长春高新(000661)2005年年度报告

长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 证券代码：000661 证券简称：长春高新 2005 年年度报告 全 文 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司所聘请的会计师事务所——中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人、董事长杨占民先生、主管会计工作负责人、财务总监朱兴功先 生及会计机构负责人、副总会计师赵树平先生声明：保证本年度报告中财务报告 的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介-------------------------------------------------------1 二、会计数据和业务数据摘要-------------------------------------------------1 三、股本变动及股东情况-----------------------------------------------------2 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况-------------------------------------4 五、公司治理结构-----------------------------------------------------------6 六、股东大会简介-----------------------------------------------------------7 七、董事会报告-------------------------------------------------------------7 八、监事会报告-------------------------------------------------------------13 九、重要事项---------------------------------------------------------------14 十、财务报告---------------------------------------------------------------15 十一、备查文件目录---------------------------------------------------------45 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写： 公司中文名称：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 公司英文名称：Changchun High ＆ New Technology Industries (Group) Inc. 公司名称缩写：CCHN （二）公司法定代表人：杨占民 （三）公司董事会秘书：周伟群 证券事务代表：焦敏、刘思 联系地址：长春市同志街 2400 号火炬大厦 5 层 电话：0431-5666367 传真：0431-5675390 电子信箱：cchn000661@sohu.com （四）公司注册地址：长春市同志街 2400 号 公司办公地址：长春市同志街 2400 号火炬大厦 5 层 邮政编码：130021 公司国际互联网网址：http://www.cchn.com.cn 电子信箱： cchn@public.cc.jl.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：长春高新 股票代码：000661 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1993 年 6 月 变更注册登记日期：2005 年 12 月 27 日 注册地点：吉林省长春市 企业法人营业执照注册号：2201071000490 税务登记号码：国税字 220104243899305 号、地税字 220107243899305 号 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区民丰胡同 31 号 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据： （单位：元） 利润总额 -42,999,682.72 净利润 -60,521,758.03 扣除非经营性损益后的净利润 -58,237,807.85 主营业务利润 234,558,813.61 其它业务利润 1,278,165.26 营业利润 -22,274,602.97 投资收益 -18,025,299.15 补贴收入 378,000.00 营业外收支净额 -3,065,000.21 经营活动产生的现金流量净额 89,905,032.09 现金及现金等价物净增加额 43,351,386.78 1 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 注：非经常性损益包括的项目如下： （单位：元） 项目 金额 营业外收入 80,675.57 营业外支出 3,145,675.78 补贴收入 378,000.00 所得税 -403,050.03 小计 -2,283,950.18 （二）截至报告期末公司前 3 年主要会计数据和财务指标： 2004 年度 指 标 项 目 2005 年度 2003 年度 调整前 调整后 主营业务收入（元） 486,854,804.51 366,492,643.19 366,492,643.19 424,125,258.66 净利润（元） -60,521,758.03 7,314,816.38 7,165,928.78 -108,164,282.59 总资产（元） 1,412,401,501.49 1,394,014,327.79 1,394,014,327.79 1,551,106,402.17 股东权益（不含少数股东权益）（元） 296,639,875.74 348,306,673.66 348,157,786.06 347,034,818.26 每股收益（元/股） -0.461 0.056 0.055 -0.82 每股净资产（元/股） 2.259 2.65 2.65 2.64 调整后的每股净资产（元/股） 2.14 2.59 2.59 2.59 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.68 -0.32 -0.32 -0.62 净资产收益率(%) -20.40 2.10 2.06 -31.17 （三）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.07 73.78 1.79 1.79 营业利润 -7.51 -7.01 -0.17 -0.17 净利润 -20.40 -19.04 -0.46 -0.46 扣除非经常性损益后的净利润 -19.63 -18.32 -0.44 -0.44 （四）报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未确认投资损失 未分配利润 合 计 期初数 131,326,570.00 227,387,625.82 74,897,677.68 12,260,274.20 -8,620,889.07 -76,833,198.37 348,157,786.06 本期增加 0 1,945,124.36 4,846,868.04 1,615,622.68 -1,264,390.52 -60,521,758.03 -54,994,156.15 本期减少 0 0 0 0 -8,323,113.87 4,846,868.04 -3,476,245.83 期 末 数 131,326,570.00 229,332,750.18 79,744,545.72 13,875,896.88 -1,562,165.72 -142,201,824.44 296,639,875.74 变动原因如下： 资本公积金本期增加系下属子公司以物抵债、无法支付款项、接受拨款等增加资本公积，本公 司按持股比例增加资本公积——股权投资准备所致； 盈余公积金增加系下属公司本期提取盈余公积金所致； 未确认投资损失增加系对下属公司投资损失超过投资成本帐面价值所致，减少系公司追加下属 公司投资所致； 未分配利润本期增加系本期亏损所致，本期减少系提取盈余公积金所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、股份变动情况表 截止日期：2005 年 12 月 31 日 数量单位：股 每股面值：1 元 本次变动前 本期变动增减（+、-） 本次变动后 股份类别 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例 (1)未上市流通股份 ①发起人股份 45,475,210 34.63 0 0 0 0 0 45,475,210 34.63 其中： 国家持有股份 45,475,210 34.63 0 0 0 0 0 45,475,210 34.63 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他 ②募集法人股份 6,048,000 4.60 0 0 0 0 0 6,048,000 4.61 ③内部职工股 0 ④优先股或其他 未上市流通股份合计 51,523,210 39.23 0 0 0 0 0 51,523,210 39.23 （2）已上市流通股份 ①人民币普通股 79,803,360 60.77 0 0 0 0 0 79,803,360 60.77 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 79,803,360 60.77 0 0 0 0 0 79,803,360 60.77 （3）股份总数 131,326,570 100 0 0 0 131,326,570 100 （二）股票发行与上市情况： 本公司近三年股本结构未发生变化。截止到 2005 年 12 月 31 日，公司总股本为 131,326,570 股。 （三）本报告期内股东情况介绍： 1、报告期末股东总数： 截止到 2005 年 12 月 31 日，公司股东共计 38,419 户，其中国有股股东 1 户，法人股股东 6 户。 2、本公司前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股情况： 截止 2005 年 12 月 31 日 报告期末股东总数 38,419 户 前 10 名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称（全称） 股东性质 持股比例（%） 持股总数(股) 数量 股份数量 长春高新技术产业发展总公司 国有股东 34.63 45,475,210 45,475,210 无 长春市南湖实业总公司 法人股东 1.92 2,520,000 2,520,000 未知 长春天然气化学工业公司 法人股东 0.77 1,008,000 1,008,000 未知 吉林省博维实业有限公司 法人股东 0.77 1,008,000 1,008,000 未知 长春建设股份有限公司 法人股东 0.77 1,008,000 1,008,000 未知 刘泽键 流通股东 0.34 448,197 448,197 未知 袁岚岚 流通股东 0.26 339,050 339,050 未知 刘荣耀 流通股东 0.24 321,522 321,522 未知 吉林省地产总公司 法人股东 0.23 302,400 302,400 未知 何瑞香 流通股东 0.19 253,500 253,500 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 持有流通股数量 股份种类 刘泽键 448,197 A股 袁岚岚 339,050 A股 刘荣耀 321,522 A股 何瑞香 253,500 A股 贾文辉 253,150 A股 常胜 194,100 A股 宋力 187,000 A股 李玲珠 170,000 A股 赵海银 167,100 A股 刘荣耀 156,400 A股 公司上述前 10 名流通股股东与公司前 10 名股东中的国有股及法人股之间均不 上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍 公司控股股东为长春高新技术产业发展总公司，为本公司国有股股东，法定代表人为张晓明， 成立日期为 1992 年 3 月 28 日，注册资本为 44,000 万元，企业性质为国有独资企业。公司经营范 围如下：组织高新技术企业的国内经济技术合作，负责开发区内土地成片管理，房屋租赁，经销普 通机械、建材、仪表、五金、交电百货、工艺美术品、土畜产品、纺织品。本报告期内，公司控股 股东及实际控制人未发生变更。 3 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 长春市人民政府 100% 长春高新技术产业发展总公司 34.63% 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 年末 年度内股份 性 年 年初 姓 名 职 务 任期起止日期 持股数 增减变动量 别 龄 持股数（股） （股） 及原因 杨占民 男 52 董事长、总经理 2005.05-2008.05 0 0 0 张晓明 男 51 董事 2005.05-2008.05 0 0 0 赵士贤 女 53 董事 2005.05-2008.05 0 0 0 孙克林 男 54 董事 2005.05-2008.05 1,965 1,965 0 陶兆华 男 52 董事、常务副总经理 2005.05-2008.05 0 0 0 周伟群 男 49 董事、副总经理、董秘 2005.05-2008.05 3,276 3,276 0 刘中民 男 63 独立董事 2005.05-2008.05 0 0 0 吕长江 男 41 独立董事 2005.05-2008.05 0 0 0 董方言 男 50 独立董事 2005.05-2008.05 0 0 0 刁晓明 男 51 监事会主席 2005.05-2008.05 504 504 0 乔林 男 49 监事 2005.05-2008.05 0 0 0 李秀峰 男 38 监事 2005.05-2008.05 0 0 0 安吉祥 男 44 副总经理 2005.05-2008.05 0 0 0 朱兴功 男 39 财务总监 2005.01-2008.05 0 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历 杨占民，公司董事长、总经理。1997 年任吉林省国际经济贸易开发公司总经理，2000 年任吉 林省国际信托投资公司副总经理、吉信国际经贸集团股份有限公司总经理，2001 年起任长春高新 技术产业发展总公司副总经理、公司董事长，2005 年至今任长春高新技术产业发展总公司副总经 理、公司董事长、公司总经理。 张晓明，公司董事。2000 年起至今任长春高新技术产业发展总公司总经理。 赵士贤，公司董事。2000 年起至今任长春高新技术产业发展总公司副总经理。 孙克林，公司董事。2000 年任公司常务副总经理，2001 年起至今任长春高新技术产业发展总 公司副总经理。 陶兆华，公司董事、常务副总经理。1999 年任吉林省国际信托物业投资股份公司董事长兼总 经理，2001 年任公司副总经理，2003 年至今任公司常务副总经理。 周伟群，公司董事、副总经理、董事会秘书。1996 年至今任公司副总经理、董事会秘书。 刘中民，公司独立董事。1998 年任长春市政府副秘书长，2003 年退休，2005 年起至今任公 司独立董事。 吕长江，公司独立董事。1995 年任吉林大学商学院会计系主任，2002 年起至今任吉林大学商 4 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 学院副院长。 董方言，公司独立董事。1989 年起至今任吉林省中医中药研究院副院长。 刁晓明，公司监事会主席。2000 年任长春高新技术产业发展总公司企业管理部经理，2005 年起至今任长春高新技术产业发展总公司企业管理部经理，长春高新热力有限责任公司书记。 乔林，公司监事、工会主席。2000 年任长春高新东光电子有限责任公司总经理、书记，2003 年任公司办公室主任，2005 年起至今任公司工会主席、办公室主任、人事部经理、党办主任。 李秀峰，公司监事。2002 年起至今任公司总经理助理、企业管理部经理。 安吉祥，公司副总经理。1999 年起至今任公司副总经理。 朱兴功，公司财务总监。1998 年任吉林华康药业股份有限公司副总经理，2003 年起至今任公 司财务总监。 （三）年度报酬情况： 报酬的决策程序、确定依据： 本报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员实行岗位工资制，其报酬依据是 根据其所在岗位和经济责任确定。 本报告期内公司董事、监事及高级管理人员共计 14 人，在报告期内从公司获得的报酬总额为 590,398 元。其中 7 人在本公司领取报酬及津贴。不在本公司领取薪酬，只领取津贴的人数为 7 人， 具体包括：董事张晓明、赵士贤、孙克林 3 人只在本公司领取董事津贴为 1,000 元/月（含税）；独 立董事刘中民、吕长江、董方言 3 人在本公司领取独立董事津贴为 2,900 元/月（含税）；监事刁晓 明在本公司领取监事津贴为 500 元/月（含税）。上述 7 人的相关薪酬在其任职单位处领取。 公司现任董事、监事、高级管理人员在本报告期内从公司获得的报酬总额具体如下： 单位：元 姓 名 职 务 本报告期内从公司获得的报酬总额 杨占民 董事长、总经理 83,484 张晓明 董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 赵士贤 董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 孙克林 董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 陶兆华 董事、常务副总经理 75,902 周伟群 董事、副总经理、董秘 71,784 刘中民 独立董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 吕长江 独立董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 董方言 独立董事 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 刁晓明 监事会主席 不在本公司领取薪酬，只领取津贴。 乔林 监事、工会主席 57,748 李秀峰 监事、总经理助理 54,664 安吉祥 副总经理 58,632 朱兴功 财务总监 58,344 （四）本报告期内，公司第四届董事会、监事会任期届满，经公司第四届董事会、监事会推荐、 公司股东大会审议通过，重新选举了公司第五届董事会、监事会。其中：继续选举第四届董事会中 的杨占民先生、张晓明先生、赵士贤女士、孙克林先生、陶兆华先生、周伟群先生为公司第五届董 事会董事，继续选举吕长江先生、董方言先生为公司独立董事，新增刘中民先生为公司独立董事； 另外，继续选举刁晓明先生为公司第五届监事会监事，新增乔林先生、李秀峰先生为公司监事。由 于任期届满后的工作原因，公司第四届监事会监事王辰、监事冯大强不再担任公司监事。同时，第 五届董事会聘任杨占民先生为公司总经理。 （五）公司员工情况： 截止 2005 年末，公司共有在职员工 1,636 人，其中专业构成情况如下：管理人员 337 人，生 产人员 537 人，销售人员 374 人，财务人员 48 人，专业工程技术人员 258 人，服务及其他人员 82 人，公司 68%以上员工具有大、中专以上学历。本公司需承担费用的离退休职工人数为 5 人。 5 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理结构： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交易所发 布的有关上市公司治理的规范性文件要求规范运作，不断完善公司法人治理结构，提升公司治理水 平，提高公司经营管理水平，切实维护中小股东的权益，公司法人治理结构的实际情况已基本符合 《上市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、公司严格按照《股东大会规范意见》及《公司章程》 、《股东大会议事规则》的要求召集、 召开股东大会，保证股东行使表决权，并有律师出席见证。公司能够确保所有股东、特别是公众股 股东的平等地位，能够充分行使自己的权利；同时认真接待股东来访和来电咨询，使股东及时、准 确的了解公司的真实运作情况。 2、上市公司具有独立性，公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利；本公司控股股东行 为规范，没有出现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动的现象；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部 机构能够独立运作，公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。 3、公司严格按照《公司法》 、《公司章程》规定的程序选举董事，本报告期内，公司股东大会 选举了第五届董事会成员，董事候选人的提名和董事的选举程序符合《公司章程》的规定，公司董 事会人数及人员专业构成合理。公司制定了《董事会工作条例》，确保了董事会高效运作和科学决 策；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，了 解作为董事的权利、义务与责任，并有足够的时间和精力履行其职责。 4、公司监事会向全体股东负责，本报告期内，公司股东大会选举了第五届监事会成员，监事 会的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求，公司监事会会议按照规定的程序进行。公司监事会制定了《监事会工作条例》；公司监事 会的人员和结构能够对公司财务及公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合规性进行监督和检 查。 5、公司高级管理人员严格按照《公司章程》规定的职权和董事会的授权开展经营管理活动并 接受董事会和监事会的监督。报告期内，公司第五届董事会聘任了公司经营班子成员，公司经理人 员的聘任按照有关法律、法规和公司章程的规定进行，经理人员的聘任公开、透明。 6、公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》和相关法律、法规的规定履行信息披露义务。 在信息披露方式的选择上，能本着公平、公正、公开的原则，平等对待所有股东，尽可能地选择方 便公众投资者阅读、理解和获得的方式，没有选择性信息披露行为发生。 7、公司积极开展投资者关系管理工作，建立、健全投资者关系管理制度。通过采取设立专门 的投资者咨询电话、积极参与深圳证券信息公司开设的投资者关系管理平台等多种形式，加强与投 资者特别是社会公众投资者的沟通和交流，及时答复公众投资者通过电话、网站等各种方式提出的 问题，促进投资者对公司的了解和认同。 （二）独立董事履行职责情况： 公司 2005 年 5 月 25 日召开的 2004 年年度股东大会选举刘中民、吕长江、董方言为公司第五 届董事会独立董事，公司独立董事人数占公司董事会成员的三分之一，符合中国证监会发布的《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定。公司独立董事专业涵盖 了经济管理、工业与民用建筑及制药领域，提高了董事会的决策水平，充分发挥了独立董事的作用。 1、独立董事出席董事会的情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备 注 董事会次数 （次） （次） （次） 刘中民 5 5 0 0 共计缺席 3 次，其中 2 次进行了缺席表决。由于在 吕长江 8 5 0 3 该期间因公出国，会议各项议案均通过传真方式提 交给该名独立董事进行了审阅并签字表决。 董方言 8 6 0 2 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案或有关事项提出异议。 6 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司与控股股东之间的关系： 公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够做到了“五分开” ，具有 独立、完整的生产经营能力，能够独立承担责任和风险。 1、人员分开方面：公司的组织机构健全，公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公 司章程》的有关规定产生，公司人员管理制度化，公司与控股股东在劳动、人事及分配上是完全独 立的； 2、资产完整方面：公司对其资产有完全的控制权，且产权明晰、独立完整。本公司的生产经 营性资产与控股股东严格分开并保持独立运营，控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司对资 产经营管理的行为； 3、财务独立方面：公司已根据《会计法》、《企业会计制度》等法律、法规建立了独立规范的 财务会计制度、完整的会计核算体系和对分公司的财务管理制度，公司设立了独立的财务部门和内 部审计部门，公司拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐户，公司依法独立纳税。 4、机构独立方面：公司设立了独立、健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会等内 部机构独立运作，拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，公司与控股股东及其职能部门 之间分别独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 5、业务分开方面：公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构， 在生产经营及管理上独立运作。本公司具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的能力。 （四）对高级管理人员的考评和激励 公司高级管理人员直接向董事会负责，承担董事会下达的经营目标。报告期内，公司继续推进 和完善以业绩为导向、激励与约束相结合的高级管理人员薪酬与考核制度，进一步确立了公正、透 明的高级管理人员绩效评价标准和程序，不断促进高级管理人员的收入水平与其完成董事会下达的 年度利润和经营、管理、廉政、安全生产等目标挂钩，与高级管理人员的工作表现和工作绩效紧密 相连。公司高级管理人员的薪酬政策与方案由董事会负责制定和审查。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 本报告期内共召开股东大会 1 次，即 2004 年年度股东大会： 本公司于 2005 年 5 月 25 日召开 2004 年年度股东大会。出席股东大会的股东及授权代表共 4 人，代表股份 46,488,451 股，占本公司股本总额的 35.4%，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。经与会股东表决，通过了以下决议： （1）审议通过了公司 2004 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告； （3）审议通过了公司 2004 年度财务决算报告； （4）审议通过了公司 2004 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； （5）审议通过了续聘会计师事务所的议案； （6）审议通过了董事会换届的议案； （7）审议通过了监事会换届的议案； （8）审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （9）审议通过了关于修改《股东大会议事规则》的议案； （10）审议通过了关于修改《董事会工作条例》的议案。 吉林常春律师事务所的张作航律师、高树成律师出席见证了本次股东大会，并出具了法律意见 书。 本次股东大会决议公告刊登于 2005 年 5 月 26 日《证券时报》、《中国证券报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 7 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、总体经营情况 2005 年，随着国家医药行业宏观政策的调整，制药企业盈利空间普遍下滑，公司面临着巨大 的经营压力。本着“在发展中调整、在创新中前进”的主导思想，公司侧重加大了赢利能力较强的 制药企业的投入力度，公司核心制药企业——金赛药业的市场适应能力增强、百克药业的新药开发 进展顺利。其中，金赛药业在公司医药产业中做出了巨大贡献，后续开发的新产品生长素水针剂率 先推向全国市场，巩固了在全国生长素市场上的绝对优势，该企业以连续 4 年递增 70%的速度创造 了公司生物制药企业跳跃式发展。百克药业承担的复合型艾滋病疫苗进入一期临床后进展顺利。但 是，相对于单一的核心制药企业发展迅速以外，公司其他制药企业发展态势均极其严峻。企业原有 制药产品受国家药品品种多次降价及区域市场招标成本增大的因素影响，赢利能力大幅下降。另外， 由于缺乏现金流，公司在本报告期内无法对这些弱势制药企业在新剂型、新产品开发方面增加投入， 这也使公司制药企业市场占有率受到了一定影响。 在房地产领域，公司下属企业——建设开发公司于上一报告期开始开发了“怡众名城”项目。 该项目开发过程中，公司克服了资金紧缺、时间紧迫等困难，本着边开发、边建设、边总结、边提 高的方针，在本报告期内，该房地产项目“开盘”销售。截止到本报告期末，该项目已竣工开发面 积近 20 万平方米，当年实现销售面积 4.1 万平方米，一个高标准、现代化的大型生态、园林景观 社区已初具规模，该项目先后获得了长春市星光榜年度之星领袖楼盘、长春地产十年城市建设荣誉 勋章、首届长春（净月）地产论坛宜居社区、中国住交会“中国名盘”等荣誉。但由于该房地产项 目首期开发面积较大，当年实现销售较少，造成资金成本较高；同时为了首期促销，公司实行团购 优惠，因此截止到本报告期末无法对公司整体经营产生利润贡献。同时，公司前期与长春滨河物业 开发有限公司共同建设的永长小区进入了工程验收及产权备案阶段，本报告期内对该房地产开发项 目的历史遗留问题进行了集中处理，对长期投资减值准备进行了全额计提，顺利地完成了该项目的 各项清理工作，并制定了稳定的物业移交方案，进行了规范的物业移交，减少了物业公司的亏损。 2005 年度，公司实现主营业务收入 48,685.48 万元，比去年同期上升 32.84%；主营业务利润 23,455.88 万元，比去年同期下降 9.98%；净利润-6,052.17 万元，比去年同期下降 944.58%。 2005 年，主营业务收入上升系核心制药企业主要产品销量增加及房地产业务销售收入增加。 2005 年，主营业务利润下降的主要原因系房地产项目开发成本过大，净利润下降的主要原因系 上年同期股权转让收益较大、本期计提各项资产减值准备、公司药品研发项目费用投入较大、低效 物业资产亏损增加。 2、主营业务及其经营状况： （1）分行业、产品和地区的主营业务收入和主营业务利润构成情况： ①按行业或产品类别列示 单位：元 主营业务类型 主营业务收入 主营业务利润 药业 318,041,980.64 236,527,406.74 房地产 143,431,584.00 -13,158,391.00 服务业 25,381,239.87 11,189,797.87 小计 486,854,804.51 234,558,813.61 ②按地区列示 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务利润 华北 47,364,385.97 33,728,101.34 东北 211,226,619.72 37,407,410.07 华东 53,689,230.62 36,869,774.97 华南 41,340,731.53 28,581,614.94 西北 22,325,190.90 15,156,055.96 华中 98,876,424.00 78,313,159.22 西南 12,032,221.77 4,502,697.11 合计 486,854,804.51 234,558,813.61 （2）占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的所属行业及主要产品情况： ①按行业列示 8 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 单位：元 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%） 药业 318,041,980.64 78,509,076.86 74.37 房地产 143,431,584.00 148,701,237.87 -9.17 服务业 25,381,239.87 12,583,109.01 44.09 小计 486,854,804.51 239,793,423.74 48.18 ②按产品列示 单位：元 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%） 基因重组人生长素 131,574,142.13 13,168,728.72 85 血栓心脉宁 52,387,690.72 16,269,341.67 63 上述指标变动原因: 基因重组人生长素主营业务利润率增加 3.17%，原因系该产品销量同比增长近 50%，相应产量有所增加。 （3）主要供应商、客户情况： 公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 41.27%，前 5 名客户销售额合计 占公司销售总额的比例为 2.35%。 3、报告期内公司资产构成发生的变动情况： 资产构成 2005 年末占总资产的比重（%） 2004 年末占总资产的比重（%） 同比增减（%） 应收款项 21.07 30.41 -9.34 存货 22.44 8.92 13.52 长期股权投资 1.14 1.37 -0.23 固定资产 40.73 42.24 -1.51 在建工程 1.65 0.73 0.92 短期借款 17.64 18.55 -0.88 长期借款 22.37 18.65 3.72 本报告期内存货比上年同期增加主要系房地产开发产品增加。 4、报告期内公司费用构成发生的变动情况： 费用构成 2005 年末占总资产的比重（%） 2004 年末占总资产的比重（%） 同比增减（%） 营业费用 10.37 10.45 -0.08 管理费用 6.67 7.84 -1.17 财务费用 1.22 1.04 0.18 所得税 0.51 0.81 -0.30 5、报告期公司现金流量构成的重大变动情况说明： 指 标 2005 年度 2004 年度 同比增减额 同比增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 89,905,032.09 -41,985,790.71 131,890,822.80 146.70 投资活动产生的现金流量净额 -14,438,022.68 -4,181,462.92 -10,256,559.76 -71.03 筹资活动产生的现金流量净额 -32,115,622.63 -66,419,161.76 34,303,539.13 106.81 现金及现金等价物净增加额 43,351,386.78 -112,586,415.39 155,937,802.17 359.70 主要影响原因： 经营活动产生的现金流量净额同比增长系公司房地产销售收支净额增加及公司收回欠款所致。 投资活动产生的现金流量净额同比减少系上年同期转让股权收回现金较大，本期下属子公司购 建固定资产支出加大。 筹资活动产生的现金流量净额同比增长系公司上年同期计入了已转让的长春长生生物科技股 份有限公司上半年的现金流量、上年同期归还贷款所致。 现金及现金等价物净增加额同比增长主要原因系公司经营活动产生的现金流量净额增加。 本报告期，公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异，主要原因如下： （1）公司计提资产减值准备、计提固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、预提 费用增加使公司利润下降，但无现金流量； （2）公司财务费用支出使公司利润下降，但不体现经营活动的现金流量。 6、主要控股公司的经营情况及业绩分析： 单位：万元 9 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本公司持有 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 其股份比例 总资产 净利润 （%） 吉林华康药业股份有 血栓心脉宁、冠脉宁、银花 中、西药制造 9,280 51 26,953.69 33.08 限公司 泌炎灵 长春金赛药业有限责 基因重组人生长素、基因重 生物制药 7,300 70 15,628.98 4,616.06 任公司 组人粒细胞集落刺激因子 长春晨光药业有限责 中药制药 肝炎系列药、清胃止痛微丸 2,200 89 5,885.77 -915.87 任公司 新药研制、开发 长春百克药业有限责 及技术咨询、技 医药研发企业 1,700 60 3,545.95 -588.44 任公司 术服务 长春高新百克药物研 药物研制 医药研发企业 1,800 98.89 1,087.04 -1,264.39 究院有限责任公司 长春市高新技术建设 基础设施、房地 房地产 5,770 100 39,574.50 -3,908.12 开发公司 产开发建设 长春高新科贸大厦有 房屋出租、物业 房屋出租企业 4,961.40 97 5,413.56 -0.84 限公司 管理 长春高新物业发展有 物业管理 物业管理企业 560 85 659.47 -159.96 限公司 其中本报告期内，下列控股子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上： 长 春 金 赛 药 业 有 限 责 任 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 144,117,583.70 元 、 主 营 业 务 利 润 127,168,630.18 元和净利润 46,160,647.98 元。 长春高新百克药物研究院有限责任公司实现主营业务收入 312,500.00 元、主营业务利润 312,500.00 元和净利润-5,884,404.48 元。 长 春 市 高 新 技 术 建 设 开 发 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 143,431,584.00 元 、 主 营 业 务 利 润 -13,158,391.00 元和净利润-39,081,161.64 元。 长春晨光药业责任公司实现主营业务收入 6,071,847.97 元、主营业务利润 1,387,946.93 元和 净利润-9,158,694.34 元。 （二）对公司未来发展的展望： 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前，公司涉足制药业和房地产两大产业。在医药行业，面临中国医药产业的“整合周期” ， 产业集中度大幅度提高，我国医药企业均面临着巨大的挑战，这种挑战主要来自医疗体制的改革， 包括药品的政府集中定价、药品的招投标政策、社会医疗保险制度的推行、强制性的 GMP/GSP 认证 等等。这些措施的一个共同点是使得医药企业经营压力普遍增大、市场推进及产品开发费用增加。 另外，在房地产行业，国家一系列针对房地产行业的政策在 2005 年度相继出台，“房地产新政”的 目标直指降低房价，政策涉及从土地供给、规划设计、销售信贷、税收到二手房转让等诸多方面， 国家的宏观调控已经比较有效地抑制了房地产行业的投机行为。面对新政出台，公司也只能暂时采 用分期开发、降低开发成本等策略，使供给和需求维持在较低的成交量下。 2、管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战 2006 年，公司管理层将把制药企业的发展重点放在继续强化市场与生产管理的有效整合上， 加大新产品开发力度，同时研究并探索新的营销模式，争取进一步扩大销售规模。在房地产领域， 公司管理层将继续抓好“怡众名城”项目开发建设和商品房销售工作，广开思路，勇于尝试，利用 新型高技术材料和技术，严格控制建设成本。同时，公司将充分利用高新开发区的优惠政策，采取 有效措施盘活公司低效、闲置资产，多渠道地减轻公司资金压力，专注于精品楼盘的开发和配套服 务，向专业化的一流房地产开发商、物业管理企业迈进。 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 为了保证公司未来发展战略的实施，公司在新药研发及房地产开发方面对资金的需求均呈现增 长的态势。为了顺利完成 2006 年的工作任务，尽快扭转公司亏损的局面，公司将加大资产整合和 销售回款力度，并通过与金融机构建立良好关系、拓宽融资渠道等措施，利用公司自筹资金及向银 10 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 行申请贷款等方式保证公司的资金需求。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素： 2006 年国家药品食品监督管理局将进一步实施药品分类管理，同时政府将继续推动药价下降 使原本由于原料成本上升和降价因素、垄断诉讼等负面影响给制药企业带来的经营压力更加尖锐。 公司下属各个制药企业经营品种涉及面广，产品类别特点差异较大，市场划分过程中各种不确定因 素的影响，均会对公司制药企业未来发展带来周期性地经营压力。 国家土地政策和房地产宏观调控政策有可能对公司房地产的发展造成不利影响，同时，随着房 地产开发项目其自身发展所需资金缺口的不断扩大，以及项目开发成本的居高不下等因素也将削弱 房地产开发项目应给公司带来的预期收益。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 公司报告期之前于 1998 年度配股的募集资金已全部使用完毕，没有延续到本报告期内使用的 情况。 2、报告期内公司无非募集资金重大项目投资情况。 本报告期内，公司分别对下属 4 户企业进行增资，分别为对长春百克药业有限责任公司增资 720 万元、长春高新百克药物研究院有限责任公司增资 1,600 万元及长春晨光药业有限责任公司增 资 700 万元、长春高新物业有限公司 360 万元，单次投资金额均未超过公司最近一期经审计的净资 产的 10%，不属于非募集资金重大投资项目。 （四）会计师事务所审计意见 公司所聘请的会计师事务所——中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 2005 年年度报告出 具了标准无保留意见的审计报告。 （五）董事会日常工作情况 ： 1、本报告期内董事会的会议情况及决议内容： 公司董事会在本报告期内共召开了 7 次会议，并按照有关规定在《证券时报》、《中国证券报》 上予以及时公告，公司董事会的通知、召集、召开、公告均符合《公司法》 、《公司章程》和公司《董 事会工作条例》的有关规定。 （1）公司第四届二十七次董事会于 2005 年 1 月 18 日在公司会议室召开，会议讨论通过了公 司拟新增 1,000 万元借款的议案。根据《深圳证券交易所上市规则》的有关规定，上述董事会决议 已报深圳证券交易所备案。 （2）公司第四届二十八次董事会 2005 年 3 月 7 日在公司会议室召开。本次会议决议公告刊登 于 20054 年 3 月 10 日《证券时报》、《中国证券报》上。 （3）公司第四届二十九次董事会于 2005 年 4 月 22 日在公司会议室召开。本次会议决议公告 刊登于 2005 年 4 月 25 日《证券时报》、《中国证券报》上。 （4）公司第五届一次董事会于 2005 年 5 月 25 日在公司会议室召开。本次会议决议公告刊登 于 2005 年 5 月 26 日《证券时报》、《中国证券报》上。 （5）公司第五届二次董事会于 2005 年 7 月 25 日在公司会议室召开。本次会议决议公告刊登 于 2005 年 7 月 27 日《证券时报》、《中国证券报》上。 （6）公司第五届三次董事会于 2005 年 10 月 18 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司 《2005 年第三季度报告》全文及其公告正文。根据《深圳证券交易所上市规则》的有关规定，上 述董事会决议已报深圳证券交易所备案。 （7）公司第五届四次董事会于 2005 年 10 月 25 日在公司会议室召开，会议讨论通过了公司关 于为吉林华康药业股份有限公司 4,000 万元贷款继续提供担保的议案。根据《深圳证券交易所上市 规则》的有关规定，上述董事会决议已报深圳证券交易所备案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会能够严格执行股东大会的各项决议和授权，认真履行职责，董事会认真履行 了股东大会的各项决议，使本年度召开的股东大会的各项决议落到了实处。 11 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （六）本报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案： 根据公司聘请的会计师事务所——中磊会计师事务所有限责任公司审计，公司 2005 年度实现 主营业务收入 486,854,804.51 元，利润总额-42,999,682.72 元，净利润-60,521,758.03 元，股东 权益 296,639,875.74 元，每股收益-0.461 元，每股净资产 2.259 元，调整后的每股净资产 2.14 元，净资产收益率-20.4%。 目 前 公 司 现 有 总 资 产 1,412,401,501.49 元 ， 总 股 本 为 131,326,570 股 ， 资 本 公 积 金 229,332,750.18 元，盈余公积金 79,744,545.72 元，法定公益金 13,875,896.88 元，未确认的投 资损失-1,562,165.72 元，未分配利润-142,201,824.44 元。 2005 年公司实现净利润-60,521,758.03 元，子公司提取 10%的法定盈余公积金计 3,231,245.36 元，提取 5%的法定公益金计 1,615,622.68 元，本年可供股东分配的利润计-65,368,626.07 元，加 上年结转可供股东分配利润计-44,297,686.98 元，累计可供股东分配的利润计-109,666,313.05 元，其中：期末未分配利润-142,201,824.44 元，任意盈余公积金 32,535,511.39 元。经公司第五 届七次董事会审议，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本利润分配预案 符合《公司法》、《公司章程》和《会计制度》的有关规定。以上财务决算报告及利润分配预案将提 请公司 2005 年年度股东大会审议。 （七）公司独立董事刘中民、吕长江、董方言对公司与关联方资金往来及累计和当期对外担保 情况的专项说明及独立意见如下： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，作 为公司独立董事，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、对外担保等情况进行了核查，现将 有关情况说明如下： 1、本公司与占用资金、提供担保的控股股东及关联方的关系： 关联方名称 与长春高新关系 长春高新技术产业发展总公司 第一大股东 吉林华康药业股份有限公司 子公司 长春晨光药业有限责任公司 子公司 长春市高新技术建设开发公司 子公司 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司 长春高新东光电子有限公司 参股公司 2、控股股东及其他关联方占用资金情况 （1）本公司的控股股东是长春高新技术产业发展总公司，截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司 的控股股东占用资金情况如下： 2005 年度累计 2005 年度偿还情况 2005 年末 项目 2005 年初占用金额 占用原因 占用金额 偿还方式 偿还金额 占用金额 其他应收款 406,737.50 406,737.50 0.00 406,737.50 往来款 其他应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 往来款 长春高新技术产业（集团）股份有限公司欠长春高新技术产业发展总公司 200 万元。 （2）长春高新技术产业开发区进出口贸易公司占用资金情况如下： 2005 年度累计占 2005 年度偿还情况 项 目 2005 年初占用金额 2005 年末占用金额 占用原因 用金额 偿还方式 偿还金额 其他应收款 6,625,800.17 6,625,800.17 0.00 6,625,800.17 往来款 3、对外提供担保情况如下: （1）本公司为吉林华康药业股份有限公司向中国银行股份有限公司敦化市支行贷款（短期借 款）4,000 万元提供连带责任保证担保。担保期限自 2005 年 12 月 3 日至 2006 年 12 月 3 日。 （2）本公司为长春市高新技术建设开发公司向中国工商银行股份有限公司长春市自由大路支 行贷款（短期借款）2,728 万元提供连带责任保证担保。 其中： 12 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 28 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； 1000 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 9 月 15； 80 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； 110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； 600 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； 110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； 800 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 10 月 18 日； 截止到本报告期末，上述共计 2,728 万元的贷款仍由长春市高新技术建设开发公司承担并支付 贷款本金及逾期利息。 （3）长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）原为本公司控股子公司（2003 年末 持股比例已减至 4.41%），2000 年本公司为东光电子向中国工商银行股份有限公司长春市自由大路 支行贷款（长期借款）2100 万元提供连带责任保证担保。 其中： 500 万元担保期限自 2000 年 7 月 31 日至 2003 年 7 月 30 日； 500 万元担保期限自 2000 年 8 月 18 日至 2003 年 8 月 17 日； 110 万元担保期限自 2000 年 9 月 20 日至 2003 年月 19 日。 由于东光电子经营不善无力偿还该部份贷款，本公司承担连带偿付责任。根据双方所签订的协 议，本公司同意代东光电子偿还 2,100 万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截至 2005 年 末，2,100 万元的银行借款手续仍未办理完毕。 2005 年度，本公司全体董事均审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，当期及累计对 外担保的金额为 8,828 万元，无违规担保情况发生。本报告期内，公司担保余额占公司净资产的 29.76%。公司对外担保对象资产负债率均未超过 70%，公司对外担保总额未超过最近一个会计年度 合并会计报表净资产的 50%。基于独立董事的独立判断，我们均认为，本公司 2005 年度与关联方 资金往来及对外担保情况均符合有关法规和公司章程的规定，未损害广大中小股东的利益。 八、监事会报告 （一）本报告期内监事会的会议情况及决议内容 本报告期内，公司监事会共举行了 3 次会议。 1、第四届六次监事会于 2005 年 3 月 7 日召开。会议审议通过了如下决议： 公司 2004 年年度报告全文及其摘要； 公司 2004 年年度监事会报告； 公司 2004 年度财务决算报告； 公司 2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2005 年 3 月 10 日《证券时报》、《中国证券报》上。 2、第四届七次监事会于 2005 年 4 月 22 日召开。会议审议通过了如下决议： 公司《2005 年第一季度报告》； 关于公司监事会换届的议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 25 日《证券时报》、《中国证券报》上。 3、第五届一次监事会于 2005 年 5 月 25 日召开。经本次会议采取投票选举方式，选举刁晓明 先生为公司第五届监事会主席。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 26 日《证券时报》、《中国证券报》上。 （二）监事会对下列有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 2005 年度，公司监事会经过认真审慎地考察后认为，公司股东大会、董事会和经营班子能够 按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的要求依法运作，决策程序合法、合规，能够及时、完 13 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 整地披露公司有关信息，未出现公司董事及高级管理人员在履行公司职责中有违反法律、法规的行 为，也未发现有意损害公司利益的行为。公司独立董事能够认真参与公司议事和各项决策，并提出 了中肯的意见。公司董事和独立董事切实履行职责，认真维护公司整体利益，并注意保护股东利益 不受侵害。 2、检查公司财务的情况： 监事会认为，公司在 2005 年度中认真按照《会计法》规定执行，信息披露及时、准确。监事 会确认由公司所聘请的会计师事务所对公司 2005 年年度报告所出具的标准无保留意见的审计报告 真实、可靠、合法，财务会计报告真实反应了公司的财务状况和经营成果，各项财务活动真实合法， 未发生违反有关法律、法规和《公司章程》的情况。 3、监事会对公司募集资金使用和其他事项的监督情况： （1）公司前次募集资金无延续到本年度使用的情况； （2）公司在本年度内无重大收购、出售资产行为； （3）公司在本年度内无关联交易行为； （4）公司在本年度无内幕交易现象发生。 九、重要事项 （一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司在本年度内无重大收购、出售资产行为； （三）公司在本年度内无关联交易行为； （四）公司在本年度的重大合同及其履行情况： 1、本报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 2、重大担保： （1）本公司为吉林华康药业股份有限公司短期借款 4,000 万元提供连带责任保证担保。担保 期限自 2005 年 12 月 3 日至 2006 年 12 月 3 日。 （2）本公司为长春市高新技术建设开发公司短期借款 2,728 万元提供连带责任保证担保。 （3）长春高新东光电子有限公司原为本公司控股子公司（2003 年末持股比例已减至 4.41%）， 2000 年本公司为其长期借款 2100 万元提供连带责任保证担保。 由于东光电子经营不善无力偿还该部份贷款，本公司承担连带偿付责任。经双方协商，本公司 同意代东光电子偿还 2,100 万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截至 2005 年末，2,100 万元的银行借款手续仍未办理完毕。 本报告期内，本公司对外担保金额总计 8,828 万元，没有违规担保行为。本报告期内，公司担 保总额占公司净资产的 29.76%。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 （五）在本报告期内，公司持股 5％以上股东无任何承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况： 经公司股东大会审议通过，2005 年度公司继续聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司财 务审计机构，并承担本公司 2005 年度财务审计工作。报告年度支付给该会计师事务所的报酬为 30 万元。该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 （七）公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）股权分置改革承诺事项： 经征询本公司大股东及募集法人股股东，本公司将于 2006 年上半年按照《上市公司股权分置 改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，向深圳证券交易所提交股 权分置改革方案及相关信息披露文件。 14 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十、财务报告 审计报告 中磊审字[2006]第 5005 号 长春高新技术产业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称：长春高新）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是长春高新 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了长春高新 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成 果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：王世斌 有限责任公司 中国注册会计师：姜萍 中国·北京 二ＯＯ六年三月十五日 15 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编报单位： 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 资 产 注释 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 注释六 1 88,876,892.43 45,525,505.65 23,186,615.78 11,398,739.92 短期投资 注释六 2 300,000.00 300,000.00 应收票据 注释六 3 772,366.00 0.00 应收股利 注释六 4 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 应收利息 0.00 应收账款 注释六 5 87,799,476.22 84,906,674.22 285,761.14 884,283.72 其他应收款 注释六 6 209,896,333.25 339,056,456.66 321,454,830.46 382,205,799.69 预付账款 注释六 7 142,892,461.94 214,386,937.98 22,097,086.73 22,169,237.84 应收补贴款 存货 注释六 8 316,958,596.21 124,439,045.17 2,580,764.63 2,928,646.50 待摊费用 注释六 9 682,134.10 863,409.23 163,421.41 440,088.08 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 848,178,260.15 810,478,028.91 369,768,480.15 421,026,795.75 长期投资： 长期股权投资 注释六 10 16,190,046.99 19,236,360.74 226,640,067.57 244,005,989.66 长期债券投资 长期投资合计 16,190,046.99 19,236,360.74 226,640,067.57 244,005,989.66 其中:合并价差 4,289,397.68 2,969,541.16 0.00 固定资产： 固定资产原价 注释六 11 575,279,389.89 588,930,799.49 307,381,734.90 311,628,776.94 减：累计折旧 138,223,229.32 127,026,006.98 71,220,864.95 65,340,252.03 固定资产净值 437,056,160.57 461,904,792.51 236,160,869.95 246,288,524.91 减：固定资产减值准备 13,679,011.07 15,876,734.91 12,974,849.40 13,758,026.07 固定资产净额 423,377,149.50 446,028,057.60 223,186,020.55 232,530,498.84 工程物资 在建工程 注释六 12 23,287,292.96 10,305,474.89 固定资产清理 0.00 固定资产合计 446,664,442.46 456,333,532.49 223,186,020.55 232,530,498.84 无形资产及其他资产： 无形资产 注释六 13 100,965,054.00 106,967,911.30 23,531,829.39 24,463,144.49 长期待摊费用 注释六 14 403,697.89 998,494.35 403,697.89 930,787.39 其他长期资产 无形及其他资产合计 101,368,751.89 107,966,405.65 23,935,527.28 25,393,931.88 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 1,412,401,501.49 1,394,014,327.79 843,530,095.55 922,957,216.13 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编报单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 负 债 注释 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 注释六 15 249,270,000.00 258,276,784.34 119,000,000.00 148,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 注释六 16 112,882,711.85 62,146,182.84 2,260,520.64 1,085,171.05 预收账款 注释六 17 92,455,568.92 71,201,507.95 980,503.78 101,957.32 应付工资 注释六 18 22,350.74 359,056.00 应付福利费 9,167,630.26 10,568,555.61 2,273,260.23 2,872,782.99 应付股利 注释六 19 2,747,234.82 2,747,234.82 2,251,980.82 2,251,980.82 应交税金 注释六 20 1,748,592.37 4,336,972.37 -5,716,480.57 -6,254,728.43 其他应交款 注释六 21 5,828,347.32 5,646,972.14 3,765,597.52 3,397,199.34 其他应付款 注释六 22 134,789,028.71 159,307,900.89 94,421,095.79 103,886,879.36 预提费用 注释六 23 22,138,344.75 1,868,862.08 3,125,240.00 1,583,730.72 预计负债 注释六 24 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 一年内到期的长期负债 注释六 25 0.00 55,500,000.00 0.00 38,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 652,049,809.74 652,960,029.04 243,361,718.21 315,924,973.17 长期负债： 长期借款 注释六 26 316,000,000.00 260,000,000.00 316,000,000.00 260,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 注释六 27 27,600,000.00 26,330,000.00 250,000.00 250,000.00 其他流动负债 长期负债合计 343,600,000.00 286,330,000.00 316,250,000.00 260,250,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 995,649,809.74 939,290,029.04 559,611,718.21 576,174,973.17 少数股东权益 120,111,816.01 106,566,512.69 股东权益： 股本 注释六 28 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 减：已归还投资 股本净额 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 131,326,570.00 资本公积 注释六 29 229,332,750.18 227,387,625.82 229,332,750.18 227,387,625.82 盈余公积 注释六 30 79,744,545.72 74,897,677.68 42,709,945.82 42,709,945.82 其中：公益金 13,875,896.88 12,260,274.20 9,054,617.80 9,054,617.80 未确认的投资损失 注释六 31 -1,562,165.72 -8,620,889.07 未分配利润 注释六 32 -142,201,824.44 -76,833,198.37 -119,450,888.66 -54,641,898.68 其中：现金股利 0.00 股东权益合计 296,639,875.74 348,157,786.06 283,918,377.34 346,782,242.96 负债和股东权益合计 1,412,401,501.49 1,394,014,327.79 843,530,095.55 922,957,216.13 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 ： 17 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位:长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位:元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价 其他 年末余额 值回升转 原因 合计 回数 转出数 一、坏账准备合计 101,415,205.53 -3,039,089.40 × 0.00 0.00 98,376,116.13 其中：应收账款 9,902,439.70 557,845.20 × 0.00 0.00 10,460,284.90 其他应收款 91,512,765.83 -3,596,934.60 × 0.00 0.00 87,915,831.23 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 503,679.16 8,900,000.00 0.00 0.00 0.00 9,403,679.16 其中：长期股权投资 503,679.16 8,900,000.00 0.00 0.00 0.00 9,403,679.16 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,876,734.91 12,780.39 2,210,504.23 2,210,504.23 13,679,011.07 其中：房屋建筑物 5,370,757.05 0.00 1,228,049.88 1,228,049.88 4,142,707.17 机器设备 9,379,741.48 0.00 704,814.08 704,814.08 8,674,927.40 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 117,795,619.60 5,873,690.99 2,210,504.23 2,210,504.23 121,458,806.36 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 18 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编报单位：长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位：元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 注释 本 期 数 上 年 数 本 期 数 上 年 数 一. 主 营 业 务 收 入 注释六 40 486,854,804.51 366,492,643.19 20,254,274.07 24,634,409.70 主营业务收入净额 486,854,804.51 366,492,643.19 20,254,274.07 24,634,409.70 主营业务成本 注释六 40 239,793,423.74 101,053,557.08 10,038,984.93 9,723,010.46 主营业务税金及附加 注释六 41 12,502,567.16 4,850,300.47 1,366,674.80 1,354,892.60 二. 主 营 业 务 利 润 234,558,813.61 260,588,785.64 8,848,614.34 13,556,506.64 加：其他业务利润 注释六 34 1,278,165.26 927,553.36 753,839.26 713,387.44 减：营业费用 146,605,269.70 145,761,129.33 6,558,465.23 6,558,745.24 管理费用 94,219,991.97 109,393,079.31 17,164,530.86 35,296,647.81 财务费用 注释六 33 17,286,320.17 14,609,136.06 10,680,871.25 10,427,039.10 三. 营 业 利 润 -22,274,602.97 -8,247,005.70 -24,801,413.74 -38,012,538.07 加： 投资收益 注释六 35 -18,025,299.15 26,874,901.42 -39,504,694.65 41,612,907.47 补贴收入 注释六 36 378,000.00 200,000.00 营业外收入 注释六 37 80,675.57 371,432.51 26,515.40 9,438.20 减 ：营业外支出 注释六 38 3,158,456.17 803,976.11 529,396.99 347,242.32 四. 利 润 总 额 -42,999,682.72 18,395,352.12 -64,808,989.98 3,262,565.28 减： 所得税 7,335,036.45 11,338,134.19 少数股东损益 注释六 39 11,451,429.38 6,380,889.63 未确认的投资损失 -1,264,390.52 -6,489,600.48 五. 净 利 润 -60,521,758.03 7,165,928.78 -64,808,989.98 3,262,565.28 加： 年初未分配利润 -76,833,198.37 -79,595,110.70 -54,641,898.68 -57,904,463.96 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 -137,354,956.40 -72,429,181.92 -119,450,888.66 -54,641,898.68 减： 提取法定盈余公积金 3,231,245.36 1,761,606.58 提取法定公益金 1,615,622.68 880,803.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 利 润 -142,201,824.44 -75,071,591.79 -119,450,888.66 -54,641,898.68 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 0.00 1,761,606.58 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 -142,201,824.44 -76,833,198.37 -119,450,888.66 -54,641,898.68 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 27,030,463.24 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 16,697.44 6、其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 19 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表附表 编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年度 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 79.07% 73.78% 1.79 1.79 营业利润 -7.51% -7.01% -0.17 -0.17 净利润 -20.40% -19.04% -0.46 -0.46 扣除非经常性损益后的利润 -19.63% -18.32% -0.44 -0.44 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 20 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并现金流量表 单位: 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位:元 项 目 母公司 全公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,492,442.47 505,586,956.97 收到的税费返还 - 106,584.27 收到的其他与经营活动有关的现金 304,361,658.60 151,214,694.43 现 金 流 入 小 计 324,854,101.07 656,908,235.67 购买商品、接受劳务支付的现金 4,655,985.01 210,022,509.21 交付给职工以及为职工支付的现金 7,817,565.96 32,170,780.09 支付的各项税费 4,149,419.92 58,384,616.10 支付的其他与经营活动有关的现金 238,104,260.01 266,425,298.18 现 金 流 出 小 计 254,727,230.90 567,003,203.58 经营活动产生的现金流量净额 70,126,870.17 89,905,032.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 1,300,000.00 收购子公司所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 34,666.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,300,000.00 3,326,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 入 小 计 3,300,000.00 4,660,666.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,955,349.10 17,798,689.31 投资所支付的现金 32,490,000.00 1,300,000.00 处置子公司所支付的现金 - 债权性投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 34,445,349.10 19,098,689.31 投资活动产生的现金流量净额 -31,145,349.10 -14,438,022.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 185,000,000.00 287,990,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 3,734,209.55 现 金 流 入 小 计 185,000,000.00 291,724,209.55 偿还债务所支付的现金 196,000,000.00 296,496,784.34 分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 16,193,645.21 27,343,047.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现 金 流 出 小 计 212,193,645.21 323,839,832.18 筹资活动产生的现金流量净额 -27,193,645.21 -32,115,622.63 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 11,787,875.86 43,351,386.78 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 21 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合并现金流量表（续） 单位: 长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2005 年度 单位:元 项 目 母公司 全公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -64,808,989.98 -60,521,758.03 加：计提的资产减值准备 -2,885,586.77 5,873,690.99 少数股东损益 - 11,451,429.38 未确认投资损失 -1,264,390.52 固定资产折旧 8,766,504.75 24,090,656.08 无形资产摊销 931,315.10 11,424,463.09 长期待摊费用摊销 527,089.50 594,796.46 待摊费用减少(减:增加) 276,666.67 181,275.13 预提费用增加(减:减少) 1,541,509.28 20,269,482.67 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益） 296,104.65 2,095,764.24 固定资产报废损失 190,735.88 687,852.12 财务费用 16,193,645.21 18,896,970.09 投资损失（减：收益） 39,504,694.65 9,125,299.15 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 347,881.87 -192,519,551.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 48,233,630.84 165,986,148.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 21,011,668.52 73,532,903.35 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 70,126,870.17 89,905,032.09 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 23,186,615.78 88,876,892.43 减：货币资金的期初余额 11,398,739.92 45,525,505.65 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,787,875.86 43,351,386.78 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 22 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 注释一、公司基本情况 长春高新技术产业（集团）股份有限公司是 1993 年 6 月经长春市体改委长体改［1993］33 号 文批准，由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人参股组建的股份制企 业，公司法人营业执照号为 2201071000490；法定代表人：杨占民；注册地址：长春市同志街 2400 号。公司股票于 1996 年 12 月 18 日在深圳证券交易所挂牌上市。公司总股本现为 13,132.657 万股。 公司是以生物制药、中成药生产及房地产开发为主导产业，并经长春高新技术产业开发区及长 春市科委认定的高新技术企业。公司通过产业结构调整，已经实现了向集生物技术制药、基因概念、 化学制药和中成药于一身的综合类集团化企业发展。目前，公司主营业务范围是以生物制药、中成 药生产及销售、房地产开发为主导产业，辅以开发区基础设施建设、物业管理等。 注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及收益的确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投 资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或 收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 7、坏账核算方法 23 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应 收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其 计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 40% 注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提 坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。 (2)坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履 行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 对于发生的坏账，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品、 委托加工材料、开发成本和开发产品。 （2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平 均法核算；开发产品按个别计价法结转成本，低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 （3）公用配套设施的核算方法： 不能有偿转让的公共配套设施，按受益开发产品建筑面积的 比例，分配计入开发产品成本；能有偿转让的公用配套设施，以各配套设施项目作为独立的成本核 算对象，归集所发生的成本。 非经营性的配套设施建设如滞后于商品房的建设，在商品房完工时，则对非经营性的配套设施 建设成本进行预提。 （4）开发用土地的核算方法：单纯的土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连 同房屋整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，按实际占用面积分摊计入商品房成本。 （5）存货盘存制度为永续盘存制。 （6）期末对存货采用成本与市价孰低法计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原 因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对房地产等开发商品、开发成本按周边可比较楼盘的市场售价，结合企业开发商品、开发成本的层 次、朝向、房型等因素确定预计售价，计提跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际 支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； 24 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入 长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价的， 按以下方法确定受让的长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成 本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换），按换出资产的 账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入长期 股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的相 关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影 响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具 有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 (2)长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，计入资本公积。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或 净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 (3)长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 (4)长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价 值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产及其折旧方法 (1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上， 且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。 (2)固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； 25 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本。如涉及补价的，按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的相 关税费减去补价后的余额，作为为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为为实际成本。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折 旧率。 (4)固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于固定资产账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算 和验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可 使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并 按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建 项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在 建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建 工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用，在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用， 于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本 26 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用， 于发生当期确认为费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 为房地产开发项目借入资金所发生的利息, 在项目的开发期间记入成本进行资本化，项目完 工后所发生的利息记入当期费用。 13、无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际 成本。如涉及补价的，按以下确定换入无形资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余 额，作为实际成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 (2)无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司专有技术按 10 年平均摊销。 (3)无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影 响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转 入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 27 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计 算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠计量。 16、所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充 规定的要求编制合并会计报表，本公司将拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有实质控制权 的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致 且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计政策进行调整。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资 料为依据，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务 等重大事项均已抵销。 合并范围变化及说明： 本年度公司控股子公司长春高新百克药物研究院有限责任公司与美国 KAIXU YUAN(袁开绪)共 同出资设立的长春康普医药科技有限公司，并持有长春康普医药科技有限公司 70%。因本公司持有 长春高新百克药物研究院有限公司 90%股份，本期已将长春康普医药科技有限公司纳入合并范围。 子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司处于停产整顿状态，未纳入合并范围。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 本公司的控股子公司长春百克药业有限责任公司由中外双方共同出资,成立于 2002 年 12 月 24 日,第一期出资 5,000,000 元,中方出资货币资金 3,000,000 元,外方出资艾滋病疫苗非专利技术, 评 估 价 值 40,220,771 元 , 先 期 投 资 2,000,000 元 , 已 计 入 实 收 资 本 科 目 , 超 出 投 资 部 分 38,220,771.00 元,计入其他应付款科目。本期根据长春百克药业有限责任公司章程第三章第十一 条和 2005 年 6 月 2 日签署的中美合资经营长春百克药业有限责任公司补充合同追溯调整，长春百 克药业有限责任公司将其他应付款挂帐的出资款 38,220,771.00 元转入资本公积，仅限于合资公司 的外方股东增资扩股之用。本公司调减期初其他应付款 38,220,771.00 元，调增期初少数股东权益 38,220,771.00 元。 2004 年度，长春高新技术产业（集团）股份有限公司持有长春百克药业有限责任公司 50%股份， 长春百克药业有限责任公司持有长春高新百克药物研究院有限公司 10%股份，在合并抵销长春高新 百 克 药 物 研 究 院 有 限 公 司 报 表 时 多 计 少 数 股 东 损 益 -148,887.60 元 ， 多 计 少 数 股 东 权 益 -148,887.60 元，本期追溯调整，调减期初留存收益 148,887.60 元，其中：调减期初未分配利润 148,887.60 元，调增期初少数股东权益 148,887.60 元。 注释四、税项 1、增值税： (1)长春金赛药业有限责任公司依据“国家税务局和财政部关于调整农业产品增值税税率和若 干项目征免增值税的通知（财税字[94]004 号）”，按 6%征收率计算缴纳增值税。 (2)其他公司按 17%税率计算销项税额，按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税。 28 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、营业税：按应税收入的 5%计算缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的 7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的 3%计算缴纳。 5、企业所得税：经长春市人民政府长府函[1996]30 号文批准，长春高新技术产业(集团)股份 有限公司执行 15%所得税率。 公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据敦地税字(2002)66 号文件转发吉林省人民政 府办公厅吉政办函（2001）44 号《关于延边州实施西部大开发有关问题的复函》，公司从 2001 年 起按 15%的所得税税率计算缴纳企业所得税。 公司控股子公司长春百克药业有限责任公司、长春康普医药科技有限公司执行《中华人民共 和国外商投资企业和外国企业所得税法》。 公司控股子公司长春高新百克药物研究院有限责任公司、长春金赛药业有限责任公司按 15% 所得税税率计算缴纳企业所得税。 公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司 、长春晨光药业有限责任公司、长春高新物业 发展有限公司、长春市科建实业工程有限公司、长春高新科贸大厦有限公司、长春华康新药特药有 限公司，按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 注册资本 投资金额 权益 企业名称 经营范围 (万元) (万元) 比例 吉林华康药业股份有限公司 9,280 中、西药制造 4,733 51% 长春市高新技术建设开发公司 5,770 基础设施、房地产开发建设 5,770 100% 长春高新技术产业开发区 600 进出口贸易 600 100% 进出口贸易公司 长春高新物业发展有限公司 560 物业管理与经营及相关的有偿服务 476 85% 长春金赛药业有限责任公司 7,300 生化药品制造 5,110 70% 长春晨光药业有限责任公司 2,200 制药 1,952 89% 经销生化药品、中药饮片、化妆品、医疗器械、保健 47.54% 长春华康新药特药有限公司 1,300 618.02 品 长春高新科贸大厦有限公司 4,961.40 房屋出租、物业管理 4,812.56 97% 长春百克药业有限责任公司 1,700 新药研制、开发及技术咨询、技术服务 1020 60% 公路、照明暖通给排水、混凝土结构加固、修复材料 长春市科建实业工程有限公司 50 45 90% 经销 长春高新百克药物研究院 药物、保健食品、功能食品研制、开发、技术咨询、 1,800 1,780 98.89% 有限责任公司 服务 新药开发、技术服务、咨询、化学产品研发、生产及 长春康普医药科技有限公司 300 210 70% 销售自产产品 1、依据长春高新技术产业开发区管理委员会文件长高经字[2005]24 号文件，长春高新百克药 物研究院有限公司与美国 KAIXU YUAN(袁开绪)共同出资设立长春康普医药科技有限公司，注册资 本 300 万元人民币，其中：长春高新百克药物研究院有限公司出资 210 万元占注册资本 70%；美国 KAIXU YUAN(袁开绪)出资 90 万元，占注册资本 30%。已于 2005 年 3 月 30 日取得企业法人营业执 照，因本公司持有长春高新百克药物研究院有限公司 90%股份，本期已将长春康普医药科技有限公 司纳入合并范围。 2、依据长春高新物业有限公司 2005 年 11 月 8 日股东会决议，将长春高新物业有限公司原注 册资本 200 万元变更为 560 万元，原股东出资比例不变。其中长春高新技术产业（集团）股份有限 公司增加投资 306 万元，长春市高新技术建设开发公司增加投资 54 万元，已于 2005 年 12 月 30 日办理工商变更手续。 3、依据长春晨光药业有限责任公司 2005 年 11 月 10 日股东会决议，将长春晨光药业有限责任 公司原注册资本 1,500 万元变更为 2,200 万元，原股东出资比例不变。其中长春高新技术产业（集 29 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 团）股份有限公司增加投资 623 万元，长春市高新技术建设开发公司增加投资 77 万元，已于 2005 年 12 月 30 日办理工商变更手续。 4、依据长春高新技术产业开发区管理委员会文件长高经字[2005]35 号文件，长春长生生物科 技股份有限公司本期将持有的长春百克药业有限责任公司 10%的股份全部转让给本公司，经本次转 让后，本公司持有长春百克药业有限责任公司的股权比例由原 50%变更为 60%，已于 2005 年 6 月 2 日办理了工商变更手续。 依据长春百克药业有限责任公司第一届董事会第六次会议决议，将长春百克药业有限责任公司 原注册资本 500 万元变更为 1,700 万元，原股东出资比例不变。其中长春高新技术产业（集团）股 份有限公司增加投资 720 万元，美国 Vital 公司由资本公积转增实收资本 480 万元，已于 2005 年 12 月 30 日办理工商变更手续。 5、依据长春高新百克药物研究院有限公司 2005 年 11 月 11 日第四次股东会决议，将长春高新 百克药物研究院有限公司原注册资本 200 万元变更为 1,800 万元，均由长春高新技术产业（集团） 股份有限公司增加投资 1,600 万元，本公司持股比例由原 90%上升至 98.89%，已于 2005 年 12 月 28 日办理工商变更手续。 6、子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司处于停产整顿状态，未纳入合并范围。 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 46,728.00 46,252.85 银行存款 86,057,621.41 43,550,758.75 其他货币资金 2,772,543.02 1,928,494.05 合 计 88,876,892.43 45,525,505.65 注：其他货币资金中信用证保证金金额为 1,928,494.05 元，住房公积金金额为 844,048.97 元。 2、短期投资 项 目 期末数 市价金额 资料来源 建信恒久基金 300,000.00 301,500.00 和讯网站：1.005 元/股 合 计 300,000.00 301,500.00 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑票据 772,366.00 0．00 合 计 772,366.00 0．00 4、应收股利 项 目 期末数 期初数 长春长生生物科技股份有限公司 0.00 1,000,000.00 合 计 0.00 1,000,000.00 5、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以下 81,464,977.33 82.91% 4,073,248.87 77,455,734.13 81.70% 3,872,786.71 一至二年 8,522,566.06 8.67% 863,008.64 6,354,092.14 6.70% 635,409.21 二至三年 2,173,570.47 2.21% 556,580.66 5,418,416.61 5.70% 1,083,683.32 三年以上 6,098,647.26 6.21% 4,967,446.73 5,580,871.04 5.90% 4,310,560.46 合 计 98,259,761.12 100% 10,460,284.90 94,809,113.92 100% 9,902,439.70 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总计 10,777,744.20 元，占期末应收账款余额的 10.97%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 3：以前年度已全额计提坏账准备的应收账款为 3,463,686.75 元。经本公司及各子公司董 30 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 事会审议通过，本年度新增全额计提坏账准备的应收账款 913,906.19 元。 6、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以下 45,831,144.20 15.39% 2,286,249.82 46,418,167.03 10.78% 1,050,920.08 一至二年 94,749,576.25 31.81% 9,834,057.62 310,720,162.18 72.17% 31,165,586.26 二至三年 32.98% 19,593,885.20 13,746,386.69 3.19% 2,716,033.31 98,204,425.98 三年以上 59,027,018.05 19.82% 56,201,638.59 59,684,506.59 13.86% 56,580,226.18 合 计 297,812,164.48 100% 87,915,831.23 430,569,222.49 100.00% 91,512,765.83 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总额为 219,305,966.36 元，占期末其他应收款余额的比例 73.64%。 注 2：以前年度已全额计提坏账准备 54,682,619.72 元。经本公司及各子公司董事会审议通过， 本年度新增全额计提坏账准备的其他应收款为 748,565.33 元。 注 3：持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 往来借款 注 4：长春高新技术产业开发区管理委员会欠往来款 74,579,814.91 元。 注 5：长春医药（集团）有限责任公司欠往来款 27,946,448.68 元，已全额计提坏账准备。 注 6：长春高新技术产业开发区建设发展中心借款 78,267,391.00 元。 7、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 86,504,848.93 60.54% 163,993,988.60 76.49% 一至二年 10,241,450.28 7.17% 26,944,922.88 12.57% 二至三年 3,630,985.93 2.54% 22,566,515.10 10.53% 三年以上 42,515,176.80 29.75% 881,511.40 0.41% 合 计 142,892,461.94 100% 214,386,937.98 100.00% 注 1：欠款金额前五位的单位欠款总额为 101,473,979.15 元，占期末预付账款余额的比例 为 71.01%。 注 2：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 3：本公司预付长春高新技术产业开发区管理委员会土地出让金 21,881,484.00 元。 注 4：本公司的全资子公司长春市高新技术建设开发公司预付长春高新技术产业开发区管理委 员会土地出让金 19,029,979.00 元。 注 5：一年以上的预付账款为尚未办理结算的款项。 8、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 17,567,165.03 11,874,412.67 库存商品 30,381,303.64 28,041,908.47 低值易耗品 3,422,738.29 3,429,379.32 自制半成品 2,867,756.54 2,054,747.02 开发产品 117,278,012.13 0.00 在产品 5,752,321.64 5,655,048.45 生产成本 1,526,996.81 开发成本 136,476,452.08 71,676,686.71 包装物 1,685,850.05 1,123,730.59 工程成本 0 583,131.94 合 计 316,958,596.21 124,439,045.17 注：本期存货未计提存货跌价准备。 其中：开发成本 31 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 期初数 期末数 高新怡众名城 2004年6月 2008年6月 15.36亿 71,676,686.71 136,476,452.08 注：公司高新怡众名城项目总用地面积 583,640 平方米，现已全部取得国有土地使用证。 开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 高新怡众名城 2005年 0.00 265,979,250.00 148,701,237.87 117,278,012.13 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期 末 数 采暖费 720,317.80 773,948.34 1,018,515.43 475,750.71 保险费 143,091.43 331,347.74 278,422.58 196,016.59 养路费 0.00 47,190.00 36,823.20 10,366.80 合 计 863,409.23 1,152,486.08 1,333,761.21 682,134.10 10 、长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加额 本期减少额 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 19,740,039.90 503,679.16 6,690,538.16 9,736,851.91 25,593,726.15 9,403,679.16 合 计 19,740,039.90 503,679.16 6,690,538.16 9,736,851.91 25,593,726.15 9,403,679.16 (1)其他股权投资 投资金额 占被投 本期权 累计权 减值 被投资单位名称 初始投资 单位注册 期初数 期末数 益增减 益增减 准备 资本比例 长春高新技术产业开发区 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0.00 -5,496,320.84 503,679.16 进出口贸易公司 长春市商业银行高新支行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0.00 2,443,095.20 0.00 敦化市瑞龙药业有限公司 5,007,296.80 0.00 4,966,960.12 42.39% 4,289,397.68 40,336.68 0.00 长春高新东光电子有限公司 303,358.18 303,358.18 303,358.18 4.41% 0.00 0.00 0.00 长春华力超导科技有限公司 2,750,000.00 2,620,366.20 2,187,235.81 39.29% -433,130.39 -562,764.19 0.00 合 计 16,060,654.98 7,870,498.74 12,404,328.47 3,856,267.29 -3,575,653.15 503,679.16 注：依据吉林华康药业股份有限公司 2005 年临时股东大会决议，公司于 2005 年 5 月 10 日以固定 资产—房屋 5,007,296.80 元投资敦化市瑞龙药业有限公司，以评估确定固定资产投资价值 4,875,000 元为出资额,该公司注册资本 1,150 万元，占其注册资本的 42.39%。 (2)联营投资 投资金额 占项目投 本期权 累计权 项目名称 初始投资 减值准备 期初数 期末数 资比例 益增减 益增减 永长小区项目投资 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 8,900,000.00 合 计 8,900,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00 52% 0.00 0.00 8,900,000.00 (3)股权投资差额 形成 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 原因 期限 长春华康新药 购买 3,131,286.31 10 年 0.00 349,357.83 828,108.08 2,620,183.33 特药有限公司 股权 长春百克药业 2,500,000.00 增加投资 10 年 1,683,241.36 14,027.01 14,027.01 1,669,214.35 有限责任公司 合 计 5,631,286.31 1,683,241.36 363,384.84 842,135.09 4,289,397.68 11、固定资产及累计折旧 (一)原值 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 442,076,338.45 37,901,875.52 54,066,141.39 425,912,072.58 32 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 125,111,240.97 6,202,467.43 4,698,553.41 126,615,154.99 运输设备 14,669,209.73 3,131,675.76 1,625,673.96 16,175,211.53 其他管理设备 7,074,010.34 870,169.26 1,367,228.81 6,576,950.79 合 计 588,930,799.49 48,106,187.97 61,757,597.57 575,279,389.89 (二)累计折旧 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 73,977,015.52 14,109,301.48 9,634,837.07 78,451,479.93 机器设备 44,367,384.42 10,154,835.99 3,732,450.79 50,789,769.62 运输设备 4,994,339.59 1,430,347.14 702,344.97 5,722,341.76 其他管理设备 3,687,267.45 665,847.57 1,093,477.01 3,259,638.01 合 计 127,026,006.98 26,360,332.18 15,163,109.84 138,223,229.32 （三）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 5,370,757.05 0.00 1,228,049.88 4,142,707.17 机器设备 9,379,741.48 0.00 704,814.08 8,674,927.40 运输设备 586,225.63 0.00 110,218.50 476,007.13 其他管理设备 540,010.75 12,780.39 167,421.77 385,369.37 合 计 15,876,734.91 12,780.39 2,210,504.23 13,679,011.07 （四）净额 446,028,057.60 423,377,149.50 注 1：本期抵押固定资产原值为 208,392,396.52 元。 注 2：本期在建工程转入固定资产 555,830.00 元。 12、在建工程 本期转入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 期末余额 资金来源 固定资产 华康 GMP 改造工程 12,000.00 - - - 12,000.00 自筹 晨光 GMP 改造工程 45,490,000.00 1,797,683.92 9,560,102.64 95,830.00 0.00 11,261,956.56 自筹 华康门市房 572,764.50 53,000.00 - - 625,764.50 自筹 喷灌工程 42,760.00 42,760.00 自筹 绿化工程 245,122.43 245,122.43 自筹 金赛二号制剂楼 140,000,000.00 7,640,726.47 3,918,963.00 460,000.00 0.00 11,099,689.47 自筹 其他 282,300.00 370.00 0.00 282,670.00 0.00 自筹 合 计 185,490,000.00 10,305,474.89 13,820,318.07 555，830.00 282,670.00 23,287,292.96 注1：本期在建工程转入固定资产555,830.00元。 13、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 专利与非专利技术 85,196,236.40 48,435,943.86 13,193,500.00 0.00 8,797,579.93 32,364,372.47 52,831,863.93 3-9年 土地使用权 70,549,856.00 56,101,035.09 0.00 7,806,894.21 2,274,124.64 16,722,945.55 46,020,016.24 22-36年 商誉 2,563,331.72 1,751,610.01 0.00 0.00 256,333.16 1,068,054.87 1,495,276.85 5年9个月 职工住房使用权 50,000.00 20,000.00 0.00 0.00 4,999.80 34,999.80 15,000.20 4年 华康大街冠名权 600,000.00 487,500.00 0.00 0.00 30,000.00 142,500.00 457,500.00 15年3个月 金赛车位 85,000.00 66,583.41 0.00 0.00 8,499.96 26,916.55 58,083.45 6年10个月 其他 306,580.00 105,238.93 35,000.00 0.00 52,925.60 243,266.67 87,313.33 合 计 159,351,004.12 106,967,911.30 13,228,500.00 7,806,894.21 11,424,463.09 50,603,055.91 100,965,054.00 注 1：本期抵押的土地使用权价值为 3,119.55 万元。 注 2:长春晨光药业有限责任公司土地使用权转入固定资产 3,744,484.88 元，转入在建工程 3,605,904.64 元 14、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期减少 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 固定资产修理支出 2,799,716.30 930,787.39 0.00 527,089.50 2,375,555.09 403,697.89 11个月至35个月 其 他 338,536.88 67,706.96 0.00 67,706.96 338,536.88 0．00 合 计 3,138,253.18 998,494.35 0.00 594,796.46 2,714,091.97 403,697.89 33 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 64,800,000.00 70,010,000.00 保证借款 184,470,000.00 188,266,784.34 合 计 249,270,000.00 258,276,784.34 16、应付账款 项 目 期末数 期初数 合 计 112,882,711.85 62,146,182.84 注 1：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2：本期增加应付账款主要系长春市高新技术建设开发公司应付工程款、材料款增加所致。 17、预收账款 项 目 期末数 期初数 合 计 92,455,568.92 71,201,507.95 注 1：无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 注 2：其中预售房款： 项 目 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例 高新怡众名城一期 83,072,658.78 60,418,410.85 2006 年月 39% 18、应付工资 项 目 期末数 期初数 合 计 22,350.74 359,056.00 19、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 1、国家股 长春高新技术产业发展总公司 2,191,281.50 暂时未付 2、社会法人股 吉林市金川科技公司 -720.00 长春市二建公司 50,400.00 暂时未付 敦化市惠通工贸有限责任公司 495,254.00 暂时未付 3、内部职工股 8,047.76 暂时未付 4、社会公众股 2,971.56 暂时未付 合 计 2,747,234.82 20、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 12,548,360.95 11,025,665.04 营业税 -2,573,302.76 335,096.20 所得税 -10,479,930.33 -9,297,073.77 城市维护建设税 1,678,254.69 1,750,333.51 文化事业建设费 -189.00 -189.00 房产税 503,369.69 446,594.66 土地使用税 25,870.00 25,900.00 个人所得税 46,159.13 50,645.73 合 计 1,748,592.37 4,336,972.37 21、其他应交款 项 目 期末数 计 缴 标 准 教育费附加 4,506,937.37 应交流转税的 3% 住房公积金 1,321,409.95 核定工资的 5%-20% 合 计 5,828,347.32 22、其他应付款 项 目 期末数 期初数 合 计 134,789,028.71 159,307,900.89 注 1：欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 34 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 名 称 期末数 期初数 长春高新技术产业发展总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 注 2：超过三年未付款余额 20,514,247.05 元，原因系债务尚未结清。 注 3：应付长春高新技术产业开发区财政局往来款 57,000,000.00 元。 23、预提费用 费用类别 期末数 期初数 形成原因 热力费、水电费等 392,807.34 232,968.05 未取得发票 借款利息 2,995,240.00 1,390,000.00 基础设施费 16,764,395.01 已完成的实验费 1,840,000.00 其他 145,902.40 245,894.03 未取得发票 合 计 22,138,344.75 1,868,862.08 24、预计负债 项 目 期末数 期初数 担保损失 21,000,000.00 21,000,000.00 合 计 21,000,000.00 21,000,000.00 注：公司为长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）提供担保贷款 2,100 万元，由 于东光电子经营不善无力偿还，公司承担连带偿付责任。经双方协商，同意代东光电子偿还 2,100 万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截止 2005 年 12 月 31 日，相关手续尚未办理完毕。 25、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 保证借款 0．00 55,500,000.00 合 计 0．00 55,500,000.00 26、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 316,000,000.00 260,000,000.00 合 计 316,000,000.00 260,000,000.00 27、专项应付款 项 目 期末数 期初数 科技三项费及科技拨款 7,600,000.00 4,440,000.00 金赛基因工程 20,000,000.00 21,420,000.00 爱滋病疫苗临床研究等拨款 0.00 470,000.00 合 计 27,600,000.00 26,330,000.00 28、股本 本次变动增减(+、-) 项 目 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 45,475,210.00 45,475,210.00 境内法人股 2、募集法人股 6,048,000.00 6,048,000.00 3、内部职工股 尚未流通股份合计 51,523,210.00 51,523,210.00 二、已流通股份 35 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 境内上市的人民币普通股 79,803,360.00 79,803,360.00 已流通股份合计 79,803,360.00 79,803,360.00 三、股份总数 131,326,570.00 131,326,570.00 29、资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 股 本 溢 价 146,459,343.19 0.00 0.00 146,459,343.19 股权投资准备 11,352,903.19 1,934,772.56 0.00 13,287,675.75 其他资本公积 68,952,366.40 10,351.80 0.00 68,962,718.20 关联交易差价 623,013.04 0.00 0.00 623,013.04 合 计 227,387,625.82 1,945,124.36 0.00 229,332,750.18 注 1：长春市高新技术建设开发公司以车抵债收益 247,731.24 元，本公司按持股比例 100%计 算增加资本公积—股权投资准备 247,731.24 元。 注 2：长春金赛药业有限责任公司将无法支付的款项 91,159.19 元，专项应付款结转资本公积 1,000,000.00 元，本公司按持股比例 70%计算增加资本公积—股权投资准备 763,811.43 元。 注 3：长春百克药业有限责任公司创新基金拨款 800,000 元计入资本公积，本公司按持股比例 60%计算增加资本公积—股权投资准备 480,000.00 元。 注 4：吉林华康药业股份有限公司专项应付款转资本公积 65,058.60 元、 收财政新产品开发 拨款 300,000.00 元、创新基金拨款 200,000.00 元计入资本公积，本公司按持股比例 51%计算增加 资本公积—股权投资准备 288,179.89 元。 注 5：长春晨光药业有限责任公司专项应付款结转资本公积 175,000.00 元，本公司按持股比 例 88.60%计算增加资本公积—股权投资准 155,050.00 元。 注 6：本公司以车抵债收益 10,351.80 元增加资本公积—其他资本公积。 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 30,101,892.09 3,231,245.36 0.00 33,333,137.45 公益金 12,260,274.20 1,615,622.68 0.00 13,875,896.88 任意盈余公积 32,535,511.39 0.00 0.00 32,535,511.39 合 计 74,897,677.68 4,846,868.04 0.00 79,744,545.72 31、未确认投资损失 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 长春百克药业有限责任公司 -3,766,206.80 0.00 -3,766,206.80 0.00 长春高新物业发展有限公司 -1,876,930.29 0.00 -1,876,930.29 0.00 长春高新百克药物研究院有限公司 -2,977,751.98 -1,264,390.52 -2,679,976.78 -1,562,165.72 合 计 -8,620,889.07 -1,264,390.52 -8,323,113.87 -1,562,165.72 注 1: 长春高新百克药物研究院有限公司本期未确认的投资损失-1,264,390.52 元。 注 2：依据长春百克药业有限责任公司第一届董事会第六次会议决议，将长春百克药业有限责 任公司原注册资本 500 万元变更为 1,700 万元，减少未确认投资损失-3,766,206.80 元 注 3：依据长春高新物业有限公司 2005 年 11 月 8 日股东会决议，将长春高新物业有限公司原 注册资本 200 万元变更为 560 万元，减少未确认投资损失-1,876,930.29 元 注 4：依据长春高新百克药物研究院有限公司 2005 年 11 月 11 日第四次股东会决议，将长春高 新百克药物研究院有限公司原注册资本 200 万元变更为 1,800 万元，减少未确认投资损失 -2,679,976.78 元 32、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 -60,521,758.03 加：期初未分配利润 -76,833,198.37 可供分配的利润 -137,354,956.40 减：提取法定盈余公积 10% 3,231,245.36 36 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 提取法定公益金 5% 1,615,622.68 可供股东分配的利润 -142,201,824.44 减：提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 期末未分配利润 -142,201,824.44 注 1：依据公司 2006 年 3 月 15 日第五届七次董事会“2005 年度利润分配预案”，因公司 2005 年度发生亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 注 2：2004 年度，本公司持有长春百克药业有限责任公司 50%股份，长春百克药业有限责任公 司持有长春高新百克药物研究院有限公司 10%股份，在合并抵销长春高新百克药物研究院有限公司 报表时多计少数股东损益-148,887.60 元，多计少数股东权益-148,887.60 元，本期追溯调整，调 减期初留存收益 148,887.60 元，其中：调减期初未分配利润 148,887.60 元，调增期初少数股东权 益 148,887.60 元。 33、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 20,512,492.65 20,788,030.14 减：利息收入 3,340,484.55 6,334,333.78 其 他 114,312.07 155,440.26 合 计 17,286,320.17 14,609,136.06 34、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 物业综合服务收入 1,682,592.95 456,730.67 1,225,862.28 劳务加工 0.00 35,372.83 -35,372.83 材料销售 382,983.60 352,854.94 30,128.66 租 赁 99,972.87 42,425.72 57,547.15 合 计 2,165,549.42 887,384.16 1,278,165.26 35、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资损益 -8,791,226.70 -129,633.80 基金投资收益 34,666.63 0.00 股权投资转让收益 0.00 27,030,463.24 股权投资差额摊销 -368,739.08 -25,928.02 长期投资减值准备 -8,900,000.00 合 计 -18,025,299.15 26,874,901.42 36、补贴收入 项 目 本期金额 收入来源 确认依据 增值税返还款 378,000.00 财政 秦经贸科字[1999]第 157 号 合 计 378,000.00 37、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产收益 34,090.74 罚款净收入 43,456.83 178,084.19 其他 3,128.00 193,348.32 合 计 80,675.57 371,432.51 38、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 2,804,669.04 397,620.39 罚款支出 151,467.61 249,797.60 捐赠支出 137,640.00 72,599.00 非常损失 0.00 债务重组损失 0.00 16,697.44 固定资产减值准备 12,780.39 资产置换损失 0.00 防洪基金 42,347.52 52,765.36 37 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其 他 9,551.61 14,496.32 合 计 3,158,456.17 803,976.11 39、少数股东损益 项 目 2005 年度 2004 年度 合 计 11,451,429.38 6,380,889.63 40、分部报告 (1)业务分部报告 主营业务收入 2005 年度 2004 年度 药 业 318,041,980.64 338,919,597.47 房地产业 143,431,584.00 服 务 业 25,381,239.87 27,573,045.72 合 计 486,854,804.51 366,492,643.19 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 药 业 78,509,076.86 89,810,830.35 房地产业 148,701,237.87 服 务 业 12,583,109.01 11,242,726.73 合 计 239,793,423.74 101,053,557.08 (2)地区分部报告 主营业务收入 2005 年度 2004 年度 华北地区 47,364,385.97 72,757,010.10 东北地区 211,226,619.72 84,150,774.06 华东地区 53,689,230.62 110,693,886.85 华南地区 41,340,731.53 23,046,728.90 西北地区 22,325,190.90 14,858,255.72 华中地区 98,876,424.00 33,570,523.73 西南地区 12,032,221.77 27,415,463.83 合 计 486,854,804.51 366,492,643.19 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 华北地区 36,096,320.64 17,228,203.80 东北地区 28,860,610.96 35,033,071.61 华东地区 39,554,236.50 24,635,880.08 华南地区 30,648,651.52 5,198,138.66 西北地区 16,272,315.50 4,878,505.21 华中地区 83,256,980.42 8,629,202.38 西南地区 5,104,308.20 5,450,555.34 合 计 239,793,423.74 101,053,557.08 注：前五位客户的销售总额 1,142 万元，占主营业务收入 2.35%。 41、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计 税 依 据 营业税 8,633,700.12 按应税收入 5% 教育费附加 1,205,776.57 应纳流转税额 3% 城建税 2,663,090.47 应纳流转税额 7% 合 计 12,502,567.16 42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 水电费 5,813,674.44 利 息 220,431.00 电话费 14,647.98 押金和赔偿 166,013.85 综合服务费 142,387.10 采暖费 487,083.39 38 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 往来款 136,883,528.70 代收煤气安装、报警及房屋维修基金 5,802,556.45 物业管理费 1,010,984.28 其 他 673,387.24 合 计 151,214,694.43 43、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 办公费及差旅费 4,686,169.49 保险费及评估费 1,401,931.74 业务招待费 1,177,305.73 上市服务费及审计费等 766,645.44 采暖费 1,786,291.31 水电费 10,448,168.49 研发费 9,917,572.35 销售提成等费用 118,162,254.67 运费及交通费 3,522,201.63 修理及装修费 5,915,674.98 往来款 78,348,387.95 蒸汽费 715,000.00 代理费 560,397.00 返保证金 24,434,000.00 其 他 4,583,297.40 合 计 266,425,298.18 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 贴 息 2,979,209.55 专项拨款 755,000.00 合 计 3,734,209.55 45、非经常性损益项目 项 目 金 额 营业外收入 80,675.57 营业外支出 3,145,675.78 补贴收入 378,000.00 处置长期投资损益 0.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 对所得税的影响 -403,050.03 合 计 -2,283,950.18 46、母公司会计报表主要项目注释： (1)应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 129,752.27 2.93% 6,487.61 311,141.67 6.84% 15,557.08 一至二年 113,314.40 2.56% 18,393.47 193,184.87 4.25% 19,318.49 二至三年 153,336.03 3.46% 85,760.48 334,871.81 7.36% 66,974.36 三年以上 4,029,486.32 91.05% 4,029,486.32 3,708,578.91 81.55% 3,561,643.61 合 计 4,425,889.02 100% 4,140,127.88 4,547,777.26 100% 3,663,493.54 注 1：以前年度已全额计提坏账准备的应收账款为 3,463,686.75 元。经本公司董事会审议通 过，本年度新增全 额计提坏账准备的应收账款 913,906.19 元。 注 2：无持有本单位 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 注 3：欠款金额前五名的单位欠款总额为 3,510,895.33 元，占应收账款余额的 79.33%。 39 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (2)其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 103,046,853.59 25.65% 324,516.40 85,421,246.56 18.34% 1,523,013.47 一至二年 137,662,534.10 34.26% 8,732,526.19 326,317,484.54 70.04% 32,631,748.46 二至三年 111,335,690.44 27.71% 22,267,138.10 4,361,090.56 0.94% 669,501.65 三年以上 49,730,554.55 12.38% 48,996,621.53 49,789,001.36 10.68% 48,858,759.75 合 计 401,775,632.68 100.00% 80,320,802.22 465,888,823.02 100% 83,683,023.33 注 1：本公司对全资子公司长春市高新技术建设开发公司、长春高新物业发展有限公司的往来 款项未计提坏账准备。 注 2：欠款前五位的单位金额 374,783,581.47 元，占其他应收款余额 93.28%。 注 3：持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款： 单 位 名 称 欠款余额 欠款原因 长春高新技术产业发展总公司 406,737,.50 往来借款 注 4：长春高新技术产业开发区管理委员会欠款 74,579,814.91 元。 注 5：长春高新技术产业开发区建设发展中心欠款 78,267,391.00 元。 注 6：长春医药(集团)有限责任公司欠款 27,946,448.68 元，已全额计提坏账准备。 注 7：以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款为 48,170,512.48 元。经本公司董事会审议 通过，本年度新增全额计提坏账准备的其他应收款 748,565.33 元。 (3)长期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 227,143,746.73 503,679.16 244,509,668.82 503,679.16 合 计 227,143,746.73 503,679.16 244,509,668.82 503,679.16 其它股权投资 占被投资 投资 本期权益 累计权益 减值 被投资单位名称 初始金额 期初数 期末数 单位注册 期限 增减额 增减 准备 资本比例 长春市高新技术 长期 57,709,065.19 70,920,650.57 32,087,220.17 100% -38,833,430.37 -25,621,845.02 0.00 建设开发公司 长春高新物业 长期 4,760,000.00 0.00 104,981.40 85% 104,981.40 -4,655,018.60 0.00 发展有限公司 长春市商业银行 2,000,000.00 4,443,095.20 4,443,095.20 2.73% 0.00 2,443,095.20 0.00 高新支行 长春高新技术 产业开发区 6,000,000.00 503,679.16 503,679.16 100% 0.00 -5,496,320.84 503,679.16 进出口贸易公司 长春金赛药业 长期 51,020,000.00 54,331,660.03 90,554,990.83 70% 19,790,265.02 39,534,990.83 0.00 有限责任公司 吉林华康药业 长期 40,800,000.00 42,620,849.83 43,077,735.35 51% 456,885.52 2,277,735.35 0.00 股份有限公司 长春高新东光 长期 37,513,475.00 303,358.18 303,358.18 4.41% 0.00 -37,210,116.82 0.00 电子有限公司 长春晨光药业 长期 16,956,668.28 7,823,626.49 1,720,119.01 89% 6,103,507.48 -15,236,549.27 0.00 有限责任公司 长春高新科贸大厦 长期 48,089,641.19 48,123,346.69 48,115,236.49 97% -8,110.20 25,595.30 0.00 有限公司 长春高新科建 长期 450,000.00 409,924.98 386,463.11 90% -23,461.87 -63,536.89 0.00 工程有限公司 长春百克药业 长期 10,500,000.00 350,000.00 1,719,123.50 60% 1,369,123.50 -8,780,876.50 0.00 有限责任公司 长春高新百克药物 17,800,000.00 0.00 1,940,508.52 98.89% 1,940,508.52 -15,859,491.48 0.00 研究院有限公司 长春华力超导 2,750,000.00 2,620,366.20 2,187,235.81 39.29% -433,130.39 -562,764.19 0.00 科技有限公司 40 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长春康普医药 2,100,000.00 0.00 2,100,000.00 70% 383,607.01 383,607.01 0.00 科技有限公司 合 计 298,448,849.66 232,450,557.33 229,243,746.73 -9,149,254.38 -68,821,495.92 503,679.16 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 长春百克药业有限责任公司 1,683,241.36 增加投资 10 年 -14,027.01 -14,027.01 1,669,214.35 (4)投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 股权投资收益 -39,490,667.64 27,030,463.24 股权投资转让收益 0.00 14,286,186.32 股权投资差额摊销 -14,027.01 296,257.91 合 计 -39,504,694.65 41,612,907.47 (5)主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 服务业 20,254,274.07 24,634,409.70 10,038,984.93 9,723,010.46 10,215,289.14 14,911,399.24 合计 20,254,274.07 24,634,409.70 10,038,984.93 9,723,010.46 10,215,289.14 14,911,399.24 注释七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 注册 与本企业 法 定 企业名称 主营业务 经济性质或类型 地址 关系 代表人 组织土地开发、市政 长春高新技术产业发展总公司 长春市 母公司 国有独资 张晓明 建设、对外经贸合作 长春金赛药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 杨占民 吉林华康药业股份有限公司 敦化市 制药 子公司 股份有限 杨占民 长春市高新技术建设开发公司 长春市 基础设施、房地产 子公司 有限责任 王彦杰 物业管理及相关服务 长春高新物业发展有限公司 长春市 子公司 有限责任 林 海 业务 长春高新技术产业开发区进 长春市 进出口贸易 子公司 有限责任 吴阳青 出口贸易公司 长春晨光药业有限责任公司 长春市 制药 子公司 有限责任 杨占民 新药研制,开发及技 长春百克药业有限责任公司 长春市 子公司 有限责任 安吉祥 术咨询,技术服务 公路、照明、暖通及 长春市科建实业工程有限公司 长春市 子公司 有限责任 严景有 给排水等施工 长春高新科贸大厦有限公司 长春市 房屋出租,物业管理 子公司 有限责任 张晓星 经销生化药品、中药 间接控股 长春华康新药特药有限公司 长春市 饮片、化妆品、医疗 有限责任 郑玉章 子公司 器械、保健品 药物、保健食品功能 长春高新百克药物研究院有限公 长春市 食品研制、开发技术 子公司 有限责任 安吉祥 司 咨询、服务 新材料、电子元器件、 通信设备、光电子产 长春华力超导科技有限公司 长春市 子公司 中外合资经营 石 威 品研制、开发、生产 及技术服务 新药开发、技术服务、 间接控股 长春康普医药科技有限公司 长春市 咨询、化学产品研发、 中外合资 孔 维 子公司 生产及销售自产产品 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 本年减少(万元) 年末数(万元) 41 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长春高新技术产业发展总公司 44,000 44,000 吉林华康药业股份有限公司 9,280 9,280 长春金赛药业有限责任公司 7,300 7,300 长春市高新技术建设开发公司 5,770 5,770 长春高新物业发展有限公司 200 360 560 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 600 600 长春晨光药业有限责任公司 1,500 700 2,200 长春百克药业有限责任公司 500 1,200 1,700 长春市科建实业工程有限公司 50 50 长春高新科贸大厦有限公司 4,961.40 4,961.40 长春华康新药特药有限公司 1,300 1,300 长春高新百克药物研究院有限公司 200 1,600.00 1,800 长春华力超导科技有限公司 700 700 长春康普医药科技有限公司 0.00 300 300 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 长春高新技术产业发展总公司 45,475,210.00 34.63% 0.00 0.00 45,475,210.00 34.63% 吉林华康药业股份有限公司 42,277,492.97 51% 456,885.52 43,077,735.35 51% 长春金赛药业有限责任公司 54,331,660.03 70% 33,076,265.02 13,286,000.00 90,554,990.83 70% 长春市高新技术建设开发公司 70,920,650.57 100% 38,833,430.40 32,087,220.17 100% 长春高新物业发展有限公司 0.00 85% 3,060,000.00 2,955,018.60 104,981.40 85% 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 503,679.16 100% 503,679.16 100% 长春晨光药业有限责任公司 7,823,626.49 88.6% 6,385,050.00 8,114,603.19 1,720,119.01 89% 长春百克药业有限责任公司 0.00 50% 8,680,000.00 7,310,876.50 1,719,123.50 60% 长春市科建实业工程有限公司 417,919.02 90% 23,461.87 386,463.11 90% 长春高新科贸大厦有限公司 48,174,867.68 97% 8110.20 48,115,236.49 97% 长春华康新药特药有限公司 4,208,135.06 44.41% 531,024.22 158,822.33 4,208,135.06 44.41% 长春高新百克药物研究院有限公司 0．00 90% 14,059,491.48 1,940,508.52 98.89% 长春华力超导科技有限公司 2,620,366.20 39.29% 433,130.39 2,187,235.81 39.29% 长春康普医药科技有限公司 2,100,000 70% 383,607.01 1,716,392.99 70% 2、关联方交易 (1)关联方应收、应付款项余额 其他应收款 企 业 名 称 期 末 数 期 初 数 长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 406,737.50 长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,625,800.17 6,625,800.17 其他应付款 企 业 名 称 期 末 数 期 初 数 长春高新技术产业发展总公司 2,000,000.00 2,000,000.00 长春华力超导科技有限公司 4,400,000.00 (2)与关联方共同投资 1、依据长春高新技术产业开发区管理委员会文件长高经字[2005]24 号文件，长春高新百克药 物研究院有限公司与美国 KAIXU YUAN(袁开绪)共同出资设立长春康普医药科技有限公司，注册资 本 300 万元人民币，其中：长春高新百克药物研究院有限公司出资 210 万元占注册资本 70%；美国 KAIXU YUAN(袁开绪)出资 90 万元，占注册资本 30%。长春康普医药科技有限公司已于 2005 年 3 月 30 日取得企业法人营业执照，本期已将长春康普医药科技有限公司纳入合并范围 (3)提供担保 1、本公司为吉林华康药业股份有限公司向中国银行股份有限公司敦化市支行贷款（短期借款） 4,000 万元提供连带责任保证担保。担保期限自 2005 年 12 月 3 日至 2006 年 12 月 3 日。 42 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、本公司为长春市高新技术建设开发公司向中国工商银行股份有限公司长春市自由大路支行贷 款（短期借款）2,728 万元提供连带责任保证担保。 其中： ①28 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ②1000 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 9 月 15； ③80 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ④110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑤600 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑥110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑦800 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 10 月 18 日； 3、长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）原为本公司控股子公司（2003 年末持 股比例已减至 4.41%），2000 年本公司为长春高新东光电子有限公司向中国工商银行股份有限公司长 春市自由大路支行贷款（长期借款）2100 万元提供连带责任保证担保。 其中： 500 万元担保期限自 2000 年 7 月 31 日至 2003 年 7 月 30 日； 500 万元担保期限自 2000 年 8 月 18 日至 2003 年 8 月 17 日； 1,100 万元担保期限自 2000 年 9 月 20 日至 2003 年月 19 日。 由于东光电子经营不善无力偿还该部份贷款，本公司承担连带偿付责任。经双方协商，本公司 同意代东光电子偿还 2,100 万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截至 2005 年末，2,100 万 元的银行借款手续仍未办理完毕。 注释八、或有事项 1、本公司为吉林华康药业股份有限公司向中国银股份有限公司敦化市支行贷款（短期借款） 4,000 万元提供连带责任保证担保。担保期限自 2005 年 12 月 3 日至 2006 年 12 月 3 日。 2、本公司为长春市高新技术建设开发公司向中国工商银行股份有限公司长春市自由大路支行贷 款（短期借款）2,728 万元提供连带责任保证担保。 其中： ①28 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ②1000 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 9 月 15； ③80 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ④110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑤600 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑥110 万元担保期限自 2003 年 7 月 11 日至 2004 年 8 月 18 日； ⑦800 万元担保期限自 2003 年 10 月 11 日至 2004 年 10 月 18 日； 43 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）原为本公司控股子公司（2003 年末持 股比例已减至 4.41%），2000 年本公司为长春高新东光电子有限公司向中国工商银行股份有限公司长 春市自由大路支行贷款（长期借款）2100 万元提供连带责任保证担保。 其中：500 万元担保期限自 2000 年 7 月 31 日至 2003 年 7 月 30 日； 500 万元担保期限自 2000 年 8 月 18 日至 2003 年 8 月 17 日； 1,100 万元担保期限自 2000 年 9 月 20 日至 2003 年月 19 日。 由于东光电子经营不善无力偿还该部份贷款，本公司承担连带偿付责任。经双方协商，本公司 同意代东光电子偿还 2,100 万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截至 2005 年末，2,100 万 元的银行借款手续仍未办理完毕。 注释九、资产负债表日后事项 2006 年 3 月 1 日，公司第五届六次董事会审议通过了如下议案：注销本公司下属分公司—— 长春高新技术产业（集团）股份有限公司科建实业分公司，并与本公司下属全资子公司——长春市 高新技术建设开发公司共同投资成立长春科建实业有限责任公司，注册资本 11,357 万元。 注释十、其他重大事项 经征询本公司大股东及募集法人股股东，本公司将于 2006 年上半年按照《上市公司股权分置 改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》等有关规定，向深圳证券交易所提交股 权分置改革方案及相关信息披露文件。 注释十一、重大承诺事项 截止资产负债表日无重大承诺事项。 44 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 长春高新技术产业（集团）股份有限公司 董事长（签字）： 2006 年 3 月 20 日 45