上柴股份(600841)2005年年度报告摘要

上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2、安永大华会计师事务所有限责任公司及安永会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 1.3、公司负责人陈龙兴，主管会计工作负责人肖卫华，会计机构负责人（会计主管人员）魏炜 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 上柴股份 股票代码 600841 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 上柴 B 股 股票代码 900920 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市浦东大道 2748 号 上海市军工路 2636 号 邮政编码 200438 公司国际互联网网址 www.sdec.com.cn 电子信箱 sdecdsh@sh163c.sta.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁宝泉 汪宏彬 联系地址 上海市军工路 2636 号 上海市军工路 2636 号 电话 (021)65745656-2207 (021)65745656-2707 传真 (021)65749845 (021)65749845 电子信箱 sdecdsh@sh163c.sta.net.cn sdecdsh@sh163c.net.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 3,109,120,021 3,974,373,052 -21.77 2,921,939,604 利润总额 1,426,788 272,615,575 -99.48 165,006,377 净利润 5,878,366 211,534,483 -97.22 110,208,920 扣除非经常性损益的净利润 -1,633,337 224,041,777 -100.73 151,035,766 经营活动产生的现金流量净额 -351,035,316 250,060,453 -240.38 147,610,991 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,568,289,248 3,130,128,899 14 2,723,332,441 股东权益（不含少数股东权益） 1,785,868,434 1,862,569,154 -4.12 1,732,601,979 - 1 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.012 0.440 -97.27 0.230 最新每股收益 0.012 净资产收益率（%） 0.33 11.36 减少 97.1 个百分点 6.36 扣除非经常性损益的净利润为基础 -0.09 12.03 减少 100.75 个百分点 8.72 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.73 0.52 -240.38 0.31 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 每股净资产 3.72 3.88 -4.12 3.61 调整后的每股净资产 3.70 3.87 -5.46 3.52 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 34,744,982 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 6,007,920 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -49,572,519 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,531,320 其他非经常性损益项目 7,800,000 合计 7,511,703 3.3 国内外会计准则差异 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 5,878 6,258 1.已处置投资于子公司的固定资产而确认的固定资产评估增值的收益; 2.递延所得税; 差异说明 3.短期融资券的发行费用资本化; 4.发行费用资本化相关的递延所得税负债。 - 2 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 241,709,280 50.32 241,709,280 50.32 其中： 国家持有股份 241,709,280 50.32 241,709,280 50.32 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 241,709,280 50.32 241,709,280 50.32 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 21,600,000 4.5 21,600,000 4.5 2、境内上市的外资股 217,000,000 45.18 217,000,000 45.18 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 238,600,000 49.68 238,600,000 49.68 三、股份总数 480,309,280 100 480,309,280 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,583 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有非流通股数 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 例(%) 量 数量 国有法人 上海电气集团股份有限公司 50.32 241,709,280 241,709,280 0 股东 HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN B股 0.38 1,812,400 STANLEY & CO. INTERNATIONAL LTD. NAITO SECURITIES CO., LTD. B股 0.31 1,491,600 DEUTSCHE BANK LONDON B股 0.29 1,393,925 HSBC PRIVATE BANK (SUISSE) SA GENEVA B股 0.25 1,200,000 王家宜 B股 0.24 1,169,200 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT B股 0.23 1,126,600 SCBHK A/C CREDIT SUISSE, HONG KONG B股 0.17 825,080 OCBC SECURITIES PRIVATE LIMITED A/C CLIENTS B股 0.16 791,344 HSBC FUND SERVICES A/C 006-113039-431 B股 0.15 721,950 前十名流通股股东持股情况 - 3 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 股东名称 持有流通股数量 股份种类 HKSBCSB A/C HSBC SHANGHAI S/A MORGAN STANLEY & 1,812,400 B股 CO. INTERNATIONAL LTD. NAITO SECURITIES CO., LTD. 1,491,600 B股 DEUTSCHE BANK LONDON 1,393,925 B股 HSBC PRIVATE BANK (SUISSE) SA GENEVA 1,200,000 B股 王家宜 1,169,200 B股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1,126,600 B股 SCBHK A/C CREDIT SUISSE, HONG KONG 825,080 B股 OCBC SECURITIES PRIVATE LIMITED A/C CLIENTS 791,344 B股 HSBC FUND SERVICES A/C 006-113039-431 721,950 B股 SHANGHAI SHENGYUAN INDUSTRY & COMMERCE CO. 720,000 B股 上述股东关联关系或一 公司前 10 名股东中，国有法人股股东与其他 9 名股东之间不存在关联关系或一致行动人情 致行动关系的说明 况。前十名流通股股东未知其是否存在关联关系或一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：上海电气集团股份有限公司；法人代表：王成明；注册资本：918,900 万元人民 币；成立日期：2004 年 10 月 27 日；主要经营业务或管理活动：电站及输配电，机电一体化，交通 运输、环保设备的设计、制造、销售，电力工程项目总承包，设备总成套或分交，技术咨询和培训， 国内贸易（除专项规定），货物进出口业务及技术进出口业务，劳务服务，实业投资（上述经营范围 涉及许可经营的凭许可证经营）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 4 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 变 报告期内从 是否在股东单 年初 年末 动 公司领取的 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 位或其他关联 持股数 持股数 原 报酬总额 单位领取 因 (万元) 陈龙兴 董事长 男 58 2003-06-01～2006-06-01 2,400 2,400 是 白洪法 董事、总经理 男 35 2004-03-01～2006-06-01 是 俞银贵 董事 男 56 2003-06-01～2006-06-01 2,160 2,160 是 叶富才 董事 男 54 2004-06-01～2006-06-01 是 李健劲 董事、党委书记 男 47 2003-06-01～2006-06-01 是 赵 婕 董事 女 30 2004-06-01～2006-06-01 是 储一昀 独立董事 男 41 2004-06-01～2006-06-01 否 倪宏杰 独立董事 男 70 2003-06-01～2006-06-01 否 韩 炯 独立董事 男 36 2003-06-01～2006-06-01 否 王世璋 监事会主席 男 53 2004-06-01～2006-06-01 是 杨匡洽 监事 女 56 2003-06-01～2006-06-01 是 杨伯伟 监事 男 43 2003-06-01～2006-06-01 是 施一蒙 监事 男 50 2003-06-01～2006-06-01 24 否 方立新 监事 男 33 2003-06-01～2006-06-01 14 否 夏梅芳 监事 女 52 2005-03-01～2006-06-01 12 否 李美琴 监事 女 53 2005-03-01～2006-06-01 14 否 任国进 副总经理 男 35 2004-08-01～2006-06-01 24 否 唐建新 副总经理 男 58 2003-06-01～2006-06-01 1,200 1,200 24 否 副总经理、财务 肖卫华 男 33 2004-02-01～2006-06-01 24 否 总监 金 刚 副总经理 男 33 2004-02-01～2006-06-01 24 否 彭立新 副总经理 男 48 2005-01-01～2006-06-01 80 否 王根生 副总经理 男 40 2005-02-01～2006-06-01 48 否 梁宝泉 董事会秘书 男 61 2003-06-01～2006-06-01 12 否 合 计 5,760 5,760 / 312 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体情况： 2005 年上柴公司继续受国家宏观调控影响，行业需求下降，市场竞争更为激烈。产品销售价格的 下降和原材料、能源价格的上涨，进一步压缩了公司的盈利空间。2005 年柴油机销售总量达到 66859 台，同比下降 27.52％；实现销售收入 31.09 亿元，同比下降 21.77％；实现净利润 588 万元，同比 下降 97.22％。 报告期内，公司销量、效益与年度预算指标存在一定差距，主要受以下因素影响：一是宏观调控 影响，行业需求下降；二是市场竞争加剧，产品价格下滑；三是原材料、能源价格上涨。 面对严峻的市场形势，公司积极应对市场变化，迎难而上，居危思进，强化内部管理，加大市场 开拓力度，推进战略成本管理，加强新产品开发力度，完善公司法人治理结构，逐步提升公司核心竞 - 5 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 争力。经过公司全体员工的艰苦努力，2005 年公司东风牌柴油机产品获中国质量协会 2005 年度全国 用户满意产品称号。2005 年，公司开发的琅驰 6ct（天然气）发动机在世界客车联盟年度最佳评比中 战胜强劲的对手,获得“BAAV 年度最佳发动机”称号。 2、主营业务及经营状况 公司主营业务范围：柴油机、工程机械、油泵及配件，本企业生产的柴油机及相关技术出口，生 产所需原材料、机械设备、相关技术进口；柴油电站、船用成套机组、机电设备及配件，技术应用改 善和转让，“四技”业务，汽车货运及修理，对外合作生产、三来一补；以独资、合资（含认购股 份）、合作经营等形式投资其它企业；设备安装工程施工。 2005 年公司主要经营业绩： 项目 单位 2005 年 同比（%） 柴油机销售量 台 66,859 -27.52 主营业务收入 万元 310,912 -21.77 毛利 万元 45,886 -45.14 净利润 万元 587 -97.22 出口创汇 万元 16,995 0.99 1） 、主要业务分行业、分产品情况表 单位：万元 分行业或分产品主营业务收入 2005 年 同比（%） 占总收入的比重 柴油机 241,454 -22.77 77.66% 配件 64,583 -13.00 20.77% 其它 4,875 -53.87 1.57% 合计 310,912 -21.77 100.00% 2） 、主要业务分地区情况表 单位：万元 地区 2005 年 同比（%） 占总收入的比重 国内 294,044 -23.07 94.57% 国外 16,995 10.74 5.43% 合计 310,912 -21.77 100.00% 3） 、主要供应商及客户情况 前五名供应商采购总金额 29056 万元，占年度采购总额比例为 15.2％；前五名客户销售额合计 101147 万元，占公司销售收入比例为 32.53%。 3、公司资产状况、财务状况及现金流量分析 1）、2005 年末，公司总资产为 35.68 亿元，比年初数 31.30 亿元增加 4.38 亿元，同比增加 14%。主要原因是流动资产增加 3.73 亿元，固定资产增加 0.74 亿元。 2）、2005 年主营业务利润 45886 万元，比上年数 83646 万元减少 37760 万元，同比下降 45.14%，主要原因是销售量的下降和销售柴油机结构变化影响，特别是毛利率较高的车用柴油机销售 量大幅减少。 3）、2005 年末股东权益 17.86 亿元，比年初数 18.63 亿元减少了 0.77 亿元，同比下降 4.12%。 4）、2005 年公司完成净利润 588 万元，比上年同期减少 20565 万元，同比下降 97.22％。主要 是销售量的下降和销售柴油机结构变化影响，特别是毛利率较高的车用柴油机销售量大幅减少。 5）、2005 年末现金及现金等价物净增加 8704 万元,比 2004 年 18806 万元减少 10102 万元，同 比减少了 53.72%。其中，经营活动现金流量净额为-35104 万元，比 2004 年减少 60110 万元，主要影 响因素为主营业务收入的减少；投资活动现金流量净额-18135 万元，比 2004 年多支出 6639 万元， 主要原因是 2004 年公司收回了委托理财投资；筹资活动产生的现金流量净额 62185 万元，比 2004 年 增加 56948 万元，2005 年短期融资券的发行是筹资活动现金流量增加的主要因素。 - 6 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）、上海东风柴油机销售公司，注册资本500万元人民币，主要销售柴油机、油泵及其配件， 净资产8090.04万元，公司权益比为100％。2005年度完成销售额174235.84万元，同比下降30.44％； 实现净利润1451.84万元，同比下降57.17％。销量的减少，返利及促销力度的加大是利润下降的主要 原因。 2）、上海东风船舶配套设备有限公司，注册资本410万元人民币，主要销售柴油机，净资产 6618.36万元，公司权益比为100％。2005年度完成销售额75716.24万元，同比增长3.11％；实现净利 润1570.31万元，同比下降80.75％。05年电站单机市场竞争激烈，加大了返利和促销政策导致利润大 幅下降。 3）、上海伊华电站工程有限公司，注册资本2000万元人民币，主要生产销售发电机组，净资 产6421.77万元，公司权益比为100％。2005年度完成销售额10065.72万元，同比下降了49.24％；实 现净利润1068.85万元，同比下降了76.53％，利润的大幅减少主要是受市场的影响。 4）、上海柴发锻造有限公司，注册资本1800万元人民币，主要生产锻件、模具及锻件辅助设 备、非标设备，净资产1941.36万元，公司权益比为77.33％。2005年度完成销售额7794.54万元，同 比下降22.81%；实现净利润83.02万元，同比上升121.98%，人员的减少、委外加工锻件成本的降低、 对上柴公司锻件售价的上升是柴发公司利润增加的主要原因。 5）、上海浦东伊维燃油喷射有限公司，注册资本21000万元人民币，2005年3月份完成公司改 制，主要提供园区物业管理工作，净资产27361.35万元，公司权益比为90％。伊维公司2005年度完成 营业额3706.42万元，实现净利润68.76万元。 6）、上海电装燃油喷射有限公司，注册资本 11255.17 万元人民币，主要生产和销售燃油喷射 系统产品，净资产 13634.62 万元，公司权益比为 54.90％。2005 年度完成销售额 20732.80 万元，同 比下降 22.25%；实现净利润 656.98 万元，同比下降 59.39%，收入的减少是利润减少的主要原因。 7）、上海日野发动机有限公司，注册资本 24814.15 万元人民币，主要生产和销售柴油发动机 产品，净资产 17587.74 万元，公司权益比为 50％。2005 年度完成销售额 3063.31 万元；实现净利 润-4643.25 万元。 8）、上海菱重增压器有限公司，注册资本 7035.62 万元人民币，主要生产和销售柴油机增压器 产品，净资产 5459.33 万元，公司权益比为 40％。2005 年度完成销售额 1972.60 万元；实现净利润- 578.15 万元。 （二）、对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势、市场竞争格局 国家“十一五”规划和相关政策的出台，为内燃机市场未来几年的平稳发展提供了一个良好的外 部环境。与此同时，行业产能过剩，产品日趋同质化，将使我国内燃机行业市场竞争更为激烈，价格 战将持续进行。同时，内燃机行业还受国家信贷政策、国家出台的排放法规、燃油税政策等方面的影 响。 2、未来发展战略及年度经营计划 2006 年，公司将根据市场竞争进一步加剧的市场形势，推进技术平台、市场平台、管理平台、 战略平台的建设，走出同质化竞争，实行差异化竞争战略。 公司要充分利用技术的优势，抓住国Ⅲ发展的机遇，布局高端产品市场；调整营销思路，拓宽产 品渠道，奠定销售新格局。 2006 年公司计划销售柴油机 7 万台，预计实现销售收入 32 亿元。 3、资金需求及使用计划 2006 年固定资产计划共安排总投资为 78676 万元。根据项目准备的实际情况和进度要求，安排 入 2006 年度预算的投资额为 14958 万元；子公司固定资产投资 65864 万元，包括上海电装燃油喷射 有限公司、上海日野发动机有限公司和大连上柴发动机有限公司。 4、对未来发展产生不利影响的风险因素及对策 行业产能相对过剩，产品降价压力较大。原材料、能源价格波动风险。技术风险，内燃机行业是 一个技术密集型、资金密集型的行业；行业内产品的技术升级步伐加快，产品结构调整加快。 - 7 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 对策：2006 年公司将继续加大产品与市场开拓、成本控制、质量管理、战略整合等方面的工作 力度，力求在产品与市场、技术创新、战略合作等方面有重大突破，以市场为中心，以客户需求为导 向，集中精力做好市场开拓工作，进一步加强成本意识。加强自主创新，密切与科研机构的合作，加 速新产品和新技术的研发。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 列入 04 年计划的结转项目 3,033 完成 2005 年常规投资项目 1,639 完成 2005 年固定资产投资预留项目 113 完成 2005 年设备更新项目 783 完成 2005 年公司共用设施改造项目 22 完成 合计 5,590 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年度利润不分配、不转增。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 公司 2005 年度利润不分配、不转增,主要原因为公司本年度盈利较少。未分配利润的用途及使用 计划为补充流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 2005 年 11 月 18 日，本公司于《上海证券报》及香港《文汇报》同时刊登董事会 2005 年度第六 - 8 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 次临时会议决议公告，披露了公司的关联交易事项：公司向实际控制人上海电气集团总公司出让宝杨 路地块房屋建筑物的关联交易，涉及交易金额为人民币 3291.38 万元。 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 1、监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 2005 年度公司产品销售受宏观调控影响，行业需求下降，产品价格下滑，原材料、能源成本上 升，导致公司销售目标及销售收入较年初预测存在较大差异。 2、监事会认为：公司董事会各项决议符合公司章程规定。公司董事和高级管理人员都能勤勉尽 责，切实维护公司和关大股东的合法权益；公司 2005 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果；公司关联交易遵循了公平交易原则，维护了全体股东的利益，促进了公司健康发展。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司注册会计师汪阳、袁学伟审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 - 9 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海柴油机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 650,166,207.33 558,129,899.69 445,152,169.58 126,949,568.85 短期投资 应收票据 359,999,220.60 395,691,423.79 327,566,431.60 302,872,380.79 应收股利 2,339,213.19 598,933.00 49,104,564.70 15,798,282.41 应收利息 应收账款 379,400,738.99 279,941,160.35 302,065,961.68 263,350,914.74 其他应收款 94,957,214.76 31,307,890.19 80,808,546.20 31,852,922.85 预付账款 23,956,621.34 27,780,721.89 21,771,306.32 26,111,048.20 应收补贴款 存货 755,919,788.17 600,558,934.20 499,645,897.87 397,471,842.93 待摊费用 183,682.30 352,803.58 136,400.00 88,728.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,266,922,686.68 1,894,361,766.69 1,726,251,277.95 1,164,495,688.77 长期投资： 长期股权投资 77,291,206.47 84,534,588.79 727,450,946.04 767,869,369.43 长期债权投资 长期投资合计 77,291,206.47 84,534,588.79 727,450,946.04 767,869,369.43 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-” 号 表 示 ， 合 并 报 表 填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,929,525,311.52 1,870,759,883.39 1,572,500,889.03 1,563,636,190.83 减：累计折旧 958,269,014.00 912,728,922.40 806,061,910.57 747,878,241.19 固定资产净值 971,256,297.52 958,030,960.99 766,438,978.46 815,757,949.64 减：固定资产减值准备 11,746,126.75 17,274,719.32 8,567,936.27 15,347,779.77 固定资产净额 959,510,170.77 940,756,241.67 757,871,042.19 800,410,169.87 工程物资 8,916,904.60 44,133,331.83 6,917,738.41 31,217,798.83 在建工程 222,238,871.62 132,068,351.65 19,299,497.08 19,879,589.01 固定资产清理 固定资产合计 1,190,665,946.99 1,116,957,925.15 784,088,277.68 851,507,557.71 无形资产及其他资产： 无形资产 13,561,025.17 13,277,593.20 6,110,705.66 5,569,119.25 长期待摊费用 2,797,526.52 111,026.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,358,551.69 13,388,619.36 6,110,705.66 5,569,119.25 递延税项： 递延税款借项 17,050,856.43 20,885,999.05 14,523,670.54 20,885,999.05 资产总计 3,568,289,248.26 3,130,128,899.04 3,258,424,877.87 2,810,327,734.21 负债及股东权益： 流动负债： - 10 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 短期借款 34,054,440.00 应付票据 199,051,266.74 317,242,257.02 221,467,717.74 321,813,110.55 应付账款 348,714,711.00 312,975,805.68 264,524,358.91 232,300,477.38 预收账款 19,592,593.98 36,637,261.98 104,417,273.23 141,044,132.20 应付工资 3,370,975.78 7,328,839.00 273,386.00 6,182,000.00 应付福利费 10,264,820.76 22,898,000.32 8,664,842.29 20,145,942.00 应付股利 4,509,540.50 1,122,152.83 应交税金 7,123,059.77 -10,544,280.39 15,974,488.49 -13,289,220.95 其他应交款 122,302.91 467,845.91 59,266.00 其他应付款 124,900,446.16 198,644,074.37 87,988,682.99 127,641,667.29 预提费用 14,361,739.02 6,880,233.58 916,129.10 3,700,000.00 预计负债 3,880,018.00 10,330,881.29 一年内到期的长期负债 21,031,984.82 27,702,500.06 17,751,818.36 21,109,393.66 其他流动负债 682,897,753.43 682,897,753.43 流动负债合计 1,473,875,652.87 931,685,571.65 1,404,935,716.54 860,647,502.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 16,101,052.39 16,101,052.39 16,101,052.39 16,101,052.39 专项应付款 5,863,305.62 3,784,000.00 5,863,305.62 3,784,000.00 其他长期负债 40,606,344.40 62,608,267.57 34,850,038.92 50,064,160.47 长期负债合计 62,570,702.41 82,493,319.96 56,814,396.93 69,949,212.86 递延税项： 递延税款贷项 4,381,571.00 7,936,603.03 4,381,571.00 7,936,603.03 负债合计 1,540,827,926.28 1,022,115,494.64 1,466,131,684.47 938,533,318.02 少数股东权益 (合并报表填 241,592,887.88 245,444,250.10 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 480,309,280.00 480,309,280.00 480,309,280.00 480,309,280.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 717,641,475.44 723,371,076.91 729,487,945.17 731,879,087.66 盈余公积 496,687,072.57 493,578,564.04 403,541,770.73 403,541,770.73 其中：法定公益金 157,911,377.87 156,875,208.36 124,546,952.53 124,546,952.53 未分配利润 拟分配现金股利 91,230,606.09 165,310,233.35 178,954,197.50 256,064,277.80 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,785,868,434.10 1,862,569,154.30 1,792,293,193.40 1,871,794,416.19 合计 负债和所有者权益（或股东 3,568,289,248.26 3,130,128,899.04 3,258,424,877.87 2,810,327,734.21 权益）总计 公司法定代表人: 陈龙兴 主管会计工作负责人: 肖卫华 会计机构负责人: 魏炜 - 11 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海柴油机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 3,109,120,021.22 3,974,373,052.49 2,637,703,369.87 3,320,889,184.99 减：主营业务成本 2,645,387,597.13 3,130,326,113.17 2,402,276,755.67 2,877,946,723.89 主营业务税金及附加 4,873,664.05 7,584,065.24 二、主营业务利润（亏损以 458,858,760.04 836,462,874.08 235,426,614.20 442,942,461.10 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 28,516,291.64 4,423,485.82 24,143,699.44 10,505,426.59 “-”号填列） 减: 营业费用 157,047,635.80 188,439,373.03 39,459,968.39 31,359,718.19 管理费用 318,823,478.03 350,014,316.14 229,562,897.47 250,945,271.14 财务费用 3,573,461.48 13,429,004.65 2,551,678.21 11,544,709.19 三、营业利润（亏损以“-” 7,930,476.37 289,003,666.08 -12,004,230.43 159,598,189.17 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -2,813,247.34 11,196,741.28 -2,982,886.52 94,932,456.27 号填列） 补贴收入 6,947,000.00 2,464,017.39 营业外收入 39,119,802.05 18,691,729.06 36,453,244.17 17,609,266.31 减：营业外支出 49,757,243.21 48,740,578.69 37,129,296.43 34,702,379.38 四、利润总额（亏损总额以 1,426,787.87 272,615,575.12 -15,663,169.21 237,437,532.37 “-”号填列） 减：所得税 -7,041,465.40 43,993,100.71 -15,402,573.71 35,003,519.51 减：少数股东损益 2,589,887.20 17,087,991.69 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 5,878,366.07 211,534,482.72 -260,595.50 202,434,012.86 填列） 加：年初未分配利润 165,310,233.35 100,794,420.00 256,064,277.80 166,163,460.00 其他转入 1,029,383.31 六、可供分配的利润 171,188,599.42 313,358,286.03 255,803,682.30 368,597,472.86 减：提取法定盈余公积 1,140,306.29 34,849,885.26 20,243,401.53 提取法定公益金 1,036,169.51 33,100,994.88 20,243,401.53 提取职工奖励及福利基金(合 808,830.33 并报表填列) 提取储备基金 888,095.70 提取企业发展基金 888,095.70 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 169,012,123.62 242,822,384.16 255,803,682.30 328,110,669.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 932,032.73 5,465,758.81 应付普通股股利 76,849,484.80 72,046,392.00 76,849,484.80 72,046,392.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 91,230,606.09 165,310,233.35 178,954,197.50 256,064,277.80 以“-”号填列) 补充资料： - 12 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈龙兴 主管会计工作负责人: 肖卫华 会计机构负责人: 魏炜 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海柴油机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,411,669,372.44 3,096,730,478.27 收到的税费返还 36,830,157.74 23,548,850.96 收到的其他与经营活动有关的现金 14,370,450.56 8,053,037.68 经营活动现金流入小计 3,462,869,980.74 3,128,332,366.91 购买商品、接受劳务支付的现金 2,988,224,401.80 2,835,909,380.40 支付给职工以及为职工支付的现金 555,776,504.24 437,866,393.26 支付的各项税费 124,233,265.32 40,487,578.68 支付的其他与经营活动有关的现金 145,671,125.85 60,696,359.10 经营活动现金流出小计 3,813,905,297.21 3,374,959,711.44 经营活动现金流量净额 -351,035,316.47 -246,627,344.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 236,791.83 236,791.83 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,808,229.13 2,594,036.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 61,054,646.28 48,554,467.73 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 64,099,667.24 51,385,296.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 240,450,008.28 77,278,780.14 支付的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 245,450,008.28 77,278,780.14 投资活动产生的现金流量净额 -181,350,341.04 -25,893,483.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 677,271,000.00 677,271,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 34,054,440.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 711,325,440.00 677,271,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,470,553.85 86,047,906.90 其中：支付少数股东的股利 3,052,630.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 13 - 上海柴油机股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 89,470,553.85 86,047,906.90 筹资活动产生的现金流量净额 621,854,886.15 591,223,093.10 四、汇率变动对现金的影响 -2,432,921.00 -499,664.00 五、现金及现金等价物净增加额 87,036,307.64 318,202,600.73 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,878,366.07 -260,595.50 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,589,887.20 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -305,013.48 -2,871,606.74 固定资产折旧 117,861,189.33 95,100,627.82 无形资产摊销 2,276,468.03 1,384,813.59 长期待摊费用摊销 912,391.86 待摊费用减少（减：增加） 169,121.28 -47,672.00 预提费用增加（减：减少） 7,481,505.44 2,783,870.90 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -36,341,514.33 -34,994,798.31 固定资产报废损失 -398,594.59 财务费用 14,715,478.07 14,215,064.80 投资损失（减：收益） 2,494,518.43 2,664,157.61 递延税款贷项（减：借项） 280,110.59 2,807,296.48 存货的减少（减：增加） -161,759,050.41 -105,872,989.17 经营性应收项目的减少(减：增加) -99,380,080.46 -83,751,630.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -207,510,099.50 -137,783,883.86 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -351,035,316.47 -246,627,344.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 645,166,207.33 445,152,169.58 减：现金的期初余额 558,129,899.69 126,949,568.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 87,036,307.64 318,202,600.73 公司法定代表人: 陈龙兴 主管会计工作负责人: 肖卫华 会计机构负责人: 魏炜 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 上海柴油机股份有限公司董事会 2006 年 4 月 19 日 - 14 -