新潮能源(600777)新潮实业2004年年度报告

烟台新潮实业股份有限公司 二 00 四年年度报告 二 00 五年二月 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本公司董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东 青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………… 4 第四节 股本变动及主要股东情况……………………………………… 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… 10 第六节 公司治理结构…………………………………………………… 13 第七节 股东大会情况简介……………………………………………… 15 第八节 董事会报告……………………………………………………… 16 第九节 监事会报告……………………………………………………… 28 第十节 重要事项………………………………………………………… 30 第十一节 财务报告……………………………………………………… 32 第十二节 备查文件目录………………………………………………… 58 2 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、法定代表人：孙树刚 3、公司董事会秘书：于德海 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：Yudehai777@163.com 证券事务代表：常宗利 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：CZL600777@sohu.com 4、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 3 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1989 年 4 月 25 日 公司首次注册地址：烟台市牟平区牟山路 98 号 企业法人营业执照注册号：3700001805953 税务登记号码：37061216309497X 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 利润总额 58,962,606.90 净利润 38,503,521.52 扣除非经常性损益后的净利润 44,300,520.07 主营业务利润 143,104,208.67 其它业务利润 3,996,240.06 营业利润 58,666,625.29 投资收益 92,562.48 补贴收入 38,738.00 营业外收支净额 164,681.13 经营活动产生的现金流量净额 183,559,150.30 现金及现金等价物净增加额 -50,267,160.32 注：扣除非经常性损益项目及所涉及的金额 1、营业外收入 521,694.11 2、营业外支出 -357,012.98 3、股权投资差额摊销 -5,995,306.23 4、股票投资收益 122,500.97 5、补贴收入 38,738.00 6、股权转让收益 -29,938.49 7、所得税影响数 -97,673.93 扣除项目合计 -5,796,998.55 4 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 本期比上年同期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务收入 789,897,703.86 786,524,778.30 0.43 753,455,472.96 利润总额 58,962,606.90 101,588,852.84 -41.96 117,232,034.70 净利润 38,503,521.52 72,751,174.04 -47.08 75,490,104.49 扣除非经常性损益的净 44,300,520.07 72,852,927.97 -39.19 75,432,220.97 利润 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 2,781,274,480.54 1,767,859,911.55 57.32 1,241,392,360.60 股东权益 1,376,876,984.04 1,336,894,118.49 2.99 779,837,344.66 经营活动产生的现金流 183,559,150.30 208,339,068.06 -11.89 12,696,571.39 量净额 本期比上年同期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减（%） 每股收益（全面摊薄） 0.11 0.27 -59.26 0.37 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 2.80 5.44 -2.64 9.68 薄）（%） 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权平 3.27 6.87 -3.60 10.12 均）（%） 每股经营活动产生的现 0.53 0.79 -32.91 0.62 金流量净额 本期比上年同期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减（%） 每股净资产 4.00 5.05 -20.79 3.81 调整后的每股净资产 3.99 5.04 -20.83 3.79 三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.39 10.55 0.42 0.42 营业利润 4.26 4.33 0.17 0.17 净利润 2.80 2.84 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 3.22 3.27 0.13 0.13 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 264,869,500.00 802,375,107.45 105,717,315.55 26,577,733.55 163,932,195.49 1,336,894,118.49 本期增加 79,460,850.00 11,354,190.67 14,721,848.71 2,439,182.06 38,503,521.52 144,040,410.90 本期减少 52,973,900.00 51,083,645.35 104,057,545.35 期末数 344,330,350.00 760,755,398.12 120,439,164.26 29,016,915.61 151,352,071.66 1,376,876,984.04 5 变动原因说明： 1、公司股本增加是因为公司于 2004 年 7 月实施了送、转股方案，以 2003 年末 总股本 264,869,500 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，资本公积金转增股 本以总股本 264,869,500 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，完成送、转股后， 公司股本由原来的 264,869,500 股增加至 344,330,350 股。 2、资本公积中，股本溢价本期减少 52,973,900.00 元，主要是本报告期内资本 公积转增股本所致；股权投资准备本期增加 11,354,190.67 元，主要是本报告期内 新增对外投资所致。 3、盈余公积本期增加 14,721,848.71 元，系本公司及下属子公司按税后净利分 别提取法定盈余公积、法定公益金及任意盈余公积所致。 4、期末未分配利润减少，主要是本期实施 2003 年度利润分配方案所致。 5、股东权益增加主要是本期净利润增加所致。 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 增 其 送股 公积金转股 小 计 股 发 它 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 7,899,684 15,799,368 23,699,052 102,695,892 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 7,899,684 15,799,368 23,699,052 102,695,892 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 2,833,333 5,666,667 8,500,000 36,833,333 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 107,330,173 10,733,017 21,466,035 32,199,052 139,529,225 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 157,539,327 15,753,933 31,507,865 47,261,798 204,801,125 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 157,539,327 15,753,933 31,507,865 47,261,798 204,801,125 三、股份总数 264,869,500 26,486,950 52,973,900 79,460,850 344,330,350 二、股票发行与上市情况 1、公司 1999 年 6 月因吸收合并新牟股份增加的个人股 38,333,333 股（定向发行 新股，每 3 股新牟股份折为新潮实业 1 股），以及该股份在 2000 年公司实施配股方案 获配的 8,835,066 股（配股价 10 元/股）共计 47,168,399 股至 2002 年 8 月 20 日已满三 年，按照中国证监会的批复，经公司申请，上海证券交易所同意，公司该部分股票已 于 2002 年 8 月 21 日上市流通。 2、公司于 2003 年 6 月份实施了增发方案。增发数量 6000 万股 A 股，每股发行 价 8.37 元，并于 2003 年 6 月 25 日上市流通。上市后，公司已流通股份由 97,539,327 股增加到 157,539,327 股，总股本由 204,869,500 股增加到 264,869,500 股。 3、公司于 2004 年 7 月份实施了利润分配方案和资本公积金转增股本方案。 以 2003 年末总股本 264,869,500 股为基数，每 10 股送红股 1 股，本次共送红股 26,486,950.00 元；以 2003 年末总股本 264,869,500 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转 增 2 股，本次共转增 52,973,900.00 元，本次送、转股后，总股本由 264,869,500 股增 加到 344,330,350 股。 4、公司无内部职工股。 7 三、股东情况 1．报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 50595 户。 2．前十名股东情况 （1）前十名股东持股变动情况表 单位：股 期末持股数 比例 报告期内 股份类别（已流 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 量 （％） 增减 通或未流通） 的股份数量 新牟国际集团公司 115,478,003 33.54 26,648,770 未流通 115,466,000 法人股东 烟台全洲海洋运输公司 24,051,222 6.98 5,550,282 未流通 16,250,000 法人股东 全国社保基金一零一组合 4,200,695 1.22 1,563,777 已流通 未知 社会公众股东 曲凯 1,938,700 0.56 1,938,700 已流通 未知 社会公众股东 上海财政证券公司 1,692,017 0.49 178,078 已流通 未知 社会公众股东 深圳市喜之郎食品有限公司 1,328,886 0.39 306,666 已流通 未知 社会公众股东 中船重工财务有限责任公司 1,328,600 0.39 306,380 已流通 未知 社会公众股东 初玉芹 1,284,471 0.37 1,284,471 已流通 未知 社会公众股东 中国建设银行—华宝兴业多 1,254,276 0.36 1,254,276 已流通 未知 社会公众股东 策略增长证券投资基金 迟忠福 1,041,169 0.30 1,041,169 已流通 未知 社会公众股东 （2）前十名股东持股情况 新牟国际集团公司所持股份 115,478,003 股中 78,644,670 股为发起人法人股， 36,833,333 股为募集法人股，所持股份 115,478,003 股中 115,466,000 股为取得银行贷 款或银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份 24,051,222 股为发起人法人股，其中 16,250,000 股为取得银行贷款或银行授信贷款额度质押给相 关银行。 其他股东所持股份均为上市流通的普通股。 （3）前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司；其它流通股股东之间 未知是否存在关联关系。 8 （三）公司控股股东及实际控制人情况 公司控股股东新牟国际集团公司，成立于 1987 年 1 月 7 日，法定代表人孙树刚， 经营范围为压力容器、铸造、服装、糕点、拖车、铸件、毛衫、起重机械设备、紧固 件制造、加工、冷冻储藏、汽车修理、驾驶员培训、建筑安装，商品销售，饮食供应， 注册资本 25000 万元，属集体所有制，其控股股东为烟台市牟平区新牟里村委会。 控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系方框图 新牟里村民委员会 100% 新 牟 国 际 集 团 公 司 33.54% 100% 烟台新潮实业股份有限公司 烟台全洲海洋运输公司 6.98% （四）公司无其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）公司前十名流通股东情况 股 东 全 称 持股数（股） 占总股本比例（%） 流通股种类 全国社保基金一零一组合 4,200,695 1.22 A股 曲凯 1,938,700 0.56 A股 上海财政证券公司 1,692,017 0.49 A股 深圳市喜之郎食品有限公司 1,328,886 0.39 A股 中船重工财务有限责任公司 1,328,600 0.39 A股 初玉芹 1,284,471 0.37 A股 中国建设银行—华宝兴业多策略增发证券投资基金 1,254,276 0.36 A股 迟忠福 1,041,169 0.30 A股 潘文霞 1,040,855 0.30 A股 吴长选 989,504 0.29 A股 说明：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1．董事、监事、高级管理人员 持股数（股） 姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 孙树刚 男 董事长 62 2002.6-2005.6 10,050 13,065 宋向阳 男 董事兼总经理 37 2002.6-2005.6 0 0 李存明 男 董 事 43 2002.6-2005.6 18,457 23,994 姜学荣 女 董 事 44 2002.6-2005.6 14,111 18,344 曲春阳 男 董事兼副总经理 42 2002.6-2005.6 0 0 常明德 男 董 事 43 2002.6-2005.6 5,448 7,082 韩光亭 男 独立董事 47 2002.6-2005.6 0 0 孙正文 男 独立董事 54 2002.6-2005.6 0 0 张 伟 男 独立董事 44 2003.6-2005.6 0 0 葛培乐 男 监事会主席 50 2002.6-2005.6 18,047 23,461 迟永强 男 监 事 37 2002.6-2005.6 0 0 孙全浩 男 监 事 39 2002.6-2005.6 0 0 孙本樵 男 监 事 35 2002.6-2005.6 0 0 常永海 男 监 事 47 2002.6-2005.6 0 0 副总经理兼总会计 姜 华 女 42 2002.6-2005.6 42,414 55,138 师 赫荣全 男 总法律顾问 46 2002.6-2005.6 0 0 戚剑武 男 副总经理 43 2004.10-2005.6 0 0 姜晓晖 男 副总经理 39 2004.10-2005.6 0 0 于德海 男 董事会秘书 37 2002.6-2005.6 460 598 2．上述部分董事、监事及高级管理人员持股数增加原因为公司本年度实施送、 转股所致。 3．董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和除股东单位外的其它单位任职 或兼职情况 性 在除股东单位外的 姓名 职 务 主要工作经历 别 其它单位任职情况 烟台新牟电缆有限 公司、烟台新潮网 络设备有限公司、 烟台新牟房地产开 1992 年至今，新牟国际集团公司董事长、党委副书记， 孙树刚 男 董事长 发有限公司、烟台 兼任烟台新潮实业股份有限公司董事长。 大地房地产开发有 限公司、烟台新祥 建材有限公司 董 事长 10 烟台新利纺织有限 公司、烟台新潮进出 口贸易有限公司、北 京天图阳光广告有 限公司、烟台大成陆 通汽车销售服务有 限公司董事长；烟台 通洲汽车销售有限 公司、烟台大成华美 董事兼总经 1996 年至 2000 年， 任烟台功德利贸易与投资公司总经理 2000 宋向阳 男 汽车销售有限公司、 理 年至今，任烟台新潮实业股份有限公司总经理。 烟台大成通洲汽车 修理有限公司、烟台 铸成汽车销售服务 有限公司、烟台新牟 电缆有限公司、烟台 新潮网络设备有限 公司 董事；烟台大 地房地产开发有限 公司 总经理 1998 年 10 月至 2004 年 11 月，新牟国际集团公司总经理、 烟台新牟电缆有限 李存明 男 董事 党委书记。 公司 董事 姜学荣 女 董事 1996 年至今，新牟国际集团公司副总经理、党委委员。 烟台新牟电缆有限 董事兼副总 1995 年 5 月-2002 年 12 月，烟台新牟电缆有限公司总经 公司、烟台新潮网 曲春阳 男 经理 理，2002 年至今烟台新潮实业股份有限公司副总经理。 络设备有限公司 董事 常明德 男 董事 1995 年 12 月至今，烟台全洲海洋运输公司总经理。 1994 年 5 月-2003 年 9 月，青岛大学纺织工程系主任。2003 韩光亭 男 独立董事 年 9 月至今，青岛大学科技处处长。 孙正文 男 独立董事 1999 年 7 月至今，烟台中山会计师事务所所长。 1986 年至今，山东烟台大学计算机学院教授，其中：1999 张 伟 男 独立董事 年-2002 年 6 月，清华大学计算机系攻读博士学位。 葛培乐 男 监事会主席 1997 年 7 月至今，新牟国际集团公司总经理助理。 烟台新潮网络设备 迟永强 男 监事 1997 年至今，山东牟平新牟财务公司副总经理。 有限公司 监事 1998 年至今，烟台新潮实业股份有限公司建筑安装工程 烟台新牟房地产开 孙全浩 男 监事 分公司副总经理。 发有限公司 监事 烟台新潮进出口贸 易有限公司 董事； 烟台大地房地产开 孙本樵 男 监事 1999 年至今，烟台新潮实业股份有限公司办公室主任。 发有限公司、烟台 新诚钢结构有限公 司 监事 1996 年至今，烟台新潮实业股份有限公司历任设备科科 常永海 男 监事 长、设备动力处处长。 烟台新潮网络设备 有限公司、烟台新 潮进出口贸易有限 公司、北京天图阳 光广告有限公司、 烟台大地房地产开 发有限公司、烟台 新牟房地产开发有 1987 年-2000 年，烟台新潮实业股份有限公司财务部经理， 限公司、烟台新诚 副总经理兼 2000 年-2002 年，烟台新潮实业股份有限公司总会计师， 钢结构有限公司、 姜 华 女 总会计师 2002 年至今，烟台新潮实业股份有限公司副总经理兼总 烟台大成陆通汽车 会计师。 销售服务有限公 司、烟台通洲汽车 销售有限公司、烟 台大成华美汽车销 售有限公司、烟台 大成通洲汽车修理 有限公司、烟台铸 成汽车销售服务有 限公司 董事 11 烟台新潮进出口贸 易有限公司、烟台 1999 年至今，烟台新潮实业股份有限公司总法律顾问兼 大地房地产开发有 赫荣全 男 总法律顾问 法律事务部主任。 限公司、烟台大成 华美汽车销售有限 公司 监事 1995 年-2004 年，烟台市牟平区审计局副局长，2004 年烟台新诚钢结构有 戚剑武 男 副总经理 10 月至今，烟台新潮实业股份有限公司副总经理。 限公司 董事长 1999 年-2001 年，在上海同济大学读工商管理硕士，2001 年 7 月-2002 年 3 月，烟台银河纺织有限公司副总经理， 佳木斯新潮纺织有 姜晓晖 男 副总经理 2002 年 3 月-2004 年 5 月，烟台银河纺织有限公司总经理， 限公司 董事长 2004 年 10 月至今， 烟台新潮实业股份有限公司副总经理。 1996 年 11 月-1999 年 6 月，烟台新潮实业股份有限公司 于德海 男 董事会秘书 证券部副主任，1999 年 6 月至今，烟台新潮实业股份有 限公司董事会秘书。 二、年度报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由公司董事会制定，董事、监事的年 度薪酬并经公司股东大会审议通过。年度薪酬的确定主要依据在公司担任职务情况、 公司经营状况、所在地收入及消费水平。 2．董事、监事、高级管理人员本年度从本公司取得的薪酬总额为 80.62 万元。其 中金额最高的前三名董事的薪酬总额为 26.60 万元，独立董事韩光亭、孙正文、张伟 报告期内分别领取独立董事津贴 2 万元。金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额 为 34.80 万元。董事、监事、高管人员年度薪酬数额在 10 万元至 16 万元之间 2 人， 在 5 万元至 10 万元之间 4 人，在 2 万元至 5 万元之间 6 人，在 0.6 万元至 1.5 万元之 间 7 人。 3、董事孙树刚、李存明、姜学荣、常明德，监事葛培乐、迟永强在本公司领取董 事或监事津贴 0.6 万元，其报酬在股东单位领取。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高管人员没有发生离任情况。 报告期内，公司聘任戚建武、姜晓晖为公司副总经理。 四、公司员工情况 截至 2004 年底，公司在册员工 2978 人。 具有大专以上学历的 482 人，占员工总数的 16.19%； 高中及高中以下学历 2496 人，占员工总数的 83.81%。 12 生产人员 2015 人，占员工总数的 67.66%； 销售人员 219 人，占员工总数的 7.35%； 行政人员 380 人，占员工总数的 12.76%； 技术人员 258 人，占员工总数的 8.66%； 财务人员 106 人，占员工总数的 3.56%。 公司无需要承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》及有关法律法规和规范性文件的要求，不断 完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司治理的实际状况与中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范文件的要求不存在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备 注 董事会次数 （次） （次） （次） 韩光亭 8 8 0 孙正文 8 8 0 张 伟 8 8 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备 注 韩光亭 0 孙正文 0 张 伟 0 3、报告期内公司独立董事能够严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以 及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行职责，积极参与公司决 策。对审议事项都能独立发表意见，充分发挥独立董事作用，较好地维护了公司和全 体股东利益。 13 三、公司的独立性情况 1．业务独立情况 （1）公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争。 （2）公司已建立了独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 （3）公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品的销售均不通过 公司股东进行。 （4）公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等，并已 办妥相关法律手续。 2．人员独立情况 公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理等完全独立于控股股东， 办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在“两快牌子，一套人马”混合 经营、合署办公的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书均专职在本公司任职，在本公 司领取新酬。 3． 资产独立情况 公司与控股股东资产界定清晰，控股股东投入本公司的资产独立完整，全部足额 到位，并办理了相关资产的权属变更手续。控股股东未以任何形式占用公司的资金、 资产及其它资源。 4．机构独立情况 公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、 监事会等依照相关法律、法规和公司章程设立，并规范运作。公司的经营管理实行董 事会授权下的总经理负责制。 公司设立内部机构不受控股股东直接或间接干预，公司及其职能部门与控股股东 及其职能部门没有上下级关系，不接受控股股东的指令或指示，不向控股股东提供未 经公开的信息。 5．财务独立情况 公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 14 度。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司在银行开设独立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将资金 存入控股股东的财务公司。 公司依法独立纳税。 6．自主经营情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，并具备独 立完整的业务及自主经营能力。 四、高级管理人员考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员建立了公正、透明的考评、激励和约束机制。高级管理人员 的聘用严格按照相关法律、法规和公司章程规定的程序进行，最终由董事会聘用，并 对董事会负责，在聘用期间，董事会定期对高级管理人员进行多方面考核，主要考核 工作业绩和贯彻执行董事会决议等方面的情况。 第七节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司组织召开一次股东大会，有关情况如下： 公司于 2004 年 5 月 20 日分别在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《上海 证券报》 、《中国证券报》发布了烟台新潮实业股份有限公司董事会决议公告暨召开二 00 三年度股东大会的公告。 1、公司 2003 年度股东大会出席对象为（1）截止 2004 年 6 月 11 日下午上海证券 交易所交易结束后，在中国证券登记结算公司上海分公司登记在册的股东；（2）具有 上述资格的股权授权委托代理人；（3）本公司的董事、监事、高级管理人员。 2、会议登记办法为：凡出席本次会议的股东，持有本人身份证（或护照）、股东 帐户；委托代理人持本人身份证（或护照）、授权委托书、委托人的股东帐户；法人 股股东需持单位证明、委托人授权委托书、出席人身份证（或护照），于 2004 年 6 月 15 19 日—6 月 21 日（上午 8：00—11：00，下午 2：00—5：00）到本公司证券部办理 登记，异地股东可采用信函或传真方式登记。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 22 日上午在烟台市牟平区麒麟宾馆召开， 出 席 会 议 的 有 表 决 权 的 股 东 及 股 东 授 权 代 表 共 10 人 ， 代 表 有 效 表 决 权 股 份 112,228,419 股，占公司总股本的 42.37%。符合《公司法》及《公司章程》的规定， 公司董事、监事和高级管理人员参加了会议，上海锦天城律师事务所沈国权律师对会 议进行了见证。 3、股东大会由公司董事会召集，会议由董事长孙树刚先生主持。 （二）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露日期、报纸名称 2003 年度股东大会审议通过了如下决议： 1、通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 2、通过《公司 2003 年度财务决算报告》 3、通过《公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的修正案》 4、通过《关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》 5、通过《关于董事、监事报酬的议案》 6、通过《关于调整募集资金投资项目以及项目投资额的议案》 7、通过《关于收购烟台新牟房地产开发有限公司的议案》 8、通过《公司 2003 年度监事会工作报告》 9、通过《关于收购烟台新诚钢结构有限公司股权的议案》 10、通过《关于收购烟台市牟平区麒麟宾馆部分资产的议案》 上述决议公告分别刊登在 2004 年 6 月 23 日的《上海证券报》、 《中国证券报》上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司没有选举、更换董事、监事情况。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 16 报告期内，公司加强了资产收购、重组工作，收购和设立了 11 家控股子公司。 一是在房地产开发和建筑安装方面，收购了烟台大地房地产开发有限公司、烟台新牟 房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限公司，成立了烟台新祥建材有限公司，形 成了房地产开发和建筑材料生产、建筑安装一体化经营的格局；二是收购和设立了烟 台大成华美汽车销售服务有限公司、烟台大成陆通汽车销售服务有限公司等五家公 司，增加了汽车销售修理服务业务；三是收购和设立了佳木斯新潮纺织有限公司和烟 台市麒麟宾馆有限公司，加强了公司纺织和娱乐服务业务。通过上述收购和重组工作， 为公司培植了新的利润增长点。 报告期内，公司本着谨慎原则，积极实施募集资金投资项目。六类高速数据传输 电缆项目一期工程将于 2005 年第一季度完工投产，投产后生产能力为年产六类高速 数据传输电缆 8 万公里；铸造生产线项目，因投资规模扩大，将于 2005 年第二季度 完工投产，投产后新增树脂砂铸件生产能力 1.2 万吨；营销网络项目正在抓紧实施， 将于 2005 年下半年完成。上述项目的投产和实施，可给公司增加新的利润来源。 在经营方面，面临原材料涨价、产品市场竞争激烈等诸多不利因素，公司积极采 取各种措施，强化内部管理，实行原材料招标采购，严格控制生产过程中的跑、冒、 滴、漏，努力降低生产成本，从而在一定程度上弥补了不利因素的影响。2004 年度， 公司实现主营业务收入 78,989.77 万元，比上年同期增长了 0.43%，实现主营业务利润 14,310.42 万元，比上年同期下降了 16.51%，主营业务利润下降主要是受原材料涨价 因素影响；公司实现净利润 3,850.35 万元，比去年同期下降了 47.08%，下降幅度较大 的原因一是公司采取银行借款的方式开展收购兼并工作，贷款利息增加，财务费用比 上年同期增加了 174.60%，二是溢价收购资产，股权投资差额摊销大幅度增加所致。 公司期末总资产为 278,127.45 万元，比期初增加了 57.32%，主要是合并范围增加。公 司负债总额为 128,426.60 万元，比上年同期增加了 271.19%，增加的主要原因是公司 在报告期内收购、重组事项主要依靠增加银行借款解决。股东权益为 137,687.70 万元， 比期初增加了 2.99%，主要是本期实现净利润所致。公司经营活动产生的现金流量净 额为 18,355.92 万元，比上年同期减少 11.89%，经营活动产生的现金流量仍属良好。 17 现金及现金等价物净增加额为-5,026.72 万元，比上年同期下降很大，主要是增发新股 募集资金在上期到位，而本期公司对外投资大幅增加所致。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务包括：毛、棉、麻产品生产;同轴及数据电缆、宽带网络产品的生 产、销售，铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；房地产开发（凭资质证书 经营）；钢结构生产销售； “可利尔”麻产品的连锁销售；娱乐服务及资质许可的建筑 安装（限下属分支机构经营），许可范围内的进出口业务。 1、报告期内按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 行 业 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 电子元件制造业 225,166,563.34 28.51 35,446,874.82 24.77 纺织业 186,594,324.32 23.62 43,718,187.21 30.55 房地产业 36,830,679.00 4.66 14,791,528.61 10.34 建筑业 88,280,479.49 11.18 21,448,215.41 14.99 批发和零售贸易业 75,586,915.29 9.57 5,595,009.36 3.91 铸件制造业 63,813,409.59 8.08 8,393,262.54 5.87 社会服务业 12,373,575.13 1.57 9,762,338.85 6.82 专用化学产品制造业 5,064,042.92 0.64 678,073.68 0.47 汽车销售服务业 96,187,714.78 12.18 3,270,718.19 2.29 合 计 789,897,703.86 100.00 143,104,208.67 100.00 2、报告期内按产品或服务划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 产品或服务 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 高物理发泡电缆 217,366,575.15 27.52 34,219,466.05 23.91 纺织品 186,594,324.32 23.62 43,718,187.21 30.55 房地产 36,830,679.00 4.66 14,791,528.61 10.34 建筑安装 88,280,479.49 11.18 21,448,215.41 14.99 汽车销售 96,187,714.78 12.18 3,270,718.19 2.29 进出口贸易 75,586,915.29 9.57 5,595,009.36 3.91 18 铸件 63,813,409.59 8.08 8,393,262.54 5.87 社会服务 12,373,575.13 1.57 9,762,338.85 6.82 染料、纺织助剂 5,064,042.92 0.64 678,073.68 0.47 网络设备 7,799,988.19 0.99 1,227,408.77 0.86 合 计 789,897,703.86 100.00 143,104,208.67 100.00 3、报告期内按地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 地 区 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 省内 569,136,284.86 72.05 107,759,787.90 75.30 省外 220,761,419.00 27.95 35,344,420.77 24.70 合计 789,897,703.86 100.00 143,104,208.67 100.00 4、公司主要产品情况 单位：元 产品或服务 行 业 销售收入 销售成本 毛利率（%） 高物理发泡电缆 电子元件制造业 217,366,575.15 183,147,109.10 15.74 纺织品 纺织业 186,594,324.32 142,160,473.78 23.81 房地产 房地产业 36,830,679.00 20,025,711.91 45.63 建筑安装 建筑业 88,280,479.49 62,319,093.35 29.41 汽车销售 汽车销售服务业 96,187,714.78 92,911,816.78 3.41 报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额 0.00 元。 公司主要产品市场占有率情况，因无行业统计资料，暂时无法计算。 5、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力和前一报告期相比的较大变 化 报告期内，公司主营业务增加了房地产和汽车销售服务，公司主营业务也由上年 度的以电子元件制造业为主，转变为以电子元件制造业、纺织业、房地产业、建筑业 为主导产业多元化经营的格局。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、公司控股公司经营业绩 19 单位：万元 主营业务 公 司 名 称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 收入 烟台新牟电缆有限公司 高物理发泡电缆 4140 万美元 94,361.22 21,736.66 2,043.06 烟台新利纺织有限公司 混纺纱、羊绒及麻制品 2,988.00 8,003.82 9,774.42 1,555.21 烟台新潮网络设备有限公司 宽带网络产品 4,700.00 5,425.52 1,580.45 58.73 烟台新潮进出口贸易有限公司 商品进出口 2,000.00 12,918.33 7,558.69 295.17 北京天图阳光广告有限公司 设计制作代理发布广告 300.00 258.86 76.75 -155.31 烟台新牟房地产开发有限公司 房地产开发 1,000.00 2,891.30 3,438.07 1,014.65 烟台大地房地产开发有限公司 房地产投资、开发、销售 8,276.68 12,154.54 245.00 -166.61 烟台新诚钢结构有限公司 设计、生产及安装钢结构 12,000.00 16,062.19 1,952.93 544.65 烟台新祥建材有限公司 生产预拌混凝土 1,992.00 3,260.55 _ _ 烟台市麒麟宾馆有限公司 餐饮、住宿服务 2,270.65 2,481.43 111.11 9.18 佳木斯新潮纺织有限公司 纺织产品生产、销售 3,200.00 3,719.53 _ _ 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 汽车、汽车配件的销售 500.00 1,650.56 698.58 -102.42 烟台大成华美汽车销售有限公司 汽车销售、汽车修理装璜 900.00 9,231.83 6,890.79 14.56 烟台铸成汽车销售服务有限公司 汽车销售、汽车修理装璜 650.00 915.19 154.89 -21.19 烟台通洲汽车销售有限公司 汽车销售、汽车修理装璜 2,100.00 13,227.20 1,521.02 8.94 烟台大成通洲汽车修理有限公司 汽车销售、汽车修理装璜 200.00 2,652.13 353.49 -44.10 2．公司参股公司情况 公司参股的烟台市股权证托管中心、烟台市商业银行，投资收益占公司净利润的 比例很小，对公司无重大影响。 (三)主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 34.51%。 2、向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 19.30%。 (四)在经营中出现的问题与解决方案 2004 年度，公司制造业受到了原材料涨价因素影响，毛利率下降，影响了公司主 营业务利润，对此，公司一是采取原材料招标采购措施；二是加强生产成本控制，部 分抵消了涨价因素影响；三是积极开展了收购兼并和资产重组工作，为公司培植了新 的利润增长点；四是加强了募集资金投资项目的建设，以争取早投产，早日产生经济 20 效益。通过上述工作，2005 年度公司经营业绩有望得到改善。 三、公司报告期内的投资情况 （一）报告期内前次募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]58 号文批准，公司于 2003 年 6 月 增发了 6000 万股 A 股股票，募集资金 502,000,000.00 万元，扣除各项发行费用 16,546,609.34 元，实际募集资金 485,653,390.66 元。募集资金已于 2003 年 6 月 17 日到位，上海众华沪银会计师事务所对上述资金进行了验证，并出具了沪众会字 （2003）第 1100 号《验资报告》。 公司于 2004 年 6 月 22 日，召开了公司 2003 年度股东大会，因部分募集资金投资 项目市场情况发生了较大变化，股东大会在对募集资金投资项目的建设条件、市场环 境、经济效益分析论证的基础上，从突出公司主业，确保重点项目的实施这一原则出 发，决定对募集资金投资项目进行调整，对募集资金用于各项目的金额予以调整： 原计划投资金额 调整后投资金额 序号 项目名称 （万元） （万元） 1 增资引进六类高速数据传输电缆 42,872.25 34,500.00 2 建立纺织营销网络 4,000.00 4,000.00 3 纺织助剂技改 2,488.00 425.62 4 引进关键设备改造现有铸造生产线 5,312.00 9,639.72 5 金属骨架增强塑料复合管 4,950.00 - 6 智能网络摄像机制造 2,983.00 - 合 计 62,605.25 48,565.34 报告期内，公司募集资金具体使用情况如下表： 单位：万元 报告期内使用募集资金总额 14,591.08 募集资金总额 48,565.34 累计已使用募集资金总额 23,066.70 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 度和预计收益 增资引进六类高速数据传输电缆 34,500.00 否 15,362.25 _ 否 建立纺织品营销网络 4,000.00 否 485.23 _ 否 21 纺织助剂技改 425.62 否 425.62 29.28 否 引进关键设备改造现有铸造生产线 9,639.72 否 6,793.60 - 是 合计 48,565.34 23,066.70 29.28 增资引进六类高速数据传输电缆项目公司本着谨慎原则，分期投 入，因此实际进度比原计划延迟；建立纺织营销网络因跨省市较多， 未达到计划进度和收益的说明 投资点分散，确定最终方案时间推迟，因此未达到计划进度。纺织助 剂技改项目处于建设期，未达到预计收益。 注：公司募集资金尚未使用部分，全部存入公司银行帐户，专款专用。 增资引进六类高速数据传输电缆项目由公司控股子公司烟台新牟电缆有限公司 组织实施，报告期内，公司已按期以募集资金 34,500 万元投入到烟台新牟电缆有限公 司，目前项目已投入金额 15,362.25 万元。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司投资 48510 万元，收购香港浩发有限公司所属的烟台大地房地产 开发有限公司 99%的股权，该公司注册资本 8276.68 万元，经营范围：开发建设旅游 娱乐服务设施及房地产经营；公司投资 3833.63 万元，收购了烟台新诚钢结构有限公 司 75%的股权，该公司注册资本 6848 万元，经营范围：设计、生产及安装钢结构及 其相关配套工程建设，为提高该公司在同行业竞争能力，形成规模效益，公司又追加 投资 3864 万元，与合资方同比增资，使该公司注册资本增至 12000 万元；公司投资 950 万元收购了烟台新牟房地产开发有限公司 95%的股权， 该公司注册资本 1000 万元， 经营范围：房地产及城市基础设施综合开发；建筑装饰材料、家用电器、机电产品， 计算机批发、零售；公司投资 2247.97 万元，收购了烟台市牟平区麒麟宾馆的部分资 产，并以此为基础成立了烟台市牟平区麒麟宾馆有限公司，占其 99%的股权，该公司 注册资本 2270.65 万元，经营范围：餐饮、住宿服务、烟酒糖茶零售；公司投资 250 万元，收购了烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 50%的股权，该公司注册资本 500 万元，经营范围：汽车、摩托车、汽车配件的销售，汽车装潢、美容、车身修理、电 器、仪表修理；公司投资 4530.29 万元，分别收购了烟台大成通洲集团所属的烟台大 成通洲汽车修理有限公司、烟台通洲汽车销售有限公司、烟台大成华美汽车销售有限 公司、烟台铸成汽车销售服务有限公司各 50%的股权。其中：烟台大成通洲汽车修理 有限公司注册资本 200 万元，烟台通洲汽车销售有限公司注册资本 1100 万元，烟台 大成华美汽车销售服务有限公司注册资本 900 万元，烟台铸成汽车销售服务有限公司 22 注册资本 650 万元，上述四家公司均经营汽车销售与修理业务；公司投资 3513.75 万 元，收购了佳木斯新潮纺织有限公司 95%的股权，该公司注册资本 3200 万元，经营 范围：纺织产品生产、销售，机械设备、五金交电及电子产品批发、零售；投资 1494 万元设立了烟台新祥建材有限公司，该公司注册资本 1992 万元，经营范围：生产预 拌混凝土及相关产品，并销售公司上述所列自产产品。 项目进度及收益情况表 单位：万元 公司投资金 公司所占比 项目名称 项目进度 实现净利润 额 例（%） 烟台大地房地产开发有限公司 48,510.00 99 完成 -166.61 烟台新诚钢结构有限公司 7,697.63 75 完成 544.65 烟台新牟房地产开发有限公司 950.00 95 完成 1,014.65 烟台市麒麟宾馆有限公司 2,247.94 99 完成 9.18 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 250.00 50 完成 -102.42 烟台新祥建材有限公司 1,494.00 75 完成 _ 烟台通洲汽车销售有限公司 3,148.31 50 完成 8.94 烟台大成华美汽车销售有限公司 694.59 50 完成 14.56 烟台大成通洲汽车修理有限公司 261.30 50 完成 -44.10 烟台铸成汽车销售服务有限公司 426.09 50 完成 -21.19 佳木斯新潮纺织有限公司 3,513.75 95 完成 _ 报告期内，公司母公司对外投资比 2003 年增加 104,049.45 万元，增加了 326.83%。 四、报告期内财务状况、经营成果分析 期末数（元） 期初数（元） 同比增减（%） 总资产 2,781,274,480.54 1,767,859,911.55 57.32 负债合计 1,284,266,031.14 345,987,127.76 271.19 股东权益 1,376,876,984.04 1,336,894,118.49 2.99 主营业务利润 143,104,208.67 171,410,705.77 -16.51 净利润 38,503,521.52 72,751,174.04 -47.08 现金及现金等价物净增加额 -50,267,160.32 495,248,286.47 _ 变动原因详见本节“公司经营情况的讨论与分析”。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响。 详见本节“在经营中出现的问题与解决方案”。 六、会计师事务所意见 23 公司财务报表经上海众华沪银会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 8 次会议 1、2004 年 3 月 24 日，公司召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了以下 议案： 通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 通过《公司 2003 年度报告及年报摘要》 通过《公司 2003 年度财务决算报告》 通过《公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》 通过《关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》 通过《关于聘请律师事务所及支付律师事务所报酬的议案》 通过《关于董事、监事报酬的议案》 通过《关于公司高级管理人员报酬的议案》 通过《关于调整募集资金投资项目以及项目投资额的议案》 通过《关于收购新牟房地产开发有限公司的议案》 2、2004 年 4 月 26 日，公司召开了第五届董事会第十三次会议，审议通过了《公 司 2004 年第 1 季度报告》 3、2004 年 4 月 29 日，公司召开了第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关 于收购烟台大地房地产开发有限公司的议案》 4、2004 年 5 月 19 日，公司召开了第五届董事会第十五次会议，审议通过了以下 议案： 通过《关于收购烟台新诚钢结构有限公司股权的议案》 通过《关于收购烟台市牟平区麒麟宾馆部分资产的议案》 通过《关于召开公司二 00 三年度股东大会的议案》 5、2004 年 8 月 26 日，公司召开了第五届董事会第十六次会议，审议通过了《公 司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要》 6、2004 年 10 月 28 日，公司召开了第五届董事会第十七次会议，审议通过了以 24 下议案： 通过《公司 2004 年第 3 季度报告》 通过《关于修改公司章程的议案》 通过《关于聘任公司副总经理的议案》 7、2004 年 11 月 7 日，公司召开了第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关 于收购烟台通洲汽车销售有限公司等四家公司各 50%股权的议案》 8、2004 年 12 月 2 日，公司召开了第五届董事会第十九次会议，审议通过了以 下议案： 通过《关于对烟台新祥建材有限公司出资的议案》 通过《关于对烟台新诚钢结构有限公司增资的议案》 通过《关于收购佳木斯新潮纺织有限公司股权的议案》 （二）对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议，于 2004 年 7 月实施了公司 2003 年 度利润分配方案和资本公积金转增股本方案。 八、本次利润分配预案和资本公积转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润共 38,503,521.52 元。按规定提取法定盈余公积金 9,814,563.31 元，提取法定公益金 2,439,182.06 元， 提取任意盈余公积 2,468,103.34 元，加期初未分配利润 163,932,195.49 元，分配 2003 年度现金红利 7,946,085.00 元，分配股票红利 26,486,950.00 元，2004 年度可供分配的 利润为 151,352,071.66 元。 公司董事会认为：公司 2004 年度主要依靠银行借款进行了一系列的收购、兼并 工作，2005 年度偿还银行借款的压力较大，为保持公司可持续稳健发展，董事会决定 将 2004 年度实现的可供分配的利润和以前年度滚存利润暂用于公司滚动发展。董事 会拟定 2004 年度利润分配预案为：不分配现金红利，不送红股，未分配利润 151,352,071.66 元转作以后年度分配。公司董事会拟定 2004 年度资本公积金转增股本 预案为：不进行资本公积金转增股本。 独立董事独立意见： 公司董事会拟定 2004 年度不进行利润分配，不以资本公积金转增股本。本次不 进行现金分配，主要是为 2005 年度缓解因 2004 年度收购、兼并带来的归还银行借款 25 压力，作为独立董事，我们认为暂不进行利润分配有利于公司进一步发展，符合公司 和全体股东的利益，同意公司董事会的利润分配预案和资本公积金转增股本预案。 上述预案需提请股东大会审议。 九、其他报告事项 1、公司信息披露指定报刊为《上海证券报》，没有变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于烟台新潮实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计意见 沪众会字(2005)第 0475 号 烟台新潮实业股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了烟台新潮实业股份有 限公司(以下简称“新潮实业公司”)2004 年度的会计报表，并于 2005 年 2 月 20 日出 具了沪众会字(2005)第 0434 号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号文)》 的要求，新潮实业公司编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止年度新潮实业公司控 股股东及其他关联方《资金占用情况表》和《特殊担保情况表》（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是新潮实业公司管理当局 的责任，我们对情况表所载资料与新潮实业公司 2004 年度已审的会计报表及相关资 料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为新潮实业公司披露 2004 年度控股股东及其他关联方占用 资金情况之用，不用作任何其他目的。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 2005 年 2 月 20 日 附送： 1．烟台新潮实业股份有限公司资金占用情况表 2．烟台新潮实业股份有限公司特殊担保情况表 3．烟台新潮实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 烟台新潮实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 烟台新潮实业股份有限公司(下称“本公司”)编制了截至 2004 年 12 月 31 日止年 26 度的本公司控股股东及其他关联方《资金占用情况表》和《特殊担保情况表》（以下 简称“情况表”）， 2004 年末，本公司与本公司的控股股东新牟国际集团公司和受同 一母公司控制的关联方山东牟平新牟财务公司之间存在资金占用情况。 一、资金占用情况 (一)年初占用情况 本公司的控股股东新牟国际集团公司 2004 年年初占用公司资金 987,806.17 元， 是本公司临时为新牟国际集团公司代垫的部分款项。 本公司 2004 年年初占用新牟国际集团公司 319,580.00 元，主要是新牟国际集团 北京、上海办事处为本公司临时代垫的部分款项。 本公司的受同一母公司控制的关联方山东牟平新牟财务公司 2004 年年初占用公 司资金 191,595.75 元，是本公司临时为山东牟平新牟财务公司代垫的部分款项。 (二)本年累计新增占用及偿还情况 1 新牟国际集团公司 2004 年内，新牟国际集团公司新增占用 569,236.51 元，主要是购买本公司处置 的轿车而增加；偿还欠款 243,894.20 元。 2004 年内，本公司未偿还新牟国际集团公司的欠款。 2 山东牟平新牟财务公司 2004 年内，山东牟平新牟财务公司无新增占用及偿还情况。 (三)年末占用情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的控股股东新牟国际集团公司占用 993,568.48 元，受同一母公司控制的关联方山东牟平新牟财务公司占用 191,595.75 元，公司的 控股股东及关联方共占用 1,185,164.23 元。 二、特殊担保情况 本公司无特殊担保情况 烟台新潮实业股份有限公司 2005 年 2 月 20 日 27 资金占用情况表 2004 年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 公司 资金 资金占用方 资金占用期末 资金占用期初 相对应的会计 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 时点金额(万 代码 公司简称 占用方 与上市公司 余额截止时点 余额截止时点 报表科目 时点金额(万元) 元) 累计发生金额 的关系 (万元) A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 600777 新潮实业 新牟国际集 母公司 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 99.36 66.82 56.92 团公司 受同一母公 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 19.16 19.16 山东牟平新 司控制 牟财务公司 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 特殊担保情况表 2004 年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额 担保人(上市公司/ 被担保对象与 担保金额 目前是否仍 公司代码 公司简称 被担保对象名称 担保开始日 担保结束日 担保方 上市公司子公司) 上市公司的关系 (万元) 存在担保责任 A B C D E F G H I J 600777 新潮实业 (本期无特殊担保事项) 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 3、公司独立董事关于公司与关联方资金往来和公司对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》的有关规定，作为烟台 新潮实业股份有限公司独立董事，我们认真阅读了公司提供的相关资料，本着实事求是 的态度，对公司 2004 年度关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真负责的核 查，现就有关事宜发表如下独立意见： （1）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的控股股东新牟国际集团公司占用 99.36 万元，受同一母公司控制的关联方山东牟平新牟财务公司占用 19.16 万元，公司的控股 股东及关联方共占用 118.52 万元；公司占用新牟国际集团公司 31.96 万元。 作为独立董事，我们认为，关联方占用公司资金虽然很少，对公司影响不大，但公 司应加强对关联方资金占用的清理工作，尽快解决关联方资金占用问题。 （2）经我们审慎核查，公司严格按照《公司章程》的有关规定，规范对外担保情况， 严格控制对外担保风险，报告期内公司没有为控股股东及其他关联方提供担保，并且截 至 2004 年 12 月 31 日公司没有发生任何违规担保事项。 独立董事：韩光亭 孙正文 张伟 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了四次会议，主要内容如下： 1、2004 年 3 月 24 日，召开第四届监事会第八次会议，会议审议并通过如下议案： 审议通过《公司 2003 年度报告及年报摘要》 审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》 审议通过《公司 2003 年财务决算报告》 2、2004 年 4 月 26 日，召开第四届监事会第九次会议，审议并通过了《公司 2004 年第一季度报告》。 3、2004 年 8 月 26 日，召开第四届监事会第十次会议，审议并通过了《公司 2004 年半年度报告及摘要》。 28 4、2004 年 10 月 28 日，召开第四届监事会第十一次会议，审议并通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为，公司能严格依法规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部控制 制度健全完善。公司董事、经理班子能够恪尽职守，廉洁自律，认真履行各自的职责。 监事会未发现公司董事、经理班子在执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务活动，财务报表的编制等符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定。公司 2004 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。上 海众华沪银会计师事务所为公司出具的沪众会字（2005）第 0434 号审计报告，审计意见 客观公正。 3、公司最近一次募集资金使用情况 报告期内，公司对募集资金投资项目进行了调整，对募集资金用于各项目的金额进 行了调整，本次调整经公司董事会第十二次会议审议通过，并经公司 2003 年度股东大会 审议批准，程序合法。 4、收购、出售资产情况 公司收购、出售资产事项交易价格公平合理，没有发现存在内幕交易的情况，不存 在损害部分股东的利益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司收购了控股股东新牟国际集团公司持有的烟台新牟房地产开发有限 公司 75%的股权和烟台新诚钢结构有限公司 75%的股权及烟台市牟平区麒麟宾馆的部分 资产，关联交易经过董事会审议，并经股东大会审议批准。在审议关联交易事项时，关 联董事和关联股东回避表决，程序合法。公司涉及的关联交易事项，交易价格公平合理， 无损害上市公司利益的情况。 6、上海众华沪银会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见 客观公正。 29 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司重大收购、出售资产事项及吸收合并事项 详见“第八节董事会”中“三、报告期内的投资情况”中“（二）报告期内非募集资 金投资的重大事项、项目进度及收益情况”。 三、重大关联交易事项 （一）报告期内，公司重大关联交易情况： 资产帐面价 评估价值（万 转让价格（万 关联交易方 交易标的 定价原则 结算方式 值（万元） 元） 元） 新牟国际集 烟台新诚钢 按评估价值 6,007.18 5,111.51 3,833.63 股东大会通过后 团公司 结构有限公 （5111.51× 的五个工作日内， 司 75%的股 75%） 以人民币一次性 权 付清。 新牟国际集 烟台新牟房 按评估价值 1,004.25 1,004.25 702.97 股东大会通过后 团公司 地产开发有 （1004.25× 的五个工作日内， 限公司 70% 70%） 以人民币一次性 的股权 付清。 烟台市牟平 烟台市牟平 按评估价值 3,774.00 2,247.94 2,247.94 股东大会通过后 区麒麟宾馆 区麒麟宾馆 的五个工作日内， （新牟国际 的部分资产 以人民币一次性 集团公司的 付清。 独资企业） （二）与关联交易方存在债权、债务往来、担保事项的情况 1、报告期内，新牟国际集团公司为本公司 3850 万元借款提供担保，该事项对公司 无重大影响。 2、报告期内，公司与关联方无重大债权、债务往来。 3、公司无其它重大关联交易。 四、重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产情况： 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公 司资产的重大事项。 2、重大担保 （1）报告期内公司无重大对外担保事项。 30 （2）公司对控股子公司的担保金额合计为 12050 万元。对于未到期的担保合同，无 明显迹象表明有可能承担连带责任。 3、委托他人进行现金资产管理情况 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其它重大合同 报告期内，无其它重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、报告期内，公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所担任公司财务报表的审计工 作，上海众华沪银会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 2、公司支付给会计师事务所的报酬，具体如下： 单位：万元 项 目 2004 年度 2003 年度 年度报表审计费用 39.00 27.00 中期报表审计费用 专项审核费用 13.00 其它费用 12.50 合 计 51.50 40.00 年度报表审计费用增加，主要是本期纳入合并范围的子公司比上年同期增加了 11 家，审计工作量加大所致。 上述其它费用是指公司收购烟台新诚钢结构有限公司、烟台市麒麟宾馆有限公司、 烟台新牟房地产开发有限公司的独立财务顾问费 4.50 万元；2004 年公司送股和公积金转 股验资费 1.50 万元；公司收购烟台大地房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限公司 审计费 6.50 万元。公司支付给会计师事务所的报酬中不包括由公司负担的差旅费 3.27 万元。 七、在报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内，公司无其它重大事项。 31 第十一节 财务报告 (一) 审计报告 上 海 众 华 沪 银 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 沪众会字(2005)第 0434 号 烟台新潮实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台新潮实业股份有限公司(以下简称“新潮实业公司”)2004 年 12 月 31 日的 资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是新潮实业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了新潮实业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流 量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 林东模 中国注册会计师 李文祥 中国，上海 二〇〇五年二月二十日 （二）财务报表附后 （三）会计报表附注 32 烟台新潮实业股份有限公司 2004 年度会计报表附注 1.公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系 1989 年 4 月改制设立的股份有限公司。1996 年 11 月经中国证监会批准，本公司总股本 5,134 万股中的 1,400 万股社会公众股在中国上海证券交易 所挂牌交易。经过数次送股、配股、吸收合并以及增发，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的总股 本为 34,433 万股，其中已流通股份（A 股）为 20,480 万股。本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生 产；同轴及数据电缆、宽带网络产品的生产、销售；铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售； 房地产开发(凭资质证书经营)；钢结构设计、生产销售；“可利尔”麻产品的连锁销售；娱乐服务及 资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口业务。 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 会计年度采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 2.3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2.4 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如 果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价， 下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后 的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇 兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑 损益于发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发 生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 33 2.6 现金等价物的确定标准 对持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发 放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐面价 值的差额确认为当期损益。 2.7.2 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较，对市价低于其成本的 差额，提取跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏帐核算方法 2.8.1 坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其它应收款） ，除本公司与合并 报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，计入当期 损益。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 2.8.2 坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回 时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，按公司管理权限批准核 销。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货分为原材料、库存商品、开发产品、开发成本、在产品、委托加工物资、包装物、低 值易耗品、分期收款发出商品、在途材料、工程施工等。存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗 品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的 存货均以加权平均法确定其实际成本。 2.9.2 对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不 可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的 差额，提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资（包括股票投资和其它股权投资） ，按投资取得时实际支付的价款扣除其 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关 税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投 34 资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之， 则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所 有者权益中所占份额的差额，形成于 2003 年 3 月 17 日之后的，当前者大于后者时，作为股权投资 差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，作为资本公积。（形成于 2003 年 3 月 17 日之前的上述差额，均作为股权投资差额，分十年平均摊销。）本公司对股权转让业务， 以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流 入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股 权转让损益。 2.10.2 长期债权投资（包括债券投资和其它债权投资） ，按取得时的实际成本入账。长期债券 投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债 券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准 备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以上，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 2.11.2 固定资产折旧采用直线法计提。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计 的经济使用年限和预计残值（原价的 4%）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其它设备 8-12 12-8 对于已计提减值准备的固定资产，则按扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定 并计提各期折旧。 2.11.3 期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技 术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值 准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使 用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差 额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预 定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面 价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 35 2.13 无形资产核算方法 2.13.1 无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货 币性长期资产，主要包括土地使用权等，按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分期平 均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长期 待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销， 计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担 的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可 靠地计量。 2.16 借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费 等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用 状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借 款费用以及其它按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费 用，并于开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期 损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合 同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够 流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18 所得税的会计处理方法 36 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所得税之收 益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额，并按适用之税率计算应 交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公 司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特 殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计 报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销 后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。 对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报 告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初 日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。对报告期内购买、出售的子公司，在期 末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 教育费附加 3% 所得税 33% 4．控股子公司 投资额 拥有 被投资单位全称 注册地址 注册资本 (万元人民 权益 经营范围 币) 比例 烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 4,140 万美元 25,776.47 75% 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 中国烟台 2,988 万元人民币 2,241.00 75% 混纺纱、羊绒及麻制品 烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 4,700 万元人民币 4,606.00 98% 宽带网络产品 烟台新潮进出口贸易有限公司 中国烟台 2,000 万元人民币 1,900.00 95% 商品进出口 北京天图阳光广告有限公司 中国北京 300 万元人民币 180.00 60% 设计制作代理发布广告 烟台新牟房地产开发有限公司 中国烟台 1,000 万人民币 950.00 95% 房地产开发 烟台大地房地产开发有限公司 中国烟台 8,276.68 万人民币 8,276.68 100% 房地产投资、开发、销售 37 烟台新诚钢结构有限公司 中国烟台 12,000 万人民币 9,000.00 75% 设计、生产及安装钢结构 烟台新祥建材有限公司 中国烟台 1,992 万人民币 1,494.00 75% 生产预拌混凝土 烟台市麒麟宾馆有限公司 中国烟台 2,270.65 万人民币 2,270.65 100% 餐饮、住宿服务 佳木斯新潮纺织有限公司 中国佳木斯 3,200 万元人民币 3200.00 100% 纺织产品生产、销售 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 中国烟台 500 万人民币 250.00 50% 汽车、汽车配件的销售 烟台大成华美汽车销售服务有限公司 中国烟台 900 万人民币 450.00 50% 汽车、汽车修理装璜 烟台铸成汽车销售服务有限公司 中国烟台 650 万人民币 325.00 50% 汽车、汽车修理装璜 烟台通洲汽车销售有限公司 中国烟台 2,100 万人民币 1,050.00 50% 汽车、汽车修理装璜 烟台大成通洲汽车修理有限公司 中国烟台 200 万人民币 100.00 50% 汽车、汽车修理装璜 上述 16 家控股子公司均已纳入合并会计报表范围。本期较上期增加 11 家控股子公 司，其中，烟台新牟房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限公司 2 家系期内从新牟 国际集团公司收购；烟台大地房地产开发有限公司系期内从香港浩发有限公司收购；烟 台大成华美汽车销售服务有限公司、烟台铸成汽车销售服务有限公司、烟台通洲汽车销 售有限公司、烟台大成通洲汽车修理有限公司 4 家系期内从烟台大成通洲集团有限公司 收购；烟台新祥建材有限公司、烟台市麒麟宾馆有限公司、佳木斯新潮纺织有限公司、 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 4 家系期内新成立。 5.会计报表主要项目的注释 （注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目 的说明。） 5.1 货币资金 期末数 期初数 原币金额 汇率 (折合)人民币 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 2,169,973.11 963,093.18 银行存款 316,811,030.10 627,623,767.97 美元银行存款 517,220.26 8.2765 4,280,091.58 277,748.41 8.2633 2,295,124.54 其它货币资金 270,983,352.95 13,629,622.37 594,244,447.74 644,511,608.06 5.2 短期投资 期末数 期初数 基金投资 100,00.00 111,100.00 减：跌价准备 - - 净额 100,000.00 111,100.00 38 5.3 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 352,346.80 5,196,000.00 应收票据期末比期初下降 93.22%，主要是本公司下属子公司烟台新牟电缆有限公司期内收到应 收票据所致。 5.4 应收帐款 5.4.1 合并数 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 1 年以内 133,377,369.06 84.42% 4,001,321.07 129,206,692.72 81.13% 3,876,200.78 1-2 年 15,956,446.60 10.10% 1,595,644.66 22,599,823.81 14.19% 2,259,982.38 2-3 年 3,353,858.80 2.12% 670,771.76 922,714.72 0.58% 184,542.94 3-4 年 766,244.93 0.48% 229,873.48 451,233.78 0.28% 135,370.13 4-5 年 427,400.72 0.27% 213,700.36 557,902.63 0.35% 278,951.32 5 年以上 4,117,070.38 2.61% 4,117,070.38 5,527,913.27 3.47% 5,527,913.27 合 计 157,998,390.49 100% 10,828,381.71 159,266,280.93 100% 12,262,960.82 净额 147,170,008.78 147,003,320.11 应收帐款期末数中，无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计为 46,294,904.00 元,占全部应收账款的 29.30%。 5.4.2 母公司数 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 34,114,084.13 67.07% 1,004,323.64 54,972,883.73 75.91% 1,649,186.51 1-2 年 11,026,400.06 21.68% 1,102,640.01 11,612,380.80 16.04% 1,161,238.08 2-3 年 1,669,415.59 3.28% 333,883.12 368,901.01 0.51% 73,780.20 3-4 年 367,071.93 0.72% 110,121.58 337,965.49 0.47% 101,792.00 4-5 年 337,318.13 0.66% 168,659.07 254,948.30 0.35% 127,474.15 5 年以上 3,350,696.95 6.59% 3,350,696.95 4,867,643.34 6.72% 4,867,643.34 合计 50,864,986.79 100% 6,070,324.37 72,414,722.67 100% 7,981,114.28 净额 44,794,662.42 64,433,608.39 39 5.5 其它应收款 5.5.1 合并 期 末 数 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 43,470,694.53 77.08% 1,304,120.84 20,379,202.72 66.39% 611,376.08 1-2 年 5,151,569.51 9.13% 515,156.95 6,077,222.79 19.80% 607,722.28 2-3 年 3,154,031.90 5.59% 630,806.38 2,264,197.64 7.38% 452,839.53 3-4 年 1,335,125.94 2.37% 400,537.78 873,196.13 2.84% 261,958.84 4-5 年 730,139.34 1.30% 365,069.67 227,989.58 0.74% 113,994.79 5 年以上 2,556,160.42 4.53% 2,556,160.42 876,159.85 2.85% 876,159.85 合 计 56,397,721.64 100% 5,771,852.04 30,697,968.71 100% 2,924,051.37 净额 50,625,869.60 27,773,917.34 其它应收款期末数中，除应收本公司第一大股东新牟国际集团公司 993,568.48 元、应收同一母公司控制 的山东牟平新牟财务公司 191,595.75 元外，无应收其它持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 其它应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计为 9,103,622.71 元,占全部其它应收款的 16.14% 。 5.5.2 母公司 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 142,281,385.81 91.87% 561,913.38 61,333,969.88 86.88% 504,988.00 1-2 年 4,809,702.31 3.11% 480,970.23 5,077,222.79 7.19% 507,722.28 2-3 年 3,154,031.90 2.04% 630,806.38 2,251,649.22 3.19% 263,334.68 3-4 年 1,334,325.94 0.86% 400,297.78 828,475.85 1.17% 248,542.76 4-5 年 730,139.34 0.47% 365,069.67 227,989.58 0.33% 113,994.79 5 年以上 2,556,160.42 1.65% 2,556,160.42 876,159.85 1.24% 876,159.85 合 计 154,865,745.72 100% 4,995,217.86 70,595,467.17 100% 2,514,742.36 净额 149,870,527.86 68,080,724.81 5.6 预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 82,733,022.61 93.85% 27,206,910.64 98.55% 1-2 年 5,430,376.37 6.15% 270,277.00 0.98% 2-3 年 - - 43,610.45 0.16% 3-4 年 - - 87,625.00 0.31% 4-5 年 - - - - 合计 88,163,398.98 100% 27,608,423.09 100% 28 预付帐款期末比期初上升 2.19 倍， 主要是由于本公司下属的子公司烟台新牟电缆有限公司和烟台通洲汽 车销售有限公司大量采购货物所致。 预付帐款期末数中,无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 5.7 应收补贴款 期末数 期初数 应收出口退税 320,378.51 1,101,898.68 应收补贴款期末比期初下降 70.92%，主要系公司本期收到出口退税所致。 5.8 存货 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 64,489,414.56 557,578.03 61,770,978.00 545,110.96 库存商品 196,042,427.49 2,048,072.53 135,028,192.05 3,599,048.01 开发产品 12,501,388.47 - - - 开发成本 93,802,042.59 - - - 在产品 12,523,425.56 - 8,759,580.03 - 委托加工物资 7,045,631.32 - 6,440,497.67 - 包装物 1,125,063.04 - 1,336,661.65 - 低值易耗品 1,991,043.24 - 1,446,855.24 - 分期收款发出商品 1,332,015.85 - 280,930.33 - 在途材料 33,148,000.00 - - - 工程施工 14,436,826.40 - 18,505,054.88 - 合计 438,437,278.52 2,605,650.56 233,568,749.85 4,144,158.97 净额 435,831,627.96 229,424,590.88 存货期末比期初增长 89.97%，主要系本期合并范围增加，相应增加库存商品和本期增加房地产开发企业， 相应增加开发产品和开发成本所致。 5.9 待摊费用 类别 期末数 期初数 预估税金 749,948.31 440,082.46 房租 453,334.00 198,333.00 保险费 - 3,398.00 其它 - 8,198.00 1,203,282.31 650,011.46 待摊费用期末比期初增长 85.12%，主要系本期预付房租和预估税金增加所致。 5.10 长期投资 5.10.1 合并 项目 期末数 期初数 长期股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00 其中：其它股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00 合并价差 474,418,071.16 779,792.78 484,818,071.16 11,179,792.78 长期投资期末比期初上升 42.37 倍，主要是本期溢价收购烟台大地房地产开发有限公司等新增合并价差 所致。 本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无 需提取长期投资减值准备。 (1)长期股权投资――其它股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 被投资单位名称 期限 期末数 比例 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.50% - - 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% - - 10,400,000.00 - - (2)合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 779,792.78 176,556.86 1,162,332.66 603,235.92 烟台大地房地产开发有限公司 454,193,041.84 - 5,677,413.02 5,677,413.02 448,515,628.82 烟台大成华美汽车销售服务有 2,134,440.31 - 11,858.00 11,858.00 2,122,582.31 限公司 烟台铸成汽车销售服务有限公 970,537.79 - 5,391.88 5,391.88 965,145.91 司 烟台通洲汽车销售有限公司 20,944,644.75 - 116,359.14 116,359.14 20,828,285.61 烟台大成通洲汽车修理有限公 1,390,919.92 - 7,727.33 7,727.33 1,383,192.59 司 小计 481,399,153.19 779,792.78 5,995,306.23 6,981,082.03 474,418,071.16 5.10.2 母公司 项目 期末数 期初数 长期股权投资 1,358,856,062.98 318,361,575.92 其中：其它股权投资 1,358,856,062.98 318,361,575.92 其中：股权投资差额 474,418,071.16 779,792.78 损益调整 69,718,071.51 71,418,013.28 1,358,856,062.98 318,361,575.92 (1)其它股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 被投资单位名称 期限 投资金额 比例 增(减)额 增(减)额 烟台新牟电缆有限公司 20 年 535,788,961.67 75% 39,616,450.33 14,556,832.57 烟台新利纺织有限公司 15 年 39,951,880.58 75% 17,557,386.14 11,080,859.74 烟台新潮网络设备 20 年 41,601,846.71 89.36% (398,153.29) 575,526.91 有限公司 烟台新潮进出口贸易 15 年 21,542,703.74 95% 2,542,703.74 2,804,126.74 有限公司 北京天图阳光广告 20 年 868,154.30 60% (931,845.70) (931,845.70) 有限公司 烟台新牟房地产开发有限 20 年 19,179,512.67 95% 9,639,151.69 9,639,151.69 公司 烟台大地房地产开发有限 40 年 477,756,497.65 99% (1,666,089.33) (1,666,089.33) 公司 烟台新诚钢结构有限公司 10 年 91,847,086.05 75% 3,987,669.45 3,987,669.45 烟台新祥建材有限公司 10 年 14,927,400.23 75% 烟台市麒麟宾馆有限公司 10 年 22,571,231.24 99% 91,831.24 91,831.24 佳木斯新潮纺织有限公司 3年 35,480,257.25 95% 烟台大成陆通汽车销售服 10 年 1,987,920.09 50% (512,079.91) (512,079.91) 务有限公司 烟台大成华美汽车销售服 20 年 7,006,866.29 50% 72,824.29 72,824.29 务有限公司 烟台铸成汽车销售服务有 30 年 4,149,535.35 50% (105,972.77) (105,972.77) 限公司 烟台通洲汽车销售有限公 30 年 31,411,418.86 50% 44,678.00 44,678.00 司 烟台大成通洲汽车修理有 20 年 2,384,790.30 50% (220,482.37) (220,482.37) 限公司 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% - - 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.5% - - 1,358,856,062.98 69,718,071.51 39,417,030.55 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 779,792.78 176,556.86 1,162,332.66 603,235.92 烟台大地房地产开发有限公司 454,193,041.84 - 5,677,413.02 5,677,413.02 448,515,628.82 烟台大成华美汽车销售服务有限公司 2,134,440.31 - 11,858.00 11,858.00 2,122,582.31 烟台铸成汽车销售服务有限公司 970,537.79 - 5,391.88 5,391.88 965,145.91 烟台通洲汽车销售有限公司 20,944,644.75 - 116,359.14 116,359.14 20,828,285.61 烟台大成通洲汽车修理有限公司 1,390,919.92 - 7,727.33 7,727.33 1,383,192.59 481,399,153.19 779,792.78 5,995,306.23 6,981,082.03 474,418,071.16 5.11 固定资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价: 房屋及建筑物 191,035,591.89 152,519,187.24 3,691,070.43 339,863,708.70 机器设备 334,787,289.01 67,519,500.87 13,922,130.00 388,384,659.88 运输设备 29,859,948.03 15,980,898.46 6,350,126.00 39,490,720.49 办公设备 2,251,673.22 3,935,339.59 10,800.00 6,176,212.81 其它 5,417,178.20 170,643.98 - 5,587,822.18 563,351,680.35 240,125,570.14 23,974,126.43 779,503,124.06 累计折旧： 房屋及建筑物 45,130,838.55 7,514,088.81 82,782.16 52,562,145.20 机器设备 123,762,134.36 26,660,074.83 4,674,912.98 145,747,296.21 运输设备 13,247,821.05 5,087,211.03 1,212,116.57 17,122,915.51 办公设备 890,908.43 603,313.68 1,800.00 1,492,422.11 其它 2,516,219.40 869,157.16 - 3,385,376.56 185,547,921.79 40,733,845.51 5,971,611.71 220,310,155.59 净值 377,803,758.56 559,192,968.47 减值准备： 房屋及建筑物 16,024,132.38 - - 16,024,132.38 机器设备 9,424,211.58 - 1,852,717.02 7,571,494.56 运输设备 200,000.00 - - 200,000.00 办公设备 39,122.24 - - 39,122.24 其它 526,613.59 - - 526,613.59 26,214,079.79 - 1,852,717.02 24,361,362.77 净额 351,589,678.77 534,831,605.70 固定资产期末比期初上升 52.12%，主要是本期合并范围增加所致。 公司以部分机器设备为抵押物，评估价 134,570,000.00 元向银行取得短期借款 20,000,000.00 元。 5.12 在建工程 工程名称 期末数 期初数 厂房及办公楼工程 37,102,408.53 48,222,550.00 树脂砂改造工程 35,667,232.87 7,000,000.00 生产线工程 13,847,158.03 10,780,200.00 设备机组工程 780,705.38 206,615.28 其它 469,000.80 533,547.17 87,866,505.61 66,742,912.45 在建工程期末比期初增长 31.65%，主要是本期树脂砂改造工程增加所致。 本期内，在建工程增加总额为 49,291,848.23 元，转入固定资产总额为 21,836,627.09 元，其它减少总额为 6,331,627.98 元。 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 本公司董事会认为：本公司的在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提 取在建工程减值准备。 5.13 无形资产 种类 期末数 期初数 土地使用权 359,933,014.52 259,651,135.21 减：减值准备 5,500,000.00 5,500,000.00 净额 354,433,014.52 254,151,135.21 软件系统 126,259.69 - 其它 24,452.92 - 354,583,727.13 254,151,135.21 上述土地使用权本期增加数为 116,034,860.97 元，本期摊销数为 15,752,981.66 元。 上述软件系统本期增加数为 131,610.76 元，本期摊销数为 5,351.07 元。 上述土地使用权原始金额为 369,565,183.06 元，软件系统原始金额为 138,656 元。无形资产期末数比期 初数增加 39.52%，系本公司购买土地用于新项目投资扩大生产经营规模所致。 公司以部分土地使用权为抵押物向银行取得短期借款 20,000,000.00 元。 5.14 长期待摊费用 项目 期末数 期初数 开办费 368,856.03 - 电力使用权 482,921.00 602,921.00 其它 311,433.23 62,601.72 1,163,210.26 665,522.72 上述长期待摊费用本期增加数为 736,775.75 元，本期减少数为 239,088.21 元。 长期待摊费用期末比期初增加 74.78%，主要是本公司下属子公司佳木斯新潮纺织有限公司仍处于筹建 期，增加开办费所致。 5.15 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 70,000,000.00 - 担保借款 221,850,000.00 114,900,000.00 信用借款 990,000.00 57,200,000.00 292,840,000.00 172,100,000.00 上述期末抵押借款中，30,000,000.00 元由本公司第一大股东新牟国际集团公司以其所有的面积为 260,461.24 平方米的土地使用权为抵押物；20,000,000.00 元以下属子公司烟台新诚钢结构有限公司所有的 面积为 138,772.80 平方米的土地使用权和烟台新潮网络设备有限公司所有的面积为 7,765.80 平方米的土地 使用权为抵押物；20,000,000.00 以本公司的机器设备为抵押物，评估价 134,570,000.00 元。 上述期末担保借款 221,850,000.00 元中，20,000,000.00 元由本公司第一大股东新牟国际集团公司为本 公司提供担保；195,050,000.00 元由本公司为下属分公司、子公司提供担保；6,000,000.00 元由公司下属子 公司烟台新牟电缆有限公司为本公司提供担保；800,000.00 元由公司下属子公司烟台新牟电缆有限公司为公 司下属子公司烟台新潮网络设备有限公司提供担保。上述其他单位提供的担保借款中，另有 18,500,000.00 元由新牟国际集团公司提供共同担保。 5.16 应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 739,300,000.00 61,100,000.00 商业承兑汇票 - 1,236,566.00 739,300,000.00 62,336,566.00 应付票据期末比期初上升 10.86 倍，主要是期内银行承兑汇票增加所致。 5.17 应付帐款 期末数 期初数 53,345,389.30 25,082,608.43 应付帐款期末数中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 应付帐款期末比期初上升 1.13 倍，主要是本公司下属子公司期内采购大量原料所致。 5.18 预收帐款 期末数 期初数 33,997,134.05 19,346,860.64 预收帐款期末数中，无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 预收账款期末数比期初上升 75.72%，主要是本公司下属子公司期内预收货款增加所致。 5.19 其它应付款 期末数 期初数 109,425,163.81 28,545,671.10 其它应付款期末数中，除应付本公司第一大股东新牟国际集团公司 319,580.00 元外，无应付其它持本 公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 其它应付款期末比期初上升 2.83 倍，主要是本公司期内合并范围增加所致。 5.20 应付股利 期末数 期初数 子公司应付少数股东股利 42,182,368.12 32,329,099.64 应付股利期末比期初增长 30.48%，主要是公司下属子公司烟台新牟电缆有限公司期内增加应付投资外方 的股利所致。 5.21 应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 (9,329,937.66) 356,666.55 营业税 687,802.89 (218,620.15) 城建税 96,738.37 92,680.56 房产税 21,214.76 (2,465.16) 个人所得税 (45,629.47) - 土地使用税 32,203.13 13,801.28 车船使用税 520.00 - 所得税 (11,346,874.71) (19,265,334.59) (19,883,962.69) (19,023,271.51) 5.22 其它应交款 税 种 期末数 期初数 教育费附加 89,195.36 81,648.26 5.23 预提费用 类别 期末数 期初数 借款利息 151,503.73 523,082.29 公用事业费 257,446.77 399,024.43 项目考察费 - 687,498.98 租赁费 23,334.00 - 其它 399,840.60 341,439.49 832,125.10 1,951,045.19 预提费用期末比期初减少 57.35%，主要是期内借款利息和项目考察费减少所致。 5.24 股本 期末数 期初数 一、未上市流通股份 1．发起人股份 102,695,892.00 78,996,840.00 其中(1)国家持有股份 - - (2)境内法人持有股份 102,695,892.00 78,996,840.00 (3)境外法人持有股份 - - 2．募集法人股份 36,833,333.00 28,333,333.00 3．内部职工股 - - 4．优先股或其它 - - 未上市流通股合计 139,529,225.00 107,330,173.00 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 204,801,125.00 157,539,327.00 2．境内上市的外资股 - - 3．境外上市的外资股 - - 已上市流通股份合计 204,801,125.00 157,539,327.00 三、股份总额 344,330,350.00 264,869,500.00 上述股本每股面值 1 元。 根据公司 2003 年度股东大会决议，公司送股 26,486,950.00 元，转股 52,973,900.00 元，共计增资 79,460,850.00 元。本公司已取得上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众会字(2004)第 1836 号《验 资报告》 ，并办妥工商变更登记的有关手续。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有本公司法人股 115,478,003 股，其中 115,466,000 股为取得银行贷款或银行授信贷款额度质押给相关银行；本公司第二大股东烟台全洲 海洋运输公司共持有本公司法人股 24,051,222 股，其中 16,250,000 股为取得银行贷款或银行授信贷款额度 质押给相关银行。 5.25 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 745,116,091.50 798,089,991.50 股权投资准备 12,088,574.62 734,383.95 其它资本公积 3,550,732.00 3,550,732.00 760,755,398.12 802,375,107.45 上述资本公积中，股本溢价本期减少 52,973,900.00 元，主要是本公司期内资本公积转增股本所致； 股权投资准备本期增加 11,354,190.67 元，主要是本公司期内新增对外投资所致。 5.26 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 74,919,844.64 65,105,281.33 法定公益金 29,016,915.61 26,577,733.55 任意盈余公积 16,502,404.01 14,034,300.67 120,439,164.26 105,717,315.55 盈余公积本期增加 14,721,848.71 元，系本公司及下属子公司按税后净利分别提取法定盈余公积、法定 公益金及任意盈余公积所致。 5.27 未分配利润 本期数 上期数 期初未分配利润 163,932,195.49 112,730,418.05 加：本期净利润 38,503,521.52 72,751,174.04 可供分配的利润 202,435,717.01 185,481,592.09 减：提取法定盈余公积金 9,814,563.31 12,081,988.16 提取法定公益金 2,439,182.06 3,471,183.31 提取职工奖福基金 1,928,761.64 3,426,414.36 提取任意盈余公积 2,468,103.34 2,569,810.77 应付普通股股利 7,946,085.00 - 转作股本的普通股股利 26,486,950.00 - 期末未分配利润 151,352,071.66 163,932,195.49 期末未分配利润减少主要是本期实施2003年度股东大会决议，分配普通股股利和以未分配利润转增股本 所致。 根据公司2003年度股东大会决议，公司期内分配普通股股利7,946,085.00元，其中新牟国际集团公司 2,664,876.99元，烟台全洲海洋运输公司555,028.20元，流通股4,726,179.81元，期内已全部付现。 根据公司2003年度股东大会决议，公司期内以未分配利润送红股26,486,950.00元，详见本会计报表附注 5.24。 本公司董事会2005年2月20日形成决议，拟定本次利润分配预案为：不分配现金红利，不送股，未分配利 润转作以后年度分配；拟定本次资本公积金转增股本预案为：不进行资本公积转增股本。本次利润分配预案 和资本公积转增股本预案尚需提交本公司2004年度股东大会审议批准。 5.28 主营业务收入、成本和毛利 5.28.1 合并数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 电子元件业 225,166,563.34 388,451,643.40 189,765,237.84 303,026,937.41 35,401,325.50 85,424,705.99 纺织业 186,594,324.32 219,533,546.02 142,160,473.78 163,829,301.18 44,433,850.54 55,704,244.84 房地产业 36,830,679.00 - 20,025,711.91 - 16,804,967.09 - 建筑业 88,280,479.49 32,927,338.46 64,419,660.75 26,272,009.95 23,860,818.74 6,655,328.51 铸造业 63,813,409.59 64,167,407.91 55,326,386.85 52,056,822.48 8,487,022.74 12,110,585.43 专用化学产品业 5,064,042.92 9,410,147.95 4,261,308.33 5,454,998.67 802,734.59 3,955,149.28 汽车销售服务业 96,187,714.78 - 92,911,816.78 - 3,275,898.00 - 社会服务业 12,373,575.13 9,297,410.00 2,039,105.64 1,297,715.18 10,334,469.49 7,999,694.82 进出口贸易 75,586,915.29 62,737,284.56 69,903,735.62 60,577,986.40 5,683,179.67 2,159,298.16 789,897,703.86 786,524,778.30 640,813,437.50 612,515,771.27 149,084,266.36 174,009,007.03 主营业务收入本期数中,销售额前五名金额合计 152,425,462.33 元,占 19.30%。 5.28.2 母公司数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 纺织业 88,850,087.93 102,964,966.44 63,378,553.30 69,736,858.39 25,471,534.63 33,228,108.05 建筑业 66,547,371.18 32,927,338.46 49,516,286.07 26,272,009.95 17,031,085.11 6,655,328.51 铸造业 63,813,409.59 64,167,407.91 55,326,386.85 52,056,822.48 8,487,022.74 12,110,585.43 专用化学产品业 5,333,431.92 9,786,155.95 4,530,697.33 5,831,006.67 802,734.59 3,955,149.28 社会服务业 10,495,010.00 9,297,410.00 1,360,251.37 1,297,715.18 9,134,758.63 7,999,694.82 进出口贸易 - 7,382,891.79 - 6,899,453.91 - 483,437.88 235,039,310.62 226,526,170.55 174,112,174.92 162,093,866.58 60,927,135.70 64,432,303.97 5.29 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 4,481,315.48 1,503,473.41 城建税 1,032,771.61 766,379.45 教育费附加 442,945.33 328,448.40 文化事业建设费 23,025.27 - 5,980,057.69 2,598,301.26 主营业务税金及附加本期数比上期数增长 1.30 倍，主要系公司下属子公司烟台新牟房地产开发有限公 司销售房产而相应增加营业税所致。 5.30 其他业务利润 项目 本 期 数 上 期 数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 14,280,049.49 10,494,078.47 3,785,971.02 12,738,851.82 8,855,871.22 3,882,980.60 租金 145,000.00 7,975.00 137,025.00 149,287.95 16,205.98 133,081.97 水电汽 429,109.31 361,726.75 67,382.56 239,638.01 1,015,264.89 (775,626.88) 其他 454,203.60 448,342.12 5,861.48 225,047.87 50,141.35 174,906.52 15,308,362.40 11,312,122.34 3,996,240.06 13,352,825.65 9,937,483.44 3,415,342.21 5.31 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 33,000,142.19 13,121,660.24 减：利息收入 7,020,024.24 4,204,960.33 利息净支出 25,980,117.95 8,916,699.91 加：汇兑损失 80,993.40 439,837.08 其它 772,194.72 415,259.80 26,833,306.07 9,771,796.79 财务费用本期数比上期数增长 1.75 倍，主要系本期票据贴现利息及贷款利息增加所致。 5.32 投资收益 5.31.1 合并数 项目 本期数 上期数 股权处置收益 (29,938.49) - 股票投资收益 122,500.97 213,241.05 92,562.48 213,241.05 5.31.2 母公司数 项目 本期数 上期数 对被投资企业当期损益 39,417,030.55 49,613,922.47 按权益法核算的调整金额 股票投资收益 122,500.97 213,241.05 股权投资差额摊销 (5,995,306.23) (176,556.86) 33,544,225.29 49,650,606.66 5.33 补贴收入 项目 本期数 上期数 贸易贴息 11,925.00 20,915.00 出口补贴 26,813.00 97,047.00 38,738.00 117,962.00 5.34 营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 144,726.30 4,070.32 罚、赔款收入 287,557.22 261,221.05 其它 89,410.59 273,257.67 521,694.11 538,549.04 5.35 营业外支出 项目 本期数 上期数 罚款及滞纳金支出 107,799.05 40,216.55 捐赠支出 42,000.00 12,500.00 处理固定资产净损失 97,587.27 10,912.00 提取固定资产减值准备 - 200,000.00 其它 109,626.66 781,438.21 357,012.98 1,045,066.76 营业外支出本期数比上期数减少 65.84%，主要是本公司本期不必计提固定资产减值准备等所致。 5.36 非经常性损益 本期非经常性损益项目及其所涉及的金额如下： 非经常性损益项目 金额 营业外收入 521,694.11 营业外支出 (357,012.98) 补贴收入 38,738.00 股权转让收益 (29,938.49) 股票投资收益 122,500.97 股权投资差额摊销 (5,995,306.23) 所得税影响数 (97,673.93) (5,796,998.55) 6.购买子公司情况 本公司期内购买 7 家子公司，其中，烟台新牟房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限 公司 2 家系期内从新牟国际集团公司收购；烟台大地房地产开发有限公司系期内从香港浩发有 限公司收购；烟台大成华美汽车销售服务有限公司、烟台铸成汽车销售服务有限公司、烟台通 洲汽车销售有限公司、烟台大成通洲汽车修理有限公司 4 家系期内从烟台大成通洲集团有限公 司收购。 被购买子公司在购买日的资产、负债及被购买的子公司至购买日至报告期末止的经营成果 如下： 项 目 金 额 流动资产 210,296,878.21 长期投资 29,938.49 固定资产 125,812,329.70 无形资产及其他资产 13,755,639.49 资产小计 349,894,785.89 流动负债 208,888,723.05 长期负债 - 负债小计 208,888,723.05 净资产 141,006,062.84 主营业务收入 145,561,819.18 主营业务利润 24,395,248.83 营业利润 18,608,957.25 利润总额 18,551,141.76 减：所得税 5,042,143.37 净利润 13,508,998.39 7.关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑安装等 母公司 集体所有制 孙树刚 烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 子公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及麻制品 子公司 中外合资 宋向阳 烟台新潮网络设备有限 山东烟台 宽带网络产品 子公司 有限责任 孙树刚 公司 烟台新潮进出口贸易有 山东烟台 商品进出口 子公司 有限责任 宋向阳 限公司 北京天图阳光广告有限 北京 设计制作代理发布广告 子公司 有限责任 宋向阳 公司 烟台新牟房地产开发有 山东烟台 房地产开发 子公司 有限责任 孙树刚 限公司 烟台大地房地产开发有限 中国烟台 房地产投资、开发、销售 子公司 有限责任 孙树刚 公司 烟台新诚钢结构有限公 中国烟台 设计、生产及安装钢结构 子公司 中港合资 戚剑武 司 烟台新祥建材有限公司 中国烟台 生产预拌混凝土 子公司 中港合资 孙树刚 烟台市麒麟宾馆有限公司 中国烟台 餐饮、住宿服务 子公司 有限责任 都兴虎 佳木斯新潮纺织有限公司 中国佳木斯 纺织产品生产、销售 子公司 有限责任 姜晓晖 烟台大成陆通汽车销售服 中国烟台 汽车、汽车配件的销售 子公司 有限责任 宋向阳 务有限公司 烟台大成华美汽车销售服 中国烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 刘尚伟 务有限公司 烟台铸成汽车销售服务有 中国烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 刘尚伟 限公司 烟台通洲汽车销售有限公 中国烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 刘尚伟 司 烟台大成通洲汽车修理有 中国烟台 汽车、汽车修理装璜 子公司 有限责任 于云腾 限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数 新牟国际集团公司 RMB25,000 - RMB25,000 烟台新牟电缆有限公司 USD1,798.08 USD2,341.92 USD4,140 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 - RMB 2,988 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 - RMB 4,700 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 - RMB 2,000 北京天图阳光广告有限公司 RMB 300 - RMB 300 烟台新牟房地产开发有限公司 RMB1,000 - RMB1,000 烟台大地房地产开发有限公司 RMB8,660.48 - RMB8,660.48 烟台新诚钢结构有限公司 RMB6,848 RMB5,152 RMB12,000 烟台新祥建材有限公司 - RMB1,992 RMB1,992 烟台市麒麟宾馆有限公司 - RMB2,270.65 RMB2,270.65 佳木斯新潮纺织有限公司 - RMB3.200 RMB3.200 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 - RMB500 RMB500 烟台大成华美汽车销售服务有限公司 RMB900 - RMB900 烟台铸成汽车销售服务有限公司 RMB650 - RMB650 烟台通洲汽车销售有限公司 RMB2,100 - RMB2,100 烟台大成通洲汽车修理有限公司 RMB200 - RMB200 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本期增/(减) 期末数 关联企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 33.54 2,664.88 - 11,547.80 33.54 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 10,719.53 - 25,776.46 75 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 - - 2,241.00 75 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 - - 4,606.00 98 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 - - 1,900.00 95 北京天图阳光广告有限公司 180.00 60 - - 180.00 60 烟台新牟房地产开发有限公司 - - 950.00 95% 950.00 95% 烟台大地房地产开发有限公司 - - 8,660.48 100% 8,660.48 100% 烟台新诚钢结构有限公司 - - 9,000.00 75% 9,000.00 75% 烟台新祥建材有限公司 - - 1,494.00 75% 1,494.00 75% 烟台市麒麟宾馆有限公司 - - 2,270.65 100% 2,270.65 100% 佳木斯新潮纺织有限公司 - - 3,200.00 100% 3,200.00 100% 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 - - 250.00 50% 250.00 50% 烟台大成华美汽车销售服务有限公司 - - 450.00 50% 450.00 50% 烟台铸成汽车销售服务有限公司 - - 325.00 50% 325.00 50% 烟台通洲汽车销售有限公司 - - 1,050.00 50% 1,050.00 50% 烟台大成通洲汽车修理有限公司 - - 100.00 50% 100.00 50% (4)不存在控制关系但有关联交易的关联方 关联企业名称 注册地址 与本公司关系 山东牟平新牟财务公司 山东烟台 同一母公司 7.2 关联方交易事项 (1)垫付非贸易往来款项 关联企业名称 本期数 上期数 新牟国际集团公司 569,236.51 24,237,490.00 山东牟平新牟财务公司 - 456,900.50 (2)购买子公司股权及部分资产 公司期内从新牟国际集团公司购买其持有的烟台新牟房地产开发有限公司 75%的股权、烟台新诚钢结构 有限公司 75%的股权、烟台市牟平区麒麟宾馆的部分资产(包括存货、固定资产)期内已全部付现。 (3)接受借款担保 关联企业名称 本期数 上期数 新牟国际集团公司 38,500,000.00 83,000,000.00 (4)为下属分公司、子公司借款提供担保 下属子公司名称 本期数 上期数 烟台新潮实业股份有限公司可利尔分公司 47,850,000.00 - 烟台新潮实业股份有限公司铸造分公司 4,800,000.00 - 烟台新潮实业股份有限公司化学染料分公司 4,400,000.00 - 烟台新潮实业股份有限公司建筑安装分公司 15,500,000.00 - 烟台新牟电缆有限公司 100,000,000.00 21,100,000.00 烟台新利纺织有限公司 3,000,000.00 - 烟台新潮网络设备有限公司 500,000.00 800,000.00 烟台新潮进出口贸易有限公司 13,000,000.00 10,000,000.00 烟台大成陆通汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 - 195,050,000.00 31,900,000.00 (5)其它关联交易事项 2004 年度本公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为 64.17 万元(2003 年 度为 47 万元)。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监等，共计 14 人(2003 年度为 13 人)。 7.3 关联方应收应付款项余额 关联企业名称 款项性质 期末数 期初数 新牟国际集团公司 其它应付款 319,580.00 319,580.00 新牟国际集团公司 其它应收款 1,313,148.48 987,806.17 山东牟平新牟财务公司 其它应收款 191,595.75 191,595.75 8.或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司为下属分公司、子公司向银行借款 19,505 万元提供担保。除上述事项 外，本公司未发生其它影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 9.承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 10.资产负债表日后事项中的非调整事项 2005 年 2 月 20 日，本公司董事会拟定了 2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案，参见本会 计报表附注 5.27。 除上述事项外， 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生其它影响本会计报表阅读和理解的 重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 11.其它重要事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生重大债务重组等其它影响本会计报表阅读和理解 的重要事项。 12．会计报表之批准 本会计报表于 2005 年 2 月 20 日业经本公司董事会批准通过。 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司证券部。 烟台新潮实业股份有限公司 二 00 五年二月二十日 合并资产负债表 2004年12月31日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 注释号 期末数(合并) 期初数(合并) 期末数(母公司) 期初数(母公司) 流动资产： 货币资金 1 5.1 594,244,447.74 644,511,608.06 138,460,346.51 629,291,283.88 短期投资 2 5.2 100,000.00 111,100.00 100,000.00 111,100.00 应收票据 3 5.3 352,346.80 5,196,000.00 230,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 5.4 147,170,008.78 147,003,320.11 44,794,662.42 64,433,608.39 其他应收款 7 5.5 50,625,869.60 27,773,917.34 149,870,527.86 68,080,724.81 预付账款 8 5.6 88,163,398.98 27,608,423.09 15,701,937.04 25,123,834.27 应收补贴款 9 5.7 320,378.51 1,101,898.68 270,131.26 933,972.66 存货 10 5.8 435,831,627.96 229,424,590.88 149,757,316.64 164,785,589.90 待摊费用 11 5.9 1,203,282.31 650,011.46 749,948.31 638,415.46 12 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 1,318,011,360.68 1,083,380,869.62 499,934,870.04 953,398,529.37 16 17 长期投资： 18 长期股权投资 19 5.10 484,818,071.16 11,179,792.78 1,358,856,062.98 318,361,575.92 长期债权投资 20 长期投资合计 21 484,818,071.16 11,179,792.78 1,358,856,062.98 318,361,575.92 *其中：合并价差(合并报表填列) 22 23 固定资产： 24 固定资产原值 25 5.11 779,503,124.06 563,351,680.35 296,534,147.87 322,123,873.27 减：累计折旧 26 5.11 220,310,155.59 185,547,921.79 103,164,054.36 92,344,163.34 固定资产净值 27 559,192,968.47 377,803,758.56 193,370,093.51 229,779,709.93 减：固定资产减值准备 28 5.11 24,361,362.77 26,214,079.79 14,780,467.03 16,633,184.05 固定资产净额 29 534,831,605.70 351,589,678.77 178,589,626.48 213,146,525.88 工程物资 30 150,000.00 在建工程 31 5.12 87,866,505.61 66,742,912.45 36,447,938.25 21,756,211.26 固定资产清理 32 固定资产合计 33 622,698,111.31 418,482,591.22 215,037,564.73 234,902,737.14 34 无形资产及其他资产： 35 无形资产 36 5.13 354,583,727.13 254,151,135.21 154,958,414.67 182,401,973.19 长期待摊费用 37 5.14 1,163,210.26 665,522.72 2,221,666.40 665,522.72 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 39 355,746,937.39 254,816,657.93 157,180,081.07 183,067,495.91 递延税项： 40 递延税款借项 41 资产合计 42 2,781,274,480.54 1,767,859,911.55 2,231,008,578.82 1,689,730,338.34 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并资产负债表(续) 2004年12月31日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 行次 注释号 期末数(合并) 期初数(合并) 期末数(母公司) 期初数(母公司) 流动负债： 短期借款 43 5.15 292,840,000.00 172,100,000.00 169,540,000.00 140,200,000.00 应付票据 44 5.16 739,300,000.00 62,336,566.00 327,200,000.00 55,100,000.00 应付账款 45 5.17 53,345,389.30 25,082,608.43 23,882,155.16 15,215,553.89 预收账款 46 5.18 33,997,134.05 19,346,860.64 10,123,881.01 16,920,013.28 应付工资 47 8,194,637.68 3,076,986.90 6,365,708.12 2,288,960.87 应付福利费 48 23,943,980.41 20,159,913.11 9,234,035.16 7,199,540.04 应付股利 49 5.20 42,182,368.12 32,329,099.64 应付利息 50 应交税金 51 5.21 (19,883,962.69) (19,023,271.51) (18,823,391.58) (19,248,721.46) 其他应交款 52 5.21 89,195.36 81,648.26 54,194.30 80,019.15 其他应付款 53 5.19 109,425,163.81 28,545,671.10 325,967,178.76 133,395,692.65 预提费用 54 5.23 832,125.10 1,951,045.19 553,732.41 1,586,254.89 预计负债 55 递延收益 56 57 一年内到期的长期负债 58 其他流动负债 59 流动负债合计 60 1,284,266,031.14 345,987,127.76 854,097,493.34 352,737,313.31 长期负债： 61 长期借款 62 应付债券 63 长期应付款 64 专项应付款 65 其他长期负债 66 长期负债合计 67 递延税项： 68 递延税款贷项 69 负债合计 70 1,284,266,031.14 345,987,127.76 854,097,493.34 352,737,313.31 71 *少数股东权益(合并报表填列 ) 72 120,131,465.36 84,978,665.30 73 股东权益： 74 股 本 75 5.24 344,330,350.00 264,869,500.00 344,330,350.00 264,869,500.00 资本公积 76 5.25 760,755,398.12 802,375,107.45 760,755,398.12 802,375,107.45 盈余公积 77 5.26 120,439,164.26 105,717,315.55 79,066,825.21 73,590,331.99 其中：法定公益金 78 29,016,915.61 26,577,733.55 28,403,231.29 26,577,733.55 *减:未确认的投资损失(合并报表填列) 79 未分配利润 80 5.27 151,352,071.66 163,932,195.49 192,758,512.15 196,158,085.59 81 *外币报表折算差额(合并报表填列) 82 股东权益合计 83 1,376,876,984.04 1,336,894,118.49 1,376,911,085.48 1,336,993,025.03 负债和股东权益总计 84 2,781,274,480.54 1,767,859,911.55 2,231,008,578.82 1,689,730,338.34 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并利润及利润分配表 2004年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 注释号 本期数(合并) 上期数(合并) 本期数(母公司) 上期数(母公司) 一、主营业务收入 1 5.28 789,897,703.86 786,524,778.30 235,039,310.62 226,526,170.55 减：主营业务成本 2 5.28 640,813,437.50 612,515,771.27 174,112,174.92 162,093,866.58 主营业务税金及附加 3 5.29 5,980,057.69 2,598,301.26 3,581,462.71 2,526,173.27 二、主营业务利润 4 143,104,208.67 171,410,705.77 57,345,672.99 61,906,130.70 加：其他业务利润 5 5.30 3,996,240.06 3,415,342.21 2,211,662.17 4,216,099.58 减：营业费用 6 18,256,329.32 26,947,775.64 8,896,662.21 11,642,752.16 管理费用 7 43,344,188.05 36,342,308.04 22,571,657.17 24,064,530.06 财务费用 8 5.31 26,833,306.07 9,771,796.79 25,171,071.76 7,185,765.02 三、营业利润 9 58,666,625.29 101,764,167.51 2,917,944.02 23,229,183.04 加：投资收益 10 5.32 92,562.48 213,241.05 33,544,225.29 49,650,606.66 补贴收入 11 5.33 38,738.00 117,962.00 11,925.00 20,915.00 营业外收入 12 5.34 521,694.11 538,549.04 345,123.43 341,185.54 13 减：营业外支出 14 5.35 357,012.98 1,045,066.76 282,965.71 570,114.10 四、利润总额 15 58,962,606.90 101,588,852.84 36,536,252.03 72,671,776.14 减：所得税 16 11,259,573.15 12,529,993.89 26,297.25 3,248,109.92 *少数股东损益(合并报表填列) 17 9,199,512.23 16,307,684.91 *加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18 19 五、净利润 20 38,503,521.52 72,751,174.04 36,509,954.78 69,423,666.22 加：年初未分配利润 19 163,932,195.49 112,730,418.05 196,158,085.59 137,147,969.30 其他转入 20 六、可供分配的利润 21 202,435,717.01 185,481,592.09 232,668,040.37 206,571,635.52 减：提取法定盈余公积 22 9,814,563.31 12,081,988.16 3,650,995.48 6,942,366.62 提取法定公益金 23 2,439,182.06 3,471,183.31 1,825,497.74 3,471,183.31 *提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 24 1,928,761.64 3,426,414.36 25 26 27 七、可供股东分配的利润 28 188,253,210.00 166,502,006.26 227,191,547.15 196,158,085.59 减：应付优先股股利 29 提取任意盈余公积 30 2,468,103.34 2,569,810.77 应付普通股股利 31 7,946,085.00 7,946,085.00 转作股本的普通股股利 32 26,486,950.00 26,486,950.00 33 八、未分配利润 34 151,352,071.66 163,932,195.49 192,758,512.15 196,158,085.59 35 补充资料： 36 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 37 2、自然灾害发生的损失 38 3、会计政策变更增加(减少)利润总额 39 4、会计估计变更增加(减少)利润总额 40 5、债务重组损失 41 6、其他 42 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并现金流量表 2004年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 －－－－ －－－－ 销售商品、提供劳务收到的现金 2 919,893,400.97 286,320,232.61 收到的税款返还 3 1,402,538.10 675,766.40 收到的其他与经营活动有关的现金 4 65,039,767.35 319,566,303.88 现金流入小计 5 986,335,706.42 606,562,302.89 购买商品、接受劳务支付的现金 6 682,321,249.89 137,990,156.93 支付给职工以及为职工支付的现金 7 25,588,218.80 12,186,790.15 支付的各项税费 8 32,518,262.79 13,654,567.49 支付的其他与经营活动有关的现金 9 62,348,824.64 209,377,798.14 现金流出小计 10 802,776,556.12 373,209,312.71 经营活动产生的现金流量净额 11 183,559,150.30 233,352,990.18 二、投资活动产生的现金流量： 12 －－－－ －－－－ 收回投资所收到的现金 13 111,100.00 111,100.00 取得投资收益所收到的现金 14 122,500.97 41,239,473.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 86,500.00 6,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 320,100.97 41,357,073.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 165,994,450.93 45,223,200.59 投资所支付的现金 19 595,525,730.11 983,358,916.39 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 761,520,181.04 1,028,582,116.98 投资活动产生的现金流量净额 22 (761,200,080.07) (987,225,043.69) 三、筹资活动产生的现金流量： 23 －－－－ －－－－ 吸收投资所收到的现金 24 13,069,375.63 借款所收到的现金 25 1,376,704,000.00 1,072,804,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 1,389,773,375.63 1,072,804,000.00 偿还债务所支付的现金 28 817,864,000.00 771,364,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 44,535,606.18 38,398,883.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 862,399,606.18 809,762,883.86 筹资活动产生的现金流量净额 32 527,373,769.45 263,041,116.14 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 (50,267,160.32) (490,830,937.37) 法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 合并现金流量表(续) 2004年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 补充资料 35 －－－－ －－－－ 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 36 －－－－ －－－－ 净利润 37 38,503,521.52 36,509,954.78 加：少数股东损益 38 9,199,512.23 减：未确认的投资损失 39 加：计提的资产减值准备 40 (1,978,003.87) (2,827,642.69) 固定资产折旧 41 29,580,362.20 16,679,461.73 无形资产摊销 42 7,966,185.82 3,986,425.52 长期待摊费用摊销 43 6,380,084.44 239,088.21 待摊费用减少(减：增加) 44 (553,270.85) (111,532.85) 预提费用增加(减：减少) 45 (1,149,992.79) (1,032,522.48) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 46 1,812,077.99 1,786,316.99 固定资产报废损失 47 财务费用 48 32,781,502.10 30,452,798.86 投资损失(减：收益) 49 (92,562.48) (33,544,225.29) 递延税款贷项(减：借项) 50 存货的减少(减：增加) 51 (204,868,528.67) 16,682,390.52 经营性应收项目的减少(减：增加) 52 319,999,210.25 (51,326,887.28) 经营性应付项目的增加(减：减少) 53 (54,020,947.59) 215,859,364.16 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 183,559,150.30 233,352,990.18 56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 57 －－－－ －－－－ 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 62 3.现金及现金等价物净增加情况： 63 －－－－ －－－－ 现金的期末余额 64 594,244,447.74 138,460,346.51 减：现金的期初余额 65 644,511,608.06 629,291,283.88 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加 68 (50,267,160.32) (490,830,937.37) 法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 本年减少数 年初余额 本年增加数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转回数 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 一、坏账准备合计 15,187,012.19 10,495,856.64 2,847,800.67 2,480,475.50 1,434,579.11 1,910,789.91 1,434,5 其中:应收账款 12,262,960.82 7,981,114.28 1,434,579.11 1,910,789.91 1,434,5 其他应收款 2,924,051.37 2,514,742.36 2,847,800.67 2,480,475.50 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 4,144,158.97 3,831,060.67 65,746.26 12,467.07 1,604,254.67 1,557,078.33 1,604,2 其中:库存商品 3,599,048.01 3,285,949.71 53,279.19 1,604,254.67 1,557,078.33 1,604,2 原材料 545,110.96 545,110.96 12,467.07 12,467.07 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 26,214,079.79 16,633,184.05 1,852,717.02 1,852,717.02 1,852,7 其中:房屋、建筑物 17,876,849.40 12,351,443.40 1,852,717.02 1,852,717.02 1,852,7 机器设备 8,337,230.39 4,281,740.65 六、无形资产减值准备 5,500,000.00 5,500,000.00 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 51,045,250.95 36,460,101.36 2,913,546.93 2,492,942.57 4,891,550.80 5,320,585.26 4,891,5 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 公开发行证券公司信息披露编报规则第9号 净资产收益率和每股收益的计算 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 2004年净资产收益率 2004年每股收益 2003年净资产收 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加 1主营业务利润 10.39% 10.55% 0.42 0.42 12.82% 1 2营业利润 4.26% 4.33% 0.17 0.17 7.61% 9 3净利润 2.80% 2.84% 0.11 0.11 5.44% 6 4扣除非经营性损益后的净利润 3.22% 3.27% 0.13 0.13 5.45% 6 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华