杭萧钢构(600477)2004年年度报告

浙江杭萧钢构股份有限公司 2004 年 年 度 报 告 二 0 0 五年二月二日 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 魏潮文董事、吴晓波独立董事未参加审议年度报告的董事会，分别委托王琦琼董事、竺素 娥独立董事代为行使表决权。 北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长单银木先生、总经理戴瑞芳先生、财务负责人寿林平先生声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录……………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………7 第六节 公司治理结构………………………………………………………9 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………10 第八节 董事会报告…………………………………………………………11 第九节 监事会报告…………………………………………………………18 第十节 重要事项……………………………………………………………19 第十一节 财务报告……………………………………………………………21 第十二节 备查文件目录………………………………………………………21 1 第二节 公司基本情况简介 （一）中文名称： 浙江杭萧钢构股份有限公司 中文简称： 杭萧钢构 英文名称： ZHEJIANG HANGXIAO STEEL STRUCTURE CO.,LTD 英文缩写： HXSS （二）法定代表人： 单银木 （三）董事会秘书： 来巧红 联系地址： 杭州市中河中路 258 号瑞丰大厦 3 楼 邮政编码： 310003 电 话： （0571）87246788 传 真： （0571）87240484 电子信箱： qh.lei@vip.sina.com 证券事务代表： 陈玉兴 电子信箱： flpigs@vip.sina.com （四）注册地址： 浙江省杭州市萧山经济技术开发区 邮政编码： 311232 办公地址： 浙江省杭州市萧山经济技术开发区红垦农场 邮政编码： 311232 互联网址： http://www.hxss.com.cn 电子信箱： hx@hxss.com.cn （五）选定信息披露报纸名称： 《上海证券报》、《中国证券报》 指定信息披露互联网址： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 杭州市中河中路 258 号瑞丰大厦 3 楼公司证券办 （六）股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 杭萧钢构 股票代码： 600477 （七）变更注册登记日期： 2000 年 12 月 28 日 变更注册登记地点： 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3300001007493； 税务登记号码： 330181143587443； 所聘会计师事务所名称： 北京中天华正会计师事务所有限公司 所聘会计师事务所地址： 北京东长安街 10 号长安大厦 3 层 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 项 目 金 额 利润总额 102,048,104.53 元 净利润 79,373,037.81 元 扣除非经常性损益后的净利润 75,730,495.52 元 主营业务利润 239,779,248.63 元 其他业务利润 3,097,740.99 元 营业利润 100,238,514.41 元 投资收益 3,456,785.13 元 补贴收入 400,000.00 元 营业外收支净额 -2,047,195.01 元 经营活动产生的现金流量净额 26,222,288.69 元 现金及现金等价物净增减额 -110,455,915.93 元 注：非经常性损益总额为：3,642,542.29 元： 其中：部分控股子公司资产和业务撤并产生投资收益 3，456，785.13 元； 各种形式的政府补贴：268,000.00 元； 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收支：-595,143.29 元； 以前年度已经计提各项减值准备的转回：512,900.45 元。 （二）前三年主要会计数据和财务指标 表一： 单位：元 本年比上年 项 目 2004 年 2003 年 增减（％） 2002 年 主营业务收入 1,573,291,634.28 1,280,280,115.31 22.89 636,380,875.91 利润总额 102,048,104.53 82,930,492.77 23.05 52,594,096.80 净利润 79,373,037.81 65,405,723.61 21.35 43,967,087.83 扣除非经常性损益后的净利润 75,730,495.52 66,397,817.78 14.06 45,005,216.71 总资产 1,823,651,877.90 1,290,872,099.35 41.27 612,345,002.33 股东权益(不含少数股东权益) 506,078,698.12 437,380,298.49 15.71 106,529,058.82 经营活动产生的现金流量净额 26,222,288.69 1,980,675.01 1223.91 45,756,210.35 每股收益 0.51 0.85 -40.00 0.84 净资产收益率(%) 15.68 14.95 0.73 41.27 扣除非经常性损益后的每股收益 0.49 0.86 -43.02 0.86 扣除非经常性损益后的净资产收益 14.96 15.18 -0.22 41.25 率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.03 466.67 0.87 每股收益(加权平均) 0.51 1.16 -56.03 0.84 净资产收益率(加权平均) (%) 16.91 35.67 -18.76 50.80 扣除非经常性损益后的每股收益 0.49 1.17 -58.12 0.86 (加权平均) 扣除非经常性损益后的净资产收益 16.14 36.22 -20.08 52.00 率(加权平均) (%) 每股净资产 3.27 5.65 -42.12 2.03 调整后的每股净资产 3.22 5.62 -42.70 2.01 3 表二： 2004 年度 项 目 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.38 51.09 1.55 1.55 营业利润 19.81 21.36 0.65 0.65 净利润 15.68 16.91 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 14.96 16.14 0.49 0.49 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 77,366,823.00 77,366,823.00 154,733,646.00 转增股本 资本公积 240,456,863.29 930,385.27 77,366,823.00 164,020,425.56 转增股本 盈余公积 35,655,798.97 21,956,467.08 750,491.98 56,861,774.07 按规定计提 其中：法定公益金 17,816,082.92 10,978,233.54 375,245.99 28,419,070.47 未分配利润 83,900,813.23 80,123,529.79 33,561,490.53 130,462,852.49 净利润增加 股东权益合计 437,380,298.49 180,377,205.14 111,678,805.51 506,078,698.12 净资产增加 4 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 52,366,823 52,366,823 104,733,646 其中： 自然人股 45,559,136 45,559,136 91,118,272 境内法人股 6,284,019 6,284,019 12,568,038 国有法人股 523,668 523,668 1,047,336 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 52,366,823 52,366,823 104,733,646 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 25,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,000,000 25,000,000 50,000,000 三、股份总数 77,366,823 77,366,823 154,733,646 注：公司不存在基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份和一般法人配售股份。 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 经中国证监会证监发行字【2003】129 号文核准，公司于 2003 年 10 月 24 日利用上海证 券交易所和深圳证券交易所交易系统，以向沪市、深市二级市场投资者定价配售的方式成功发 行 25,000,000 股人民币普通股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 11.24 元。本次发行完成后， 公司总股本由 52,366,823 股增至为 77,366,823 股，其中发起人股占 67.69％，社会公众股占 32.31％。经上海证券交易所上证上字【2003】133 号文批准，公司公开发行股票于 2003 年 11 月 10 日起在上海证券交易所上市交易。 （2）报告期内公司实施了每 10 股派发现金 1.5 元转增 10 股的 2003 年度利润分配及资本 公积金转增股本方案，新增可流通股份上市日为 2004 年 4 月 27 日，现金红利发放日为 2004 年 4 月 30 日。公司股份总数因转增而增加一倍，但股份结构未发生变化，具体情况如上所述。 （3）公司不存在内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为 12,228 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况如下： 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内 年末 比例 股份 质押或冻 股东 增减 持股数量 （％） 类别 结的股份 性质 数量 单银木 27,942,937 55,885,874 36.12 未流通 0 自然人股东 潘金水 8,656,236 17,312,472 11.19 未流通 0 自然人股东 戴瑞芳 6,226,415 12,452,830 8.05 未流通 0 自然人股东 5 浙江国泰建设集团有限公司 5,236,682 10,473,364 6.77 未流通 0 法人股东 汉盛证券投资基金 2,772,750 2,772,750 1.79 已流通 未知 法人股东 许荣根 1,366,774 2,733,548 1.77 未流通 0 自然人股东 陈辉 1,366,774 2,733,548 1.77 未流通 0 自然人股东 靖江地方金属材料有限公司 1,047,337 2,094,674 1.35 未流通 0 法人股东 易方达策略成长证券投资基金 1,709,121 1,709,121 1.10 已流通 未知 法人股东 华夏回报证券投资基金 1,549,404 1,549,404 1.00 已流通 未知 法人股东 公司发起人股东之间不存在关联关系或一致行动情况，其他股东有关情况未知。 公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 3、公司控股股东情况 自然人姓名：单银木 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：主要从事建筑钢结构及相关行业的企业经营与管理工作 最近五年内职务：主要担任公司及部分控股子公司董事长 单银木，中国籍，男，44 岁，大专文化，高级经济师，中共党员，浙江萧山人，公司创 始人，于 1985 年个人投资创办金属构件加工厂，拥有近 20 年的钢结构生产经营管理经验。现 任公司董事长，控股子公司安徽杭萧钢结构有限公司、山东杭萧钢构有限公司、河南杭萧钢构 有限公司、江西杭萧通力钢构有限公司、广东杭萧钢构有限公司、河北杭萧钢构有限公司、浙 江杭萧物流有限公司、浙江杭萧建材有限公司董事长。现为中国建筑金属结构协会副会长及其 建筑钢结构委员会副主任委员、中国工程建设标准化协会常务理事及其轻型钢结构委员会副主 任委员。 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图如下： 36.12％ 单银木 浙江杭萧钢构股份有限公司 4、公司不存在其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 5、公司前 10 名流通股股东情况如下： 前十名流通股股东持股情况 单位：股 序号 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 1 汉盛证券投资基金 2,772,750 A股 2 易方达策略成长证券投资基金 1,709,121 A股 3 华夏回报证券投资基金 1,549,404 A股 4 苏州国际发展集团有限公司 1,070,700 A股 5 兴科证券投资基金 906,949 A股 6 兴安证券投资基金 897,443 A股 7 云南云信物业管理有限公司 794,799 A股 8 兴业证券投资基金 690,934 A股 9 科瑞证券投资基金 501,677 A股 10 普华证券投资基金 397,105 A股 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动 （股） （股） 原因 单银木 董事长 男 44 2004.3.18－2007.3.18 27,942,937 55,885,874 公积金转增股本 潘金水 董事 男 46 2004.3.18－2007.3.18 8,656,236 17,312,472 公积金转增股本 戴瑞芳 董事 男 2004.3.18－2007.3.18 6,226,415 12,452,830 公积金转增股本 41 总经理 2003.12.28－2005.1.9 李炳传 董事 男 44 2004.3.18－2007.3.18 0 0 魏潮文 董事 男 65 2004.3.18－2007.3.18 0 0 王琦琼 董事 女 30 2004.3.18－2007.3.18 0 0 周 滨 独立董事 男 42 2004.3.18－2007.3.18 0 0 吴晓波 独立董事 男 44 2004.3.18－2007.3.18 0 0 竺素娥 独立董事 女 41 2004.3.18－2007.3.18 0 0 葛崇华 监事会召集人 男 46 2004.3.18－2007.3.18 0 0 许荣根 监事 男 41 2004.3.18－2007.3.18 1,366,774 2,733,548 公积金转增股本 陈 辉 监事 男 42 2004.3.18－2007.3.18 1,366,774 2,733,548 公积金转增股本 陈益江 监事 男 39 2004.3.18－2007.3.18 0 0 章 华 监事 男 43 2004.3.18－2007.3.18 0 0 汪文良 监事 男 38 2004.3.18－2007.3.18 0 0 彭林立 监事 男 40 2004.3.18－2007.3.18 0 0 陆拥军 副总经理 男 34 2004.3.18－2007.3.18 0 0 来巧红 副总经理 女 2004.3.18－2007.3.18 0 0 42 董事会秘书 寿林平 财务负责人 男 40 2004.3.18－2007.3.18 0 0 在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取 担任的职务 报酬、津贴 李炳传 浙江国泰建设集团有限公司 董事长 自 1997 年 7 月开始 是 陈益江 靖江地方金属材料有限公司 董事长 自 1997 年 3 月开始 是 章 华 浙江省工业设计研究院 副院长 自 1995 年 12 月开始 是 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及任职情况： (1)单银木，最近五年主要在公司及控股子公司担任董事长。 (2)潘金水，最近五年主要在公司担任董事，曾任公司控股子公司河南杭萧钢构有限公司总 经理。 (3)戴瑞芳，最近五年主要在公司担任董事、总经理，曾任公司控股子公司山东杭萧钢构有 限公司总经理。 (4)李炳传，最近五年主要在浙江国泰建设集团有限公司及其控股子公司担任董事长。 (5)魏潮文，最近五年主要在公司担任董事，曾任公司总顾问、福州大学土木系副教授。 (6)王琦琼，最近五年主要在公司担任董事，在杭州杭萧房地产开发有限公司任总经理。 (7)周滨，最近五年主要在公司担任独立董事，在上海丰佳投资管理有限公司担任行政人事 总监，曾在浙江大学担任副教授。 (8)吴晓波，最近五年主要在浙江大学担任管理学院教授、管理科学与工程系主任。 (9)竺素娥，最近五年主要在杭州商学院财务与会计学院担任副教授、教授。 (10)葛崇华，最近五年主要在公司担任制造部经理，曾任浙江金鹰集团公司总经理助理、舟 山机械总公司副总经理。 (11)许荣根，最近五年主要在公司担任监事，曾在公司控股子公司安徽杭萧钢结构有限公司 任副总经理、浙江杭萧物流有限公司任总经理。 7 (12)陈辉，最近五年主要在公司担任监事，曾在公司控股子公司山东杭萧钢构有限公司任副 总经理、浙江杭萧物流有限公司任财务总监。 (13)陈益江，最近五年主要在公司担任监事，在靖江地方金属材料有限公司任董事长。 (14)章华，最近五年主要在公司担任监事，在浙江省工业设计研究院任副院长、院技术委员 会主任委员。 (15)汪文良，最近五年主要在公司担任监事，曾在公司控股子公司杭州杭萧机械结构发展有 限公司任总经理。 (16)彭林立，最近五年主要在公司担任监事、副总工程师、质量管理者代表，曾在中南建筑 设计院任高级工程师。 (17)陆拥军，最近五年主要在公司担任副总经理，曾任公司新疆办事处主任。 (18)来巧红，最近五年主要在公司担任副总经理、董事会秘书，曾在浙江杭州之江有机硅化 工有限公司任总经理助理。 (19)寿林平，最近五年主要在公司担任财务负责人，曾在杭州杭萧房地产开发有限公司任财 务负责人。 3、年度报酬情况 董事、监事及高级管理人员的薪酬由公司董事会提议或决定，在绩效评价的基础上按公司 分配制度执行。在公司领取薪酬的上述人员报酬总额为 176.08 万元，金额最高的前三名董事 的报酬总额为 63.91 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 63.17 万元。 公司向独立董事每人每月支付税前 4200 元人民币的津贴，独立董事因履行职务而发生的 食宿交通等必要的费用由公司据实报销。 公司董事、监事和高级管理人员中不在公司领取薪酬的有李炳传、王琦琼、许荣根、陈辉、 陈益江、章华，他们均在相应的股东单位或关联单位领取报酬。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员报酬数额的分布区间为： 区间： 5 万元 10－15 万元 20－30 万元 人数： 3 7 3 4、董事、监事、高级管理人员离任等变动情况 2004 年 2 月 14 日，公司召开职工代表会议，选举葛崇华、汪文良、彭林立为第二届监事 会职工代表监事。 2004 年 3 月 18 日，公司召开 2003 年度股东大会，选举产生第二届董事会成员：单银木、 潘金水、戴瑞芳、李炳传、魏潮文、王琦琼、周滨、吴晓波、竺素娥；选举产生第二届监事会 股东代表监事：许荣根、陈辉、陈益江、章华。公司工会另外推选的职工代表监事为葛崇华、 汪文良、彭林立。 2004 年 3 月 18 日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举单银木为公司董事长；续聘 戴瑞芳为公司总经理、陆拥军为公司副总经理、来巧红为公司副总经理兼董事会秘书、寿林平 为公司财务负责人。 2004 年 3 月 18 日，公司召开第二届监事会第一次会议，选举葛崇华为公司监事会召集人。 （二）员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数 1677 人，其中生产人员 1232 人、销售人员 111 人、技 术人员 257 人、财务人员 20 人、行政人员 57 人。公司员工受教育程度：博士学历 3 人，研究 生学历 25 人，本科学历 212 人，大专学历 128 人，大专以下学历 1309 人。 公司目前没有需承担费用的离退休职工。 除母公司上述员工外，公司控股子公司员工总数为 1850 人。 8 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》、《关于在上 市公司建立独立董事制度的指导意见》等文件要求，积极改进完善公司法人治理结构。公司已 建立了独立董事制度，设立了董事会专门委员会，修订完善了《公司章程》、《对外担保管理制 度》、 《公司治理纲要》、《董事会议事规则》等规章制度，并召开股东大会完成了董事会和监事 会的换届选举，公司治理情况基本达到了中国证监会等有关规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事勤勉尽责，积极参加董事会和股东大会，按照法规政策要求发表 独立意见，促进了公司科学决策和规范运作。 独立董事参加董事会的出席情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 周滨 11 8 3 0 吴晓波 9 8 1 0 竺素娥 9 9 0 0 独立董事没有对公司有关事项提出异议。 （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东为自然人单银木先生，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等 方面实行分开，符合有关法规政策要求。 业务方面：公司具有完整的供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务和面向市场自主 经营的能力。公司在业务上与股东之间不存在同业竞争情况。公司建立了由供应部、工程部、 营销部分别负责的独立、完整的原材料采购供应、生产和销售系统。公司拥有独立的产品销售 网络和客户服务体系，独立开展业务。公司建立了技术开发中心，拥有独立的科研队伍进行技 术开发。 人员方面：公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事和工资管理等）独立于股东，公 司的办公机构和生产经营场所与股东分开；公司员工为全职人员；公司董事长、总经理、副总 经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取 薪酬，不在股东单位兼任职务。 资产方面：公司拥有业务所需的完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权 等资产，拥有独立的采购和销售系统，并独立于股东。 机构方面：公司根据《公司法》和公司章程，建立了适应本公司生产经营需要的组织结构 和职能部门，并分别制定了相应的岗位职责和管理制度，各部门独立运作，不受股东单位影响 控制。 财务方面：公司及控股子公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，配备了专职的财务人员；公司独立在银行开户，开设了独立的银行账号和税 务登记号，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，独立运营资金；不存在与股东共用银行账 户或混合纳税情况，不存在将公司资金存入股东账户的情况；公司能够独立作出财务决策，不 存在股东干预本公司资金使用的情况。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据战略目标、长远利益和持续发展需要，采用目标管理、经济责任制与平衡计分卡 等考核办法，从资历、能力、综合素质、所在地物价系数、经营管理难度、上年业绩、管理创 新等方面划分年薪等级，在管理创新、销售增长率等方面有突破者予以额外奖励，同时对优秀 高级管理人员给予 EMBA 进修、出国考察等特殊培训。 9 第七节 股东大会情况简介 2003 年度股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 2 月 17 日，公司以公告方式发出召开 2003 年度股东大会的通知。2004 年 3 月 18 日，公司 2003 年度股东大会在杭州瑞丰大厦如期召开。出席本次会议的股东及股东代理人共 14 名，代表股份 52,452,823 股，占公司股份总额的 67.80%。公司监事和高级管理人员列席了 会议，会议由董事长单银木先生主持。本次股东大会经环球律师事务所张宇律师见证，并出具 了法律意见书，认为本次股东大会相关事宜合法有效。 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 经与会股东及股东代理人审议，以记名投票表决方式通过如下议案：公司 2003 年度报告 正文及摘要；公司董事会 2003 年度工作报告；公司 2003 年度监事会工作报告；公司 2003 年 度财务决算报告；公司 2003 年度利润分配预案；公司 2003 年度资本公积金转增股本预案；修 改公司章程的议案；公司董事会换届选举的议案；公司监事会换届选举的议案；公司第二届董 事会独立董事津贴的议案；聘请公司 2004 年度审计机构的议案。 本次股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 19 日刊登在中国证券报、上海证券报上，同时在 上海证券交易所网站发布（http://www.sse.com.cn）。 （三）选举、更换公司董事、监事情况： 本次股东大会选举产生第二届董事会成员：单银木、潘金水、戴瑞芳、李炳传、魏潮文、 王琦琼、周滨、吴晓波、竺素娥；选举产生第二届监事会股东代表监事：许荣根、陈辉、陈益 江、章华。公司工会另外推选的职工代表监事为葛崇华、汪文良、彭林立。 10 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司面临钢板等原材料价格居高不下以及国家实施宏观调控等经营形势，积极 加强和改善各项管理，取得了较好的经营业绩，主营业务收入和净利润与上年相比，均实现了 20％以上的增长。公司被科技部认定为国家火炬计划重点高新技术企业，“高层建筑钢—砼组 合结构”被列入国家级火炬计划项目。由同济大学与公司联合主编的《矩形钢管混凝土结构技 术规程（CECS159：2004）》，经中国工程建设标准化协会审批通过后，已经颁布实施，对指导 我国高层钢结构及住宅钢结构的发展具有重要意义，也标志着公司走在了行业标准化建设的前 列。“杭萧建筑钢结构省级高新技术研究开发中心”被省科技厅列入 2004 年首批建设计划，公 司专利产品“钢筋桁架模板（自承式模板）”被省经贸委列入 2004 年首批技术创新项目计划。 公司在技术领域的领先优势，促进了企业快速发展及核心竞争力的提升，根据中国建筑钢结构 委员会对 2003 年情况统计（《中国建筑金属结构》2004 年第 6 期），公司发展规模居国内同行 业首位。报告期内公司新签工程承包合同 26.14 亿元，全年累计合同总额 33.62 亿元，年末合 同余额 14.81 亿元；生产各类钢构件 20 余万吨，完工工程建筑总面积 400 余万平方米；实现 主营业务收入 15.73 亿元，净利润 0.79 亿元，每股收益 0.51 元，净资产收益率 15.68%。 报告期公司应收账款增幅较大，主要原因一是公司及子公司业务规模不断扩大；二是多高 层钢结构业务比重增加较大，而此类业务工程周期也较长；三是国家实施宏观调控政策并适当 收紧银根，造成公司工程款的回收速度减慢。 报告期公司在建工程和工程物资增幅较大，主要原因是募集资金项目全面投入建设以及新 设子公司筹建等。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属于建筑行业，主营业务为钢结构工程的设计、制作与安装。公司经营主要采取以销 定产的订单式生产和服务方式，业务流程大致可分为营销（承接建筑工程合同）、设计（设计 工程建造图纸）、制作（加工各类钢构件）和安装（工程现场施工）四部分。公司目前承建的 钢结构工程有低层工业厂房、多层商贸中心、高层及超高层建筑等。建筑钢结构行业是我国的 新兴产业，并得到国家政策的积极扶持，发展势头良好，与传统的钢筋混凝土结构相比，具有 工程周期短、空间利用率高、相对重量小、抗震性能好、环境污染少等优势，市场前景广阔。 建筑行业的特点决定了公司经营具有一定的季节性，一般情况下，由于冬季低温影响施工 以及节假日等原因，一季度业务相对较少，与其他季度缺乏可比性。 （1） 主营业务分行业、产品、地区情况 单位：万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年 （％） 比上年同期增 比上年同期增 同期增减（％） 减（％） 减（％） 建筑钢结构行业 151032.70 125535.26 16.88 17.98 16.56 1.01 其他 6296.46 6163.08 2.12 ―― ―― ―― 其中：关联交易 397.19 345.33 13.06 ―― ―― ―― 分产品 轻型钢结构 102371.65 84693.11 17.27 -9.42 -13.08 3.49 多高层钢结构 48661.05 40842.15 16.07 224.44 298.34 -15.57 其他 6296.46 6163.08 2.12 ―― ―― ―― 11 其中：关联交易 397.19 345.33 13.06 ―― ―― ―― 关联交易的定价原则 遵循市场价格原则 关联 交 易 必 要 性 持续 2004 年 6 月 25 日，公司与浙江国泰建设集团有限公司（其为公司发起人，目前持有公司 6.77％ 性的说明 的股份）签订了金额为 440 万元的总分包合同，发包方为浙江国泰建设集团有限公司，承包方为 # # 本公司，承包方为发包方承做高丽研磨新建杭州厂区 A 、B 车间的钢结构制作与安装业务。此类 关联交易并非经常发生，不具有持续性。 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 华东区 89903.39 50.48 中南区 35319.32 265.35 西北区 10389.24 -76.20 西南区 8625.20 -7.43 华北区 5955.99 96.39 东北区 839.56 -67.82 港澳台 ―― ―― 其他 6296.46 ―― 合计 157329.16 22.89 报告期内，公司向控股子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 5852.56 万元。 （2）目前尚无市场占有率的行业统计，公司在建筑钢结构行业的市场占有率大致估算约 为 5％左右。占公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的主要产品如上所述。 （3）报告期内公司主营业务未发生较大变化。 报告期内公司主营业务结构发生较大变化，多高层钢结构业务增长较快，其占钢结构业务 的比重由上年的 12％提高到目前的 32％。一般情况下，多高层钢结构的毛利率较高，但仅承 做构件加工而不同时承做工程安装时，毛利率会有所降低。为积极扩大该类业务的市场份额， 报告期内公司承做了部分多高层钢结构构件的专门加工业务，这是出现阶段性毛利率不高的主 要原因。 报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）未发生较大变化。 报告期内公司产品或服务未发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司情况 公司目前主要控股子公司为：安徽杭萧钢结构有限公司、山东杭萧钢构有限公司、河南杭 萧钢构有限公司、江西杭萧通力钢构有限公司、广东杭萧钢构有限公司、河北杭萧钢构有限公 司、浙江杭萧物流有限公司和浙江杭萧建材有限公司，其中安徽杭萧钢结构有限公司的投资收 益对公司净利润影响达到 10％以上。上述公司具体情况如下： （1）安徽杭萧钢结构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与安 装，注册资本为 210.80 万美元，公司出资比例为 75%。截止报告期末，该公司总资产为 19858.26 万元，净资产为 8577.38 万元，净利润为 2669.55 万元。 （2）山东杭萧钢构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与安装， 注册资本为 1600 万元，公司出资比例为 79.02%。截止报告期末，该公司总资产为 11074.80 万元，净资产为 3537.06 万元，净利润为 928.42 万元。 （3）河南杭萧钢构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与安装， 注册资本为 2000 万元，公司出资比例为 80%。截止报告期末，该公司总资产为 7651.83 万元， 净资产为 2342.73 万元，净利润为 357.38 万元。 （4）江西杭萧通力钢构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与 安装，注册资本为 3200 万元，公司出资比例为 51%。截止报告期末，该公司总资产为 9847.76 万元，净资产为 3157.87 万元，净利润为 168.01 万元。 12 （5）广东杭萧钢构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与安装， 注册资本为 2000 万元，公司出资比例为 75%。截止报告期末，该公司总资产为 3882.44 万元， 净资产为 2011.63 万元，净利润为 11.63 万元。 （6）河北杭萧钢构有限公司，建筑安装企业，主要从事钢结构工程的设计、制作与安装， 注册资本为 4150 万元，公司出资比例为 80%。截止报告期末，该公司总资产为 5812.48 万元， 净资产为 4473.50 万元，净利润为 323.50 万元。 （7）浙江杭萧物流有限公司，物流贸易企业，主要从事钢材等的采购与配售，注册资本 为 2000 万元，公司出资比例为 70%。截止报告期末，该公司总资产为 5026.41 万元，净资产 为 1936.23 万元，净利润为-63.77 万元。 （8）浙江杭萧建材有限公司，加工制造企业，主要从事内墙板、外墙板、楼承板等新型 建材的生产和销售，注册资本为 9000 万元，公司出资比例为 51%。截止报告期末，该公司总 资产为 9191.00 万元，净资产为 9000.00 万元，净利润为 0 万元。 3、公司向前五名供应商合计的采购金额 2.13 亿元，占年度采购总额的比例为 19.05%； 公司向前五名客户合计的销售金额 2.44 亿元，占年度销售总额的比例为 15.49%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司经营中遇到的问题与困难主要有四个方面：一是国家为抑制经济过热，加强 和改善宏观调控，实行稳健的财政政策和货币政策，控制固定资产投资规模过快增长，这对公 司承接订单及回收款项造成了较大影响；二是杭州地区电力供应紧张，停限电因素影响了母公 司部分钢构件加工量；三是公司主要所用钢板及型材价格居高不下，原材料成本压力仍然较大； 四是近年来公司规模不断扩大，部分经营管理工作还不能及时、全面地跟上当前的发展变化。 针对国家宏观调控政策，公司重点加强了营销管理和工程款催收等工作；针对电力供应紧 张状况，公司通过筹建自备电站基本解决了缺电问题；针对原材料成本较高状况，公司从营销、 设计、制造、安装等各个经营环节加强成本和费用控制；针对目前面临的发展形势，公司不断 调整完善已有的组织机构、管理制度，加强资源整合及有效利用，促进公司实现可持续发展。 5、公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 （三）报告期内的投资情况 报告期内公司固定资产投资额为 43869.56 万元，比上年增长 139.73％，其中募集资金投 入 20304.81 万元，公司及控股子公司非募集资金投入 23564.75 万元。 报告期内，公司长期股权投资 12586.32 万元。 1、募集资金投资项目情况： 公司通过首次发行于 2003 年 10 月募集资金 28100.00 万元，扣除相关费用后实际募集资 金 26469.60 万元。报告期内公司使用募集资金 20304.81 万元，累计使用募集资金 23961.92 万 元，剩余资金 2507.68 万元存入银行。截止报告期末，公司募集资金累计使用金额已占实际募 集资金总额的 90.53％，占计划投入金额的 84.24％，符合招股说明书披露的计划进度，预计总 体工程将于 2005 年上半年全部完工。 单位：万元 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 项目进度 是否符合 计划进度 高层钢结构建筑生产线技改项目 18,266 否 16274.82 89.10％ 是 引进高性能钢建筑围护系统设备技改项目 6,010 否 4410.11 73.38％ 是 引进全自动轻钢结构焊接生产线技改项目 4,170 否 3276.99 78.58％ 是 合 计 28,446 ―― 23961.92 84.24％ ―― 2、非募集资金主要投资项目情况： 报告期内，公司及控股子公司非募集资金投入 23564.75 万元，主要用于新设子公司的筹 建以及小规模、分散性的持续技术改造和设备更新。 13 3、长期股权投资情况 报告期内，公司新设控股子公司投资或向控股子公司增资 12586.32 万元，具体情况如下： 单位：万元 公司名称 控股比例 投资原因 投资金额 投资进度 备注 广东杭萧钢构有限公司 75％ 新设 1500.00 仍在筹建 河北杭萧钢构有限公司 80％ 新设 3320.00 正式运营 初始投资 2780.50 万元，控股比例为 67％， 后又受让另一股东 13％的股权 浙江杭萧物流有限公司 70％ 新设 1400.00 正式运营 浙江杭萧建材有限公司 51％ 新设 4590.00 仍在筹建 山东杭萧钢构有限公司 79.02％ 增资 364.32 已经完成 另外 235.68 万元增资由该公司资本公积金 转增股本及管理层认购 河南杭萧钢构有限公司 80％ 增资 800.00 已经完成 另外 200 万元增资由该公司管理层认购 江西杭萧通力钢构有限公司 51％ 增资 612.00 已经完成 另外 588 万元增资由该公司另一股东认购 （四）报告期内的财务状况、经营成果 报告期内，公司财务状况良好，经营成果明显。公司资产负债率为 63.01％，较为合理。 由于公司及子公司业务规模不断扩大等原因，应收帐款数量增加较多，但公司经营活动产生的 现金流量净额比上年大幅增长，净利润与上年相比增幅超过 20％。 报告期内公司总资产达到 182365.19 万元，比上年增长 41.27％，主要系公司及子公司规 模不断扩大所致。股东权益为 50607.87 万元，比上年增长 15.71％，主要系本年度实现净利 润所致。主营业务利润为 23977.92 万元、净利润为 7937.30 万元，分别比上年增长 31.49%、 21.35%，主要系公司规模扩大的同时主营业务收入相应增加所致。现金及现金等价物净增加额 为-11045.59 万元（上年同期为 27956.75 万元），主要系本年度募集资金项目全面投入建设等 所致。 报告期内公司经营成果未发生较大变动，经营业绩稳定增长。 报告期内公司利润构成未发生较大变动，主要来自主营业务。 报告期内公司未发生重大资产损失。 报告期内公司未作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 报告期内公司整体财务状况与上年度相比未发生重大变化。 （五）生产经营环境等变化对公司的影响 报告期内，国家为抑制经济过热，加强和改善宏观调控，实行稳健的财政政策和货币政策， 控制固定资产投资规模过快增长，这对公司承接订单及回收款项造成了较大影响，在一定程度 上导致公司发展速度较往年放缓。在增速减缓的情况下，公司通过积极加强和改善各项管理， 全年经营业绩仍然实现了 20％以上的增长。 （六）本公司 2004 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，注册会计 师付丽君、李旭冬签字，出具了中天华正（京）审[2005]第 008 号标准无保留意见的审计报告。 （七）新年度的经营计划和目标、拟采取的策略和行动 2005 年，公司将重点抓好募集资金投入项目的建设，争取尽快建成投产，同时不断改进 和完善公司及控股子公司的管理运营模式，进一步增强综合竞争实力，加强公司规范运作，提 升公司治理水准，促进公司继续保持较快发展。 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及重要决议 （1）2004 年 1 月 11 日，公司召开了一届十四次董事会，审议通过了关于设立广东杭萧 钢构有限公司的议案。有关决议公告见 2004 年 1 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （2）2004 年 2 月 14 日，公司召开了一届十五次董事会，审议通过了以下议案和事项： 14 公司 2003 年度总经理工作报告；公司董事会 2003 年度工作报告；公司 2003 年度报告正文及 摘要；公司 2003 年度财务决算报告；公司 2003 年度利润分配预案；公司 2003 年度公积金转 增股本议案；修改公司章程的议案；公司董事会换届选举的议案；公司第二届董事会独立董事 津贴的议案；聘请公司 2004 年度审计机构的议案；召开公司 2003 年度股东大会的议案。有关 决议公告见 2004 年 2 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）2004 年 3 月 18 日，公司召开二届一次董事会，审议通过了以下议案和事项：选举 第二届董事会董事长的议案；聘任公司高级管理人员的议案；关于调整董事会专门委员会成员 的议案；安徽杭萧钢结构有限公司关于在芜湖城东新区筹建新厂区的报告。有关决议公告见 2004 年 3 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）2004 年 4 月 27 日，公司以通讯方式召开了二届二次董事会，审议通过了公司 2004 年第一季度报告。本次董事会决议根据相关规定未予公告。 （5）2004 年 5 月 12 日, 公司以通讯方式召开了二届三次董事会，审议通过了关于河北 杭萧钢构有限公司购买唐山缤纷彩色钢板有限公司部分资产的议案。有关决议公告见 2004 年 5 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）2004 年 6 月 2 日，公司以通讯方式召开了二届四次董事会，审议通过了关于调整山 东杭萧钢构有限公司原增资扩股方案的议案。有关决议公告见 2004 年 6 月 3 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 （7）2004 年 6 月 26 日，公司召开了二届五次董事会，审议通过了以下议案和事项：关 于同意江西杭萧通力钢构有限公司增资扩股的议案；关于同意将杭州杭萧机械结构发展有限公 司予以注销的议案。有关决议公告见 2004 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）2004 年 7 月 25 日，公司召开了二届六次董事会，审议通过了以下议案和事项：公 司 2004 年半年度报告及摘要；公司对外担保管理制度的议案；关于为控股子公司提供担保审 批事宜的议案；关于审议为控股子公司江西杭萧通力钢构有限公司提供最高额保证担保的议 案；关于审议为控股子公司安徽杭萧钢结构有限公司提供最高额保证担保的议案。有关决议公 告见 2004 年 7 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （9）2004 年 10 月 24 日，公司召开了二届七次董事会，审议通过了以下议案和事项：公 司 2004 年第三季度报告；关于公司为控股子公司山东杭萧钢构有限公司延展提供最高额保证 担保的议案；关于公司为控股子公司河南杭萧钢构有限公司延展提供最高额保证担保的议案； 关于公司为控股子公司安徽杭萧钢结构有限公司提供保证担保的议案；关于公司为控股子公司 广东杭萧钢构有限公司提供保证担保的议案；浙江杭萧钢构股份有限公司关于修改公司章程有 关条款的议案。有关决议公告见 2004 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （10）2004 年 11 月 29 日，公司以通讯方式召开了二届八次董事会，审议通过了关于河 南杭萧钢构有限公司增资的议案。有关决议公告见 2004 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《上 海证券报》。 （11）2004 年 12 月 17 日，公司以通讯方式召开了二届九次董事会，审议通过了以下议 案和事项：关于为控股子公司浙江杭萧建材有限公司提供保证担保的议案；关于受让河北杭萧 钢构有限公司 13％股权的议案。有关决议公告见 2004 年 12 月 18 日的《中国证券报》、 《上海 证券报》。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 （1）实施完成了 2003 年度“10 派 1.5 转增 10”的利润分配及资本公积金转增股本方案； （2）续聘了会计师事务所； （3）修订完善了公司章程； （4）办理了相应的工商登记变更手续。 15 （九）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经北京中天华正会计师事务所审计,母公司 2004 年度共实现净利润 77,021,551.08 元，依据 《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金 7,702,155.11 元，提取 10%公益 金 7,702,155.11 元，当年可供股东分配利润 61,617,240.86 元，加上年结转 87,909,083.07 元， 累计可供股东分配利润 149,526,323.93 元。 本公司 2004 年度利润分配预案为：以 2004 年末总股本 154,733,646 股为基数，向全体股 东每 10 股派现金 1 元（ 含税），共计分配 15,473,364.60 元，剩余 134,052,959.33 元结转以后 年度分配 。 本公司 2004 年度资本公积金转增股本预案为：截至 2004 年 12 月 31 日，我公司资本公积 金余额为 164,020,425.56 元，公司拟以 2004 年末总股本 154,733,646 股为基数，用资本公积金 向全体股东按每 10 股转增 6 股，共计转增股本 92,840,188 股。本次转增后，资本公积金尚余 71,180,237.56 元。 本次利润分配及资本公积金转增股本预案需经公司股东大会审议通过后实施。 （十）其他报告事项 1、公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报刊。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 浙江杭萧钢构股份有限公司： 我们接受贵公司的委托，对贵公司 2004 年度的会计报表进行了审计，按照中国证监会证 监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》的要求，对贵公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况出具专项说明。在审计过程中， 我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、函证等我们认为必要的审计程序。 由于我们的年度会计报表审计并非以检查控股股东及其他关联方间占用资金为直接目的， 同时关联方之间交易存在共同舞弊的便利性和隐蔽性，受托审计范围的局限性以及审计测试和 被审计单位内部控制制度的固有限制，因此，我们的审计并不能保证发现所有的控股股东及其 他关联方占用上市公司资金的情况。 本专项说明只就会计报表审计中发现的公司控股大股东及其他关联方占用资金情况进行 说明，主要情况如下： （1）关联方关系 A、不纳入合并报表范围的存在控制关系的关联方 名称 类型 与贵公司的关系 单银木 自然人 持有公司 36.12%股份，公司实质控制人 B、 纳入合并报表范围的存在控制关系的关联方 企业名称 企业类型 法定代表人 注册地址 主营业务 与公司的关系 安徽杭萧钢结构有限公司 中外合资 单银木 安徽芜湖 钢结构制造安装 子公司 山东杭萧钢构有限公司 有限责任公司 单银木 山东胶州 钢结构制造安装 子公司 河南杭萧钢构有限公司 有限责任公司 单银木 河南洛阳 钢结构制造安装 子公司 江西杭萧通力钢构有限公司 有限责任公司 单银木 江西南昌 钢结构制造安装 子公司 广东杭萧钢构有限公司 有限责任公司 单银木 广东珠海 钢结构制造安装 子公司 河北杭萧钢构有限公司 有限责任公司 单银木 河北玉田 钢结构制造安装 子公司 浙江杭萧物流有限公司 有限责任公司 单银木 浙江杭州 材料销售 子公司 浙江杭萧建材有限公司 有限责任公司 单银木 浙江桐庐 新型建材生产 子公司 杭州金剑钢结构检测有限公司 有限责任公司 赵小利 杭州萧山 金属材料检测 子公司 芜湖科正理化检测有限公司 有限责任公司 单银木 安徽芜湖 金属材料检测 孙公司 C、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 潘金水 持公司11.19%的股份 戴瑞芳 持公司8.05%的股份 16 浙江国泰建设集团有限公司 持公司6.77%的股份 王琦琼 单银木先生之配偶 单银荣 单银木先生之胞弟 杭州杭萧房地产开发有限公司 该公司控股股东系王琦琼女士 （2）应收关联方款项 科目 往来单位 金额 欠款原因 应收帐款 浙江国泰建设集团有限公司 1,320,000.00 元 应收总包方工程款 （3）情况说明 在审计过程中，我们充分关注了贵公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，我们没有发现贵公 司控股股东及其他关联方占用公司及子公司资金的现象。 特此说明。 北京中天华正会计师事务所有限公司 二 五年一月三十日 3、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发【2003】56 号）规定，我们对浙江杭萧钢构股份有限公司对外担保情况进行了核 查。经查验，公司按监管部门法规政策及公司章程有关要求，依照规定程序控制对外担保风险。 报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，没有为控股股东及本公司持股 50％以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东或其他关联方也未强制公司为他人提供担 保。报告期内公司为控股子公司提供担保的发生额为 20700.00 万元，年末担保余额 14775.99 万元，年末余额占公司净资产的 29.20％。 独立董事：周滨、吴晓波、竺素娥 二 OO 五年二月二日 17 第九节 监事会报告 （一）监事会日常工作情况 1、2004 年 2 月 14 日，公司召开了一届八次监事会，审议通过了以下议案和事项：公司 2003 年度报告和年度报告摘要；公司 2003 年度监事会工作报告；公司监事会换届选举的议案。 有关决议公告见 2004 年 2 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2004 年 3 月 18 日，公司召开了二届一次监事会，审议通过了关于选举公司第二届监 事会召集人的议案。有关决议公告见 2004 年 3 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、2004 年 7 月 25 日，公司召开了二届二次监事会，审议通过了公司 2004 年半年度报告 及摘要。本次监事会决议根据相关规定未予公告。 （二）对有关事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策符合法定程序，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时没 有违反法律、法规及公司章程，没有损害股东和公司利益。 2、检查公司财务情况 公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、资产收购和出售情况 报告期内，公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公 司资产流失。 5、关联交易情况 公司关联交易均按双方协议执行，符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东及公司利 益。 6、北京中天华正会计师事务所有限公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 7、公司未曾做过本年度盈利预测，报告期公司经营业绩与上年相比增幅超过 20％。 8、中国证监会浙江证监局巡检情况 2004 年 11 月 8 日至 13 日，中国证监会浙江证监局对公司进行了巡检，并于 12 月 24 日 下发了《关于要求浙江杭萧钢构股份有限公司对巡检问题限期整改的通知》（浙证监上市字 [2004]110 号），公司已召开二届十一次董事会等进行了认真整改，有利于进一步提高公司规范 运作水平。有关整改报告已刊登在 2005 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 18 第十节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无涉案金额超过 1000 万元、并且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10％ 以上的重大诉讼、仲裁事项，也无对公司股票价格产生较大影响的其他诉讼、仲裁事项。 （二）收购或出售资产、吸收合并事项： 1、报告期内公司收购资产情况 项目 资产收购情况 资产收购方名称 浙江杭萧钢构股份有限公司 收购方与上市公司的关系 本公司 资产出售方名称 上海银晨实业（集团）有限公司 被收购资产 本公司控股子公司河北杭萧钢构有限公司 13％的股权 被收购资产的帐面价值 539.50 万元 被收购资产的评估价值 未评估 资产购买日期 2004-12-17 资产收购金额 539.50 万元 该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 0 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%) 0 是否为关联交易 否 关联关系 无 资产收购定价原则 以初始出资额为依据 资产收购进展 截止报告期末，全部交易已经完成。本公司对河北杭萧钢构有限 公司控股比例增至为 80％；上海银晨实业（集团）有限公司对河 北杭萧钢构有限公司参股比例降至 10％，仍为第二大股东 收购所涉及的资产产权是否已全部过户 是 收购所涉及的债权债务是否已全部转移 是 资产收购对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 涉及金额较小，基本无影响 资产收购对公司对财务状况和经营成果的影响 涉及金额较小，基本无影响 临时公告披露报纸及日期 公司二届九次董事会决议公告已刊登在 2004 年 12 月 18 的《中 国证券报》和《上海证券报》上 2、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1、公司无购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。 2、公司无其他资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方不存在共同对外投资发生的关联交易。 4、公司与关联方之间不存在重大债权、债务往来。 5、担保事项 杭州杭萧房地产开发有限公司为公司短期借款 5,870 万元提供担保，为公司应付票据 600 万元提供担保；浙江国泰建设集团有限公司为公司短期借款 5,200.00 万元提供担保，为公司 应付票据 7,846 万元提供担保；单银木、王琦琼夫妇共同为公司短期借款 4,000.00 万元提供 担保；公司为子公司担保使子公司获得短期借款 11,300.00 万元、应付票据 2,735.80 万元， 公司为子公司担保使子公司获得银行保函 740.19 万元。 上述担保，不含有任何附加条件。 6、公司无其他重大关联交易。 公司及股东的利益没有因上述关联交易而受损害，独立董事已为此发表了独立意见。 详细情况见会计报表附注。 19 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产事项。 2、报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，没有为控股股东及本公司持股 50％以下 的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东或其他关联方也未强制公司为他人 提供担保。报告期内公司为控股子公司提供担保的发生额累计 20700.00 万元，年末担保余额 14775.99 万元，年末余额占公司净资产的 29.20％。 3、报告期内公司不存在委托理财事项。 4、报告期内公司签订的单笔金额超过最近一次经审计的净资产的 10％的建筑工程承包合 同如下： （1）2004 年 4 月 30 日，公司与宁夏燕宝建材实业有限公司签订了《西夏建材城物流中 心二期工程建筑钢结构制作安装合同》，合同总造价为 9307.50 万元，工期 200 天。 （2）2004 年 6 月 3 日，公司与重庆杭热实业有限公司签订了《重庆万豪国际会展中心裙 楼建筑钢结构构件制造承揽合同》，合同总造价为 5160.00 万元，工期 210 天。 （3）2004 年 7 月 22 日，公司与中国石化集团宁波工程有限公司签订了《台化兴业宁波 有限公司 30 万吨/年 IPA 厂钢结构加工承揽合同》，合同总造价为 8531.90 万元，工期 184 天。 （4）2004 年 8 月 2 日，公司与四川高标建设工程有限公司签订了《成都世纪城新国际会 展中心展览馆附属商业街钢结构制作安装工程合同》 ，合同总造价为 6065.22 万元，工期 75 天。 （5）2004 年 8 月 26 日，公司与保利房地产股份有限公司签订了《保利国际广场钢结构 制作安装合同》，合同总造价为 6576.00 万元，工期 300 天。 （6）2004 年 10 月 11 日，公司与大连国贸中心大厦有限公司签订了《大连国贸中心大厦 建筑钢结构加工承揽合同》，合同总造价为 41211.30 万元，工期为 900 天。 （五）报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）报告期内公司续聘北京中天华正会计师事务所有限公司，公司向其支付的年度报酬 总额为 60 万元。该事务所已连续 5 年为公司提供审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 2004 年 11 月 8 日至 13 日，中国证监会浙江证监局对公司进行了巡检，并于 12 月 24 日 下发了《关于要求浙江杭萧钢构股份有限公司对巡检问题限期整改的通知》（浙证监上市字 [2004]110 号），公司已召开二届十一次董事会等进行了认真整改，有利于进一步提高公司规范 运作水平。有关整改报告已刊登在 2005 年 1 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （八）公司及控股子公司无其他重大事项。 20 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中天华正（京）审[2005]第 008 号 浙江杭萧钢构股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江杭萧钢构股份有限公司（以下简称公司）2004 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表及 2004 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表和 2003 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师：付丽君 有限公司 中国注册会计师：李旭冬 中国●北京 二 OO 五年一月三十日 经审计的会计报表及其附注附后 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：单银木 浙江杭萧钢构股份有限公司董事会 二 0 0 五年二月二日 21 资产负债表 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五.1 110,467,369.02 164,525,318.52 245,122,210.55 296,891,316.50 短期投资 应收票据 五.2 52,000,000.00 63,310,100.00 8,861,822.24 13,276,002.24 应收股利 3,750,000.00 应收利息 应收帐款 五.3 258,578,586.62 412,101,456.42 144,241,787.10 245,702,482.96 其他应收款 五.4 7,081,636.84 18,891,974.20 17,590,292.57 16,472,186.83 预付帐款 五.5 30,876,866.00 70,662,397.67 9,359,975.97 31,994,193.64 应收补贴款 存 货 五.6 124,165,001.15 191,682,112.68 90,185,791.23 196,647,568.59 待摊费用 五.7 907,315.03 970,943.20 265,698.69 465,784.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 584,076,774.66 922,144,302.69 519,377,578.35 801,449,535.66 长期投资： 长期股权投资 五.8 237,895,812.67 91,018,506.72 -3,088,893.05 长期债权投资 长期投资合计 237,895,812.67 0.00 91,018,506.72 -3,088,893.05 固定资产： 固定资产原值 五.9 306,707,681.26 544,689,829.48 281,984,494.98 474,692,313.03 减：累计折旧 五.9 66,037,126.52 95,396,517.47 41,352,539.70 60,669,317.56 固定资产净值 五.9 240,670,554.74 449,293,312.01 240,631,955.28 414,022,995.47 减：固定资产减值准备 五.9 1,123,056.66 1,208,541.63 917,685.10 1,003,940.47 固定资产净额 239,547,498.08 448,084,770.38 239,714,270.18 413,019,055.00 工程物资 五.10 60,694,103.94 105,151,780.51 51,529,742.11 51,882,248.61 在建工程 五.11 250,772,475.93 314,973,625.99 1,369,664.39 3,814,402.57 固定资产清理 固定资产合计 551,014,077.95 868,210,176.88 292,613,676.68 468,715,706.18 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 380,952.43 27,927,888.98 407,006.35 21,554,797.23 长期待摊费用 五.13 2,405,536.82 5,369,509.35 1,877,638.04 2,240,953.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,786,489.25 33,297,398.33 2,284,644.39 23,795,750.56 递延税项： 递延税项借款 资 产 总 计 1,375,773,154.53 1,823,651,877.90 905,294,406.14 1,290,872,099.35 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 22 资 产 负 债 表（续） 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 五.14 395,400,000.00 559,200,000.00 187,950,000.00 311,550,000.00 应付票据 五.15 144,950,000.00 182,801,000.00 76,700,000.00 148,108,182.05 应付帐款 五.16 175,856,609.16 256,730,233.40 52,268,971.90 165,574,604.41 预收帐款 五.17 29,014,393.50 58,632,461.29 29,879,243.25 60,921,807.92 应付工资 五.18 1,058,200.00 3,311,548.60 1,897,373.68 应付福利费 2,091,311.22 3,967,434.36 1,960.39 1,904,600.93 应付股利 864,052.50 864,052.50 1,250,000.00 应交税金 五.19 2,729,619.76 9,254,620.69 3,059,279.31 6,243,278.24 其他应交款 五.20 571,247.51 733,803.33 974,400.29 1,140,929.23 其他应付款 五.21 3,736,220.05 14,037,582.62 8,536,431.36 6,124,841.03 预提费用 五.22 19,958,968.36 24,353,993.12 13,409,910.07 17,552,401.39 预计负债 一年内到期的长期负债 五.23 90,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 866,230,622.06 1,203,886,729.91 372,780,196.57 722,268,018.88 长期负债： 长期借款 五.24 90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 五.25 681,410.00 681,410.00 11,219,449.68 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 681,410.00 681,410.00 90,000,000.00 101,219,449.68 递延税项： 递延税项贷项 负 债 合 计 866,912,032.06 1,204,568,139.91 462,780,196.57 823,487,468.56 少数股东权益 113,005,039.87 30,004,332.30 股东权益： 股 本 五.26 154,733,646.00 154,733,646.00 77,366,823.00 77,366,823.00 减：已归还投资 股本净额 154,733,646.00 154,733,646.00 77,366,823.00 77,366,823.00 资本公积 五.27 164,020,425.56 164,020,425.56 240,456,863.29 240,456,863.29 盈余公积 五.28 40,580,726.98 56,861,774.07 25,176,416.76 35,655,798.97 其中：法定公益金 20,290,363.49 28,419,070.47 12,588,208.38 17,816,082.92 未分配利润 五.29 149,526,323.93 130,462,852.49 99,514,106.52 83,900,813.23 其中：拟分配股利 15,473,364.60 15,473,364.60 11,605,023.45 11,605,023.45 股东权益合计 508,861,122.47 506,078,698.12 442,514,209.57 437,380,298.49 负债和股东权益合计 1,375,773,154.53 1,823,651,877.90 905,294,406.14 1,290,872,099.35 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 23 利 润 表 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 五.30 868,650,016.03 1,573,291,634.28 597,475,949.59 1,280,280,115.31 减：主营业务成本 五.30 724,649,764.39 1,316,983,431.32 480,171,376.71 1,076,969,433.54 主营业务税金及附加 五.31 9,932,521.00 16,528,954.33 13,560,501.14 20,953,612.01 二、主营业务利润 134,067,730.64 239,779,248.63 103,744,071.74 182,357,069.76 加：其他业务利润 五.32 2,123,010.21 3,097,740.99 285,592.02 2,077,420.28 减：营业费用 14,932,328.15 28,643,965.01 13,207,382.43 21,969,609.42 管理费用 51,194,477.82 76,562,884.16 37,300,629.27 60,029,518.98 财务费用 五.33 25,335,084.81 37,431,626.04 11,169,388.01 17,878,945.19 三、营业利润 44,728,850.07 100,238,514.41 42,352,264.05 84,556,416.45 加：投资收益 五.34 36,769,146.21 3,456,785.13 27,697,647.51 409,748.26 补贴收入 五.35 400,000.00 427,703.62 营业外收入 五.36 102,600.96 600,334.47 174,360.59 444,332.60 减：营业外支出 五.37 1,907,741.52 2,647,529.48 2,271,521.76 2,907,708.16 四、利润总额 79,692,855.72 102,048,104.53 67,952,750.39 82,930,492.77 减：所得税 五.38 2,671,304.64 12,028,117.00 3,601,638.78 11,221,994.72 少数股东收益 10,646,949.72 6,302,774.44 五、净利润 77,021,551.08 79,373,037.81 64,351,111.61 65,405,723.61 补充资料： 本年数 上年数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,456,785.13 3,456,785.13 2、自然灾害发生的损失 701,754.88 701,754.88 1,131,442.11 1,131,442.11 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 23,677.14 23,677.14 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 24 利 润 分 配 表 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一、净利润 77,021,551.08 79,373,037.81 64,351,111.61 65,405,723.61 加：年初未分配利润 99,514,106.52 83,900,813.23 48,033,217.23 37,095,164.05 其他转入 750,491.98 二、可供分配利润 176,535,657.60 164,024,343.02 112,384,328.84 102,500,887.66 减：提取法定盈余公积 7,702,155.11 10,978,233.54 6,435,111.16 9,311,853.77 提取法定公益金 7,702,155.11 10,978,233.54 6,435,111.16 9,288,220.66 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 161,131,347.38 142,067,875.94 99,514,106.52 83,900,813.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,605,023.45 11,605,023.45 转股本的普通股股利 四、未分配利润 五.29 149,526,323.93 130,462,852.49 99,514,106.52 83,900,813.23 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 25 现 金 流 量 表 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 645,330,073.99 1,234,236,965.24 收到的税费返还 138,900.00 1,990,045.03 收到的其他与经营活动有关的现金 12,718,744.24 7,120,711.02 现金流入小计 658,187,718.23 1,243,347,721.29 购买商品、接受劳务支付的现金 477,943,523.30 1,011,358,207.26 支付给职工以及为职工支付的现金 44,840,007.26 69,908,745.15 支付的各项税费 27,450,585.09 50,956,651.03 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 54,571,048.40 84,901,829.16 现金流出小计 604,805,164.05 1,217,125,432.60 经营活动产生的现金流量净额： 53,382,554.18 26,222,288.69 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 4,660,800.00 910,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 301,164.57 393,164.57 收到的其他与投资活动有关的现金 1,745,572.62 现金流入小计 4,961,964.57 3,049,537.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 241,922,002.77 412,245,569.52 投资所支付的现金 116,825,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.40 160,000.00 2,257,710.84 现金流出小计 358,907,002.77 414,503,280.36 投资活动产生的现金流量净额 -353,945,038.20 -411,453,743.17 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 79,855,272.71 借款所收到的现金 1,016,050,000.00 1,308,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,803,625.08 2,803,625.08 现金流入小计 1,018,853,625.08 1,391,158,897.79 偿还债务所支付的现金 814,600,000.00 1,064,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,345,982.59 52,383,359.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.41 现金流出小计 852,945,982.59 1,116,383,359.24 筹资活动产生的现金流量净额 165,907,642.49 274,775,538.55 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 -134,654,841.53 -110,455,915.93 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 26 现金流量表（附表） 编制单位：浙江杭萧钢构股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 1、 将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 77,021,551.08 79,373,037.81 加：少数股东本期收益 10,646,949.72 计提的资产减值准备 8,790,273.05 13,708,080.83 固定资产折旧 25,385,480.63 36,019,868.39 无形资产摊销 26,053.92 532,181.55 长期待摊费用摊销 601,013.52 1,381,342.77 待摊费用减少（减：增加） -641,616.34 -505,158.30 预提费用增加（减：减少） 6,549,058.29 6,801,591.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 68,129.01 -32,370.88 固定资产报废损失 70,895.29 70,895.29 财务费用 25,335,084.81 37,431,626.04 投资损失（减：收益） -36,769,146.21 -3,456,785.13 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -33,979,209.92 4,965,455.91 经营性应收项目的减少（减：增加） -172,689,589.96 -275,554,581.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 157,219,523.60 116,301,415.26 其他 -3,604,946.59 -1,461,260.68 经营活动产生的现金流量净额 53,382,554.18 26,222,288.69 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 以固定资产进行长期投资 - 融资租入固定资产 - 3、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 110,467,369.02 164,525,318.52 减：现金的期初余额 245,122,210.55 274,981,234.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -134,654,841.53 -110,455,915.93 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 27 资产减值准备明细表 单位名称：浙江杭萧钢构股份有限公司（合并） 2004年12月31日 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 17,331,944.64 13,503,479.67 - 512,900.45 512,900.45 30,322,523.86 其中：应收账款 16,153,668.19 12,937,071.01 117,973.73 117,973.73 28,972,765.47 其他应收款 1,178,276.45 566,408.66 394,926.72 394,926.72 1,349,758.39 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 129,411.48 129,411.48 其中：产成品 原材料 56,603.73 56,603.73 在产品 72,807.75 72,807.75 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,003,940.47 204,601.16 - - - 1,208,541.63 其中：房屋、建筑物 23,571.32 23,571.32 生产设备 32,151.85 32,151.85 运输设备 188,267.99 188,267.99 电子设备 759,949.31 204,601.16 - 964,550.47 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 18,465,296.59 13,708,080.83 - 512,900.45 512,900.45 31,660,476.97 注：其他转出的原因为应收款项收回及实物抵债冲销应收款项造成坏账准备转出。 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 28 资产减值准备明细表 单位名称：浙江杭萧钢构股份有限公司(母公司） 2004年12月31日 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 期末余额 因资产价值回 其他原因转 升转回数 出数 合计 一、坏账准备合计 9,467,285.43 8,606,767.12 117,973.73 117,973.73 17,956,078.82 其中：应收账款 8,925,930.86 8,594,639.16 117,973.73 117,973.73 17,402,596.29 其他应收款 541,354.57 12,127.96 553,482.53 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 129,411.48 129,411.48 其中：产成品 原材料 129,411.48 129,411.48 在产品 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 917,685.10 205,371.56 1,123,056.66 其中：房屋、建筑物 23,571.32 23,571.32 生产设备 32,151.85 32,151.85 运输设备 188,267.99 188,267.99 电子设备 673,693.94 205,371.56 879,065.50 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 10,514,382.01 8,812,138.68 117,973.73 117,973.73 19,208,546.96 注：其他转出的原因为应收款项收回及实物抵债冲销应收款项造成坏账准备转出。 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 29 会计报表附注 一、公司的基本情况 公司是经浙江省人民政府企业上市工作领导小组以浙上市【2000】65 号文批准，由杭州杭萧钢结构有 限公司整体变更为浙江杭萧钢构股份有限公司，于 2000 年 12 月 28 日在浙江省工商行政管理局进行了工商 变更登记并领取企业法人营业执照，注册资本 5236.68 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]129 号文核准，公司于 2003 年 10 月向社会公众发行人民币普通股（A 股）2500 万股，每股面值 1 元， 并于 2003 年 11 月 10 日在上海证券交易所上市交易，注册资本增加到 7736.68 万元。根据公司 2003 年度股 东大会决议,公司以 2003 年度年末股本为基础，以资本公积转增股本，每 10 股转增 10 股，公司注册资本增 至为 15473.36 万元。公司法定代表人为单银木，住所为杭州市萧山经济技术开发区，经营范围为：钢结构 工程的制作、安装；地基与基础施工；专项工程设计，经营进出口业务。 公司及控股子公司以设计、生产、安装钢结构产品为主，其高层钢结构产业化项目被国家经贸委确定 为国家重点技术创新项目。公司拥有钢结构产品设计中心，拥有较强的钢结构产品生产、安装能力，在国内 市场具有较强的竞争能力。公司是全国首批建筑钢结构定点企业，中国工程标准化协会常务理事，中国建筑 金属结构协会常务理事，全国轻型钢结构技术委员会委员单位。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司记账基础为权责发生制，计价原则遵循历史成本原则。 5、外币业务的核算方法 公司发生外币业务时,以中国人民银行公布的当日汇率折合为人民币记账。年末对有关外币账户余额按 12月31日的市场汇率进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费 用资本化的原则进行处理；其他情况产生的汇兑损益记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7、短期投资及减值准备核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金 等。公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑付时，确认投资损益。在期末对短期投 资按成本与市价孰低法计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账准备计提方法 公司坏账采用备抵法核算，以期末应收账款和其他应收款余额按账龄提取坏账准备，具体计提比例为： 30 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 15% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% （2）坏账确认标准 在发生下列情况之一时，报经董事会批准确认为坏账损失，冲销坏账准备： ① 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 ② 因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。 9、存货的核算方法 (1)公司的存货分:原材料、委托加工材料、在产品、产成品、工程项目成本、低值易耗品等。 (2)公司的原材料、委托加工材料，购入时采用实际成本计价，发出时采用移动加权平均法，低值易耗 品采用分期摊销，包装物采用一次摊销法。 (3) A、公司的产品采用分批法核算，完工后按批次结转成本； B、工程项目成本按项目归集。 C、工程项目成本的结转： ①如果工程合同的结果能够可靠的估计 在同一会计期间内开始并完工的工程合同，在合同完成时按实际发生的工程项目成本结转； 工程合同的开始和完成分属于不同的会计期间，在提供劳务的成本能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日根据经双方确认的单项工程合同的累计完工进度，按照《企业会计准则-建造合同》的规 定按完工百分比法结转相应的工程项目成本。 ②如果工程合同的结果不能够可靠的估计 公司于影响工程合同的结果不能可靠估计的情况发生时，立即确认为费用。 (4)存货跌价准备的计提 公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，按单个项目提取。 原材料、委托加工材料等存货可变现净值以期末市价扣除必要的销售费用为确定依据，在产品、产成品、 工程项目成本按预计可收回金额与账面价值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资:采用成本法核算，以实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息作为初始投 资成本。债券投资按期计提应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢（折）价摊销后的金额， 确认为当期损益。 (2)长期股权投资:公司对外股权投资，投资时按实际支付的价款记账，投资额占被投资企业有表决权资 本总额20%以下采用成本法核算，超过20%（含20%）按权益法核算，超过50%编制合并会计报表。 (3)股权投资差额的摊销方法：自财政部财会[2003]10号文发布之前发生的股权投资差额，合同规定了 投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，按10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，按10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。 (4)长期投资减值准备:公司于每期期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在预计的未 来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备，计入 当期损益。 11、委托贷款核算方法 公司的委托贷款按实际金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能 收回的，停止计提利息。期末，公司按委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 31 12、固定资产计价、折旧和减值准备核算方法 (1)固定资产的标准及计价：公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他设备、器具、工具等。固定资产按取得时的实际成本计价。 (2)固定资产的折旧方法：固定资产的折旧，采用直线法计提，预留3%残值。分类折旧情况如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15～20年 6.47%～4.85% 机器设备 5～10年 19.40%～9.70% 电子、运输设备 5～7年 19.40%～13.86% （3）固定资产减值准备：固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，按单项固定资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价及利息资本化 在建工程按实际发生的支出确认其工程成本。为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费 用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前，按借款费用资本化原则，计入所购建固定资产的成本， 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用，直接计入财务费 用。在建工程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。 （2）在建工程减值准备的确认标准、计提方法 公司期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按预计可收回金额低于账面 价值的差额提取在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用会 计准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。 （2）资本化期间 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其 借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 = × 资本化率 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 15、无形资产计价、摊销方法和减值准备核算方法 （1）无形资产计价：公司购入的无形资产按实际成本计价，投资者投入的无形资产按投资各方确认的 价值计价。 （2）无形资产的摊销方法：公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过 法律规定的有效期限平均摊销；合同规定了受益期限而法律也规定了有效期限的，摊销年限不超过两者之中 较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备：公司在期末时对无形资产进行逐项检查，按无形资产预计可收回金额低于账 面价值的差额计提减值准备。 16、开办费、长期待摊费用摊销 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。开办费在公司开始生产经营当月起一次计入开 始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊 32 余价值全部转入当期损益。 17、应付债券核算方法 公司的应付债券按发行价格总额作负债处理，发行价格总额与债券总额的差额作为债券溢价或折价，并 在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销；发行债券产生的利息费用的处理按借款费用的处理原则。 18、收入确认原则 （1）工程合同收入 ① 如果工程合同的结果能够可靠的估计 A．在同一会计期间内开始并完成的工程合同，在合同完工时确认相关的收入； B．工程合同的开始和完成分属于不同的会计期间，在提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，公司 于资产负债表日根据经双方确认的单项工程合同的累计完工进度按照《企业会计准则-建造合同》的要求按 完工百分比法确认相关的工程合同收入，并结转相应的工程合同成本。 ② 如果工程合同的结果不能够可靠的估计 A．合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当 期确认为费用； B．合同成本不能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 （2）销售商品收入 ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入公司； ④ 相关的收入和成本能够可靠计量。 （3）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 （4）让渡资产使用权：让渡资金的利息收入按让渡资金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡资产 使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和使用时间计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实际控制权 的，则将其列入合并会计报表范围。 （2）合并采用的会计方法 公司合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的个别或合并会计报表和其他有关资料为依据，按 照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制。合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往 来等均已在合并时抵销。子公司会计政策与母公司不一致时，均按母公司会计政策调整一致。 三、主要税项 1、增值税：税率17% 2、营业税：税率3% 3、城建税：应交增值税、营业税5%交缴 4、企业所得税：税率33%、15% 33 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的控股子公司： 注册资 控股比 公司名称 业务性质 经营范围 投资金额 合并期间 本 例 安徽杭萧钢结构有 建筑安装 210.80 万 建 筑 钢 结 构 工 程 承 包 安 1312.50 万 2000 年 75% 限公司 企业 美元 装，钢结构配件加工 元 起合并 建筑钢结构工程的制作安 山东杭萧钢构有限 建筑安装 1264.32 万 2002 年 1600 万元 装，建筑钢结构配件制作安 79.02% 公司 企业 元 起合并 装、非标钢结构件 河南杭萧钢构有限 建筑安装 钢结构工程的制作安装，地 2002 年 2000 万元 1600 万元 80% 公司 企业 基与基础 起合并 金属材料力学性能、化学元 杭州金剑钢结构检 金属材料 2002 年 50 万元 素分析、检测；金属材料和 45 万元 90% 测有限公司 检测 起合并 焊缝的无损检测 江西杭萧通力钢构 建筑安装 建筑钢构件工程的设计、制 2003 年 3200 万元 1632 万元 51% 有限公司 企业 作及安装 起合并 广东杭萧钢结构有 建筑安装 2004 年 2000 万元 钢结构及配件的加工 1500 万元 75% 限公司 企业 起合并 建筑钢结构工程的设计、制 河北杭萧钢结构有 建筑安装 2004 年 4150 万元 作与安装，彩钢板的生产与 3320 万元 80% 限公司 企业 起合并 销售 2004 年 浙江物流有限公司 贸易企业 2000 万元 钢材的采购与配售 1400 万元 70% 起合并 浙江杭萧建材有限 内墙板、外墙板、楼承板等 2004 年 制造企业 9000 万元 4590 万元 51% 公司 新型建材的生产和销售 起合并 2、本年度合并报表范围变更 本期财务报表合并范围与 2003 年度相比，减少了杭州杭萧机械结构发展有限公司、芜湖杭萧机械结构 有限公司、青岛杭萧机械结构有限公司、洛阳杭萧机械结构有限公司四家子公司，增加了广东杭萧钢构有限 公司、河北杭萧钢构有限公司、浙江杭萧物流有限公司、浙江杭萧建材有限公司四家子公司。 依据 2003 年 3 月 28 日公司一届十三次董事会决议，杭州、芜湖、青岛、洛阳四地的机械结构公司相关 资产和业务分别并入各自所在地的钢结构公司并依法注销，故本次合并范围减少上述四个子公司。依据 2003 年 3 月 28 日公司一届十三次董事会决议和 2004 年 1 月 11 日公司一届十四次董事会决议，报告期内广东杭 萧、河北杭萧、杭萧物流、杭萧建材四家子公司依法设立，故本次合并范围增加上述四个子公司。 撤并的四个子公司资产和业务均并入各自所有地的钢结构公司，新设立的四个子公司刚开展业务或仍在 建设期，故本次合并范围变化对公司经营业绩不产生重要影响；但由于四个子公司撤并，导致本期投资收益 增加 3,456,785.13 元，并异致合并现金流量表续表中的现金期初余额与合并资产负债表的期初货币资金余 额相差 21,910,082.05 元。 34 五、合并会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中， “期初数”指 2003 年 12 月 31 日数据， “期末数”指 2004 年 12 月 31 日数据。除 特别注明外，金额单位均为人民币元。 1、货币资金 期 初 数 期 末 数 项 目 汇率 原币折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 92,452.69 128,394.86 银行存款 208,210,914.82 87,990,108.24 其他货币资金 88,587,948.99 76,406,815.42 合 计 296,891,316.50 164,525,318.52 注:① 其他货币资金主要为银行保函及银行承兑汇票保证金。 ② 期末货币资金减少较多原因主要为公司募集资金项目的投入使用使货币资金减少。 2、应收票据 种 类 期 初 数 期 末 数 商业承兑汇票 52,940,800.00 银行承兑汇票 13,276,002.24 10,369,300.00 合 计 13,276,002.24 63,310,100.00 注：(1)期末应收票据增加的原因为公司收入增加造成应收票据增加； (2)上述票据无抵押、质押； (3)商业承兑汇票明细： 出票人 票面金额 期限 备注 武汉香利房地产公司 32,000,000.00 2004.9.29-2005.3.29 武汉证券大厦 北京世纪光华房地产公司 20,000,000.00 2004.9.30-2005.1.30 北京世纪财富中心 奇瑞汽车有限公司 800,000.00 2004.12.28-2005.3.28 洛阳耐火研究院 140,800.00 2004.11.08-2005.2.08 3、应收账款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 坏账计提比 坏账计提 金额 比例 例 坏账准备 金额 比例 比例 坏账准备 5% 5% 1年以内 238,797,427.68 91.20% 12,082,132.13 379,253,444.46 85.98% 18,962,672.22 15% 15% 1～2年 19,018,495.92 7.26% 2,852,774.39 58,390,266.57 13.24% 8,758,539.99 2～3年 4,006,760.55 1.53% 30% 1,202,028.17 2,318,510.86 0.53% 30% 695,553.26 3年以上 33,467.00 0.01% 50%-100% 16,733.50 1,112,000.00 0.25% 50%-100% 556,000.00 合 计 261,856,151.15 100.00% 16,153,668.19 441,074,221.89 100.00% 28,972,765.47 （2）欠款金额前五名单位 单位名称 欠款时间 金 额 欠款原因 江苏南通三建集团有限公司 21,975,079.03 一年以内 工程款 浙江省长城建设集团股份有限公司建筑安装分公司 17,556,228.00 一年以内 工程款 新疆华顺工贸有限公司 17,046,513.20 一至二年 工程款 重庆杭热实业有限公司 16,012,000.00 一年以内 工程款 武汉香利房地产开发有限公司 12,114,000.00 一年以内 工程款 欠款金额前五名的单位合计欠款84,703,820.23元，占应收账款期末余额的19.20%。 （3）公司无持5%以上股份的股东欠款。 35 （4）本期增加应收账款主要原因为公司收入增加造成应收账款及质保金增加。 （5）应收账款本期增加同时由于国家宏观调控的原因致使应收账款的回收出现了延缓。 （6）应收账款三年以上原因为；安徽公司两项工程完工后业主以需整改为由没有验收，造成工程验收 款及质保金没有收回，安徽公司与业主协商后，业主同意整改后验收付款，安徽公司预计发生费用40万元， 安徽公司已计提坏账准备55.60万元。 4、其他应收款 （1） 账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 坏账计提 坏账计提比 金额 比例 比例 坏账准备 金额 比例 例 坏账准备 5% 5% 1年以内 15,865,240.85 89.89% 886,796.98 17,150,004.38 84.73% 857,500.22 15% 15% 1～2年 1,624,272.43 9.20% 243,194.47 2,901,735.28 14.34% 435,260.29 2～3年 160,950.00 0.91% 30% 48,285.00 189,992.93 0.93% 30% 56,997.88 3年以上 50%-100% 50%-100% 0 合 计 17,650,463.28 100.00% 1,178,276.45 20,241,732.59 100.00% 1,349,758.39 （2） 欠款金额前五名单位 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 南京晨光航天技术股份公司 1,400,000.00 一年以内 履约保证金 皖招标中心 1,072,955.00 一年以内 投标保证金 杭州凯森对外贸易有限公司 1,070,770.00 一年以内 保证金 济南柴油机厂 570,000.00 一年以内 投标保证金 新疆天盛纱业有限公司 500,000.00 一至二年 履约保证金 欠款金额前五名的单位合计欠款4,613,725.00元，占其他应收款期末余额的22.79%。 （3）无持本公司5%以上股份股东的欠款 5、预付账款 期 初 数 期 末 数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 31,358,176.05 98.01% 70,662,397.67 100.00% 1～2年 636,017.59 1.99% 2～3年 3年以上 合 计 31,994,193.64 100.00% 70,662,397.67 100.00% 注：①无持本公司5%以上股份股东的欠款 ②本期增加较多原因为本期预付材料款增加所致 6、存货及存货跌价准备 （1）存货分项目列示如下： 项 目 期 初 数 期 末 数 原材料 61,142,970.57 58,875,975.05 产成品 33,861,520.38 72,247,690.02 委托加工材料 4,520,746.37 在产品 19,864,771.56 45,745,422.64 工程成本 80,548,542.18 8,765,598.29 低值易耗品 1,359,175.38 1,656,091.79 合 计 196,776,980.07 191,811,524.16 36 （2）存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 原材料 129,411.48 129,411.48 合 计 129,411.48 129,411.48 7、待摊费用 项目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 报刊费 46.00 96.00 46.00 96.00 保险费 127,040.16 7,498,740.60 7,392,448.80 233,331.96 房租 17,700.00 14,040.00 18,740.00 13,000.00 其他 320,998.74 1,413,163.70 1,009,647.20 724,515.24 合 计 465,784.90 8,926,040.30 8,420,882.00 970,943.20 8、长期股权投资 （1）投资类别 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 -3,088,893.05 3,088,893.05 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合计 -3,088,893.05 3,088,893.05 注：此项投资为对杭州杭萧机械结构发展有限公司的股权投资差额。公司收购机械结构公司的股权时系 根据实收资本金额按1:1收购，故其实际投资额与所占净资产份额存在差异。本年度该公司注销，相关股权 投资差额由于是财政部财会[2003]10号文发布之前所产生，故计入投资收益。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 值 房屋及建筑物 265,697,266.91 39,164,708.21 235,000.00 304,626,975.12 机器设备 190,581,319.75 15,619,637.80 611,570.02 205,589,387.53 电子设备 12,665,547.47 255,788.29 197,261.64 12,724,074.12 运输设备 5,748,178.90 19,226,749.94 3,225,536.13 21,749,392.71 合 计 474,692,313.03 74,266,884.24 4,269,367.79 544,689,829.48 累计折旧 房屋及建筑物 27,083,369.14 9,226,076.05 36,309,445.19 机器设备 28,905,433.81 20,936,296.54 182,886.90 49,658,843.45 电子设备 2,612,878.72 2,148,763.49 145,451.00 4,616,191.21 运输设备 2,067,635.89 3,708,732.31 964,330.58 4,812,037.62 合 计 60,669,317.56 36,019,868.39 1,292,668.48 95,396,517.47 净 值 414,022,995.47 449,293,312.01 37 注：① 公司以自有房产及设备为抵押，取得银行长、短期借款及应付票据17,550.81万元，其中：房产 原值18,581.88万元，净值16,958.57万元，机器设备原值3,750万元，净值2,834.51万元。 ② 本期由在建工程转入固定资产55,338,957.52元。 ③ 本期增加较多主要系由于公司新厂加大建设投入，河北公司完工转入等原因。 ④ 安徽公司办公楼原值230.53万元，净值190.46万元，其产权证尚在办理中。 ⑤ 江西公司厂房原值3,165.22万元，净值2,967.39万元，其产权证尚在办理中。 （2）固定资产减值准备 类 别 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 房屋建筑物 23,571.32 23,571.32 机器设备 32,151.85 32,151.85 电子设备 759,949.31 204,601.16 964,550.47 运输设备 188,267.99 188,267.99 合 计 1,003,940.47 204,601.16 1,208,541.63 注：部分电子设备由于技术更新较快，市场价格下跌，导致可收回金额低于账面价值，故公司按其 期末可收回金额和账面价值的差额计提减值准备。 10、工程物资 项 目 期 初 数 期 末 数 预付大型设备款 15,311,148.61 55,932,620.80 高层钢结构建筑生产线技术改造 27,146,200.00 高性能钢建筑围护系统设备技术改造 7,754,900.00 27,284,098.04 全自动轻钢结构焊接生产线技术改造 1,67,000.00 21,935,061.67 合 计 51,882,248.61 105,151,780.51 注：本期增加较多主要系募集资金项目投入所致。 38 11、在建工程 江西厂区 河南厂区 山东厂区 广东厂区 建材厂区 河北厂区 杭州厂区设备 高层钢结构 高性能钢建筑 全自 项 目 建筑生产线 围护系统设备 构焊 技术改造 技术改造 技 预算数 186,372,700.00 57,386,000.00 46,16 期初数 972,393.83 1,292,344.35 180,000.00 1,369,664.39 其中：利息资本 - 化金额 本期增加 8,003,867.43 3,103,707.41 250,500.52 16,842,735.71 44,250,987.03 28,930,719.05 72,972,621.33 162,748,202.17 16,817,001.96 10,83 其中：利息资本 化金额 本期转入固定 8,852,040.05 4,396,051.76 430,500.52 339,397.50 27,351,115.44 13,969,852.25 资产数 其中：利息资本 化金额 其他减少数 其中：利息资本 化金额 期末数 124,221.21 16,503,338.21 44,250,987.03 1,579,603.61 60,372,433.47 162,748,202.17 16,817,001.96 10,83 其中：利息资本 化金额 资金来源 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 募集资金 募集资金 募集 完工程度 注：公司通过对各项在建工程的检查，未发现致使在建工程发生减值的因素，故未提取在建工程减值准备。 39 12、无形资产 项目 取得 原始 期初数 本期 本期 本期 累计 期末数 剩余摊 方式 金额 增加 转出 摊销 摊销 销年限 杭州土地 支付 233,700.00 176,044.09 11,937.00 74,635.00 164,107.09 13.75年 使用权 出让金 杭州土地 支付 100,048.00 72,118.51 5,002.44 32,931.93 67,116.07 13.75年 使用权 出让金 杭州土地 支付 182,290.45 158,843.75 9,114.48 32,561.18 149,729.27 13.75年 使用权 出让金 河南土地 支付 7,629,200.00 7,324,032.02 152,583.96 457,751.94 7,171,448.06 47年 使用权 出让金 山东土地 支付 1,600,000.00 1,534,693.84 580,775.00 26,408.16 1,372,489.32 927,510.68 44.5年 使用权 出让金 安徽土地 支付 9,576,187.73 8,851,853.11 196,707.85 921,042.47 8,655,145.26 43.5年 使用权 出让金 支付土 江西土地 地出让 6,030,092.90 3,350,586.91 50,544.40 69,528.09 141,990.02 3,331,603.22 47.85年 使用权 金 支付土 广东土地 地出让 3,623,534.00 3,623,534.00 0 3,623,534.00 50年 使用权 金 支付土 河北土地 地出让 3,672,364.00 3,672,364.00 40,410.65 40,410.65 3,631,953.35 49.5年 使用权 金 软件 237,314.06 86,625.00 139,605.90 20,488.92 31,572.08 205,741.98 合计 32,884,731.14 21,554,797.23 7,486,048.30 580,775.00 532,181.55 3,105,384.59 27,927,888.98 注：① 公司通过对各项无形资产的检查，未发现致使无形资产发生减值的因素，故未提取无形资产减值准备。 ② 本期增加较多主要系广东公司及河北公司的土地使用权所致。 13、长期待摊费用 项 目 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 软件费 600,739.34 722,625.80 249,187.17 1,074,177.97 开办费 3,172,909.49 668,669.31 2,504,240.18 其他 1,640,213.99 614,363.50 463,486.29 1,791,091.20 合 计 2,240,953.33 4,509,898,79 1,381,342.77 5,369,509.35 注：本期增加主要系公司控股子公司河北公司、广东公司、建材公司开办费所致，其中河北公司已生产营 业其开办费668,669.31元计入当期损益，广东公司、建材公司尚属筹建期，故其开办费尚未计入损益。 14、短期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 106,350,000.00 80,000,000.00 担保借款 150,200,000.00 283,200,000.00 信用借款 15,000,000.00 196,000,000.00 质押借款 40,000,000.00 合 计 311,550,000.00 559,200,000.00 40 注：(1)短期借款本期增加主要由于公司对生产投入加大，导致借款增加。 (2)担保借款： 公司为子公司担保获得短期借款11,300万元 杭萧房地产公司为公司及子公司担保获得短期借款5,870万元 浙江圣大装饰公司为公司担保获得短期借款400万元 江西通用电力公司为子公司担保获得短期借款1,500万元 浙江国泰建设集团有限公司为公司担保获得短期借款5,250万元 单银木先生与王琦琼女士夫妇为公司担保获得短期借款4,000.00万元 (3)抵押借款：公司子公司以自有的房产及设备抵押获得短期借款8,000万元 (4)公司无到期未偿还的借款 15、应付票据 票据种类 期 初 数 期 末 数 商业承兑汇票 15,000,000.00 74,990,000.00 银行承兑汇票 133,108,182.05 107,811,000.00 合 计 148,108,182.05 182,801,000.00 注：(1) 无应付持本公司5%以上股份股东的款项。 (2)本期增加较多主要系由于公司对生产投入加大所致。 (3)应付票据中浙江国泰建设集团有限公司为公司担保获得应付票据7,846.00万元，杭萧房地产 公司为公司担保获得应付票据600.00万元，公司为子公司担保获得应付票据2,735.80万元，子公司以房产抵 押获得应付票据550.81万元。 16、应付账款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 164,609,542.83 99.42% 250,805,830.14 97.69% 1～2年 846,542.43 0.51% 5,918,283.65 2.30% 2～3年 118,519.15 0.07% 6,119.61 0.01% 3年以上 合 计 165,574,604.41 100.00% 256,730,233.40 100.00% （2）无应付持本公司5%以上股份股东的款项。 （3）本期增加较多主要系由于公司对投入加大所致。 17、预收账款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 60,716,807.92 99.66% 58,632,461.29 100.00% 1～2年 205,000.00 0.34% 2～3年 3年以上 合 计 60,921,807.92 100.00% 58,632,461.29 100.00% （2） 无预收持本公司5%以上股份股东款项。 18、应付工资 项目 期 初 数 期 末 数 应付工资 1,897,373.68 3,311,548.60 合 计 1,897,373.68 3,311,548.60 注:期末余额为计提管理人员12月工资下月发放。 41 19、应交税金 项目 税率 期 初 数 期 末 数 增值税 17% -2,096,892.13 340,988.10 营业税 3% 1,883,552.22 4,066,868.35 城建税 5%或7% 62,810.35 155,691.42 所得税 33%或15% 5,908,533.31 3,246,548.75 印花税 179,482.69 160,898.13 粮食附加费 0.6% 424,347.98 396,574.13 房产税 52,500.00 土地使用税 46,000.00 契税 641,564.00 代扣代缴税金 -217,056.18 245,487.81 合 计 6,243,278.24 9,254,620.69 20、其他应交款 项 目 期 初 数 期 末 数 计 缴 标 准 农教基金 682,352.29 0.55%或0.5% 水利建设资金 119,098.75 100,124.19 0.1% 贴农金 55,990.00 39,110.00 10元/人月 义务兵役费 67,010.43 67,010.43 0.1% 水利建设基金 172,567.12 60,002.48 0.1% 教育费附加 25,769.90 441,147.29 3% 其他 18,140.74 26,408.94 合 计 1,140,929.23 733,803.33 21、其他应付款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 5,428,929.56 88.64% 10,195,324.97 72.63% 1～2年 569,784.85 9.30% 3,765,057.65 26.82% 2～3年 69,914.79 1.14% 21,000.00 0.15% 3年以上 56,211.83 0.92% 56,200.00 0.4% 合 计 6,124,841.03 100.00% 14,037,582.62 100.00% （2）账龄超过三年的款项为职工服装押金。 （3）金额较大的其他应付款明细列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 吉鑫安装公司 988,886.32 一年以内 安装费 杭州荣盛建筑设计咨询有限公司 600,000.00 一年以内 设计费 杭州灯塔涂料玻璃有限公司 500,000.00 一年以内 履约金 （4）本期增加较多原因为：合并报表范围扩大，河北公司、建材公司其他应付款较大所致。 22、预提费用 费用类别 期 初 数 期 末 数 期末结存原因 贷款利息 611,465.43 720,552.42 尚未支付 工程成本 12,464,094.36 20,264,462.93 预提工程成本 42 电费 135,979.80 175,907.50 安装费 3,714,380.84 1,096,920.63 预提尚未结算的安装费 其他 626,480.96 2,096,149.64 预提尚未结算的费用 合 计 17,552,401.39 24,353,993.12 23、一年内到期的长期负债 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 90,000,000.00 合 计 90,000,000.00 抵押借款：公司以自有的房产抵押获得一年内到期的长期借款9,000万元。 24、长期借款 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 90,000,000.00 合 计 90,000,000.00 25、长期应付款 类 别 期 初 数 期 末 数 信用借款 11,219,449.68 681,410.00 注释 借款单位 初始金额 期限 期末金额 应计已计利息 盛东村八组 315,810.00 2003.1.1-2013.12.31 315,810.00 47,371.50 盛东村九组 365,600.00 2003.1.1-2013.12.31 365,600.00 54,840.00 26、股本 （1）股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 52,366,823.00 52,366,823.00 104,733,646.00 1、发起人股份 52,366,823.00 52,366,823.00 104,733,646.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 6,807,687.00 6,807,687.00 13,615,374.00 外资法人持有股份 - - 个人股份 45,559,136.00 45,559,136.00 91,118,272.00 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 二、已流通股份 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 合 计 77,366,823.00 77,366,823.00 154,733,646.00 2004年12月31日股东及持股情况： 股东单位名称 持有股份 持股比例 一、境内法人持有股份 13,615,374.00 8.80% 其中：浙江国泰建设集团有限公司 10,473,364.00 6.77% 靖江市地方金属有限公司 2,094,674.00 1.35% 浙江省工业设计研究院 1,047,336.00 0.68% 43 二、个人股份 91,118,272.00 58.90% 其中：单银木 55,885,874.00 36.12% 潘金水 17,312,472.00 11.19% 戴瑞芳 12,452,830.00 8.05% 许荣根 2,733,548.00 1.77% 陈辉 2,733,548.00 1.77% 三、社会公众股 50,000,000.00 32.30% 合 计 154,733,646.00 100.00% 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]129号文核准，公司于2003年10月向社会公开发行人民币 普通股（A股）25,000,000.00股，注册资本增加到7,736,680,000.00元。北京中天华正会计师事务所对上 述增资进行了验证，并出具了中天华正（京）验【2003】016号验资报告。 公司2003年度股东大会决议，公司以2003年末股本为基础，以资本公积转增股本，每10股转增10股， 经中天华正会计师事务所验证并出具了中天华正（京）验[2004]004号验资报告，公司注册资本增至为 15473.36万元。 27、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 239,695,974.27 77,366,823.00 162,329,151.27 债务重组收益 141,033.06 141,033.06 股权投资准备 249,541.84 99,077.45 348,619.29 其他资本公积 511,347.18 690,274.76 1,201,621.94 合 计 240,456,863.29 930,385.27 77,366,823.00 164,020,425.56 注： （1）股本溢价减少为依据公司2003年度股东大会决议，公司以2003年末股本为基础，以资本公积转增 股本，每10股转增10股； （2）其他资本公积增加为：根据浙江省财政厅浙江省经济贸易委员会浙财企一字[2003]49号《关于印 发〈浙江省建设先进制造业基地财政专项资金管理暂行办法〉的通知》、浙江省经济贸易委员会浙江省财政 厅浙经贸投资[2004]1138号《浙江省经济贸易委员会浙江省财政厅关于下达2004年浙江省建设先进制造业基 地财政专项补助资金计划的通知》的文件给予专项补助资金60万元计入企业资本公积；其他为无法支付的款 项等。 28、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 17,839,716.05 10,978,233.54 375,245.99 28,442,703.60 法定公益金 17,816,082.92 10,978,233.54 375,245.99 28,419,070.47 合 计 35,655,798.97 21,956,467.08 750,491.98 56,861,774.07 本期减少原因为合并报表范围变化，转入未分配利润。 29、未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 本年净利润 79,373,037.81 65,405,723.61 加：年初未分配利润 83,900,813.23 37,095,164.05 盈余公积转入数 750,491.98 可供分配的利润 164,024,343.02 102,500,887.66 减：提取法定盈余公积 10,978,233.54 9,311,853.78 提取法定公益金 10,978,233.54 9,288,220.65 应付普通股股利 11,605,023.45 转作股本的普通股股利 44 年末未分配利润 130,462,852.49 83,900,813.23 其中：拟分配股利 15,473,364.60 11,605,023.45 注：(1)利润分配顺序 ① 弥补以前年度亏损 ② 提取法定公积金10% ③ 提取法定公益金10% ④ 提取任意盈余公积 ⑤ 向投资者分配利润 (2)公司2004年分别按10%计提法定盈余公积和法定公益金，分别为10,978,233.54元和10,978,233.54 元。 (3)根据公司二届十二次董事会2004年度利润分配预案，拟以2004年末总股本154,733,646.00股为基 数向全体股东以每10股派现金1元(含税)，计15,473,364.60元。 30、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务收入 项 目 2004年 2003年 多高层钢结构 486,610,528.96 149,985,810.36 轻钢结构 1,023,716,471.54 1,130,200,498.95 商品销售收入 62,712,346.06 检测收入 252,287.72 93,806.00 合 计 1,573,291,634.28 1,280,280,115.31 变动原因：公司近几年由于市场地域的扩大、公司生产安装能力的增加、经营项目由低层钢结构扩展到 多、高层钢结构，使公司在销售收入方面有了较大幅度的增长。 （2）主营业务成本 项 目 2004年 2003年 多高层钢结构 408,421,468.45 102,530,476.35 轻钢结构 846,931,076.42 974,431,867.19 商品销售收入 61,438,321.13 检测成本 192,565.32 7,090.00 合 计 1,316,983,431.32 1,076,969,433.54 变动原因：由于销售收入的增长致使成本增加。 （3）前五名销售收入情况 2004年 2003年 金额 比例 金额 比例 243,677,769.06 15.49% 233,068,087.00 18.20% 31、主营业务税金及附加 类别 计缴标准 2004年 2003年 营业税 3% 15,033,695.18 14,900,417.12 城建税 5% 1,073,739.93 1,295,051.41 农教基金 0.55% 190,932.18 4,756,793.48 教育费附加 229,006.68 价调税 1,580.36 1,350.00 合计 16,528,954.33 20,953,612.01 45 32、其他业务利润 项 目 2004年 2003年 材料物资销售 2,583,104.55 1,753,341.47 其他 514,636.44 324,078.81 合 计 3,097,740.99 2,077,420.28 33、财务费用 项 目 2004年 2003年 利息支出 39,049,893.93 19,684,805.70 减: 利息收入 3,231,331.93 2,496,375.82 其他 1,613,064.04 690,515.31 合 计 37,431,626.04 17,878,945.19 变动原因：本期利息支出较大主要为借款增加所致。 34、投资收益 项 目 2004年 2003年 股权投资收益 3,456,785.13 409,748.26 3,088,893.05 409,748.26 其中股权投资差额摊销 合 计 3,456,785.13 409,748.26 35、补贴收入 项 目 2004年 2003年 400,000.00 三高补助款 347,703.62 财政补贴 80,000.00 高层钢结构国家补助 400,000.00 427,703.62 合计 本期补贴收入为根据安徽省发展计划委员会计工业[2003]635号文《关于安徽杭萧钢构有限公司现代高 层建筑钢-砼组合结构项目可研报告的批复》，安徽省芜湖市财政局2004年7月给予安徽公司的“三高”补助 资金40万元。 36、营业外收入 项 目 2004年 2003年 处理固定资产收益 212,911.44 152,692.41 其他 387,423.03 291,640.19 合 计 600,334.47 444,332.60 37、营业外支出 项 目 2004年 2003年 水利建设基金 954,320.29 845,313.49 水利建设资金 137,472.21 固定资产减值准备 204,601.16 27,817.83 处理固定资产损失 70,895.29 208,342.61 捐赠支出 380,119.90 255,648.00 债务重组损失 23,677.14 46 非常损失 701,754.88 1,143,807.43 其他 689,724.24 164,834.69 合 计 2,647,529.48 2,907,708.16 38、所得税 2004年 2003年 金 额 12,028,117.00 11,221,994.72 公司享受的所得税优惠政策: ① 公司 A.根据国家税务总局国税发（1999）49号文《企业技术开发费税前扣除管理办法》以及浙江省地方税务 局浙地税二（1999）129号文的规定，公司2004年开发“高层结构建筑生产线”而发生的技术开发费的50% 部分可在税前扣除，经公司于2005年1月28日向萧山市地方税务局经济技术开发区分局备案，公司2004年技 术开发费计4,350,374.03元可在税前扣除。 B.根据财政部、国家税务总局下发的《技术改造国产设备投资抵免所得税暂行办法》 （财税字[1999]290 号文）的有关规定，并经浙江省萧山市地方税务局于2005年1月20日批准，公司2003年因技术改造而购买国 产设备的40%部分可抵减本年所得税额3,581,069.36元、2004年因技术改造而购买国产设备的40%部分可抵减 本年所得税额9,424,173.26元。 c.根据财政部、国家税务总局下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （[94]财税字第001号）的 规定，并经萧山地方税务局萧地税政（2005）3号文件于2005年1月27日批准，公司2004年因受自然灾害可减 征本年所得税税额635,000.00元。 ② 安徽公司 安徽公司为中外合资企业，企业所得税适用两免三减半的优惠政策，2004年为第四个获利年度，所得 税适用税率为7.5%。城市维护建设税和教育费附加按税法规定免征。 ③ 公司各控股子公司均独立在当地纳税，除安徽公司外（如②所示）其他各子公司所得税率均为33%。 39、支付的其他与经营活动有关的现金 2004年支付的其他与经营活动有关的现金84,901,829.16元； 项目 2004年 研究开发费 8,839,646.00 差旅费 10,630,443.71 业务招待费 5,784,915.37 办公费 4,492,161.92 邮电费 2,255,892.47 水电费 7,788,057.65 广告费 2,996,944.65 投标保证金 11,561,140.66 运费 1,356,025.44 咨询费 4,236,507.00 房租费 1,893,329.95 修理费 2,035,582.12 售后服务费 1,637,284.12 检测费 856,437.86 税金 759,880.00 备用金 2,513,056.00 中介费 842,295.32 会议费 918,924.77 工程管理费 3,590,255.15 手续费 542,568.60 其他 9,370,480.40 合 计 84,901,829.16 47 40、支付的其他与投资活动有关的现金2,257,710.84元 主要为广东公司、建材公司的开办费用。 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 无。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 坏账计提 坏账计提比 金额 比例 比例 坏账准备 金额 比例 例 坏账准备 94.02% 5% 87.34% 5% 1年以内 144,007,220.48 7,200,361.02 241,043,894.00 12,052,194.70 4.48% 15% 12.39% 15% 1～2年 6,861,818.73 1,029,272.81 34,205,233.91 5,130,785.09 2～3年 2,265,211.75 1.48% 30% 679,563.53 732,055.00 0.27% 30% 219,616.50 3年以上 33,467.00 0.02% 50%-100% 16,733.50 50%-100% 合 计 153,167,717.96 100.00% 8,925,930.86 275,981,182.91 100.00% 17,402,596.29 （2）欠款金额前五名 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 江苏南通三建集团有限公司 21,975,079.03 一年以内 工程款 浙江省长城建设集团股份有限公司建筑安装分公司 17,556,228.00 一年以内 工程款 新疆华顺工贸有限公司 17,046,513.20 一至二年 工程款 重庆杭热实业有限公司 16,012,000.00 一年以内 工程款 武汉香利房地产开发有限公司 12,114,000.00 一年以内 工程款 欠款金额前五名的单位合计欠款84,703,820.23元，占应收账款期末余额的30.69 %。 （3）无持本公司5%以上股份的股东欠款。 （3） 本期增加应收账款主要原因为公司收入增加造成质保金等增加， （4） 同时增长原因为由于国家宏观调控的原因致使应收账款的回收出现了延缓。 2、 其他应收款 （1）账龄分析 期 初 数 期 末 数 账 龄 坏账计提 坏账计提 金额 比例 比例 坏账准备 金额 比例 比例 坏账准备 5% 5% 1年以内 17,353,713.05 95.71% 400,521.96 6,079,079.91 79.62% 303,954.00 15% 15% 1～2年 616,984.09 3.40% 92,547.61 1,448,555.37 18.97% 217,283.30 30% 30% 2～3年 160,950.00 0.89% 48,285.00 107,484.09 1.41% 32,245.23 3年以上 50%-100% 50%-100% 合 计 18,131,647.14 100.00% 541,354.57 7,635,119.37 100.00% 553,482.53 （2）欠款金额前五名单位 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 河南杭萧钢构有限公司 2,161,755.77 一年以内 往来款 新疆天盛纱业有限公司 500,000.00 一至二年 履约保证金 台州市建设工程交易中心 327,200.00 一至二年 履约保证金 一年以内 珠海市金湾区平沙镇政府会计结算中心 300,000.00 广东公司土地定金 48 浙江省一建建设集团有限公司第三分公司 275,000.00 一至二年 履约保证金 欠款金额前五名的单位合计欠款3,563,955.77元，占其他应收款期末余额的46.68%。 （3）无持本公司5%以上股份股东的欠款。 3、 长期投资 （1）投资类别 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 对子公司投资 91,018,506.72 160,212,609.00 13,335,303.05 237,895,812.67 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合 计 91,018,506.72 160,212,609.00 13,335,303.05 237,895,812.67 ⑵ 子公司投资明细 子公司名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额 累计增减额 期末投资额 安徽公司 13,125,000.00 20,096,947.60 51,205,357.02 64,330,357.02 河南公司 8,000,000.00 8,000,000.00 2,868,109.62 2,741,859.22 18,741,859.22 山东公司 9,000,000.00 3,643,200.00 2,797,099.54 15,306,682.30 27,949,882.30 金剑公司 450,000.00 9,662.54 -10,173.09 439,826.91 江西公司 10,200,000.00 6,120,000.00 856,844.29 -214,887.73 16,105,112.27 广东公司 15,000,000.00 87,192.89 87,192.89 15,087,192.89 物流公司 14,000,000.00 -446,380.48 -446,380.48 13,553,619.52 河北公司 33,200,000.00 2,587,962.54 2,587,962.54 35,787,962.54 建材公司 45,900,000.00 45,900,000.00 合 计 148,875,000.00 17,763,200.00 28,857,438.54 71,257,612.67 237,895,812.67 （3）公司2004年12月31日初始对外投资额为166,638,200.00元，占净资产的比例为32.75%。 4、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 值 房屋及建筑物 144,969,573.02 1,699,234.74 146,668,807.76 机器设备 122,507,526.89 13,575,632.69 14,570.02 136,068,589.56 电子设备 8,301,798.99 193,586.64 8,108,212.35 运输设备 6,205,596.08 10,397,763.64 741,288.13 15,862,071.59 合 计 281,984,494.98 25,672,631.07 949,444.79 306,707,681.26 累计折旧 房屋及建筑物 15,191,347.68 7,021,817.97 22,213,165.65 机器设备 22,878,000.29 14,284,509.33 14,557.90 37,147,951.72 电子设备 1,958,988.84 1,495,852.15 143,125.96 3,311,715.03 运输设备 1,324,202.89 2,583,301.18 543,209.95 3,364,294.12 合 计 41,352,539.70 25,385,480.63 700,893.81 66,037,126.52 净 值 240,631,955.28 240,670,554.74 49 ①、公司以自有土地、房产及设备为抵押，取得长、短期借款13,420.00万元。其中：房产原值12,058.78 万元，净值11,477.70万元，机器设备原值1,655.00万元，净值1,251.00万元。 ②、本期由在建工程转入固定资产13,969,852.25元。 （3） 固定资产减值准备 类 别 期 初 数 本期增加 本期转回 期 末 数 房屋建筑物 23,571.32 23,571.32 机器设备 32,151.85 32,151.85 电子设备 673,693.94 205,371.56 879,065.50 运输设备 188,267.99 188,267.99 合 计 917,685.10 205,371.56 1,123,056.66 注：①部分电子设备等由于技术更新较快，市场价格下跌，导致可收回金额低于账面价值，故公司 按其差额计提减值准备。 ②本期增加中21,865.63元为杭萧机械结构公司注销后转入公司的固定资产减值准备。 5、 主营业务收入和主营业务成本 （1）主营业务收入 项 目 2004年 2003年 多高层钢结构 454,800,910.67 149,985,810.36 轻钢结构 413,849,105.36 447,490,139.23 合 计 868,650,016.03 597,475,949.59 变动原因：公司近几年由于市场地域的扩大、生产安装能力的增加以及经营项目由低层钢结构扩展到多、 高层钢结构，致使收入有较大增长。 （2）主营业务成本 项 目 2004年 2003年 多高层钢结构 378,988,553.58 102,530,476.35 轻钢结构 345,661,210.81 377,640,900.36 合 计 724,649,764.39 480,171,376.71 变动原因：由于收入的增长，致使成本增加。 （3）前五名销售收入情况 2004年 2003年 金额 比例 金额 比例 243,677,769.06 28.05% 196,387,441.04 32.87% 6、投资收益 项 目 2004年 2003年 股权投资收益 36,769,146.21 27,697,647.51 其中:股权投资差额摊销 3,088,893.05 409,748.26 合 计 36,769,146.21 27,697,647.51 注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 50 七、关联企业及关联交易 （一）关联企业 1、 存在控制关系的关联企业 企业名称 企业类型 法定代表人 注册地址 主营业务 与本企业关系 单银木 自然人 持本公司36.12%的股份 安徽公司 中外合资 单银木 安徽芜湖 钢结构制造安装 控股子公司 芜湖科正理化 有限责任公司 单银木 安徽芜湖 金属材料检测 控股孙公司 检测有限公司 山东公司 有限责任公司 单银木 山东胶州 钢结构制造安装 控股子公司 河南公司 有限责任公司 单银木 河南洛阳 钢结构制造安装 控股子公司 金剑公司 有限责任公司 赵小利 杭州萧山 金属材料检测 控股子公司 江西公司 有限责任公司 单银木 江西南昌 钢结构制造安装 控股子公司 建材公司 有限责任公司 单银木 浙江桐庐 生产新型建材 控股子公司 广东公司 有限责任公司 单银木 珠海 钢结构制造安装 控股子公司 物流公司 有限责任公司 单银木 杭州 材料销售 控股子公司 河北公司 有限责任公司 单银木 河北玉田 钢结构制造安装 控股子公司 2、存在控制关系的关联企业的注册资本及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 安徽公司 210.80万美元 210.80万美元 山东公司 1000万元 600万元 1600万元 河南公司 1000万元 1000万元 2000万元 金剑公司 50万元 50万元 芜湖科正理化 50万元 50万元 检测有限公司 江西公司 2000万元 1200万元 3200万元 建材公司 9000万元 9000万元 广东公司 2000万元 2000万元 物流公司 2000万元 2000万元 河北公司 4150万元 4150万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：人民币万元 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 数量 比例 数量 比例 数量 比例 数量 比例 安徽公司 1,312.50 75% 1,312.50 75% 山东公司 900.00 90% 364.32 1,264.32 79.02% 河南公司 800.00 80% 800 1,600.00 80% 金剑公司 45 90% 45.00 90% 芜湖科正理化 67.50% 67.50% 检测有限公司 江西公司 1,020.00 51% 612 1,632.00 51% 建材公司 4,590 4,590 51% 广东公司 1,500 1,500 75% 51 物流公司 1,400 1,400 70% 河北公司 3,320 3,320 80% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 戴瑞芳 持本公司8.05%的股份 潘金水 持本公司11.19%的股份 浙江国泰建设集团有限公司 持本公司6.77%的股份 王琦琼 本公司控股股东单银木之配偶 单银荣 本公司控股股东单银木之胞弟 杭州杭萧房地产开发有限公司 该公司控股股东系本公司控股股东之配偶 （二）关联交易 1、定价政策 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则。如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价 格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议价定价。交易双方根据关联交易事项的具体情况确定定价方法， 并在相关的关联交易协议中予以明确。 ① 市场价：以市场价为准确定商品或劳务的价格及费率； ② 成本加成价：在交易的商品或劳务的成本基础上加合理利润确定交易价格及费率； ③ 协议价：由交易双方协商确定价格及费率。 2、担保和抵押 杭州杭萧房地产开发有限公司为公司短期借款5,870万元提供担保，为公司应付票据600万元提供担保； 浙江国泰建设集团有限公司为公司短期借款5,200.00万元提供担保，为公司应付票据7,846万元提供担保； 单银木、王琦琼夫妇共同为公司短期借款4,000.00万元提供担保；公司为子公司担保使子公司获得短期借款 11,300.00万元、应付票据2,735.80万元，公司为子公司担保使子公司获得银行保函740.19万元。 3、总分包合同 浙江国泰建设集团有限公司与浙江杭萧钢构股份有限公司2004年6月25日签订了总分包合同，发包方为 浙江国泰建设集团有限公司，承包方为浙江杭萧钢构股份有限公司，承包方为发包方建设高丽研磨新建杭州 # # 厂区A 、B 车间的钢结构制作与安装，合同总金额为440万元整。现工程已完工等待竣工决算。 （三）关联往来余额 科目 往来单位 金额 欠款原因 应收账款 浙江国泰建设集团有限公司 1,320.000.00 应收总包方工程款 八、或有事项 1、公司为子公司担保使子公司获得短期借款11,300.00万元、应付票据2,735.80万元，公司为子公司担 保使子公司获得银行保函740.19万元。 2、2003年公司与山东泉信不锈钢有限公司签定了《建设工程施工合同》，合同价款最终确定为2,650万 元。截至2004年12月31日山东泉信不锈钢有限公司尚欠公司1,040.00万元,其中质保金260万元，未能按合同 约定支付的工程款780万元。2004年8月3日公司向山东淄博市中级人民法院起诉山东泉信不锈钢有限公司， 要求其支付工程款780万元并承担公司相应的损失。目前该案一审尚未开庭，公司已提取坏账准备156万元。 九、承诺事项 保函类别 担保银行 保函金额 期限 已存保证金 （万元） （万元） 履约保函 浦发银行萧山支行 493.7 2004.6.25-2005.6.25 98.8 履约保函 浦发银行萧山支行 437.8 2004.9.15-2005.1.13 131.34 履约保函 浦发银行萧山支行 50 2004.9.17-2005.8.31 20 52 履约保函 浦发银行萧山支行 195 2004.10.8-2005.3.30 78 投标保函 浦发银行萧山支行 50 2005.5.25-2005.6.30 10 投标保函 浦发银行萧山支行 40 2004.12.10-2005.5.17 16 投标保函 浦发银行萧山支行 100 2004.11.15-2005.1.12 40 预付款保函 浦发银行萧山支行 50 2004.8.20-2006.8.8 20 十、资产负债表日后事项的非调整事项 1、根据公司二届十二次董事会2004年度公司利润分配预案，公司拟以2004年末总股本154,733,646股为 基数向全体股东以每10股派现金1元(含税)，计15,473,364.60元； 2 、 根 据 公 司 二 届 十 二 次 董 事 会 2004 年 度 公 司 公 积 金 转 增 股 本 议 案 ， 公 司 拟 以 2004 年 末 总 股 本 154,733,646股为基数用资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增92,840,188股,本次转增后资本公积 尚余71,180,237.56元。 3、根据公司二届十二次董事会议案，公司拟增资发行不超过6500万股的人民币普通股。 十一、其他重要事项 1、本年度公司债务重组的方式为实物抵债及以实物偿还债权人； 2、本年度公司无非货币性交易事项。 十二、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 2004 年度 项目 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.38% 51.09% 1.55 1.55 营业利润 19.81% 21.36% 0.65 0.65 净利润 15.68% 16.91% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 14.96% 16.14% 0.49 0.49 2、非经常性损益构成表 明细项目 2004 年 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 3,456,785.13 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 268,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 委托投资损益 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -595,143.29 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 512,900.45 债务重组损益 资产置换损益 交易价格超过公允价值的损益 财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益 合 计 3,642,542.29 ―完― 53