云南铜业(000878)2004年年度报告

云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 股票简称：云南铜业 股票代码：000878 YUNNAN COPPER CO.,LTD 云南铜业股份有限公司 二 00 四年年度报告 二 00 五年三月二十一日 １ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长邹韶禄先生、总经理何云 辉先生、财务总监钟亮先生、总会计师陈少 飞先生声明：保证本年度报告中财务报告真 实、完整。 ２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 目 录 第一节、公司基本情况简介------------------------------------------------------------4 第二节、会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------5 第三节、股本变动及股东情况-------------------------- ------------------------------6 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况---------------------------------9 第五节、公司治理结构-----------------------------------------------------------------15 第六节、股东大会情况简介-----------------------------------------------------------17 第七节、董事会报告--------------------------------------------------------------------18 第八节、监事会报告--------------------------------------------------------------------29 第九节、重要事项-----------------------------------------------------------------------30 第十节、财务报告-----------------------------------------------------------------------38 第十一节、备查文件目录--------------------------------------------------------------85 ３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第一节、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：云南铜业股份有限公司 公司法定英文名称：YUNNAN COPPER CO.,LTD 公司英文简称：YCC （二）公司法定代表人；邹韶禄 （三）公司董事会秘书：陈少飞 公司证券事务代表：翟 华 联系地址：云南省昆明市西郊五华区王家桥 联系电话：0871-8390873 3125348 传 真： 0871-8390874 电子信箱：kmcsf@vip.sina.com （四）公司注册地址：云南省昆明市国家高新技术产业开发区 公司办公地址：云南省昆明市西郊五华区王家桥 公司邮政编码：650102 公司国际互联网网址：http://www.yunnan–copper.com 公司电子信箱：yncopper@yunnan-copper.com （五）公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》、 《上海证券报》、 《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：云南铜业 股票代码：000878 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 15 日 公司首次注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001006271 税务登记号码：530112709705745 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：亚太中汇会计师事务所有限公司(原云南亚太会计师事务所有限公司) 办公地址：云南省昆明市青年路 389 号志远大厦 16 搂 ４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第二节、会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及其构成（单位：人民币元） 利润总额 256,293,721.23 净利润 239,390,883.51 扣除非经常性损益后的净利润 243,583,228.61 主营业务利润 618,040,610.63 其他业务利润 69,470.13 营业利润 258,882,120.22 投资收益(含期货收益) 781,863.00 补贴收入 92,881.00 营业外收支净额 -3,463,142.99 经营活动产生的现金流量净额 -1,007,147,773.26 现金及现金等价物净增减额 332,611,516.44 注：扣除非经营性损益项目及涉及金额 a. 营业外收支净额 -3,463,142.99 b. 期货投资收益 -2,897,768.60 c.无正式批文的所得税 1,374,010.05 d. 所得税影响 794,556.44 合 计： -4,192,345.10 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年（合并数） 指标项目 2004 年（合并数）2003 年（合并数） 调整后 调整前 主营业务收入 7,193,845,979.39 4,091,287,984.30 3,002,821,521.16 3,002,821,521.16 净利润 239,390,883.51 99,425,855.98 46,629,068.13 46,629,068.13 总资产 7,188,721,406.07 4,671,980,628.01 4,293,229,531.02 4,293,229,531.02 股东权益（不含少数股东权益） 2,104,975,234.14 1,944,468,102.44 1,818,519,928.73 1,778,585,488.73 每股收益（摊薄） 0.30 0.12 0.058 0.058 扣除非经常性损益后的每股收益 0.31 0.13 0.069 0.069 每股净资产 2.636 2.435 2.277 2.227 调整后的每股净资产 2.621 2.421 2.266 2.216 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.26 0.442 -0.347 -0.347 净资产收益率（%、摊薄） 11.37 5.11 2.56 2.62 净资产收益率（%、加权） 11.71 5.35 2.6 2.63 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 11.57 5.39 3.21 3.14 ５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.36 30.23 18.36 19.2 0.77 0.77 0.45 0.45 营业利润 12.30 12.66 6.26 6.55 0.32 0.32 0.15 0.15 净利润 11.37 11.71 5.11 5.35 0.30 0.30 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 11.57 11.92 5.16 5.39 0.31 0.31 0.13 0.13 四、报告期内股东权益变动情况及原因（单位：元） 项目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 现金股利 未分配利润 股东权益合计 期初数 798,688,800.00 956,368,667.86 101,658,715.71 33,907,231.96 79,868,880.00 7,883,038.87 1,944,468,102.44 本期增加 0 985,128.19 42,267,545.36 14,233,556.86 79,868,880.00 239,390,883.51 362,512,437.06 本期减少 0 0 0 0 79,868,880.00 122,136,425.36 202,005,305.36 期末数 798,688,800.00 957,353,796.05 143,926,261.07 48,140,788.82 79,868,880.00 125,137,497.02 2,104,975,234.14 变动原因： 1、公司资本公积报告期内增加是因为：报告期其他资本公积系无法支付的应 付款项转入。 2、公司盈余公积和法定公益金增加，系 2004 年度按净利润的 10%、5%提取 比例提取所致。 3、现金股利增加是本期根据公司董事会决议拟分配现金股利所致，现金股利 减少是本期支付上年度的现金股利所致。 4、未分配利润增加是因为本期净利润增加，分配利润后剩余数增加所致。 第三节、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 ６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 本次变动增减（＋、－） 本次变动 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 517888800 0 0 0 0 0 0 517888800 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 517888800 0 0 0 0 0 0 517888800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 高管股 77220 0 0 0 0 0 0 77220 4、优先股及其他 0 未上市流通股份合计 517966020 0 0 0 0 0 0 517966020 二、已上市流通股份 0 1、人民币普通股 280722780 0 0 0 0 0 0 280722780 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 280722780 0 0 0 0 0 0 280722780 三、股份合计 798688800 0 0 0 0 0 0 798688800 （二）股票发行与上市情况 1、本公司于 1998 年 4 月 20 日首次向社会公开发行 120000000 股人民币普通 股股票，发行价格为 6.26 元/股，其中 12000000 股为内部职工股。108000000 股 于 1998 年 6 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易，12000000 股内部职工股也 于 1998 年 12 月 2 日获准在深圳证券交易所上市交易。 2、本公司于 2001 年实施完成了配股方案。配股比例为 10：3，其中经国家 财政部批准，大股东云南铜业集团有限公司以现金认购了应配数的 2%，其余部 分放弃。此次配股共发行 67888800 股，配股价格为 6.60 元/股，配股缴款起止日 为 2001 年 1 月 9 日至 2 月 5 日，除大股东认购的股份和公司高级管理人员认购的 被冻结外，其余股份已于 2001 年 2 月 27 日在深圳证券交易所上市流通。 3、现存公司内部职工股仅有被冻结的公司高管人员所持有的 77220 股。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 132614 户。 ７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 2、报告期末公司前十名股东持股情况 持股（股份） 名次 姓名（股东名称） 期末持股数量 所占比例% 性质 1 云南铜业（集团）有限公司 517,888,800 64.84% 国有法人股 2 中国建设银行－博时裕富投资基金 1,605,862 0.20% 社会公众股 3 中国工商银行－融通深圳100指数证券投资基金 920,664 0.12% 社会公众股 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普300 4 703,537 0.09% 社会公众股 指数证券投资基金 5 谭瑶 484,900 0.06% 社会公众股 6 厦门鑫阳投资股份有限公司 374,000 0.05% 社会公众股 7 权柏松 372,480 0.05% 社会公众股 8 胡强 335,585 0.04% 社会公众股 9 廖毕金 326,200 0.04% 社会公众股 10 胡明义 313,000 0.04% 社会公众股 据我公司所掌握的情况，本公司实际控制人云南铜业（集团）有限公司与其 他九名股东之间不存在关联关系，亦非一致行动人，其他九名股东之间未发现有 关联关系或《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 3、持股 5%以上股东情况介绍 云南铜业（集团）有限公司年末持本公司股份 517888800 股，持股比例为 64.84%，股份类别为国有法人股；报告期内所持股份未发生变动，也未进行任何 质押和未被任何部门冻结。 4、控股股东情况介绍： 本公司的控股股东为云南铜业（集团）有限公司。该股东单位的法定代表人 为邹韶禄。注册资本 10 亿元人民币，成立于 1996 年 4 月。经营范围是：有色金 属、贵金属的生产、销售、加工及开发；高科技产品；有色金属、贵金属的地质 勘察、设计、施工、科研；机械动力设备的制作、销售；化工产品生产、加工、 销售；建筑安装工程施工；进出口贸易；矿山开发；该公司是国有独资公司。 5、报告期内控股股东没有发生变更情况。 6、本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 云南省人民政府国有资产监督管理委员会 100％ 云南铜业（集团）有限公司 64.84％ 云南铜业股份有限公司 ８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 7、前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 持股种类 中国建设银行－博时裕富投资基金 1,605,862 0.20% A 中国工商银行－融通深圳100指数证券投资基金 920,664 0.12% A 招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普300指 703,537 0.09% 数证券投资基金 A 谭瑶 484,900 0.06% A 厦门鑫阳投资股份有限公司 374,000 0.05% A 权柏松 372,480 0.05% A 胡强 335,585 0.04% A 廖毕金 326,200 0.04% A 胡明义 313,000 0.04% A 陈伟鸣 300,000 0.04% A 据我公司所掌握的情况，公司前十名流通股股东之间未发现有关联关系或《上 市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 （一）基本情况 期初持 期末 持股变 变动 在股东单位任 姓名 性别 年龄 任期 本公司任职情况 股 持股 动量 原因 职情况 邹韶禄 男 54 岁 2004.6-2007.6 11700 11700 0 董事长 董事长 杨毓和 男 55 岁 2004.6-2007.6 9360 9360 0 董事 副总经理 余卫平 男 49 岁 2004.6-2007.6 7020 7020 0 副董事长 副总经理 牛晧 男 41 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 董事 无 管弘 男 40 岁 2004.6-2007.6 7020 7020 0 监事/工会主席 无 吴探学 男 66 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 独立董事 无 黄河 女 35 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 独立董事 无 周荣 男 42 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 独立董事 无 陈云祥 男 45 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 监事会主席 党委副书记 何云辉 男 47 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 董事/总经理 无 王鹏飞 男 39 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 董事/党委书记 无 丁昆 男 52 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 职工监事 无 钟亮 男 53 岁 2004.6-2007.6 7020 7020 0 财务总监 董事 史谊峰 男 41 岁 2004.6-2007.6 7020 7020 0 副总经理 无 董秘/副总经理/ 陈少飞 男 40 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 无 总会计师 杨小琴 女 35 岁 2004.6-2007.6 0 0 0 总工程师 无 ９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要经历和在除股东单位外其他单 位的任职情况 1、邹韶禄，1950 年 12 月出生，研究生学历（现中南大学博士研究生 在读），高级经济师、成绩优异高级工程师。邹先生 1969 年 1 月参加工作， 1971 年 11 月加入中国共产党，1971 年 11 月－1979 年 12 月，在云锡公司建 安公司工作，曾任党支部书记、党总支副书记等职；1980 年 1 月至 1984 年 8 月，任云锡公司团委副书记、书记；1984 年 9 月至 1986 年 6 月，在云南 省委党校党政管理专业学习；1986 年 7 月至 1990 年 3 月，任云锡公司羊坝 底采选厂厂长、党委书记；1990 年 4 月至 1995 年 11 月，任云锡公司党委副 书记，1993 年兼任云锡公司纪委书记，1994 年再兼任云锡公司副经理； 1995 年 12 月至 2001 年 7 月，任有色昆明公司经理、党委书记；1996 年 4 月至今， 担任云南铜业（集团）有限公司董事长、党委书记，1999 年 9 月起兼任云南 铜业（集团）有限公司总经理。现任本公司董事长兼云港有限公司董事长。 2、余卫平， 1955 年 12 月出生，研究生学历（现中南大学博士生在读）， 高级经济师。余先生 1974 年 8 月参加工作，1981 年 6 月加入中国共产党， 曾任云南锡业公司团委副书记、书记、党办副主任、深圳金云锡业公司经理； 1991 年 6 月至 1997 年 3 月，任有色进出口云南公司副经理；1997 年 3 月至 1998 年 5 月，任云南冶炼厂副厂长；1998 年 5 月至 2000 年 5 月任云铜股份 公司副总经理、党委副书记兼纪委书记； 2000 年 5 月至今，任云南铜业（集 团）有限公司副总经理。余先生现任本公司副董事长、云港有限公司副董事 长、云南铜业营销有限公司董事长、云南铜业原料有限公司董事长、云南铜 业鸿泰房地产开发有限公司董事长、中国云铜（澳大利亚）投资开发有限公 司董事长、云晨期货经纪公司董事长、云南胜威化工有限公司董事长、云南 云铜稀贵新材料有限公司董事长。 3、杨毓和，1949 年 10 月出生，大学学历，1969 年 2 月参加工作， 1976 年 4 月加入中国共产党，高级工程师。杨先生 1976 年 9 月至 1980 年 12 月 云南冶炼厂电解车间副工段长、工段长、副主任；1980 年 12 月至 1981 年 4 月任云南冶炼厂动力车间党支部副书记；1981 年 4 月至 1986 年 1 月任云南 冶炼厂电解车间主任；1986 年 1 月至 1987 年 9 月任云南冶炼厂生产科科长； 1987 年 9 月至 1988 年 7 月在中南工业大学管理工程系企业管理专业学习； １０ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 1988 年 7 月至 1989 年 7 月任云南冶炼厂厂长助理；1989 年 7 月至 1996 年 3 月任云南冶炼厂副厂长；1996 年 4 月至 1998 年 5 月任云南冶炼厂厂长；1998 年 5 月至 1998 年 9 月任云南铜业股份公司总经理、党委书记；1997 年 10 月至今，任云南铜业（集团）有限公司副总经理。杨先生是本公司第一届、 第二届副董事长，本公司三届董事会董事，现任凉山矿业股份有限公司董事 长、云南迪庆有色金属有限公司董事长、云南迪庆矿业开发有限责任公司董 事长、云铜三木公司董事长。 4、钟亮， 1951 年 12 月出生，大学学历，1969 年 1 月参加工作，1982 年 9 月加入中国共产党，高级会计师。1969 年 1 月至 1971 年 10 月在个旧保 和公社插队知青；1971 年 8 月至 1979 年 8 月在个旧保和公社工作，任财经 助理员；1979 年 8 月至 1983 年 8 月在云南大学经济管理专业学习；1983 年 8 月至 1984 年 12 月在中共云南省委整党办公室、整党联络员；1984 年 12 月至 1994 年 12 月在云锡公司工作，历任车间主任、财务科长、财务处副处 长；1994 年 12 月至 1996 年 8 月任深圳市天一实业股份有限公司财务总监； 1996 年 8 月 2001 年 6 月任有色昆明公司财务处处长；1997 年 11 月至 2001 年 6 月任有色昆明公司经理助理兼财务处处长；2001 年 6 月至今，任鑫辉有 色金属工贸有限公司党委书记、董事长。钟先生现任本公司财务总监兼云南 铜业（集团）有限公司董事、副总经理。 5、陈云祥， 1959 年 1 月生，硕士研究生，1981 年 8 月参加工作， 1983 年 11 月加入中国共产党，高级政工师。1978 年 10 月至 1981 年 8 月，昆明 冶金工校采矿专业读书；1981 年 8 月至 1984 年 8 月，任大姚铜矿技术员、 团总支书记；1984 年 9 月至 1986 年 7 月，在楚雄州委党校电大党政管理班 学习；1986 年 8 月至 1994 年 3 月，任大姚铜矿井巷队党总支书记、矿党委 工作部副部长、二坑党总支书记、矿办主任；1994 年 3 月至 1996 年 5 月， 任大姚铜矿党委副书记；1996 年 6 月至 2000 年 5 月，任云铜集团党政办主 任；2000 年 6 月至今任云铜集团党委副书记、纪委书记；2003 年 5 月兼任 云铜集团工会主席。 6、何云辉，男，1957 年 5 月 13 日出生，1974 年 8 月参加工作， 1981 年 4 月入党，研究生学历，高级政工师、高级经济师。何先生曾任云南大姚 铜矿团委副书记、代理团委书记、党委办公室主任；1990 年 1 月至 1994 年 １１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 2 月云南大姚铜矿党委副书记、纪委书记；1992 年 11 月至 1993 年 11 月期 间兼任金孔雀实业总公司总经理、总支书记；1994 年 2 月至 1996 年 5 月任 中国有色昆明公司党政办公室副主任；1996 年 5 月至 1998 年 9 月任中国有 色昆明公司党政办公室主任；1998 年 9 月至 2003 年 11 月任本公司党委书记、 纪委书记、监事；2003 年 11 月至今任本公司党委委员、总经理，2004 年 12 月兼云南铜业营销有限公司、云南铜业原料有限公司副董事长职务，云南铜 业铜材有限公司董事，云南铜业凯通有色金属股份有限公司董事长。 7、王鹏飞，1965 年 3 月 28 日出生，1988 年 7 月参加工作，研究生学 历，高级政工师。王先生曾任云锡公司党校党政办公室副主任； 1996 年 1 月至 1997 年 3 月任中国有色金属昆明公司党委组织部干部处任科长；1997 年 3 月至 1997 年 9 月在中国有色总公司人事部干部二处工作；1997 年 9 月 至 1999 年 8 月任云铜（集团）公司任党委组织部副部长、干部处副处长； 1999 年 8 月至 2000 年 6 月任中国铜铅锌集团公司人事部任干部处负责人； 2000 年 6 月至 2001 年 6 月任云铜集团党委组织部部长、干部处处长；2001 年 6 月至 2003 年 11 月任云南冶炼厂党委书记，昆明云冶锌业股份公司副董 事长、党委书记；2003 年 11 月至 2004 年 5 月任本公司党委书记；2004 年 5 月至至今兼任本公司副总经理，2004 年 12 月兼任云南铜业营销有限公司和 云南铜业原料公司监事职务。 8、管弘，1964 年 9 月 20 日出生，1985 年 7 月 12 日参加工作，硕士研 究生（冶金管理专业），高级环保工程师。管先生曾任云南冶炼厂人事处副 处长、工会副主席；1996 年 6 月至 998 年 5 月任云南铜业集团公司党政办公 室副主任；1998 年 5 月至 2003 年 5 月任本公司董事会秘书；2003 年 5 月至 2003 年 11 月兼任本公司副总经理；2003 年 11 月至 2004 年 12 月任本公司 党委副书记、纪委书记、副经理、工会主席。2004 月至今任本公司监事兼云 南铜业铜材有限公司董事、云南铜业再生资源有限公司监事。 9、丁昆， 1952 年 11 月出生，1969 年 7 月参加工作，中专学历，冶炼 工程师。丁先生曾任云南冶炼厂电解车间副主任、昆明市锌厂副厂长、厂长； 1996 年 8 月至 1998 年 5 月任原云南冶炼厂电解分厂厂长。 1998 年 5 月至 2004 年 8 月任本公司电解分厂厂长。丁先生现任本公司职工监事，昆明西山科技 开发公司经理。 １２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 10、史谊峰，1963 年 7 月 11 日出生，1986 年 7 月 12 日参加工作， 研 究生学历，高级冶炼工程师。史先生曾任云南冶炼厂硫酸分厂厂长助理、生 产处副处长、粗炼分厂副厂长；1995 年 9 月至 1998 年 5 月任云南冶炼厂厂 长助理、副总工程师；1998 年 5 月至 2003 年 11 月任本公司副总经理；2003 年 11 月至今任本公司副总经理、党委副书记，2004 年 12 月兼任云南铜业原 料有限公司董事。 11、杨小琴，1969 年 3 月出生，1988 年 7 月参加工作，1986 年 6 月入 党，研究生学历，高级工程师。杨女士曾任云南冶炼厂技术处副处长、处长； 1998 年 3 月至 1998 年 5 月任云南冶炼厂技改工程部副主任兼设计处处长； 1998 年 5 月至 1999 年 3 月本公司技术部副主任兼设计处处长；1999 年 3 月 至 1999 年 12 月任本公司副总工程师兼技术处处长；1999 年 12 月至 2001 年 5 月任本公司副总工程师兼技术部主任。杨女士 2001 年 5 月至今，任本 公司总工程师。杨女士现任本公司总工程师兼云铜古河电气股份有限公司董 事长。 12、陈少飞， 1964 年 6 月 1 日出生，1985 年 7 月参加工作，研究生学 历，高级会计师。陈先生曾任中国有色金属工业昆明公司经腾贸易公司经营 科副科长、中美合资昆明醋酸纤维有限公司会计部经理；1998 年 5 月至 1999 年 12 月任本公司财务部副主任；1999 年 12 月至 2001 年 5 月任本公司财务 部主任；2001 年 5 月至 2003 年 5 月任本公司总会计师。陈先生 2003 年 5 月至今，任本公司总会计师、副总经理，2004 年 6 月至今兼任本公司董事会 秘书， 陈先生现兼任云南铜业营销有限公司、云南铜业原料有限公司董事 和云南铜业铜材有限公司监事，云南铜业再生资源有限公司董事长。 13、黄河，1969 年 1 月出生，法学硕士，教授。黄女士历任云南省政 法专科学校教师、云南大学法学院教师兼国际经济法教研室主任、云南星源 律师事务所律师、云南政法研究所副所长、云南省法律咨询服务中心主任。 黄女士现任本公司独立董事，云南云天化股份有限公司独立董事，云南政法 研究所所长。 14、周荣， 1962 年10 月生， 1982 年毕业于昆明工学院铸造工艺及设 备专业。1988 年哈尔滨科技大学铸造专业研究生毕业，获工学硕士学位。1994 年破格晋升副教授，1996 年破格晋升教授。1997 年至日本东京大学作高级 １３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 访问学者。历任昆明理工大学教务处副处长、处长、校长助理、副校长。现 任昆明理工大学校长，材料成型控制专业教授，博士生导师，本公司第二届 董事会独立董事。周教授现任本公司第三届董事会独立董事，昆明理工大学 校长。 15、吴探学， 1938 年出生，教授，注册会计师。1960 年毕业于西南财 经大学会计系，1983 年至1996 年任云南财贸学院副院长，1999 年退休。吴 教授现任云南科技信息职业学院会计系主任，兼任中国会计学会荣誉理事、 云南省会计学会副会长、云南省商业会计学会顾问等职，本公司第三届董事 会独立董事。 16、牛皓， 1963 年9 月出生，1989 年4 月参加工作，硕士研究生，高 级工程师。历任昆明冶金设计院河口分院常务副院长、楚雄滇中有色金属有 限责任公司经理。现任本公司第三届董事会董事，云南冶炼厂厂长、云南云 冶锌业股份有限公司董事长、总经理。 特别说明：本公司的部分董事和高级管理人员因职务变动和工作原因与控 股股东有职务交叉的情况，本公司高层已经进行了调整，在报告公布日，本公 司控股股东的副总经理、本公司副董事长余卫平先生已辞去兼任的本公司的控 股子公司云南铜业营销公司、云南铜业原料有限公司的董事长职务；本公司财 务总监钟亮先生因担任本公司控股股东的副总经理已辞去财务总监职务；本公 司原控股子公司云南铜业古河电气有限公司的董事长黄善富先生已在 2004 年 8 月辞去董事长职务。 （三）年度报酬情况 公司董事、监事津贴由股东大会确定，公司高级管理人员的年度报酬，由董 事会根据公司的年度经营指标决定。 报告期内公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 215 万元。其中： 金额最高的前三名董事的报酬总额为 68 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 84 万元，三名独立董事的年度津贴分别为 3 万元，独立董事在本公司 没有其他待遇。 报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 8 人，其中，年度 报酬总额本年度报酬总额在 30-35 万元的有 2 人， 25-30 万元的有 5 人，10 万元 １４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 的 1 人。其中董事杨毓和、余卫平、牛晧，独立董事吴探学、黄河、周荣，监事 陈云祥在本公司仅领取津贴而未领取薪酬，他们分别在其工作单位领取薪酬。本 公司董事长邹韶禄先生不在本公司领取津贴和报酬。 （四）报告期内董事、监事和高级管理人员离任情况及原因 因公司二届董事会和二届监事会任期届满，2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会选举产生了公司第三届董事会和第三届监事会，股东会上表决通过 了邹韶禄、余卫平、杨毓和、何云辉、王鹏飞、牛晧、吴探学、周荣、黄河（女） 为公司三届董事会董事，其中吴探学、周荣、黄河（女）为公司三届董事会独立 董事，选举陈云祥、管弘、丁昆为公司第三届监事会监事，其中丁昆为职工监事。 公司原董事孔繁义、刘宣瑜、黄善富、管弘、虞海洋、马梦江、孙加林，原监事 赵玉、胡品芳、王鹏飞均在任期届满后离任。 经 2004 年 6 月 29 日召开的公司三届董事会第一次会议表决通过，选举邹 韶禄先生为公司三届董事会董事长；选举余卫平先生为公司三届董事会副董事长； 经董事长提名，聘任何云辉先生为公司总经理，聘任钟亮先生为公司财务总监， 聘任陈少飞先生为公司董事会秘书；根据工作需要，经公司总经理提名，聘任王 鹏飞先生、史谊峰先生、陈少飞先生为公司副总经理，聘任陈少飞先生为公司总 会计师，杨小琴女士为公司总工程师。 2004 年 6 月 29 日召开的公司三届一次监事会会议，选举陈云祥为公司三 届监事会主席。 上述内容刊登在 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 二、公司员工情况 截止报告期末，本公司在职员工 2708 人。其中：生产人员 1958 人，销售人 员 83 人，财务人员 49 人，技术人员 327 人，行政人员 423 人。教育程度：大学 及以上 318 人，大专 634 人，中专 55 人，高中（技校）990 人，初中及以下 711 人。公司至报告期需承担费用的离退休人员 155 人。 第五节、公司治理结构 一、公司治理状况 １５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 本公司从1998年改制上市起就严格按照《公司法》、 《证券法》和国家有关法律、 法规的要求建立了较为完善的法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司按照 《上市公司治理准则》、 《股东大会规范意见》、 《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》等要求，修改了《公司章程》，董事会中 独立董事达到了三名，占到了董事会成员的三分之一。公司董事会已经成立了战略、 审计、提名、薪酬与考核专门委员会。公司治理的实际情况与中国证券监督管理委 员会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异，公司今后将继续认真 按照有关要求不断完善。2004 年，按照中国证监会的要求，结合公司的实际情况， 对《公司章程》的部分条款进行了修改。为了加强公司与投资者之间的信息沟通， 促进投资者对公司的了解和认同，实现公司价值最大化，制定了《公司投资者关系 管理制度》。 二、公司独立董事履职情况 本公司按照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立董事制度的指导意见》， 已在《公司章程》中完善了独立董事制度。目前，公司董事会中有三位独立董事符 合中国证监会的要求。公司于2004年6月29日召开的2003年年度股东大会选举周荣 先生、吴探学先生和黄河女士为公司独立董事这三名独立董事分别为技术专家、财 务专家和法律专家。自任职以来，三位独立董事出席了报告期内公司召开的董事会 和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，自觉履行职责，对公司的关联交易以 及经营决策发表了独立意见，对董事会的科学决策，对公司的发展都起到了积极的 作用。作为独立董事，切实地维护了公司及广大公众投资者的利益。 报告期独立董事出席董事会情况 本年应出席董 姓名 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次） 备注 事会（次） 吴探学 6 6 0 0 周荣 6 5 1 0 出差在外 黄河 6 6 0 0 报告期公司独立董事对公司董事会提交的议案没有表示异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 １６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （一）业务方面：本公司有独立的采购、销售机构，自主、独立开展业务。 由于本公司主要从事铜的冶炼加工，而控股股东是云南省铜原料主要的生产和供 应商，因此在原料供应方面与控股股东的关联交易比例较高，但其原料供应完全 依据市场化进行，关联交易也严格按有关规定执行。本公司目前正积极采取措施 建立自己的原料基地，同时逐步采取部分自营进口铜原料，逐步降低对控股股东 原料的依赖性，但短时期内，此种局面难以完全改变。本公司在产品销售方面与 控股股东也有一定比例的关联交易，但严格按同期可比市场价执行。目前本公司 成立的营销子公司正在逐步完善自己的营销网，关联交易比例已经比以往有所降 低。 （二）人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总 经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬；除 本公司的董事长由控股股东的法人代表兼任外，其他没有与控股股东交叉任职的 情况。 （三）资产方面：本公司拥有完全独立的生产经营系统及设施。无法避免的 关联交易严格遵循有关规定进行。 （四）机构方面：本公司生产经营、财务、人事等均设立有自己的独立机构， 与控股股东完全独立。 （五）财务方面：本公司设有独立的财会部门，有独立的财会人员；公司建 立和制定了适合本公司实际、符合国家财务会计核算和管理制度的企业内部财务 管理和会计核算制度，在银行独立开户；公司独立经营、独立核算、独立纳税。 四、公司高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励的建立及实施情况 本公司高级管理人员全部由董事会聘任。董事会每年制定公司的生产经营目 标和年度预算，并依此与高级管理人员签定经营目标考核责任书，针对每年考核 目标及完成情况进行相应的奖惩。 第六节、股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 １７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 报告期内公司共召开了两次股东会。 1、2003 年度股东大会召开的通知刊登于 2004 年 5 月 29 日的《证券时报》 和《上海证券报》上，召集人为公司董事会，该次会议于 2004 年 6 月 29 日 如期召开； 2、2004 年临时股东大会召开的通知刊登于 2004 年 8 月 10 日的《证券时 报》和《上海证券报》上，召集人为公司董事会，该次会议于 2004 年 9 月 13 日如期召开； 二、股东大会通过的决议内容、决议刊登的信息披露报纸及披露日期： 1、2003 年度股东大会通过的决议内容为： 《公司 2003 年度董事会工作报告》、 《公司 2003 年度监事会工作报告》、 《公司 2003 年度财务决算报告》、 《公司 2003 年度利润分配预案》、 《公司 2003 年度报告及摘要》、 《公司续聘云南亚太会计师事 务所的议案》、《修改公司章程的议案》。此次股东大会决议公告刊登于 2004 年 6 月 30 日的《证券时报》和《上海证券报》上。 2、2004 年 9 月 13 日，公司召开 2004 年第一次临时股东大会，会议审议批 准了《公司实施收购云南冶炼厂部分资产的议案》。会议内容刊登在 2004 年 9 月 14 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 因公司二届董事会和二届监事会任期届满，2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年 度股东大会选举产生了公司第三届董事会第三届监事会，股东会上表决通过了邹 韶禄、余卫平、杨毓和、何云辉、王鹏飞、牛晧、吴探学、周荣、黄河（女）为 公司三届董事会董事，其中吴探学、周荣、黄河（女）为公司三届董事会独立董 事，选举陈云祥、管弘、丁昆为公司第三届监事会监事，其中丁昆为职工监事。 公司原董事孔繁义、刘宣瑜、黄善富、管弘、虞海洋、马梦江、孙加林，原监事 赵玉、胡品芳、王鹏飞均在任期届满后离任。 上述内容刊登在 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 第七节、董事会报告 一、公司经营情况 １８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （一）经营情况分析与讨论 本公司属于有色冶金行业，是以生产和销售电解铜及其加工品为主，工 业硫酸、黄金、白银等附加产品为辅的专业化公司。是目前中国铜冶炼和铜 加工规模最大的企业之一。公司抓住 2004 年铜价上涨的有利时机，同时克服 全国能源紧张和运输紧张带来的不利影响，围绕公司的生产经营目标，充分 利用公司日趋完善的营销网络实行积极的经营扩张政策，利用公司多年来实 施预算化管理的经验优势实施稳健的财务政策，取得了 2004 年主产品产量增 长，主营业务收入、净利润大幅度上涨的经营业绩。公司合并后的销售收入 历史性地突破 70 亿元大关，同时公司的主产品产量、销量均比去年有所增长， 主产品综合产销率达到 100％，公司合并后销售收入达到 719385 万元，比上 年增加 75.83％；实现主营业务利润 61804 万元，较上年增长 73.08％；实现 利润总额 25629 万元，较上年增长 110.38%；实现净利润 23939 万元，较上 年增加 140.76%。 （二）主营业务范围及经营情况 1、报告期主营业务收入、毛利的构成情况 A、公司主营业务收入、毛利分产品情况 序号 产 品 主营业务收入 主营业务利润 1 电铜 4,692,332,599.18 222,378,668.02 2 铜杆 1,142,313,626.10 63,103,602.05 3 硫酸 188,188,960.20 97,250,319.69 4 黄金 281,975,634.62 63,753,764.62 5 白银 578,853,672.93 93,283,227.68 6 其他 310,181,486.36 78,271,028.57 7 合计 7,193,845,979.39 618,040,610.63 B、铜产品地区销售比较 序 2004 年 2003 年 号 地 区 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 1 西南地区 1,993,026,984.57 1,893,836,035.11 4.98% 1,195,044,410.50 1,115,946,871.96 6.62% 2 西北地区 321,661,822.86 305,257,551.75 5.10% 188,767,387.03 176,350,717.48 6.58% 3 华南地区 1,064,061,200.64 1,010,774,268.60 5.01% 534,763,137.74 499,242,469.21 6.64% 4 华东地区 952,396,026.13 905,031,641.70 4.97% 531,377,740.96 495,011,761.64 6.84% 5 华北地区 1,190,021,735.99 1,130,766,976.91 4.98% 742,381,219.59 692,534,836.92 6.71% 6 东北地区 313,478,455.08 297,323,979.62 5.15% 149,022,395.26 139,306,473.18 6.52% 7 合计 5,834,646,225.27 5,542,990,453.69 5.00% 3,341,356,291.08 3,118,393,130.39 6.67% １９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 由上表可以看出，公司 2004 年铜产品平均毛利率比 2003 下降了 1.67%，主要 是因为铜原料价格上涨导致，铜产品整体销售收入比 2003 年增长了 42.73%。 2、业务分类销售情况比较 序号 2004 年 2003 年 产品 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 1 电铜 4,692,332,599.18 4,464,989,084.75 4.84% 2,895,511,799.87 2,697,350,938.72 6.84% 2 铜杆 1,142,313,626.10 1,078,001,368.95 5.63% 445,844,791.21 421,042,191.67 5.56% 3 硫酸 188,188,960.20 90,763,926.00 51.77% 146,752,129.80 75,798,055.09 48.35% 4 黄金 281,975,634.62 218,221,870.00 22.61% 211,375,028.70 174,578,529.08 17.41% 5 白银 578,853,672.93 485,559,897.85 16.12% 362,922,302.48 328,664,121.57 9.44% 6 其他 310,181,486.36 231,582,262.09 25.34% 28,881,932.24 24,040,586.58 16.76% 7 合计 7,193,845,979.39 6,569,118,409.64 8.68% 4,091,287,984.30 3,721,474,422.71 9.04% 报告期电铜毛利率下降的原因主要是因为原料价格上涨所致。硫酸、黄金、白 银毛利率上涨主要是因为报告期价格上涨所致。 3、报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大 变化。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司。 本公司于 2002 年 2 月 5 日出资 27,000,000.00 元，投资成立了云南铜业营销 有限公司，本公司投资额占其股本的 90%。云南铜业（集团）有限公司出资 3,000,000.00 元，占总股本的 10%经营范围：有色金属材料，矿产品加工及销售 （不含管理商品） ，化工原料及产品（化学危险品除外）、咖啡制品及农副产品的 批发零销，代购代销，代储代运。2004 年云南铜业营销有限公司实现净利润 30,319,348.19 元。 本公司于 2002 年 5 月 22 日出资 8,909,130.88 元，与古河电气工业株式会社 共同投资成立了中外合资经营企业云南铜业古河电气有限公司，本公司投资额占 总股本的 60%。公司采用美国南方线材 SCR 连铸连轧设备生产的铜及铜合金线坯 为原料，引进意大利 SICTRA 公司具有国际先进水平的精密异型铜材拉拔专用设 备，依托日方的先进技术与科学管理，生产并销售高品质、高性能的铜及铜合金 接触网材料及相关产品。2004 年古河电气公司盈利 910,613.62 元。 本公司于 2002 年 11 月 29 日出资 10,500,000.00 元，投资成立了云南铜业原 料有限公司，本公司投资额占总股本的 52.50%。经营范围：金属矿产品、金属材 ２０ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 料及制品、化工产品、钢材、建筑材料的批发零售、代购代销。云南铜业原料有 限公司 2004 年实现净利润 2,358,825.94 元。 公司于 2003 年 5 月 15 日以设备及现金出资 42,646,500.00 元，投资组建云南 铜业铜材有限公司，本公司投资占总股本的 94.77%；昆明金辉房地产出资 150 万 元，占 3.33%；云南铜兴工贸有限公司出资 50 万元，占 1.11%；其余个人出资 35 万元，占 0.79%。公司经营范围：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及设计、 施工、科研开发。云南铜业铜材有限公司 2004 年盈利 3,875,657.20 元。 本公司于 2004 年 8 月 25 日出资 4,500,000.00 元，与大连保税区华恒国际工贸 公司共同投资成立了云南铜业再生资源回收有限公司。本公司投资额占该公司实 收资本总额的 90%。报告期该公司未正式营业。 2、参股公司。参股公司（损益合并）。云铜科技发展股份有限公司，本公司 占有该公司 35%的股份，2004 年实现净利润 1,812,576.78 元；四川凉山矿业股份 有限公司，本公司占有该公司 20%的股份，2004 年实现净利润 29,265,781.18 元； 云晨期货经纪公司，本公司占有该公司 40%的股份，2004 年亏损 6,928,590.93 元。 本公司于 2004 年 11 月 2 日出资 8,000,000.00 元，与昆明市东川区凯通有限 公司、舒永胜共同投资成立了云南铜业凯通有色金属有限公司。本公司投资额占 该公司实收资本总额的 40%。报告期该公司未正式营业。 根据 2004 年 8 月 7 日云南铜业股份有限公司三届董事会二次会议及 2004 年 9 月 13 日云南铜业股份有限公司 2004 年度临时股东大会决议通过的本公司收购 云南冶炼厂部分资产的议案，以及云南冶炼厂与本公司签定的《股权转让协议》， 本公司以亚太中汇会计师事务所亚太评 D 字（2004）第 66 号评估报告评估值作 价 5,791,142.81 元 取 得 云 南 三 益 有 色 金 属 储 运 有 限 公 司 25% 的 股 权 ， 以 18,171,500.00 元取得四川里伍铜业股份有限公司 7.543%的股权。报告期上述两个 公司的相关手续正在完备。 （四）主要供应商、客户情况 本公司的主要供应商为提供铜精矿以及粗铜、冷冰铜等原料的单位，报告期 前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 52.32%。本公司的主要客户为使 ２１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 用电解铜以及其他副产品的单位，报告期前五名客户的销售收入金额合计为 1,996,760,939.82 元，占本期收入总额的 27.76%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难：由于公司产品结构单一且附加值较低，使公司 的经营风险较大而集中。随着公司生产规模的逐渐扩大，以及自身的生产工艺特 点，特别是原料市场为卖方市场,原料短缺的现状难以解决，决定了公司必须随时 保持一定规模的原料和在产品储备，这就造成占用公司大量资金。加上市场竞争 激烈，铜市场价格波动较大，公司自己的原料基地尚在建设，短期内难以形成较 大规模，这些都加大了公司原料供给的风险。报告期电力、煤炭等能源市场价格 的上涨，和运输的压力也将对公司的生产经营带来一定影响。 2、解决方案：针对以上不利因素，公司进行认真的市场预测，加强与各大原 料供应商的协调与合作，抓好原材料的采购工作；同时进一步挖掘内部潜力，降 低各项费用，加强预算化管理，最大限度消化由于不利因素而导致的生产成本上 升，争取较好的经营业绩。针对能源价格上涨电力供应紧张的局面，公司正在积 极实施利用艾萨炉锅炉的余热发电项目，目前此项目正在做前期的筹备工作，待 项目建成后将在很大程度上有效缓解公司目前能源供应紧张的局面。针对运输压 力对公司生产经营的影响，本公司和本公司的控股股东正积极和铁道部、港务局 等部门协商，采取切实可行的措施，有望缓解运输压力。 （六）公司未公开披露过本年度盈利预测。 二、投资情况 1、募集资金使用情况 ⑴公司 1998 年 4 月通过公开发行 12000 万股普通股，募集资金 73460 万元。 根据公司《招股说明书》的承诺，用于以下项目： ①、火法系统技改项目：该项目计划总投资 74000 万元，至 2004 年底累计 完成投资 88356 万元，完成进度的 119.40%。报告期主要是一些收尾工程。2003 年 10 月公司火法系统改造的主体工程——艾萨炉，顺利完成了竣工验收，这大大 提升了公司生产能力和技术能力。 ２２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 ②、加工分厂迁建改造项目：该项目计划总投资 4530 万元，至 2004 年底累 计完成投资 4252.76 万元，完成进度的 93.88%。 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化。 ⑵公司 2001 年 2 月通过配股募集资金 43239 万元。根据公司《配股说明书》 的承诺，用于以下项目： ①、大红山二期工程开发项目：该项目计划总投资 36972.89 万元，至 2004 年底累计完成投资 36972.89 万元，完成进度的 100%。进度达到预期目标。已于 2004 年 11 月通过公司验收，本公司于 2004 年 12 月结转资产。为实现优势互补， 减少重复投资，经本公司与易门矿务局协商，拟采用合作经营的方式共同开发大 红山二期工程，易门矿务局每年以矿山采选成本加分摊的期间费用供应 8000 金属 吨铜精矿给本公司，易门矿务局超过 8000 金属吨的部分（包括其他地方采选的铜 精矿）保证全部以市场价向本公司提供，不得外卖。 ②、公司营销网络建设项目：该项目计划总投资 4984.22 万元，至 2004 年 底累计完成投资 2898.55 万元，完成进度的 58.15%。项目建成投入使用后，将使 公司营销信息系统得到极大的完善，为公司的经营提供可靠的保证。该项目预计 在 2005 年 4 月份可以全部完工。 公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目没有发生变化。 2、报告期内非募集资金投资重大项目 ⑴新建硫酸四系列：该项目计划总投资 14864.2 万元，至 2004 年底累计完 成投资 21935.10 万元，完成进度的 147.57%。 ⑵硫酸二系列改造：该项目计划投资 4500 万元，至 2004 年底累计投资 4952.25 万元，完成进度的 110.05%。 ⑶铜电解技术改造项目：该项目计划总投资 10000 万元，至 2004 年底累计 完成投资 13482 万元，完成进度的 134.82%。 ⑷银生产系统技术改造项目：该项目计划总投资 4892.9 万元，至 2004 年底 累计完成投资 1319.62 万元，完成进度的 26.97%。 ⑸电解辅助设施改造：该项目计划总投资 4931.97 万元，至 2004 年底累计 投资 2039.37 万元，完成进度的 41.35%。 ⑹硫酸尾气治理工程：该项目计划总投资 2300 万元，至 2004 年底累计完成 投资 2583.59 万元，完成进度的 112.33%。 ⑺其他现有工艺调整完善工程：项目计划总投资 2000 万元，至 2004 年底累 计投资 2148.8 万元，完成进度的 107.44% ２３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 在建工程其他减少主要为期初原在本项目中核算的设备预付款 43,437,624.05 元本期调入工程物资中反映，此重分类导致期末完工进度与上期相 比有所变化。 三、公司财务状况及经营成果 2003 年（合并数） 增减 项目 2004 年（合并数） （元） （元） 增减 （％） 总资产 7,188,721,406.07 4,671,980,628.01 2,516,740,778.06 53.87 负债总额 5,050,405,650.22 2,699,396,670.57 2,351,008,979.65 87.09 长期负债 269,930,000.00 119,337,000.00 150,593,000.00 126.19 股东权益 2,104,975,234.14 1,944,468,102.44 160,507,131.70 8.25 主营业务收入 7,193,845,979.39 4,091,287,984.30 3,102,557,995.09 75.83 主营业务利润 618,040,610.63 357,075,253.38 260,965,357.25 73.08 利润总额 256,293,721.23 121,818,434.43 134,475,286.80 110.39 净利润 236,390,883.51 99,425,855.95 136,965,027.56 137.76 经营活动产生的现金流量净额 -1,007,147,773.26 353,262,586.15 -1,360,410,359.41 -385.10 现金及现金等价物净增加额 332,611,516.44 -155,665,224.86 488,276,741.30 313.67 1、财务状况及经营成果变动说明： ①总资产增加是因为公司存货增加所致； ②负债总额增加是因为应付票据、银行借款增加所致； ③长期负债增加是因为公司长期贷款增加所致； ④股东权益增加是因为资本公积、盈余公积、未分配利润增加所致； ⑤主营业务收入、主营业务利润、利润总额、净利润增加的原因是公司本 期加大销售力度，同时价格上涨，销售收入增加所致； ⑥经营活动产生的现金流量净额为负数，主要是报告期本公司采购和储备铜 原料增加所致。 2、报告期公司无重大资产损失情况，报告期公司无对外担保情况。 3、会计政策变更的说明： 报告期会计政策、会计估计和核算方法无重大变化。 四、公司预计生产经营环境以及宏观政策、法规没有重大变化。由于国内铜市 场价格已逐步和国际市场接轨，因此不会对公司的经营产生重大影响。 ２４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 五、亚太中汇会计师事务所有限公司（原云南亚太会计师事务所有限公司）为 本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2004 年 3 月 30 日，公司召开二届董事会第二十一次会议，会议审议通 过了《公司 2003 年度董事会工作报告》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年年度报告和年度报告摘要》、 《公司 2003 年度利润分配预案》。会议的内容 刊登于 2004 年 4 月 3 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2、2004 年 4 月 21 日，公司召开二届董事会第二十二次会议，会议审议通过 了《公司 2004 年度第一季度报告》。会议的内容刊登于 2004 年 4 月 23 日的《上 海证券报》和《证券时报》。 3、2004 年 5 月 26 日，公司召开二届董事会第二十三次会议，会议审议通过 了《提名新一届董事会董事候选人的议案》、《修改“公司章程”的预案》、《续聘 会计师事务所的预案》、《组建云南铜业再生资源回收公司的议案》、《关于拟收购 云南冶炼厂部分生产性资产的意向》、《决定于 2004 年 6 月 29 日召开公司 2003 年度股东大会》。会议的内容刊登于 2004 年 5 月 27 日的《上海证券报》和《证券 时报》。 4、2004 年 6 月 29 日，召开的公司三届董事会第一次会议表决通过，选举邹 韶禄先生为公司三届董事会董事长；选举余卫平先生为公司三届董事会副董事长； 经董事长提名，聘任何云辉先生为公司总经理，聘任钟亮先生为公司财务总监， 聘任陈少飞先生为公司董事会秘书；根据工作需要，经公司总经理提名，聘任王 鹏飞先生、史谊峰先生、陈少飞先生为公司副总经理，聘任陈少飞先生为公司总 会计师，杨小琴女士为公司总工程师。2004 年 6 月 29 日召开的公司三届一次监 事会会议，选举陈云祥为公司三届监事会主席。上述内容刊登在 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 5、2004 年 8 月 7 日，公司召开三届董事会第二次会议，会议审议通过了《云 南铜业股份有限公司 2004 年半年度报告正文》、《云南铜业股份有限公司 2004 年 ２５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 半年度报告摘要》、《聘任翟华女士为公司证券事务代表的议案》、《于 2004 年 9 月 13 日召开公司临时股东大会的决定》、 《公司开展融资租赁业务的议案》、 《公司 实施收购云南冶炼厂部分资产的议案》。会议内容刊登在 2004 年 8 月 10 日的《上 海证券报》和《证券时报》上。 6、2004 年 10 月 27 日，公司召开三届董事会三次会议，会议审议通过了《云 南铜业股份有限公司三季度报告正文》、《云南铜业股份有限公司投资者关系管理 制度》、《云南铜业股份有限公司三届董事会专门委员会组成人员名单》、《云南铜 业股份有限公司关于与关联方之间非经营性资金往来的规定》、《关于托管昆明西 山有色金属科技开发公司的议案》、《关于办理抛渣场土地使用证的议案》、《关于 收购昆明电磁线厂作为我公司铜线材生产基地的预案》。会议内容刊登在 2004 年 10 月 29 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行股 东大会的各项决议，及时完成股东大会安排的各项工作。 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年年度股东大会通过利润分配决议和分红决 议：亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）审计，公司 2003 年度完 成主营业务收入 4,091,287,984.30 元（合并数），实现净利润 99,425,855.98 元（合 并数）。按照公司章程规定，分别提取法定公积金 14,093,471.76 元和法定公益金 7,072,963.29 元，加上年结转未分配利润 9,492,497.94 元，可供股东分配利润为 87,751,918.87 元。经董事会研究决定拟以公司 2003 年末总股本 79868.88 万股为 基数向全体股东按每 10 股派发现金 1.00 元（含税），共计分配 79,868,880.00 元， 剩余 7,883,038.87 元结转至下年度。分配方案已在 2004 年 8 月完成。 根据 2004 年 9 月 13 日云南铜业股份有限公司 2004 年度临时股东大会决议 通过的本公司收购云南冶炼厂部分资产的议案，以及云南冶炼厂与本公司签定的 《股权转让协议》，本公司以亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所） 亚太评 D 字（2004）第 66 号评估报告评估值作价 5,791,142.81 元取得云南三益有 色金属储运有限公司 25%的股权，以 18,171,500.00 元取得四川里伍铜业股份有限 ２６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司 7.543%的股权。该事项已在报告期办理完毕。 七、2004 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）审计，本公司 2004 年度实现的净利润 239,390,883.51 元(合并数)，按照公司章程规定分别计提 27,985,263.41 元和 14,233,556.86 元的法定盈余公积和法定公益金，对纳入合并范 围中外合资子公司按本公司享有的权益份额补提相应的储备基金和企业发展基 金，加上年初未分配利润 7,883,038.87 元，共计可供股东分配利润 205,006,377.02 元，以现有股本 79,868.88 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税） ，共 计分配 79868880.00 元，余额 125,137,497.02 元结转以后年度分配。该议案待提交 股东大会审议批准后实施。 本年度无资本公积金转增股本预案。 八、其他事项 1、报告期公司继续选定《证券时报》和《上海证券报》为信息披露报纸。 2、 公司董事会拟继续聘请亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事 务所）有限公司为本公司 2005 年度审计机构，并提交公司 2004 年度股东大会审 议。 3、根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理委员会证监发（2003） 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的要求，注册会计师对公司与其控股股东及关联方资金往来和对外担保情况 的专项说明： 亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）对本公司与关联方资金 往来及本公司的对外担保情况出具了专项审计说明《关于对云南铜业股份有限公 司与其控股股东及关联方资金往来和对外担保情况的专项说明》，说明的主要内容 如下： （1）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司控股股东及关联方占用贵公司资金总 计 333,190,730.57 元，其中，购销交易占用 260,681,513.70 元，非购销交易占用 ２７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 72,509,216.87 元（代垫费用 26,509,216.87 元，垫付周转金 46,000,000.00 元）。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司控股股东及关联方占用贵公司资金总 计 203,675,958.12 元，其中，购销交易占用 199,165,346.26 元，非购销交易占用 4,510,611.86 元（代垫费用 1,172,067.51 元，原料品位争议多付货款 3,338,544.35 元）。 （3）本年度，本公司控股股东及关联方减少资金占用 129,514,772.45 元，其 中 ， 购 销 交 易 减 少 资 金 占 用 61,516,167.44 元 ， 非 购 销 交 易 减 少 资 金 占 用 67,998,605.01 元（减少代垫费用 25,337,149.36 元，减少垫付周转金 46,000,000.00 元，增加原料品位争议多付货款 3,338,544.35 元）。 本公司本年度没有代控股股东及关联方承担费用，本公司控股股东及关联方 本年度没有代本公司承担费用。 （4）本公司对外担保情况 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无对外提供担保情况。 （5）本公司纳入合并报表范围的控股子公司对外担保情况 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司纳入合并报表范围的控股子公司无对外担保 情况。 4、对外担保情况，报告期本公司及其本公司纳入合并报表范围的控股子公 司均无对外提供担保。为维护广大股东的利益，尽量降低公司的经营风险，本公 司及其控股子公司严格禁止相互担保和对外担保，同时已经修改公司章程，增加 严格禁止相互担保和对外担保的规定。 5、独立董事对公司累计和对外担保的专项说明及独立意见。 本公司独立董事孙加林、吴探学、黄河、周荣对公司累计和对外担保的情况 进行了专项说明并发表了独立意见：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司及其本公司 纳入合并报表范围的控股子公司均无相互担保和对外提供担保。不会损害公司及 中小股东的利益。 ２８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第八节、监事会报告 2004 年公司监事会切实履行《公司法》、 《公司章程》赋予的职责，在股东大 会的授权下，对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况等进行了监督， 促进了公司健康有序地发展。本年度内监事会参加了公司 2003 年度股东大会，临 时股东大会，依法列席了董事会会议，及时掌握公司经营决策、投资方案、生产 经营情况等。 报告期内，公司二届监事会共召开会议一次。会议的主要议题分别是：审议 《公司 2003 年度监事会工作报告》、 《公司 2003 年年度报告和年度报告摘要》、 《公 司 2003 年度利润分配预案》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司关于修改公 司章程的预案》；经 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年年度股东大会选举产生公司 三届监事会，报告期公司三届监事会召开一次会议审议通过《选举公司三届监事 会主席》的议案，选举陈云祥为公司三届监事会主席。 监事会在本年度按照《公司法》及《公司章程》所赋予的职责，依法对公司、 董事会及高级管理人员进行了监督和检查，并发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况：监事会认为，本报告期内公司决策程序合法，已经 建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况：报告期内，亚太中汇会计师事务所（原云南亚太 会计师事务所）出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、本年度内公司收购了云南冶炼厂部分与本公司生产直接相关的资产，收 购资产的价格公平合理，收购程序符合公司章程的规定，收购中没有内幕交易行 为，收购行为完成后可以有效减少关联交易并增强公司资产的独立性和盈利能力。 报告期公司无出售资产行为。 5、报告期内，公司的关联交易行为遵循“公开、公平、公正”的原则，不 存在内幕交易，无损害股东利益或上市公司利益的现象。 ２９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 6 、亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）为本公司 2004 年 度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第九节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼事项、仲裁事项。 二、报告期内公司收购了云南冶炼厂部分与本公司生产直接相关的资产，收 购资产的价格公平合理，收购程序符合公司章程的规定，收购中没有内幕交易行 为，收购行为完成后可以有效减少关联交易并增强公司资产的独立性和盈利能力。 详见 2004 年 8 月 8 日的本公司刊登在《证券时报》和《上海证券报》上的关联交 易公告。 报告期内公司无出售资产、吸收合并等事宜。 三、重大关联交易事项 （一）本公司关联交易的定价原则： 本公司关联交易的定价原则遵循商业化的原则，主要按市场定价，随行就市 结算，若无市场价格按下列顺序：（1）若有国家物价管理部门规定的国家定价， 则按国家定价执行；（2）若国家物价部门没有规定国家定价，相应的行业管理部 门规定行业定价的，按行业定价执行；（3）若既无国家定价亦无行业定价，则按 实际成本价格加税金执行。 （二）关联交易持续性和必要性的说明 虽然本公司保证了资产、机构、人员、业务、财务等完全独立，但充分利用 各自的生产设施与装备以及技术、资源等优势，实现资源共享，优势互补，相互 提供或接受工业品的供应或销售等，有利于减少重复投资及降低成本；本公司必 须的社会化服务和公用设施、后勤服务等仍必须由关联方及时提供，特别是本公 司的控股股东及其下属的矿山企业，主要是为本公司提供生产所需的原料，属于 公司生产经营活动必然发生而自身不具备条件解决的经济事项。因此这种关联交 易自本公司成立之日起就不可避免并持续进行。 我公司在商品销售和原料采购上与关联单位之间发生的贸易往来，一直坚 持公平、公正、公开的原则，随着公司营销网络建设的逐步完善，公司在商品销 ３０ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 售上的对关联单位的依赖程度已经大幅度减少，但公司的原料基地正在建设中， 并且随着公司生产规模的逐步扩大，公司的主要进口原料一直由控股股东及其下 属的进出口公司进行采购，公司在原料采购上依赖于关联方。 本公司的关联交易一贯严格遵循了关联交易制度，并经会计师事务所审计和 独立董事审核，遵循了公平、公正、公开的原则，确保了中小股东的利益不受损 害。 （三）关联方交易 1、本公司销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营 部、昆明云冶锌业股份有限公司、云南铜业科技发展股份有限公司和云南明晨进 出口有限公司签定的《电铜购销协议》、《电工用铜线坯购销合同》、《白银购销合 同》、 《铜精矿供需合同》 （含铜精矿加工条款） 、《粗铜加工承揽合同》、 《杂铜加工 承揽合同》、《硫酸委托加工购销合同》和《硫酸铜购销协议》等，本公司向云南 铜业（集团）有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部、昆明云冶锌业股 份有限公司、云南铜业科技发展股份有限公司、云南明晨进出口有限公司销售电 解铜、铜盘元、白银等产品并代为加工电铜、硫酸、黄金等产品，有关情况如下： ①本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜产 品，价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权平 均价为基础。 ②本公司向云南铜业（集团）有限公司销售白银，价格由双方根据市场情况 商定。 ③本公司向云冶锌业股份有限公司销售白银、硫酸铜，价格由市场价格确定。 ④本公司代云冶锌业股份有限公司加工硫酸，加工费按 210.00 元/吨（含税价） 进行结算。 ⑤本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售粗硒和硒渣，价格由市场价 格确定。 ⑥本公司为云南铜业（集团）有限公司供给本公司的部分铜精矿含金加工成 黄金，加工费用按实际成本计算。 ３１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 ⑦本公司为云南明晨进出口有限公司加工电铜，价格由市场价格确定。 2、销售货物 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度销 占年度销 金额 金额 货比例% 货比例% 云南铜业供销运输中心 19,622,467.15 0.27 243,345,914.19 5.95 （含各地经营部） 云南铜业（集团）有限公司 235,457,325.47 3.27 190,385,687.05 4.65 云南冶炼厂 158,509.15 昆明云冶锌业股份有限公司 15,722,558.89 0.22 12,233,924.80 0.30 云南铜业科技发展股份有限公司 4,994,491.70 0.07 347,752.40 0.01 云南明晨进出口有限公司 5,692,675.19 0.08 合 计 281,489,518.40 3.91 446,471,787.59 10.91 3、采购货物 ①原料采购 根据本公司分别与云南铜业(集团)有限公司、易门矿务局、玉溪铜业有限责 任公司、昆明云冶锌业股份有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营部签定 的《原料采购合同》，云南铜业（集团）有限公司、易门矿务局、玉溪铜业有限责 任公司、昆明云冶锌业股份有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部按本 公司的需要供给铜精矿、冰铜等原料，价款以本公司铜原料基础价和原料品位为 依据，随行就市进行结算。根据本公司与云南明晨进出口有限公司签定的《购销 合同》，本公司向云南明晨进出口有限公司购进金原料和银原料，价格由交货前双 方协商并以书面形式确定。 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度原料 占年度原料 金 额 金 额 采购比例% 采购比例% 云南铜业（集团）有限公司 3,904,871,006.83 44.60 2,231,152,560.63 63.00 易门矿务局 108,206,142.37 1.24 77,087,953.90 2.18 昆明云冶锌业股份有限公司 11,157,107.82 0.32 云南铜业供销运输中心（含各地经营部） 27,486,672.96 0.31 42,512,424.23 1.20 云南明晨进出口有限公司 254,276,525.54 2.89 150,690,571.12 4.26 云南铜业科技发展股份有限公司 292,000.00 0.01 玉溪铜业有限责任公司 54,997,872.30 0.63 合 计 4,348,838,220.00 49.67 2,512,892,617.70 70.97 ②商品采购 ３２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 根据本公司与云南铜业供销运输中心、云南明晨进出口有限公司签定的《购销 合同》，本公司向上述关联方购进电解铜，价格结算每月以上海期货交易所上一个 完整交易月的结算价的加权平均值为基础，整数计价，若当月出现误差，则在次 月或最后一批货物结算时进行调整（多退少补）。根据本公司与昆明云冶锌业股份 公司签定的《购销合同》，本公司向昆明云冶锌业股份公司购进锌锭，价格由市场 价格确定。 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度商品采 占年度商品采 金 额 金 额 购比例% 购比例% 云南铜业供销运输中心 14,167,515.66 0.50 （含各地经营部） 云南明晨进出口有限公司 356,263,782.21 6.63 135,427,663.17 4.79 云晨期货经纪有限公司 132,516,875.62 4.69 昆明云冶锌业股份公司 90,053,539.19 1.68 25,023,232.33 0.88 合 计 446,317,321.40 8.31 307,135,286.78 10.86 4、代理 ①根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的《白银出口代理协议》，本 公司委托云南铜业集团有限公司代理出口白银 303 吨，每吨白银出口代理费为 1000.00 元，本年度支付云南铜业（集团）有限公司白银出口代理费 303,000.00 元。 ②根据本公司与云南明晨进出口有限公司签订的代理出口协议，本公司委托 云南明晨进出口有限公司代理出口重钙 2850 吨，代理费用按当地可比的市场价格 确定。已支付代理费 16,210.98 元。 ③云晨期货经纪有限公司代理本公司进行铜期货产品交割，本期实现交割采 购高纯阴极铜 177,562,013.63 元；本期实现交割销售高纯阴极铜 48,145,903.89 元。 5、接受劳务 ３３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼厂 向本公司提供机修、电修服务，服务费用按国家物价部门规定价格或当地可比的 市场价格确定。 根据本公司与云南冶炼厂签定的《委托生产协议》，本公司将其拥有的制氧装 置委托给云南冶炼厂进行生产，生产费每年 1610 万元，技术服务费每年 420 万元， 本期实际支付 2030 万元。 根据本公司与云南冶炼厂签定的《铁路运输合同》及补充协议，云南冶炼厂 向本公司提供铁路及厂内运输服务，服务费用按平均价 17 元/吨包干计算。 关联公司 交易事项 2004 年度 2003 年度 为本公司提供维修服务 4,678,461.54 3,734,633.10 为本公司提供氧气 20,300,000.00 19,900,904.02 云南冶炼厂 为本公司提供铁路及厂内运输服务 13,236,015.74 10,691,825.40 合 计 38,214,477.28 34,327,362.52 6、委托建设关联交易 根据本公司 2000 年 6 月 30 日“2000 年度第一次临时股东大会决议”通过的 《关于 2000 年度实施配股的议案》，本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元 投资于大红山铜矿二期工程开发项目（该项工程的可行性研究报告已经国家计委 计产业[2001]1695 号文件批准）。 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了《大红山铜矿二期工程委托 建设合同》。根据合同约定，易门矿务局应在总投资额 36,972.89 万元的范围内， 为本公司建成新增 2400 吨/日采选规模，项目建成后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨、含金 59 公斤、含银 536 公斤、副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程进行管理。 另外，本公司在 2002 年 6 月 19 日又与易门矿务局签定了《大红山铜矿二期工程 委托建设合同》的补充协议，规定“项目决算完成且尾款付清时，决算金额与预 算数 36,972.89 万元的差额（节约部分），作为项目委托管理费由项目专账划入乙 方（注：易门矿务局）账户”。根据亚太中汇会计师事务所亚太审 D 字（2004） 第 536 号审计报告，截止 2004 年 12 月 25 日该工程实际投资发生额为 368,781,072.07 元，预算数为 369,728,900.00 元，节约额 947,827.93 元作为易门矿 务局的报酬。 ３４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 截 止 2004 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 支 付 大 红 山 铜 矿 二 期 工 程 款 319,697,770.26 元， 尚欠工程尾款 50,031,129.74 元。 7、向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息关联交易 ①本项关联交易主要内容 本公司 2003 年 10 月 21 日与云南铜业（集团）有限公司、云南明晨进出口有 限公司等关联企业，分别就交易双方以银行承兑汇票支付原料采购款并为卖方承 担贴现利息的关联交易签订《原料购销结算方式的补充协议》，该协议有效期为三 年。此项关联交易已经 2003 年 12 月 2 日“2003 年度第二次临时股东大会决议” 审议通过。 本公司向原料供应方支付的原料款，以半年不含息银行承兑汇票的方式支付。 原料供应方需用资金时，可到银行办理汇票贴现，按照银行的贴现政策进行贴现， 贴现利息由本公司承担。供应方向本公司结算贴现利息时，应于贴现后把贴现支 付凭单交付本公司，经审查无误后，按贴现利息支付凭单向供应方支付利息。 ②本项关联交易定价政策 本公司对关联方和非关联方企业在承担贴现利息方面处理方法一致，按照已 贴现的银行利息支付给原料供应方。 ③本年度向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息明细如下： 2004 年 2003 年 关联方 承担贴息金额 占总额比例% 承担贴息金额 占总额比例% 云南铜业（集团）有限公司 22,729,861.73 29.84 9,836,737.83 24.08 云南冶炼厂 83,533.33 0.20 易门矿务局 304,495.83 0.75 云南明晨进出口有限公司 2,812,580.27 3.69 1,470,339.88 3.60 合 计 25,542,442.00 33.53 11,695,106.87 28.63 8、收购资产 根据本公司 2004 年 8 月 7 日第三届董事会二次会议及 2004 年 9 月 13 临时股 东大会通过的本公司收购云南冶炼厂部分资产的议案以及本公司与云南冶炼厂签 署的《资产及股权转让协议》，本公司以亚太中汇会计师事务所亚太评 D 字（2004） 第 68 号评估报告书的评估价值为定价依据，以总额 7386 万元收购了云南冶炼厂部 分为本公司生产服务的相关资产和云南冶炼厂对云南三益有色金属储运公司、四川 里伍铜业股份公司的股权，其中固定资产定价 4989.74 万元，股权定价 2396.26 万 ３５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 元。 9、关联方往来款项余额（下表所列云南铜业供销运输中心含各地经营部） 期末数 期初数 报表项目 占总额比 占总额 金额 金额 例% 比例% 应收账款： 云南铜业供销运输中心 339,057.81 0.60 3,839,057.81 14.73 云南铜业（集团）有限公司 3,242,598.40 12.44 其他应收款： 云南冶炼厂 26,449,016.87 35.20 云南铜业（集团）有限公司 87,509.33 0.37 60,000.00 0.08 昆明云冶锌业股份公司 4,422,902.53 18.52 云晨期货经纪有限公司 46,000,000.00 61.22 云南铜业科技发展股份有限公司 200.00 200.00 预付账款： 云南铜业（集团）有限公司 185,343,850.81 33.98 251,211,056.56 65.32 易门矿务局 2,544,693.65 0.66 昆明云冶锌业股份公司 4,355,504.63 0.80 云南铜业凯通有色金属有限公司 15,000,000.00 2.75 应付账款： 云南铜业（集团）有限公司 198,765.65 0.06 5,046,137.60 7.32 易门矿务局 5,300,000.00 1.64 昆明云冶锌业股份公司 4,307,063.50 1.33 3,455,210.38 5.01 云南铜业供销运输中心 1,383,055.76 0.43 155,892.72 0.23 玉溪铜业有限责任公司 13,000,000.00 4.03 云南明晨进出口有限公司 15,509,291.95 4.80 应付票据： 云南铜业（集团）有限公司 570,000,000.00 32.83 239,000,000.00 19.59 昆明云冶锌业股份有限公司 50,000,000.00 4.10 云晨期货经纪有限公司 99,500,000.00 8.16 云南明晨进出口有限公司 78,119,678.57 4.50 预收账款： 云南铜业供销运输中心 500,030.01 0.37 云南铜业科技发展股份有限公司 300,000.00 0.53 29,700.00 0.02 昆明云冶锌业股份有限公司 57,600.00 0.10 150,000.00 0.11 云南铜业（集团）有限公司 4,490,011.23 7.88 其他应付款： 云南铜业（集团）有限公司 1,333,333.00 1.81 1,372,306.27 2.61 易门矿务局 50,031,129.74 67.84 ３６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 10、其他应披露事项 ①根据本公司与云南冶炼厂签订的《生产区卫生清扫合同》，云南冶炼厂为本 公司提供卫生清扫及垃圾清运服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市 场价格约定 2004 年清扫费为 232,320.00 元，本期实际支付 230,534.10 元。 ②根据本公司与云南冶炼厂签订的《生产区后勤服务协议》，云南冶炼厂为本 公司提供职工饮水及沐浴服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价 格约定 2004 年后勤服务费为 138,000.00 元，本期实际支付 138,000.00 元。 ③根据本公司与云南冶炼厂签订的《绿化工作服务合同》，云南冶炼厂为本公 司提供生产区绿化服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格约定 2004 年绿化服务费为 481,274.16 元，本期实际支付 481,274.16 元。 ④根据本公司与云南冶炼厂签订的《房屋出租使用协议书》，云南冶炼厂将座 落在云冶社区内的房屋 25、55、56 三幢共 85 套租给本公司使用，面积共有 2180.71m2，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格约定 2004 年租金 为 90,732.54 元，本期实际支付 90,732.54 元。 ⑤根据本公司与云南冶炼厂签订的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼 厂为本公司提供综合服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格支 付如下费用： a、云南冶炼厂为本公司提供员工住房及配套设施的相应服务，2003 年支付 新招职工住宿费 1,752.00 元；2003 年支付代扣职工房租及物业管理费 103,513.04 元； b、云南冶炼厂为本公司提供员工培训服务，2003 年支付云冶培训处教室租 金 5,000.00 元，特殊工种培训费 112,730.00 元； c、云南冶炼厂车队为本公司提供电铜、硫酸厂内运输服务，2003 年支付服 务费 1,305,149.09 元； d、2004 年支付云南冶炼厂招待所招待费 3,342.00 元。 ⑥根据云南铜业（集团）有限公司《关于加强云铜集团办公大楼水电管理的 通知》，按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格，本期本公司实际向云南 铜业（集团）有限公司支付物业管理综合服务费 13,542.00 元。 ⑦截止 2004 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担保， ３７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 使本公司从银行获得短期借款 1,596,121,221.48 元，长期借款 250,000,000.00 元； 截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担保，使本 公司从银行获得短期借款 142,000,000.00 元。 ⑧截止 2004 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司开出的银行承 兑汇票 34,300 万元提供信用担保。截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有 限公司未为本公司开出的银行承兑汇票提供信用担保。 ⑨云南冶炼厂及昆明云冶锌业股份有限公司（原昆明市锌厂）使用本公司水电， 2004 年度本公司为昆明云冶锌业股份有限公司垫付水电费等 1,171,867.51 元, 2003 年度本公司为云南冶炼厂垫付水电费等 13,622,289.46 元，为昆明云冶锌业股 份有限公司垫付水电费 470,573.35 元。 11、报告期本公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易。 四、报告期内，本公司及其控股子公司无其他重大合同及担保事项。 五、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。未来也无委托理财计 划。 六、承诺事项：报告期内公司及控股股东无其他承诺事项。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任亚太中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）为 本公司财务审计机构，该审计机构为本公司累计服务年限 7 年。根据公司与亚太 中汇会计师事务所（原云南亚太会计师事务所）签定的审计业务约定书，报告年 度支付的审计费用为人民币 35 万元。 八、本年度公司、公司董事会及董事无受证券监管部门处罚的情况。 九、报告期无公司会计政策、会计估计及其变更情况 公司在报告期内无其它重大事件事项。 十、报告期内本公司没有需要披露的其他重要事项。 第十节、财务报告 一、会计报表 ３８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资产负债表 会企 01 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 合并 母公司 合并 母公司 货币资金 5.1 1 714,041,295.03 662,813,125.52 381,429,778.59 294,815,793.84 短期投资 2 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 5.2 3 186,061,294.00 168,403,851.64 180,995,098.84 161,905,297.75 应收股利 4 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 5.3 6 30,971,366.79 15,385,904.88 26,058,784.03 14,972,255.84 其他应收款 5.4 7 20,540,543.10 27,754,310.16 75,140,049.47 36,857,782.14 预付帐款 5.5 8 545,489,102.89 450,837,814.97 384,582,829.37 297,217,872.46 应收补贴款 9 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 5.6 10 3,325,977,941.62 3,196,501,016.60 1,419,848,990.64 1,362,994,400.29 待摊费用 5.7 11 5,052,726.39 5,017,134.85 6,622,710.97 6,508,225.89 期货保证金 5.8 12 31,288,329.10 9,495,354.52 14,573,257.93 11,656,837.83 应收席位费 13 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 14 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 15 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 16 4,859,422,598.92 4,536,208,513.14 2,489,251,499.84 2,186,928,466.04 长期投资： 长期股权投资 5.9 17 105,686,549.20 265,648,281.73 69,343,699.95 191,757,542.46 长期债权投资 18 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 19 105,686,549.20 265,648,281.73 69,343,699.95 191,757,542.46 其中：合并价差（贷差以“-”号填列） 20 327,204.58 0.00 366,080.38 0.00 股权投资差额（贷差以“-”号填列） 21 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 5.10 22 2,349,529,521.00 2,325,372,385.63 1,632,618,755.63 1,619,150,895.76 减：累计折旧 5.10 23 620,360,400.70 614,132,447.61 533,396,154.21 531,412,419.45 固定资产净值 5.10 24 1,729,169,120.30 1,711,239,938.02 1,099,222,601.42 1,087,738,476.31 减：固定资产减值准备 25 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 5.10 26 1,729,169,120.30 1,711,239,938.02 1,099,222,601.42 1,087,738,476.31 工程物资 5.11 27 60,907,170.39 60,907,170.39 24,597,244.50 18,448,489.31 在建工程 5.12 28 429,221,574.02 415,158,075.11 984,441,704.17 970,594,044.52 固定资产清理 29 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 30 2,219,297,864.71 2,187,305,183.52 2,108,261,550.09 2,076,781,010.14 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 31 1,408,021.28 0.00 1,573,670.84 0.00 长期待摊费用 5.14 32 2,906,371.96 2,835,862.36 3,550,207.29 3,550,207.29 其他长期资产 33 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 34 4,314,393.24 2,835,862.36 5,123,878.13 3,550,207.29 递延税项： 递延税款借项 35 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 36 7,188,721,406.07 6,991,997,840.75 4,671,980,628.01 4,459,017,225.93 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ３９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资 产 负 债 表 （续） 、 会企 01 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债和股东权益 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 5.15 37 2,600,062,385.21 2,600,062,385.21 1,065,826,518.65 1,065,826,518.65 应付票据 5.16 38 1,736,119,678.57 1,656,119,678.57 1,219,400,000.00 999,400,000.00 应付帐款 5.17 39 322,820,743.11 288,331,846.40 68,934,413.16 62,809,734.83 预收帐款 5.18 40 56,945,540.93 17,579,011.63 135,793,223.50 181,356,598.37 应付工资 41 6,677,654.82 1,157,654.82 7,312,275.41 2,532,275.41 应付福利费 42 10,911,061.94 7,364,200.54 8,230,512.30 6,495,732.31 应付股利 43 - - - - 应交税金 5.19 44 -29,426,524.59 -24,472,739.68 18,575,177.28 20,654,379.16 其他应交款 5.20 45 753,267.40 353,510.33 2,208,181.42 1,967,629.32 其他应付款 5.21 46 73,749,692.47 70,526,213.36 52,513,373.62 51,162,388.07 预提费用 5.22 47 1,862,150.36 - 1,265,995.23 844,221.64 预计负债 48 - - - - 一年内到期的长期负债 5.23 49 - - - - 其他流动负债 50 - - - - 流动负债合计 51 4,780,475,650.22 4,617,021,761.18 2,580,059,670.57 2,393,049,477.76 长期负债： 长期借款 5.24 52 250,000,000.00 250,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 53 - - - - 长期应付款 54 - - - - 专项应付款 5.25 55 19,930,000.00 19,430,000.00 19,337,000.00 19,337,000.00 其他长期负债 56 - - - - 长期负债合计 57 269,930,000.00 269,430,000.00 119,337,000.00 119,337,000.00 递延税项： 递延税款贷项 58 - - - - 负债合计 59 5,050,405,650.22 4,886,451,761.18 2,699,396,670.57 2,512,386,477.76 少数股东权益 60 33,340,521.71 - 28,115,855.00 - 股东权益： 股本 5.26 61 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 减：已归还投资 62 - - - - 股本净额 63 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 798,688,800.00 资本公积 5.27 64 957,353,796.05 957,353,796.05 956,368,667.86 956,368,667.86 盈余公积 5.28 65 143,926,261.07 131,154,767.07 101,658,715.71 95,484,904.59 其中：法定公益金 66 48,140,788.82 43,718,255.69 33,907,231.96 31,828,301.53 未分配利润 5.29 67 125,137,497.02 138,479,836.45 7,883,038.87 16,219,495.72 现金股利 5.30 68 79,868,880.00 79,868,880.00 79,868,880.00 79,868,880.00 股东权益合计 69 2,104,975,234.14 2,105,546,079.57 1,944,468,102.44 1,946,630,748.17 负债及股东权益总计 70 7,188,721,406.07 6,991,997,840.75 4,671,980,628.01 4,459,017,225.93 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４０ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 利 润 表 会企 02 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 5.31 1 7,193,845,979.39 6,187,297,720.37 4,091,287,984.30 3,517,590,197.49 减: 主营业务成本 5.32 2 6,569,118,409.63 5,662,714,425.07 3,721,474,422.71 3,229,246,752.77 主营业务税金及附加 5.33 3 6,686,959.13 5,334,419.81 12,738,308.21 11,552,366.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 618,040,610.63 519,248,875.49 357,075,253.38 276,791,077.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.34 5 69,470.13 -8,324.40 1,166,799.20 1,156,300.12 减： 营业费用 6 81,853,492.82 57,280,306.94 67,432,522.13 46,650,692.11 管理费用 7 96,920,438.02 73,231,441.63 83,612,937.44 67,583,198.70 财务费用 5.35 8 180,454,029.70 171,526,639.58 85,431,231.65 79,529,415.44 三、营业利润(亏损以“-”号填列） 9 258,882,120.22 217,202,162.94 121,765,361.36 84,184,071.69 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.36 10 3,679,631.60 36,675,375.62 1,008,393.16 32,945,458.21 期货收益（损失以“-”号填列） 5.37 11 -2,897,768.60 -11,774,323.08 1,467,030.65 550,610.55 补贴收入 5.38 12 92,881.00 - - - 营业外收入 5.39 13 144,003.64 142,906.00 44,800.00 44,800.00 减：营业外支出 5.40 14 3,607,146.63 3,489,859.10 2,467,150.74 2,465,654.36 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 256,293,721.23 238,756,262.38 121,818,434.43 115,259,286.09 减：所得税 5.41 16 11,452,079.83 957,179.17 17,403,407.41 13,627,753.64 子公司提取职工奖励及福利基金 18 44,295.54 - - - 少数股东损益 19 5,406,462.35 - 4,989,171.04 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20 239,390,883.51 237,799,083.21 99,425,855.98 101,631,532.45 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“-”号填列） 1 239,390,883.51 237,799,083.21 99,425,855.98 101,631,532.45 加：年初未分配利润 2 7,883,038.87 16,219,495.72 9,492,497.94 9,701,573.14 其他转入 3 - - - - 二、可供分配的利润 4 247,273,922.38 254,018,578.93 108,918,353.92 111,333,105.59 减：提取法定盈余公积 5 27,985,263.41 23,779,908.32 14,093,471.76 10,163,153.25 提取法定公益金 6 14,233,556.86 11,889,954.16 7,072,963.29 5,081,576.62 提取职工奖励及福利基金 7 - - - - 提取储备基金 8 26,577.32 - - - 提取企业发展基金 9 22,147.77 - - - 利润归还投资 10 - - - - 三、可供股东分配的利润 11 205,006,377.02 218,348,716.45 87,751,918.87 96,088,375.72 减：应付优先股股利 12 - - - - 提取任意盈余公积 13 - - - - 应付普通股股利 14 79,868,880.00 79,868,880.00 79,868,880.00 79,868,880.00 转作股本的普通股股利 15 - - - - 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 16 125,137,497.02 138,479,836.45 7,883,038.87 16,219,495.72 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 利 润 表 附 表（合 并） 会企 02 表附表 2 编制单位：云南铜业股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.36 30.23 18.36 19.2 0.77 0.77 0.45 0.45 营业利润 12.30 12.66 6.26 6.55 0.32 0.32 0.15 0.15 净利润 11.37 11.71 5.11 5.35 0.30 0.30 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 11.57 11.92 5.16 5.39 0.31 0.31 0.13 0.13 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 现金流量表 会企 03 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 注释号 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,795,747,007.79 6,005,573,519.92 收到的税费返还 2 1,406,949.05 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.42.1 3 215,187,681.80 163,869,260.42 现金流入小计： 4 8,012,341,638.64 6,169,442,780.34 购买商品、接受劳务支付的现金 5 8,518,003,805.39 6,751,119,557.74 支付给职工以及为职工支付的现金 6 148,386,252.09 130,215,761.79 支付的各项税费 7 136,701,705.74 116,487,996.29 支付的其他与经营活动有关的现金 5.42.2 8 216,397,648.68 153,915,152.55 现金流出小计 9 9,019,489,411.90 7,151,738,468.37 经营活动产生的现金流量净额 10 -1,007,147,773.26 -982,295,688.03 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 - - 取得投资收益所收到的现金 12 723,815.00 723,815.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 142,806.00 142,806.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5.42.3 14 34,764.00 - 现金流入小计： 15 901,385.00 866,621.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 156,038,137.86 151,135,705.49 投资所支付的现金 17 52,410,496.81 46,962,642.81 支付的其他与投资活动有关的现金 5.42.4 18 - - 现金流出小计 19 208,448,634.67 198,098,348.30 投资活动产生的现金流量净额 20 -207,547,249.67 -197,231,727.30 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 500,000.00 - 其中；子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 22 500,000.00 - 借款所收到的现金 23 5,011,175,057.24 5,011,175,057.24 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 - - 现金流入小计 25 5,011,675,057.24 5,011,175,057.24 偿还债务所支付的现金 26 3,326,939,190.68 3,326,939,190.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 132,283,983.24 131,567,423.60 其中：子公司分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 716,559.64 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 28 4,193,750.00 4,193,750.00 现金流出小计 29 3,463,416,923.92 3,462,700,364.28 筹资活动产生的现金流量净额 30 1,548,258,133.32 1,548,474,692.96 四、汇率变动对现金的影响 31 -951,593.95 -949,945.95 五、现金及现金等价物净增加额 32 332,611,516.44 367,997,331.68 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 现金流量表(续） 会企 03 表 编制单位：云南铜业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 注释号 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33 239,390,883.51 237,799,083.21 加：少数股东损益 34 5,406,462.35 - 计提资产减值准备 35 23,545,298.28 19,297,367.60 固定资产折旧 36 86,975,373.13 82,720,028.16 无形资产摊销 37 165,649.56 - 长期待摊费用摊销 38 714,344.93 714,344.93 待摊费用减少(减:增加) 39 1,569,984.58 1,491,091.04 预提费用增加(减:减少) 40 596,155.13 -844,221.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 -142,806.00 -142,806.00 固定资产报废损失 42 373.36 373.36 财务费用 43 109,917,968.89 109,916,320.89 投资损失（减：收益） 44 -781,863.00 -24,901,052.54 递延税款贷项（减：借项） 45 - - 存货的减少（减：增加） 46 -1,906,128,950.98 -1,833,506,616.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 -139,356,173.79 -132,131,305.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 570,386,526.79 557,198,705.13 其他 49 593,000.00 93,000.00 经营活动产生的现金流量净额 50 -1,007,147,773.26 -982,295,688.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 51 - - 一年内到期的可转换公司债券 52 - - 融资租入固定资产 53 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54 714,041,295.03 662,813,125.52 减：现金的期初余额 55 381,429,778.59 294,815,793.84 现金等价物的期末余额 56 - - 减：现金等价物的期初余额 57 - - 现金及现金等价物净增加额 332,611,516.44 367,997,331.68 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 资产减值准备明细表（合 并） 会企 01 表附表 1 2004 年 12 月 31 单位：人民 编制单位：云南铜业股份有限公司 日 币元 本年转回数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他转原 年末余额 回升转回数 因转出数 一、坏账准备合计 5,621,092.54 24,390,558.44 29,166,390.82 其中：应收账款 1,430,210.98 24,390,558.44 25,820,769.42 其他应收款 4,190,881.56 845,260.16 3,345,621.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：邹韶禄 总会计师：陈少飞 财务负责人：俞明晞 编制人：钱素华 编制日期：2005 年 3 月 22 日 ４５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 二、会 计 报 表 附 注 （一）公司简介 云南铜业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经云南省证券监督管理办 公室“云证办[1997]80 号”文和云南省人民政府“云政复[1997]92 号”文批准， 由云南铜业（集团）有限公司作为独家发起人，以社会募集方式设立的股份有限 公司。1998 年 4 月 14 日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1998]54 号” 文批准，本公司首次向社会公开发行人民币 A 种股票。1998 年 5 月 15 日经云南 省工商行政管理局注册登记正式成立。1998 年 6 月 2 日本公司股票在深圳证券交 易所挂牌交易。2000 年 12 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监公司字 “[2000]205 号”文批准，本公司向全体股东配售股份 6,788.88 万股，现有注册资 本柒亿玖仟捌佰陆拾捌万捌仟捌佰元。 本公司经营范围：有色金属、贵金属的生产、加工、销售及生产工艺的设计、 施工、科研。高科技产品、化工产品的生产、加工及销售等。公司注册地址：云 南省昆明市高新技术产业开发区。法人代表：邹韶禄。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率 进行调整，差额列入当期损益，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定 可使用状态前计入在建工程。 6、现金等价物的确定标准 ４６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项（含应收账款和其他应收款，下同）和逾期三年未履行偿债义务，且有 明显证据表明无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 本公司坏账损失的核算采用备抵法。每年度终了，对应收款项进行全面检查， 采用“账龄分析法”计提坏账准备，具体提取比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年） 5% 一至二年（含二年） 6% 二至三年（含三年） 8% 三至四年（含四年） 10% 四至五年（含五年） 50% 五年以上 100% 8、存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易 耗品、在产品、库存商品等。 除库存商品以外的所有存货均采用计划成本进行日常核算，并通过“材料成 本差异”账户核算各类存货的实际成本与计划成本的差异，领用和发出原材料时， 通过分摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品按实际成本计价，销售和领用 库存商品时，按全月一次加权平均法进行核算；低值易耗品领用按一次摊销法摊 销。 本公司在每年度终了，对存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损 失计入当期损益。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司的长期股权投资以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现 金股利作为初始投资成本记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他 单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 本公司股权投资借方差额按 10 年的期限平均摊销，贷方差额于实际发生时 记入资本公积。 ４７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资以实际支付的价款扣除已到付息期尚未领取的利息 后的余额作为投资成本记账。溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。 （3）期货会员资格投资 本公司期货会员资格投资是指为取得期货交易所会员资格而缴纳的会员资格 费。 （4）黄金交易所会员资格投资 本公司黄金交易所会员资格投资是指为取得上海黄金交易所会员资格而缴纳 的会员资格费。 （5）长期投资减值准备 本公司在每年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，按长期投资可收回金额低于其账 面价值的差额，单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产的标准及计价 固定资产在取得时按实际成本计价。本公司拥有的使用期限超过一年的房屋 建筑物，生产经营性机器设备作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的单 位价值在 2000 元以上，且使用期限超过两年的物品，也作为固定资产。 （2）折旧方法、年限及折旧率 本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧，有关固定 资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的 5%）： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 一、房屋建筑物 1、一般生产用房屋建筑物 35 2.71 2、受腐蚀生产用房屋建筑物 25 3.80 二、机器设备 1、冶炼机械 15 6.33 2、冶炼电器 10 9.50 3、化工设备 14 6.78 4、其他设备 5-10-14 19.5-9.5-6.78 注：纳入合并会计报表范围的子公司的少量办公设备、运输设备折旧年限分 别为 5 年和 10 年。 （3）固定资产减值准备 ４８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 本公司在每年度终了，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏， 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面 价值的差额，单项计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成 后根据实际成本对原入账价值进行调整。 本公司在每年度终了，对长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在 建工程以及所建项目在性能上或技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性等情况，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，单项 计提在建工程减值准备。 12、长期待摊费用摊销方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 股票发行费用实际支出超过发行方案预计的发行费用部分，按 2 年平均摊 销，计入损益。 其他长期待摊费用按收益期摊销。 13、收入确认原则 本公司按以下原则确认营业收入的实现： （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 有关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：本公司提供劳务，属在同一年度内完成的劳务，在劳务已 经提供并且相关的收入已经收到或取得了收款凭据时确认营业收入的实现。 14、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 15、合并会计报表的编制方法 合并范围：本公司将通过直接或间接方式拥有被投资企业有表决权资本总额 ４９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 50%以上（不含 50%）的子公司纳入合并报表编制范围；对本公司通过直接或间 接方式拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以下（含 50%），但本公司通过其 他方式对被投资企业的经营活动能够实施控制的子公司也纳入合并报表编制范 围。 编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计 报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权 债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 （三）税项 1、企业所得税 本公司根据云南省国家税务局云国税函[2000]05 号文件规定，本公司从 2000 年 1 月 1 日起执行 15%的企业所得税税率。 本公司纳入合并范围的云南铜业营销有限公司经云南省国家税务局云国税函 [2004]503 号文批复，同意该公司自 2004 年起在西部大开发企业所得税优惠政策 执行期内减按 15%的税率计算缴纳企业所得税。 本公司纳入合并范围的云南铜业原料有限公司经云南省国家税务局云国税函 [2003]1049 号文件及昆明市国家税务局昆国税函[2003]813 号文批复，同意免征该 公司 2003 年度、2004 年度企业所得税，减半征收 2005 年度、2006 年度、2007 年度的企业所得税。 本公司纳入合并范围的云南铜业古河电气有限公司根据国家有关外商投资企 业的企业所得税税收优惠政策及昆明市国家税务局国际税务管理局出具的外商投 资企业和外国企业企业所得税暂减免审批表，2004 年免交企业所得税。 本公司纳入合并范围的云南铜业铜材有限公司根据昆明市国家税务局昆国税 发[2004]595 号文“关于云南铜业铜材有限公司执行西部大开发企业所得税优惠政 策问题的请示”，并经云南省国家税务局云国税函[2005]86 号文批准，2004 年减 按 15%的税率计算缴纳企业所得税。 ５０ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 2、流转税 主要税（费）种 税率 计税依据或说明 除黄金销售外，以应税销售额为计税基数。黄金按财 17% 政部和国家税务总局（1994）财税字第 024 号、 （1995） 财税字第 13 号文件规定免征增值税。 1、增值税 13% 氧气、咖啡制品及农副产品适用 13%的税率。 6% 自来水适用 6%的税率。 2、营业税 5% 以应税营业收入为计税基数。 3、城市维护建设税 7% 以应交流转税税额为计税基数。 4、教育费附加 3% 以应交流转税税额为计税基数。 5、印花税 按照税务局核定的标准缴纳。 3、其他税费： 主要税（费）种 税率 计税依据或说明 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司西 安云铜有色金属营销有限责任公司、杭州云坤贸易有 1、水利基金 0.8‰、0.1% 限公司分别依据陕西省地方税务局及浙江省地方税 务局规定以销售收入为基数缴纳的一种基金。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司成 都云铜营销有限责任公司依据四川省地方税务局规 2、副调基金 0.1% 定以销售收入扣减主营业务成本的差额为基数缴纳 的一种基金。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司大 3、河道工程修建维护费 0.5‰ 连云铜营销有限公司依据辽宁省地方税务局规定以 销售收入为基数缴纳的一种基金。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司重 4、重点建设附加税 5% 庆滇云铜业有限公司依据重庆市地方税务局规定以 应交流转税税额为基数缴纳的一种税费。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司长 5、防洪防汛基金 0.06‰ 沙云铜有色金属销售有限公司依据湖南省地方税务 局规定以销售收入为基数缴纳的一种基金。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司青 6、义务教育费 岛云铜世纪营销有限公司职工个人月工资大于 500 元 者，按每人每月 6 元缴纳。 ５１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 (四)控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 云南铜业营销 有色金属材料、矿 30,000,000.00 27,000,000.00 90.00% 有限公司 产品加工及销售等 云南铜业古河电气 生产和销售自产的接 (USD)1,794,040.00 8,909,130.88 60% 有限公司 触网材料及相关产品等 云南铜业原料 金属矿产品、金属材料及制 20,000,000.00 10,500,000.00 52.50% 有限公司 品等的批发、零售及代销 云南铜业铜材 有色金属及贵金属的生产、 45,000,000.00 42,650,000.00 94.77% 有限公司 销售、加工及设计、开发等 废旧物资的综合回收，开发 云南铜业再生资源 5,000,000.00 利用，加工及加工工艺的设 4,500,000.00 90% 回收有限公司 计、研发 本公司于 2004 年 8 月 25 日出资 4,500,000.00 元，与大连保税区华恒国际工贸 公司共同投资成立了云南铜业再生资源回收有限公司。本公司投资额占该公司实 收资本总额的 90%。 （五）会计报表主要项目注释 【一】合并报表主要项目注释 金额单位为人民币元，以下注释若无特别说明，所称“期初”指 2003 年 12 月 31 日，所称“期末”指 2004 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 253,570.20 386,417.20 银 行 存 款 713,686,678.86 368,877,252.51 其他货币资金 101,045.97 12,166,108.88 合 计 714,041,295.03 381,429,778.59 货币资金期末数较期初数增加 332,611,516.44 元，增长 87.20%，主要原因是 本期销售收入及借款大幅上升。 （1）银行存款期末数中包括下列外币： 项 目 外 币 折合人民币 折算汇率 美 元 79,591.49 658,738.97 8.2765 欧 元 7.69 86.61 11.2627 注：折算汇率为中国人民银行 2004 年 12 月 31 日的人民币外汇汇率。 ５２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）其他货币资金 101,045.97 元为保证金存款。 2、应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 116,061,294.00 180,995,098.84 商业承兑汇票 70,000,000.00 合计 186,061,294.00 180,995,098.84 期末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 16,566,065.37 29.17 828,303.27 5 27,053,982.68 98.42 1,352,699.14 5 一至二年 22,164,423.85 39.03 7,280,023.75 6 570.00 34.20 6 二至三年 8 388,005.10 1.41 31,040.41 8 三至四年 388,005.10 0.68 38,800.51 10 10 四至五年 50 50 五年以上 17,673,641.89 31.12 17,673,641.89 100 46,437.23 0.17 46,437.23 100 合 计 56,792,136.21 100.00 25,820,769.42 27,488,995.01 100 1,430,210.98 （1）应收账款期末数较期初数增加 29,303,141.20 元，增长 106.60%，主要原 因是本期销售收入大幅增加导致应收账款相应增加。 （2） 期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 3,242,598.40 电铜款 （3） 计提坏账比例较大（超过 40%以上）的有： 计提坏 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 账比例 济南历城物资公司 46,437.23 5 年以上 100% 产品质量争议，至今未处理 沈阳有色金属加工厂 15,940,654.57 5 年以上 100% 云南宏泰电工有限公司 1,686,550.09 5 年以上 100% 详见下段 梁平县长江铜材厂垫江分厂 13,523,087.07 1-2 年 50% 合 计 31,196,728.96 1996 年本公司的前身云南冶炼厂按原中国有色金属工业总公司中色企字 [1996]0074 号文件要求，为解决沈阳有色铜加工厂铜原料紧张的问题，1996 年 3 月 17 日至 4 月 24 日总共给该厂发出 1079.548 吨电铜，其中有 622.035 吨至今尚 未结算，含税货款金额为 15,940,654.57 元。2004 年根据云国税处字（2004）第 02 号“税务处理决定书”要求本公司确认收入，并确认增值税销项税 2,316,163.48 ５３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 元。由于该笔货款收回的可能性很小，本公司将其列为五年以上的应收账款，并 按 100%计提坏账准备。 1998 年 8 月本公司向云南宏泰电工有限公司供应 100.035 吨 TY-3 ㎜裸铜线， 对方承诺按照银行贷款利率向本公司支付所占用 100.035 吨铜线货款的资金占用 费。但是云南宏泰电工有限公司逾期未向本公司支付货款及该货款的资金占用费， 本公司在多次索要未果的情况下，依法向云南省昆明市中级人民法院起诉云南宏 泰电工有限公司。2002 年 1 月 24 日，云南省昆明市中级人民法院做出了“（2002） 昆民四初字第 008 号”民事判决书，本公司胜诉，判决云南宏泰电工有限公司在 本判决生效之日起十日内支付本公司货款人民币 1,686,550.09 元及该货款的资金 占用费（按中国人民银行资金贷款利率计，自 1998 年 8 月 13 日计至款项付清之 日止）。截止 2004 年 12 月 31 日，云南宏泰电工有限公司尚未履行该判决。按该 笔货款实际发生年限 100%计提坏账准备。 本公司子公司云南铜业营销有限公司的子公司重庆滇云铜业有限公司 2003 年 5 月 销 售 给 梁 平 县 长 江 铜 材 厂 垫 江 分 厂 高 纯 阴 级 铜 1229.335 吨 ， 价款 22,513,087.08 元，重庆滇云铜业有限公司于本年确认为应收账款。梁平县长江铜 材厂采用先支付小额货款和部分货款方式支付了 8,999,000.00 元的货款而拒不支 付其余 13,523,087.08 元货款。其法定代表人因涉嫌对其他单位诈骗犯罪被四川德 阳公安机关拘捕并被起诉，本公司已向重庆当地公安机关提出诈骗控告并经公安 机关受理。本公司已提出附带民事诉讼要求偿还本公司货款，本期按应收款金额 的 50%计提坏账准备 6,761,543.54 元。 （4）欠款前五名的金额合计 52,261,392.16 元，占应收账款总额的 92.02%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 15,707,594.76 65.76 785,379.74 5 78,873,427.73 99.42 3,943,671.39 5 一至二年 1,550,289.60 6.49 93,017.38 6 52,439.50 0.07 3,146.37 6 二至三年 511,324.65 2.14 40,905.97 8 175,000.00 0.22 14,000.00 8 三至四年 4,100,707.98 17.17 410,070.80 10 10 四至五年 50 50 五年以上 2,016,247.51 8.44 2,016,247.51 100 230,063.80 0.29 230,063.80 100 合 计 23,886,164.50 100.00 3,345,621.40 79,330,931.03 100.00 4,190,881.56 ５４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （1）其他应收款期末数较期初数减少 55,444,766.53 元，减幅为 69.89%，主 要原因是本期收回云晨期货公司往来款 46,000,000.00 元，以及收回代垫云南冶炼 厂及下属子公司水电费等款 26,449,016.87 元。 （2）期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 60,000.00 预缴风险年薪 （3）期末欠款前五名的金额合计为 11,901,536.97 元，占其他应收款总额的 49.83%。 （4）账龄在 5 年以上的其他应收款 230,063.80 元，为预付铁路站的修理费， 因一直未结算，故长期挂账。 下列款项原在预付账款（应付账款）中核算，由于原料供应商涉及原料品位 争议，将本公司多付货款调入其他应收款并按实际发生年限或可收回程度计提坏 账准备。 业务发生 坏账准备提 欠款单位 金额 账龄 坏账准备金额 时间 取比例% 云南铜业集团铜兴公司 87,509.33 2001 年 3-4 年 10 8,750.93 昆明俊友经贸有限公司 1,511,881.99 2001 年 3-4 年 100 1,511,881.99 云南同成经贸公司 108,381.64 2001 年 3-4 年 100 108,381.64 昆明文通工贸公司 587,163.63 2001 年 3-4 年 10 58,716.36 富民雷方达经贸有限公司 165,920.08 2002 年 2-3 年 100 165,920.08 昆明云冶锌业股份有限公司 3,251,035.02 2001 年 3-4 年 10 325,103.50 合 计 5,711,891.69 2,178,754.50 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 545,487,122.89 100.00 384,582,829.37 100.00 一 至 二 年 1,980.00 0.00 二 至 三 年 三 年 以 上 合 计 545,489,102.89 100.00 384,582,829.37 100.00 ５５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （1）期末数较期初数增加 160,906,273.52 元，增长 41.84%，主要原因为本 期新增预付大连保税区华恒国际工贸有限公司 57,406,402.93 元，东川区凯通有限 责任公司 26,260,275.07 元，云南铜业凯通有色金属有限公司 15,000,000.00 元，湛 江市东海岛阳光废旧金属再生利用加工厂 14,951,409.21 元等原料款。 （2）期末持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集 64.84% 251,211,056.56 185,343,850.81 预付原料款 团）有限公司 6、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,020,439,222.33 835,027,225.03 库存商品 146,330,301.60 91,598,079.44 在产品 1,159,208,417.69 493,223,686.17 合 计 3,325,977,941.62 1,419,848,990.64 期末数较期初数增加 1,906,128,950.98 元，增长 134.25%，主要原因为本期原 料采购大幅上升。 经对期末存货进行逐项检查，存货的可变现净值均高于其账面成本，故本期 末未提取存货跌价准备。 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 印花税 30,317.40 9,236.00 21,081.40 待抵扣增值税进项税 1,838,983.85 1,838,983.85 保险及其他 4,753,409.72 3,388,299.03 3,110,063.76 5,031,644.99 合 计 6,622,710.97 3,388,299.03 4,958,283.61 5,052,726.39 8、期货保证金 期末数 期初数 31,288,329.10 14,573,257.93 期末数较期初数增加 16,715,071.17 元，增幅为 114.70%，主要原因为本期期 货投资大幅上升。 本期末无持仓合约，无持仓盈亏。 ５６ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 9、长期股权投资 （1）会员资格投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海期货交易所会员资格投资 600,000.00 600,000.00 上海黄金交易所会员资格投资 500,000.00 500,000.00 合 计 600,000.00 500,000.00 1,100,000.00 （2）其他股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 68,396,307.19 36,603,154.39 723,815.00 104,275,646.58 股权投资差额 347,392.76 36,490.14 310,902.62 合 计 68,743,699.95 36,603,154.39 760,305.14 104,586,549.20 其他股权投资，具体明细如下： 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 云晨期货经纪有限公司 2002.3.7 起 16,929,075.09 40% 凉山矿业股份有限公司 2001.10.24 起 36,317,437.13 20% 云南铜业科技发展股份有限公司 2000.6.26 起 18,142,101.71 35% 云南三益有色金属储运有限公司 2004.12.31 起 6,715,532.65 25% 云南铜业凯通有色金属有限公司 2004.11.2 起 8,000,000.00 40% 四川里伍铜业股份有限公司 2004.12.31 起 18,171,500.00 7.534% 合 计 104,275,646.58 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 本 期 本期 累计 累计 减少 其中：现金 云晨期货经纪有限公司 20,000,000.00 -2,771,436.37 -3,070,924.91 凉山矿业股份有限公司 30,000,000.00 5,853,156.24 7,041,252.13 723,815.00 723,815.0 云南铜业科技发展股份有限公司 17,500,000.00 634,401.87 642,101.71 云南三益有色金属储运有限公司 6,715,532.65 云南铜业凯通有色金属有限公司 8,000,000.00 四川里伍铜业股份有限公司 18,171,500.00 合 计 100,387,032.65 3,716,121.74 4,612,428.93 723,815.00 723,815.0 股权投资差额变动情况： 被投资单位 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 名称 期限 凉山矿业股份 -23,856.54 10 年 -2,385.66 -7,554.58 -16,301.96 股本溢价 有限公司 云南铜业铜材 388,757.93 10 年 38,875.80 61,553.35 327,204.58 投资损失 有限公司 合 计 364,901.39 36,490.14 53,998.77 310,902.62 本公司于 2004 年 8 月 25 日出资 4,500,000.00 元，与大连保税区华恒国际工贸 公司共同投资成立了云南铜业再生资源回收有限公司。本公司投资额占该公司实 ５７ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 收资本总额的 90%。 本公司于 2004 年 11 月 2 日出资 8,000,000.00 元，与昆明市东川区凯通有限公 司、舒永胜共同投资成立了云南铜业凯通有色金属有限公司。本公司投资额占该 公司实收资本总额的 40%。 根据 2004 年 8 月 7 日云南铜业股份有限公司三届董事会二次会议及 2004 年 9 月 13 日云南铜业股份有限公司 2004 年度临时股东大会决议通过的本公司收购云 南冶炼厂部分资产的议案，以及云南冶炼厂与本公司签定的《股权转让协议》，本 公司以亚太中汇会计师事务所亚太评 D 字（2004）第 66 号评估报告评估值作价 5,791,142.81 元取得云南三益有色金属储运有限公司 25%的股权，以 18,171,500.00 元取得四川里伍铜业股份有限公司 7.543%的股权。 注：上表中对云南铜业铜材有限公司股权投资差额在编制合并会计报表时， 将其摊余价值列入“合并价差”项目反映。 经对期末长期投资进行逐项检查，长期投资可收回金额均高于其账面价值， 故本期末未提取长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、房屋及建筑物 552,748,274.34 331,280,058.94 884,028,333.28 1、受腐蚀生产用房 129,660,546.88 25,845,047.40 155,505,594.28 423,087,727.46 305,435,011.54 728,522,739.00 固定资产原值 2、一般生产用房 二、机器设备 1,079,870,481.29 385,642,206.43 11,500.00 1,465,501,187.72 1、冶炼设备 360,702,635.79 -4,842,589.70 355,860,046.09 2、冶炼电器 84,450,663.83 9,396,814.51 93,847,478.34 3、化工设备 359,230,392.57 122,366,758.38 481,597,150.95 4、其他设备 275,486,789.10 258,721,223.24 11,500.00 534,196,512.34 合 计 1,632,618,755.63 716,922,265.37 11,500.00 2,349,529,521.00 一、房屋及建筑物 179,646,445.46 15,522,604.83 195,169,050.29 1、受腐蚀生产用房 53,916,238.47 4,147,090.72 58,063,329.19 2、一般生产用房 125,730,206.99 11,375,514.11 137,105,721.10 累计折旧 二、机器设备 353,749,708.75 71,452,768.30 11,126.64 425,191,350.41 1、冶炼设备 108,430,460.63 18,850,784.82 127,281,245.45 2、冶炼电器 23,224,705.09 10,250,018.85 33,474,723.94 3、化工设备 136,691,273.86 21,109,475.41 157,800,749.27 4、其他设备 85,403,269.17 21,242,489.22 11,126.64 106,634,631.75 合 计 533,396,154.21 86,975,373.13 11,126.64 620,360,400.70 固定资产净值 1,099,222,601.42 1,729,169,120.30 固定资产净额 1,099,222,601.42 1,729,169,120.30 ５８ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 炼设备本期增加数为负数，是由于本期实际验收值与原暂估入账值之间差异 调整所致。 （2）固定资产增加说明 金 额 项 目 在建工程转入 收购云冶 零 购 受腐蚀生产用房 25,845,047.40 一般生产用房 283,759,325.62 21,625,684.92 冶炼设备 -5,194,589.70 352,000.00 冶炼电器 9,366,414.51 30,400.00 化工设备 120,063,320.88 2,303,437.50 其他设备 223,946,169.72 28,271,729.11 6,553,325.41 合 计 657,785,688.43 49,897,414.03 9,239,162.91 （3）经营租赁租出的固定资产 账面 减值 类 别 账面原值 本期增加 账面净值 净额 累计折旧 准备 一般生产用房 4,205,086.44 1,140,590.32 3,064,496.12 3,064,496.12 其他设备 5,277,433.22 2,775,448.80 2,501,984.42 2,501,984.42 合计 9,482,519.66 3,916,039.12 5,566,480.54 5,566,480.54 （4）本期减少的固定资产 本期减少的固定资产主要是处置本期报废的固定资产。 经对期末固定资产逐项检查，固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故 本期末未计提固定资产减值准备。 11、工程物资 类 别 期末数 期初数 设备预付款 56,633,730.19 5,823,674.02 专用设备 4,273,440.20 18,773,570.48 合 计 60,907,170.39 24,597,244.50 期末数较期初数增加 36,309,925.89 元，增幅为 147.62%，主要原因为期末余 额中包含的设备预付款 43,437,624.05 元，上期在在建工程中列示。 ５９ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 12、在建工程 期初余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 工程项目名称 其中：资本化利 其中：资本化利 其中：资本化利 金额 金额 金额 金额 息 息 息 火法系统项目 249,318,192.35 4,963,296.29 125,313,991.14 加工分厂迁建项目 17,430,717.49 2,315,111.52 210,706.30 3,916,439.73 大红山二期工程 319,697,770.26 50,031,129.74 369,728,900.00 营销信息网络 28,985,483.35 4,699,948.94 电解技术改造 118,757,830.97 6,104,857.88 5,261,204.89 -11,215,623.00 硫酸二系列改造 10,932,081.03 5,620,673.28 5,311,407.75 硫酸四系列工程 117,308,219.97 12,991,388.58 43,615,727.55 4,193,750.00 140,287,695.00 16,374,367.65 银生产系统技术改造 31,453,607.56 501,270.00 18,759,634.48 电解辅助设施改造 45,649,648.70 759,730.64 32,083,929.80 硫酸尾气治理工程 24,126,235.92 1,928,069.04 507,887.65 1,948,324.76 其他现有工艺调整完善工程 18,422,670.61 32,887,181.86 3,613,564.98 -7,366,489.47 拉拔成型机 1,122,181.68 5,950,954.12 7,073,135.80 厂房 1,237,064.28 8.71 1,237,072.99 高速轨道铜合金 470,680.00 合计 984,441,704.17 22,285,316.14 146,003,182.33 4,193,750.00 657,785,688.43 16,374,367.65 43,437,624.05 期末数较期初数减少 555,220,130.15 元，减幅为 56.40%，主要原因为： 本期火法系统一期主要工程项目已经国家有关部门验收并结转固定资产；部分项目正在调试尚未达到预计可 项目正在进行收尾完善；二期项目正在实施中。本期大红山二期工程已竣工结算并结转固定资产。 本期硫酸四系列工程主体工程已竣工结算并结转固定资产，部分项目正在进行收尾完善。 上期“老线搬迁”项目与“加工分厂迁建”实际为同一项目，本期将两项合并披露。 在建工程其他减少主要为期初原在本项目中核算的设备预付款 43,437,624.05 元本期调入工程物资中反映，此 比有所变化。 经对期末在建工程进行逐项检查，在建工程的可回收金额均高于其账面价值，故本期末未计提在建工程减值 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 13、无形资产 取得 本期 本期 项目 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 方式 增加 转出 非专利技术 1,656,495.62 购买 1,573,670.84 165,649.56 1,408,021.28 合计 1,656,495.62 1,573,670.84 165,649.56 1,408,021.28 无形资产为向古河电气股份有限公司购入的韧精铜线和韧精铜合金电车线 生产非专利工业技术。 经对期末无形资产进行逐项检查，无形资产的可收回金额均高于其账面价 值，故本期末未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 原始 期初 本期 本期 累计 项 目 期末数 剩余摊销期限 发生额 余额 增加 摊销 摊销 电车线新技术费 2,071,724.63 1,450,207.29 414,344.93 1,035,862.36 30 个月 农赔款 2,700,000.00 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 72 个月 开办费 70,509.60 70,509.60 合 计 4,771,724.63 3,550,207.29 70,509.60 714,344.93 2,906,371.96 本期开办费增加数为本公司本期新纳入合并范围的子公司云南铜业再生资源 回收有限公司开办费，由于该公司尚处于筹建期，本期未对其开办费进行摊销。 15、短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 备 注 信 用 借 款 822,233,620.00 664,409,553.49 保 证 借 款 1,596,121,221.48 143,500,000.00 质 押 借 款 140,000,000.00 190,000,000.00 保 理 借 款 41,707,543.73 67,916,965.16 合 计 2,600,062,385.21 1,065,826,518.65 期末数较期初数增加 1,534,235,866.56 元，增长 143.95%，主要原因为本期采 购原料储备导致借款大幅增加。 （1）短期借款期末数中包含下列外币借款： 借 款 类 别 外币（USD） 折合人民币 折算汇率 信 用 借 款 63,084,784.81 522,121,221.48 8.2765 保 证 借 款 31,080,000.00 257,233,620.00 8.2765 合 计 94,164,784.81 779,354,841.48 ６１ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）本公司期末保证借款 1,596,121,221.48 元，担保单位为云南铜业（集团） 有限公司。 （3）本公司以生产经营范围的销售提货单 19000 吨为质物，向广东发展银行昆 明分行江岸支行取得 250,000,000.00 元的综合授信额度，本期本公司实际取得借 款 140,000,000.00 元。借款期限为 2004 年 10 月 13 日至 2005 年 4 月 12 日止。借 款月利率为 3.99‰。 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,355,000,000.00 1,219,400,000.00 商业承兑汇票 381,119,678.57 合 计 1,736,119,678.57 1,219,400,000.00 期末数较期初数增加 516,719,678.57 元，增幅为 42.37%，主要原因为本期大 量使用票据支付原料款。 期末欠持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 239,000,000.00 570,000,000.00 原料款 17、应付账款 期末数 期初数 322,820,743.11 68,934,413.16 期末数较期初数增加 253,886,329.95 元，增长 368.30%，主要原因为本期应 付原料采购款大幅增加。 期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 5,046,137.60 198,765.65 原料款 18、预收账款 期末数 期初数 56,945,540.93 135,793,223.50 ６２ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 期末数较期初数减少 78,847,682.57 元，减幅为 58.06%，主要原因为上期预 收货款本期确认收入。 期末欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 预收销货 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 4,490,011.23 款 19、应交税金 税 种 期初余额 期末余额 法定税率 增 值 税 4,343,594.15 -28,327,536.64 17% 营 业 税 59,266.37 75,964.63 5%、 8% 企业所 得 税 5,443,845.08 5,108,977.29 33%、18%、15% 城 建 税 4,897,859.07 1,522,686.79 7% 房 产 税 2,618,441.54 1,921,031.79 个人所得税 1,212,171.07 1,467,198.28 未验证的进项税 -11,194,846.73 合 计 18,575,177.28 -29,426,524.59 期末数较期初数减少 48,001,701.87 元，主要原因为本期由于原料采购增加导 致待抵扣进项税款大幅增加。 20、其他应交款 种 类 期末数 计缴标准 备注（性质） 教育费附加 657,459.15 3%(杭州 4%) 按应交流转税 地方教育费附加 9,256.65 大连 1% 按应交流转税 河道工程修建维护费 1,361.00 大连 0.5‰ 按销售收入征收 水利基金 35,873.74 西安 0.8‰；杭州 1‰ 按销售收入征收 按销售收入扣减主营业务成 副调基金 313.30 成都 1‰ 本的差额征收 职工个人月工资超过 500 元 义务教育费 青岛 的，按每人每月 6 元征收 住房公积金 25,672.80 防洪防汛基金 23,330.76 长沙 0.06‰ 按销售收入征收 合 计 753,267.40 21、其他应付款 期末数 期初数 73,749,692.47 52,513,373.62 ６３ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （1）期末数较期初数增加 21,236,318.85 元，增长 40.44%，主要原因是新增 委托易门矿务局代建大红山二期工程尾款 5000 万元。 （2）欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 1,133,333.33 1,333,333.33 土地租金 云南铜业集团（有限）公司 64.84% 238,972.94 出口白银代理费 合 计 1,372,306.27 1,333,333.33 （3）账龄超过三年的款项： 单位名称 期末数 款项内容 中国有色金属工业第十四冶金建设公司 795,395.00 设备保修款及工程尾款 云南铜业（集团）有限公司 733,333.33 土地租金 中国有色金属工业第十四冶金建设公司四分公司 10,131.00 设备保修款 七 O 五所科技信息部 2,200.00 设备保修款 （4）期末金额较大的明细情况如下： 单位名称 期末数 款项内容 易门矿务局 50,031,129.74 大红山二期工程建设尾款 昆明市供电局 5,158,620.81 电费 效益奖 4,768,954.50 应付职工效益奖 十四冶云冶工程指挥部 1,216,923.20 工程质量保修金 林家院一社等 1,203,108.47 2004 年下半年农赔款 22、预提费用 类 别 期末数 期初数 原 因 印花税 1,862,150.36 1,265,995.23 预提购销合同印花税等 23、长期借款 借款单位 原币 期末数 借款期限 年利率％ 借款条件 工行南屏支行 100,000,000.00 100,000,000.00 2003.9.5—2006.9.4 5.49 担保 中行云南省分行 60,000,000.00 60,000,000.00 2004.1.16—2007.1.16 4.94 担保 中行云南省分行 90,000,000.00 90,000,000.00 2004.1.16—2007.1.16 4.94 担保 合 计 250,000,000.00 250,000,000.00 本公司期末长期借款的担保单位均为云南铜业（集团）有限公司。 24、专项应付款 款 项 内 容 期末数 期初数 云南省财政局拨付的重大技改项目前期经费 500,000.00 500,000.00 昆明高新区科技开发扶持资金 930,000.00 837,000.00 国债专项资金国家重点技改项目资金 18,000,000.00 18,000,000.00 高速电气列车用含锡多元铜合金开发经费 500,000.00 合 计 19,930,000.00 19,337,000.00 ６４ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 25、股本 （1）公司股份情况变动表 本次增减变动（+、-） 期初数 配 送 公积金 增 小 期末数 股 股 转股 发 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 517,888,800.00 517,888,800.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 517,888,800.00 517,888,800.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 77,220.00 77,220.00 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 517,966,020.00 517,966,020.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 280,722,780.00 280,722,780.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 上市流通股份合计 280,722,780.00 280,722,780.00 三、股份总数 798,688,800.00 798,688,800.00 ６５ 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）公司股本的构成及其比例 期初数 期末数 股东名称 金额 比例% 金额 比例% 国有法人股 517,888,800.00 64.84 517,888,800.00 64.84 社会公众股 280,800,000.00 35.16 280,800,000.00 35.16 合 计 798,688,800.00 100.00 798,688,800.00 100.00 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 888,371,122.14 888,371,122.14 拨款转入 7,000,000.00 7,000,000.00 国家重点技改项目 60,000,000.00 60,000,000.00 补助资金 其他资本公积 997,545.72 8,592.35 1,006,138.07 股权投资准备 976,535.84 976,535.84 合 计 956,368,667.86 985,128.19 957,353,796.05 其他资本公积系无法支付的应付款项转入。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 67,751,483.75 27,985,263.41 95,736,747.16 公益金 33,907,231.96 14,233,556.86 48,140,788.82 储备基金 26,577.32 26,577.32 企业发展基金 22,147.77 22,147.77 任意盈余公积 合 计 101,658,715.71 42,267,545.36 143,926,261.07 根据本公司第三届董事会第四次会议审议通过的《公司 2004 年度的利润分 配预案》，决定以 2004 年度实现的净利润 239,390,883.51 元(合并数)，按照公司章 程规定分别计提 27,985,263.41 元和 14,233,556.86 元的法定盈余公积和法定公益 金。此外，对纳入合并范围中外合资子公司按本公司享有的权益份额补提相应的 储备基金和企业发展基金。 28、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 7,883,038.87 加：本年净利润 239,390,883.51 减：提取法定盈余公积 27,985,263.41 减：提取法定公益金 14,233,556.86 减：提取储备基金 26,577.32 减：提取企业发展基金 22,147.77 减：应付普通股股利 79,868,880.00 期末未分配利润 125,137,497.02 根据本公司第三届董事会第四次会议审议通过的《公司 2004 年度的利润分 配预案》，决定以 2004 年度实现的净利润 239,390,883.51 元(合并数)，按照公司 66 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 章程规定分别计提 27,985,263.41 元和 14,233,556.86 元的法定盈余公积和法定公益 金，对纳入合并范围中外合资子公司按本公司享有的权益份额补提相应的储备基 金和企业发展基金，加上年初未分配利润 7,883,038.87 元，共计可供股东分配利 润 205,006,377.02 元，以现有股本 79,868.88 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计分配 79,868,880.00 元，余额 125,137,497.02 元结转以后年度分配。 29、现金股利 期末数 期初数 79,868,880.00 79,868,880.00 30、主营业务收入 主营业务性质 2004 年 2003 年 销售商品收入 7,170,403,357.30 4,070,169,811.84 加工劳务收入 23,442,622.09 21,118,172.46 合 计 7,193,845,979.39 4,091,287,984.30 （1）本期主营业务收入较上期增加 3,102,557,995.09 元，增长 75.83%，主要 原因为本年度电铜市场价格上涨以及销量上升。 （2）前五名客户的销售收入金额合计为 1,996,760,939.82 元，占本期收入总 额的 27.76%。 31、主营业务成本 主营业务性质 2004 年 2003 年 销售商品成本 6,545,966,762.25 3,705,651,891.86 加工劳务成本 23,151,647.38 15,822,530.85 合 计 6,569,118,409.63 3,721,474,422.71 本期主营业务成本较上期增加 2,847,643,986.92 元，增长 76.52%，主要原因 为收入增加成本同比上升。 32、主营业务税金及附加 2004 年 2003 年 项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城建税 4,670,071.34 7% 8,829,599.51 7% 教育费附加 1,997,465.06 3%(杭州 4%) 3,798,498.33 3%(杭州 4%) 副调基金 5,223.33 1‰成都 4,686.69 1‰成都 水利基金 1‰(杭州)；0.8‰(西安) 31,733.83 1‰(杭州)；0.8‰(西安) 地方教育费附加 13,642.41 1%(大连) 4,073.59 1%(大连) 河道工程修建维护费 0.5‰(大连) 69,716.26 0.5‰(大连) 重点建设附加税 556.99 5%（重庆） 合 计 6,686,959.13 12,738,308.21 本期主营业务税金及附加较上期减少 6,051,349.08 元，减幅为 47.51%，主要 原因为本期购入存货进项税大幅增加导致应交增值税减少。 67 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 33、其他业务利润（2004 年） 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 2,135,915.06 2,107,132.54 28,782.52 水电气销售 14,513,241.34 14,488,215.52 25,025.82 资产租赁 551,272.67 796,839.34 -245,566.67 其他服务 276,744.27 15,515.81 261,228.46 合 计 17,477,173.34 17,407,703.21 69,470.13 34、财务费用 项 目 2004 年 2003 年 利息支出 185,140,060.20 90,942,511.28 减：利息收入 7,943,737.55 8,387,016.50 加：汇兑损益 951,593.95 746,139.00 其他 2,306,113.10 2,129,597.87 合 计 180,454,029.70 85,431,231.65 本期财务费用较上期增加 95,022,798.05 元，增长 111.23%，主要原因为本期 借款大幅增加和大量使用票据结算并承担贴现息。 35、投资收益 2004 年 2003 年 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 其他股权投资 3,716,121.74 1,028,685.05 股权投资差额摊销 -36,490.14 -20,291.89 债权投资 合 计 3,679,631.60 1,008,393.16 36、期货收益 项 目 2004 年 2003 年 铜期货 -2,897,768.60 1,467,030.65 37、补贴收入 项 目 2004年 2003年 税收返还收入 92,881.00 合 计 92,881.00 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司上海铜海经贸有限公司收 到当地税务局返还以前年度增值税 38,085.00 元；本公司的子公司云南铜业营销有 限公司的子公司北京云铜鑫晨贸易有限公司收到当地税务局返还以前年度流转税 68 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 21,857.00 元；本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司成都云铜营销有限 公司收到纳税大户奖励款 32,939.00 元。 38、营业外收入 项 目 2004 年 2003 年 固定资产清理净收入 142,706.00 37,300.00 罚款收入 200.00 6,000.00 其他 1,097.64 1,500.00 合 计 144,003.64 44,800.00 39、营业外支出 项 目 2004 年 2003 年 罚没支出 1,003,926.66 25,351.05 捐赠支出 1,396.38 固定资产清理损失 243.36 185,372.00 农赔款 2,511,910.20 2,243,697.30 其他 91,066.41 11,334.01 合 计 3,607,146.63 2,467,150.74 罚款支出主要为根据云南省国家税务局云国税处字（2004）第 02 号处理决定 和云国税罚字（2004）第 02 号处罚决定对本公司销往沈阳有色金属加工厂电解铜 未确认收入、未计提销项税等事项的罚款。 40、所得税 2004 年 2003 年 11,452,079.83 17,403,407.41 按应纳税所得额计算，本期本公司应缴所得税额为 33,205,259.69 元，根据国 家税务总局国税函（2000）1068 号《关于云南铜业股份有限公司技术改造国产设 备投资抵免所得税问题的通知》和财政部、国家税务总局《技术改造国产设备投 资抵免企业所得税暂行办法》的相关规定，本公司用以前年度购买国产设备可抵 免额抵免了本期应纳所得税额 19,517,506.05 元；根据云地税直征字（2004）8 号 69 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 《关于免征云南铜业股份有限公司回收废气生产所得企业所得税的批复》和《财 政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》的相关规定，本公司 利用铜冶炼产生的烟气所得 12,670,574.47 元，免征企业所得税。 本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司大连云铜营销有限公司收到 当地税务局返还以前年度所得税 608,930.05 元；本公司的子公司云南铜业营销有 限公司的子公司青岛云铜世纪营销有限公司收到当地税务局返还以前年度所得税 293,364.98 元；本公司的子公司云南铜业营销有限公司的子公司杭州云坤贸易有 限公司收到当地税务局返还以前年度所得税 411,773.02 元。 41、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金为 215,187,681.80 元，其中的主要项 目和金额如下： 主 要 项 目 2004年 收回云晨期货经纪有限公司往来款 46,000,000.00 收回云南冶炼厂往来款 73,000,000.00 收回云南产权交易中心股权转让款 74,471,610.21 收存款利息 7,943,737.55 （2）支付的其他与经营活动有关的现金为 213,301,101.59 元，其中的主要项 目和金额如下： 主 要 项 目 2004年 付云南产权交易中心股权转让款 74,681,553.41 运输、仓储费 61,999,897.88 垫付云南冶炼厂流动资金 50,000,000.00 保险费 7,538,692.71 办公费 3,089,316.36 农赔款 1,590,370.20 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 4,193,750.00 元为资本化利息。 【二】母公司会计报表主要项目注释 70 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 比例 金 额 比例% 比例 金额 金额 % % 一年以内 7,277,730.23 21.42 363,886.51 5 15,383,953.00 97.25 769,197.65 5 一至二年 8,641,336.78 25.43 518,480.21 6 570.00 0.00 34.20 6 二至三年 8 388,005.10 2.46 31,040.41 8 三至四年 388,005.10 1.14 38,800.51 10 10 四至五年 50 50 五年以上 17,673,641.89 52.01 17,673,641.89 100 46,437.23 0.29 46,437.23 100 合 计 33,980,714.00 100.00 18,594,809.12 15,818,965.33 100.00 846,709.49 （1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 3,242,598.40 电铜款 （2）计提坏账准备比例较大（超过 40%以上）的有： 计提坏 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 账比例 济南历城物资公司 46,437.23 5 年以上 100% 产品质量争议，至今未处理 沈阳有色金属加工厂 15,940,654.57 5 年以上 100% 详见下段 云南宏泰电工有限公司 1,686,550.09 5 年以上 100% 合 计 17,673,641.89 1996 年本公司的前身云南冶炼厂按原中国有色金属工业总公司中色企字 [1996]0074 号文件要求，为解决沈阳有色铜加工厂铜原料紧张的问题，1996 年 3 月 17 日至 4 月 24 日总共给该厂发出 1079.548 吨电铜，其中有 622.035 吨至今尚 未结算，含税货款金额为 15,940,654.57 元。2004 年根据云国税处字（2004）第 02 号“税务处理决定书”要求本公司确认收入，并确认增值税销项税 2,316,163.48 元。由于该笔货款收回的可能性很小，本公司将其列为五年以上的应收账款，并 按 100%计提坏账准备。 1998 年 8 月本公司向云南宏泰电工有限公司供应 100.035 吨 TY-3 ㎜裸铜线， 对方承诺按照银行贷款利率向本公司支付所占用 100.035 吨铜线的货款的资金占 用费，但是云南宏泰电工有限公司逾期未向本公司支付货款及该货款的资金占用 费。本公司在多次索要未果的情况下，依法向云南省昆明市中级人民法院起诉云 南宏泰电工有限公司。2002 年 1 月 24 日，云南省昆明市中级人民法院做出了 “（2002）昆民四初字第 008 号”民事判决书，本公司胜诉，判决云南宏泰电工有 71 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 限公司在本判决生效之日起十日内支付本公司货款人民币 1,686,550.09 元及该货 款的资金占用费（按中国人民银行资金贷款利率计，自 1998 年 8 月 13 日计至款 项付清之日止）。截止 2004 年 12 月 31 日，云南宏泰电工有限公司尚未履行该判 决，按该笔货款实际发生年限 100%计提坏账准备。 （3）欠款前五名的金额合计 32,244,007.16 元，占应收账款总额的 94.89%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 坏账准备 金 额 金 额 比例% % 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 23,301,033.77 74.02 1,165,051.69 5 38,576,304.22 98.83 1,928,815.21 5 一至二年 1,550,289.60 4.92 93,017.38 6 52,439.50 0.13 3,146.37 6 二至三年 511,324.65 1.62 40,905.97 8 175,000.00 0.45 14,000.00 8 三至四年 4,100,707.98 13.03 410,070.80 10 10 四至五年 50 50 五年以上 2,016,247.51 6.40 2,016,247.51 100 230,063.80 0.59 230,063.80 100 合 计 31,479,603.51 100.00 3,725,293.35 39,033,807.52 100.00 2,176,025.38 （1）持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 股东名称 持股比例 期初数 期末数 款项内容 云南铜业（集团）有限公司 64.84% 60,000.00 预缴风险年薪 （2）欠款前五名的金额合计为 11,901,536.97 元，占其他应收款总额的 37.81%。 3、长期股权投资 （1）会员资格投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海期货交易所会员资格投资 600,000.00 600,000.00 上海黄金交易所会员资格投资 500,000.00 500,000.00 合 计 600,000.00 500,000.00 1,100,000.00 （2）其他股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 190,810,149.70 74,151,044.41 723,815.00 264,237,379.11 股权投资差额 347,392.76 36,490.14 310,902.62 合 计 191,157,542.46 74,151,044.41 760,305.14 264,548,281.73 其他股权投资，具体明细如下： 72 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 云南铜业科技发展股份有限公司 2000.6.26 起 18,142,101.71 35% 凉山矿业股份有限公司 2001.10.24 起 36,317,437.13 20% 云南铜业营销有限公司 2002.2.5 起 87,483,203.06 90% 云南铜业古河电气有限公司 2002.5.22 起 9,377,654.93 60% 云南铜业原料有限公司 2002.11.29 起 12,277,914.21 52.50% 云晨期货经纪有限公司 2002.3.7 起 16,929,075.09 40% 云南铜业铜材有限公司 2003.6.4 起 46,322,960.33 94.77% 云南铜业再生资源回收有限公司 2004.8.25—2014.6.30 4,500,000.00 90.00% 云南铜业凯通有色金属有限公司 2004.11.2—2014.11.1 8,000,000.00 40.00% 云南三益有色金属储运有限公司 2004.12.31 起 6,715,532.65 25.00% 四川里伍铜业股份有限公司 2004.12.31 起 18,171,500.00 7.534% 合 计 264,237,379.11 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 本 期 本期 累计 累计 减少 其中：现金 云南铜业科技发 17,500,000.00 634,401.87 642,101.71 展股份有限公司 凉山矿业股 30,000,000.00 5,853,156.24 7,041,252.13 723,815.00 723,815.00 份有限公司 云南铜业营 27,000,000.00 27,287,413.37 60,483,203.06 销有限公司 云南铜业古河 8,909,130.88 571,936.85 468,524.05 电气有限公司 云南铜业原 10,500,000.00 1,238,383.62 1,777,914.21 料有限公司 云晨期货经 20,000,000.00 -2,771,436.37 -3,070,924.91 纪有限公司 云南铜业铜材有 42,650,000.00 3,950,156.18 3,950,156.18 277,195.85 限公司 云南铜业再生资 4,500,000.00 源回收有限公司 云南铜业凯通有 8,000,000.00 色金属有限公司 云南三益有色金 6,715,532.65 属储运有限公司 四川里伍铜业股 18,171,500.00 份有限公司 合 计 193,946,163.53 36,764,011.76 71,292,226.43 723,815.00 1,001,010.85 73 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 股权投资差额变动情况： 被投资单位 摊销 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 名称 期限 凉山矿业股份 -23,856.54 10 年 -2,385.66 -7,554.58 -16,301.96 股本溢价 有限公司 云南铜业铜材 388,757.93 10 年 38,875.80 61,553.35 327,204.58 股本溢价 有限公司 合 计 364,901.39 36,490.14 53,998.77 310,902.62 经对期末长期投资进行逐项检查，长期投资可收回金额均高于其账面价值， 故本期末未提取长期投资减值准备。 4、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、房屋及建筑物 552,748,274.34 329,992,984.95 882,741,259.29 固 1、受腐蚀生产用房 129,660,546.88 25,845,047.40 155,505,594.28 定 2、一般生产用房 423,087,727.46 304,147,937.55 727,235,665.01 二、机器设备 1,066,402,621.42 376,240,004.92 11,500.00 1,442,631,126.34 资 1、冶炼设备 360,702,635.79 -4,842,589.70 355,860,046.09 产 2、冶炼电器 84,450,663.83 9,396,814.51 93,847,478.34 原 3、化工设备 359,230,392.57 122,366,758.38 481,597,150.95 值 4、其他设备 262,018,929.23 249,319,021.73 11,500.00 511,326,450.96 合 计 1,619,150,895.76 706,232,989.87 11,500.00 2,325,372,385.63 一、房屋及建筑物 179,646,445.46 15,522,604.83 195,169,050.29 1、受腐蚀生产用房 53,916,238.47 4,147,090.72 58,063,329.19 累 2、一般生产用房 125,730,206.99 11,375,514.11 137,105,721.10 二、机器设备 351,765,973.99 67,208,549.97 11,126.64 418,963,397.32 计 1、冶炼设备 108,430,460.63 18,850,784.82 127,281,245.45 折 2、冶炼电器 23,224,705.09 10,250,018.85 33,474,723.94 旧 3、化工设备 136,691,273.86 21,109,475.41 157,800,749.27 4、其他设备 83,419,534.41 16,998,270.89 11,126.64 100,406,678.66 合 计 531,412,419.45 82,731,154.80 11,126.64 614,132,447.61 固定资产净值 1,087,738,476.31 1,711,239,938.02 固定资产净额 1,087,738,476.31 1,711,239,938.02 （1）固定资产增加说明 金 额 项 目 在建工程转入 收购云冶 零 购 受腐蚀生产用房 25,845,047.40 一般生产用房 282,522,252.63 21,625,684.92 冶炼设备 -5,194,589.70 352,000.00 冶炼电器 9,366,414.51 30,400.00 化工设备 120,063,320.88 2,303,437.50 其他设备 216,662,327.62 28,271,729.11 4,384,965.00 合 计 649,264,773.34 49,897,414.03 7,070,802.50 （2）经营租赁租出的固定资产 74 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 账面 减值 类 别 账面原值 本期增加 账面净值 净额 累计折旧 准备 一般生产 4,205,086.44 1,140,590.32 3,064,496.12 3,064,496.12 用房 其他设备 5,277,433.22 2,775,448.80 2,501,984.42 2,501,984.42 合计 9,482,519.66 3,916,039.12 5,566,480.54 5,566,480.54 （3）本期减少的固定资产 本期减少的固定资产主要为处理报废的固定资产。 经对期末固定资产逐项检查，固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故 本期末未计提固定资产减值准备。 5、主营业务收入 主营业务性质 2004 年 2003 年 销售商品收入 6,163,353,061.36 3,494,976,837.80 加工劳务收入 23,944,659.01 22,613,359.69 合 计 6,187,297,720.37 3,517,590,197.49 前五名客户的销售收入金额合计为 5,769,569,705.08 元，占本期收入总额的 93.25%。 6、投资收益 2004 年 2003 年 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 其他股权投资 36,711,865.76 32,965,750.10 股权投资差额摊销 -36,490.14 -20,291.89 债权投资 合 计 36,675,375.62 32,945,458.21 7、所得税 2004 年 2003 年 957,179.17 13,627,753.64 (六)关联方关系及其交易 1、关联方关系 75 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济类型或 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 司关系 性质 表人 昆明市人民 有色金属及贵金属的生产、 云南铜业(集团)有限公司 母公司 国有独资 邹韶禄 东路 73 号 销售、加工及开发等。 昆明市西山 有色金属材料、矿 云南铜业营销有限公司 区黑林铺前 子公司 有限责任公司 余卫平 产品加工及销售等 街 167 号 昆明高新技 生产和销售自产的接 云南铜业古河电气有限公司 术产业开发 子公司 中外合资经营 黄善富 触网材料及相关产品等 区 M2-3 昆明市西山 金属矿产品、金属材料及制 云南铜业原料有限公司 子公司 有限责任公司 余卫平 区王家桥 品等的批发、零售及代销 昆明市高 有色金属及贵金属的生产、 云南铜业铜材有限公司 子公司 有限责任公司 孔繁义 新区 625 号 销售、加工及设计、开发等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 期初数 期末数 增加数 减少数 云南铜业(集团)有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 云南铜业营销有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 云南铜业古河电气有限公司 (USD)1,794,040.00 (USD)1,794,040.00 云南铜业原料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 云南铜业铜材有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数（元） 本年增加数 本年减少数 期末数（元） 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南铜业(集团) 517,888,800.00 64.84 517,888,800.00 64.84 有限公司 云南铜业营销有 27,000,000.00 90 27,000,000.00 90 限公司 云南铜业古河电 (USD)1,076,424.00 60 (USD)1,076,424.00 60 气有限公司 云南铜业原料有 10,500,000.00 52.50 10,500,000.00 52.50 限公司 云南铜业铜材有 42,650,000.00 94.77 42,650,000.00 94.77 限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 76 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 企业名称 与本企业的关系 云南冶炼厂 与本公司同一母公司 云南铜业供销运输中心(含各地经营部) 其母公司与本公司具有同一母公司 昆明云冶锌业股份有限公司 其母公司与本公司具有同一母公司 玉溪铜业有限责任公司 其母公司与本公司具有同一母公司 易门矿务局 与本公司同一母公司 凉山矿业股份有限公司 本公司联营企业 云晨期货经纪有限公司 本公司联营企业 云南铜业科技发展股份有限公司 本公司联营企业 云南铜业凯通有色金属有限公司 本公司联营企业 云南明晨进出口有限公司 系本公司母公司的联营企业 2、关联方交易 （1）本公司销售的产品价格政策 根据本公司与云南铜业(集团)有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营 部、昆明云冶锌业股份有限公司、云南铜业科技发展股份有限公司和云南明晨进 出口有限公司签定的《电铜购销协议》、《电工用铜线坯购销合同》、《白银购销合 同》、 《铜精矿供需合同》 （含铜精矿加工条款）、 《粗铜加工承揽合同》、 《杂铜加工 承揽合同》、《硫酸委托加工购销合同》和《硫酸铜购销协议》等，本公司向云南 铜业（集团）有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部、昆明云冶锌业股 份有限公司、云南铜业科技发展股份有限公司、云南明晨进出口有限公司销售电 解铜、铜盘元、白银等产品并代为加工电铜、硫酸、黄金等产品，有关情况如下： ①本公司向云南铜业供销运输中心及各地经营部销售电解铜及铜盘元等铜产 品，价格结算以供货日对应的上海金属交易所一个完整交易日的结算价的加权平 均价为基础。 ②本公司向云南铜业（集团）有限公司销售白银，价格由双方根据市场情况 商定。 ③本公司向云冶锌业股份有限公司销售白银、硫酸铜，价格由市场价格确定。 ④本公司代云冶锌业股份有限公司加工硫酸，加工费按 210.00 元/吨（含税价） 进行结算。 ⑤本公司向云南铜业科技发展股份有限公司销售粗硒和硒渣，价格由市场价 77 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 格确定。 ⑥本公司为云南铜业（集团）有限公司供给本公司的部分铜精矿含金加工成 黄金，加工费用按实际成本计算。 ⑦本公司为云南明晨进出口有限公司加工电铜，价格由市场价格确定。 （2）销售货物 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度销 占年度销 金额 金额 货比例% 货比例% 云南铜业供销运输中心 19,622,467.15 0.27 243,345,914.19 5.95 （含各地经营部） 云南铜业（集团）有限公司 235,457,325.47 3.27 190,385,687.05 4.65 云南冶炼厂 158,509.15 昆明云冶锌业股份有限公司 15,722,558.89 0.22 12,233,924.80 0.30 云南铜业科技发展股份有限公司 4,994,491.70 0.07 347,752.40 0.01 云南明晨进出口有限公司 5,692,675.19 0.08 合 计 281,489,518.40 3.91 446,471,787.59 10.91 （3）采购货物 ①原料采购 根据本公司分别与云南铜业(集团)有限公司、易门矿务局、玉溪铜业有限责 任公司、昆明云冶锌业股份有限公司、云南铜业供销运输中心及各地经营部签定 的《原料采购合同》，云南铜业（集团）有限公司、易门矿务局、玉溪铜业有限责 任公司、昆明云冶锌业股份有限公司和云南铜业供销运输中心及各地经营部按本 公司的需要供给铜精矿、冰铜等原料，价款以本公司铜原料基础价和原料品位为 依据，随行就市进行结算。根据本公司与云南明晨进出口有限公司签定的《购销 合同》，本公司向云南明晨进出口有限公司购进金原料和银原料，价格由交货前双 方协商并以书面形式确定。 78 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度原料 占年度原料 金 额 金 额 采购比例% 采购比例% 云南铜业（集团）有限公司 3,904,871,006.83 44.60 2,231,152,560.63 63.00 易门矿务局 108,206,142.37 1.24 77,087,953.90 2.18 昆明云冶锌业股份有限公司 11,157,107.82 0.32 云南铜业供销运输中心（含各地经营部） 27,486,672.96 0.31 42,512,424.23 1.20 云南明晨进出口有限公司 254,276,525.54 2.89 150,690,571.12 4.26 云南铜业科技发展股份有限公司 292,000.00 0.01 玉溪铜业有限责任公司 54,997,872.30 0.63 合 计 4,348,838,220.00 49.67 2,512,892,617.70 70.97 ②商品采购 根据本公司与云南铜业供销运输中心、云南明晨进出口有限公司签定的《购 销合同》，本公司向上述关联方购进电解铜，价格结算每月以上海期货交易所上一 个完整交易月的结算价的加权平均值为基础，整数计价，若当月出现误差，则在 次月或最后一批货物结算时进行调整（多退少补）。根据本公司与昆明云冶锌业股 份公司签定的《购销合同》，本公司向昆明云冶锌业股份公司购进锌锭，价格由市 场价格确定。 2004 年度 2003 年度 企业名称 占年度商品采 占年度商品采 金 额 金 额 购比例% 购比例% 云南铜业供销运输中心 14,167,515.66 0.50 （含各地经营部） 云南明晨进出口有限公司 356,263,782.21 6.63 135,427,663.17 4.79 云晨期货经纪有限公司 132,516,875.62 4.69 昆明云冶锌业股份公司 90,053,539.19 1.68 25,023,232.33 0.88 合 计 446,317,321.40 8.31 307,135,286.78 10.86 （4）代理 ①根据本公司与云南铜业（集团）有限公司签定的《白银出口代理协议》，本 公司委托云南铜业集团有限公司代理出口白银 303 吨，每吨白银出口代理费为 1000.00 元，本年度支付云南铜业（集团）有限公司白银出口代理费 303,000.00 元。 79 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 ②根据本公司与云南明晨进出口有限公司签订的代理出口协议，本公司委托 云南明晨进出口有限公司代理出口重钙 2850 吨，代理费用按当地可比的市场价格 确定。已支付代理费 16,210.98 元。 ③云晨期货经纪有限公司代理本公司进行铜期货产品交割，本期实现交割采 购高纯阴极铜 177,562,013.63 元；本期实现交割销售高纯阴极铜 48,145,903.89 元。 （5）接受劳务 根据本公司与云南冶炼厂签定的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼厂 向本公司提供机修、电修服务，服务费用按国家物价部门规定价格或当地可比的 市场价格确定。 根据本公司与云南冶炼厂签定的《委托生产协议》，本公司将其拥有的制氧装 置委托给云南冶炼厂进行生产，生产费每年 1610 万元，技术服务费每年 420 万元， 本期实际支付 2030 万元。 根据本公司与云南冶炼厂签定的《铁路运输合同》及补充协议，云南冶炼厂 向本公司提供铁路及厂内运输服务，服务费用按平均价 17 元/吨包干计算。 关联公司 交易事项 2004 年度 2003 年度 为本公司提供维修服务 4,678,461.54 3,734,633.10 为本公司提供氧气 20,300,000.00 19,900,904.02 云南冶炼厂 为本公司提供铁路及厂内运输服务 13,236,015.74 10,691,825.40 合 计 38,214,477.28 34,327,362.52 （6）委托建设关联交易 根据本公司 2000 年 6 月 30 日“2000 年度第一次临时股东大会决议”通过的 《关于 2000 年度实施配股的议案》，本公司计划使用配股募集资金 36,972.89 万元 投资于大红山铜矿二期工程开发项目（该项工程的可行性研究报告已经国家计委 计产业[2001]1695 号文件批准）。 本公司于 2001 年 3 月 19 日与易门矿务局签订了《大红山铜矿二期工程委托 建设合同》。根据合同约定，易门矿务局应在总投资额 36,972.89 万元的范围内， 为本公司建成新增 2400 吨/日采选规模，项目建成后年平均生产铜精矿含铜 8000 吨、含金 59 公斤、含银 536 公斤、副产品铁精矿 15.9 万吨的二期工程进行管理。 另外，本公司在 2002 年 6 月 19 日又与易门矿务局签定了《大红山铜矿二期工程 委托建设合同》的补充协议，规定“项目决算完成且尾款付清时，决算金额与预 算数 36,972.89 万元的差额（节约部分），作为项目委托管理费由项目专账划入乙 方（注：易门矿务局）账户”。根据亚太中汇会计师事务所亚太审 D 字（2004） 第 536 号审计报告，截止 2004 年 12 月 25 日该工程实际投资发生额为 368,781,072.07 元，预算数为 369,728,900.00 元，节约额 947,827.93 元作为易门矿 80 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 务局的报酬。 截 止 2004 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 支 付 大 红 山 铜 矿 二 期 工 程 款 319,697,770.26 元， 尚欠工程尾款 50,031,129.74 元。 （7）向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息关联交易 ①本项关联交易主要内容 本公司 2003 年 10 月 21 日与云南铜业（集团）有限公司、云南明晨进出口有 限公司等关联企业，分别就交易双方以银行承兑汇票支付原料采购款并为卖方承 担贴现利息的关联交易签订《原料购销结算方式的补充协议》，该协议有效期为三 年。此项关联交易已经 2003 年 12 月 2 日“2003 年度第二次临时股东大会决议” 审议通过。 本公司向原料供应方支付的原料款，以半年不含息银行承兑汇票的方式支付。 原料供应方需用资金时，可到银行办理汇票贴现，按照银行的贴现政策进行贴现， 贴现利息由本公司承担。供应方向本公司结算贴现利息时，应于贴现后把贴现支 付凭单交付本公司，经审查无误后，按贴现利息支付凭单向供应方支付利息。 ②本项关联交易定价政策 本公司对关联方和非关联方企业在承担贴现利息方面处理方法一致，按照已 贴现的银行利息支付给原料供应方。 ③本年度向关联方开具银行承兑汇票为其承担贴现利息明细如下： 2004 年 2003 年 关联方 承担贴息金额 占总额比例% 承担贴息金额 占总额比例% 云南铜业（集团）有限公司 22,729,861.73 29.84 9,836,737.83 24.08 云南冶炼厂 83,533.33 0.20 易门矿务局 304,495.83 0.75 云南明晨进出口有限公司 2,812,580.27 3.69 1,470,339.88 3.60 合 计 25,542,442.00 33.53 11,695,106.87 28.63 （8）收购资产 根据本公司 2004 年 8 月 7 日第三届董事会二次会议及 2004 年 9 月 13 临时股 东大会通过的本公司收购云南冶炼厂部分资产的议案以及本公司与云南冶炼厂签 署的《资产及股权转让协议》，本公司以亚太中汇会计师事务所亚太评 D 字（2004） 第 68 号评估报告书的评估价值为定价依据，以总额 7386 万元收购了云南冶炼厂部 分为本公司生产服务的相关资产和云南冶炼厂对云南三益有色金属储运公司、四川 里伍铜业股份公司的股权，其中固定资产定价 4989.74 万元，股权定价 2396.26 万 元。 81 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 （9）关联方往来款项余额（下表所列云南铜业供销运输中心含各地经营部） 期末数 期初数 报表项目 占总额比 占总额 金额 金额 例% 比例% 应收账款： 云南铜业供销运输中心 339,057.81 0.60 3,839,057.81 14.73 云南铜业（集团）有限公司 3,242,598.40 12.44 其他应收款： 云南冶炼厂 26,449,016.87 35.20 云南铜业（集团）有限公司 87,509.33 0.37 60,000.00 0.08 昆明云冶锌业股份公司 4,422,902.53 18.52 云晨期货经纪有限公司 46,000,000.00 61.22 云南铜业科技发展股份有限公司 200.00 200.00 预付账款： 云南铜业（集团）有限公司 185,343,850.81 33.98 251,211,056.56 65.32 易门矿务局 2,544,693.65 0.66 昆明云冶锌业股份公司 4,355,504.63 0.80 云南铜业凯通有色金属有限公司 15,000,000.00 2.75 应付账款： 云南铜业（集团）有限公司 198,765.65 0.06 5,046,137.60 7.32 易门矿务局 5,300,000.00 1.64 昆明云冶锌业股份公司 4,307,063.50 1.33 3,455,210.38 5.01 云南铜业供销运输中心 1,383,055.76 0.43 155,892.72 0.23 玉溪铜业有限责任公司 13,000,000.00 4.03 云南明晨进出口有限公司 15,509,291.95 4.80 应付票据： 云南铜业（集团）有限公司 570,000,000.00 32.83 239,000,000.00 19.59 昆明云冶锌业股份有限公司 50,000,000.00 4.10 云晨期货经纪有限公司 99,500,000.00 8.16 云南明晨进出口有限公司 78,119,678.57 4.50 预收账款： 云南铜业供销运输中心 500,030.01 0.37 云南铜业科技发展股份有限公司 300,000.00 0.53 29,700.00 0.02 昆明云冶锌业股份有限公司 57,600.00 0.10 150,000.00 0.11 云南铜业（集团）有限公司 4,490,011.23 7.88 其他应付款： 云南铜业（集团）有限公司 1,333,333.00 1.81 1,372,306.27 2.61 易门矿务局 50,031,129.74 67.84 （10）其他应披露事项 ①根据本公司与云南冶炼厂签订的《生产区卫生清扫合同》，云南冶炼厂为本 82 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司提供卫生清扫及垃圾清运服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市 场价格约定 2004 年清扫费为 232,320.00 元，本期实际支付 230,534.10 元。 ②根据本公司与云南冶炼厂签订的《生产区后勤服务协议》，云南冶炼厂为本 公司提供职工饮水及沐浴服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价 格约定 2004 年后勤服务费为 138,000.00 元，本期实际支付 138,000.00 元。 ③根据本公司与云南冶炼厂签订的《绿化工作服务合同》，云南冶炼厂为本公 司提供生产区绿化服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格约定 2004 年绿化服务费为 481,274.16 元，本期实际支付 481,274.16 元。 ④根据本公司与云南冶炼厂签订的《房屋出租使用协议书》，云南冶炼厂将座 落在云冶社区内的房屋 25、55、56 三幢共 85 套租给本公司使用，面积共有 2180.71m2，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格约定 2004 年租金 为 90,732.54 元，本期实际支付 90,732.54 元。 ⑤根据本公司与云南冶炼厂签订的《综合服务协议》及补充协议，云南冶炼 厂为本公司提供综合服务，并按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格支 付如下费用： a、云南冶炼厂为本公司提供员工住房及配套设施的相应服务，2004 年支付 新招职工住宿费 1,752.00 元；2004 年支付代扣职工房租及物业管理费 103,513.04 元； b、云南冶炼厂为本公司提供员工培训服务，2004 年支付云冶培训处教室租 金 5,000.00 元，特殊工种培训费 112,730.00 元； c、云南冶炼厂车队为本公司提供电铜、硫酸厂内运输服务，2004 年支付服 务费 1,305,149.09 元； d、2004 年支付云南冶炼厂招待所招待费 3,342.00 元。 ⑥根据云南铜业（集团）有限公司《关于加强云铜集团办公大楼水电管理的 通知》，按国家物价管理部门或参照可比的当地市场价格，本期本公司实际向云南 铜业（集团）有限公司支付物业管理综合服务费 13,542.00 元。 ⑦截止 2004 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担保， 使本公司从银行获得短期借款 1,596,121,221.48 元，长期借款 250,000,000.00 元； 截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司提供信用担保，使本 公司从银行获得短期借款 142,000,000.00 元。 83 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 ⑧截止 2004 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有限公司为本公司开出的银行承 兑汇票 34,300 万元提供信用担保。截止 2003 年 12 月 31 日云南铜业（集团）有 限公司未为本公司开出的银行承兑汇票提供信用担保。 ⑨云南冶炼厂及昆明云冶锌业股份有限公司（原昆明市锌厂）使用本公司水 电，2004 年度本公司为昆明云冶锌业股份有限公司垫付水电费等 1,171,867.51 元, 2003 年度本公司为云南冶炼厂垫付水电费等 13,622,289.46 元，为昆明云冶锌 业股份有限公司垫付水电费 470,573.35 元。 (七)或有事项 本公司以生产经营范围的 19000 吨电解铜销售提货单为质物，向广东发展银 行昆明分行江岸支行取得 250,000,000.00 元的综合授信额度，本期本公司实际取 得借款 140,000,000.00 元。借款期限为 2004 年 10 月 13 日至 2005 年 4 月 12 日止。 借款月利率 3.99‰。 (八)承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的财务承诺事项。 (九)资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十)非经常性损益（2004 年度） 金 额 项 目 税前影响 税后影响 营业外收入 144,003.64 122,403.09 营业外支出 -3,607,146.63 -3,216,663.63 期货收益 -2,897,768.60 -2,463,103.31 无正式批文的税收优惠减免 1,374,010.05 1,365,018.75 合 计 -4,986,901.54 -4,192,345.10 (十一)其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 84 云南铜业股份有限公司 2004 年年度报告正文 第十一节、备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 董事长： 云南铜业股份有限公司董事会 2005 年 3 月 25 日 85