深科技(000021)Ａ2003年年度报告

深圳开发科技股份有限公司 SHENZHEN KAIFA TECHNOLOGY CO., LTD. 二零零三年年度报告 2003 年年度报告 证券代码 000021 [ 重要提示 ] 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其 内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长王之先生 总裁谭文鋕先生 高级财务经理莫尚云先生声明 保证年度报告中财务报告的 真实 完整 目 录 第一章 公司基本情况简介-------------------------------------------- 2 第二章 会计数据和业务数据摘要-------------------------------------- 3 第三章 股本变动及股东情况------------------------------------------ 5 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况-------------------------- 8 第五章 公司治理结构------------------------------------------------ 10 第六章 股东大会情况简介-------------------------------------------- 12 第七章 董事会报告-------------------------------------------------- 13 第八章 监事会报告-------------------------------------------------- 24 第九章 重要事项---------------------------------------------------- 25 第十章 财务报告---------------------------------------------------- 28[30-72] 第十一章 备查文件目录------------------------------------------------ 29 1 2003 年年度报告 证券代码 000021 第一章 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 深圳开发科技股份有限公司 公司法定英文名称 SHENZHEN KAIFA TECHNOLOGY CO., LTD. 二 公司法定代表人 王 之 三 公司董事会秘书 陈燕明 证券事务代表 李丽杰 联系地址 深圳市福田区彩田路 7006 号 联系电话 0755-83275000-33187 0755-83275000-33759 传 真 0755-83275075 电子信箱 jessichen@kaifa.com.hk 四 公司注册及办公地址 深圳市福田区彩田路 7006 号 邮政编码 518035 国际互联网网址 http: / / www.kaifa.com.cn 电子信箱 jessichen@kaifa.com.hk 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 http: / / www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深科技 A 股票代码 000021 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1985 年 7 月 4 日 公司注册登记地点 深圳市福田区彩田路 北 开发大厦 企业法人营业执照注册号 4403011015245 税务登记号码 国税深字 440301618873567 公司聘请的会计师事务所名称 深圳南方民和会计师事务所 办公地点 深圳市福田区深南中路 2072 号电子科技大厦 8F 2 2003 年年度报告 证券代码 000021 第二章 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 284,646,812.75 净利润 222,779,558.23 扣除非经常性损益后的净利润* 234,721,999.95 主营业务利润 625,783,102.97 其他业务利润 20,032,645.54 营业利润 357,657,066.53 投资收益 27,851,200.27 补贴收入 1,729,900.00 营业外收支净额 -102,591,354.05 经营活动产生的现金流量净额 846,694,551.38 现金及现金等价物净增减额 -251,114,371.44 注 扣除非经常性损益涉及的项目和金额如下 项 目 金 额 扣除计提的固定资产减值准备后的营业外收支净额 -24,336,728.01 补贴收入 1,729,900.00 处置子公司股份收益 4,336,211.18 本期转回的资产减值准备 2,940,296.56 非经常性损益的所得税影响 3,387,878.55 合计 -11,942,441.72 3 2003 年年度报告 证券代码 000021 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 7,859,763,920.23 6,178,905,547.76 6,178,905,547.76 3,918,688,710.56 3,918,688,710.56 净利润 222,779,558.23 60,729,126.65 60,729,126.65 -16,783,131.59 -16,783,131.59 总资产 4,388,784,905.24 5,046,228,087.58 5,046,228,087.58 4,645,331,162.42 4,645,331,162.42 股东权益 2,506,965,968.82 2,356,754,005.09 2,283,460,794.99 2,306,874,738.21 2,262,898,812.15 不含少数股东权益 每股收益 0.3040 0.0829 0.0829 -0.0229 -0.0229 每股收益 0.3203 0.1400 0.1400 -0.0322 -0.0322 扣除非经常性损益 每股净资产 3.4205 3.2155 3.1155 3.1475 3.0875 调整后的每股净资产 3.4204 3.2140 3.0900 3.1230 3.0530 每股经营活动产生的 1.1552 0.3480 0.3480 0.2796 0.2796 现金流量净额 净资产收益率(%) 8.8864 2.5768 2.6595 -0.7275 -0.7417 净资产收益率(%) 9.3628 4.3530 4.4927 -1.0225 -1.0424 扣除非经常性损益 注 根据财政部财会[2003]12 号文关于 企业会计准则-资产负债表日后事项 的有关规定 公司在 编制 2003 年年度报告时 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 或分配给投资者利润 的事项 进 行了追溯调整 调整前后对比情况见上表 三 利润表附表(按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第九号 要求计算的利润数据) 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 24.96% 18.56% 25.67% 18.87% 0.85 0.60 0.85 0.60 营业利润 14.27% 8.35% 14.67% 8.49% 0.49 0.27 0.49 0.27 净利润 8.89% 2.58% 9.14% 2.62% 0.30 0.08 0.30 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 9.36% 4.35% 9.63% 4.42% 0.32 0.14 0.32 0.14 4 2003 年年度报告 证券代码 000021 四 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 732,932,101.00 - - 732,932,101.00 资本公积 529,642,187.83 9,210.75 - 529,651,398.58 盈余公积 756,423,320.20 33,416,933.73 - 789,840,253.93 本年度利润提取 其中 法定公益金 155,751,213.14 11,138,977.91 - 166,890,191.05 本年度利润提取 未分配利润 265,804,186.45 222,779,558.23 106,710,143.83 381,873,600.85 盈利及利润分配 本期增加数为分配 现金股利 73,293,210.10 73,293,210.10 73,293,210.10 73,293,210.10 2003 年股利 本期减少 数为发放 2002 年股利 未确认投资损失 -1,176,244.04 1,176,244.04 - - 见附注六 34 外币报表折算差额 -164,756.45 -459,839.19 - -624,595.64 股东权益 2,356,754,005.09 330,215,317.66 180,003,353.93 2,506,965,968.82 第三章 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1. 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 532,350,000 532,350,000 其中 国家持有股份 410,163,000 410,163,000 境内法人持有股份 3,000,000 3,000,000 境外法人持有股份 119,187,000 119,187,000 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股合计 532,350,000 532,350,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 200,582,101 200,582,101 其中 被冻结的高管股 1,049,616 +19 19 1,049,635 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 200,582,101 200,582,101 三 股份总数 732,932,101 732,932,101 5 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 股票发行与上市情况 1 截止报告期末为止的前三年 公司无股票发行情况 2 报告期内 公司股份总数及股本结构未发生变化 3 高级管理人员所持股份变动情况 本公司原董事伍荣生先生持有本公司股份 14,280 股 本公司董事会于 2003 年 4 月 22 日批准其辞职 此部分内部职工股 高管股 经深圳证券登记结算有限公司按照有关规定已于 2004 年 2 月解除冻结 本公司原监事会主席邹志钰先生持有本公司股份 35,699 股 本公司监事会于 2003 年 4 月 23 日批准其 辞职 此部分内部职工股 高管股 经深圳证券登记结算有限公司按照有关规定已于 2004 年 2 月解除冻结 本公司原监事姚元胜先生从流通股市场获得股份 19 股 本公司监事会于 2003 年 4 月 23 日批准其辞职 此部分高管股经深圳证券登记结算有限公司按照有关规定已于 2004 年 2 月解除冻结 公司其他董事 监事及高管人员持股无变动情况 4 企业现存内部职工股情况 本公司内部职工股股票于 1993 年 11 月 22 日与社会公众股同时发行 发行量 500 万股 每股发行价 4.65 元 1994 年 8 月 26 日获准上市 上市数量 4,553,500 股 截止本报告期末 现存 1,049,616 股内部 职工股为被冻结的高管股 二 股东情况介绍 1. 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司在册股东总数为 146,429 户 其中内部职工股股东为 5 户 2. 公司前 10 名股东持股情况 序 本期末持股 报告期 持股比例 股份 质押或冻结 股 东 名 称 股份性质 列 数 股 增减 股 % 类别 的股份数量 1 长城科技股份有限公司 410,163,000 0 55.96 未流通 0 国有法人股 2 博旭(香港)有限公司 68,952,000 0 9.41 未流通 0 外资法人股 3 秉宏有限公司 42,218,333 0 5.76 未流通 0 外资法人股 4 龙力控股有限公司 8,016,667 0 1.09 未流通 0 外资法人股 5 浙江华庭置业有限公司 3,000,000 0 0.41 未流通 3,000,000 境内法人股 6 金鑫证券投资基金 2,028,625 未知 0.28 已流通 未知 社会公众股 7 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,179,371 未知 0.16 已流通 未知 社会公众股 8 隆元证券投资基金 731,529 未知 0.10 已流通 未知 社会公众股 9 谭文鋕 714,025 0 0.10 未流通 714,025 社会公众股 10 四川德阳新场气田开发有限责任公司 600,000 未知 0.08 已流通 未知 社会公众股 6 2003 年年度报告 证券代码 000021 公司前十名流通股股东持股情况 序列 股 东 名 称 本期末持股数(股 报告期增减(股) 持股比例 % 持股种类 1 金鑫证券投资基金 2,028,625 未知 0.28 A股 2 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,179,371 未知 0.16 A股 3 隆元证券投资基金 731,529 未知 0.10 A股 4 四川德阳新场气田开发有限责任公司 600,000 未知 0.08 A股 5 普丰证券投资基金 549,722 +43,785 0.08 A股 6 李长庚 404,900 未知 0.06 A股 7 王秋生 388,300 -151,200 0.05 A股 8 全国社保基金一零一组合 378,770 未知 0.05 A股 9 中国工商银行-融通深证 100 指数证券投资基金 347,802 未知 0.05 A股 10 石先杰 327,895 未知 0.04 A股 注 本公司前五位法人股股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理 办法 中规定的一致行动人 本公司前十名流通股股东未知是否存在关联关系 也未知其他流通股股东是 否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 3. 本公司控股股东情况 法人股股东名称 长城科技股份有限公司 法定代表人 王 之 成立日期 1998 年 3 月 20 日 注册资本 人民币 1,197,742,000 元 公司概况 长城科技股份有限公司是由中国长城计算机集团公司独家发起 于 1998 年 3 月 20 日在中 国深圳正式成立 并于 1999 年 8 月 5 日在香港联交所挂牌上市 长城科技及其附属公司的主要业务包括个 人电脑及其周边产品 硬盘驱动器及其相关产品 宽带网络服务和网络传输及终端产品的研制 生产和销 售 4. 控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东 中国长城计算机集团公司 法定代表人 王 之 公司概况 公司成立于 1986 年 注册资本为人民币 110,000 千元 公司经营范围为 计算机软 硬件 产品 电子产品及通讯设备与电子信息技术产品及有关电子仪器 仪表 集成电路 元器件 模具及表面 装饰产品的设计 开发 生产 成套计算机应用系统工程和通讯系统工程的承包等 5. 其他持股 10% 含 10% 以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10% 含 10% 以上的法人股东 7 2003 年年度报告 证券代码 000021 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓 名 职 务 性别 出生年月 任期期间 年初持股数 年末持股数 持股变动数 王 之 董事长 男 1942.05 2001.4-2004.4 214,207 214,207 - 谭文鋕 副董事长兼总裁 男 1948.02 2001.4-2004.4 714,025 714,025 - 乔钟涛 董事兼常务副总裁 男 1944.10 2002.5-2004.4 - - - 卢 明 董事 男 1950.01 2001.4-2004.4 - - - 郑国荣 董事兼高级副总裁 男 1958.11 2001.4-2004.4 71,402 71,402 - 曾砚明 董事 女 1945.04 2002.5-2004.4 - - - 姚小聪 独立董事 男 1953.12 2002.6-2004.4 - - - 司徒维新 独立董事 男 1947.10 2002.6-2004.4 - - - 郝春民 独立董事 男 1941.04 2003.5-2004.4 - - - 陈燕明 董事会秘书 女 1962.05 2001.4-2004.4 - - - 潘利明 副总裁 男 1961.09 2001.4-2004.4 - - - 宋建华 监事会召集人 主席 男 1956.05 2003.5-2006.5 - - - 王 维 监事 男 1957.05 2003.5-2006.5 - - - 谢少华 监事 男 1966.11 2003.5-2006.5 - - - 李单单 监事 女 1971.04 2003.5-2006.5 - - - 1. 以上董事 监事年度内持股无变化 2. 公司董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 是否领取报酬 津贴 是/否 王 之 长城科技股份有限公司 董事长兼总裁 2001 年 3 月--2004 年 3 月 是 长城科技股份有限公司 执行董事 2001 年 3 月--2004 年 3 月 是 谭文鋕 博旭(香港)有限公司 董事 1987 年 1 月--至今 是 长城科技股份有限公司 执行董事 2003 年 6 月--2004 年 3 月 是 乔钟涛 博旭(香港)有限公司 董事 2002 年 51 月--至今 是 卢 明 长城科技股份有限公司 执行董事 2001 年 3 月--2004 年 3 月 是 郑国荣 博旭(香港)有限公司 董事 1998 年 7 月--至今 是 曾砚明 长城科技股份有限公司 北京分公司总经理 1998 年 3 月--至今 是 8 2003 年年度报告 证券代码 000021 二 年度报酬情况 根据 公司章程 的有关规定 董事 监事的报酬由股东大会决定 高级管理人员的报酬由董事会决 定 2003 年 5 月 27 日召开的第十一次 2002 年度 股东大会通过了公司独立董事津贴标准的议案 1. 董事报酬情况 公司非独立董事 6 名 任期内 公司支付每人每年董事津贴 2 万元人民币 含税 出席公司股东大会 董事会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非 公司员工的董事 公司在其任期内不支付其他报酬 公司独立董事 3 名 任期内 公司支付每人每年独立董事津贴 2 万元人民币 含税 出席公司股东大 会 董事会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 公司在其任期内不支付其他报酬 2. 监事报酬情况 公司监事 4 名 任期内 公司支付每人每年监事津贴 1.2 万元人民币 含税 出席公司股东大会 监 事会会议 列席董事会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非公司员工的监事 公司在其任期内不支付其他报酬 3. 高级管理人员报酬情况 公司高级管理人员 2 名 不含董事兼任 任期内 公司支付每人每年高管津贴平均约为 1.3 万元人民 币 含税 公司高级管理人员薪酬实行岗位工资制并按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定 4. 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员领取报酬情况 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员年度报酬总额为人民币 294.20 万元 王之 卢明 曾砚明 姚小聪 司徒维新 郝春民仅在公司领取董事津贴 报告期内 金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 135 万元 除董事之外金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为人民币 57.40 万元 报告期内 公司董事 监事及高级管理人员年度报酬在 5 万元以下的有 6 人 20-25 万元之间的有 5 人 30 万元以上的有 4 人 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1. 伍荣生先生因退休辞去公司董事职务 2. 宋淑烈先生因公司和个人原因辞去公司董事职务 3. 邹志钰先生因退休辞去公司监事会主席和监事职务 4. 姚元胜先生因退休辞去公司监事会监事职务 5. 管志湛先生因工作失误而免去其公司财务总监职务 详见第九章-重大事项 9 2003 年年度报告 证券代码 000021 四 聘任公司总裁 副总裁 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员情况 报告期内 公司董事会聘请乔钟涛先生担任公司常务副总裁 五 公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司共有员工 4,437 人 公司没有需承担费用的离退休人员 至本报告期 末已离退休职工的离退休费均由深圳市社会保险管理机构承担 公司现有员工的分类构成如下 类别 人数 所占比例 % 生产人员 3659 `82.47 按职能划分 销售人员 23 0.52 技术人员 423 9.53 财务人员 28 0.63 行政人员 304 6.85 合计 4437 100 硕士及以上 36 0.81 按教育程度划分 本科 359 8.09 大专 218 4.91 中专 443 9.98 其他 3381 76.21 合计 4437 100 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 1. 公司治理基本情况 公司严格按照 公司法 证券法 以及中国证监会等有关法律法规的要求 不断完善法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 报告期内 公司进一步修订和完善了 公司章程 并根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度指导意见 的规定 增选了一名独立董事 目前 公司董事会由九名 董事组成 包括独立董事三名 符合中国证监会及有关法律 法规的要求 报告期内 公司董事会解决了与控股股东在 五分开 方面存在的个别高级管理人员双重任职问题 其中谭文鋕董事已辞去长城科技股份有限公司执行副总裁职务 陈燕明董秘亦辞去长城科技股份有限公司 公司秘书职务 2. 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 公司治理的实际状况与之存在的主要差异是 公司董事会专门委员会尚不健全 仅设立了薪酬与考核委员会 公司董事会将根据有关规定及公司章程要求 积极做好成立董事会所属战略 审计 提名等专门委员 会的各项工作 使公司法人治理结构更加完善 10 2003 年年度报告 证券代码 000021 二 独立董事履行职责情况 1. 根据中国证监会及 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的有关规 定 2002 年 6 月 30 日 公司 2002 年度 第一次 临时股东大会选举姚小聪先生 司徒维新先生为公司独 立董事 2003 年 5 月 27 日 公司第十一次 2002 年度 股东大会选举郝春民先生为公司独立董事 至此 公司董事会九名董事中有三名独立董事 独立董事人数占董事会总人数的三分之一 符合中国证监会及有 关法律法规的要求 公司董事会下设薪酬与考核委员会 2003 年 4 月 22 日 董事会增选乔钟涛先生为薪 酬与考核委员会委员 目前 薪酬与考核委员会由三名董事组成 姚小聪先生担任该委员会召集人 乔钟 涛先生 司徒维新先生为委员 2. 公司独立董事在任期内 根据 公司章程 董事会议事规则 独立董事议事规则 及有关法律法 规的规定 诚信 勤勉的履行职责 在工作中保持充分的独立性 认真行使职权 并按照有关规定对相关 事项发表了独立性意见 切实维护了公司整体利益和中小股东的合法权益 三 公司与控股股东 五分开 情况 公司与控股股东长城科技股份有限公司在资产 财务 人员 业务 机构方面相互分开 具有完整的 业务及自主经营能力 具体如下 1. 资产方面 本公司资产独立完整 拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 独立拥有工业产 权 商标 非专利技术等无形资产 公司在资产方面与大股东是彻底分开的 2. 财务方面 本公司财务上是独立的 设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度 独立在银行开立帐户 不存在控股股东干预本公司资金使用的情况 3. 人员方面 本公司与控股股东在劳动 人事及工资管理等方面相互独立 公司董事会解决了与控股股 东存在的个别高级管理人员双重任职问题 其中谭文鋕董事已辞去长城科技股份有限公司执行副总裁职务 陈燕明董秘亦辞去长城科技股份有限公司公司秘书职务 4. 业务方面 本公司业务独立于控股股东 独立决策 自主经营 自负盈亏 并独立承担法律责任 与 控股股东不存在同业竞争的情况 5. 机构方面 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 并严格按照上市公司规范运作要求设立了 各职能部门 同时依照独立运作原则制定了各部门规章制度以及业务规范流程 与控股股东职能部门之间 不存在从属关系 也不存在与控股股东混合经营及合署办公的情况 公司的董事会 监事会等机构亦独立 运作 四 公司对高级管理人员的考评与激励机制 相关奖励制度的建立及实施情况 公司建立了较为完善的绩效考核与评价体系 公司董事会下设薪酬与考核委员会 由独立董事作为委 员会的召集人 在监事会对高级管理人员业绩进行监督的基础上 对高管人员的绩效进行评价 并根据其 11 2003 年年度报告 证券代码 000021 结果予以奖罚 第六章 股东大会情况介绍 一 股东大会情况 报告期内公司召开了一次股东大会 具体情况如下 1. 第十一次 2002 年度 股东大会 本公司第十一次 2002 年度 股东大会 在董事会的召集下 于 2003 年 5 月 27 日在本公司二楼五号 会议室召开 有关召开本次股东大会的董事会决议及会议通知 已刊登于 2003 年 4 月 24 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 上 出席本次股东大会的股东及股东授权委托代理人共 13 人 代表股份 534,289,335 股 占公司总股本的 72.90% 符合 公司法 及本公司章程的有关规定 大会审议并以记名 投票表决的方式通过如下决议 普通决议 1 审议通过 公司 2002 年度董事会工作报告 2 审议通过 公司 2002 年度监事会工作报告 3 审议通过 公司 2002 年度财务决算报告 4 审议通过 公司 2002 年年度报告正文及年度报告摘要 5 审议通过 公司 2002 年度利润分配方案 6 审议通过 公司预计下年度利润分配及资本公积金转增股本方案 7 审议通过 关于续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计单位的预 案 8 审议通过 关于选举乔钟涛先生为公司董事的议案 9 审议通过 关于选举郝春民先生为公司独立董事的议案 10 审议通过 关于实施独立董事津贴制度的议案 特别决议 1 审议通过 关于修改公司章程的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 28 日的 证券时报 中国证券报 及 上海证券报 二 选举 更换公司董事 监事情况 1. 2003 年 4 月 22 日 公司董事会同意伍荣生先生因退休而辞去公司董事职务 同意宋淑烈先生因公司 和个人原因而辞去公司董事职务 并同意选举乔钟涛先生为公司董事和常务副总裁 同意选举郝春民先生 为公司独立董事 该事项已获第十一次 2002 年度 股东大会通过 12 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 2003 年 4 月 23 日 公司监事会同意邹志钰先生因退休而辞去监事会主席和监事职务 同意姚元胜先 生因退休而辞去监事会监事职务 并同意选举职工代表宋建华 李单单为监事会监事 宋建华担任监事会 主席 监事会关于职工代表担任监事选举结果已在公司第十一次 2002 年度 股东大会上进行了通告 新 一届监事会成员为宋建华 王维 谢少华 李单单 宋建华为监事会主席 以上事项相关公告参见 2003 年 4 月 24 日和 2003 年 5 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 第七章 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 报告期内 公司经营业务保持了持续稳定的发展 主产品硬盘驱动器磁头的产量和销量比去年同期均 有大幅增长 报告期内 公司实现主营业务收入 7,859,763,920.23 元 实现净利润 222,779,558.23 元 分别比去 年同期增长 27.20%和 266.84% 二 公司经营情况 1. 主营业务范围及经营情况 1 公司经营范围 开发 生产 经营计算机软 硬件系统及其外部设备 通讯设备 电子仪器仪表及 其零部件 原器件 接插件和原材料 生产 经营家用商品电脑及电子玩具 以上生产项目均不含限 制项目 金融计算机软件模型的制作和设计 精密模具 CAD/CAM 技术 节能型自动化机电产品和智 能自动化控制系统办公自动化设备 激光仪器 光电产品及金卡系统 光通讯系统和信息网络系统的 技术开发和安装工程 开发 设计 生产 销售商用机器 含税控设备 税控系统 2 报告期内 分行业类别的主营业务收入和利润构成情况 行业类别 主营业务收入 营业毛利 毛利率 计算机及相关设备制造业 7,859,763,920.23 626,524,849.44 7.97% 13 2003 年年度报告 证券代码 000021 3 报告期内 分产品类别的主营业务收入和利润构成情况 主营业务收入 营业毛利 产品类别 金额 元 占总额% 金额 元 占总额% 磁头产品 6,793,105,385.38 86.43 481,996,603.22 76.93 硬盘盘片 829,271,124.62 10.55 71,460,884.32 11.41 电 表 190,195,643.92 2.42 64,894,355.56 10.36 光磁部件 3,069,689.78 0.04 30,918.71 - 其 他 44,122,076.53 0.56 8,142,087.63 1.30 合 计 7,859,763,920.23 100 626,524,849.44 100 4 报告期内 分产品地域分布的主营业务收入和利润构成情况 主营业务收入 营业毛利 地 区 金额 元 占总额% 金额 元 占总额% 中国 含香港 979,195,662.91 12.46 87,203,771.97 13.92 亚太地区 中国除外 6,258,639,634.66 79.63 490,582,379.56 78.30 美 洲 388,379,117.43 4.94 30,375,577.84 4.85 其他地区 233,549,505.23 2.97 18,363,120.07 2.93 合 计 7,859,763,920.23 100 626,524,849.44 100 5 报告期内 占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 % 磁 头 6,793,105,385.38 6,311,108,782.16 7.10% 6 报告期内 公司主营业务及其结构未发生较大变化 本报告期营业毛利率较上年增长 12.57%,主要原 因是 A 一方面由于严格控制生产成本 单位磁头产品变动成本下降 另一方面由于加大了市场开拓力度 主产品磁头的销售量大幅增加 使得单位磁头产品分摊固定成本减少 B 由于电表销售价格上升 使该类产品营业毛利率较高 C 由于硬盘盘片原材料价格下降 使其营业毛利率亦较高 2. 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 开发科技 香港 有限公司[简称 开发香港 ] 开发香港 注册资本为港币 390 万元 本公司直接持有其 100%股份 该公司主要从事商业贸易 2003 年度该公司的主营业务收入为 694,741 万元 净利润为 878 万元 资产总额为 225,174 万元 14 2003 年年度报告 证券代码 000021 2 北京天科信息网络系统集成有限公司[简称 北京天科 ] 北京天科 注册资本为人民币 830 万元 本公司直接持有其 80%股份 该公司主要从事信息网络系 统集成 卫星通信信息系统的技术开发 技术服务 销售电子计算机软硬件及外部社类 机械电器设备等 2003 年度该公司的主营业务收入为 15 万元 净利润为-80 万元 资产总额为 1,148 万元 3 深圳开发光磁部件有限公司[简称 光磁部件 ] 光磁部件 注册资本为人民币 1,600 万元 本公司直接持有其 75%股份 该公司主要生产经营摄录 像磁头 激光头 电磁元件 超电容 RF 元器件及相关产品的开发 2003 年度该公司的主营业务收入为 267 万元 净利润为-118 万元 资产总额为 1,919 万元 4 深圳开发磁记录有限公司[简称 开发磁记录 ] 开发磁记录 注册资本为 2700 万美元 本公司直接持有其 49%股份 该公司主要从事生产盘基片 硬盘驱动器 光盘驱动器等 2003 年度该公司的主营业务收入为 48,601 万元 净利润为 9,091 万元 资 产总额为 33,913 万元 5 山东省深龙商务科技有限公司[简称 山东深龙 ] 山东深龙 注册资本为人民币 500 万元 本公司直接持有其 40%股份 该公司主要从事各类税控收 款机及相关产品的开发 研制 生产和销售 2003 年度该公司的主营业务收入为 58 万元 净利润为-153 万元 资产总额为 1,252 万元 6 昂纳光通信有限公司[简称 昂纳光通信 ] 昂纳光通信 注册资本为港币 15,000 万元 本公司的全资子公司 开发香港 直接持有其 46.46% 股份 该公司主要从事金融 投资 经纪 代理 进出口 制造业 2003 年度该公司的主营业务收入为 2,438 万元 净利润为-9,455 万元 资产总额为 11,295 万元 7 EXCELSTOR GROUP LIMITED EXCELSTOR GROUP LIMITED 注册资本为港币 15,000 万元 本公司的全资子公司 开发香港 直接持 有其 33.33%股份 该公司主要从事硬盘驱动器的开发 研制 生产及销售 2003 年度该公司的主营业务收 入为 263,890 万元 净利润为 738 万元 资产总额为 77,076 万元 8 新明科技 香港 有限公司[简称 香港新明 ] 北京新明科技有限公司[简称 北京新明 ] 深 新明光电技术 深圳 有限公司[简称 深新明 ]为本公司全资子公司 开发香港 的全资子公司 其中 香港新明 注册资本为港币 5,880 万元 北京新明 注册资本为人民币 497 万元 深新明 注册资本 为港币 1,050 万元 以上三家公司主要从事三维立体技术产品及三维立体产品用设备 公司于 2003 年对其进行了清算 清算收益为 4,336,211.18 元 截止 2002 年 12 月 31 日 其合并资产 总额为 50,395,710.38 元 合并负债总额 31,729,254.10 元 合并净资产为 18,666,456.28 元 15 2003 年年度报告 证券代码 000021 3. 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 深圳开发磁记录有限公司 生产销售硬盘盘片 硬盘盘片 2700 万美元 33,913 万元 9,091 万元 4. 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购的合计金额 5,185,450,697.71 元 占年度采购总额的 74% 公司 向前五名客户销售的合计金额 7,080,083,739.87 元 占年度销售总额的 91.40% 5. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难 报告期内 本公司在经营中面临的主要问题是 如何在原有经营模式的基础上 实施创新和突破 探 索出一套能够使公司保持可持续发展的 高效率的 低成本的适应于国际市场的高科技制造业发展的经营 模式 如何在现有经营业务的基础上 拓展新的发展空间 寻找新的利润增长点 进一步提升公司的盈利 能力和竞争实力 报告期内,主要困难是 不仅要克服主产品硬盘驱动器磁头降价和技术更新换代快的压力 而且还要解 决如何加快硬盘驱动器磁头以外的新产品尽快发展并形成规模的问题 解决方案 1 管理创新 降低成本 报告期内 公司新颁布和更新了一系列管理办法 进一步提高了公司全员的成本意识 通过实施全面 预算等系列改革措施 从而使公司的财务成本 物料成本和人力成本都有较大幅度的下降 取得了显著的 成效 2 实施先进的系统管理 报告期内 公司进一步深化实施和推广 IE 工程生产管理技术 6Sigma 管理办法 ISO9000 OHSAS18000 ISO14000 TL9000 四大管理体系等 有效的提高了生产效率 降低了成本 提升了公司产品的竞争实力 3 拓展市场 寻求新的利润增长点 报告期内 公司实施的市场战略是 充分整合 挖掘利用现有市场 科研和生产管理等资源 积极拓 展和寻求新的发展空间 不断扑捉新的商机 同时 充分利用本公司在国际市场 高科技制造领域所拥有 的竞争实力 定位于高科技的高技术含量的市场领域 积极酝酿和探索一个具有规模的 高科技含量的新 产品 并成为公司新的利润增长点 16 2003 年年度报告 证券代码 000021 三 报告期内公司投资情况 1. 报告期内 本公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2. 非募集资金重大投资情况 1 2003 年 4 月 本公司与开发科技 香港 有限公司共同投资成立了深圳开发光磁部件有限公司 该 公司注册资本为人民币 1,600 万元 本公司与 开发香港 分别持有其 75%和 25%的股权 该公司经 营范围为生产经营摄录像磁头 激光头 电磁元件 超电容 RF 元器件及相关产品的开发 2 2003 年 11 月 经公司董事会批准 本公司与开发科技 香港 有限公司共同投资组建了深圳开发微 电子有限公司 该公司注册资本为 1,000 万美元 本公司投资额为 5,793.76 万元人民币 持有其 70% 股权 开发香港 投资额为 300 万美元 持有其 30%股权 该公司经营范围为开发 生产 经营计 算机软 硬件系统及其外部设备 新型仪表及新型电子元器件 零部件 接插件和原材料 精密仪器 及在线测量仪器 家用商品电脑及电子玩具 节能型自动化机电产品和智能控制系统 以上项目均不 含限制项目 注 以上资本金实际投入时间为 2004 年 四 公司董事会对报告期内财务状况 经营成果的分析 1. 报告期内财务状况 经营成果的增减变化及分析 单位 人民币元 指标项目 2003 年 2002 年 增减变动 % 总资产 4,388,784,905.24 5,046,228,087.58 -13.03 长期负债 0 200,000,000.00 -100.00 股东权益 2,506,965,968.82 2,356,754,005.09 6.37 主营业务利润 625,783,102.97 437,483,892.54 43.04 净利润 222,779,558.23 60,729,126.65 266.84 现金及现金等价物净增加额 -251,114,371.44 -86,273,875.07 191.07 变动原因分析 1 截止报告期末 总资产比去年同期降低 13.03% 主要是由于本期用银行存款归还了银行贷款 2 截止报告期末 长期负债比去年同期降低 100% 主要是由于本期归还了银行长期贷款 3 截止报告期末 股东权益比去年同期增长 6.37% 主要是由于本期净利润增加 4 报告期内 公司主营业务利润比去年同期增长 43.04% 主要原因是 A 本期主产品硬盘驱动器磁头的销售量大幅增长 使主营业务收入同比增长 27.20% B 本期加强了成本控制 在主营业务收入同比增长的同时 主营业务成本占主营业务收入的比例 却同比下降 0.96% 17 2003 年年度报告 证券代码 000021 5 报告期内 净利润比去年同期增长 266.84% 主要原因是 A 本期加强了成本控制 营业利润比去年同期大幅增长 B 由于联营公司深圳开发磁记录有限公司本期贡献的投资收益增加以及本期新计提的长期投资减 值准备减少 使公司投资收益比去年同期大幅增加 6 报告期内 现金及现金等价物净增加额比去年同期增长 191.07% 主要是由于本期归还了银行借款 10 亿元 使筹资活动现金流出大量增加所致 2. 利润构成情况 单位 人民币元 2003 年 2002 年 占利润总额比例 项 目 占利润总额 占利润总额 的增减幅度 % 金 额 金 额 的比例 % 的比例 % 主营业务利润 625,783,102.97 219.85 437,483,892.54 492.65 -55.37 其他业务利润 20,032,645.54 7.04 20,210,582.63 22.76 -69.07 期间费用 288,158,681.98 101.23 260,922,277.78 293.82 -65.55 投资收益 27,851,200.27 9.78 -93,343,095.97 -105.11 -109.30 补贴收入 1,729,900.00 0.61 - - - 营业外收支净额 -102,591,354.05 -36.05 -14,626,371.79 -16.48 118.75 其中 营业外收入 1,657,232.08 0.58 1,974,581.73 2.22 -73.87 营业外支出 104,248,586.13 36.62 16,600,953.52 18.69 95.93 利润总额 284,646,812.75 100 88,802,729.63 100 - 报告期内 公司利润构成与去年相比发生较大变化 主要是由于 1 本期加强了成本控制 营业毛利率提高 营业利润大幅增长 2 本期投资收益比去年同期增加 121,194,296.24 元 主要是由于 A 联营公司深圳开发磁记录有限公司本期贡献的投资收益增加 B 本期新计提的长期投资减值准备较上年减少 C 收回投资产生的收益增加 3 营业外支出比去年同期增长 5.28 倍 主要是由于 A) 产品更新换代较快 对部分已不具有使用价值和处于闲置状态的固定资产进行了处理 其中报 废损失 15,377,529.88 元 补提固定资产减值准备 78,254,626.04 元 B) 本公司前任出纳挪用公款 800 万元 扣除已收回的 5 万元 余款 795 万元很可能无法收回 作 为损失处理 以上因素导致公司经营成果和利润构成与去年相比发生较大变化 18 2003 年年度报告 证券代码 000021 3. 报告期内 公司发生资产损失及对外担保承担连带责任导致资产损失情况 1 公司发生资产损失情况 本公司前任出纳挪用公款 800 万元人民币 已收回 5 万元 余款 795 万元很可能无法收回 经董事会 研究决定将其作为损失处理 以上涉案人员均受到了刑事犯罪处罚 2 公司对外担保承担连带责任导致资产损失情况 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部累计借款人民币 1380 万元提供担保 截 止 2003 年 12 月 31 日归还到期借款 1,030 万元 山东省成武县有线电视台实际归还 260 万元 本公司连带 归还 770 万元 山东省成武县有线电视台已归还本公司连带归还的借款 260 万元 剩余银行借款 350 万元 将于 2004 年 9 月到期 目前 我公司正就连带归还余款 510 万元与山东成武县有线电视台及反担保单位山东荷泽广电网络有 限公司协商解决中 4. 公司会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正的说明 1 根据 企业会计准则 资产负债表日后事项 财会[2003]12 号 的规定 对于资产负债表日后至财 务报告批准报出日之间由董事会制定的利润分配方案中分配的现金股利 由原作为调整事项确认为应 付股利 改为在资产负债表股东权益中单独列示 此项会计政策变更采用追溯调整法 因此在本年度资产负债表的比较数中 将上年分配的现金股利 73,293,210.10 元从 应付股利 项目调整入股东权益中的 现金股利 项目单独反映 上述会计政策的变更不影响 2002 年的净利润 但影响 2002 年末的净资产和加权平均净资产 因 而会影响以 2002 末净资产和加权平均净资产为计算基础的净资产收益率指标 2002 年原披露与重新 计算之后的净资产收益率指标列示如下 全面摊薄的净资产收益率 加权平均净资产收益率 报告期利润 原披露 重新计算之后 原披露 重新计算之后 主营业务利润 19.16% 18.56% 19.08% 18.87% 营业利润 8.62% 8.35% 8.58% 8.49% 净利润 2.66% 2.58% 2.65% 2.62% 扣除非经常性损益后的净利润 4.49% 4.35% 4.47% 4.42% 2 根据深圳市地方税务局涉外分局深地税外函[2003]667 号文的批准 同意本公司将价值 235,341,868.31 元的电脑和测试仪的折旧年限由 5 年改为 3 年,该会计估计变更使本年利润减少 24,300,879.17 元 19 2003 年年度报告 证券代码 000021 以上会计政策和会计估计变更的会计处理符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 及其补充 规定 5. 报告期内 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告 五 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 根据 2003 年 10 月 13 日财政部 国家税务总局颁布的 关于调整出口货物退税率的通知 财税 [2003]222 号 的有关规定 本公司硬盘驱动器磁头 电力电表等产品出口退税率将由原来的 17%调低到 13% 由于公司 85%以上的产品外销 此项政策将对公司 2004 年度经营效益造成不利影响 六 董事会日常工作情况 1. 公司年度 年中 季度董事会主要会议情况及决议内容 1 2002 年年度董事会 2003 年 4 月 22 日 在公司二楼五号会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 9 人 公司 监事列席了该次会议 本次董事会会议的召开符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会议审议并通过 了如下事项 2002 年度经营班子工作汇报 2002 年度财务决算报告 本年度利润分配预案 预计下一年度利润分配预案 2002 年年度报告正文及年度报告摘要 关于续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计单位的预案 关于伍荣生先生辞去公司董事的议案 关于宋淑烈先生辞去公司董事的议案 关于选举乔钟涛先生为公司董事的议案 关于通过乔钟涛先生为公司常务副总裁的议案 关于修改公司章程的议案 关于提名郝春民为公司独立董事候选人的议案 关于实施独立董事津贴制度的议案 关于增选乔钟涛先生为薪酬与考核委员会委员事宜 关于第十一次 2002 年度 股东大会会议议程的议案 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 20 2003 年年度报告 证券代码 000021 2 2003 年第一季度董事会 2003 年 4 月 22 日 在公司二楼五号会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 9 人 公司 监事列席了该次会议 本次董事会会议的召开符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会议审议并通过 了如下事项 2003 年第一季度经营班子工作汇报 2003 年第一季度报告 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 3 2003 年 8 月 22 日 在公司二楼五号会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 9 人 公司 监事列席了该次会议 本次董事会会议的召开符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会议审议并通过 了如下事项 2003 年半年度报告正文及 2003 年半年度报告摘要 因公司生产经营和流动资金周转需要 同意与中国银行深圳市分行蛇口支行 中国光大银行 深圳华丽路支行 中国工商银行深圳市蛇口支行签署金额分别为 1800 万美元 6000 万美元 70,000 万元人民币的综合授信额度 其期限均为壹年 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 25 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 4 2003 年第三季度董事会 2003 年 10 月 22 日 在公司六楼会议室召开了董事会会议 参加会议的董事应到实到 9 人 公司监事 列席了该次会议 本次董事会会议的召开符合 公司法 及本公司章程的有关规定 会议审议并通过如下 事项 2003 年第三季度报告 关于管志湛先生因工作失误而免去其财务总监职务的议案 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 23 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会严格按照股东大会的决议和授权 认真履行职责,董事会对股东大会决议的执行 情况如下 1 按时完成 2002 年度利润分配方案 本公司 2002 年度利润分配方案经公司 2003 年 5 月 27 日召开的 第十一次 2002 年度 股东大会审议通过 以 2002 年度末总股本 732,932,101 股 为基数 每 10 股派 现金人民币 1.00 元 含税 根据股东大会的决议 公司董事会于 2003 年 7 月 12 日在 中国证券报 证 券时报 上海证券报 上刊登了 分红派息实施公告 本次派息股权登记日为 2003 年 7 月 17 日 除息 日为 2003 年 7 月 18 日 并于 2003 年 7 月 18 日完成了流通股东的股利派发工作 21 2003 年年度报告 证券代码 000021 2 根据公司第十一次 2002 年度 股东大会决议 公司继续聘请深圳南方民和会计师事务所为公司 2003 年度财务报告审计单位 3 根据第十一次 2002 年度 股东大会决议 聘任乔钟涛先生为公司董事 4 根据第十一次 2002 年度 股东大会决议 聘任郝春民先生为公司独立董事 5 根据第十一次 2002 年度 股东大会决议 实施了独立董事津贴制度 6 根据第十一次 2002 年度 股东大会决议 完成了对 公司章程 相关条款的修改 七 本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所审计 本公司 2003 年度实现净利润 222,779,558.23 元 加年初未分配 利润 265,804,186.45 元 本次实际可供分配的利润为 488,583,744.68 元 根据 公司法 和 公司章程 的有关规定及本公司经营情况 2003 年度利润分配预案为 本年度按当年实现的净利润 分别提取 10%法定盈余公积金 5%法定公益金 按 2003 年度末总股本 732,932,101 股 每股派现 0.10 元人民币 含税 , 共 73,293,210.10 元人民币 2003 年度公司不实 施送股和资本公积金转增股本 该分配预案需股东大会通过后方能实施 八 其他披露事项 1. 报告期内 公司选定 中国证券报 证券时报 上海证券报 为公司信息披露指定报纸 2004 年 度公司选定 中国证券报 证券时报 为公司信息披露指定报纸 2. 注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 深圳南方民和会计师事务所根据 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知 证监发[2003]56 号 的要求 出具了 关于本公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况的专项说明 [深专审报字 2004 第 ZA064 号] 注册会计师认为 对附件列示的汇总表资料核对后 在所有重大方面没有发现不一致 详见附件 1 3. 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行证监发[2003]56 号文情况的专项说明及独立意见 公司独立董事对公司累计和当期对外担保进行了审慎查验 并出具了专项意见 报告期内 公司没有为控股股东及其附属公司提供担保 也没有为任何非法人单位或个人提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日 公司对外担保情况如下 1 2001 年 9 月 公司为山东省成武县有限电视台先后向招商银行深纺大厦营业部累计借款 1,380 万元提 供担保 保证责任自 2001 年 9 月 21 日至 2006 年 9 月 21 日 截止 2003 年 12 月 31 日已归还到期借款 1,030 万元 山东省成武县有线电视台应实际归还 260 万元 本公司连带归还 770 万元 山东省成武县有线电视台已归还本公司连带归还的借款 260 万元 剩余银行借 款 350 万元将于 2004 年 9 月到期 22 2003 年年度报告 证券代码 000021 目前 公司正就连带归还余款 510 万元与山东成武县有线电视台及反担保单位山东荷泽广电网络有限 公司协商解决中 2 2002 年 9 月 公司为联营公司 持股 46.46% 之子公司昂纳信息技术 深圳 有限公司[简称 昂纳 信息 ]向深圳市商业银行蛇口支行借款人民币 5000 万元提供金额为人民币 2500 万元的担保 保证责任期 限自 2002 年 9 月 9 日至 2005 年 9 月 9 日 由于 昂纳信息 资金周转困难 2004 年 4 月 14 日 本公司代其偿还到期借款 2500 万元 目前本公 司董事会正拟通过 债转股 方式解决该事宜 3 1999 年 11 月 29 日 公司为子公司 持股 80% 北京天科信息网络集成系统有限公司向中国民生银行 北京万寿路支行借款人民币 2,000,000.00 元提供质押担保 质押物为本公司在中国民生银行深圳支行的定 期存单 其面值为人民币 3,000,000.00 元 期限自 1999 年 11 月 11 日至 2002 年 11 月 11 日止 该担保期 限到期后已经办理展期手续 期限自 2003 年 11 月 11 日至 2004 年 11 月 11 日止 我们认为 公司以上对外担保事项均发生在证监会下发[2003]56 号文以前 目前公司正按照有关规定 积极通过多种方式解决以上事宜 以维护公司的整体利益 公司在以后的经营行为中 将严格控制对外担 保风险 以切实保护中小股东的的合法利益 独立董事 姚小聪 司徒维新 郝春民 23 2003 年年度报告 证券代码 000021 第八章 监事会报告 2003 年度 公司监事会根据法律法规及 公司法 公司章程 的有关规定 对公司的生产经营 财 务等是否依法运作的情况 履行了监督职能 公司监事会在维护公司整体利益 股东合法权益 建立健全 法人治理结构等方面 发挥了应有的作用 一 监事会会议情况 1. 2003 年 4 月 23 日在公司办公楼 6 号会议室召开了本公司监事会扩大会议 本届监事应到实到 4 人 公司常务副总裁乔钟涛先生以及宋建华 李单单列席会议 会议对 2002 年度的监事工作进行了总结 并听 取了财务总监管志湛对财务情况的说明 会议审议并通过了如下事项 1 审议通过了 监事会工作报告 2 审议通过了 2002 年年度报告正文 及 2002 年年度报告摘要 3 审议通过了 监事会人员变动事宜 1 邹志钰先生因退休而于 2003 年 4 月 14 日提出辞去公司监事会主席和监事职务 2 姚元胜先生因退休而于 2003 年 4 月 14 日提出辞去公司监事会监事职务 3 职工代表大会选举职工代表宋建华 李单单为本届监事会监事 4 选举公司工会主席宋建华先生担任本届监事会主席 监事会召集人 本次会议决议公告全文刊登于 2003 年 4 月 24 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 2. 2003 年 8 月 22 日 公司监事会会议在本公司 6 号会议室召开 参加会议的监事应到实到 4 人 会议 由监事会主席宋建华先生主持 本次会议符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议并通过了 公司 2003 年半年度报告 及 2003 年半年度报告摘要 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 25 日的 证券时报 中国证券报 上海证券报 二 监事会对公司有关事项的独立意见 1. 本监事会一致认为 2003 年度公司新的领导班子是依法经营的 狠抓生产效益 努力降低成本 推进 科学管理 整顿清理投资 使主营的磁头产品产量取得了历史新高 财务费用大幅下降 并及时发现了以 前的财务管理漏洞 经公安部门立案 侦破了财务犯罪活动 涉案人员受到了法律的制裁 公司吸取教训 进一步完善了财务管理制度 由于各项措施得力 公司的利润有较大幅度提升 2. 本监事会通过对所提供的公司财务状况和会计记录的审查 认为符合国家的财务制度 没有违反 公 司法 公司章程 和其他相关法律 法规的行为 24 2003 年年度报告 证券代码 000021 3. 本监事会在 2003 年度未发现公司董事 经营班子成员违反法律 法规和公司章程的行为 并认真贯彻 执行了上次股东大会的精神 较好地完成了经营任务 4. 本监事会审议通过了 2003 年度的监事会工作报告 5. 本监事会认为公司财务汇报的情况与会计师事务所审计的报告是一致的 真实地反映了公司的财务状 况和经营情况 6. 本监事会认为本公司关联交易是公平的 没有损害上市公司的利益 7. 本监事会认为 2003 年度经过全公司员工的共同努力 在全球计算机大幅降价的情况下 取得了较好 的成绩 全年销售收入 78.5 亿元 与 2002 年相比增长 27.2% 实现净利润 2.2 亿元 与上年同比增长 266% 希望公司在新的年度里 进一步加大拓展力度 全面推行预算管理 严抓成本控制 并处理好新项目 投资与效益实现的关系 使开发科技公司取得更好的成绩 第九章 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 1. 公司及深科技工会与深圳市三九工程开发总公司[简称 三九工程公司 ] 吕少麟 深圳市三九物业 管理有限公司[简称 三九物业 ]股权纠纷案及公司与 三九物业 保洁服务合同纠纷案 2003 年 11 月 5 日 我公司及工会与 三九工程公司 和 三九物业 签署了和解协议 三九物业 和 三九工程公司 确认欠我公司及工会出资款 清洁物资款计 3,036,410.30 元 我公司确认欠 三九物 业 清洁 保安服务费计 1,969,239.82 元 四方同意以上债务双方均不收取利息或滞纳金 在债务抵消后 三九物业 和 三九工程公司 所欠我公司及工会款项为 1,067,170.48 元及应承担诉讼费 保全费 35,696 元 同时 三九物业 撤回向深圳市中级人民法院的上诉和向深圳市福田区人民法院的起诉 我公司及工 会同意不再执行 2003 深罗法经一初字第 184 号 185 号民事判决书 以上四方不再追究任何责任 我公司于 2003 年 11 月 8 日已收到上述款项 2. 本公司之全资子公司开发科技 香港 有限公司 以下简称 香港开发 在美国的一位债务人已申请 破产 其破产管理委员会于 2002 年在美国内华达州破产法庭提请诉讼 要求归还已由该债务人转回香港开 发的一笔金额为美元 4,421,313 元(折合人民币 36,570,000.00 元)的资金 2003 年该案件已审结 香港开发 需归还上述款项中的 350,000.00 美元 该款项已支付 25 2003 年年度报告 证券代码 000021 3. 本公司之全资子公司开发科技 香港 有限公司应收 E-Tek Dynamics Inc 的货款截止 2003 年 12 月 31 日共计港币 24,400,000.00 元 开发科技 香港 有限公司已向 United States District court Northern District of California 提起诉讼 要求 E-Tek Dynamics Inc 支付上述款项 该案件尚在审理之中 4. 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部累计借款人民币 1380 万元提供担保 截 止 2003 年 12 月 31 日归还到期借款 1,030 万元 山东省成武县有线电视台实际归还 260 万元 本公司连带 归还 770 万元 山东省成武县有线电视台已归还本公司连带归还的借款 260 万元 剩余银行借款 350 万元 将于 2004 年 9 月到期 目前 本公司正就连带归还余款 510 万元与山东成武县有线电视台及反担保单位山东荷泽广电网络有 限公司协商解决中 二 报告期内公司无收购 出售资产及吸收合并情况 三 报告期内重大关联交易事项 1. 重大关联交易详情见财务报告 会计报表附注八---关联方关系及交易 2. 关联交易必要性和持续性说明 为发挥集团采购优势 进一步降低成本 并逐步形成集团综合配套生产能力 本公司与联营公司 深 圳开发磁记录有限公司 EXCELSTOR GROUP LIMITED 在购销方面存在的关联交易在一定时间内仍将持续 3. 公司存在的债权债务性质关联交易 均属正常的经营性往来 对公司的生产经营没有重大的实质性影 响 4. 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内 公司未发生此类关联交易 四 重大合同及履行情况 1. 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 报告期内公司没有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包上市公司资产的事项 有关 其他公司租赁上市公司资产情况如下 1 公司的联营公司深圳开发磁记录有限公司与本公司签订了 租赁协议 根据有关协议 开发磁记录 向本公司租赁部分办公楼及厂房 面积共 15,846 平方米 月租金为 522,555 元 向本公司租赁部分宿 舍,月租金 212,060 元 2 公司的关联公司深圳易拓科技有限公司与本公司签订了 租赁协议 根据有关协议 易拓科技 向 本公司租赁部分办公楼及厂房 面积共 14,212 平方米 月租金为 422,948 元 向本公司租赁部分宿舍, 月租金 127,600 元 26 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 对外担保 公司的对外担保均经董事会审议通过后实施 单位 人民币万元 是否履 是否为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 行完毕 联方担保 山东省成武县有线 连带 2001 年 09 月 21 日 350.00 2001 年 09 月 21 日-2006 年 09 月 21 日 否 否 电视台(注 1) 责任担保 昂纳信息技术 深 连带 2002 年 08 月 30 日 2,500.00 2002 年 09 月 09 日-2005 年 09 月 09 日 否 是 圳 有限公司(注 2) 责任担保 北京天科信息网络 1999 年 11 月 11 日 200.00 质押担保 2003 年 11 月 11 日-2004 年 11 月 11 日 否 是 系统集成有限公司 担保发生额合计 0 担保余额合计 3,050.00 其中 关联担保余额合计 2,700.00 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 2,500.00 担保总额占公司净资产的比例 1.22% 注1 详见本章--重要事项一 4 注 2 由于 昂纳信息 资金周转困难 2004 年 4 月 14 日 公司履行连带担保责任 代其偿还到期借 款 2500 万元 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56 号 的有关规定 目前 公司董事会正拟通过 债转股 方式解决 3. 资产质押情况 详见会计报表附注十 4. 报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项 5. 其他重大合同 1 2003 年 4 月 25 日 公司董事会同意与福建兴业银行深圳分行科技支行签署 3 亿元人民币的授信额度 期限为 1 年 2 2003 年 4 月 25 日 公司董事会同意与深圳市商业银行新洲支行签署 2 亿元人民币的授信额度 期限为 1 年 3 2003 年 8 月 22 日 公司董事会同意与中国银行深圳市支行蛇口支行签署 1800 万美元的综合授信额度 期限为 1 年 4 2003 年 8 月 22 日 公司董事会同意与中国光大银行深圳华丽路支行签署 6000 万美元的综合授信额度 期限为 1 年 5 2003 年 8 月 22 日 公司董事会同意与中国工商银行深圳市蛇口支行签署 7 亿元人民币的综合授信额度 期限为 1 年 五 报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1. 2002 年 12 月 本公司委托北京中关村设备进出口有限公司代理进口总价值约 614 万美元的设备 本公 司已经支付款项人民币 3,465 万元 其他款项将根据有关合同于 2003 年度后支付 27 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 公司第十一次 2002 年度 股东大会通过了公司 2003 年度利润分配政策 2003 年利润分配次数为 1 次 2003 年度实现净利润用于利润分配的比例为 5%以上 股利分配主要采用派发现金或送红股的形式 其中现金股息占股利分配的比例不低于 10% 公司 2003 年不实施资本公积金转增股本 经公司董事会审议通过的 2003 年度利润分配预案与以上决议内容相符 将提交第十二次 2003 年度 股东大会审议 3. 截止报告期末 公司已解决了与控股股东存在的个别高管人员双重任职问题 4. 公司第一大股东严格遵守不与公司发生同业竞争的承诺 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 1. 报告期内 公司继续聘请深圳南方民和会计师事务所为本公司财务报告审计单位 2. 聘请会计师事务所支付的报酬情况 报告期内 向会计师事务所支付的审计费用共计 35 万元 该会计师事务所已连续为公司服务三年 七 报告期内 公司 公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 八 报告期内 公司没有发生 证券法 第六十二条 公开发行股票公司信息披露实施细则 试行 第十 七条所列的重大事件 第十章 财务报告 一 审计意见 公司 2003 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计 出具了标准无保留审计意见的 审计报告 [深 南 财 审 报 字 2004 第 CA363 号 ] 二 已审计会计报表 附后 三 会计报表附注 附后 28 2003 年年度报告 证券代码 000021 第十一章 备查文件目录 包括下列文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 三 报告期内在中国证监会指定报刊 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告原稿 四 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 五 公司章程 文件存放地点 公司董事会办公室 王之 董事长 深圳开发科技股份有限公司董事会 二零零四年四月二十二日 29 2003 年年度报告 证券代码 000021 附录 一 审 计 报 告 深南财审报字 2004 第 CA363 号 深圳开发科技股份有限公司全体股东 我们审计 了 后附的深 圳 开发科技 股 份有限公 司 以下简 称 深科技 公 司 2003 年 12 月 31 日的 母公司及 合 并资产负 债 表 2003 年 度的母公 司 及合并利 润 表和现金 流 量表 这些 会计报表 的 编制是深 科技公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照 中 国注册会 计 师独立审 计 准则计划 和 实施审计 工 作 以合 理 确信会计 报 表是否不 存在重 大错报 审 计工作包 括 在抽查的 基 础上检查 支 持会计报 表 金额和披 露 的证据 评 价管理当 局 在编制会 计报表时 采 用的会计 政 策和作出 的 重大会计 估 计 以及评 价会计报 表 的整体反 映 我们相信 我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计 报 表符合国 家 颁布的企 业 会计准则 和 企业会 计 制度 的规定 在所 有重大 方面公允反映了深科技公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 殷建民 有限责任公司 中国注册会计师 刘 明 中国 深圳 2004 年 4 月 22 日 30 2003 年年度报告 证券代码 000021 二 已审计会计报表 深圳开发科技股份有限公司 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 六 1 779,580,589.59 1,030,694,961.03 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 六 2 1,861,560,131.32 1,954,574,193.96 其他应收款 六 3 109,416,882.76 383,594,531.16 预付帐款 六 4 10,347,744.17 29,223,643.31 应收补贴款 - - 存 货 六 5 569,141,716.12 390,050,265.79 待摊费用 六 6 - 195,300.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,330,047,063.96 3,788,332,895.25 长期投资 长期股权投资 六 7 262,858,962.55 251,495,973.46 长期债权投资 - - 长期投资合计 262,858,962.55 251,495,973.46 应收融资租赁款 六 8 6,505,434.73 - 固定资产 固定资产原值 六 9 1,426,564,488.59 1,559,654,234.83 减 累计折旧 六 9 546,209,784.95 542,736,867.26 固定资产净值 880,354,703.64 1,016,917,367.57 减 固定资产减值准备 六 9 93,254,626.04 15,000,000.00 固定资产净额 787,100,077.60 1,001,917,367.57 工程物资 - - 在建工程 六 10 - 1,179,914.50 固定资产清理 - - 固定资产合计 787,100,077.60 1,003,097,282.07 无形资产及其他资产 无形资产 六 11 2,273,366.40 2,582,236.40 长期待摊费用 六 12 - 719,700.40 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,273,366.40 3,301,936.80 递延税项: 递延税款借项 - - 资 产 总 计 4,388,784,905.24 5,046,228,087.58 31 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 合并资产负债表(续表) 2003 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 六 13 2,000,000.00 2,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 六 14 1,783,593,169.64 1,603,005,374.10 预收账款 六 15 1,513,595.45 1,832,352.05 应付工资 14,808,306.71 7,793,518.00 应付福利费 198,781.93 153,361.28 应付股利 六 16 300,000.00 - 应交税金 六 17 (11,401,948.15) (4,232,134.53) 其他未交款 - 572,562.00 其他应付款 六 18 83,976,824.03 75,758,119.00 预提费用 六 19 5,515,632.71 1,073,834.68 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 六 20 - 800,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,880,504,362.32 2,487,956,986.58 长期负债 长期借款 六 21 - 200,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 200,000,000.00 递延税项 - 41,984.48 负债合计 1,880,504,362.32 2,687,998,971.06 少数股东权益 1,314,574.10 1,475,111.43 股东权益 股本 六 22 732,932,101.00 732,932,101.00 减:已归还投资 - - 股本净额 732,932,101.00 732,932,101.00 资本公积 六 23 529,651,398.58 529,642,187.83 盈余公积 六 24 789,840,253.93 756,423,320.20 其中 法定公益金 166,890,191.05 155,751,213.14 未分配利润 六 26 381,873,600.85 265,804,186.45 现金股利 六 25 73,293,210.10 73,293,210.10 未确认投资损失 - (1,176,244.04) 外币报表折算差异 (624,595.64) (164,756.45) 股东权益合计 2,506,965,968.82 2,356,754,005.09 负债及股东权益总计 4,388,784,905.24 5,046,228,087.58 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 32 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 合并利润表 2003 年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一 主营业务收入 六 27 7,859,763,920.23 6,178,905,547.76 减 主营业务成本 六 27 7,233,239,070.79 5,741,404,662.71 主营业务税金及附加 741,746.47 16,992.51 二 主营业务利润 625,783,102.97 437,483,892.54 加 其他业务利润 六 28 20,032,645.54 20,210,582.63 减 营业费用 42,294,637.41 44,570,369.61 管理费用 242,872,489.19 164,747,397.98 财务费用 六 29 2,991,555.38 51,604,510.19 三 营业利润 357,657,066.53 196,772,197.39 加 投资收益 六 30 27,851,200.27 (93,343,095.97) 补贴收入 六 31 1,729,900.00 - 营业外收入 六 32 1,657,232.08 1,974,581.73 减 营业外支出 六 33 104,248,586.13 16,600,953.52 四 利润总额 284,646,812.75 88,802,729.63 减 所得税 60,851,547.81 29,404,298.41 少数股东损益 (160,537.33) (154,451.39) 未确认投资损失 六 34 1,176,244.04 (1,176,244.04) 五 净利润 222,779,558.23 60,729,126.65 加 年初未分配利润 265,804,186.45 253,277,638.90 其他转入 - 34,200,000.00 六 可供分配利润 488,583,744.68 348,206,765.55 减 提取法定盈余公积 22,277,955.82 6,072,912.67 提取法定公益金 11,138,977.91 3,036,456.33 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七 可供股东分配的利润 455,166,810.95 339,097,396.55 应付优先股股利 - - 减 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 73,293,210.10 73,293,210.10 八 未分配利润 381,873,600.85 265,804,186.45 补充资料 项目 2003 年度 2002 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 4,336,211.18 (24,749,481.02) 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 (24,300,879.17) - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 33 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 合并现金流量表 2003 年度 金额单位 人民币元 项目 附注 2003 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 7,927,176,770.94 收到的税费返还 1,680,595.45 收到的其他与经营活动有关的现金 六 35 216,934,686.93 现金流入小计 8,145,792,053.32 购买商品 接受劳务支付的现金 6,969,136,006.65 支付给职工以及为职工支付的现金 220,106,727.51 支付的各项税费 56,906,576.34 支付的其他与经营活动有关的现金 六 36 52,948,191.44 现金流出小计 7,299,097,501.94 经营活动产生的现金流量净额 846,694,551.38 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 12,152,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,302,845.54 收到的其他与投资活动有关的现金 六 37 12,123,327.48 现金流入小计 27,578,173.02 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 37,414,731.29 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 37,414,731.29 投资活动产生的现金流量净额 (9,836,558.27) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 49,620,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 49,620,000.00 偿还债务所支付的现金 1,049,620,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 86,036,155.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 六 38 2,070,744.12 现金流出小计 1,137,726,899.90 筹资活动产生的现金流量净额 (1,088,106,899.90) 四 汇率变动对现金的影响 134,535.35 五 现金及现金等价物净增加额 (251,114,371.44) 34 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 合并现金流量表 补充资料 2003 年度 金额单位 人民币元 项 目 2003 年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 222,779,558.23 加:少数股东损益 (160,537.33) 未确认的投资损失 1,176,244.04 计提的资产减值准备 149,296,995.34 固定资产折旧 154,162,796.61 无形资产摊销 308,870.00 长期待摊费用摊销 719,700.40 待摊费用的减少(减:增加) 195,300.00 预提费用的增加(减:减少) 4,441,798.03 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 1,114,699.02 固定资产报废损失 15,377,529.88 财务费用 2,991,555.38 投资损失 减收益 (27,851,200.27) 存货的减少 减增加 (170,943,153.51) 递延税款贷项 减 借项 - 经营性应收项目的减少 减 增加 321,451,954.22 经营性应付项目的增加 减 减少 171,632,441.34 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 846,694,551.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 779,580,589.59 减 现金的期初余额 1,030,694,961.03 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (251,114,371.44) 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 35 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 母公司资产负债表 2003 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 资 产 类 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 535,680,496.64 701,800,213.90 应收账款 七 1 2,097,075,410.11 2,207,271,938.03 其他应收款 七 2 44,836,427.03 252,000,461.35 预付帐款 10,207,844.17 29,223,643.31 应收补贴款 - - 存 货 291,884,048.86 248,440,648.92 待摊费用 - 195,300.00 流动资产合计 2,979,684,226.81 3,438,932,205.51 长期投资 长期股权投资 七 3 250,294,181.26 191,215,227.85 长期债权投资 - - 长期投资合计 250,294,181.26 191,215,227.85 应收融资租赁款 6,505,434.73 - 固定资产 固定资产原值 1,400,821,284.13 1,536,757,421.61 减 累计折旧 533,390,798.70 533,707,029.99 固定资产净值 867,430,485.43 1,003,050,391.62 减 固定资产减值准备 93,254,626.04 15,000,000.00 固定资产净额 774,175,859.39 988,050,391.62 工程物资 - - 在建工程 - 1,179,914.50 固定资产清理 - - 固定资产合计 774,175,859.39 989,230,306.12 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 - 691,250.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - 691,250.00 递延税项: 递延税款借项 - - 资 产 总 计 4,010,659,702.19 4,620,068,989.48 36 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 母公司资产负债表 续表 2003 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 - - 应付票据 - - 应付账款 1,484,640,672.54 1,203,969,019.59 预收账款 1,513,595.45 1,832,352.05 应付工资 14,670,950.86 7,793,518.00 应付福利费 - - 应付股利 300,000.00 - 应交税金 (30,609,432.74) (4,748,058.49) 其他未交款 - 571,337.00 其他应付款 14,724,887.44 42,506,389.83 预提费用 5,515,632.71 1,073,834.68 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 800,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,490,756,306.26 2,052,998,392.66 长期负债 长期借款 - 200,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - 200,000,000.00 递延税项: 递延税项贷项 - - 负债合计 1,490,756,306.26 2,252,998,392.66 少数股东权益 - - 股东权益 股本 732,932,101.00 732,932,101.00 减:已归还投资 - - 股本净额 732,932,101.00 732,932,101.00 资本公积 529,651,398.58 529,642,187.83 盈余公积 789,840,253.93 756,423,320.20 其中:法定公益金 166,890,191.05 155,751,213.14 未分配利润 394,186,432.32 274,779,777.69 现金股利 73,293,210.10 73,293,210.10 股东权益合计 2,519,903,395.93 2,367,070,596.82 负债及股东权益总计 4,010,659,702.19 4,620,068,989.48 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 37 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 母公司利润表 2003 年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一 主营业务收入 七 4 6,637,007,155.44 5,428,806,968.98 减 主营业务成本 七 4 6,208,063,877.48 5,131,570,181.34 主营业务税金及附加 733,005.65 - 二 主营业务利润 428,210,272.31 297,236,787.64 加 其他业务利润 18,857,128.40 17,811,976.90 减 营业费用 15,249,194.76 18,252,762.75 管理费用 118,767,331.39 92,956,582.03 财务费用 4,122,064.22 52,646,146.95 三 营业利润 308,928,810.34 151,193,272.81 加 投资收益 七 5 59,221,742.66 (47,765,987.90) 补贴收入 七 6 1,729,900.00 - 营业外收入 七 7 985,415.22 1,797,581.73 减 营业外支出 102,884,511.37 16,406,428.68 四 利润总额 267,981,356.85 88,818,437.96 减 所得税 七 8 41,864,558.39 19,499,984.89 少数股东损益 - - 五 净利润 226,116,798.46 69,318,453.07 加 年初未分配利润 274,779,777.69 287,863,903.72 其他转入 - - 六 可供分配利润 500,896,576.15 357,182,356.79 减 提取法定盈余公积 22,277,955.82 6,072,912.67 提取法定公益金 11,138,977.91 3,036,456.33 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七 可供股东分配的利润 467,479,642.42 348,072,987.79 应付优先股股利 - - 减 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 73,293,210.10 73,293,210.10 转作股本的普通股股利 - - 八 未分配利润 394,186,432.32 274,779,777.69 补充资料 项目 2003 年度 2002 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 (24,300,879.17) - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 38 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 母公司现金流量表 2003 年度 金额单位 人民币元 项 目 2003 年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 6,779,359,621.34 收到的税费返还 1,680,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 216,092,686.93 现金流入小计 6,997,132,308.27 购买商品 接受劳务支付的现金 5,777,982,467.45 支付给职工以及为职工支付的现金 163,458,641.33 支付的各项税费 56,550,513.40 支付的其他与经营活动有关的现金 52,025,687.71 现金流出小计 6,050,017,309.89 经营活动产生的现金流量净额 947,114,998.38 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 12,152,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 749,629.02 收到的其他与投资活动有关的现金 10,871,830.42 现金流入小计 23,773,459.44 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 37,159,015.85 投资所支付的现金 12,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 49,159,015.85 投资活动产生的现金流量净额 (25,385,556.41) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 49,620,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 49,620,000.00 偿还债务所支付的现金 1,049,620,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 85,912,950.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,070,744.12 现金流出小计 1,137,603,694.58 筹资活动产生的现金流量净额 (1,087,983,694.58) 四 汇率变动对现金的影响 134,535.35 五 现金及现金等价物净增加额 (166,119,717.26) 39 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 母公司现金流量表 补充资料 2003 年度 金额单位 人民币元 项 目 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 226,116,798.46 加 计提的资产减值准备 98,336,736.08 固定资产折旧 144,778,120.52 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 691,250.00 待摊费用的减少(减:增加) 195,300.00 预提费用的增加(减:减少) 4,441,798.03 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 423,011.12 固定资产报废损失 15,377,529.88 财务费用 4,122,064.22 投资损失 减收益 (59,221,742.66) 存货的减少 减增加 (35,295,103.12) 递延税款贷项 减 借项 - 经营性应收项目的减少 减 增加 313,833,120.28 经营性应付项目的增加 减 减少 233,316,115.57 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 947,114,998.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 535,680,496.64 减 现金的期初余额 701,800,213.90 现金等价物的期末余额 - 减 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (166,119,717.26) 公司法定代表人 主管会计工作公司负责人 公司会计机构负责人 所附附注系本会计报表的组成部分 40 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 合并资产减值准备明细表 2003 年度 资产负债表附表 1 单位:人民币元 本期转回数 因资产价值 其他原因 年末余额 项 目 年初余额 本期增加数 回升转回数 转出数 年末余额 一 坏账准备合计 47,625,031.37 70,455,361.35 - 24,715,604.53 93,364,788.19 其中:应收账款 42,046,758.15 57,601,212.03 - 24,715,604.53 74,932,365.65 其他应收款 5,578,273.22 12,854,149.32 - - 18,432,422.54 二 短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中:股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三 存货跌价准备合计 11,109,856.21 1,135,604.51 2,940,296.56 6,343,604.77 2,961,559.39 其中:产成品 4,508,565.60 1,135,604.51 - 2,907,330.91 2,736,839.20 发出商品 6,376,570.42 - 2,940,296.56 3,436,273.86 -- 原材料 224,720.19 - - - 224,720.19 在产品 - - - - - 四 长期投资减值准备合计 106,002,506.58 2,391,700.00 - - 108,394,206.58 其中:长期股权投资 106,002,506.58 2,391,700.00 - - 108,394,206.58 长期债权投资 - - - -- - 五 固定资产减值准备合计 15,000,000.00 78,254,626.04 - - 93,254,626.04 其中:机器设备 - 17,248,850.24 - - 17,248,850.24 其他设备 15,000,000.00 61,005,775.80 - - 76,005,775.80 六 无形资产减值准备合计 - - -- - - 其中:专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七 在建工程减值准备 - - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - - 41 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 股东权益增减变动表 2003 年度 资产负债表附表 2 单位 人民币元 项 目 2003 年 2002 年 一 股本 期初余额 732,932,101.00 732,932,101.00 本期增加数 - - 其中:资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 732,932,101.00 732,932,101.00 二 资本公积 期初余额 529,642,187.83 529,642,187.83 本期增加数 9,210.75 - 其中:股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 9,210.75 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中:转增股本 - - 期末余额 529,651,398.58 529,642,187.83 三 法定和任意盈余公积 期初余额 600,672,107.06 594,599,194.39 本期增加数 22,277,955.82 6,072,912.67 其中:从净利润中提取数 22,277,955.82 6,072,912.67 其中 法定盈余公积 22,277,955.82 6,072,912.67 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 622,950,062.88 600,672,107.06 其中 法定盈余公积 206,911,970.50 184,634,014.68 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四 法定公益金 期初余额 155,751,213.14 152,714,756.81 本期增加数 11,138,977.91 3,036,456.33 其中 从净利润中提取数 11,138,977.91 3,036,456.33 本年减少数 - - 其中 集体福利支出 - - 期末余额 166,890,191.05 155,751,213.14 五 未分配利润 期初未分配利润 265,804,186.45 253,277,638.90 其他转入 - 34,200,000.00 本期净利润 222,779,558.23 60,729,126.65 本期利润分配 106,710,143.83 82,402,579.10 期末未分配利润 381,873,600.85 265,804,186.45 六 外币报表折算差额 (624,595.64) (164,756.45) 42 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 会计报表附注 截 至 2003 年 12 月 31 日止 单位 人民币元 一 公司简介 深圳开发科技股份有限公司(以下简称本公司)系经深圳市人民政府以深府办复(1993)887 号文批准 由原 开发科技(蛇 口)有限公司 改组设立 于一九九三年十月八日注册成为股份有限公司 并经深圳市证券管理办公室以深证办复 (1993)142 号文批准 向社会公开发行普通股股票(A 股) 在深圳证券交易所上市 领取深司字 N40848 号企业法人营 业执照,注册号为 4403011015245,注册资本人民币 73293.21 万元 公司经批准的经营范围包括 开发 生产 经营计算机软件 硬件系统及其外部设备 通讯设备 电子仪器仪表及其零部件 元器件 接插件和 原材料 生产 经营家用商品电脑及电子玩具(以上生产项目均不含限制项目) 金融计算机软件模型的制作和设计 精密模具 CAD/CAM 技术 节能型自动化机电产品和智能自动化控制系统办公自动化设备 激光仪器 光电产品及 金卡系统 光通讯系统和信息网络系统的技术开发和安装工程 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账原则和计价基础 会计核算以权责发生制为记账原则 以历史成本为计价基础 其后定期或至少每年年度终了进行估价 合理预计可 能发生的损失 如果发生减值,按规定计提减值准备 5 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务 按业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记账 年末各外币 货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整 汇兑损益计入当期损益 属筹建期间的 计 入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 则将其资本化 43 2003 年年度报告 证券代码 000021 6 外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时 本公司已将境外子公司的会计报表折算为人民币 折算方法如下 资产负债表 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的年末市场汇率折算为人民币 未分配利润以折算后的利润及利润分 配表中的该项目的数额列示 其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币 会计报 表折算差额在股东权益中列示 利润及利润分配表 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币 年初未分配利润按上年度所折算的 数额列示 7 现金等价物的确定标准 指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 坏账核算方法 坏账确认的标准 a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回 b.债务人逾期未履行偿债义务 超过三年仍然不能收回的应收款项 坏账准备采用账龄分析法提取 具体提取比例为:应收款项(包括应收账款和其他应收款) 账龄在一年以内的按余额的 1%提取坏账准备, 账龄在一至两年的按余额的 5%提取坏账准备 账龄在两至三年的按余额的 15%提取坏账准备 账龄在三年以上的按余额的 50%提取坏账准备 同时每年年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况 和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上 对那些难以收回的应收款项 加大坏账准备计提比例 直至按全额 提取坏账准备 9 存货的核算方法 存货分为原材料 在产品 产成品 低值易耗品 外购商品 发出商品 包装物等 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法 各类存货的购入与入库按实际成本计价 原材料和产成品发出按加权平均 法计价 包装物和低值易耗品领用时按一次摊销法核算 年末 在对存货进行全面盘点的基础上 对存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 预计 其成本不可收回的部分 提取存货跌价准备 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 10 长期股权投资核算方法 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票 按实际支付的金额计入成本 实际支付的款项中含有已宣告发放的股利 则按实际支付的 金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本 公司以放弃非现金资产取得的股票 以放弃非现金资产的账面 44 2003 年年度报告 证券代码 000021 价值加上应支付的相关税费作为投资成本 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资 若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额 以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额 则设置 股权投 资差额 明细科目核算 若股权投资差额为借方差额 年末时 对该差额按合同规定的投资期限摊销 合同没有规 定投资期限的按十年的期限平均摊销 若股权投资差额为贷方差额 则将其转入资本公积核算 c. 其它股权投资 以货币资金投资的 按实际支付的金额计入成本 以放弃非现金资产取得的长期股权 以所放弃非现金资产的账面 价值加上应支付的相关税费作为投资成本 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资单位有表决权资本 总额 20%或以上 但不具有重大影响的,按成本法核算 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 或 虽投资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 采用权益法核算的 在各会计期末按应分享 或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备 年末 对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期 投资减值准备 并确认为当期投资损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的 数额内转回 11 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上 使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及 其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等,以及不属于生产 经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并 且使用年限在两年以上的资产 a. 固定资产按实际成本计价 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者 作为入账价值 b. 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 10%)确定其折 旧率,年分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 35 年 2.57% 机器设备 10 年 9% 运输工具 5年 18% 45 2003 年年度报告 证券代码 000021 电子设备及仪器仪表 3-5 年 30%-18% 其他设备 5年 18% c. 年末按账面价值与可收回金额孰低计价 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致固定资 产可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 12 在建工程 (1) 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 并按实际成本入账 此项目包括直接建筑及安装成本 以 及于兴建 安装及测试期间的有关专门借款利息支出及外汇汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态时 确认为 固定资产 并停止利息资本化 (2) 在建工程减值准备 年末 对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回 金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13 借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用包括借款账面发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 因专门 借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 借款费用予以资本化: a. 资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 (2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确 定: a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率 b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用, 直至资产的购建活动重新开始 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认费用 46 2003 年年度报告 证券代码 000021 14 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入 无形资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换 出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 接受捐赠的无形资产 若捐赠方提供了有关凭据的 按凭 据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本 若捐赠方未提供有关凭据的 同类或类似无形资产存在活跃 市场的 按同类或类似的无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本 否则按接受捐赠的 无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生 的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 购入的土地使用权 或以支付土地出让金方式取得的土地 使用权按实际支付的价款作为实际成本 待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程 (2) 无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限 或合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 分期平均摊销 (3) 无形资产减值准备 年末 检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 a 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期 不会恢复 c 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明某项无形资产实质上已 经发生了减值的情况下 按账面价值与可收回金额孰低计量 对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产 减值准备 15 其他资产核算方法 a. 开办费 在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 b. 长期待摊费用 在受益期内平均摊销 16 收入确认原则 本公司按以下规定确认营业收入实现 并按已实现的收入计入当期损益 (1) 商品销售 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交 易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能可靠地计量 确认营业收入的实现 (2) 劳务销售 以劳务已经提供 收到款项或收取款项的证据已经取得时 作为营业收入实现 17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 18 合并会计报表的编制方法 (1) 合并会计报表原则 对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际控制权的 47 2003 年年度报告 证券代码 000021 子公司合并其会计报表 (2) 合并会计报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益和少数股 东损益 对符合比例合并法的合营公司的资产 负债 收入 费用 利润等按所占比例份额予以合并 子公司与母 公司所采用的会计政策不一致时 对子公司会计报表按母公司会计政策进行调整后合并 19 重大会计政策和会计估计变更事项说明 1 根据 企业会计准则—资产负债表日后事项 的规定 执行该项准则的企业在资产负债表日后至财务报告批准 报出日之间由董事会提出的利润分配方案中分配的现金股利 应将其在股东权益中单独反映 并作追溯调整 因此 在本年度资产负债表的比较数中 将上年分配的现金股利 73,293,210.10 元从 应付股利 项目调整入股东权益中的 现金股利 项目单独反映 上述会计政策的变更不影响 2002 年的净利润 但影响 2002 年末的净资产和加权平均 净资产 因而会影响以 2002 末净资产和加权平均净资产为计算基础的净资产收益率指标 2002 年原披露与重新计算 之后的净资产收益率指标列示如下 全面摊薄的净资产收益率 加权平均净资产收益率 报告期利润 原披露 重新计算之后 原披露 重新计算之后 主营业务利润 19.16% 18.56% 19.08% 18.87% 营业利润 8.62% 8.35% 8.58% 8.49% 净利润 2.66% 2.58% 2.65% 2.62% 扣除非经常性损益后的净利润 4.49% 4.35% 4.47% 4.42% 2 由于产品更新换代较快 产品研发及生产过程中使用的电脑和测试仪也需不断更新 致使价值 235,341,868.31 元 的 电 脑 和 测 试 仪 已 达 不 到 原 来 估 计 的 5 年 使 用 年 限 根据会计谨慎性原则的要求 按 资产管理部门的测定 并经贵公司董事会决议 从 2003 年 9 月 份 开 始 将 上 述 固 定 资 产 的 使 用 年 限 由 5 年 变 更 为 3 年 上 述 固 定 资 产 的 使 用 年 限 的 变 更 已 经 深 圳 市 地 方 税 务 局 涉 外 分 局 深 地 税 外 函 [2003]667 号 文 的批准 不需就该变更事项对所得税应纳税所得额进行调整 本公司已采用未来适用法对该会计估计变 更进行会计处理 该 会 计 估 计 变 更 使 2003 年 净 利 润 减 少 20,655,747.29 元 三 税 项 本公司适用的主要税种和税率如下 本公司一般产品销售及工业性加工 适用增值税 税率为 17% 出口产品销售 实行 免 抵 退 政策 房屋租 赁收入适用营业税 税率为 5% 附加的城市维护建设税税率为 1% 本公司于深圳注册 企业所得税税率为 15% 本公司之全资子公司开发科技(香港)有限公司 其所得税税率为 17.5% 四 控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 投资额 直接持股 间接持股 经营范围 是否合并 北京天科信息网络 北京 RMB8,300,000.00 RMB6,640,000.00 80% -- * 1 是 系统集成有限公司 开发科技(香港) 香港 HKD3,900,000.00 HKD1.00 100% -- * 2 是 有限公司 深圳开发光磁 深圳 RMB16,000,000.00 RMB16,000,000.00 75% 25% * 3 是 部件有限公司 48 2003 年年度报告 证券代码 000021 * 1 信息网络系统集成 卫星通信信息系统的技术开发 技术服务 销售电子计算机软硬件及外部设备 机械电器设 备 * 2 商业贸易 * 3 生产经营摄录像磁头 激光头 电磁元件 超电容 RF 元器件及相关产品的开发 五 合并会计报表范围的变化 公司名称 合并范围变动情况 深圳开发光磁部件有限公司* 增 加 新明科技(香港)有限公司** 减 少 北京新明光电技术有限公司** 减 少 深新明光电技术 深圳 有限公司** 减 少 * 深圳开发光磁部件有限公司于 2003 年 4 月成立 本公司持有 75%的股权 本公司之子公司开发科技(香港)有限公 司持有 25%的股权 故本年将其纳入合并范围 **该等公司 2003 年已清算 故本年不需纳入合并范围 2002 年 12 月 31 日其合并资产总额为 50,395,710.38 元 合并负债总额 31,729,254.10 元 合并净资产为 18,666,456.28 元 六 会计报表主要项目附注 1. 货币资金 2003.12.31 2002.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 38,425.49 38,425.09 303,141.07 303,141.07 HKD 76,616.22 1.0657 81,627.80 406,512.59 1.06 430,903.35 USD 37,181.64 8.2767 308,694.89 8,062.34 8.28 66,756.18 JPY 498,803.00 0.0726 36,921.59 76,363.00 0.068 5,269.05 SGD 2,772.83 4.8587 13,146.82 16.83 4.67 80.40 EUR 2,708.14 10.338 27,997.56 -- -- -- 现金小计 506,813.75 806,150.05 银行存款 RMB 373,801,865.28 373,801,865.28 156,531,946.73 156,531,946.73 HKD 6,811,974.68 1.0657 7,232,219.69 116,451,369.60 1.06 123,438,451.78 USD 40,297,023.66 8.2767 333,592,220.05 54,019,091.90 8.28 447,064,983.62 EUR 354.79 10.338 3,667.93 361,466.92 7.60 3,121,628.32 JPY 52,027,428.00 0.0726 3,852,024.93 -- -- -- SGD 92,105.00 4.8587 436,631.58 919,216.00 4.67 4,287,223.00 银行存款小计 718,918,629.46 734,444,233.45 其他货币资金 RMB 3,354,803.33 -- 3,354,803.33 -- -- -- HKD 25,800,000.00 1.0657 27,495,060.00 63,209,884.61 1.06 67,002,477.69 USD 3,540,696.54 8.2767 29,305,283.05 27,591,393.70 8.28 228,442,099.84 其他货币资金小计 60,155,146.38 295,444,577.53 合 计 779,580,589.59 1,030,694,961.03 49 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 1,863,108,747.13 96.21% 26,010,675.74 1,902,220,752.14 95.27% 19,022,207.54 1-2 年 2,516,129.92 0.13% 125,806.50 63,390,370.09 3.17% 3,169,518.50 2-3 年 52,311,549.02 2.70% 30,239,812.51 13,123,291.50 0.66% 1,968,493.73 3 年以上 18,556,070.90 0.96% 18,556,070.90 17,886,538.38 0.90% 17,886,538.38 合 计 1,936,492,496.97 100% 74,932.365.65 1,996,620,952.11 100% 42,046,758.15 1 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 1,631,427,722.14 元 占 应 收 账 款 年 末 余 额 的 84.25% 2 因应客户经济状况 市场环境及谨慎原则 经 本 公 司 之 全 资 子 公 司 开 发 科 技 (香 港 )有 限 公 司 的 董 事会决议 对以下应收账款提取专项准备 a. 本 年 末 账 龄 在 1 年 以 内 的 应 收 账 款 中 对 应 收 Excelstor Technology Limited 货 款 36,903,769.36 元 提 取 专 项 准 备 7,364,722.19 元 b. 本 年 末 账 龄 在 2-3 年 的 应 收 账 款 中 对 应 收 Trace Stroage 公 司 43,668,840.42 元 提 取 专 项 准 备 21,846,850.00 元 ,对 应 收 E-Tek Dynamics Inc 货 款 8,120,043.60 元 全 额 提 取 专 项 准 备 c. 本 年 末 账 龄 在 3 年 以 上 的 应 收 账 款 中 对 应 收 E-Tek Dynamics Inc 17,849,328.72 元 全 额 计 提 专 项 准 备 3 本 公 司 对 本 年 末 账 龄 在 3 年 以 上 的 应 收 账 款 706,742.18 元 全 额 计 提 了 专 项 准 备 4 年 末 余 额 中 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 3. 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 101,458,829.08 79.36% 16,215,075.94 344,857,335.62 88.61% 3,327,019.16 1-2 年* 14,329,401.02 11.21% 391,805.32 44,159,462.56 11.35% 2,207,973.13 2-3 年 12,014,275.20 9.40% 1,802,141.28 99,206.20 0.03% 14,880.93 3 年以上 46,800.00 0.03% 23,400.00 56,800.00 0.01% 28,400.00 合 计 127,849,305.30 100% 18,432,422.54 389,172,804.38 100% 5,578,273.22 1 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 89,987,380.51 元 占 其 他 应 收 款 年 末 余 额 的 70.39% 2 本 年 末 余 额 较 上 年 余 额 下 降 67.15% 主要原因系本年度收回应收中国机械设备进出口总公司款 166,759,816.74 元 该款项系本公司与该公司合作生产远程控制电表 进口原材料款由本公司垫付人民 币 由中国机械设备进出口总公司负责换汇支付给供应商 由于该项合作本年已履行完毕 本公司收回 上述款项 3 年 末 余 额 中 持 有 本 公 司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 4 其他应收款中未计提坏账准备的说明 * 本公司为解决职工住房问题 经 1998 年 第 三 次 董 事 会 研 究 决 定 由公司公益金和福利金垫支购买职 工宿舍并以原购入价发售给符合条件的职工 房款可分六年付清 至本年末 共 有 192 套 宿 舍 出 售 给 了 职工 并按合同约定陆续收回房款 余 款 6,493,294.52 元 由于本公司对该项债权有资产保全措施 故 50 2003 年年度报告 证券代码 000021 未对其计提坏账准备 5 其他应收款中计提专项坏账准备的说明 本年末账龄在 1 年以内的其他应收款中 应收昂纳晶体技术 深圳 有 限 公 司 5,040,167.49 元 , 应 收 昂 纳光集成技术 深圳 有 限 公 司 1,820,134.56 元 , 应 收 昂 纳 信 息 技 术 深圳 有 限 公 司 23,834,078.15 元 ,由 于 该 等 公 司 出 现 严 重 亏 损 ,本 公 司 根 据 其 财 务 状 况 按 应 收 款 余 额 的 50%计 提 专 项 坏 帐 准 备 共 计 15,347,190.10 元 4. 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,980,219.17 28.80% 29,212,945.31 99.96% 1-2 年 7,357,827.00 71.11% 10,698.00 0.04% 2-3 年 9,698.00 0.09% -- -- 合计 10,347,744.17 100% 29,223,643.31 100% 预付账款前五名金额合计 9,616,367.99 元,占预付账款年末余额的 92.93%. (2) 本年末余额较上年余额下降 64.59% 主要原因是向北京中关村世纪进出口有限公司购买的设备已入库,相应的预付 设备款转入固定资产 (3) 预付账款年末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5. 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 176,266,501.10 224,720.19 129,457,394.01 224,720.19 在产品 36,980,733.90 -- 77,134,709.74 -- 产成品 352,388,472.87 2,736,839.20 167,065,882.86 4,508,565.60 发出商品 4,096,047.20 -- 25,617,656.31 6,376,570.42 包装物 1,728,316.37 -- 1,199,211.18 -- 低值易耗品 643,204.07 -- 685,267.90 -- 合 计 572,103,275.51 2,961,559.39 401,160,122.00 11,109,856.21 本年末余额较上年余额增加 42.61% 主要原因是本年度产销量扩大 储备生产销售的原材料和产成品相应增加 6. 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 财产保险费 195,300.00 -- 195,300.00 -- 51 2003 年年度报告 证券代码 000021 7. 长期投资 1 长期投资列示如下: 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一 长期股权投资 其中: 股票投资 2,391,700.00 -- -- 2,391,700.00 对联营公司投资 228,193,622.56 13,543,977.58 -- 241,737,600.14 二 其他股权投资 128,150,000.00 -- -- 128,150,000.00 三 股权投资差额 (137,131.95) 27,426.39 -- (109,705.56) 四 合并价差 (1,099,710.57) 183,285.12 -- (916,425.45) 合 计 357,498,480.04 13,754,689.09 -- 371,253,169.13 减 长期投资减值准备 106,002,506.58 2,391,700.00 -- 108,394,206.58 长期投资净额 251,495,973.46 262,858,962.55 2 长期股权投资 a. 股票投资 投资金额 股份 投资 被投资公司名称 股票数量 减值准备 类别 比例 初始投 权益增 年初余额 年末余额 资 额 减 额 湖南银洲股份有限公司 法人股 2,091,700 1.41% 2,300,000.00 2,391,700.00 -- 2,391,700.00 2,391,700.00 b. 对联营公司投资 投资金额 占被投 资单位 被投资单位名称 减值准备 本年 注册资 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 年末余额 增减 本比例 深圳开发磁记 109,782,270.80 44,546,491.43 13,391,338.70 -- 123,173,609.50 49% 录有限公司 -- 昂纳光通信有限公司 88,132,798.78 (32,088,868.21) (88,132,798.78) -- -- 46.46% -- 山东省深龙商务 2,000,000.00 (613,808.08) (781,569.68) -- 1,218,430.32 40% 科技有限公司 -- 华旭金卡股份有限公司 11,580,000.00 (764,956.57) (3,894,099.00) -- 7,685,901.00 21.96% -- EXCELSTOR GROUP LIMITED 105,054,944.09 2,465,119.01 4,604,715.23 -- 109,659,659.32 33.33% 72,002,506.58 合 计 316,550,013.67 13,543,977.58 (74,812,413.53) -- 241,737,600.14 72,002,506.58 52 2003 年年度报告 证券代码 000021 3 . 其他股权投资 投资金额 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 初始投资额 本年增加 本年减少 年末余额 资本比例 深圳粤银实业有限公司 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00 15% 4,000,000.00 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 7.5% 30,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,200,000.00 -- -- 33,200,000.00 10% -- 中信证券有限责任公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 0.72% -- 中国光大银行 21,450,000.00 -- -- 21,450,000.00 0.15% -- 合 计 128,150,000.00 -- -- 128,150,000.00 34,000,000.00 4 . 股权投资差额 摊销 金 额 被投资单位名称 年限 初始金额 本年摊销 本年减少 累计摊销 年末余额 华旭金卡股 10 (319,724.77) (27,426.39) -- (210,019.21) (109,705.56) 份有限公司 股权投资差额形成的原因是投资成本与享有的被投资公司所有者权益份额之间的差额 5 . 合并价差 金 额 摊销 被投资单位名称 本年 年限 初始金额 本年摊销 累计摊销 年末余额 减少 开发科技(香 10 (1,832,851.15) (183,285.12) -- (916,425.70) (916,425.45) 港)有限公司 合 计 (1,832,851.15) (183,285.12) -- (916,425.45) (916,425.70) 合并价差形成的原因是收购价低于净资产 6 长期投资减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 -- 2,391,700.00 -- 2,391,700.00 对联营公司投资 72,002,506.58 -- -- 72,002,506.58 其他股权投资 34,000,000.00 -- -- 34,000,000.00 合计 106,002,506.58 2,391,700.00 -- 108,394,206.58 截止 2003 年 12 月 31 日本公司对湖南银洲股份有限公司的投资帐面余额为 2,391,700.00 元 因该公司现 已资不抵债 经营状况不佳 经 本 公 司 董事会决议 对该项投资全额计提减值准备 53 2003 年年度报告 证券代码 000021 8. 应收融资租赁款 本公司将原值为 12,963,103.77 元 净值为 10,008,361.12 元的固定资产融资租赁予昂纳信息技术 深圳 有限公司 租金总额为 11,009,197.20 元 递延收益 1,000,836.08 元 租期 5 年.截止 2003 年 12 月 31 日 应收融资租赁款余额 为 7,155,978.18 元 递延收益余额为 650,543.45 元 应收融资租赁款净额 6,505,434.73 元 9. 固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 原值 房屋及建筑物 653,724,840.59 8,614,802.38 5,334,035.88 657,005,607.09 机器设备 258,071,960.90 15,348,484.71 9,884,266.44 263,536,179.17 电子设备及仪器仪表 584,139,208.61 18,319,008.71 155,104,355.61 447,353,861.71 运输工具 12,188,920.37 487,120.99 4,826,250.27 7,849,791.09 其他设备 51,529,304.36 234,808.60 945,063.43 50,819,049.53 合 计 1,559,654,234.83 43,004,225.39 176,093,971.63 1,426,564,488.59 累计折旧 房屋及建筑物 99,730,173.15 17,377,109.04 2,052,451.97 115,054,830.22 机器设备 93,716,034.70 24,937,990.37 7,145,302.23 111,508,722.84 电子设备及仪器仪表 299,494,956.13 108,635,826.52 136,604,429.34 271,526,353.31 运输工具 10,097,817.14 741,814.76 4,555,470.49 6,284,161.41 其他设备 39,697,886.14 2,470,055.92 332,224.89 41,835,717.17 合 计 542,736,867.26 154,162,796.61 150,689,878.92 546,209,784.95 净 值 1,016,917,367.57 880,354,703.64 减值准备 15,000,000.00 93,254,626.04 净 额 1,001,917,367.57 787,100,077.60 1 本期对本公司之子公司开发科技(香港)有限公司的年初固定资产作重新分类如下 原值 累计折旧 固定资产类别 重分类前 重分类后 重分类前 重分类后 房屋及建筑物 -- 11,761,919.00 -- 4,303,614.84 机器设备 1,194,223.81 1,259,181.42 386,320.81 1,025,356.02 电子设备及仪器仪表 1,098,793.88 -- 39,647.40 -- 运输工具 3,382,580.66 3,595,013.32 1,127,504.39 2,957,144.54 其他设备 10,940,515.39 -- 6.732,642.80 -- 合 计 16,616,113.74 16,616,113.74 8,286,115.40 8,286,115.40 2 本年增加的固定资产全部为外购增加 3 本期减少主要是 经董事会批准 对原值为 142,076,396.65 元 净值为 16,750,366.83 元 已不具有使用价值 54 2003 年年度报告 证券代码 000021 的设备作报废处理 4 由于产品更新换代较快 本公司部分闲置的设备发生减值 其原值为 228,568,910.56 元 净值为 103,175,554.21 元,经资产管理部门测定后的可收回价值为 9,920,928.17 元 经董事会批准 计提固定资产减值准备 93,254,626.04 元 其中机器设备 17,248,850.24 元 电子设备及仪器仪表 76,005,775.80 元 10. 在建工程 本 年 本年转入 其 他 年末 资金 工程名称 年初余额 增加额 固定资产 减少额 余额 来源 职工住房* 1,179,914.50 -- -- 1,179,914.50 -- 自筹 合 计 1,179,914.50 -- -- 1,179,914.50 -- 其他减少数是本公司以未出售的 4 套职工住房抵付对房地产开发商的欠款 11. 无形资产 取得 本 年 本 年 累计 剩余摊 类别 原 值 年初余额 年末余额 方式 减少额 摊销额 摊销额 销年限 网络 接受 3,088,700.00 2,582,236.40 308,870.00 815,333.60 2,273,366.40 7.5 年 技术 投资 -- 合计 3,088.700.00 2,582,236.40 -- 308,870.00 815,333.60 2,273,366.40 12. 长期待摊费用 本 年 本 年 累 计 年末 剩余摊 项目 原始发生额 年初余额 减少额 摊销额 摊销额 余额 销年限 厂房装修 9,189,229.90 28,450.40 -- 28,450.40 9,189,229.90 -- -- P520 装修款 2,370,000.00 691,250.00 -- 691,250.00 2,370,000.00 -- -- 合 计 11,559,229.90 719,700.40 -- 719,700.40 11,559,229.90 -- 13. 短期借款 2003.12.31 2002.12.31 借款条件及币种 年利率 原 币 折人民币 原币 折人民币 质押借款 人民币 6.53% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 14. 应付账款 年末余额中欠付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项的明细资料在附注八 3 中披露 55 2003 年年度报告 证券代码 000021 15. 预收账款 预收账款年末余额中无应付持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位款项 16. 应付股利 债权人 2003.12.31 2002.12.31 浙江华庭置业有限公司 300,000.00 -- 合 计 300,000.00 -- 根据 企业会计准则—资产负债表日后事项 的规定 执行该项准则的企业在资产负债表日后至财务报告批准报出 日之间由董事会提出的利润分配方案中分配的现金股利 应将其在股东权益中单独反映 并作追溯调整 因此将上 年分配的现金股利 73,293,210.10 元从 应付股利 项目调整入股东权益中的 现金股利 项目单独反映 经股东大 会决议 上年应分配的现金股利 73,293,210.10 元 本年已支付 72,993,210.10 元 余额为 300,000.00 元 17. 应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 (55,031,030.05) (21,412,875.31) 营业税 (144,330.22) (36,535.29) 企业所得税 41,166,415.91 12,937,736.48 城市维护建设税 38,221.11 45.73 个人所得税 259,053.76 791,569.04 印花税 958,381.51 879,865.68 房产税 1,351,339.83 2,608,059.14 合 计 (11,401,948.15) (4,232,134.53) 18. 其他应付款 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款之明细资料在附注八 3 中披露 19. 预提费用 项 目 结存原因 2003.12.31 2002.12.31 保函费用 预提未付 2,443,890.04 1,073,834.68 水电费 预提未付 3,023,742.67 -- 质管费 预提未付 48,000.00 -- 合 计 5,515,632.71 1,073,834.68 56 2003 年年度报告 证券代码 000021 20. 一年内到期的长期负债 借款条件 年利率 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 一年内到期的长期借款 4.05% -- 800,000,000.00 合 计 -- 800,000,000.00 本年末余额较上年余额减少的原因是本年度已全部归还该项借款 21. 长期借款 借款条件 2003.12.31 2002.12.31 及币种 借款期限 年利率 原币 折人民币 原币 折人民币 质押借款 2002.1.21 人民币 4.05% -- -- 100,000,000.00 100,000,000.00 -2004.1.21 人民币 2002.5.15 4.05% -- -- 100,000,000.00 100,000,000.00 -2004.5.15 合 计 -- 200,000,000.00 本年末余额较上年余额减少的原因是本年度已全部归还该项借款 22. 股 本 本年增 减 变动 类 别 年初余额 年末余额 配股 送股 转股 其他 一 尚未流通股份 股 发起人股份 532,350,000.00 -- -- -- -- 532,350,000.00 其中 境内法人持有股份 413,163,000.00 -- -- -- -- 413,163,000.00 外资法人持有股份 119,187,000.00 -- -- -- -- 119,187,000.00 未上市流通股份合计 532,350,000.00 -- -- -- -- 532,350,000.00 二 已流通股份 股 境内上市的人民币普通股 200,582,101.00 -- -- -- -- 200,582,101.00 其中 内部职工股(高管股) 1,049,616.00 -- -- -- 1,049,616.00 已流通股份合计 200,582,101.00 -- -- -- -- 200,582,101.00 三 股份总数 股 732,932,101.00 -- -- -- -- 732,932,101.00 57 2003 年年度报告 证券代码 000021 23. 资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 529,642,187.83 -- -- 529,642,187.83 股权投资准备 -- 9,210.75 -- 9,210.75 合 计 529,642,187.83 9,210.75 -- 529,651,398.58 24. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 184,634,014.68 22,277,955.82 -- 206,911,970.50 任意盈余公积 416,038,092.38 -- -- 416,038,092.38 小 计 600,672,107.06 22,277,955.82 -- 622,950,062.88 法定公益金 155,751,213.14 11,138,977.91 -- 166,890,191.05 合 计 756,423,320.20 33,416,933.73 -- 789,840,253.93 25. 现金股利 项目 2003.12.31 2002.12.31 法人股股利 53,235,000.00 53,235,000.00 社会公众股股利 20,058,210.10 20,058,210.10 其中 高管股股利 104,961.60 104,961.60 合 计 73,293,210.10 73,293,210.10 2003 年现金股利的分配预案尚需股东大会决议通过 26. 未分配利润 项 目 2003 年 净利润 222,779,558.23 加 年初未分配利润 265,804,186.45 其他转入 -- 减 提取法定盈余公积 22,277,955.82 提取公益金 11,138,977.91 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 73,293,210.10 年末余额 381,873,600.85 58 2003 年年度报告 证券代码 000021 利润分配情况 根据本公司 2004 年 4 月 22 日董事会决议 2003 年度的利润预分配方案为 本期实现净利润 222,779,558.23 元 提 取 10%法定盈余公积 提取 5%法定公益金后余额 189,362,624.50 元 连同年初结存未分配利润 265,804,186.45 元 合计可供股东分配利润 455,166,810.95 元 派发普通股股利 73,293,210.10 元 每股 0.10 元 ,结余未分配利润 381,873,600.85 元滚存下年 股东大会决议与本预分配方案有变动时 按股东大会决议的分配方案调整 27. 主营务收入及成本 1 按产品类别编制 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 磁头产品 6,793,105,385.38 5,311,506,470.31 6,311,108,782,16 4,955,688,122.93 481,996,603.22 355,818,347.38 硬盘盘片 829,271,124.62 492,260,852.28 757,810,240.30 458,987,681.87 71,460,884.32 33,273,170.41 电 表 190,195,643.92 245,182,989.49 125,301,288.36 229,838,125.49 64,894,355.56 15,344,864.00 光磁部件 3,069,689.78 -- 3,038,771.07 -- 30,918.71 -- 其 他 44,122,076.53 129,955,235.68 35,979,988.90 96,890,732.42 8,142,087.63 33,064,503.26 合 计 7,859,763,920.23 6,178,905,547.76 7,233,239,070.79 5,741,404,662.71 626,524,849.44 437,500,885.05 2 按销售地区编制 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 中国(含香港) 979,195,662.91 1,023,502,863.51 891,991,890.94 933,708,647.68 87,203,771.97 89,794,215.83 亚太地区 6,258,639,634.66 4,866,192,926.40 5,768,057,255.10 4,549,661,820.78 490,582,379.56 316,531,105.62 (除中国外) 美 洲 388,379,117.43 288,605,631.07 358,003,539.59 257,464,250.44 30,375,577.84 31,141,380.63 其他地区 233,549,505.23 604,126.78 215,186,385.16 569,943.81 18,363,120.07 34,182.97 合 计 7,859,763,920.23 6,178,905,547.76 7,233,239,070.79 5,741,404,662.71 626,524,849.44 437,500,885.05 (1)本年度向前五位客户销售产品金额合计 7,080,083,739.87 元 占本年度销售收入的 91.40% (2)电表产品毛利率 上升的原因是价格上涨所引起的 28. 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润 项 目 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 资产租赁 21,936,511.22 22,336,502.23 5,566,588.40 8,945,533.46 1,208,878.25 1,127,993.36 15,161,044.57 12,262,975.41 材料销售 10,432,431.30 9,857,614.94 10,302,482.88 8,984,913.02 -- -- 129,948.42 872,701.92 提供劳务 3,997,717.00 5,073,563.53 -- -- 521,187.82 256,214.96 3,476,529.18 4,817,348.57 空调制冷费 17,236,223.21 7,570,448.84 17,236,223.21 7,570,448.84 170,623.64 382,307.67 (170,623.64) (382,307.67) 其 他 2,072,702.15 2,952,699.38 577,053.41 271,759.34 59,901.73 41,075.64 1,435,747.01 2,639,864.40 合 计 55,675,584.88 47,790,828.92 33,682,347.90 25,772,654.66 1,960,591.44 1,807,591.63 20,032,645.54 20,210,582.63 59 2003 年年度报告 证券代码 000021 29. 财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 13,042,945.68 48,864,082.75 减 利息收入 14,256,526.07 9,196,325.05 汇兑损失(收益) 2,133,198.59 4,780,737.05 保函费用 1,885,434.83 4,473,834.68 其他 186,502.35 2,682,180.76 合 计 2,991,555.38 51,604,510.19 本年度财务费用较上年度下降 94.20% 主要原因是本年归还银行借款 10 亿元人民币 借款利息及其相关费用相应 减少 存款增加引起利息收入的增加 30. 投资收益 项 目 2003 年 2002 年 长期投资收益 -- 按成本法核算的被投资公司分配来的利润 12,152,000.00 19,610,000.00 -- 年末按权益法调整的被投资公司的收益 13,543,977.58 (12,228,534.76) -- 股权投资差额摊销 210,711.51 27,426.39 -- 收回投资产生的收益 损失 4,336,211.18 (24,749,481.02) -- 计提的长期投资减值准备 (2,391,700.00) (76,002,506.58) 合 计 27,851,200.27 (93,343,095.97) 本年投资收益较上年大幅增加 主要原因系 1 按权益法调整的被投单位的投资收益增加 本年度该项投资收益为 13,543,977.58 元 详见 附注六 7 2 对联营公司的投资 2 收回投资产生的收益增加 本年度本公司之子公司开发科技 香港 有限公司对其子公司新明科技 (香港)有限公司 北京新明光电技 术有限公司和深新明光电技术 深圳 有限公司进行清算 清算收益 4,336,211.18 元 3 新计提的长期投资减值准备较上年减少 31. 补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 高新技术企业财政优惠补贴 1,679,900.00 -- 2002 年出口突出贡献奖 50,000.00 -- 合 计 1,729,900.00 -- 60 2003 年年度报告 证券代码 000021 32. 营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净收益 1,530,760.18 1,913,657.73 赔偿款 -- 27,810.00 其 他 126,471.90 33,114.00 合 计 1,657,232.08 1,974,581.73 33. 营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净损失 2,645,459.20 571,573.33 罚款支出 20,971.01 281,875.76 固定资产报废损失*1 15,377,529.88 745,163.41 固定资产减值准备*1 78,254,626.04 15,000,000.00 其 他*2 7,950,000.00 2,341.02 合 计 104,248,586.13 16,600,953.52 *1 由于产品更新换代较快 固定资产中部份设备已不具有使用价值或处于闲置状态 经董事会决议 (1) 将原值为 142,076,396.65 元 净值为 16,750,366.83 元 已不具有使用价值的设备作报废处理 报废损失 15,377,529.88 元 (2) 对原值为 228,568,910.56 元 净值为 103,175,554.21 元 处于闲置状态的设备,根据资产管理部门测定后的可收 回价值为 9,920,928.17 元 计提固定资产减值准备 93,254,626.04 元 2002 年已计提 15,000,000.00 元 本年补提 78,254,626.04 元 * 2 本公司前任出纳挪用公款 8,000,000.00 元,扣除已收回的 50,000.00 元后余额 7,950,000.00 元很可能无法收回, 经 董事会决议将其作为损失处理 34. 未确认投资损失 本公司之全资子公司开发科技 香港 有限公司 由于 2002 年度出现巨额的亏损 导致净资产出现负数 故根据财会函字[1999]10 号 财政部 的规定在合并报表时 将未确认的该公司亏损额在 2002 年合并报表时单独列示 2003 年度该公司已扭亏为盈 本公司确认了 2002 年未确认的该公司亏损额 并在合并报表时单独列示 35. 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 租赁收入及水电费 21,936,511.22 技术咨询 3,997,717.00 往来单位款项 189,771,120.33 其他 1,229,338.38 合 计 216,934,686.93 61 2003 年年度报告 证券代码 000021 36. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 支付营业费用 5,818,809.05 支付管理费用 34,079,382.39 资产损失 7,950,000.00 代被担保单位还借款 5,100,000.00 合 计 52,948,191.44 37. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年 利息收入 14,256,526.07 汇兑收益 损失 (2,133,198.59) 合 计 12,123,327.48 38. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2003 年 保函费 1,884,241.77 银行手续 186,502.35 费 合 计 2,070,744.12 七 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 账龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 2,115,394,769.12 99.82% 21,153,947.68 2,224,285,710.68 98.95% 22,242,857.11 1-2 年 2,516,129.92 0.12% 125,806,50 2,967,222.03 0.13% 148,361.10 2-3 年 522,665.00 0.02% 78,399.75 2,835,557.10 0.12% 425,333.57 3 年以上 706,742.18 0.04% 706,742.18 17,886,538.38 0.80% 17,886,538.38 合计 2,119,140,306.22 100% 22,064,896.11 2,247,975,028.19 100% 40,703,090.16 1 欠款单位前五名金额合计 2,112,554,946.60 元,占应收账款年末金额的 99.69% 2 年末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 62 2003 年年度报告 证券代码 000021 2. 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 40,223,738.52 64.42% 15,595,955.59 213,408,593.06 83.24% 2,012,531.74 1-2 年 10,156,258.37 16.27% 183,148.19 42,622,815.54 16.70% 2,131,140.78 2-3 年 12,014,275,20 19.24% 1,802,141.28 99,206.20 0.04% 14,880.93 3 年以上 46,800.00 0.07% 23,400.00 56,800.00 0.02% 28,400.00 合 计 62,441,072.09 100% 17,604,645.06 256,187,414.80 100% 4,186,953.45 1 欠款单位前五名,金额合计 53,446,468.23 元,占其他应收款年末余额的 85.60% 2 年末余额中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款的明细资料在附注八 3 中披露 3 其他应收款余额大幅减少 其主要原因如附注六.3 所述 本年度收回中国机械设备进出口总公司款项所致 3. 长期投资 1 长期投资列示如下 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一 长期股权投资 其中 股票投资 2,391,700.00 -- -- 2,391,700.00 对子公司投资 7,000,156.33 18,092,215.12 -- 25,092,371.45 对联营公司投资 88,910,214.04 43,167,726.78 -- 132,077,940.82 二 其他股权投资 128,150,000.00 -- -- 128,150,000.00 三 股权投资差额 (1,236,842.52) 210,711.51 (1,026,131.01) 合 计 225,215,227.85 61,470,653.41 -- 286,685,881.26 减 长期投资减值准备 34,000,000.00 2,391,700.00 36,391,700.00 长期投资净额 191,215,227.85 250,294,181.26 2 长期股权投资 a. 股票投资 投资金额 股份 股票 投资 被投资公司名称 类别 数量 比例 初 始 权 益 年初余额 年末余额 投资额 增减额 湖南银洲股份有限公司 法人股 2,091,700 1.41% 2,300,000.00 2,391,700.00 -- 2,391,700.00 63 2003 年年度报告 证券代码 000021 b. 对子公司投资 投资金额 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 年末余额 开发科技(香 1.07 7,612,710.44 8,712,419.94 8,712,421.01 100% 港)有限公司 北京天科信息网络 6,640,000.00 (642,149.33) (1,381,703.57) 5,258,296.43 80% 系统集成有限公司 深圳开发光磁 (887,556.74) (887,556.74) 11,112,443.26 75% 部件有限公司 12,000,000.00 股权投资准备-深圳开 -- -- -- 9,210.75 发光磁部件有限公司 18,640,001.07 6,083,004.37 6,443,159.63 25,092,371.45 合 计 c. 对联营公司投资 投 资 金 额 占被投资 减值 被投资单位名称 单位注册 准备 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 年末余额 资本比例 深圳开发磁记 109,782,270.80 44,546,491.43 13,391,338.70 123,173,609.50 49% -- 录有限公司 华旭金卡有限公 11,580,000.00 (764,956.57) (3,894,099.00) 7,685,901.00 21.96% -- 司 山东深龙商务 2,000,000.00 (613,808.08) (781,569.68) 1,218,430.32 40% -- 科技有限公司 合 计 123,362,270.80 43,167,726.78 8,715,670.02 132,077,940.82 -- 3 . 其他股权投资 投资金额 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 本年 本年 初始投资额 年末余额 资本比例 增加 减少 深圳粤银实业有限公司 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00 15% 4,000,000.00 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 -- -- 45,000,000.00 7.5% 30,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,200,000.00 -- -- 33,200,000.00 10% -- 中信证券有限责任公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 0.72% -- 中国光大银行 21,450,000.00 -- -- 21,450,000.00 0.15% -- 合 计 128,150,000.00 -- -- 128,150,000.00 34,000,000.00 64 2003 年年度报告 证券代码 000021 4 . 股权投资差额 被投资单位名 摊销 金 额 年限 称 初始金额 本年摊销 本年减少 累计摊销 年末余额 开发科技(香 港)有限公司 *1 (916,425.45) 10 (1,832,851.15) (183,285.12) -- (916,425.70) 华旭金卡股 份有限公司 *2 10 (319,724.77) (27,426.39) -- (210,019.21) (109,705.56) 合 计 (2,152,575.92) (210,711.51) -- (1,126,444.91) (1,026,131.01) *1 收购价低于净资产 *2 投资成本与享有的被投资公司所有者权益份额之间的差额 5 . 长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股票投资 -- 2,391,700.00 -- 2,391,700.00 其他股权投资 34,000,000.00 -- -- 34,000,000.00 合 计 34,000,000.00 2,391,700.00 -- 36,391,700.00 4. 主营业务收入及成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 磁头产品 6,403,098,590.02 5,098,286,944.06 6,047,032,831.26 4,831,610,820.32 356,065,758.76 266,676,123.74 电 表 190,195,643.92 245,182,989.49 125,301,288.36 229,838,125.49 64,894,355.56 15,344,864.00 其 他 43,712,921.50 85,337,035.43 35,729,757.86 70,121,235.53 7,983,163.64 15,215,799.90 合 计 6,637,007,155.44 5,428,806,968.98 6,208,063,877.48 5,131,570,181.34 428,943,277.96 297,236,787.64 5. 投资收益 项 目 2003 年 2002 年 长期投资收益 -- 按成本法核算的被投资公司分配来的利润 12,152,000.00 19,610,000.00 -- 年末按权益法调整的被投资公司的收益 49,250,731.15 (63,403,414.29) -- 股权投资差额摊销 210,711.51 27,426.39 -- 计提的长期投资减值准备 (2,391,700.00) (4,000,000.00) 合 计 59,221,742.66 (47,765,987.90) 6. 补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 高新技术企业财政优惠补贴 1,679,900.00 -- 2002 年出口突出贡献奖 50,000.00 -- 合 计 1,729,900.00 -- 65 2003 年年度报告 证券代码 000021 7. 营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净收益 858,943.32 1,736,657.73 赔偿款 -- 27,810.00 其 他 126,471.90 33,114.00 合 计 985,415.22 1,797,581.73 8. 应纳税所得额调整 项 目 2003 年 利润总额 267,981,356.85 加 税法不允许列支项目 1 税项滞纳金 20,401.01 2 计提的资产减值准备 78,841,633.99 减 转销的资产减值准备 6,343,604.77 减 1 按成本法核算的被投资单位分来利润 12,152,000.00 2 按权益法核算的被投资单位损益 49,250,731.15 应纳税所得额 279,097,055.93 税 率 15% 应计所得税 41,864,558.39 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 存在控制关系的关联方 持有本 注册 注册资本 与本公 经济性质 法 定 关联方名称 公司股 主营业务 地址 万元 司关系 或类型 代表人 份比例 长城科技股 本公司控 股份有 深圳 119,774.20 55.96% * 王之 份有限公司 股股东 限公司 中国长城计算 计算机等 本公司最终 北京 11,000.00 -- 国有独资 王之 机集团公司 电子产品 控股公司 * 开发生产经营计算机硬件,软件系统及外部设备 通讯设备 电子设备 仪表类电子产品 机器零部件网络系统开 发 存在控制关系的关联方的注册资本本期无变化 存在控制关系的关联方所持股份本期无变化 66 2003 年年度报告 证券代码 000021 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 中国长城计算机深圳股份有限公司 与本公司受同一股东控制 深圳开发磁记录有限公司 联营公司 昂纳光通信有限公司 联营公司 昂纳信息技术(深圳)有限公司 联营公司之子公司 昂纳光集成技术有限公司 联营公司之子公司 深圳昂纳晶体有限公司 联营公司之子公司 昂纳美国有限公司 联营公司之子公司 昂纳香港有限公司 联营公司之子公司 EXCELSTOR GROUP LIMITED 子公司之联营公司 深圳易拓科技有限公司 与本公司受同一股东控制 2 关联方交易 房租及水电费 本公司本年及上年向关联方收取的房租及水电费有关明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金 额 金额 项百分比 项百分比 长城科技股份有限公司 -- -- 105,480.00 0.53% 深圳开发磁记录有限公司 15,815,544.60 40.37% 6,790,816.00 33.98% 昂纳信息技术(深圳)有限公司 -- -- 1,844,300.00 9.23% 昂纳光集成技术有限公司 -- -- 595,330.00 2.98% 深圳昂纳晶体有限公司 -- -- 1,398,864.00 7.00% 深圳易拓科技有限公司 19,841,225.25 50.65% 5,273,387.00 26.38% 合 计 35,656,769.85 91.02% 16,008,177.00 80.10% 定价政策 参考市价 销售原材料 本公司本年及上年向关联方销售原材料有关明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 金额 项百分比 项百分比 深圳开发磁记录有限公司 302,533,202.66 100% 151,544,777.26 100% 定价政策 按原购进价格销售 国际市场价 67 2003 年年度报告 证券代码 000021 销售产成品 本公司本年及上年向关联方销售产成品有关明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 金额 项百分比 项百分比 深圳易拓科技有限公司 687,166,449.68 8.87% 424,332,098.82 6.87% EXCELSTOR GROUP LIMITED -- -- 78,249,833.88 1.27% 合 计 687,166,449.68 8.87% 502,581,932.70 8.13% 定价政策: 参照国际市场价 出售固定资产 本公司本年及上年向关联方出售固定资产有关明细资料如下: 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 金额 项百分比 项百分比 昂纳信息技术(深圳)有限公司 349,380.40 56.97% -- -- 深圳开发磁记录有限公司 263,938.78 43.03% -- -- 合计 613,319.18 100% -- -- 定价政策 以帐面价值定价 提供担保 本公司为联营公司之子公司昂纳信息技术 深圳 有限公司向深圳市商业银行蛇口支行借款人民币 5000 万元提供金 额为人民币 2500 万元的担保 保证责任期限自 2002 年 9 月 9 日至 2005 年 9 月 9 日 2003 年本公司就该担保向昂纳 信息技术 深圳 有限公司收取担保费人民币 300,000.00 元 接受担保 关联公司为本公司的银行借款提供担保 明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 金额 项百分比 项百分比 中国长城计算机集团公司 -- -- RMB800,000,000.00 80.00% 68 2003 年年度报告 证券代码 000021 购买产品 本公司向关联方购买产品有关明细资料如下: 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金 额 金额 项百分比 项百分比 深圳开发磁记录有限公司 492,017,589.47 99.47% 276,464,197.86 100% 昂纳光通信有限公司 2,617,269.70 0.53% -- -- 合计 494,634,859.17 100% 276,464,197.86 100% 定价政策 按国际市场价格下浮一定比例 设备租赁 本公司本年及上年租赁设备给关联方的收入有关明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 昂纳信息技术(深圳)有限公司 2,201,839.44 100% 1,651,379.58 100% 定价政策 参考市价 购买固定资产 本公司本年及上年向关联方购买固定资产有关明细资料如下 2003 年 2002 年 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 金额 项百分比 项百分比 昂纳信息技术(深圳)有限公司 -- -- 11,531,587.40 14.45% 定价政策 参考市价 关键管理人员报酬 本年度公司董事 监事及高级经营管理人员共 15 人 在公司领取报酬的董事 监事及高级经营管理人员共 9人 年度报酬总额为 294.20 万元人民币 年度报酬金额最高前三名董事的报酬总额为 135 万元人民币 年 度 报 酬 金 额 最 高 前 三 名 的 管 理 人 员 的 报 酬 总额为 57.40 万元人民币 在公司领取报酬的董事 监事及高级经营管理人员 五万元以下的有 6 人 年度报酬在 20-25 万元之间的有 5人 30 万 元 以 上 的 有 4 人 69 2003 年年度报告 证券代码 000021 3 关联方应收应付款项 年末余额 占各项目款项余额的比例 项 目 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收帐款 长城科技股份有限公司 -- 17,243,601.94 -- 0.86% 深圳易拓科技有限公司 135,111,623.22 237,620,393.19 6.98% 11.22% 其他应收款 深圳开发磁记录有限公司 5,978,928.07 15,799,555.92 4.68% 4.06% 昂纳信息技术(深圳)有限公司 23,834,078.15 30,057,465.30 18.64% 7.72% 昂纳光集成技术有限公司 1,820,134.56 2,090,050.39 1.42% 0.54% 深圳昂纳晶体有限公司 5,040,167.49 5,605,870.37 3.94% 1.44% 深圳易拓科技有限公司 2,943,472.29 5,749,642.97 2.30% 1.48% 应付账款 深圳开发磁记录有限公司 156,936,953.55 145,225,631.92 8.80% 6.02% 其他应付款 深圳开发磁记录有限公司 1,914,083.56 1,668,383.56 2.28% 2.20% 昂纳信息技术(深圳)有限公司 -- 532,300.00 0.70% 昂纳光集成技术有限公司 -- 276,310.00 0.36% 深圳昂纳晶体有限公司 -- 585,585.00 0.77% 深圳易拓科技有限公司 929,040.00 809,040.00 1.11% 1.07% 九 或有事项 (一) 债务担保 1 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部借款人民币 450 万元提供担保 保证责任期限自 2001 年 11 月 20 日至 2005 年 11 月 20 日 2 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部借款人民币 280 万元提供担保 保证责任期限自 2002 年 1 月 20 日至 2006 年 1 月 20 日 3 本公司为山东省成武县有线电视台向招商银行深纺大厦营业部借款人民币 650 万元提供担保 保证责任期限自 2001 年 9 月 21 日至 2006 年 9 月 21 日 截止 2003 年 12 月 31 日归还到期借款 1,030 万元 山东省成武县有线电视台实际归还 260 万元 本公司连带归还 770 万元 山东省成武县有线电视台已归还本公司连带归还的借款 260 万元 剩余银行借款 350 万元将于 2004 年 9 月到期 4 本公司为联营公司之子公司昂纳信息技术 深圳 有限公司向深圳市商业银行蛇口支行借款人民币 5000 万元提 70 2003 年年度报告 证券代码 000021 供金额为人民币 2500 万元的担保 保证责任期限自 2002 年 9 月 9 日至 2005 年 9 月 9 日 二 诉讼事项 本公司之全资子公司开发科技 香港 有限公司应收 E-Tek Dynamics Inc 的货款截止 2003 年 12 月 31 日共计港币 24,400,000.00 元 开发科技 香港 有限公司已向 United States District court Northern District of California 提起 诉讼 要求 E-Tek Dynamics Inc 支付上述款项 该案件尚在审理之中 十 资产质押情况 本公司于 1999 年 11 月 29 日 为子公司北京天科信息网络集成系统有限公司向中国民生银行北京万寿路支行借款 人民币 2,000,000.00 元提供质押担保 质押物为本公司在中国民生银行深圳支行的定期存单 其面值为人民币 3,000,000.00 元 期限自 1999 年 11 月 11 日至 2002 年 11 月 11 日止 该担保期限到期后已经办理展期手续 期限自 2003 年 11 月 11 日至 2004 年 11 月 11 日止 十一 承诺事项 2002 年 12 月 本公司委托北京中关村设备进出口有限公司代理进口总价值约 614 万美元的设备 本公司已经支付 款项人民币 3,465 万元 其他款项将根据有关合同于 2003 年度后支付 十二 资产负债表日后事项 截止报告日本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十三 比较数字 由于附注二 19 所述原因 本公司已对资产负债表上年对比数进行了调整 将 2002 分配的现金股利 73,293,210.10 元从 应付股利 项目调整入股东权益中的 现金股利 项目单独反映 十四 其他重要事项 1 本公司之全资子公司开发科技 香港 有限公司 以下简称 香港开发 在美国的一位债务人已申请破产 其破产管理委员会于 2002 年在美国内华达州破产法庭提请诉讼 要求归还已由该债务人转回香港开发的一笔金额 为美元 4,421,313 元(折合人民币 36,570,000.00 元)的资金 2003 年该案件已审结 香港开发需归还上述款项中的 350,000.00 美元 该款项已支付 2 本公司于 2001 年 11 月 20 日投资深圳市三九物业管理有限公司 由于对方未履行投资协议的部分条款 本公司 于 2002 年 9 月决定收回 对 其 的 投 资 并 就 此提起诉讼 2003 年案件已审结 本公司收回了全部投资款 3 本公司于 2002 年 1 月 8 日 与深圳市三九物业管理有限公司签定了保安 清洁服务合同 由该公司对本公司提 供保安 清洁服务 本公司支付相应报酬 由于附注十四 2 所述诉讼原因 本公司自 2002 年 9 月停止支付上述报 酬 2003 年 2 月 19 日本公司收到深圳市福田区人民法院传票 深圳市三九物业管理有限公司就该事项提起诉讼 要求本公司支付款项合计 2,651,123.10 元 2003 年诉讼各方已达成和解协议 本公司支付上述费用共 1,969,239.82 元 71 2003 年年度报告 证券代码 000021 深圳开发科技股份有限公司 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2003 年 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一 相关指标 主营业务利润 24.96% 25.67% 0.85 0.85 营业利润 14.27% 14.67% 0.49 0.49 净利润 8.89% 9.14% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的净利润 9.36% 9.63% 0.32 0.32 二.计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE=--------------------------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数 Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. 3 加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 P EPS=------------------------------------------------ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数 Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数. (4)非经常性损益扣除项目包括-11,942,441.72 元. 其中 扣除计提的资产减值准备后的营业外收支净额 (24,336,728.01) 补贴收入 1,729,900.00 处置子公司股份收益 4,336,211.18 本期转回的资产减值准备 2,940,296.56 非经常性损益的所得税影响数 3,387,878.55 合计 (11,942,441.72) 72 2003 年年度报告 证券代码 000021 附件 1 关于深圳开发科技股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专 项 说 明 深专审报字 2004 第 ZA064 号 深圳开发科技股份有限公司董事会 我 们 接 受 委 托 根 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 审 计 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表 2003 年 度 公 司 及 合 并 的 利 润 表 利 润 分 配 表 和 现 金 流 量 表 以 下 简 称 会 计报表 并 于 2004 年 4 月 22 日 签 发 了 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 根据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会 关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的要求 贵公司编制了本专项说明所附的 2003 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 以 下 简 称 汇 总 表 编制和对外披露汇总表 并确保其真实性 合法性及完整性是贵公司的责任 我们对汇总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 贵 公 司 2003 年 度 会 计 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 会 计 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 除 了 对 贵 公 司 实 施 于 2003 年 度 会 计 报 表 审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计 或其他程序 为 了 更 好 地 理 解 2003 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 有 情 况 2003 年 度 控 股 股 东及其他关联方占用情况汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读 附件 深 圳 开 发 科 技 股 份 有 限 公 司 2003 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 深圳南方民和会计师事务所有限公司 注册会计师 殷建民 中国 . 深圳 注册会计师 刘 明 2004 年 4 月 22 日 73 附件 深 圳 开发科技股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总 表 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 货款 长城科技股份有限公司 本公司控股股东 应收帐款 17,243,601.94 -- 1 货款 深圳易拓科技有限公司 与本公司受同一股东控制 应收帐款 237,620,393.19 687,166,449.68 78 租金及水电费 深圳开发磁记录有限公司 联营公司 其他应收款 15,799,555.92 19,008,316.04 2 租金及水电费 昂纳信息技术(深圳)有限公司 联营公司之子公司 其他应收款 30,057,465.30 29,569,675.19 3 租金及水电费 昂纳光集成技术有限公司 联营公司之子公司 其他应收款 2,090,050.39 6,394.17 租金及水电费 深圳昂纳晶体有限公司 联营公司之子公司 其他应收款 5,605,870.37 19,882.12 租金及水电费 深圳易拓科技有限公司 与本公司受同一股东控制 其他应收款 5,749,642.97 22,251,705.21 2 合 计 314,166,580.08 758,022,422.41 89 企业负责人 财务负责人