张家界(000430)2004年年度报告摘要

张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。 １．２ 没有董事对２００４年度报告内容的真实性、准确性、完整性提出 异议。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 未委托他人表 赵邵安 因公出差 决 未委托他人表 侯军 因公出差 决 １．４ 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审 计意见的审计报告。 １．５ 公司负责人于立群先生、主管会计工作负责人朱为先生、会计 机构负责人夏建春先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 股票简称 张家界 股票代码 ０００４３０ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：湖南省张家界南庄坪１号花园 注册地址和办公地址 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦２０楼 注册地址的邮政编码：４２７０００ 邮政编码 办公地址的邮政编码：４１０００５ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｚｊｊｇｆ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｓｚ０００４３０＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王安祺 王艺 湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦 湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦 联系地址 ２０楼 ２０楼 电话 ０７３１－４３３１１６５ ０７３１－４３３１２２－８１７ 传真 ０７３１－４３３１１６５ ０７３１－４３３１１６５ 电子信箱 ｓｚ０００４３０＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ ｓｚ０００４３０＠ｈｏｔｍａｉｌ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年 2002 年 项 目 2004 年 更正后 更正前 更正后 更正前 主营业务收入 125,905,883.16 82,250,657.38 82,250,657.38 76,401,897.11 76,401,897.11 净利润 1,918,534.88 17,188,977.39 17,242,208.76 18,926,376.25 15,518,555.65 总资产 547,893,189.35 420,197,142.51 418,891,188.51 375,352,295.80 374,046,341.80 股东权益（不含少数股东权益） 242,853,114.90 240,914,920.64 237,560,331.41 223,725,943.25 220,167,919.48 每股收益 0.0104 0.0936 0.094 0.103 0.084 每股收益（扣除非经常性损益后的） 0.092 0.90 0.089 0.102 0.082 每股净资产 1.32 1.309 1.29 1.211 1.2 调整后的每股净资产 1.29 1.274 1.26 1.14 1.12 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.091 0.22 0.22 0.21 0.21 净资产收益率（摊薄） 0.79% 7.13% 7.26% 7.91% 6.98% 净资产收益率（加权） 0.79% 7.39% 7.53% 8.51% 7.12% 净资产收益率（扣除非经常损益加权） 7.009% 6.88% 7.19% 8.41% 7.01% 注：重大会计差错更正的说明 公司重大会计差错更正共有两处：（１）本期转让给张家界市地税局的位于张家界市南庄坪的 １４．２ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 亩土地使用权。由于签订合同在 ２００２ 年，当年除本块土地使用权未收款过户外，本公司在南庄坪的 ２００ 多亩土地使用权已于当年转让完毕，公司误将上述 １４．２ 亩土地使用权连同当时其他转让的土地使用面 积一起结转了成本。根据相关会计制度，公司应调减 ２００２ 年主营业务成本。（２）截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司预提费用账面余额为 ２，１０１，８６６．００ 元，该预提费用均系 ２００２ 年所提取，本公司当时在实际 支付银行贷款利息时，未冲减预提费用。根据相关会计制度，该项会计差错应调整 ２００２ 年度财务费用。 本公司已对上述会计差错进行了更正：（１）按本公司所转让的南庄坪的土地使用权的综合收入成本 率计算，本期转让的１４．２亩土地所对应的成本为１，３０５，９５４．００元，调减２００２年主营业务成本 １，３０５，９５４．００元，调增２００４年主营业务成本１，３０５，９５４．００元；（２）调减了２００２年度预提费用 ２，１０１，８６６．００元；因上述调整的影响，调增本年度期初未分配利润２，８９６，６４７．５１元，调增期初法定盈余 公积３４０，７８２．０６元，调增期初法定公益金１７０，３９１．０３元。 ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．０１ ０．０９ －８８．８９％ ０．１０ 每股收益（注） ０．０１ － － － 净资产收益率 ０．７９％ ７．１３％ －６．３４％ ７．９１％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ６．９８％ ６．８８％ ０．１０％ ７．８２％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．０９ ０．２２ －１４０．９１％ ０．２１ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．３２ １．３１ ０．７６％ １．２１ 调整后的每股净资产 １．２９ １．２７ １．５７％ １．１４ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 ９２，７８６．５８ 短期投资处置收益 －１３３，８００．００ 营业外支出 －１４，９９３，５３２．２３ 合计 －１５，０３４，５４５．６５ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 ９３，９４２，０００ ０ ９３，９４２，０００ 份 其中： 国家持有股 ０ ０ ０ 份 境内法人 ９３，９４２，０００ ０ ９３，９４２，０００ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 １５，３００，０００ ０ １５，３００，０００ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 １０９，２４２，０００ ０ １０９，２４２，０００ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 ７４，３５８，０００ ０ ７４，３５８，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 ７４，３５８，０００ ０ ７４，３５８，０００ 股份合计 三、股份总 １８３，６００，０００ ０ １８３，６００，０００ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 报告期末股东总数 ３７，１４９ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 张家界旅游经济 ０ ５６，６１０，０００ ３０．８３％未流通 ５６，６１０，０００其他 开发有限公司 湖南省天通置业 ０ １５，３００，０００ ８．３３％未流通 １５，３００，０００其他 有限公司 张家界市金龙房 ０ １１，１９９，６００ ６．１０％未流通 其他 地产开发公司 张家界市土地房 ０ ７，７７２，４００ ４．２３％未流通 其他 产开发公司 张家界市中兴房 ０ ６，１２０，０００ ３．３３％未流通 其他 地产开发公司 工行张家界旅游 经济开发区房地 ０ ６，１２０，０００ ３．３３％未流通 其他 产公司 张家界华发房地 ０ ６，１２０，０００ ３．３３％未流通 其他 产综合开发公司 张恒毓 －２，０６４，６４４ ３３４，１００ ０．１８％已流通 其他 山西信托投资有 ３２０，０００ ０．１７％已流通 其他 限责任公司 王爱娥 ２５３，０６４ ０．１４％已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 张恒毓 ３３４，１００Ａ股 山西信托投资有限责任公司 ３２０，０００Ａ股 王爱娥 ２５３，０６４Ａ股 辽宁东方证券公司 ２２０，５００Ａ股 徐桂芳 ２１２，５００Ａ股 杨艳 １９３，０４９Ａ股 陈占春 １３４，８００Ａ股 周耀云 １３０，３１０Ａ股 王爱芹 １２３，３００Ａ股 李青 １２１，９６１Ａ股 公司持股５％以上股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知前十名股东中其他股 上述股东关联关系或一致行动的说 东是否存在关联关系。 明 公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系，以及是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （１）公司控股股东：张家界旅游经济开发有限公司（以下简称“张经开公司”）成立于１９９８年３月１８日， 注册地址为湖南省张家界市南庄坪，法定代表人为侯军，注册资本为人民币２０００万元，其中上海鸿仪投资 发展有限公司持股９９％，刘汉宝持股１％；经营范围：百货、五金交电化工、建筑材料、其他食品销售。 （２）张经开公司控股股东：上海鸿仪投资发展有限公司（以下简称“鸿仪投资”）成立于２０００年３月，注 册地址为上海浦东金桥路１３８９号３１０室，法定代表人为胡硕凡。注册资本为４．３８亿元。经营范围为对旅游景 点及基础设施、铝材业、高新技术、教育业的投资、开发、经营和对其他实业的投资，本系统资产管理及 其以上相关业务的咨询服务，国内贸易（专项审批除外）、房地产开发经营。 （３）鸿仪投资控股股东：岳阳鸿仪实业有限公司（以下简称“岳阳鸿仪”）成立于１９９９ 年１２ 月，注册资 本１ 亿元，法定代表人李健，注册地址为岳阳市岳兴公路岳阳师范南侧，经营范围为生产铝合金扁材、棒 材、板材、空调多孔铝扁管、铂泊、不锈钢制品、机械模具、五金配件制作及安装；铝合金门窗、幕墙、 货柜架及招牌灯箱、起重电磁铁、电磁除铁器、电缆卷筒、链条、金属结构件、一二类压力容器、冶金设 备机械加工、电磁搅拌器制造销售及出口业务；经营企业生产科研所需且政策允许的原辅材料、机械设备、 仪器仪表及其零配件和技术的进口业务，开展该企业中外合营，合作生产及“三来一补”业务。 （４）岳阳鸿仪控股股东：湖南鸿仪投资发展有限公司（以下简称“湖南鸿仪”）成立于１９９９ 年９ 月，注 册资本１．４ 亿元，法定代表人候军，注册地址为长沙市雨花区城南东路３６９ 号，经营范围为对旅游产业、 实业、教育产业的投资；发行人投资企业的资产管理及其以上相关业务的咨询服务；国家法律法规和政策 允许的国内贸易。 （５）本公司实际控制人：侯军，男，３６ 岁，中国籍，本科学历。曾任海南福利科工贸有限公司总经理助 理，湖南国光瓷业集团股份有限公司董事。现任湖南鸿仪董事长、张经开公司董事长，鸿仪投资董事。侯 军先生为鸿仪投资的实际控制人，并通过鸿仪投资的子公司— — 张经开公司间接控制本公司。同时侯军先 生还通过鸿仪投资持有湖南国光瓷业集团股份有限公司（股票简称：国光瓷业，股票代码：６００２８６）２８．４２％ 的法人股（３２４０ 万股，第一大股东）从而间接控制该公司。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 侯 军 59.2% 湖南鸿仪投资发展有限公司 99% 岳阳鸿仪实业有限公司 69.87% 上海鸿仪投资发展有限公司 99% 张家界旅游经济开发有限公司 30.83% 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 张家界旅游开发股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００３年１１月１８日 至 ２００６年２月 于立群 董事长 男 ４３ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 李智勇 副董事长 男 ４６ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 赵邵安 副董事长 男 ４０ ０ ０ ２８日 ２００４年３月９日 至 ２００６年２月２８ 卜炎贵 董事 男 ４１ ０ ０ 日 ２００４年５月１４日 至 ２００６年２月 侯 军 董事 男 ３６ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 孙 权 董事 男 ４１ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 张正祥 独立董事 男 ５９ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 郑 焱 独立董事 男 ５２ ０ ０ ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 陈 谦 独立董事 男 ３６ ０ ０ ２８日 ２００３年１１月２８日 至 ２００６年２月 卜炎贵 总经理 男 ４１ ０ ０ ２８日 常务副总 ２００３年５月２２日 至 ２００５年２月 晏小平 男 ３６ ０ ０ 经理 ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００５年２月 胡尼勇 副总经理 男 ４０ ０ ０ ２８日 ２００３年４月１８日 至 ２００５年２月 朱 为 财务总监 男 ３０ ０ ０ ２８日 董事会秘 ２００３年１２月１８日 至 ２００５年２月 王安祺 男 ２６ ０ ０ 书 ２８日 监事会召 ２００３年９月１２日 至 ２００６年２月 谷树安 男 ４２ ０ ０ 集人 ２８日 ２００３年２月２５日 至 ２００６年２月 张 林 监事 男 ４２ ３，３６６ ３，３６６ ２８日 职工代表 ２００３年３月９日 至 ２００６年２月２８ 李 吕 男 ３６ ０ ０ 监事 日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 张家界市土地房产开 李智勇 董事长 １９９９年２月２日 至 今 是 发公司 工行张家界旅游经济 张 林 董事长 ２００１年２月２１日 至 今 是 开发区房地产公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ８４．００ 金额最高的前三名董事的报 ３３．６０ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 ３９．００ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ３．６０ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 李智勇、赵邵安、侯军、孙权、谷树安、张林 董事、监事姓名 报酬区间 人数 １２－１５万元 ２ １０－１２万元 ２ ８－１０万元 ２ ５万元以下 ３ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年对于公司来说是业绩丰收的一年，旅游业从“非典”影响中全面复苏，在公司董事会、经营层及全 体员工的共同努力下，公司抓住了这次机遇，合理配置资源，创新经营模式，圆满地完成了董事会确定的 经营目标。公司的主业运行呈现出较好的发展势头，成绩有目共睹。２００４年度，公司董事会和经营层加大 了投资建设力度，实施营销全面整合，强化内部管理和成本控制，公司主要控股子公司的经营情况均达到 历史最好水平。２００４年，公司共完成主营业务收入１．２６亿元，同比增长５３．０６％，扣除非经常性损益后的净 利润为１７００万元，同比增长３．５％。主营业务利润、营业利润等主要经营指标均创历史新高。这标志着通过 几年来的经营运作，公司的旅游主业得到了极大的发展和壮大，其产业布局、运营规模、盈利能力目前已 经迈上了一个新台阶。 另一方面，２００４年对公司来说，也是危机并存的一年，受国家宏观调控及公司大股东危机爆发的影响， 公司也面临着因大股资金占用和对外担保所带来的风险，截至２００４年年末，公司仍存在大股东及关联方资 金占用６０２７万元，为大股东及其关联方提供违规担保２５６００万元，其中涉诉担保９５００万元，并且因为对部分 或有负债计提预计负债导致公司净利润减少１３５５万元。公司在目前正在积极寻求湖南省政府和监管部门的 支持，依法依规开展内部资产重组和资产保全工作，有关工作正在有条不紊地进行。 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 房地产开发与 ８３４．３０ ３１５．７５ ６２．１５％ －４７．８６％ －３６．０４％ ６．９９％ 经营业 旅游业 １０，４２７．６５ ４，６８５．８０ ５５．０６％ ６０．３４％ ９６．４４％ －８．２６％ 租赁服务业 １３４．０４ ２６．５８ ８０．１７％ １０．０９％ ２４．７９％ －２．３４％ 旅馆业 １，１６２．６４ ２８４．１８ ７５．５６％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ 其他行业 ３１．９６ ２９．７８ ６．８２％ １００．００％ １００．００％ １００．００％ 其中：关联交 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 易 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 适用 √ 不适用 ６．４ 采购和销售客户情况 适用 √ 不适用 ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司由于收购了张家界国际大酒店５３％的股权（合并其９— １２月的损益表），因此增加了相应的 酒店业主营业务收入和主营业务利润。报告期内，公司主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ９，８７０．０８ １２，５９０．５９ 成本及费用 ３，６３６．１５ ６，５３５．６７ 差异说明 ２００４年公司的经营计划是主营业务收入较上一年度增长２０％，成本费用的增幅控制在主营业务的增幅以内。 实际完成情况是主营业务收入同比增长５３．０６％，成本费用同比增长６７．９５％，成本费用的增幅超出主营业务 收入增幅的原因是收入增长部分中酒店业和旅行社行业净利润率较低，盈利能力偏弱。 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 公司２００５年的经营方针是：（１）稳健经营：投资规模从严；资金使用从紧；费用使用从低；（２）理性扩 张：服从发展布局；使用资金较少；综合回报较高；（３）强化管理：建立规范的母子公司法人治理结构； 推行标准的旅游景区管理制度；实施战略绩效管理；（４）注重绩效：注重核心竞争力的培养；注重经营收 入和利润的增长；注重产品开发的创新。在此基础上，公司将力争２００５年主营业务收入较２００４年增长２０％ 以上，成本费用的增幅控制在主营业务收入的增幅以内。 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 （１）对外担保导致大量或有负债，从而导致年报中将 计提１３５５万元的预计负债，该项计提直接造成２００４公 司年度业绩出现较大幅度的下降，可供分配的利润较 为微薄。 （２）目前国家实施宏观调控，银根紧缩，加上公司受公司２００５年仍将加大对现有景区基础设施、配套项目 到鸿仪系危机的影响，偿债压力较大，并且需要大量 以及标准化建设的投资力度，另有部分资金准备用于 现金维持公司的银行信用。 偿还到期银行债务。 （３）公司２００４年度利润已有部分用于景区固定资产投 资和基础设施建设和维护改造改造，因此现金较为紧 张。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 张家界国 张家界旅游经 根据最近经审 际大酒店 济开发有限公 ２００４年９月８日 １１９．８４ ５７，２３３．９４是 计的净资产值 是 是 有限公司 司 确定 ５３％的股权 湖南周洛 旅游开发 湖南鸿仪投资 按评估价格收 有限公司 ２００４年１２月２７日 １，９３４．４６ ０．００是 是 是 发展有限公司 购 ８９．５％的股 权 湖南鸿仪发展 古丈生态 按评估价格收 ２００４年１２月２７日 ３，１２６．３８ ０．００是 是 是 有限公司 旅游开发 购 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 有限公司 ９０％的股权 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性均没有影响。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 中圆科技 ３００３年１月１８日 ３，５００．００连带担保责任 １．５年 否 是 上海沪荣 ２００４年７月２６日 ２，５００．００连带担保责任 １年 否 否 国光瓷业 ２００３年２月２６日 ４，５００．００连带担保责任 ２年 否 是 上海鸿仪 ２００３年７月１日 ３，６００．００连带担保责任 ３年 否 是 国湘实业 ２００３年１０月１２日 ３，０００．００连带担保责任 １年 否 否 得兴贸易 ２００２年１１月２０日 １，５００．００连带担保责任 ２年 否 是 缘起文化 ２００３年７月１８日 ５００．００连带担保责任 １年 否 是 仁达典当 ２００３年１月２８日 １，０００．００连带担保责任 １年 否 否 亚大科技 ２００３年７月１日 ３，０００．００连带担保责任 １年 否 是 洞庭水殖 ２００４年８月１日 ２，０００．００连带担保责任 ２年 否 否 金海林建 设装饰有 ２００４年４月３０日 ２，５００．００连带担保责任 １年 否 否 限公司 猛洞河 ２００３年３月１０日 １，０８０．００连带担保责任 ５年 否 否 宝峰湖 ２００３年３月１日 １，０００．００连带担保责任 ３年 否 否 嘉瑞新材 ２００３年６月２４日 ５００．００连带担保责任 １．５年 否 否 嘉瑞新材 ２００３年６月２５日 ２，０００．００连带担保责任 １．５年 否 是 嘉瑞新材 ２００３年１０月２８日 ３，０００．００连带担保责任 １年 否 是 上海国光 ２００３年１０月１日 １，０００．００连带担保责任 １年 否 是 宝峰湖 ２００４年３月１日 ５００．００连带担保责任 １年 否 否 德夯 ２００２年１１月１日 ８０．００连带担保责任 ５年 否 否 报告期内担保发生额合计 ７，５００．００ 报告期末担保余额合计 ３６，７６０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ５００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ２，６６０．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ３６，７６０．００ 担保总额占公司净资产的比例 １５１．３７％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ２５，６００．００ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 是 违规担保总额 ３１，６００．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海鸿仪投资发展有限公司 １８０．６８ ３．６０ １５７．０８ －３．６０ 张家界旅游经济开发有限公 ６，９５７．８４ ６１９．４８ ６，３３８．３６ －６１９．４８ 司 上海沪荣物资有限公司 ５０．００ ０．００ ５０．００ ０．００ 湖南省天通置业有限公司 ９２．８０ ０．００ ９２．８０ ０．００ 湖南鸿升置业有限公司 ８３．５０ ０．００ ８３．５０ ０．００ 张家界景区旅游开发有限公 ６３．００ ０．００ ６３．００ ０．００ 司 湖南省天农产业发展有限公 ５，５３５．８０ ５，３７９．５２ １５６．２８ －５，３７９．５２ 司 湖南湘财三门软件有限公司 １１．００ ０．００ １１．００ ０．００ 湖南荣嘉贸易有限公司 ２１９．００ ０．００ ２１９．００ ０．００ 湖南日升贸易发展有限公司 ６９．００ ０．００ ６９．００ ０．００ 长沙达杨电子有限公司 ２，００２．１６ －２８．５３ ２，０３０．６９ ２８．５３ 合计 １５，２６４．７８ ５，９７４．０７ ９，２７０．７１ －５，９７４．０７ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１５，２６４．７８万元，余额５，９７４．０７万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 １、建设银行湘江支行１５００万元借款纠纷，因湖南得兴贸易发展有限公司（第一被告）到期未能偿还借款本 金１５００万元及相应利息，中国建设银行湘江支行于２００４年７月２０日向长沙市中级人民法院提起诉讼，要求湖 南得兴贸易发展有限公司偿还借款本金及利息，本公司作为第二被告承担连带清偿责任。本案正在进一步 审理中。 ２、建设银行华兴支行５００万元借款纠纷，因湖南缘起文化传播有限公司（第一被告）到期未能偿还借款本 金５００万元及相应利息，中国建设银行华兴支行于２００４年８月３０日向长沙市中级人民法院提起诉讼，要求湖 南缘起文化传播有限公司偿还借款本金及利息，本公司作为第二被告承担连带清偿责任。 ３、上海浦东发展银行广州分行５０００万票据纠纷（嘉瑞新材已归还１５００万元本金），湖南嘉瑞新材料集团股 份有限公司（第一被告）归还余款人民币３５００万元及相应利息，长沙中圆科技有限公司（第二被告）及本 公司（第三被告）承担连带责任。本案正在进一步审理中。 ４、兴业银行长沙分行３０００万元借款纠纷，因湖南亚大新材料科技股份有限公司（第一被告）到期未能偿还 原告借款本金２９８７万元（已还１３万元本金）及相应利息，兴业银行长沙分行于２００４年８月３１日向长沙市中级 人民法院提起诉讼，要求亚大新材料科技股份有限公司偿还借款本金及利息，湖南鸿升置业有限公司（第 二被告）及本公司（第三被告）承担连带清偿责任。长沙市中级人民法院已于２００４年１０月１９日做出一审判 决，判决第一被告偿付原告借款本金２９８７万元及所欠利息，判决第二被告及本公司承担连带清偿责任。 ５、民生银行上海分行１０００万元借款纠纷，因上海国光瓷业有限公司（第一被告）到期未能偿还原告借款本 金１０００万元及相应利息，民生银行上海分行于２００４年６月２８日向长沙市中级人民法院提起诉讼，要求上海国 光瓷业有限公司偿还借款本金及利息，湖南国光瓷业集团股份有限公司（第二被告）、上海鸿仪投资发展 有限公司（第三被告）及本公司（第四被告）承担连带清偿责任。上海市第二中级人民法院已于２００４年９ 月２４日做出一审判决，判决第一被告偿付原告借款本金１０００万元及所欠利息，判决第二被告、第三被告及 本公司承担连带清偿责任。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张正祥 ７ ６ １ ０ 郑 焱 ７ ５ １ １ 陈 谦 ７ ６ ０ １ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》及其他法律、法规赋予的职权，围绕股东大会通过 的决议，积极履行监督职能，认真维护股东和公司的利益，依法独立行使职权，促进公司的发展。报告期 内，监事会召开了１次会议。 公司第五届监事会第五次会议暨２００３年度监事会于２００４年３月１０在长沙市普瑞温泉酒店召开。会议应到监事 ３人，实到监事２人，监事张林因公出差未出席会议。会议由监事会召集人谷树安先生主持，会议的召开符合 《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议：（１）《２００３年度监事会工作报告》；（２） 《２００３年年度报告》及其摘要。本次会议决议刊登在２００４年３月１３日的《证券时报》和《上海证券报》上。 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 （二）监事会对下列事项发表独立意见 １、公司依法运作情况：监事会认为公司基本能够依照《公司法》和《公司章程》及国家的有关政策、法规 进行规范运作，公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度。公司董事、总裁及其他高级管理人员执 行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。但是由于公司实际控制人绕开董事 会擅自操作，违规提供巨额对外担保，此行为已经严重影响了公司及中小股东的利益。监事会将在公司今 后的运作过程中，严格履行监督职能，督促董事会制定切实可行的整改措施，杜绝此类事件再次发生，逐 步消除负面影响。 ２、检查公司财务的情况：报告期内，公司的财务管理与费用开支合法，无违法违纪现象。报告期末公司的 财务报告经湖南开元有限责任会计师事务所审计，该所出具了无保留意见的审计报告。该财务报告真实反 映了公司的财务状况和经营成果。 ３、报告期内，公司投资１１９．８４０５万元收购了国际酒店５３％的股权；投资３１２６．３８万元收购了古丈公司９０％的 股权；投资１９３４．４６万元收购了周洛公司８９．５％的股权。上述交易行为均为关联交易。上述资产和公司主业 相符，有助于公司完善产业布局，扩大营收规模，增强综合实力，同时也有利于解决大股东占用上市公司 资金问题，公司收购上述资产的关联交易价格合理，定价政策合理，决策程序合法，遵循了“公正、公平、 公开”的原则，未发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ２，５０５，４２９．４４ ４８６，０５８．３９ ６１，７８６，５８２．１１ ６０，８０８，４０５．７５ 短期投资 ３９０，０５８．００ １６８，７０９．２０ ３１０，０００．００ ２２０，０００．００ 应收票据 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收利息 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收账款 ５，９３７，４２０．３２ １，１１９，８０２．００ １，９６２，０９２．６１ １，１２１，４２５．１９ 其他应收款 ７７，４１６，６３４．９２ １２０，９２２，２８８．０５ ６１，５８４，６２８．２４ ４７，３７７，６６１．３５ 预付账款 １１，２６５，０１１．５６ ６０，０００．００ １３，２３０，６３３．１１ ４，８８３，７０２．００ 应收补贴款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 存货 ２，０４１，６３２．９８ ６９，９００．００ ３，６５５，６７８．０７ １，３７５，８５４．００ 待摊费用 １９８，９４３．０４ ０．００ ８，８１２．３３ ０．００ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 一年内到期的长期 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 债权投资 其他流动资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动资产合计 ９９，７５５，１３０．２６ １２２，８２６，７５７．６４ １４２，５３８，４２６．４７ １１５，７８７，０４８．２９ 长期投资： 长期股权投资 １４５，３１１，６９０．３７ ２８４，３６８，６８７．９３ １１３，１１８，０１６．７１ ２１４，４９９，８０９．６０ 长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期投资合计 １４５，３１１，６９０．３７ ２８４，３６８，６８７．９３ １１３，１１８，０１６．７１ ２１４，４９９，８０９．６０ 合并价差 １４４，７９１，４９０．３７ １４４，７９１，４９０．３７ １１３，０９７，８１６．７１ １１３，０９７，８１６．７１ 固定资产： 固定资产原价 ２９１，４４８，０８１．７２ ４０，８１７，４７２．２３ １１３，２４５，７９４．０４ ３８，８４０，０８４．２３ 减：累计折旧 ４８，８２８，５８０．３３ ８，７６５，４０９．７７ １６，２１５，５８９．００ ６，７２５，３５５．８１ 固定资产净值 ２４２，６１９，５０１．３９ ３２，０５２，０６２．４６ ９７，０３０，２０５．０４ ３２，１１４，７２８．４２ 减：固定资产减 ９，４１９，９６３．８４ ０．００ ０．００ ０．００ 值准备 固定资产净额 ２３３，１９９，５３７．５５ ３２，０５２，０６２．４６ ９７，０３０，２０５．０４ ３２，１１４，７２８．４２ 工程物资 １２，００２．１０ ０．００ ０．００ ０．００ 在建工程 １６，１５９，３２１．９８ ８９０，７１３．４３ １２，４７１，７８０．９６ ８６７，７３５．５９ 固定资产清理 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产合计 ２４９，３７０，８６１．６３ ３２，９４２，７７５．８９ １０９，５０１，９８６．００ ３２，９８２，４６４．０１ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ４７，６７０，４３１．４９ ４２，２５４，３７６．５０ ４８，０２６，２８１．６１ ４４，３２８，５９８．９４ 长期待摊费用 ５，７８５，０７５．６０ １４８，９９５．４０ ７，０１２，４３１．７２ ２０８，５９３．５２ 其他长期资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 无形资产及其他资 ５３，４５５，５０７．０９ ４２，４０３，３７１．９０ ５５，０３８，７１３．３３ ４４，５３７，１９２．４６ 产合计 递延税项： 递延税款借项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 资产总计 ５４７，８９３，１８９．３５ ４８２，５４１，５９３．３６ ４２０，１９７，１４２．５１ ４０７，８０６，５１４．３６ 流动负债： 短期借款 ８５，７００，０００．００ ６８，５００，０００．００ ５７，４１０，０００．００ ４１，６６０，０００．００ 应付票据 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付账款 ３，０７９，９６６．５１ ３９６，３８５．６９ １，２０８，０５６．３４ ３７３，７３９．３４ 预收账款 １，７２０，１１８．０９ ０．００ ７１５，０２４．６８ ０．００ 应付工资 ２６３，３７６．７９ ０．００ －２２０，５０９．２０ ０．００ 应付福利费 １，１４２，０９９．９５ －１１５，２９２．５６ ５８４，１３０．０４ －２６３，１６２．８７ 应付股利 ３０７，６８３．００ ３０７，６８３．００ ３０７，６８３．００ ３０７，６８３．００ 应交税金 ３，０９２，３９６．３７ ２０，６７５．９６ ５３４，５８３．１８ ２０，９８６．４４ 其他应交款 －３，２３３．４５ －８４０．７５ １，１００．８１ ３８８．１６ 其他应付款 １７，２２４，４１３．０５ １２１，５１９，４５１．４０ ２５，３９８，３３７．７９ ７９，６９２，１３８．０２ 预提费用 ２３１，０５８．３３ ０．００ ９９，５４５．１３ ０．００ 预计负债 １３，５５０，０００．００ １３，５５０，０００．００ ０．００ ０．００ 一年内到期的长期 １３２，８００，０００．００ ３９，７００，０００．００ ０．００ ０．００ 负债 其他流动负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债合计 ２５９，１０７，８７８．６４ ２４３，８７８，０６２．７４ ８６，０３７，９５１．７７ １２１，７９１，７７２．０９ 长期负债： 长期借款 ３４，３００，０００．００ ０．００ ８６，３００，０００．００ ４６，７００，０００．００ 应付债券 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 长期应付款 ４６３，６４４．３６ ４６３，６４４．３６ ８３２，５４４．８４ ８３２，５４４．８４ 专项应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他长期负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期负债合计 ３４，７６３，６４４．３６ ４６３，６４４．３６ ８７，１３２，５４４．８４ ４７，５３２，５４４．８４ 递延税项： 递延税款贷项 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 负债合计 ２９３，８７１，５２３．００ ２４４，３４１，７０７．１０ １７３，１７０，４９６．６１ １６９，３２４，３１６．９３ 少数股东权益 １１，１６８，５５１．４５ ０．００ ６，１１１，７２５．２６ ０．００ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ 减：已归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 实收资本（或股本） １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ １８３，６００，０００．００ 净额 资本公积 １９，０２２，２７９．１０ １９，０２２，２７９．１０ １９，００２，６１９．７２ １９，００２，６１９．７２ 盈余公积 １６，９４２，５３４．６１ １１，６４８，９２８．０１ １５，３０５，４４９．７０ １１，６４８，９２８．０１ 其中：法定公益 １０，４２９，５２８．０３ ９，２４９，０５２．０１ ９，８８３，８３３．０５ ９，４１６，７８１．４７ 金 未分配利润 ２３，２８８，３０１．１９ ２３，９２８，６７９．１５ ２３，００６，８５１．２２ ２４，２３０，６４９．７０ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ２４２，８５３，１１４．９０ ２３８，１９９，８８６．２６ ２４０，９１４，９２０．６４ ２３８，４８２，１９７．４３ 东权益）合计 负债和所有者权益 ５４７，８９３，１８９．３５ ４８２，５４１，５９３．３６ ４２０，１９７，１４２．５１ ４０７，８０６，５１４．３６ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １２５，９０５，８８３．１６ ２５，１４８，８１３．００ ８２，２５０，６５７．３８ １５，０１７，３１７．１３ 减：主营业务成本 ５３，４２０，８１３．２８ ４，４８１，４２７．２８ ２９，００３，９００．１１ １，６９５，５８０．６１ 主营业务税金 ３，９３０，１９５．１８ ８３４，０４８．１９ ８６２，６７８．４７ １８６，２８７．９０ 及附加 二、主营业务利润（亏 ６８，５５４，８７４．７０ １９，８３３，３３７．５３ ５２，３８４，０７８．８０ １３，１３５，４４８．６２ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ７４，７１０．９１ ０．００ ９５，３３８．４３ １２，８０９．８３ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ８，９６１，５４９．９０ １，３２２，８２８．１１ ４，４０１，４８０．９１ ２６５，９３１．３８ 管理费用 ２５，８８３，８３２．８２ ７，３６５，７８６．７３ １８，８９９，０６８．２０ ４，７２０，９３３．５９ 财务费用 １１，９３５，８６９．５６ ５，６２２，２６６．６０ ７，３５７，５８２．４８ ４，０００，５７２．５７ 三、营业利润（亏损 ２１，８４８，３３３．３３ ５，５２２，４５６．０９ ２１，８２１，２８５．６４ ４，１６０，８２０．９１ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －２，５３１，０９８．２０ ８，９９１，１２３．１４ －２，２８６，８３４．４０ １２，６３５，２９５．１１ 损以“－”号填列） 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 补贴收入 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 营业外收入 ９２，７８６．５８ ０．００ ９，４７０．２８ ３９４．６８ 减：营业外支出 １４，９９３，５３２．２３ １４，８１５，５４９．７８ ５４，７０９．７１ ２４２．７３ 四、利润总额（亏损 ４，４１６，４８９．４８ －３０１，９７０．５５ １９，４８９，２１１．８１ １６，７９６，２６７．９７ 以“－”号填列） 减：所得税 １，８８４，３４１．７６ ０．００ １，２１４，２５３．９０ ０．００ 少数股东损益 ６１３，６１２．８４ ０．００ １，０８５，９８０．５２ ０．００ 加：未确认的投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 １，９１８，５３４．８８ －３０１，９７０．５５ １７，１８８，９７７．３９ １６，７９６，２６７．９７ “－”号填列） 加：年初未分配利 ２３，００６，８５１．２２ ２４，２３０，６４９．７０ １０，６１６，０２４．３２ ９，９５３，８２１．９３ 润 其他转入 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 六、可供分配的利润 ２４，９２５，３８６．１０ ２３，９２８，６７９．１５ ２７，８０５，００１．７１ ２６，７５０，０８９．９０ 减：提取法定盈余 １，０９１，３８９．９３ ０．００ ３，１９８，７６６．９９ １，６７９，６２６．８０ 公积 提取法定公益 ５４５，６９４．９８ ０．００ １，５９９，３８３．５０ ８３９，８１３．４０ 金 提取职工奖励 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 及福利基金 提取储备基金 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 提取企业发展 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 基金 利润归还投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 七、可供投资者分配 ２３，２８８，３０１．１９ ２３，９２８，６７９．１５ ２３，００６，８５１．２２ ２４，２３０，６４９．７０ 的利润 减：应付优先股股 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 利 提取任意盈余 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 公积 应付普通股股 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 利 转作资本（或 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 股本）的普通股股利 八、未分配利润 ２３，２８８，３０１．１９ ２３，９２８，６７９．１５ ２３，００６，８５１．２２ ２４，２３０，６４９．７０ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 益 ２．自然灾害发生的 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 ０．００ ０．００ ３０７，３２２．８５ ３０７，３２２．８５ 额 ５．债务重组损失 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ ６．其他 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 １２２，５２０，２８５．８８ ２５，１０７，３２２．００ 收到的税费返还 ０．００ ０．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 １，２２５，５３５．４０ ４，５３２，９４６．７５ 现金流入小计 １２３，７４５，８２１．２８ ２９，６４０，２６８．７５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４１，７３４，８７５．１１ １，５３２，１７７．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １４，６６４，０４９．０６ １，４５７，３４４．７５ 支付的各项税费 ６，３４３，４７９．１８ ９５７，１０１．２５ 支付的其他与经营活动有关的现金 ７７，７８１，０６２．７７ ２０，０６１，６３１．３４ 现金流出小计 １４０，５２３，４６６．１２ ２４，００８，２５４．４２ 经营活动产生的现金流量净额 －１６，７７７，６４４．８４ ５，６３２，０１４．３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２，０９６，２００．００ ０．００ 取得投资收益所收到的现金 ０．００ ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ０．００ ０．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 １，０３１，１２９．０９ ０．００ 现金流入小计 ３，１２７，３２９．０９ ０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ２３，０８８，９２９．４５ ２，０８５，７８８．００ 产所支付的现金 投资所支付的现金 ２，８８０，０００．００ ２１，６４８，４０５．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ５５，３５８，０００．００ ５５，３５８，０００．００ 现金流出小计 ８１，３２６，９２９．４５ ７９，０９２，１９３．００ 投资活动产生的现金流量净额 －７８，１９９，６００．３６ －７９，０９２，１９３．００ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ０．００ ０．００ 借款所收到的现金 １２０，９００，０００．００ ７５，５００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 １２０，９００，０００．００ ７５，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ７２，２１０，０００．００ ５５，６６０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １２，９９３，９０７．４７ ６，７０２，１６８．６９ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流出小计 ８５，２０３，９０７．４７ ６２，３６２，１６８．６９ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５，６９６，０９２．５３ １３，１３７，８３１．３１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －５９，２８１，１５２．６７ －６０，３２２，３４７．３６ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 １，９１８，５３４．８８ －３０１，９７０．５５ 加：计提的资产减值准备 １，５０８，７７０．５８ ２，９８７，６９１．１９ 固定资产折旧 ８，３７６，９１４．４４ ２，４０４，１５４．７８ 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 无形资产摊销 ２，１９２，７１０．３３ ２，０７４，２２２．４４ 长期待摊费用摊销 ４，９７７，３５６．１２ ５９，５９８．１２ 待摊费用减少（减：增加） －６，４０２．４９ ０．００ 预提费用增加（减：减少） １３１，５１３．２０ ０．００ 处置固定资产、无形资产和其他 ４１，６３０．７１ ０．００ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ０．００ ０．００ 财务费用 １２，９９３，９０７．４７ ６，７０２，１６８．６９ 投资损失（减：收益） ２，４６１，１５６．２０ －７，４３４，６２４．１９ 递延税款贷项（减：借项） ０．００ ０．００ 存货的减少（减：增加） ２，６１１，０５３．９５ １，３０５，９５４．００ 经营性应收项目的减少（减：增 ６，６２０，７５７．３６ －５７，３４２，５７０．３２ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －６１，２１９，１６０．４３ ５５，１７７，３９０．１７ 少） 其他 ０．００ ０．００ 少数股东损益 ６１３，６１２．８４ ０．００ 经营活动产生的现金流量净额 －１６，７７７，６４４．８４ ５，６３２，０１４．３３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ０．００ ０．００ 一年内到期的可转换公司债券 ０．００ ０．００ 融资租入固定资产 ０．００ ０．００ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２，５０５，４２９．４４ ４８６，０５８．３９ 减：现金的期初余额 ６１，７８６，５８２．１１ ６０，８０８，４０５．７５ 加：现金等价物期末余额 ０．００ ０．００ 减：现金等价物期初余额 ０．００ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 －５９，２８１，１５２．６７ －６０，３２２，３４７．３６ ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 公司重大会计差错更正共有两处：（ １）本期转让给张家界市地税局的位于张家界市南庄坪的１４．２亩土地使 用权。由于签订合同在２００２年，当年除本块土地使用权未收款过户外，本公司在南庄坪的２００多亩土地使用 权已于当年转让完毕，公司误将上述１４．２亩土地使用权连同当时其他转让的土地使用面积一起结转了成本。 根据相关会计制度，公司应调减２００２年主营业务成本。（２）截止２００４年１２月３１日，本公司预提费用账面余 额为２，１０１，８６６．００元，该预提费用均系２００２年所提取，本公司当时在实际支付银行贷款利息时，未冲减预 提费用。根据相关会计制度，该项会计差错应调整２００２年度财务费用。 本公司已对上述会计差错进行了更正：（１）按本公司所转让的南庄坪的土地使用权的综合收入成本率计算， 本期转让的１４．２亩土地所对应的成本为１，３０５，９５４．００元，调减２００２年主营业务成本１，３０５，９５４．００元，调增 ２００４年主营业务成本１，３０５，９５４．００元；（２）调减了２００２年度预提费用２，１０１，８６６．００元；（３）因上述调整 的影响，调增本年度期初未分配利润２，８９６，６４７．５１元，调增期初法定盈余公积３４０，７８２．０６元，调增期初法定 公益金１７０，３９１．０３元。 张家界旅游开发股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于２００４年８月收购了张家界国际大酒店５３％的股权；于２００４年９月投资设立了浏阳市山水旅游产业发展 有限公司，占８５％的股权；于２００４年１２月收购了湖南周洛旅游开发有限公司８９．５％的股权；于２００４年１２月收 购了古丈生态旅游开发有限公司９０％的股权。本期公司资产负债表合并范围增加了张家界国际大酒店、浏阳 市山水旅游产业发展有限公司、湖南周洛旅游开发有限公司、古丈生态旅游开发有限公司，张家界国际大 酒店自９月起与公司合并损益表，浏阳市山水旅游产业发展有限公司自９月起与公司合并损益表。湖南周洛 旅游开发有限公司、古丈生态旅游开发有限公司２００４年未与公司合并损益表。 张家界旅游开发股份有限公司 董 事 会 2005 年 2 月 2 日