活动有关的现金 142,323,432.21 227,281,317.84 现金流出小计 3,004,366,893.69 2,678,330,468.11 经营活动产生的现金流量净额 412,203,028.33 401,687,616.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,200,000.00 1,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 241,892.50 241,892.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,441,892.50 1,441,892.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 94,359,430.70 19,466,705.49 投资所支付的现金 500,000.00 1,450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 94,859,430.70 20,916,705.49 投资活动产生的现金流量净额 -93,417,538.20 -19,474,812.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,973,000,000.00 1,903,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 20,520,000.00 20,520,000.00 现金流入小计 1,993,520,000.00 1,923,520,000.00 偿还债务所支付的现金 1,590,526,000.00 1,590,526,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 91,321,890.44 85,421,501.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,681,847,890.44 1,675,947,501.83 筹资活动产生的现金流量净额 311,672,109.56 247,572,498.17 四、汇率变动对现金的影响 -22,335.45 五、现金及现金等价物净增加额 630,435,264.24 629,785,301.87 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第40页 现金流量表(续) 编制: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2004 度 单位: 人民币元 补充资料： 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,046,066.68 31,672,401.92 加： 计提的资产减值准备 10,558,922.15 19,633,981.08 固定资产折旧 57,980,065.21 30,474,203.68 无形资产摊销 38,023,832.96 34,333,880.13 长期待摊费用摊销 193,636.46 152,791.44 待摊费用减少（减：增加） 3,928,367.92 3,916,383.59 预提费用增加（减：减少） -2,639,484.60 -2,272,094.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 652,193.09 652,193.09 固定资产报废损失 489,277.25 489,277.25 财务费用 91,321,890.44 85,421,501.83 投资损失(减：收益) 5,659,320.79 26,283,341.78 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 54,319,576.33 34,804,455.61 经营性应收项目的减少(减：增加) 13,782,774.06 -589,558.36 经营性应付项目的增加(减：减少) 93,778,396.81 136,714,858.52 其他 少数股东本期收益 108,192.78 经营活动产生的现金流量净额 412,203,028.33 401,687,616.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,071,123,153.03 1,032,538,992.92 减:现金的期初余额 440,687,888.79 402,753,691.05 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 630,435,264.24 629,785,301.87 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第41页 合并资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 合计 期末余额 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 36,328,505.52 3,919,105.34 251,202.87 - 251,202.87 39,996,407.99 其中：应收账款 17,221,534.23 3,919,105.34 21,140,639.57 其他应收款 19,106,971.29 251,202.87 251,202.87 18,855,768.42 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 10,373,081.76 3,867,217.46 - - - 14,240,299.22 其中：库存商品 10,373,081.76 3,867,217.46 14,240,299.22 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,274,345.61 3,023,802.22 - - 7,298,147.83 其中：房屋、建筑物 56,610.34 555,758.23 612,368.57 设备 4,217,735.27 2,468,043.99 6,685,779.26 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 232,037.10 232,037.10 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。 利润表附表 补充资料： 2004 年度 2003 年度 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第42页 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 因资产价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 29,877,945.64 16,027,128.23 - - - 45,905,073.87 其中：应收账款 14,515,438.05 4,944,056.13 19,459,494.18 其他应收款 15,362,507.59 11,083,072.10 26,445,579.69 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 10,373,081.76 583,050.63 - - - 10,956,132.39 其中：库存商品 10,373,081.76 583,050.63 10,956,132.39 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,274,345.61 3,023,802.22 - - 7,298,147.83 其中：房屋、建筑物 56,610.34 555,758.23 612,368.57 设备 4,217,735.27 2,468,043.99 6,685,779.26 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 232,037.10 232,037.10 八、委托贷款减值准备 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第43页 会 计 报 表 附 注 2004 年 12 月 31 日 金额单位：除特别说明外，以人民币元表述 一、公司简介 一九九三年三月十八日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993）19 号文件 批准，以赤峰大兴公司为主要发起人联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共同发 起并定向募集法人股和内部职工股设立为股份有限公司，后更名为“内蒙古赤峰兴发集团 股份有限公司”。一九九六年一月十八日经股东大会决定变更名称为“内蒙古兴发股份有 限公司”。 一九九七年五月十二日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）212 号文批准本 公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。一九九八年七月二十 日更名“内蒙古草原兴发股份有限公司”（以下简称“公司”或“本公司”）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴发股份 有限公司配股的通知》，二零零三年一月本公司以二零零一年末总股本 283,272,000 股为 基数，按每 10 股配 7 股的比例向全体股东配售人民币普通股。本次配股实际配售股份 125,845,687 股，配股价每股人民币 6.43 元，扣除发行费用人民币 25,611,716.85 元后， 实际募集资金人民币 783,576,050.56 元。上述募集资金到位情况已经北京中天华正会计 师事务所有限公司验资并出具了中天华正（京）验[2003]第 001 号验资报告予以验证。 二零零三年四月七日，本公司换取注册号为 1500001700084 号的企业法人营业执照。 公司住所：内蒙古赤峰元宝山区平庄镇；法定代表人：张振武；注册资本：人民币肆亿零 玖佰壹拾壹万柒仟陆佰捌拾柒元整；公司经营范围 ：（国家法律法规规定应经审批的未 获审批前不得生产经营）农作物种植业、其他农业；林业；牲畜饲养放牧业，家禽饲养业； 食品加工、制造、餐饮；饮料制造；木材加工及制品；经销兽用药品及器械；生产添加剂 预混饲料；酒制造；生物工程制品；辐照灭菌，消毒服务；生产、经营辐照化工类产品、 水产品加工与销售；牧草、饲料销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第44页 本公司及纳入合并范围的子公司锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司（以下简称 “锡林兴发”）、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司（以下简称“兴安兴发”）、青海草 原兴发清真食品有限公司（以下简称“青海兴发”）、草原兴发西部食品有限公司（以下 简称“西部食品”）、草原兴发进出口有限责任公司（以下简称“进出口公司”）、北京 四野生物科技有限公司（以下简称“北京四野”）、北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 （以下简称“绿食连锁”）、赤峰林源繁育工程有限公司（以下简称“赤峰林源”）和赤 峰科尔林牧科技开发有限公司（以下简称“科尔林牧”）、赤峰市草原兴发购物广场（以 下简称“购物广场”）、长岭兴发食品有限责任公司（以下简称“长岭兴发”）、内蒙古 孝庄家酒业有限责任公司（以下简称“孝庄家酒”）执行《企业会计准则》、《企业会计 制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评 估确认值计价外，均以取得时的实际成本计价，遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中 间价进行调整，发生的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，且在其达到 预定可使用状态前的，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入有关固定资产的购建成 本；属于筹建期的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括 股票、债券、基金等。本公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑 付时，确认投资损益。在期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第45页 8、坏账核算方法 8.1、坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例 本公司坏账损失采用备抵法核算。本公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收 款）余额的 10%计提坏账准备，如有证据表明应收款项难以收回，采取个别认定方式，加 大计提比例。纳入合并范围的子公司亦按与本公司相同的会计政策进行核算。 8.2、提取范围：本公司的应收账款和其他应收款的余额。 8.3、坏账的确认标准 本公司在发生下列情况之一时，确认为坏账损失： 8.3.1、因债务人破产，按照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款 项； 8.3.2、因债务人死亡，以其遗产清偿后又无义务承担人偿还，确实无法收回的应收 款项； 8.3.3、因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项； 8.3.4、对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并 冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 9.1、存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 9.2、存货计价方法 原材料、库存商品（产成品）入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易 耗品发出采用分期摊销法、包装物在领用时一次性摊销。 9.3、存货的期末计价 本公司期末存货计价采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的账面成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9.4、存货可变现净值的确定 库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定； 在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额确 定； 其他存货，按现行重置成本确定。 9.5、存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 10、长期投资核算方法 长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第46页 各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。 10.1、长期债权投资 以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关费用及 尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续期内于确 认相关债券利息收入时按直线法摊销。 10.2、长期股权投资 投资取得时按根据《企业会计制度》规定确定的初始投资成本入账。投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法 核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但有重大 影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50% 但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 10.3、股权投资差额的核算方法 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规 定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，直接记入资本公积。 10.4、长期投资的期末计价 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价 值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值的差额，逐 项提取长期投资减值准备，计入当期损益。 11、固定资产的计价、折旧方法 11.1、固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产管理。 11.2、固定资产分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。 11.3、固定资产计价方法 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第47页 本公司固定资产按取得时的实际成本计价；本公司改制设立时，发起人投入的固定资 产按经评估确认的价值记账。 11.4、固定资产折旧方法： 固定资产的折旧采用直线法计算，按固定资产的类别和估计使用年限和预计净残值率 （5%）确定折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产净值和尚可使用年限计 提折旧。 固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40 年 2.38%-9.50% 机器设备 7-20 年 4.75%-13.57% 运输设备 9-12 年 7.92%-10.56% 电子设备 5-12 年 7.92%-19.00% 11.5、固定资产的期末计价 期末，对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收 回金额低于账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 12、在建工程核算方法 12.1、在建工程的计价及利息资本化 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状 态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态 前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成 本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购建某项固 定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定 资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购建固定资产的 成本，所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借 款费用，直接记入财务费用。 12.2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第48页 的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决 算手续后再作调整。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存 在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 12.2.1、固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完 成； 12.2.2、已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地 生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 12.2.3、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 12.2.4、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基 本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 12.3、在建工程的期末计价 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果在建工程项目发生下列情况 之一时，则按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备： 12.3.1、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 12.3.2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； 12.3.3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法资本化 13.1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定资产而 专门借入的款项。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处理： 13.1.1、因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用 会计准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。 13.1.2、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如 果辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。 13.2 资本化期间 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第49页 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额开始资本化： 13.2.1、资产支出已经发生； 13.2.2、借款费用已经发生； 13.2.3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定 资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期 确认为费用。 13.3、借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的资本化 至当期末止购建固定资产累计支出加权平 ＝ × 资本化率 金额 均数 累计支出加权平均数按如下公式计算： 累计支出 加权平 每笔资产支出金 每笔资产支出实际占用天数或月数 =∑[ × ] 均数 额 会计期间涵盖的天数或月数 资本化率按下列原则确定： 13.3.1、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； 13.3.2、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率按如下公式计算： 专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率 ＝ × 100% 专门借款本金加权平均数 其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算： 专门借款本金加权平均 每笔专门借款本 每笔借款实际占用天数或月数 =∑[ × ] 数 金 会计期间涵盖的天数或月数 如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的 调整额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第50页 在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销 的资本化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额， 则以当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专 门借款有关的利息收入于发生时直接计入当期财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法 14.1、无形资产的计价 无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产。购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资者投入 的无形资产按投资各方确认的价值计价。 14.2、无形资产的摊销方法 本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规定 有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的， 按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限 平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 14.3、本公司无形资产为： 14.3.1、土地使用权 本公司取得的土地使用权，均以业经资产评估及国有土地管理部门确认的价值计价， 自入账之日起，按核准的使用年限摊销。 14.3.2、注册商标费 注册商标费是本公司设计、注册“草原兴发”等商标所发生的费用。自一九九九年一 月一日起按十年摊销。 14.3.3、专有技术 本公司专有技术自入账之日起，分十年摊销。 14.4、无形资产的期末计价 期末，本公司对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不 能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失 使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第51页 包括除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间发生的费用；经营租赁方式租入固定资产 的改良支出。长期待摊费用单独核算，筹建期间发生的费用在公司开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月的损益；经营租入固定资产的改良支出在剩余租赁其与租赁资产 尚可使用年限较短期间内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 16.1、商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品 经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 16.2、提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业 收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、会计政策变更 18.1、经董事会决议，本年度坏账核算办法变更： 本公司坏账计提方法原为“坏账损失采用备抵法核算。本公司按年末应收款项（包括 应收账款和其他应收款）余额的 10%计提坏账准备。纳入合并范围的子公司亦按与本公司 相同的会计政策进行核算”。现变更本公司坏账计提方法为“坏账损失采用备抵法核算。 本公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 10%计提坏账准备，如有证 据表明应收款项难以收回，采取个别认定方式，加大计提比例。纳入合并范围的子公司亦 按与本公司相同的会计政策进行核算。” 本公司坏账计提范围原为“应收账款和其他应收款，纳入合并范围的子公司与本公司 以及其相互之间的应收账款和其他应收款不计提坏账准备”。现变更本公司坏账计提范围 为“本公司的应收账款和其他应收款的余额。” 18.2、合并范围内子公司盈余公积的抵销不再执行“先抵销、后提取”的方法。 18.3、上述会计政策变更已采用追述调整法，调整了期初未分配利润及相关项目的期 初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，合并 资产负债表调增了 2004 年年初未分配利润 3,380,314.21 元，盈余公积调减了 3,380,314.21 元；合并利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了 3,380,314.21 元。母公司资产负债表累计调减了 2004 年年初留存收益 12,808,627.03 元， 其中未分配利润调减了 10,887,333.48 元，盈余公积调减了 1,921,294.15 元；利润及利 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第52页 润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 5,141,128.37 元。 19、合并财务报表的编制方法 19.1、合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求，对拥有其 过半数以上权益性资本或虽然拥有的权益性资本未过其半数以上，但具有实际控制权的被 投资企业，纳入合并会计报表范围。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司为锡林郭勒盟锡林兴发食品 有限责任公司、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、青海草原兴发清真食品有限公司、草 原兴发西部食品有限公司、草原兴发进出口有限责任公司、北京四野生物科技有限公司、 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司、赤峰林源繁育工程有限公司和赤峰科尔林牧科技开 发有限公司、赤峰市草原兴发购物广场、长岭兴发食品有限责任公司、内蒙古孝庄家酒业 有限责任公司。 19.2、本公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司共同投 资设立的控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司（以下简称“路桥公司”）。本 公司以货币资金出资人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。依据董事会决议， 将于 2005 年度转让公司持有的路桥公司股权，本年度未进行合并会计报表处理。 19.3、子公司所采用的会计政策和会计处理方法与本公司相一致。 19.4、合并采用的会计方法 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依 据，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投 资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 19.5、根据组建锡林兴发的协议，锡林兴发的出资方之一锡盟六旗市在经营期内的二 十年，不参与分红，不承担亏损，不派人参与管理，锡林兴发于经营期的二十年后，依法 以初始出资额的价格转让给本公司该部分股权，因而其少数股东权益金额为锡盟六旗市初 始出资。 20、利润分配方法 根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，当年税后利润按下列顺序进行分 配： 20.1、弥补以前年度亏损； 20.2、提取 10%的法定公积金； 20.3、提取 5%的法定公益金； 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第53页 20.4、提取任意公积金； 20.5、向投资者分配利润。 三、主要税项 本公司应纳税项列示如下： 1、增值税：本公司肉类产品增值税税率为 13%，熟食类产品增值税税率为 17%。 根据内蒙古自治区国家税务局内国税流字[2002]63 号文《关于饲料生产企业申请免 征增值税问题的批复》，核准本公司饲料产品免征增值税。 根据《增值税暂行条例》，本公司种鸡场、猪场销售的鸡雏、仔猪免征增值税。 2、城市维护建设税：根据地域按实际缴纳流转税税额的 7%、5%、1%计缴。 3、教育附加费：按实际缴纳流转税税额的 3%计缴。 4、营业税：按应纳税行为的 5%计缴。 5、消费税：本公司所产粮食白酒从量计征税额为每吨人民币 1000 元，从价计征税率 为 25%。 6、企业所得税：根据农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、 对外贸易经济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会联合下发 的农经发[2000]8 号文，本公司除酱菜、杂粮制成品经营所得外，均免征企业所得税。 7、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等按税法规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况 所占权 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 成立时间 益比例 锡林郭勒盟锡林 食品加工企 13948 万元 畜产品及其副产品的生产、加工、销 83,689,967.67 60.00% 1999 年 兴发食品有限责 业 售、贮藏、销售饲草饲料、熟食、酒 11 月 1 日 任公司 类、奶制品、牛羊育肥、运输业（国 家法律规定需要前置审批的，审批前 不得从事生产经营） 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第54页 北京四野生物科 食品加工企 1000 万 法律、法规禁止的，不得经营；应经 7,000,000.00 70.00% 2001 年 技有限公司 业 元 审批的，未获审批前不得经营；法律、 7 月 11 日 法规未规定审批的，企业自主选择经 营项目，开展经营活动（非专利技术 出资 190 万元，占注册资本的 19%） 内蒙古草原兴发 食品加工企 1000 万 经营和代理各类商品及技术的进出口 9,000,000.00 90.00% 2002 年 进出口有限责任 业 元 业务（国家限定公司经营或禁止进口 3 月 11 日 公司 的商品及技术除外）；经营材料加工 和“三来一补”业务；经营对销贸易 和转口贸易 兴安盟兴安兴发 食品加工企 5842.3 万 畜产品及其副产品的收购、加工、冷 57,254,504.23 98.00% 2002 年 食品有限责任公 业 元 藏、销售、牲畜饲养放牧业、家禽饲 5 月 22 日 司 养业，农作物种植业、生产销售饲草、 饲料、酒类、熟食、奶制品、其他食 品的加工、制造、餐饮业（经营范围 中涉及专项审批的凭专项审批证件经 营） 青海草原兴发清 食品加工企 14800 万元 食品制造、加工、销售；餐饮；饮料 147,000,000.00 99.32% 2002 年 真食品有限公司 业 制造；农作物种植；牲畜饲养；木材 7月5日 加工、制造；乳品制造、销售；添加 剂、预混饲料销售；酒销售；中药材 种植、收购 草原兴发西部食 食品加工企 5000 农作物种植（不包含种籽）、牛羊及 48,000,000.00 96.00% 2002 年 品有限公司 业 家禽养殖（不含种畜禽）、农产品、 7 月 30 日 饲料、饲料添加剂、乳制品加工；农 副产品、其他食品中草药销售 赤峰科尔林牧科 林业 10 农业技术推广，推广作物种植、林木 97.00% 2002 年 技开发有限公司 育苗、牧草种子；草地畜禽产业、草 97,000.00 9 月 30 日 业、沙产业开发 北京草原兴发绿 商业 5800 食品、饮料加工、制造；销售食品、 46,400,000.00 80.00% 2002 年 食商业连锁有限 万元 副食品、饮料、酒。（其中食品、饮 12 月 23 日 公司 料加工、制造、销售，副食品销售需 取得专项审批后，方可开展经营活 动。）（非货币出资 3200 万元，为房 屋、设备，占注册资本的 55.1%。） 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第55页 赤峰林源繁育工 畜牧业 100 野生动物驯养、繁育，饲料生产、销 90.00% 2003 年 程有限公司 万元 售，种子、苗子繁育、销售（国家法 900,000.00 6月3日 律法规规定应经审批的未获审批前不 得生产经营） 赤峰兴发路桥投 公路 3000 万 公路、桥梁、隧道的投资、经营、管 21,000,000.00 70.00% 2003 年 资经营有限责任 元 理（国家法律法规规定应经审批的未 5 月 30 日 公司 获审批前不得生产经营） 内蒙古孝庄家酒 制造业 100 白酒、奶酒、果露酒、饮料生产与销 800,000.00 80.00% 2003 年 有限责任公司 万元 售 11 月 26 日 长岭兴发食品有 食品加工业 4115 万 畜产品及其副产品的收购，加工，冷 39,090,525.86 95.00% 2004 年 限公司 元 藏，销售，牲蓄饲养放牧业，家禽饲 4 月 22 日 养业，农作物种植业，生产销售饲草， 饲料，酒类，熟食，奶制品，其它食 品的加工，制造，餐饮业（经营范围 中涉及专项审批的凭专项审批证件经 营） 赤峰市草原兴发 零售 50 综合零售 450,000.00 90.00% 2004 年 购物广场 万元 2、本公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司共同投资 设立的控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司（以下简称“路桥公司”）。本公 司以货币资金出资人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。依据董事会决议， 将于 2005 年度转让公司持有的路桥公司股权，本年度未进行合并会计报表处理。 3、与上期合并范围相比，本期新增控股子公司赤峰市草原兴发购物广场、长岭兴发 食品有限责任公司、内蒙古孝庄家酒业有限责任公司。 五、合并会计报表主要项目注释 注：以下会计报表项目中的“期初数”为 2003 年 12 月 31 日数据，“期末数”为 2004 年 12 月 31 日数据，“上年数”为 2003 年度累计数，“本期数”为 2004 年度累计数。 1、货币资金 1.1、货币资金按项目列示如下： 项 目 期末数 期初数 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第56页 现金 24,754,743.03 27,652,699.87 银行存款 1,046,368,410.00 413,035,188.92 其他货币资金 合 计 1,071,123,153.03 440,687,888.79 1.2、本年度长、短期贷款和主营业务收入较上期大幅增加造成期末货币资金余额增 加。 2、应收账款 2.1、应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 154,372,662.80 73.02% 15,437,266.18 142,978,516.84 83.02% 14,297,851.68 1-2年 38,870,768.36 18.39% 3,887,076.83 19,688,565.54 11.43% 1,968,856.55 2-3年 10,866,266.28 5.14% 1,086,626.75 5,711,938.50 3.32% 571,193.85 3年以上 7,296,698.22 3.45% 729,669.81 3,836,321.52 2.23% 383,632.15 合 计 211,406,395.66 100.00% 21,140,639.57 172,215,342.40 100.00% 17,221,534.23 2.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币 17,382,236.86 元，占应收账款期末数 的 9.14%。 2.3、应收账款期末无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 2.4、本公司期末无计提坏账准备比例超过 40%的应收账款。 2.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本 期又全额收回的应收账款。 3、其他应收款 3.1、其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 113,429,904.74 72.91% 11,342,990.47 149,723,708.82 78.36% 14,972,370.88 1-2 年 25,996,336.98 16.71% 5,897,108.38 23,711,947.67 12.41% 2,371,194.77 2-3 年 7,563,342.03 4.86% 756,334.20 10,018,657.88 5.24% 1,001,865.79 3 年以上 8,593,353.74 5.52% 859,335.37 7,615,398.54 3.99% 761,539.85 合 计 155,582,937.49 100.00% 18,855,768.42 191,069,712.91 100.00% 19,106,971.29 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第57页 3.2、其他应收款前五名单位欠款总额为 39,305,333.62 元，占其他应收款期末数的 28.75%。 3.3、公司第一大股东赤峰银联投资有限责任公司期末欠本公司 1,500,000.00 元。 3.4、本公司期末对其他应收款中计提的以前年度借款利息 8,243,686.69 元（账龄 1-2 年）按 50%计提坏账准备 4,121,843.35 元。 3.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本 期又全额收回的其他应收款。 4、预付账款 4.1、预付账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 24,522,486.75 77.63% 48,462,447.30 92.46% 1-2 年 5,312,114.69 16.82% 3,766,849.85 7.19% 2-3 年 1,682,314.53 5.33% 13,377.85 0.02% 3 年以上 70,198.66 0.22% 170,879.52 0.33% 合 计 31,587,114.63 100.00% 52,413,554.52 100.00% 4.2、预付账款前五名单位欠款总额为 11,065,027.45 元，占预付账款期末数的 35.03%。 4.3、预付账款期末无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 4.4、本公司期末账龄超过一年预付账款人民币 7,064,627.88 元。主要是由于部分供 应商尚未提供发票，但货物已收到，本公司对这部分存货已作暂估入库处理，增加了应付 账款，待发票取得后，该部分预付账款可和应付账款对冲抵销。 5、存货及存货跌价准备 5.1、存货及存货跌价准备按项目列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 原材料 33,685,063.71 35,795,557.09 在产品 8,299,086.35 1,324,024.70 92,907.21 库存商品（产成品） 321,937,047.87 14,240,299.22 388,131,414.01 10,280,174.55 低值易耗品 10,743,175.53 11,943,238.11 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第58页 包装物 29,511,728.78 24,829,244.00 自制半成品 1,515,995.65 2,156,832.32 幼蓄及育肥蓄 17,168,036.97 9,383,404.21 分期收款发出商品 485,731.87 234,511.17 合 计 423,345,866.73 14,240,299.22 473,798,225.61 10,373,081.76 5.2、库存商品（产成品）以最近售价减预计销售过程中发生的费用及税金确定其可 变现净值。 5.3、期末由于部分库存商品（产成品）已接近保质期，其可变现净值已低于成本， 期末计提存货跌价准备人民币 14,240,299.22 元。 6、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 待抵扣进项税 61,596.19 2,569,189.74 租金 1,074,362.84 1,541,957.61 保险费 587,699.77 341,898.98 制版费 4,569.79 90,356.81 车险及养路费 654,812.87 599,322.39 水电、取暖费 182,585.49 91,053.02 修理费 22,444.85 职工养老金 1,666.64 148,825.38 广告费 11,897.10 822,869.37 非生产期间费用 88,292.34 其他 163,919.29 413,962.19 合计 2,765,554.83 6,707,727.83 7、长期股权投资 7.1、长期股权投资按类别列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 对子公司投资 - 对合营企业投资 - 对联营企业投资 - 其他股权投资 33,000,000.00 500,000.00 5,901,171.52 27,598,828.48 合 计 33,000,000.00 500,000.00 5,901,171.52 27,598,828.48 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第59页 7.2、其他股权投资按单位列示如下： 投资 占被投资单位 核算 会计政 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 方法 策差异 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 长期 21,000,000.00 70.00% 权益法 无 赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年 12,000,000.00 40.00% 权益法 无 上海兴发有限责任公司 长期 500,000.00 投资金额 被投资单位权益增减额 被投资单位名称 初始投资 追加投资 本期 累计 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 21,000,000.00 -6,150,909.18 -6,150,909.18 赤峰伊利乳业有限责任公司 12,000,000.00 249,737.66 249,737.66 上海兴发有限责任公司 500,000.00 7.3、本年度由内蒙古草原兴发进出口有限责任公司和草原兴发西部食品有限责任公 司共同出资设立上海兴发有限责任公司。 7.4、本年度，公司对赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司、赤峰伊利乳业有限责任 公司按权益法核算，其中赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司本期净利润-9,916,365.99 元、赤峰伊利乳业有限责任公司本期净利润 633,057.01 元，由于上述原因造成公司本期 对子公司投资减少。 7.5、本公司本年度无计提减值准备之长期股权投资。 8、固定资产及累计折旧 8.1、固定资产及累计折旧按资产类别列示如下： 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 828,832,749.52 38,388,614.22 453,726.78 866,767,636.96 机器设备 276,708,467.45 57,671,885.01 12,258,759.85 322,121,592.61 运输设备 32,012,465.28 5,828,790.28 242,352.27 37,598,903.29 电子设备 27,237,325.60 5,538,790.39 3,141,874.07 29,634,241.92 合 计 1,164,791,007.85 107,428,079.90 16,096,712.97 1,256,122,374.78 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧 房屋建筑物 167,442,616.06 31,758,210.74 5,438,542.28 193,762,284.52 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第60页 机器设备 104,599,099.85 23,684,740.89 2,243,717.29 126,040,123.45 运输设备 11,847,266.41 3,547,476.01 104,328.91 15,290,413.51 电子设备 8,302,482.99 3,267,169.69 248,703.27 11,320,949.41 合 计 292,191,465.31 62,257,597.33 8,035,291.75 346,413,770.89 固定资产净值 872,599,542.54 909,708,603.89 8.2、本公司本年度在建工程完工转入固定资产人民币 17,052,082.73 元，明细详见 附注五第 9 项。 8.3、固定资产减值准备 资产类别 期初数 本期计提 本期转回 期末数 房屋建筑物 56,610.34 555,758.23 612,368.57 机器设备 3,143,866.31 2,680,953.66 5,824,819.97 运输设备 381,524.82 23,077.88 404,602.70 电子设备 692,344.14 235,987.55 456,356.59 合计 4,274,345.61 3,259,789.77 235,987.55 7,298,147.83 本公司部分运输设备、电子设备由于技术更新较快，市场价格下跌，导致可收回金额 低于账面价值；部分机器设备由于长期闲置且转让价值降低，导致可收回金额低于账面价 值。 9、在建工程 9.1、在建工程按工程项目列示如下： 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第61页 预算数 本期转入 资金 完工 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 备注 （万元） 固定资产 来源 程度 兴安兴发工程 159,817.19 - 159,817.19 - 自筹 青海兴发工程 1,900,112.77 12,320,911.99 1,114,944.76 12,134,580.00 971,500.00 自筹 西部食品工程 159,720.68 1,346,539.29 - 1,176,811.97 329,448.00 自筹 长岭兴发工程 - 672,132.10 - 672,132.10 自筹 种羊场 418,629.77 327,556.79 585,941.47 160,245.09 自筹 杭锦后工程 1,260,480.02 4,088,195.23 5,348,675.25 - 自筹 世界屋脊牛工程 - 13,397,493.97 - 13,397,493.97 自筹 满洲里工程 1,481,426.62 1,481,426.62 - 自筹 太平川工程 252,292.34 252,292.34 - 自筹 天山工程 110,120.00 628,227.97 110,120.00 - 628,227.97 自筹 机电部 235,125.00 235,125.00 自筹 扎赉特工程 127,265.00 127,265.00 自筹 太仆寺工程 189,285.45 189,285.45 自筹 武川工程 64,259.40 63,955.40 - - 128,214.80 自筹 西乌二厂工程 87,562.15 26,925.00 114,487.15 自筹 福海食品厂工程 100,328.44 100,328.44 自筹 东肉联工程 283,638.07 305,536.07 589,174.14 - 自筹 乌丹工程 213,205.69 448,149.40 502,355.09 - 159,000.00 自筹 敖汉工程 476,183.50 778,439.82 274,471.50 - 980,151.82 自筹 肇源工程 3,635,562.32 1,584,960.73 5,220,523.05 - 自筹 四野工程 187,380.44 187,380.44 187,380.44 187,380.44 - 自筹 克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 停工 其他 2,092,824.32 2,545,523.97 1,814,135.02 2,438,149.23 386,064.04 合计 13,015,252.38 39,373,932.06 17,052,082.73 16,526,095.78 18,811,005.93 9.2、本公司本年度在建工程发生额无利息资本化金额。 9.3、在建工程其他项包括期末余额在人民币 10 万元以下零星工程项目共 31 项。 9.4、在建工程减值准备项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 由于工程停建，建造成本高于同 类工程可变现净值 10、无形资产 10.1、无形资产按类型列示如下： 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第62页 本期 剩余摊 类 型 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 销期限 见 土地使用权 1,502,691,338.12 1,426,072,278.44 12,301,081.75 37,207,951.35 101,525,929.28 1,401,165,408.84 10.2 非专利技术 2,624,600.00 2,301,759.96 - 167,460.04 490,300.08 2,134,299.92 7年 专利权 22,050.00 17,272.50 - 2,205.00 6,982.50 15,067.50 6年 商标注册费 6,182,537.02 3,091,268.60 - 618,253.88 3,709,522.30 2,473,014.72 4年 软件 581,300.00 348,758.34 214,800.00 27,962.69 45,704.35 535,595.65 15 年 合 计 1,512,101,825.14 1,431,831,337.84 12,515,881.75 - 38,023,832.96 105,778,438.51 1,406,323,386.63 10.2、本公司在内蒙古、青海、甘肃等地均拥有土地使用权，由于取得时间及使用年 限的不同，上述土地使用权剩余摊销期限自 5 至 47 年不等。 10.3、本年度本公司收购增加土地使用权 11,521,200.00 元，面积 35,449.81 平方米； 本公司纳入合并范围子公司青海草原兴发清真食品有限公司、草原兴发西部食品有限公司 对孙子公司青海世界屋脊牛科技开发股份有限公司土地使用权投资评估增值 779,881.75 元。 10.4、本公司本年度先后购入商业软件两套，价值共计人民币 214,800.00 元，上述 软件自购入之月起分别按 15 年和 10 年摊销。 10.5、本公司本年度无计提减值准备之无形资产。 11、长期待摊费用 费用项目 期末数 期初数 租赁费 3,685,943.67 3,703,524.45 租入固定资产改良支出 98,400.00 65,485.00 其他 641,336.26 377,509.66 合计 4,425,679.93 4,146,519.11 12、短期借款 12.1、短期借款按借款类别列示如下： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 365,000,000.00 280,526,000.00 信用借款 325,000,000.00 260,000,000.00 质押借款 385,000,000.00 270,000,000.00 抵押借款 394,000,000.00 426,000,000.00 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第63页 合 计 1,469,000,000.00 1,236,526,000.00 12.2、本公司将部分固定资产和土地用于贷款抵押，取得人民币短期借款 394,000,000.00 元。 12.3、本公司 36,500 万元保证借款由分别由内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司、 赤峰万顺食品有限责任公司和赤峰大兴经贸有限责任公司提供担保。 12.4、人民币质押借款情况详见附注十一。 13、应付账款 期末数 期初数 122,514,997.76 54,026,645.34 13.1、应付账款前五名单位欠款总额为人民币 20,273,876.95 元，占应付账款期末数 的 16.55%。 13.2、应付账款中欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项如下： 股东单位名称 金额 款项性质 赤峰市银联投资有限责任公司 1,016,891.08 印刷费 赤峰大兴经贸有限责任公司 464,035.74 修理费 13.3、本公司期末账龄超过三年的应付账款 500,824.12 元。 14、预收账款 期末数 期初数 42,516,960.10 13,154,522.56 14.1、预收账款期末数中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 14.2、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司账龄超过一年的预收账款共计人民币 39,238.37 元，均系销售客户结算余款。 15、应交税金 税 项 税率 期末数 期初数 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第64页 增值税 见附注三 -34,830,793.81 -27,863,673.30 营业税 见附注三 83,337.74 26,112.98 消费税 见附注三 153,982.82 108,641.72 城市维护建设税 见附注三 4,713,766.62 4,681,069.04 所得税 见附注三 20,408,040.73 20,259,542.30 房产税 见附注三 91,584.31 70,746.50 其他 见附注三 16,003.70 -19.01 合 计 -9,364,077.89 -2,717,579.77 16、其他应付款 期末数 期初数 79,253,290.78 66,234,039.43 16.1、其他应付款前五名企业欠款总额为 31,550,419.98 元，占其他应付款期末数的 39.81%。 16.2、其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 16.3、本公司账龄超过三年的其他应付款 14,166,911.23 元。 17、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 毛鸡差价款 540,000.00 1,589,865.74 租金 1,011,929.90 350,200.01 水电费 480,835.57 535,928.13 借款利息 1,796,892.00 3,315,174.16 税费包干 361,168.29 其他 312,106.46 628,912.20 合 计 4,141,763.93 6,781,248.53 18、一年内到期的长期负债 项 目 期 末 数 期 初 数 一年内到期的长期借款 44,600,000.00 60,000,000.00 一年内到期的长期借款包括质押借款人民币 44,600,000.00 元。 19、长期借款 19.1、长期借款按借款类别列示如下： 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第65页 借款类别 期末数 期初数 信用借款 25,000,000.00 保证借款 24,000,000.00 29,000,000.00 质押借款 261,400,000.00 186,000,000.00 抵押借款 95,000,000.00 25,000,000.00 合 计 405,400,000.00 240,000,000.00 19.2、本公司将部分固定资产和土地用于贷款抵押，取得人民币长期借款 95,000,000.00 元。 19.3、本公司 2400 万元保证借款由赤峰大兴经贸有限责任公司提供担保。 19.4、人民币质押借款情况详见附注十一。 20、专项应付款 20.1、专项应付款按款项性质列示如下： 款项性质 期末数 款项来源 科技三项费 1,620,000.00 国家拨款 合计 1,620,000.00 20.2、根据内科发条字[2002]34 号《关于下达 2002 年度国家第二批科技三项费的通 知》和内财教[2003]952 号《内蒙古自治区财政厅、科技厅关于下达 2003 年度国家第一 批科技三项费用的通知》，公司收到财政部门拨给的专款人民币 142 万元，用于科尔沁沙 地退化草地植被恢复重建技术及示范项目。根据元财指事字[2004]137 号《关于下达 2004 年自治区第二批技术研究与开发资金的通知》，公司收到财政部门拨给的应用技术研究专 款人民币 20 万元。 21、股本 截止 2004 年 12 月 31 日止，本公司股本结构列示如下： 本期变动增（+）减（-） 期末数 股份类别 期初数 增发 公积金 配股 送股 其他 小计 新股 转股 尚未上市流通股份 发起人股份 54,876,480 54,876,480 其中：国家拥有股份 - - 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第66页 境内法人持有股份 54,876,480 54,876,480 外资法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股 168,070,807 168,070,807 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 222,947,287 222,947,287 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 186,170,400 186,170,400 境内上市的外资股 - 境外上市的外资股 - 其他 - 已流通股合计 186,170,400 186,170,400 股本合计 409,117,687 409,117,687 22、资本公积 22.1、资本公积按项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 958,643,967.53 958,643,967.53 资产评估增值准备 47,791,905.92 9,708,188.15 57,500,094.07 拨款转入 8,300,000.00 20,520,000.00 28,820,000.00 其他资本公积 6,813.06 6,813.06 合计 1,014,735,873.45 30,235,001.21 1,044,970,874.66 22.2、本期评估增值 9,708,188.15 元，财政部门拨入用于企业挖潜改造国债资金 20,520,000.00 元，无法支付债务转入 6,813.06 元。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 62,782,633.18 3,167,240.19 65,949,873.37 法定公益金 25,631,335.33 1,583,620.10 27,214,955.43 任意盈余公积金 36,536,166.09 36,536,166.09 合计 124,950,134.60 4,750,860.29 - 129,700,994.89 24、未分配利润 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第67页 24.1、未分配利润按年度列示如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 期初未分配利润 326,921,936.85 292,615,042.84 加： 本期实现的净利润 44,046,066.68 39,016,430.63 减： 提取法定公积金 3,167,240.19 3,139,691.08 提取法定公益金 1,583,620.10 1,569,845.54 应付普通股股利 期末未分配利润 366,217,143.24 326,921,936.85 其中： 拟分配现金股利 25.2、根据公司董事会关于 2004 年度利润分配的预案：2004 年度本公司母公司实现 净利润 31,672,401.92 元，加年初未分配利润 312,745,973.78 元，可供分配利润为人民 币 344,418,375.70 元，提取 10%法定公积金人民币 3,167,240.19 元，提取 5%法定公益金 人民币 1,583,620.10 元，可供股东分配利润为人民币 339,667,515.41 元。根据公司经营 需要，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 该项利润分配预案尚待公司股东大会审议通过后实施。 25、主营业务收入 25.1、主营业务收入按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 鸡肉产品 965,874,387.78 546,554,244.83 羊肉产品 943,395,648.18 780,315,347.13 饲料 504,572,439.85 431,134,288.78 鸡雏 234,496,735.96 187,408,834.50 牛肉产品 74,896,746.72 46,770,334.58 牧草 54,240,692.75 有机食品 28,149,194.89 10,924,660.30 熟食品 16,286,385.98 46,134,537.78 四野产品 15,201,811.89 25,335,421.91 兽药 12,502,729.17 9,506,604.43 其他产品 28,672,944.49 20,066,205.27 合 计 2,878,289,717.66 2,104,150,479.51 25.2、本公司前五名客户销售收入总额 89,050,657.29 元，占公司全部销售收入的 3.09%。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第68页 26、主营业务成本 项 目 本期数 上年数 鸡肉产品 924,180,220.61 472,991,134.28 羊肉产品 862,523,518.56 673,431,804.41 饲料 368,965,281.74 314,971,330.04 鸡雏 65,919,184.75 56,909,458.66 牛肉产品 68,208,407.60 44,539,155.62 牧草 21,357,944.19 有机食品 19,449,251.86 9,481,823.29 熟食品 19,066,541.75 44,520,148.84 四野产品 12,210,847.58 19,585,866.89 兽药 9,999,587.56 8,621,024.06 其他产品 26,647,183.78 20,696,645.39 合 计 2,398,527,969.98 1,665,748,391.48 27、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 营业税 95,653.28 142,967.62 消费税 1,119,796.11 814,105.84 城市维护建设税 473,885.33 973,772.54 教育费附加 210,711.70 425,024.16 其他地方税费 38,508.27 73,318.31 合 计 1,938,554.69 2,429,188.47 28、其他业务利润 项 目 本期数 上年数 材料、物料销售 -695,461.70 436,434.71 运费收入 -103,842.70 11,280.25 储存费 31,292.13 -62,757.22 佣金收入 580,256.54 69,329.86 租赁收入 717,280.00 934,419.74 涮园加盟费 42,906.78 61,040.00 其他 438,906.13 1,306,291.76 合 计 1,011,337.18 2,756,039.10 29、营业费用 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第69页 本期数 上年数 205,946,175.35 160,962,475.34 本公司本期营业费用较上期大幅增长主要系子公司增多、费用增加及广告费用、运输 费用增长所致。 30、管理费用 本期数 上年数 142,213,439.84 160,116,061.31 31、财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 91,321,890.44 81,134,811.07 减：利息收入 15,168,283.70 5,368,178.25 加：汇兑收益 22,335.45 3,030.46 加：手续费 275,684.73 1,208,039.09 合 计 76,451,626.92 76,977,702.37 32、投资收益 32.1、投资收益按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 基金投资收益 241,892.50 债权投资收益 86,184.00 - 其中：债券投资 86,184.00 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营企业分配利润 期末调整被投资企业所有者权益净增减金额 -5,901,171.52 股权投资差额摊销 -41.77 -1,252.43 股权投资转让收益 其他股权投资收益 短期投资跌价准备 103,713.60 合 计 -5,659,320.79 188,645.17 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第70页 32.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 33、营业外收入 项 目 本期数 上年数 罚没收入 461,067.85 468,777.17 变卖废旧物资 36,770.96 348,701.37 处置固定资产收益 56,829.61 2,598.15 其他 182,076.54 807,417.04 合 计 736,744.96 1,627,493.73 34、营业外支出 项 目 本期数 上年数 罚款、滞纳金支出 965,107.11 326,748.29 非常损失 653,486.93 532,092.07 捐赠支出 335,258.15 393,002.93 固定资产清理损失 1,198,299.95 855,755.25 固定资产减值准备 3,023,802.22 966,238.92 在建工程减值准备 其他 971,673.73 956,876.41 合 计 7,147,628.09 4,030,713.87 35、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金人民币 27,224,593.98 元，主要为银行存款利 息收入、备用金报销还款等。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币 142,323,432.21 元，其主要明细如下： 项目或内容 金额 运杂费 25,952,854.62 广告费 30,937,703.84 差旅费 20,971,884.26 水电费 1,345,625.31 租赁费 10,509,200.66 售后服务费 11,625,181.34 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第71页 业务招待费 7,719,628.91 中介机构费 4,449,972.64 修理费 10,696,773.93 邮电费 4,598,497.71 办公费 5,417,088.45 包装费 878,746.81 保管费 3,594,675.48 保险费 3,625,598.24 合 计 142,323,432.21 37、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金人民币 20,520,000.00 元，全部收到财政部门 拨入用于企业挖潜改造国债资金。 六、母公司会计报表有关项目附注 1、应收账款 1.1、应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 139,475,803.81 71.67% 13,947,580.38 116,034,837.24 79.94% 11,603,483.72 1-2 年 36,965,993.52 19.00% 3,696,599.35 19,673,044.32 13.55% 1,967,304.43 2-3 年 10,856,446.28 5.58% 1,085,644.63 5,711,938.50 3.94% 571,193.85 3 年以上 7,296,698.22 3.75% 729,669.82 3,734,560.52 2.57% 373,456.05 合 计 194,594,941.83 100.00% 19,459,494.18 145,154,380.58 100.00% 14,515,438.05 1.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币 18,003,942.07 元，占应收账款期末数 的 10.28%。 1.3、其他事项说明见附注五第 4 项。 2、其他应收款 2.1、其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 131,387,259.81 56.76% 13,138,725.98 241,283,875.96 85.65% 11,319,759.97 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第72页 1-2 年 84,836,017.84 36.65% 11,781,076.47 23,436,299.73 8.32% 15,152,257.60 2-3 年 7,387,248.05 3.19% 738,724.81 10,505,618.20 3.73% 1,050,561.82 3 年以上 7,870,524.29 3.40% 787,052.43 6,485,558.28 2.30% 648,555.83 合 计 231,481,049.99 100.00% 26,445,579.69 281,711,352.17 100.00% 28,171,135.22 2.2、期末其他应收款前五名单位欠款总额为人民币 99,635,569.06 元，占其他应收 款期末数的 48.59%。 2.3、其他事项说明见附注五第 5 项。 3、长期股权投资 3.1、长期股权投资按类别列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 395,110,304.13 41,343,208.41 11,918,348.32 424,535,164.22 其他股权投资 33,000,000.00 1,000,000.00 5,901,171.52 28,098,828.48 合 计 428,110,304.13 42,343,208.41 17,819,519.84 452,633,992.70 3.2、长期股权投资按被投资单位列示如下： 投资 占被投资单位 核算 会计政 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 方法 策差异 锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 长期 77,166,742.05 60.00% 权益法 无 北京四野生物科技有限公司 长期 6,075,686.08 70.00% 权益法 无 内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 长期 6,728,282.83 90.00% 权益法 无 兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 长期 66,149,253.59 98.00% 权益法 无 青海草原兴发清真食品有限公司 长期 145,182,615.15 99.32% 权益法 无 草原兴发西部食品有限公司 长期 48,227,862.16 96.00% 权益法 无 赤峰科尔林牧科技开发有限公司 长期 97,000.00 97.00% 权益法 无 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 长期 44,722,213.10 80.00% 权益法 无 赤峰林源繁育工程有限公司 长期 760,649.17 90.00% 权益法 无 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 长期 21,000,000.00 70.00% 权益法 无 赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年 12,000,000.00 40.00% 权益法 无 赤峰市草原兴发购物广场 长期 450,000.00 90.00% 权益法 无 长岭兴发食品有限责任公司 长期 39,090,525.86 95.00% 权益法 无 内蒙古孝庄家酒业有限责任公司 长期 800,167.07 80.00% 权益法 无 世界屋脊牛有限责任公司 长期 1,000,000.00 2.04% 权益法 无 被投资单位名称 投资金额 被投资单位权益增减额 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第73页 初始投资 追加投资 本期 累计 锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 83,689,967.67 -18,709,061.43 -25,232,287.05 北京四野生物科技有限公司 7,000,000.00 55,086.95 -869,226.97 内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 9,000,000.00 -587,157.90 -2,858,875.07 兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 57,254,504.23 514,288.47 9,409,037.83 青海草原兴发清真食品有限公司 147,000,000.00 -3,420,765.42 -5,238,150.27 草原兴发西部食品有限公司 48,000,000.00 9,627,704.95 9,855,567.11 赤峰科尔林牧科技开发有限公司 97,000.00 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 46,400,000.00 -2,897,276.95 -4,575,063.85 赤峰林源繁育工程有限公司 900,000.00 -626,856.42 -766,207.25 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 21,000,000.00 -6,150,909.18 -6,150,909.18 赤峰伊利乳业有限责任公司 12,000,000.00 249,737.66 249,737.66 赤峰市草原兴发购物广场 450,000.00 -165,549.43 -165,549.43 长岭兴发食品有限责任公司 39,090,525.86 -3,914,625.02 -3,914,625.02 内蒙古孝庄家酒业有限责任公司 800,167.07 -499,808.79 -499,808.79 世界屋脊牛有限责任公司 1,000,000.00 3.3、本公司与赤峰市银联投资有限责任公司签订出资协议书，本公司以原材料出资 人民币 800,000.00 元，占股本总额的 80%；赤峰银联投资有限责任公司以设备出资人民 币 200,000.00 元，占股本总额的 20%。共同成立了内蒙古孝庄家酒业有限责任公司。 3.4、本公司于 2004 年 11 月 25 日与吴忠悦共同出资成立了赤峰市草原兴发购物广场 有限责任公司，本公司出资人民币 450,000.00 元，占股本总额的 90%，吴忠悦出资人民 币 50,000.00 元，占股本总额的 10%。 3.5、本公司 2004 年 3 月与子公司兴安兴发食品有限公司共同出资成立了长岭兴发食 品有限责任公司，本公司以固定资产出资人民币 39,090,525.86 元，占股本总额的 95%， 兴安兴发食品有限责任公司以流动资金出资人民币 2,060,000.00 元，占股本总额的 5%。 3.6、本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3.7、本公司长期投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。 4、主营业务收入 4.1、主营业务收入按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 鸡肉产品 962,495,139.41 543,798,454.44 羊肉产品 654,896,445.40 623,136,049.82 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第74页 饲料 501,900,249.75 417,424,828.82 鸡雏 231,921,589.05 185,902,871.32 牛肉产品 51,991,370.40 28,306,187.51 牧草 54,240,692.75 有机食品 28,128,785.20 10,924,041.93 熟食品 15,767,755.49 46,134,537.78 四野产品 14,767,731.54 25,035,820.57 兽药 11,780,195.24 9,506,604.43 其他产品 26,284,458.77 20,838,683.80 合 计 2,554,174,413.00 1,911,008,080.42 4.2、本公司前五名客户销售收入总额 25,658,379.37 元，占公司全部销售收入的 1.00%。 5、主营业务成本 项 目 本期数 上年数 鸡肉产品 920,661,734.75 470,269,651.17 羊肉产品 608,652,357.30 545,100,759.77 饲料 366,303,572.72 313,803,628.12 鸡雏 63,949,758.32 56,121,182.23 牛肉产品 55,472,723.31 26,519,720.55 牧草 21,357,944.19 有机食品 19,402,532.93 9,480,915.31 熟食品 18,532,510.33 44,520,148.84 四野产品 11,912,103.89 19,340,408.76 兽药 9,603,822.92 8,621,024.06 其他产品 24,565,324.69 21,371,847.05 合 计 2,120,414,385.35 1,515,149,285.86 6、投资收益 6.1、投资收益分项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 基金投资收益 241,892.50 债权投资收益 86,184.00 - 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第75页 其中：债券投资 86,184.00 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营企业分配利润 期末调整被投资企业所有者权益净增减金额 -26,525,192.51 2,874,994.02 股权投资差额摊销 -1,252.43 -41.77 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 103,713.60 合 计 -26,283,341.78 3,063,639.19 6.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 赤峰市银联投资有限 元宝山区元宝山镇云杉路 投资及管理、咨询、资产托管；包 母公司 有限责任公 王明辉 责任公司 装、装潢、印刷 司 赤峰大兴经贸有限责 赤峰市元宝山区平庄镇英河 苗木、花卉销售；木材加工销售； 主要投资方 有限责任公 吕永利 任公司 街东段 汽车维修；汽车配件销售 司 赤峰万顺食品有限责 赤峰市红山区东城街路北 81 牛羊肉及副产品、肉类制品收购、 主要投资方 有限责任公 刘兆华 任公司 号 加工、销售，存储、畜产品、水产、 司 副食、猪、禽蛋销售 （二）、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增（减）数 2004 年 12 月 31 日 赤峰市银联投资有限 20,000,000.00 20,000,000.00 责任公司 赤峰大兴经贸有限责 12,890,000.00 12,890,000.00 任公司 赤峰万顺食品有限责 11,000,000.00 11,000,000.00 任公司 （三）、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2004 年 12 月 31 日 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第76页 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 赤峰市银联投资有 119,454,840.00 29.20% 119,454,840.00 29.20% 限责任公司 赤峰大兴经贸有限 54,876,480.00 13.41% 54,876,480.00 13.41% 责任公司 赤峰万顺食品有限 48,615,967.00 11.88% 48,615,967.00 11.88% 责任公司 （四）、本公司与关联方的交易 1、采购货物 企业名称 2004 年度 2003 年度 赤峰市银联投资有限责任公司 3,876,475.68 4,750,305.17 2、接受劳务 企业名称 2004 年度 2003 年度 赤峰大兴经贸有限责任公司 2,054,810.37 1,672,910.70 3、关联方应收应付款项金额 占全部应收（付）款项余额 期末余额 科目名称 的比重 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 赤峰市银联投资有限责任公司 1,500,000.00 0.96% 应付账款 赤峰市银联投资有限责任公司 1,016,891.08 777,013.97 0.83% 1.44% 赤峰大兴经贸有限责任公司 464,035.74 271,717.21 0.39% 0.50% 八、或有事项 公司董事会通过拟与内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司签订《互相担保协议书》 议案，协议约定双方为对方 3.5 亿元人民币金融机构融资或其他担保需求提供担保。 九、承诺事项 1、一九九九年内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特左旗国资局、锡林浩特市国资局、正 蓝旗国资局、东乌旗国资局、西乌旗国资局、阿巴嘎旗国资局（上述六家简称‘锡盟方’） 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第77页 与草原兴发食品签定《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》，锡盟方以固定资产、 土地使用权折价 55,793,311.78 元人民币作为出资，占出资总额的 40%，兴发食品以货币、 专有技术等出资 83,689,967.70 元，占出资总额的 60%；锡盟出资方于《合资组建锡林兴 发食品有限责任公司协议》中承诺经营期二十年后，以初始出资额的价格依法转让该部分 股权给兴发食品。 二零零零年十月三十日兴发食品与本公司签定《股权转让协议》，将兴发食品持有锡 林兴发 60%的股权转让给本公司，股权转让后本公司持有锡林兴发 60%的权益性资本。根 据二零零零年十月三十日本公司与兴发食品签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述 承诺资产。 2、二零零二年十月二十八日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司（以下简称“家 佳康公司”）和中国银行总行营业部（以下简称“中总行”）签订房地产买卖合同书和 2002 中营信转字第 001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在（01）中营信商字 第（018）号借款合同项下拖欠中总行 3200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北 京市经济技术开发区中和街 5 号的 17559.25 平方米土地以及 13352.65 平方米地上建筑物 和与之配套的的设备。根据二零零二年十月二十八日本公司与中总行和家佳康公司签订的 《债务转让合同》，本公司已承接上述承诺债务。 十、资产负债表日后事项 1、2002 年 9 月 15 日赤峰万顺食品有限责任公司将持有的本公司非国有股 48,615,967 股中 28,400,000 股作为质押标的，为本公司向国家开发银行申请贷款 8,000 万元提供质 押担保，质押期限自二零零零年九月十五日起至二零零七年七月二十九日止。赤峰万顺食 品有限责任公司与国家开发银行已就上述股票的质押办理了登记手续。本公司 2005 年 1 月 26 日归还了以赤峰万顺食品有限责任公司持有的本公司非国有股 48,615,967 股中 28,400,000 股作为质押标的，在国家开发银行申请的长期贷款 8000 万元，并办理了所质 押股权解冻手续。 2、2002 年 9 月 19 日赤峰大兴经贸有限责任公司将持有的本公司非国有股 54,876,480 股中的 27,400,000 股、赤峰市银联投资有限责任公司将持有的社会法人股 119,454,840 股中的 32,300,000 股作为质押标的，共同为本公司向国家开发银行申请贷款 11,600 万元 提供质押担保，借款期限自二零零二年九月二十三日起至二零一零年九月二十二日止。赤 峰大兴经贸有限责任公司、赤峰市银联投资有限责任公司与国家开发银行已就上述股票的 质押办理了登记手续。本公司 2005 年 1 月 26 日归还了以赤峰大兴经贸有限责任公司持有 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第78页 的本公司非国有股 54,876,480 股中的 27,400,000 股和赤峰市银联投资有限责任公司持有 的社会法人股 119,454,840 股中的 32,300,000 共同作为质押标的，在国家开发银行申请 的长期贷款 11,600 万元，并办理了所质押股权解冻手续。 3、2005 年 1 月 26 日赤峰市银联投资有限责任公司、赤峰大兴经贸有限责任公司、 赤峰万顺食品有限责任公司就其为本公司向国家开发银行申请贷款 27,000 万元提供质押 担保的股权（分别是 32,300,000 股、27,400,000 股、28,400,000 股）与国家开发银行办 理了股权质押登记手续。 十一、其他重要事项 1、本年度赤峰市银联投资有限责任公司将持有的社会法人股 119,454,840 股中的 32,300,00 股、赤峰大兴经贸有限责任公司将持有的本公司非国有股 54,876,480 股中的 27,400,000 股、赤峰万顺食品有限责任公司将持有的本公司非国有股 48,615,967 股中 28,400,000 股作为质押标的，共同为本公司向国家开发银行申请贷款 27,000 万元提供质 押担保，借款日期自二零零四年十二月二十三日起至二零一一年九月二十二日止。 2、公司第一大股东赤峰市银联投资有限责任公司以其持有的 87,154,840 股社会法人 股股权（占公司总股本的 21.3%），为公司拟向中国建设银行内蒙古自治区平庄专业支行 申请人民币 2.35 亿元贷款的授信额度提供质押担保，上述质押已在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限从 2004 年 5 月 25 日起，约定时间 为一年（不自动解冻）。 3、公司第二大股东赤峰大兴经贸有限责任公司及第三大股东赤峰万顺食品有限责任 公司，分别以其持有的 27,476,480 股、20,215,967 股法人股股权（分别占公司总股本的 6.72%、4.94%）为公司拟向中国银行赤峰分行申请人民币 1 亿元贷款的授信额度联合提供 质押担保，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手 续，质押期从 2004 年 8 月 5 日起，约定时间为一年（不自动解冻）。万顺食品持有的股 权已全部质押。 4、本公司与赤峰市银联投资有限责任公司签订出资协议书，本公司以原材料出资人 民币 800,000.00 元，占股本总额的 80%；赤峰银联投资有限责任公司以设备出资人民币 200,000.00 元，占股本总额的 20%。共同成立了内蒙古孝庄家酒业有限责任公司。 5、本公司于 2004 年 11 月 25 日与吴忠悦共同出资成立了赤峰市草原兴发购物广场有 限责任公司，本公司出资人民币 450,000.00 元，占股本总额的 90%，吴忠悦出资人民币 50,000.00 元，占股本总额的 10%。 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第79页 6、本公司 2004 年 3 月与子公司兴安兴发食品有限公司共同出资成立了长岭兴发食品 有限责任公司，本公司以固定资产出资人民币 39,090,525.86 元，占股本总额的 95%，兴 安兴发食品有限责任公司以流动资金出资人民币 2,060,000.00 元，占股本总额的 5%。 7、2003 年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司 共同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司。本公司以货币资金出资 人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。经董事会决议，将于 2005 年转让本 公司所持有的赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司股权，本年度未进行合并会计报表处 理。 8、本年度公司对《公司章程》进行了修改。公司经营范围调整，在原基础上增加“水 产品加工与销售；牧草、饲料销售”业务；在原第九十四条以后增加第九十五条、第九十 六条内容，对公司与控股股东及其它关联方的资金往来及对外担保进行规范。 十二、主营业务分行业分地区报表 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 东 部 区 3,170,723,644.77 2,164,992,882.70 2,723,188,986.90 1,731,680,547.51 西 部 区 372,973,661.76 188,747,614.25 332,183,409.98 171,570,053.04 小 计 3,543,697,306.53 2,353,740,496.95 3,055,372,396.88 1,903,250,600.55 公司内各业务分部间相 665,407,588.87 249,590,017.44 656,844,426.90 237,502,209.07 互抵销 合 计 2,878,289,717.66 2,104,150,479.51 2,398,527,969.98 1,665,748,391.48 食品加工制造业 3,305,979,783.49 2,165,589,139.50 3,001,596,931.18 1,831,732,679.34 畜 牧 业 237,717,523.04 188,151,357.45 53,775,465.70 71,517,921.21 小 计 3,543,697,306.53 2,353,740,496.95 3,055,372,396.88 1,903,250,600.55 公司内各业务分部间相 665,407,588.87 249,590,017.44 656,844,426.90 237,502,209.07 互抵销 合 计 2,878,289,717.66 2,104,150,479.51 2,398,527,969.98 1,665,748,391.48 十三、非经常性损益 项 目 2004 年度 2003 年度 处置长期投资、长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,125,282.22 2,470,706.24 对非金融企业收取的资金占用费 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第80页 短期投资损益 委托投资收益 扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -3,387,080.91 -1,436,981.22 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 251,202.87 1,168,800.60 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益影响利润合计 -1,010,595.82 2,202,525.62 减：非经常性损益所得税影响数 非经常性损益影响净利润数 -1,010,595.82 2,202,525.62 十四、净资产收益率和每股收益 2004 年度 2003 年度 报 告 期 利 润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.50% 25.18% 1.17 1.17 23.24% 36.69% 1.07 1.09 营业利润 2.78% 2.86% 0.13 0.13 2.17% 3.42% 0.10 0.10 净利润 2.26% 2.32% 0.11 0.11 2.08% 3.28% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的 2.31% 2.37% 0.11 0.11 2.29% 3.61% 0.10 0.11 净利润 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15 “草原兴发”2004 年年度报告正文 总 81 第81页 第十二章 备查文件目录 公司证券部备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所、内蒙古 证监局、有关主管部门及股东查询，备查文件包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、2004 年度公布的《2003 年年度报告》、《2004 年第一季度报告》、《2004 年中期报 告》、《2004 年第三季度报告》、临时报告等文件的正本及公告的原稿。 董事长：张振武 内蒙古草原兴发股份有限公司 董 事 会 二 OO 五年四月十五日 内蒙古草原兴发股份有限公司 05-04-15