西部创业(000557)银广夏Ａ2001年年度报告

广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 广夏（银川）实业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重 要 提 示 公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 上海上会会计师事务所有限责任公司为本公司出具了保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 目 录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计资料和业务资料摘要 第三章 股东变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第五章 公司治理结构股东大会简介 第六章 股东大会简介 第七章 董事局报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 1 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称 中文名称：广夏（银川）实业股份有限公司 英文名称：ＧＵＡＮＧＸＩＡ（ＹＩＮＣＨＵＡＮ） ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．， ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：蔡中华 三、公司董事局秘书及授权代表：禹万明 联系地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 １５ 号路东 电话：０９５１－５０５４９８４ 传真：０９５１—５０５４５１８ 电子信箱：ｇｕａｎｇｘｉａ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｙｃ．ｎｘ．ｃｎ 四、公司注册地址及办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 １５ 号路东 邮政编码：７５０００２ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｕａｎｇｘｉａ．ｃｏｍ 公司电子信箱：guangxia@public.yc.nx.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》和《证券时报》。 深圳证券交易所上市公司指定披露的网址为： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市高新技术产业开发区 １５ 号路东公 司总部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：银广夏 Ａ 股票代码：０００５５７ 七、其他有关资料： （一）公司首次地点：宁夏银川市 公司首次注册日期：１９９４ 年 ２ 月 １８ 日 （二）企业法人营业执照注册号： ６４００００１２０１９２７ （三）税务登记号码：６４０１０２６２４９００８０－８ （四）公司尚未流通股票的托管机构名称： 深圳证券登记有限公司 （五）公司聘请的会计师事务所名称及办公地址： 上海上会会计师事务所 上海市四川北路 １３１８ 号福海商业中心九楼 2 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）２００１ 年度业务数据（单位：人民币元） 利润总额： －５２１，２９９，７１８．５１ 净利润： －３９４，４４１，４１３．３９ 扣除非经常性损益的净利润： －１９５，３４３，１３９．４９ 主营业务利润： ２６，９１３，６６０．９８ 其他业务利润： １５６，８８３．０６ 营业利润： －３３４，２８５，０６８．５４ 投资收益： －２６，４６０，５７６．１１ 补贴收入： ９，１２５，８００．００ 营业外收支净额： －１６９，６７９，８７３．８６ 经营活动产生的现金流量净额： １３４，６８２，８３０．６２ 现金及现金等价物净增加额： －２６５，６７４，１２８．４０ 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 （１） 加：补贴收入 ９，１２５，８００．００ （２） 减：固定资产处理净损失 ９７４，８０６．６１ （３） 预计资产执行损失 ７３，４００，０００．００ （４） 承担连带责任的预计损失 ８，８００，０００．００ （５） 预计的资产被拍卖损失 ６６，４１５，９８１．５０ （６） 其他营业外收支净损失 １，７５０，７５３．９７ （７） 合并抵销债权计提的坏账准备 ３１，５２１，２００．７５ （８） 多交增值税 ５，０００，０００．００ （９） 调整被投资单位权益损失 ２０，３６１，３３１．０７ 合 计 － １９９，０９８，２７３．９０ （二）近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 度 主营业务收入 １４５，２０９，０１１．９０ １３０，２６１，２２７．０８ ３８３，５７９，９４６．１１ 净利润 －３９４，４４１，４１３．３９ －１３５，８２３，８１０．３３ １２７，７８６，６００．８５ 总资产 １，３９０，５６０，０８３．２６ １，４２９，５９７，８３１．２３ ２，１９１，８２８，５０６．７１ 3 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 股东权益 －８３８，７２４，９２３．９９ －３４０，３５３，９４８．５３ ９４２，４６０，０４９．３５ （不含少数股东权益） 每股收益（摊薄） －０．７８ －０．２７ ０．５１ 每股收益（加权） －０．７８ －０．２７ ０．５６ 扣除非经常性损益后 的每股收益 －０．３９ ０．０４ ０．４７ 每股净资产（摊薄） －１．６６ －０．６７ ３．７３ 调整后的每股净资产 －２．１４ －１．２８ ３．４２ 每股经营活动产生的 现金流量净额 ０．２７ －０．０２ 净资产收益率（％，摊薄） － － １３．５６ 注：因本年度合并会计报表范围发生变化，２００１ 年度主营业务收入和总资产数作 了相应调整。 （三）报告期内公司股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损 合 计 期初数 ５０５，２６１，３８０ ２１６，３６４，４１２．４４ ２，７７５，０５９．４２ １，２７５７４５．２６ －９０９，０４２，７２４．３５ －１５５，７１２，０７６．０４ －３４，３５３，９４８．５３ 本期增加 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３４７，３３５．５８ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３４７，３３５．５８ 本期减少 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ３９４，４４１，４１３．３９ １０４，２７６，８９７．６５ ４９８，７１８，３１１．０４ 期末数 ５０５，２６１，３８０ ２１６，７１１，７４８．０２ ２，７７５，０５９．４２ １，２７５，７４５．２６ －１，３０３，４８４，１３７．７４ －２５９，９８８，９７３．６９ －８３８，７２４，９２３．９９ 变动原因 股权投资准备 报告期亏损 ＊ ＊主要为：公司采用权益法核算的子公司，发生亏损长期股权投资已减计至零时， 该公司未确认的亏损额。公司已追溯调整 2000 年年末数。 4 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 它 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １２８，６２２，３６０ １２８，６２２，３６０ 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 １２８，６２２，３６０ １２８，６２２，３６０ 境外法人持有股份 其它 ２、募集法人股份 ９５，６０１，６１４ ９５，６０１，６１４ ３、内部职工股 ２１７，９３２ ２１７，９３２ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２２４，４４１，９０６ ２２４，４４１，９０６ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２８０，８１９，４７４ ２８０，８１９，４７４ ２、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ２８０，８１９，４７４ ２８０，８１９，４７４ 三、股份总数 ５０５，２６１，３８０ ５０５，２６１，３８０ 注：报告期内无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售 股份、一般法人配售股份。 （二）股票发行与上市情况 １、截止报告期末的前三年历次股票发行情况（数量单位：股） 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易量 配股 １９９９．９．８－２４ ９．６０ ３２，４２７，３９３ １９９９．９．２７ ３２，４２７，３９３ 公积金转增 ２０００．４．１９ ２５２，６３０，６９０ ２０００．４．２１ １４０，２７８，１６１ ２、报告期内股份及结构变动情况 报告期内未实施资本公积金转增股本或配股。 ３、公司现存的内部职工股全部为原董事、监事及高级管理人员持股，全 部按规定冻结，情况如下： 发行日期：１９９３．１２．６－１２．２５ 发行数量：１４５，８００ 股 现存数量：２１７，９３２ 股 发行价格每股 ３．９８ 元 5 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 托管机构：深圳证券登记有限公司 托管日期：１９９４．６．１７ 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：９１，０４７ 人，其中，内部职工股股东数量为 ７ 人。 （二）公司前十大股东的持股情况：（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，数量单位： 股） 股 东 名 称 持 股 数 量 持股比例（ ％ ） 股份类别 １、深圳市广夏文化实业有限公司 ６３，７９２，９４４ １２．６３ 法人股 ２、宁夏伊斯兰国际信托投资公司 ４０，３０８，７３０ ８．１８ 法人股 ３、深圳兴庆电子公司 ３４，３７８，３８２ ６．８０ 法人股 ４、广东京中投资管理有限公司 ２３，９００，０００ ４．７３ 法人股 ５、银川培鑫投资有限责任公司 ２１，６９４，００９ ４．２９ 法人股 ６、宁夏计算机技术研究所 １４，２８８，９４２ ２．８３ 法人股 ７、上海荣福室内装潢有限公司 １１，０００，０００ ２．１８ 法人股 ８、北京中经开物业管理有限公司 ５，２７１，１００ １．０４ 公众股 ９、宁夏源惠投资管理有限责任公司 ４，５２７，７９６ ０．８９ 法人股 １０、梁春香 ２，４０８，５７２ ０．４８ 公众股 ※ 前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术研究所的全资子公司。 ※ 公司持股 ５％以上的法人股东所持股份质押冻结情况： 股东名称 质押冻结股数 备 注 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 １６，３５６，９４１ 司法冻结 深圳兴庆电子公司 １９，５７２，３５４ 质押冻结 深圳市广夏文化实业有限公司 ２，４３７，２２５ 柜台冻结 宁夏计算机技术研究所 １４，２８８，９４２ 司法冻结 （三）持股 １０％以上的法人股东情况介绍 股东名称 持股比例 法定代表人 经营范围 深圳市广夏文化实业有限公司 １２．６３％ 张吉生 投资、广告 （四）报告期内大股东变更情况 报告期内，公司股东广东京中投资管理有限公司通过拍卖减持 １５，７７７，１０３ 股。 6 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况 （截止 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日，数量单位：股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止日期 年 初 年 末 年度内股份增 持股数 持股数 变动量（＋－） 蔡中华 男 ５２ 董事局主席 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 赵银生 男 ４０ 董事局副主席 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 陈 璞 女 ３３ 董事局副主席 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 兰智慧 男 ３７ 董事 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 金爱军 男 ３６ 董事、总裁 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 刘运康 男 ３１ 董事 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 宫著铭 男 ５６ 独立董事 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 高远洋 男 ３８ 独立董事 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 凌纯鸣 男 ５７ 监事会主席 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 吕 平 女 ４９ 监事 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ ０ 宣金花 女 ５５ 监事 ２００２．３－２００３．４ ３３，０６８ ０ ３３，０６８ 梁胜权 男 ３２ 监事 ２００２．３－２００３．４ ０ ０ ０ 禹万明 男 ４０ 董事局秘书 ２００１．９－２００３．４ ０ ０ ０ 陈学晖 男 ３８ 财务总监 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ ０ 袁志陕 男 ３７ 总裁助理 ２００２．２－２００３．４ ０ ０ ０ 冯家海 男 ２９ 总会计师 ２００２．４－２００３．４ ０ ０ ０ 合 计 ３３，０６８ ０ ３３，０６８ 二、董事、监事在股东单位任职情况 董事局主席蔡中华不在股东单位任职； 董事局副主席赵银生在股东单位宁夏计算机技术研究所任总经理； 董事局副主席陈璞在股东单位深圳市广夏文化实业有限公司任总经理助理； 董事兰智慧、金爱军不在股东单位任职； 董事刘运康在股东单位广东京中投资管理有限公司任总经理助理； 监事会主席凌纯鸣不在股东单位任职； 监事吕平在股东单位宁夏计算机技术研究所任党委书记； 监事宣金花在股东单位深圳市广夏文化实业有限公司任总经理； 监事梁胜权不在股东单位任职。 7 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 三、董事、监事及高级管理人员的报酬情况 报告期内，原董事、监事及高级管理人员的年度报酬在 １６０，０００ 元－２４０，０００ 元 以内有 ４ 人；在 １６０，０００ 元－１２０，０００ 元有 ７ 人。报告期内，董事、监事报酬未支付。 张吉生、杨汝臣、钟乃雄、赵银生、宣金花、樊振戈、李水平、杜乃文、刘运康、 李伟、吕平未在公司领取报酬。 现任董事、监事除董事局主席在公司领取月薪 ５，０００ 元外，其他董事、监事不 在公司领取报酬，只发放会议津贴每次 １ ，５００ 元～３，０００ 元。高级管理人员中，总 裁月薪 ４，６００ 元，其他人员月薪为 ３，６５６ 元。 四、董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内及期后，张吉生、杨汝臣、魏德元、钟乃雄、孔祥平、樊振戈、李伟、 宣金花、刘奇光、吴安琪辞去董事职务；李有强、丁功民被免去董事职务；杜裕、 杜乃文、刘运康、李水平辞去监事职务。李有强被免去总裁职务，丁功民被免去董 事局秘书、财务总监、总会计师职务。孔祥平辞去常务副总裁、董事局发展委员会 主任职务，吴安琪、王育才、刘奇光、丁金银、姜忠莲、李允贵辞去副总裁职务， 周民川辞去总工程师职务，陈学晖辞去总会计师职务，袁志陕辞去总裁助理职务。 聘任陈学晖为董事局财务总监，聘任袁志陕为副总裁，聘任冯家海为总会计师。 五、聘任公司总裁、董事局秘书情况 至上述截止日，聘任金爱军先生为公司总裁，禹万明先生为董事局秘书。 六、公司员工情况 报告期末，公司在册员工 ２０１５ 人。按岗位划分：生产人员 １３８７，技术人员 ２９７ 人，财务人员 ９８ 人，行政人员 １６７ 人，退休职工人员 ６６ 人；按学历划分：中专以 下 １３７９ 人，大专学历 ３８３ 人，大学本科 ２４１ 人，研究生以上 １２ 人。 8 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 根据法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较为健全的组织机构。公司按 照有关法律、法规和公司章程的规定，制订了《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》，尚未制订《股东大会议事规则》、《独立董事制度》等内部控制制度。 公司治理情况主要体现在以下几个方面： （一）关于股东和股东大会 公司尽力保证全体股东享有法律、法规和公司章程规定的各项权利，特别是中 小股东能够平等地参与公司的决策，保证其能充分行使权利。公司严格按照《上市 公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并聘请有证券法律业务资格 的律师出具法律意见书。报告期内，公司未发生关联交易事项。 （二）关于控股股东和公司的关系 公司实际上没有控股股东，张吉生先生曾任第一大股东（持股１２．６３％）深圳市 广夏文化实业有限公司董事长，但已于２００２年３月１２日辞去本公司董事局主席职务。 公司与第一大股东实现了“五分开”。公司董事局、监事会能够按照公司章程独立 运作。 （三）关于董事和董事局 公司现任董事和独立董事全部具备合法的任职资格，并按照公司章程的规定履 行职责。 （四）关于监事和监事会 公司监事任职资格符合法律、法规和公司章程的规定，并按照公司章程的规定 履行职责。公司的职工监事暂缺。 （五）关于绩效评价和激励约束制度 公司根据发展情况逐步建立有效的绩效评价和激励约束制度。 （六）关于利益相关者 公司将按照公司章程的规定进行规范运作，切实维护债权人、员工和客户的合 法利益；同时公司与利益相关者密切合作，努力使公司尽早走出困境。 （七）关于信息披露和透明度 公司力求按照法律、法规和《上市规则》等有关规定进行信息披露，但由于用 人失察和内控机制不健全等原因，仍发生了由于天津广夏（集团）有限公司谎报巨 额利润导致本公司披露重大失实信息的事件的发生。此后，公司严格按照有关规定， 力求及时、准确、完整地进行披露，保证所有股东平等地得到信息。 9 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 二、独立董事履行职责情况 至本报告披露日，公司已聘任两名独立董事，独立董事已参与公司重大决策。 公司将按照公司章程和有关规定，尽快建立独立董事制度，保证独立董事能够充分 行使职权，切实保证广大中小投资者的利益。 三、公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 （一）业务方面：公司具有独立的业务体系、决策体系和自主经营能力，公司 与第一大股东不存在任何同业竞争关系。 （二）资产方面：完全分开。 （三）人员方面：公司制定了独立完整的管理规章制度，设立了专门机构负责 劳动人事及工资管理工作；公司现任董事局主席、公司总裁、副总裁、财务负责人 均属专职，且均在公司领薪。 （四）机构方面：公司按照《公司法》的规定设立了相应的组织机构，股东大 会是公司的权力机构，董事会是公司的决策执行机构，公司实行董事会领导下的总 经理负责制。同时公司设立了完全独立的职能部门。 （五）财务方面：公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了完整独立的 会计核算体系以及独立的财务管理制度。 10 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第六章 股东大会简介 公司报告期内共召开了一次股东大会和一次临时股东大会，情况如下： 一、２０００ 年度股东大会 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日公司董事局公告召开 ２０００ 年度股东大会。２０００ 年 ３ 月 １８ 日 ２０００ 年度股东大会在宁夏银川市虹桥大酒店召开，出席大会股东及股东代表 ３３ 人， 持有和代表的股数为 ２３０，０８５，１４７ 股；占公司股份总数的 ４５．５４％，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，北京嘉源律师事务所对本次大会进行了见证。大会审 议通过的报告、方案、议案如下： １、 大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权审议通过了《２０００ 年度 董事局工作报告》； ２、 大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权审议通过了《２０００ 年监 事会工作报告》； ３、 大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《２０００ 年 度财务决算和 ２００１ 年度财务预算的报告》； ４、 大会以 ２２４，７３９，８４４ 股同意、５，３４５，３０３ 股反对、０ 股弃权，审议通过了 《２０００ 年度利润分配及分红方案》； ５、大会以 ２１８，７４１，１８２ 股同意、１１，３４３，９６５ 股反对、０ 股弃权，审议通过了 《2000 年度资本公积金转增股本方案》。 ６、大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 票反对、０ 票弃权，审议通过了《关于聘请 ２００１ 年度公司法律顾问的议案》； ７、大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 票反对、０ 票弃权，审议通过了《关于聘请 ２００１ 年度公司财务顾问的议案》； ８、大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 票反对、０ 票弃权，审议通过了《关于修改 公司章程的议案》。 １０、大会以 ２３０，０８５，１４７ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《为芜湖广 夏生物技术股份有限公司提供担保的议案》。 １１、大会以 ２２９，１４５，６３７ 股同意、０ 股反对、９３９，５１０ 股弃权，审议通过了《前 次募集资金使用情况说明》。 １２、大会以 ２２３，０７５，４８５ 股同意、７，００９，６６２ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《２００１ 年度配股募集资金投向及项目可行性的议案》。 13、大会审议通过了 2001 年度配股方案。 １４．大会以 ２２３，０７５，４８５ 股同意、７，００９，６６２ 股反对、０ 股弃权，审议通过了 11 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 《投资设立广夏进出口贸易有限公司、建立广夏大商贸体系》的议案。 本次股东大会决议及法律意见书刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日《中国证券报》和《证 券时报》上。 二、２００２ 年第一次临时股东大会 根据董事会的决议，公司 ２００２ 年临时股东大会于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在宁夏银 川市召开。出席会议的股东及股东代理人共 １０ 人，持有和代表股数 １７７，８２１，８９４ 股，占公司总股本的 ３５％，符合《公司法》及公司章程的有关规定，本次股东大会 合法有效。北京隆安律师事务所对本次大会进行了见证。 大会审议通过的议案如下： １、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于修改 公司章程的议案》： 鉴于公司情况变化及中国证监会、深圳证券交易所颁布了新的规定，根据《上 市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对公司章程 作部分修改。 （1）关于在本公司建立独立董事制度 2001 年 8 月，中国证监会发布了《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》，对上市公司建立独立董事制度作了比较具体的规定。 现依据上述规定，在本公司《章程》第五章“董事局”第一节“董事”后增加第二 节“独立董事”共 15 条，《章程》原章节及条目编号作相应调整。增加的第二节内 容如下： 第二节 独立董事 第一百一十七条 公司设独立董事制度，独立董事是指不在公司担任除董事外 的其他职务，并与公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的 董事。 第一百一十八条 董事局组成人员中独立董事的人数应按照有关规定聘任，其 中至少包括一名会计专业人士（会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格 的人士）。本章第一节的内容适用于独立董事，本节另有规定的除外。 第一百一十九条 独立董事应当具备下列基本条件： （一）根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格； （二）具备本章程第一百三十一条规定的独立性； （三）具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则； （四）具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必须的工作经验； 12 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 （五）本章程规定的其他条件。 第一百二十条 独立董事必须具有独立性，下列人员不得担任独立董事： （一）在公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系（直系 亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、 兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）； （二）直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公司前十名股东中 的自然人股东及其直系亲属； （三）在直接或间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东单位或者在公司 前五名股东单位任职的人员及其直系亲属； （四）最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员； （五）为公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员； （六）本章程规定的其他人员； （七）中国证监会认定的其他人员。 第一百二十一条 公司董事局、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份百 分之一以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。 第一百二十二条 独立董事的提名人在提名前应当征得被提名人的同意。提名 人应当充分了解被提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职等情况， 并对其担任独立董事的资格和独立性发表意见，被提名人应当就其本人与公司之间 不存在任何影响其独立客观判断的关系发表公开声明。 在选举独立董事的股东大会召开前，公司董事局应当按照规定公布上述内容。 第一百二十三条 在选举独立董事的股东大会召开前，公司应将所有被提名人 的有关材料同时报送中国证监会、公司所在地中国证监会派出机构及深圳证券交易 所。董事局对被提名人的有关情况有异议的，应同时报送董事局的书面意见。 对中国证监会持有异议的被提名人，可作为公司董事候选人，但不作为独立董 事候选人。在召开股东大会选举独立董事时，董事局应对独立董事候选人是否被中 国证监会提出异议的情况进行说明。 第一百二十四条 独立董事每届任期与其他董事相同，任期届满，连选可以连 任，但是连任时间不得超过六年。 第一百二十五条 独立董事连续三次未亲自出席董事局会议的，由董事局提请 股东大会予以撤换。除出现上述《公司法》及本章规定的不得担任董事或独立董事 的情形，独立董事任期届满前不得无故被免职。 提前免职的，公司应将免职独立董事作为特别披露事项予以披露，被免职的独 立董事认为公司的免职理由不当的，可以作出公开声明。 13 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第一百二十六条 独立董事在任期届满前可以提出辞职。独立董事辞职应向董 事局提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司股东和债权 人注意的情况进行说明。 如因独立董事辞职导致公司董事局中独立董事所占的比例低于有关规定限定的 最低人数时，该独立董事的辞职报告应当在下任独立董事填补其缺额后生效。 第一百二十七条 独立董事除应当具有《公司法》和其他相关法律、法规赋予 董事的职权外，还具有以下特别职权： （一）公司与关联人达成的总额高于三百万元或高于公司最近经审计净资产值 的百分之五的关联交易应由独立董事认可后，提交董事局讨论。独立董事作出判断 前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据； （二）向董事局提议聘任或解聘会计师事务所； （三）向董事局提请召开临时股东大会； （四）提议召开董事局会议； （五）独立聘请外部审计机构或咨询机构； （六）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。 独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。如上述提 议未被采纳或上述职权不能正常行使，公司应将有关情况予以披露。 第一百二十八条 独立董事除履行前条所述职权外，还对以下事项向董事局或 股东大会发表独立意见： （一） 提名、任免董事； （二） 聘任或解聘高级管理人员； （三） 公司董事、高级管理人员的薪酬； （四） 公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高于 三百万元或高于公司最近经审计净资产值的百分之五的借款或其他资金往来，以及 公司是否采取有效措施回收欠款； （五） 独立董事认为可能损害中小股东权益的事项； （六） 公司章程规定的其他事项。 独立董事应当就上述事项发表以下几类意见之一：同意；保留意见及理由；反 对意见及其理由；无法发表意见及其障碍。 如有关事项属于需要披露的事项，公司应当将独立董事的意见予以公告，独立 董事出现意见分歧无法达成一致时，董事局应将各独立董事的意见分别披露。 第一百二十九条 为保证独立董事有效行使职权，公司应当为独立董事提供必 要的条件。 14 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 （一） 公司应当保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。凡须经董事局决 策的事项，公司必须按法定的时间提前通知独立董事并同时提供足够的资料，独立 董事认为资料不充分的，可以要求补充。当二名或二名以上独立董事认为资料不充 分或论证不明确时，可联名书面向董事局提出延期召开董事局会议或延期审议该事 项，董事局应予以采纳。 （二） 公司应当提供独立董事履行职责所必需的工作条件。董事局秘书应积极 为独立董事履行职责提供协助；独立董事发表的独立意见、提案及书面说明应当公 告的，董事局秘书应及时到深圳证券交易所办理公告事宜。 （三） 独立董事行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或 隐瞒，不得干预其独立行使职权。 （四） 独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由公司承 担。 （五） 公司应当给予独立董事适当的津贴。津贴的标准应当由董事局制订预案， 股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。 除上述津贴外，独立董事不应从该公司及其主要股东或有利害关系的机构和人 员取得额外的、未予披露的其他利益。 第一百三十条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应 当按照相关法律、法规、规范性文件及本章程的要求，认真履行职责，维护公司整 体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事应当独立履行职责， 不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响。 公司可以建立必要的独立董事责任保险制度，以降 第一百三十一条 低独立董事正常履行职责可能引致的风险。 （2）关于董事局组成人数 根据公司主要股东意见及公司经营管理需要，对董事局组成人数作一定调整。 原 文 为 ：第一百一十八条 董事局董事组成人数采用单数制，由 １３ 名董事组成， 设董事局主席 １ 人，董事局副主席 ３ 人。 现修改为：第一百三十二条 董事局董事组成人数采用单数制，由 9 名董事组 成，设董事局主席 1 人，董事局副主席 2 人。 （3）关于临时股东大会的召开 由于董事局组成人数的变更，《章程》中有关临时股东大会的召开条件之一作 相应调整： 原 文 为 ：第四十四条 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起两个月以内 召开临时股东大会： 15 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 （一） 董事人数少于 ９ 人时； 现 修 改 为 ：第四十四条 有下列情形之一的，公司在事实发生之日起两个月以 内召开临时股东大会： （一）董事人数少于 ５ 人时； （4）其他 本次修改后，原章程条款由十二章二百一十九条增至十二章二百三十四条。 ２、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于更换 董事的议案》： 分别同意张吉生、杨汝臣、魏德元、钟乃雄、孔祥平、樊振戈、李伟、宣金花、 刘奇光、吴安琪董事的辞职申请，免去其董事职务；分别选举蔡中华、兰智慧、金 爱军、陈璞、刘运康为董事。 ３、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于更换 监事的议案》：分别同意杜裕、杜乃文、刘运康、李水平监事的辞职申请，免去其 监事职务；分别选举宣金花、梁胜权、凌纯鸣为监事。 ４、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于选举 独立董事的议案》：分别选举宫著铭、高远洋为独立董事。 ５、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于调整 董事、监事报酬政策的议案》： 公司不再为董事、监事发放固定报酬，每次董事局会议期间发放一定数额的津 贴。实际发放的津贴数额将在每年年度报告中披露。 ６、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于撤销 李有强、丁功民董事职务的议案》： 同意撤销李有强、丁功民董事职务。 ７、大会以 １７７，８２１，８９４ 股同意、０ 股反对、０ 股弃权，审议通过了《关于授权 董事局进行资产和债务重组的议案》： 为便于重组工作的顺利高效进行，根据公司章程和有关法规的规定，在 2002 年 12 月 31 日前，对公司资产处置、债务清偿等下列重组事宜，由公司股东大会授权 董事局以简单多数决定或由董事局书面授权的其它机构决定。中国证监会《关于上 市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》及《深圳证券交易所股票上市 规则》规定需要召开股东大会的事项，依照规定办理。 （1）30,000 万元（人民币，下同）以内的债务清偿以及为清偿债务而重新借 贷的相同数额的新债务以及担保行为。 （2）为清偿公司旧有债务而处置的净资产值单项不超过 15,000 万元的资产处 16 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 置。 （3）净资产值单项不超过 10,000 万元的资产转移。 （4）单项 5,000 万元以内的一般借贷和担保。 本次临时股东大会决议及法律意见书刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》 和《证券时报》上。 17 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第七章 董事局报告 一、公司经营情况 （一）公司所处行业及在本行业中的地位 公司属生物制品类上市公司，主要从事优势特色资源开发和生态农业产业化和 天然植物精华萃取加工。报告期内，安徽芜湖 １５００ 立升×３ 超临界二氧化碳萃取生 产线建成投产，芜湖 ３５００ 立升×３ 和宁夏银川 １５００ 立升×３ 超临界二氧化碳萃取生 产线基本安装就位。目前，公司拥有亚洲最大的超临界二氧化碳萃取能力，生产能 力过剩。公司正在积极开拓市场，寻求合作。 （二）公司主要业务的经营情况 １、报告期内主要业务的经营情况 公司主营业务包括生态农业、生物原料、生物制药、文化项目投资等。报告期 内主要业务的经营情况为： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 玻璃制品制造销售 １１３，７７６，５８２．３３ ９３，９４６，０８５．６９ ８３，４３７，５８６．１７ ７１，４１２，５１８．８１ ３０，３３８，９９６．１６ ２２，５３３，５６６．８８ 房产销售 １６，１２６，５１９．２２ ２８，７４６，８７８．８１ １３，７３９，２９９．２１ ２２，８４８，８９３．６６ ２，３８７，２２０．０１ ５，８９７，９８５．１５ 葡萄酒制造销售 ６，７９７，２９３．５９ ０ ９，４６９，７６８．６２ ０ －２，６７２，４７５．０３ ０ 软盘销售 ２，４２８，７１３．５２ ３０２，５９４．３３ ２，３８３，７０９．７８ ３０６，８４７．８４ ４５，００３．７３ －４，２５３．５１ 卵磷脂制造加工 １，８８２，２４５．４６ ２，２２７，９９９．４９ ３，９７８，５８９．９９ ６，２６３，７６３．８８ －２，０９６，３４４．５３ －４，０３５，７６４．３９ 活性炭销售 １，５４０，７９０．７６ １，７５５，６９２．７ １，４６６，６６９．３２ １，８７４，７２３．９９ ７４，１２１．４４ －１１９，０３１．２９ 纯净水销售 １，３９４，４１４．０４ ３，００５，８１８．５１ ８２４，４０９．３８ １，８９５，３９９．１８ ５７０，００４．６６ １，１１０，４１９．３３ 商品批发 ８７０，８８８．６３ ２７６，１５７．５５ ７２０，７９８．７７ １７５，７７０．９５ １５０，０８９．８６ １００，３８６．６ 农产品销售 ３９１，５６４．３５ ０ ２９２，１９８．４９ ０ ９９，３６５．８６ ０ 合计 １４５，２０９，０１１．９０ １３０，２６１，２２７．０８ １１６，３１３，０２９．７３ １０４，７７７，９１８．３１ ２８，８９５，９８２．１６ ２５，４８３，３０８．７７ ２、占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的经营业务介绍 报告期内，医用玻璃制品、房地产的销售是公司的主要利润来源的业务。主要 生产销售医用各类型玻璃制品和建造销售商品住房等，报告期内公司医用玻璃、房 地产共实现销售收入 １２，９９０ 万元。 （三）经营中出现的问题与困难及解决办法 由于天津广夏公司财务造假的影响，公司目前面临严重的信用危机，多数银行 已停止贷款，多家银行采取了扣收资金、停止支付、保全资产、诉讼等措施，公司 18 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 的资金紧张，下属公司运作艰难，部分下属企业停产。公司目前正在积极争取政府、 银行的支持，积极进行资产和债务重组，全力以赴恢复生产经营。 公司已经建立了营销机构，加强国际国内市场开拓。 二、公司财务状况 （一）公司财务状况分析 指标名称 2001年 2000年 增减变动原因 总资产（万元） 139,056 142,960 亏损、偿还债务 长期负债（万元） 15,126 31,112 转入流动负债 股东权益（万元） -83,872 -34,035 经营亏损 主营业务利润（万元） 2,691 2,319 销售增加 净利润（万元） -39,444 -13,582 经营亏损 （二）上海上会会计师事务所对公司 ２００１ 年度财务报告进行了审计，并出具了 保留意见的审计报告。针对审计报告中所涉及的事项，董事局现作如下说明： 1、截止审计报告日，公司面临巨额到期债务和债权人要求付款的法律诉讼；巨 额资产已被债权人设置抵押、保全或在执行程序中；缺乏应有的流动资金满足日常 经营活动的需要；因此公司生产经营受到严重影响，如不进行必要而有效的重组， 公司的持续经营能力存在重大的不确定性； 2、公司控股子公司天津广夏(集团)有限公司(合并报表单位)1998 年度及其以前 年度的会计记录和 2000 年度及其以前年度的银行对账单均已全部灭失，为保证 2001 年度会计报表的可比性和合并报表范围的完整性，公司根据外部原始记录编制了 2000 年度和 2001 年度比较利润表，有关成本及费用在不同会计年度的划分缺乏足够 的原始凭证，2000 年度和 2001 年度比较利润表仅供报表阅读者参考。 除上述内容外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，需要特别说明的是： 1、2001 年 4 月，天津广夏(集团)有限公司收到非关联企业转来的(由 3 家证券公 司营业部支付的)款项累计金额 1.5 亿元(天津广夏作为善意的收款人)，本期已将该笔 负债列为无主流动负债，截止审计报告日会计师事务所无法取得证据获知具体付款 人，该笔负债将在未来对公司财务状况产生重大影响； 2、截止审计报告日，会计师事务所认为其无法证实公司 100%控股的境外子公 19 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 司广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司是否存在，也无法取得其会计资料，公司 本期无法对广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司会计报表进行合并。 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司是公司的全资子公司，公司正在抓紧进 行理顺产权关系的工作。 3、截止审计报告日，会计师事务所对下述企业的债权或投资余额计提了全额减 值准备： 企业名称 关联方的认定 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 存在控制关系的关联方 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 存在控制关系的关联方 深圳广夏光盘制造有限公司 存在控制关系的关联方 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 不存在控制关系的关联方 广夏海韵文化发展有限公司 可能存在关联关系的关联方 北京广夏海韵广告有限公司 可能存在关联关系的关联方 上海广夏文化发展有限公司 可能存在关联关系的关联方 青岛广夏商贸有限公司 可能存在关联关系的关联方 四川广夏实业有限责任公司 可能存在关联关系的关联方 除四川广夏实业有限责任公司外，上述企业均公司存在投资或控股关系，公司 正在抓紧进行理顺产权关系的工作。 三、公司投资情况 报告期内，公司没有进行新的项目投资。 报告期内，宁夏广夏制药厂已基本完成土建主体工程，但由于造假事件的影响， 该工程目前处于停建状态。 中药材种植基地已由法院判决由宁夏伊斯兰国际信托投资公司处置，用于公司 债务清偿。 酿酒葡萄种植基地生产基本正常，２００１ 年收获葡萄 ３，２３６．３ 吨，为社会代加工 葡萄 １，１９９．３６ 吨，酿制贺兰山牌优质干红干白葡萄酒 ３０００ 吨。公司自主开发的 “西 部阳光”等枸杞饮料等系列产品市场开拓情况良好。 芜湖广夏生物技术股份有限公司项目中的 １５００ 立升×３ 超临界二氧化碳萃取生 产线已经建成投产，３５００ 立升×３ 超临界二氧化碳萃取生产线开始安装。 广夏（银川）超临界萃取有限公司项目 １５００ 立升×３ 超临界二氧化碳萃取生产 线已基本完成安装，由于缺乏资金，尚未进行调试。 公司拟与宁夏电视台合资电视传媒机构的计划没有实施。 20 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 四、宏观政策的变化对公司经营成果的影响 公司从事的治理沙漠的生态农业建设正越来越多地受到国家的重视与支持。虽 然由于突发事件的影响公司各项经营都受损害，但相信未来公司所从事的生态农业 的经营仍将得到肯定与支持，会获得应有的发展。 五、２００２ 年度经营计划 ２００２ 年工作的主要目标是：调动一切积极因素，全面启动生产经营，搞好三个 整合（资产债务整合、产业整合、人力资源整合），用全新的理念重新打造银广夏。 （一）结合实际，面对现实，做好资产债务的整合 根据公司债务总量大、构成复杂以及公司资产变现能力差的特点，与债权人充 分沟通，取得债权人的理解、信任和支持。通过采取减免、转贷、偿贷、借新还旧 等方式，降低财务费用，化解债务危机，同时，也切实保障债权人的合理利益，重 树企业信誉。 （二）面对广夏的实际，结合国家的产业政策，实施产业整合 １、对于不能正常运行的企业，采取关停并转的措施，下决心彻底清理。 ２、理顺产权关系。 ３、确立广夏产业的闪光点，确立产业优势，培养企业的核心竞争力。 在清理和理顺的基础上对余下产业进行清理排队，确立广夏的产业闪光点。对 有市场前景的萃取产业、“西部阳光”饮料、“贺兰山”干红、干白葡萄酒，进一 步对市场进行调研、分析，争取在年内能确立广夏的主导产品，并给予支持和扶持， 使之成为广夏的支撑点。 ４、招贤纳士，强化销售，拓宽市场渠道，２００２ 年要打开现有产品的市场突破 口，增强市场的占有率。 （三）深化三项制度改革，冲破旧有的人事劳动工资观念，做好人力资源整合。 １、建立健全用制度管人的机制，要解决总部及下属单位的规范管理问题，总 部必须结合广夏目前的实际，制定和完善相应的制度，解决好人的管理问题。 ２、 建立公开、公平、公正的用人原则，坚决实行人员“能进能出”、职务“能 上能下”、“能高能低”的方针。 ３、在位要受控，上岗要竞争，届满要轮换，创造一种公开、公平、公正的用 人原则。 （四）通过以上三个整合，２００２ 年实现全面扭亏 全面启动生产，对能够维持经营的企业，我们要扶持他们把经营做得更好；有 条件恢复经营的企业，我们要逐步启动生产；创造条件能够启动生产的企业，要想 21 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 方设法启动。力争 ２００２ 年实现全面扭亏。 六、董事局日常工作情况 （一）报告期内公司董事局召开时间、重要决议及信息披露情况 １、公司第三届董事局第三次会议 公司第三届董事局第三次会议于 ２００１ 年 ２ 月 １０ 日—１２ 日在中国宁夏银川市西 部花园召开，应到董事 １３ 人，实到董事 １３ 人，代表董事 １３ 人。会议由董事局主席 张吉生先生主持，审议通过了如下议案： （１）２０００ 年度董事局工作报告； （２）２０００ 年度总裁经营工作报告； （３）２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年财务预算报告； （４）２０００ 年度利润分配及分红方案； 根据中天勤会计师事务所审计的公司财务报告，公司 ２０００ 年实现净利润 ４１７，６４６，４３１．０７ 元，提取 １０％资本公积金和 １０％法定公益金后，所余 ３３４，１１７，１４４．８５ 元为可分红资金，加上 １９９９ 年度未分配利润共计 ４８０，６６２，３２４．２３ 元，为 ２０００ 年度 可供股东分配的利润。根据公司发展的需要，２０００ 年度不进行送股，每 １０ 股派发 现金 ３ 元（含税）。 （５）２０００ 年度资本公积金转增股本议案； ２０００ 年度不进行资本公积金转增股本。 （６）２００１ 年度利润分配政策的议案； （７）２０００ 年年度报告及年报摘要； （８）聘请 ２００１ 年度公司法律顾问议案； （９）聘请 ２００１ 年度公司财务顾问的议案； （１０）修改公司章程的议案； （１１）向芜湖广夏生物技术股份有限公司提供担保的议案； （１２）投资设立广夏进出口贸易有限公司、建立广夏大商贸体系； （１３）对公司关停并转企业处理的议案； （１４）前次募集资金使用情况说明； （１５）２００１ 年度配股募集资金投向及项目可行性的议案； （１６）２００１ 年度配股方案； （１７）召开 ２０００ 年度股东大会的议案。 以上 １、３ 至 ５、８ 至 １２、１４ 至 １６ 项报告、方案和议案，需提请 ２０００ 年 度股东大会审议通过。 22 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ２、公司第三届董事局第三次临时会议 公司第三届董事局第三次临时会议于 ２００１ 年 ６ 月 １４ 日在宁夏银川市召开，会 议应到董事 13 人，实到董事 9 人，代表董事 13 人，部分监事和高层管理人员列席 了会议。会议由董事局主席张吉生先生主持，审议通过了如下议案： （1）关于聘任李允贵先生为公司副总裁的议案； （2）关于《加强公司信息披露与管理暂行规定》的议案； （3）关于《加强公司财务管理若干规定》的议案 （4）关于受让武汉世贸股权的议案； （5）于确定 2001 年度配股主承销商的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ６ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ３、公司第三届董事局第四次临时会议 公司第三届董事局第四次临时会议于 ２００１ 年 ８ 月 ３～４ 日在宁夏银川市公园街 ８ 号本公司会议室召开，应到董事 １３ 人，实到董事 １２ 人，代表董事 １２ 人。会议紧 急决定成立核查组赴天津对天津广夏（集团）有限公司谎报巨额利润的情况进行调 查。会议未形成决议，亦未发布公告。 ４、公司第三届董事局第五次临时会议 公司第三届董事局第五次临时会议于 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日在宁夏银川市召开，会 议应到董事 １３ 人，实到董事 ９ 人，代表董事 １０ 人。会议由董事局主席张吉生先生 主持，审议通过了以下议案： （１）关于李有强免职的议案； 决定免去李有强公司董事局副主席、总裁职务，免除其在本公司及下属企业的 一切兼职，并建议撤销其董事职务并报下届股东大会审议通过。 （２）２００１ 年中期利润分配及资本公积金转增方案； ２００１ 年中期公司税后利润为－１９，５３３，５９８．９５ 元。２００１ 年中期不进行利润分配， 亦不进行资本公积金转增。 （３）关于二○○一年中期财务报告编制说明的议案； 同意按照该议案中提出的原则和范围编制 ２００１ 年中期报告。 （４）关于审议 ２００１ 年中期报告的议案； 会议审议通过了 ２００１ 年中期报告正文及摘要。 23 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １ 日《中国证券报》和《证券时报》。 5、公司第三届董事局第六次临时会议 公司第三届董事局第六次临时会议于 ２００１ 年 ９ 月 ９ 日在宁夏银川市召开。会议 由董事局张吉生主席主持，应到董事 １１ 人，实到董事 ９ 人，代表董事 １１ 人。会议 审议通过如下决议： （１）选举魏德元先生担任公司董事局副主席。 （２）聘任魏德元先生为公司总裁。 （３）免去魏德元先生董事局秘书处主任职务。 （４）免去丁功民财务总监、董事局秘书、总会计师及其在下属公司担任的一 切职务，并建议提请下一届股东大会免去其董事职务。 （５）聘任禹万明先生为公司董事局秘书兼秘书处主任。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １１ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ６、公司第三届董事局第七次临时会议 公司第三届董事局第七次临时会议于 2001 年 12 月 13 日在宁夏银川市召开，会 议应到董事 11 人，实到董事 9 人，代表董事 11 人。会议由董事局主席张吉生先生 主持，审议通过了以下议案： 会议审议通过了《关于聘任总会计师的议案》，决定聘任陈学晖先生为公司总 会计师。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 １７ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ７、公司第三届董事局第八次临时会议 公司第三届董事局第八次临时会议于 2002 年 2 月 5 日下午在宁夏银川市召开， 会议应到董事 11 人，实到董事 8 人，代表董事 11 人。会议由董事局主席张吉生先 生主持，审议通过如下决议： （１）修改公司章程的议案； （２）关于更换董事的议案； ⅰ．董事局认为：２００２年２月５日深圳市广夏文化实业有限公司、宁夏伊斯兰国际 信托投资公司、深圳兴庆电子公司与中联实业股份有限公司签定的《股份转让合同》 和《股份托管协议》是有利于上市公司的整体利益的，本届董事局基于对整体股东 负责的精神，表示予以支持。 ⅱ．张吉生、杨汝臣、魏德元、钟乃雄、孔祥平、樊振戈、李伟、宣金花、刘奇 24 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 光、吴安琪董事提出辞去董事职务。该等董事辞职的生效时间为：本公司临时股东 大会选举通过新的董事候选人当选为本公司董事。 ⅲ．本届董事局提议下列人选提名为董事候选人： 蔡中华、兰智慧、金爱军、陈璞、刘运康。 （３）关于更换监事的议案； ⅰ．杜裕、杜乃文、刘运康、李水平监事提出辞去监事职务。该等监事辞职的生 效时间为：本公司临时股东大会选举通过新的监事候选人当选为本公司监事。 ⅱ．本届董事局提议下列人选提名为监事候选人： 宣金花、梁胜权、凌纯鸣。 （４）关于提名独立董事候选人的议案 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 及公司《章程》的规定，并经被提名人书面同意，同意提名宫著铭、高远洋先生为 公司独立董事候选人； （５）关于授权董事局进行资产和债务重组的议案； 公司股东向董事局提交了《关于授权董事局进行资产和债务重组的议案》： 为便于重组工作的顺利高效进行，根据公司章程和有关法规的规定，在 2002 年 12 月 31 日前，对公司资产处置、债务清偿等下列重组事宜，由公司股东大会授权 董事局以简单多数决定或由董事局书面授权的其它机构决定。中国证监会《关于上 市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》及《深圳证券交易所股票上市 规则》规定需要召开股东大会的事项，依照规定办理。 ⅰ.30,000 万元（人民币，下同）以内的债务清偿以及为清偿债务而重新借贷的 相同数额的新债务以及担保行为。 ⅱ.为清偿公司旧有债务而处置的净资产值单项不超过 15,000 万元的资产处置。 ⅲ.净资产值单项不超过 10,000 万元的资产转移。 ⅳ.单项 5,000 万元以内的一般借贷和担保。 本次会议同意本议案提交 2002 年第一次临时股东大会审议。 （6）关于调整董事、监事报酬政策的议案; 中联实业股份有限公司向董事局提交了《关于调整董事、监事报酬政策的议案》： 公司不再为董事、监事发放固定报酬，每次董事局会议期间发放一定数额的津 贴。实际发放的津贴数额将在每年年度报告中披露。 本次会议同意本议案提交 ２００２ 年第一次临时股东大会审议。 （７）关于聘任公司副总裁、总裁助理的议案，同意聘任金爱军先生为公司常务 副总裁、袁志陕先生为公司总裁助理。 25 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 （８）《关于召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》； 以上第一至六项议案需提请 ２００２ 年第一次临时股东大会审议通过。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ８、公司第三届董事局第九次临时会议 公司第三届董事局第九次临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日在宁夏银川市以通讯形式 召开。会议应参加到董事 １１ 人，实参加董事 ７ 人，代表董事 ７ 人。会议形成决议如 下： 聘任北京隆安律师事务为公司法律顾问。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ９、公司第三届董事局第十次临时会议 公司第三届董事局第十次临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在宁夏银川市公园街 ８ 号召开。会议应到董事 ８ 人，实到董事 ８ 人，代表董事 ８ 人。会议形成决议如下： 选举蔡中华先生为董事局主席，选举赵银生先生、陈璞女士为董事局副主席。 同意魏德元先生辞去总裁职务。 经董事局主席提名，决定聘任金爱军先生为公司总裁。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １０、公司第四届董事局第一次会议 公司第四届董事局第一次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日以传真形式召开。会议应参加 董事 ８ 人，实参加董事 ８ 人，代表董事 ８ 人。 会议审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》： 鉴于中天勤会计师事务所已被吊销执业资格，现改聘上海上会会计师事务所进 行公司的会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。 此决议需提交下次股东大会追认。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 （二）董事局对股东大会决议的执行情况 １、关于利润分配及分红方案的实施情况 报告期内，未进行利润分配。根据 ２０００ 年度股东大会的决议，公司董事局于 ２００１ 年 ４ 月 ２８ 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于 ２０００ 年度分红派 息实施公告，即以 ２０００ 年末总股本 ５０５，２６１，３８０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派 26 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 发现金红利 ３ 元（含税）。股权登记日为 ５ 月 １４ 日，除息日为 ５ 月 １５ 日，红利到 帐日为 ５ 月 １６ 日。公司向全体公众股股东派发的红利已如期完成，部分法人股东的 部分股利尚未分配完成。 ２、关于配股方案的实施情况 报告期内，未进行配股。根据 ２０００ 年度股东大会的决议，公司董事局于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登公告，拟实施 ２００１ 年配股方 案。由于天津广夏（集团）有限公司谎报巨额利润导致本公司披露重大失实信息的 事件的发生，公司被中国证监会立案稽查，公司配股计划未实施。 七、利润利配和资本公积金转增股本预案 根据公司现阶段的实际，经董事局会议研究决定，２００１ 年不进行利润分配，不 进行资本公积金转增股本。 八、报告期内，公司信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》，没有 变化。 27 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第八章 监事会报告 一、报告期内，公司监事会召开会议的情况 报告期内，监事会共召开三次会议。 （一）第三届监事会第三次会议 第三届监事会第三次会议 ２００１ 年 ２ 月 １１ 日下午在宁夏银川市西部花园召开， 会议应到监事 ５ 人，实到监事 ５ 人。会议形成了如下决议： １、审议通过了《２０００ 年度监事会工作报告》。 ２、会议审议通过了公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日《中国证券报》和《证券时报》。 （二）第三届监事会第四次临时会议 公司第三届监事会第五次临时会议于 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日在宁夏银川市召开，应 到监事 ５ 人，实到监事 ４ 人，代表监事 ５ 人。会议形成决议如下： １、同意 ２００１ 年中期报告内容； ２、本公司目前还在接受中国证券监督管理委员会的立案调查，建议公司董事局 应特别提请投资者注意投资风险。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １ 日《中国证券报》和《证券时报》。 （三）第三届监事会第五次临时会议 公司第三届监事会第五次临时会议于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日在宁夏银川市公园街 ８ 号召开。会议应到监事 ４ 人，实到监事 ４ 人，代表监事 ４ 人。会议形成决议如下： 选举凌纯鸣先生为监事会主席。 本次会议决议公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日《中国证券报》和《证券时报》。 二、就公司依法运作情况，检查公司财务情况、收购、出售资产交易价格是否 合理、关联交易的独立意见。 公司监事会认为，由于天津广夏（集团）有限公司谎报巨额利润导致本公司披 露重大失实信息的事件的发生，公司被中国证监会立案稽查，公司应加强完善内部 控制机制，加强依法运作。针对上海上会会计师事务所出具的保留意见的审计报告， 公司监事会原则同意董事局的说明，并认为公司应严格规范运作，切实做好信息披 露工作。 报告期内，公司未发生关联交易。 28 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 三、报告期内，监事会成员列席了历次董事会、股东大会和重要的总裁办公会 议。公司监事会认为，公司董事局和经营班子能够正视存在的问题，积极配合中国 证监会的稽查工作，坚持工作，为公司重组做好了准备。同时，监事认为，公司应 严格依法规范运作，切实做好信息披露工作。 29 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第九章 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 １、中国工商银行宁夏分行西城支行诉本公司，请求判令本公司偿还在该行的贷 款本金 １ 亿元。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ２、中国工商银行宁夏分行新市区支行诉本公司控股子公司广夏（银川）天然物 产有限公司及本公司，请求判令广夏（银川）天然物产有限公司偿还该公司在该行 的贷款本金 ４，５１６ 万元、本公司承担连带责任。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ３、中信实业银行诉本公司，请求判令本公司偿还本公司在该行的贷款本金金额 ９，９００ 万元。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ４、宁夏伊斯兰国际信托投资公司诉本公司案，涉及金额 ９，７６０ 万元，为由该公 司全额担保、将于 ２００２ 年 ４ 月 ６ 日到期的三年期本公司企业债券本息。原告请求法 院判决本公司及广夏（银川）天然物产有限公司继续履行和完善原签订的担保和反 担保协议。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ５、宁夏高级法院、北京市第二中级法院、银川市中级法院分别依法作出诉前保 全的《民事裁定书》，查封、冻结本公司持有银川广夏昊都酒业有限公司等 ８ 家公 司股权 １２，３１４ 万股，广夏（银川）天然物产有限公司的土地使用权、水利工程设施、 固沙工程设施等，天津广夏（集团）有限公司的部分财产（限额人民币 ９，９００ 万元）， 及宁都创业投资有限公司 １，０００ 万元资本金。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ６、中国工商银行总行营业部诉本公司，请求判令本公司偿还在该行的贷款本金 ２ 亿元人民币及利息 ３３３．９６ 万元。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ７、中国工商银行芜湖市分行分六案诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限 公司，请求判令该公司返还借款本金共计 １５，００２ 万元人民币，并请求判令本公司承 担连带责任。芜湖市中级法院对该公司的财产采取了等额保全措施。上述借款中， 截止今年底到期的借款为 ２，９３５ 万元，其余 １２，０６７ 万元均未到期。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ８、本公司所属全资子公司天津广夏（集团）有限公司收到芜湖市中级人民法院 30 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 《应诉通知书》，中国工商银行芜湖市分行分四案诉天津广夏（集团）有限公司， 请求判令该公司代位偿还芜湖广夏生物技术股份有限公司借款本息共计 ８，２４９ 万 元，并将芜湖广夏生物技术股份有限公司作为第三人。芜湖市中级法院对第三人的 财产采取了等额保全措施。 本次诉讼公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日《中国证券报》和《证券时报》。 ９、中国银行芜湖市分行分三案诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公 司，请求判令该公司返还借款本金共计 ６，７００ 万元人民币（其中 ３，７３８ 万元 ２００１ 年末到期），并请求判令本公司承担连带责任。 本次诉讼公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １０、中国工商银行芜湖市分行诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公司， 请求判令该公司返还借款本金 １，４５３ 万元人民币，并请求判令本公司承担连带责任。 本次诉讼公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １１、上海浦东发展银行芜湖分行诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公 司，请求判令该公司返还借款本金 １，０００ 万元人民币，并请求判令本公司承担连带 责任。 本次诉讼公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １２、交通银行芜湖分行诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公司，请求 判令该公司返还借款本金 ４２３ 万元人民币及利息 ７．８ 万元，并请求判令本公司承担 连带责任。 本次诉讼公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １３、本公司股东宁夏伊斯兰国际信托投资公司为本公司 １９９９ 年 ４ 月发行的三年 期 ８，０００ 万元企业债券提供担保，本公司控股 ８０％的广夏（银川）天然物产有限公 司以其相应价值的土地使用权等为该担保提供反担保。宁夏银川市中级人民法院判 令广夏（银川）天然物产有限公司用于反担保的抵押物由宁夏伊斯兰国际信托投资 公司依法处置，案 件受理费 ４９．８ 万元由本公司及天然物产公司共同承担。所述资产 处置尚未进行。 本次诉讼判决公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １４、北京市第二中级人民法院判令本公司偿还中信实业银行借款本金 ９，９００ 万 元，本公司全资子公司天津广夏（集团）有限公司承担连带清偿责任，案件受理费 及诉前财产保全费 １００ 万元由本公司及天津广夏负担。 本次诉讼判决公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １５、安徽芜湖市中级人民法院分别判令本公司控股公司芜湖广夏生物技术股份 有限公司偿还中国工商银行芜湖市分行借款本金 １６，４５５ 万元；判令偿还中国银行芜 31 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 湖市分行借款本金 １，５００ 万元及利息、本金 ５，２００ 万元；判令偿还上海浦东发展银 行芜湖支行贷款 １，０００ 万元及利息；判令偿还交通银行芜湖分行借款本金 ４２３ 万元 及利息。判令本公司对上述债务承担连带清偿责任。案件受理费等由芜湖广夏及本 公司共同承担。 本次诉讼判决公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １６、宁夏高级人民法院判令本公司偿还中国工商银行银川市西城支行借款本金 １０，２００ 万元及利息 １３９．８ 万元，本公司控股子公司广夏（银川）贺兰山葡萄酿酒有 限公司承担部分连带清偿责任，案件受理费及诉前财产保全费 １０４ 万元由本公司负 担。 本次诉讼判决公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日《中国证券报》和《证券时报》。 １７、宁夏高级人民法院判令本公司控股子公司广夏（银川）天然物产有限公司 偿还中国工商银行银川市新市区支行借款本金 ４，５１６ 万元及利息 ８４ 万元。判令本公 司对上述借款本金及利息承担连带清偿责任。 本次诉讼判决公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日《中国证券报》和《证券时报》。 二、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收、合并事项。 三、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项，无重大担保及委托他人进行现金资产管理等事项。 四、报告期内，公司或持股５％以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺事项。 五、公司第四届董事局第一次会议于２００２年４月３日做出决议，鉴于中天勤会计 师事务所已被吊销执业资格，改聘上海上会会计师事务所进行公司的会计报表审计、 净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。报告期内，公司尚未支付会 计师事务所报酬。公司应付上海上会会计师事务所的报酬将在２００２ 年支付。有关改 聘会计师事务所的公告刊登于２００２年４月６日《中国证券报》和《证券时报》。 六、报告期内，公司因天津广夏（集团）有限公司谎报巨额利润导致本公司披 露重大失实信息的事件被中国证监会于 ２００１ 年 ８ 月 ５ 日立案稽查。目前，稽查已经 结束，中国证监会将在履行告知和听证程序后下达处罚决定。 公司因在 ２００１ 年中期报告披露工作中没有按照规定刊登 ２００１ 年中期预亏的公 告，２００１ 年 ９ 月 ３ 日受到深圳证券交易所公开谴责。 32 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 七、报告期内，公司原董事魏德元因在信息披露方面存在重大违规事实，受到 深圳证券交易所公开谴责并被公开认定不适合担任上市公司董事职务。 本公司原董事李有强、丁功民因涉嫌提供虚假财会报告罪，于 2001 年 9 月 5 日 被刑事拘留。有关刊登于 ２００１ 年 ９ 月 １１ 日《中国证券报》和《证券时报》。 八、重组、转让事项 １、本公司董事局 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日收到本公司四家法人股东深圳市广夏文化 实业有限公司、宁夏伊斯兰国际信托投资公司、深圳市兴庆电子公司、宁夏计算机 技术研究所与深圳市发特实业有限公司签订的《股份转让及托管意向书》，有关公 告分别刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ２０ 日和 ２９ 日的《中国证券报》和《证券时报》。后深 发特公司董事会认为：目前介入银广夏重组的时机过于仓促，条件不够成熟，发特 公司董事会研究决定从即日起退出银广夏重组，请求中止与本公司四股东签订的有 关协议。上述四股东与深圳市发特实业有限公司签订了《关于中止〈股份转让协议〉、 〈委托管理协议〉的协议》，同意中止《股份转让协议》、《委托管理协议》；停 止执行与乙方重组有关的各种决定。有关公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日的《中国证 券报》和《证券时报》。 ２、本公司董事局收到本公司三家法人股东深圳市广夏文化实业有限公司、宁夏 伊斯兰国际信托投资公司、深圳市兴庆电子公司与中联实业股份有限公司签订的《股 份转让合同》及《股份托管协议》，决定三股东将其分别持有的本公司法人股部分 股份即深圳市广夏文化实业有限公司持有的 ２，９９０ 万股、宁夏伊斯兰国际信托投资 公司持有的 ３，２００ 万股、深圳兴庆电子公司持有的 １，４００ 万股，三公司总计 ７，５９０ 万股（占银广夏总股本的 １５．０２％）以协议方式转让给受让方，受让方将成为本公司 第一大股东。转让的价格根据银广夏 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的经审计的每股净资产确定。 上述股份过户前委托中联公司管理。有关公告刊登于 ２００２ 年 ２ 月 ７ 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 33 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第十章 财务报告 一、审计意见 公司 ２００１ 年财务报告经上海上会会计师事务所中国注册会计师张国文、耿磊审 计，出具保留意见的审计报告上会师报字（２００２）第 ４２０ 号： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度利润 及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 经审计，我们发现： 1、贵公司本期会计报表仍按持续经营假设编制，但 是截止审计报告日贵公司面 临巨额到期债务和债权人要求付款的法律诉讼；巨额资产已被债权人设置抵押、保 全或在执行程序中；缺乏应有的流动资金满足日常经营活动的需要，因此贵公司生 产经营受到严重影响，我们认为贵公司的持续经营能力存在重大的不确定性； 2、贵公司控股子公司天津广夏(集团)有限公司(合并报表单位)1998 年度及其以 前年度的会计记录和 2000 年度及其以前年度的银行对账单均已全部灭失，为保证 2001 年度会计报表的可比性和合并报表范围的完整性，公司根据外部原始记录重新 编制了 2000 年度和 2001 年度比较利润表，我们认为有关成本及费用在不同会计年 度的划分缺乏足够的原始凭证，1999 年度和 2000 年度利润表无法确认。 我们认为，除上述内容外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务 状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 此外，我们需要特别说明的是： 1、2001 年 4 月，天津广夏(集团)有限公司收到非关联企业转来的(由 3 家证券公 司营业部支付的)款项累计金额 1.5 亿元(天津广夏作为善意的收款人)，本期已将该笔 负债列为无主流动负债，截止审计报告日我们无法取得证据获知具体付款人，该笔 负债将在未来对贵公司财务状况产生重大影响； 2、截止审计报告日，贵公司无法取得 100%控股的境外子公司广夏(罗马尼亚) 国际实业进出口有限公司的工商登记法律文件和会计资料，贵公司未对广夏(罗马尼 亚)国际实业进出口有限公司会计报表进行合并，因此： (1)贵公司无法确认广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司对其控股子公司武 34 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 汉世界贸易大厦有限公司(持股 51%，已经我们审计)和武汉广夏枸杞开发有限公司 (持股 51%，已经我们审计)的合并报表； (2)贵公司合并报表中仅确认对天津广夏(集团)有限公司 75%的股权而将广夏(罗 马尼亚)国际实业进出口有限公司列为少数股东； 但是我们实施了对武汉世界贸易大厦有限公司和武汉广夏枸杞开发有限公司的 审计，基于实质重于形式的会计原则，我们认为贵公司与广夏(罗马尼亚)国际实业进 出口有限公司可能存在关联关系。 3、截止审计报告日，贵公司无法取得下述企业的会计资料或经中国注册会计师 对其近期财务状况出具的审计报告，因此对下述企业的债权或投资余额计提了全额 减值准备： 企业名称 关联方的认定 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 存在控制关系的关联方 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 存在控制关系的关联方 深圳广夏光盘制造有限公司 存在控制关系的关联方 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 不存在控制关系的关联方 广夏海韵文化发展有限公司 可能存在关联关系的关联方 北京广夏海韵广告有限公司 可能存在关联关系的关联方 上海广夏文化发展有限公司 可能存在关联关系的关联方 青岛广夏商贸有限公司 可能存在关联关系的关联方 四川广夏实业有限责任公司 可能存在关联关系的关联方 二、会计报表 35 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 资 产 负 债 表 会股地年 ０１ 表 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：元 资产 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 １ １ １３，７９３，２５８．０９ ９３８，１１６．７７ ２７９，４６７，３８６．４９ ４７，８１６，１５２．１５ 短期投资 ２ － － － － 应收票据 ２ ３ ５６８，１３８．００ － ２，１７６，４２４．００ － 应收股利 ４ － － － － 应收利息 ５ － － － － 应收账款 ３ ６ ５３，９５９，２６４．１１ ８８，３８２．７３ ８９，８６５，９８６．２１ ３１，７１３，６９６．０２ 其他应收款 ４ ７ ７４，３５９，２９７．７７ １４７，１２６，６９６．４０ ７７，２１８，７９４．５６ ２４３，２３１，３６７．９１ 预付账款 ５ ８ ４３，４７３，７６０．０２ ２，１１７，５５５．７８ ２８，５９７，９９３．７８ ３，４２９，７１１．０５ 应收补贴款 ９ － － － － 存货 ６ １０ １００，６９４，８０９．２５ ２，７９１，８３８．６２ １０５，７４６，８０４．５４ ８，６１９，６３７．７５ 待摊费用 ７ １１ ３２９，６５０．１０ － ２５１，９６７．９１ － 一年内到期的长期债权投资 ２１ － － － － 其他流动资产 ２４ － － － － 流动资产合计 ３０ ２８７，１７８，１７７．３４ １５３，０６２，５９０．３０ ５８３，３２５，３５７．４９ ３３４，８１０，５６４．８８ 长期投资： 长期股权投资 ８ ３１ ７７，８４０，５７６．５０ １６１，６３５，１２７．１５ ７６，４２８，００２．６１ １８２，１７２，２６４．０４ 长期债权投资 ３２ － － － － 长期投资合计 ３３ ７７，８４０，５７６．５０ １６１，６３５，１２７．１５ ７６，４２８，００２．６１ １８２，１７２，２６４．０４ 其中：合并价差（贷差以“－”号表示，合并报表填列） ３４ － － － － 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表示，合并报表填列） ３５ － － － － 固定资产： 固定资产原值 ９ ３９ ５３０，３１６，３７７．４１ ９４，８００，８５８．３８ ３９０，１０７，２３８．４１ ９１，９９０，１２５．６３ 减：累计折旧 ９ ４０ １４４，６５８，９７９．５６ ６２，６６６，６１２．７４ １１１，５４７，９５７．９２ ５６，７４７，３６１．１７ 固定资产净值 ４１ ３８５，６５７，３９７．８５ ３２，１３４，２４５．６４ ２７８，５５９，２８０．４９ ３５，２４２，７６４．４６ 减：固定资产减值准备 ９（２） ４２ ６９，５９３，８０４．９４ １６，４９１，６５４．０２ ６９，５９３，８０４．９４ １６，４９１，６５４．０２ 固定资产净额 ４３ ３１６，０６３，５９２．９１ １５，６４２，５９１．６２ ２０８，９６５，４７５．５５ １８，７５１，１１０．４４ 工程物资 １０ ４４ １３９，５０４．９９ － １８１，４４８．６８ － 在建工程 １１ ４５ ４５２，２５５，３０６．２１ － ２９０，９９５，６８１．７８ － 固定资产清理 ４６ － － － － 固定资产合计 ５０ ７６８，４５８，４０４．１１ １５，６４２，５９１．６２ ５００，１４２，６０６．０１ １８，７５１，１１０．４４ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ５１ １７，１８６，２４１．２６ － １６，４３０，９４２．９４ － 长期待摊费用 １３ ５２ ２３９，８９６，６８４．０５ １６７，４３９，７５８．０１ ２５３，２７０，９２２．１８ １７４，９７０，８２９．９７ 其他长期资产 ５３ － － － － 无形资产及其他资产合计 ５４ ２５７，０８２，９２５．３１ １６７，４３９，７５８．０１ ２６９，７０１，８６５．１２ １７４，９７０，８２９．９７ 资产总计 ６０ １，３９０，５６０，０８３．２６ ４９７，７８０，０６７．０８ １，４２９，５９７，８３１．２３ ７１０，７０４，７６９．３３ 36 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 资 产 负 债 表 （续） 会股地年 ０１ 表 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：元 负债及股东权益 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 １４ ６１ ９６２，６０２，０５２．６３ ４７４，７８０，２２７．３９ ６３８，９８２，１８９．１１ １７４，４９０，２２７．３９ 应付票据 １５ ６２ ５，２８０，０００．００ － ９，７８４，０００．００ － 应付账款 １６ ６３ １６５，８９８，６１９．２９ ２４，９０１，７８９．４７ ９８，３７３，８４９．３６ ２３，８７４，３３０．８７ 预收账款 １７ ６４ １５，９２９，１７２．１６ １，８５０，２９６．３５ ７，８２３，１１６．６３ １，７２２，０６８．８３ 应付工资 １８ ６５ ８９７，２５９．３５ － － － 应付福利费 ６６ ６，７８４，０７２．４１ １，６１６，９８８．８３ ５，０５４，６１８．５２ ９１０，１２２．２３ 应付股利 １９ ６７ ３０，７３４，７３３．９６ ３０，７３４，７３３．９６ １５１，５７８，４１４．００ １５１，５７８，４１４．００ 应交税金 ２０ ６８ １７，１１３，３７３．６６ １６，０３８，８２７．９２ ５，９１９，８８６．５０ －２１，５２０．１２ 其他应交款 ２１ ６９ ２９１，０４８．８２ １０５．００ １５６，０１２．３３ － 其他应付款 ２２ ７０ ３５４，１２２，５３５．７６ ２５２，３９３，３３３．０７ １４８，７２６，９０４．７４ ２０８，１６３，９８７．１０ 预提费用 ２３ ７１ ５７，６８４，９４２．６６ ２１，３６７，１３２．３４ １８，０９３，３９７．３６ ４，７６１，８９８．７６ 预计负债 ２４ ７２ ２８２，４８６，５１０．４５ １６０，４５９，２４７．０５ ９０，４７２，２３０．０９ ６，１２１，６７３．４２ 一年内到期的长期负债 ２５ ７８ １６７，９９２，３３６．００ ９２，３７３，３３６．００ ２５４，６５６，２５０．００ ２３６，５８１，２５０．００ 其他流动负债 ７９ － － － － 流动负债合计 ８０ ２，０６７，８１６，６５７．１５ １，０７６，５１６，０１７．３８ １，４２９，６２０，８６８．６４ ８０８，１８２，４５２．４８ 长期负债： 长期借款 ２６ ８１ １４８，２６２，１９１．２３ － ２２３，９６１，４３３．００ － 应付债券 ２７ ８２ － － ８７，１６４，１８９．３４ ８７，１６４，１８９．３４ 长期应付款 ８３ － － － － 专项应付款 ２８ ８４ ３，０００，０００．００ － － － 其他长期负债 ８５ － － － － 长期负债合计 ８７ １５１，２６２，１９１．２３ － ３１１，１２５，６２２．３４ ８７，１６４，１８９．３４ 递延税款： ８８ 递延税款贷项 ８９ － － － － 负债合计 ９０ ２，２１９，０７８，８４８．３８ １，０７６，５１６，０１７．３８ １，７４０，７４６，４９０．９８ ８９５，３４６，６４１．８２ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ １０，２０６，１５８．８７ － ２９，２０５，２８８．７８ － 股东权益： 股本 ２９ ９２ ５０５，２６１，３８０．００ ５０５，２６１，３８０．００ ５０５，２６１，３８０．００ ５０５，２６１，３８０．００ 资本公积 ３０ ９３ ２１６，７１１，７４８．０２ ２１６，７１１，７４８．０２ ２１６，３６４，４１２．４４ ２１６，３６４，４１２．４４ 盈余公积 ３１ ９４ ２，７７５，０５９．４２ １，７４９，１６０．９１ ２，７７５，０５９．４２ １，７４９，１６０．９１ 其中：法定公益金 ３１ ９５ １，２７５，７４５．２６ ７６３，１７０．８３ １，２７５，７４５．２６ ７６３，１７０．８３ 减：未确认投资损失（合并报表填列） ９６ ２５９，９８８，９７３．６９ － １５５，７１２，０７６．０４ － 未分配利润 ３２ ９７ －１，３０３，４８４，１３７．７４ －１，３０２，４５８，２３９．２３ －９０９，０４２，７２４．３５ －９０８，０１６，８２５．８４ 外币报表折算差额（合并报表填列） ９８ － 股东权益合计 ９９ －８３８，７２４，９２３．９９ －５７８，７３５，９５０．３０ －３４０，３５３，９４８．５３ －１８４，６４１，８７２．４９ 负债和股东权益总计 １００ １，３９０，５６０，０８３．２６ ４９７，７８０，０６７．０８ １，４２９，５９７，８３１．２３ ７１０，７０４，７６９．３３ 37 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 ２００１ 年度 金额单位：元 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 合并上期数 母公司上期数 一、主营业务收入 ３３ １ １４５，２０９，０１１．９０ ２，４２８，７１３．５２ １３０，２６１，２２７．０８ ３０２，５９４．３３ 减：主营业务成本 ３３ ２ １１６，３１３，０２９．７３ ２，３８３，７０９．７８ １０４，７７７，９１８．３１ ３０６，８４７．８４ 主营业务税金及附加 ３４ ３ １，９８２，３２１．１９ ３，８５０．００ ２，２９０，４２０．８８ ４，８８６．００ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ ２６，９１３，６６０．９８ ４１，１５３．７４ ２３，１９２，８８７．８９ －９，１３９．５１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ３５ ５ １５６，８８３．０６ － －１１１，７４２．９０ － 减：营业费用 ６ ６，６７４，０３９．７４ ２８９，８１１．１１ ６，８４４，４２４．３４ ９０，９８１．０２ 管理费用 ７ ２７３，３９２，０２９．０６ １２０，２９９，０４２．１７ １９２，３７４，０５４．７９ ９３，８５４，７４８．６５ 财务费用 ３６ ８ ８１，２８９，５４３．７８ ４０，３１６，１５９．８２ ４７，６９１，３６０．５８ ２２，５９７，５９１．０５ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ －３３４，２８５，０６８．５４ －１６０，８６３，８５９．３６ －２２３，８２８，６９４．７２ －１１６，５５２，４６０．２３ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） ３７ １１ －２６，４６０，５７６．１１ －８１，４０８，９５１．１２ １，２３９，２９３．４８ －１８，７８２，０６４．１５ 补贴收入 ３８ １２ ９，１２５，８００．００ － ３，５６９，５００．００ － 营业外收入 ３９ １３ ５，９１３，７９１．１０ ２２７，８２０．３０ ２９３，５６９．１５ １７９，３３５．７８ 减：营业外支出 ４０ １４ １７５，５９３，６６４．９６ １５２，３９６，４２３．２１ ５３，５６２，１８２．９２ ６６８，６２１．７３ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １５ －５２１，２９９，７１８．５１ －３９４，４４１，４１３．３９ －２７２，２８８，５１５．０１ －１３５，８２３，８１０．３３ 减：所得税 １６ ２，０７７，７６８．５０ － ６，８０３，３１３．２７ － 少数股东损益（合并报表填列） １７ －２４，６５９，１７５．９７ －７，７６８，４２６．５６ 加：未确认投资损失（合并报表填列） １８ １０４，２７６，８９７．６５ １３５，４９９，５９１．３９ 五、净利润（亏损总额以“－”号填列） ２０ －３９４，４４１，４１３．３９ －３９４，４４１，４１３．３９ －１３５，８２３，８１０．３３ －１３５，８２３，８１０．３３ 加：年初未分配利润 ２１ －９０９，０４２，７２４．３５ －９０８，０１６，８２５．８４ －６２１，４６７，６７６．４６ －６２０，６１４，６０１．５１ 其他转入 ２２ － － － － 六、可供分配的利润 ２５ －１，３０３，４８４，１３７．７４ －１，３０２，４５８，２３９．２３ －７５７，２９１，４８６．７９ －７５６，４３８，４１１．８４ 减：提取法定盈余公积 ２６ － － ８６，４１１．７８ － 提取法定公益金 ２７ － － ８６，４１１．７８ － 提取职工奖励及福利基金 ２８ － － － － 七、可供股东分配的利润 ３５ －１，３０３，４８４，１３７．７４ －１，３０２，４５８，２３９．２３ －７５７，４６４，３１０．３５ －７５６，４３８，４１１．８４ 减：应付优先股股利 ３６ － － － － 提取任意盈余公积 ３７ － － － － 应付普通股股利 ３８ － － １５１，５７８，４１４．００ １５１，５７８，４１４．００ 转作股本的普通股股利 ３９ － － － － 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３２ ４０ －１，３０３，４８４，１３７．７４ －１，３０２，４５８，２３９．２３ －９０９，０４２，７２４．３５ －９０８，０１６，８２５．８４ 38 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 现 金 流 量 表 会股地年 ０３ 表 编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 ２００１ 年度 金额单位：元 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ １５８，８１５，９０５．５８ ３，３０３，２４９．４４ 收到的税费返还 ２ ９，１２５，８００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ １５４，１８５，８２２．６５ １０７，４３７，４５７．１６ 经营活动现金流入小计 ５ ３２２，１２７，５２８．２３ １１０，７４０，７０６．６０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ １１６，３１３，５５０．７１ ４，２８４，９９６．６２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ １４，１９１，５１６．５０ ７，６００，２０２．８８ 支付的各项税费 ８ ２１，９０４，７８９．７０ １，１７３，０２１．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４１ ９ ３５，０３４，８４０．７０ １８，７１９，２８６．８０ 经营活动现金流出小计 １０ １８７，４４４，６９７．６１ ３１，７７７，５０７．４９ 经营活动现金流量净额 １１ １３４，６８２，８３０．６２ ７８，９６３，１９９．１１ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２ ６４０，０００．００ ６４０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １３ ４８６，８５０．００ ４８６，８５０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 １４ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ － 投资活动现金流入小计 １６ １，１２６，８５０．００ １，１２６，８５０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ ２６９，５７４，９４７．０６ ２７３，０３１．６１ 投资所支付的现金 １９ ３０，０００，０００．００ ５０，０４０，０８１．０８ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 投资活动现金流出小计 ２２ ２９９，５７４，９４７．０６ ５０，３１３，１１２．６９ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ －２９８，４４８，０９７．０６ －４９，１８６，２６２．６９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ ５，２００，０００．００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ ５，２００，０００．００ 借款所收到的现金 ２８ ２５６，９９７，２２８．２３ １１５，０００，０００．００ 收到其他与筹资活动有关的现金 ２９ 筹资活动现金流入小计 ３０ ２６２，１９７，２２８．２３ １１５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３１ １８８，８２２，６０６．４８ ５２，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ １７５，２８１，７６１．２１ １３９，６５４，６９２．６９ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 筹资活动现金流出小计 ３６ ３６４，１０４，３６７．６９ １９１，６５４，６９２．６９ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ －１０１，９０７，１３９．４６ －７６，６５４，６９２．６９ 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －１，７２２．５０ －２７９．１１ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ －２６５，６７４，１２８．４０ －４６，８７８，０３５．３８ 39 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 现 金 流 量 表 附注 行 补充资料： 合并本期数 母公司本期数 五 次 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ －３９４，４４１，４１３．３９ －３９４，４４１，４１３．３９ 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） ４４ －２４，６５９，１７５．９７ 减：未确认的投资损失 ４５ １０４，２７６，８９７．６５ 加：计提的资产减值准备 ４６ １１７，５２０，８９３．５６ ７１，８３８，３６３．４２ 固定资产折旧 ４７ ３４，４２２，１７１．７５ ５，９１９，２５１．６７ 无形资产摊销 ４８ ２９８，７４４．５２ 长期待摊费用摊销 ４９ ４０，２０５，９５５．２３ ７，５３１，０７１．９６ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ －７７，６８２．１９ 预提费用的增加（减：减少） ５１ ３９，５９１，５４５．３０ １６，６０５，２３３．５８ 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（ 减： 收益） ５２ ９７４，８０６．６１ ５０，０００．００ 固定资产报废损失 ５３ 财务费用 ５４ ４１，７２１，４０２．９０ ２４，７３４，６６６．３４ 投资损失（减：收益） ５５ ２６，４６０，５７６．１１ ８１，４０８，９５１．１２ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ －３，８５０，９７０．２６ １３，５９１，７９５．５８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ －３８，３６４，１８１．４０ ５６，４８９，６３１．９８ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ ２０７，１４２，７７５．１４ ４０，８９８，０７３．２２ 其他（预计负债的增加） ６０ １９２，０１４，２８０．３６ １５４，３３７，５７３．６３ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ １３４，６８２，８３０．６２ ７８，９６３，１９９．１１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ６６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９ １３，７９３，２５８．０９ ９３８，１１６．７７ 减：现金的期初余额 ７０ ２７９，４６７，３８６．４９ ４７，８１６，１５２．１５ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 现金及现金等价物净增加额 ７３ －２６５，６７４，１２８．４０ －４６，８７８，０３５．３８ 40 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 三、会计报表注释 会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报 表附注中出现的重要公司或企业均以简称列示。 简称 全称 公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司 证监会 中国证券监督管理委员会 中联实业 中联实业股份有限公司 宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所 深文化 深圳市广夏文化实业有限公司 伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 兴庆电子 深圳兴庆电子公司 培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司 京中投资 广东京中投资管理有限公司 广夏房产 宁夏广夏房地产开发有限公司 固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司 湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司 天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司 怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司 华东广夏 华东广夏实业有限公司 宁夏枸杞 宁夏广夏枸杞产业开发有限公司 深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司 广夏制药 宁夏广夏制药厂 超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司 芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司 葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司 天津广夏 天津广夏(集团)有限公司 北京科技 北京银广夏科技发展有限公司 纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司 固原建设 广夏固原开发建设有限责任公司 固原淀粉 广夏固原淀粉有限责任公司 固原化工 宁夏固原广鲁化工有限责任公司 马铃薯 宁夏固原广夏马铃薯产业工程研究开发中心 磁技术 广夏(银川)磁技术有限公司 深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司 深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司 海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司 41 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司 宁夏传媒 宁夏海韵电视传媒有限公司 中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司 文友图书 北京广夏文友图书有限公司 银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司 华南实业 广东华南广夏实业有限公司 葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院 光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司 昊都酒业 银川广夏昊都酒业有限公司 春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司 牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 开发区 银川经济技术开发区投资控股有限公司 鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 新进印刷 银川广夏新进松下日宝高级印刷有限公司 新进计算 银川新进广夏计算机高新技术有限公司 西部电子 西部电子商务股份有限公司 银川广告 广夏(银川)广告有限公司 银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司 商业银行 银川市商业银行股份有限公司 尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司 尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司 软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司 天津新技术 天津市银广夏新技术开发有限公司 宁都创业 宁都创业投资有限公司 海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司 海韵文化 广夏海韵文化发展有限公司 上海广夏 上海广夏文化发展有限公司 四川广夏 四川广夏实业有限责任公司 青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司 罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司 武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司 武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司 旅行社 银川广夏旅行社 第五街 天津市北辰区宜兴埠第五农工商联合公司 鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司 香港中昌 香港中昌国际有限公司 化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司 42 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司 武商发展 武汉商业发展有限公司 冶金建设 宁夏冶金建设有限公司 临河房地产 中国人民解放军北京军区临河房地产管理处 德国诚信 德国诚信贸易公司 香港玉昇 YORK FIT MICRO PRODUCTS LIMITED HK 银川控股 银川市国有资产控股有限公司 香港信达 GOODWILL MAGNETICS LIMITED HK 双街生态 天津双街生态养殖有限公司 中关村 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 禾源文化 天津市禾源文化传播广告有限公司 中信银行 中信实业银行 工行芜湖 中国工商银行芜湖市分行 工行新城 中国工商银行银川市新城支行 工总行营业部 中国工商银行总行营业部 浦发芜湖 上海浦东发展银行芜湖分行 交行芜湖 交通银行芜湖分行 工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行 中行芜湖 中国银行芜湖市分行 工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行 建行西城 中国建设银行银川市西城支行 武汉中院 湖北省武汉市中级人民法院 上会 上海上会会计师事务所有限公司 中天勤 中天勤会计师事务所 一、公司简介 本公司系于 1993 年 8 月 30 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发 [1993]79 号文和 1993 年 11 月 15 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经 贸资二函字第 736 号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股 44,000,000 股；1993 年 11 月 26 日，经证监会证监发审字(1993)103 号文批准向社会公 开发行人民币普通股 30,000,000 股，领取工商 6400001201927 号企业法人营业执照， 营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址宁夏银川市公园街 8 号。公司股票于 1994 年 6 月 17 日在深圳证券交易所上市交易。公司属生物制品行 业，经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、 销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、 43 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补 充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、编制基础、记账基础和计价原则 以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原 则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期 末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关 资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用， 其余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折 合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。 6、外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为 人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇 价折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期 平均市场汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民 币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作 为“外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。 44 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 7、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、 债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投 资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益。 ９、坏账核算方法 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾 期未履行偿债义务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按审批权限规定批 准后，冲销提取的坏账准备。 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据 年末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计 提方法为账龄分析法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 25% 3-4 年 50% 4 年以上 100% 确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转销前) 100% １０、存货核算方法 存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商 品、分期收款发出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和 房地产开发产品。 购入的存货，按买价加运输费、装卸费、保险费、仓储等费用，运输途中的合理损 耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用作为实际成本。 商品流通企业购入的商品，按照进价和按规定应计入商品成本的税金，作为实际成 45 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 本，采购过程中发生的运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用、运输途 中的合理损耗，入库前的挑选整理费等，直接计入当期损益。发出时按加权平均法 计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司 在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让 合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议 确定的金额入账； 从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买 公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确 定的金额入账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。 从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑 物的折旧政策摊销。 对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)计提 跌价准备的依据：按成本与市价孰低法。 11、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各项股权性投资, 不能变现或不准 备随时变现的债券以及其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若 公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大 影响的，按权益法核算。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益 份额之间的差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为 直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取 46 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 长期投资减值准备。 12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收 利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原 已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账 面价值的差额，计提减值准备。 13、固定资产及折旧 固定资产的确认标准为使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的资产。 固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未 确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占 公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值(5%或 10%)制定折旧率，估计使用年限如下： 类别 使用年限 房屋及建筑物 20-35 年 机器设备 10-14 年 运输设备 6-10 年 其他设备 6-10 年 经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状 态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使 47 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费 用，直接计入当期财务费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的， 没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投入时按其他股东确 认的价格入账。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 专利和特许经营权 10 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。其中开 办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益， 其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 专有技术(未取得权证) 10 年 固定资产改良支出 4年 尚未取得或他人拥有权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 18、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借 款费用的原则处理。 19、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相 48 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关 的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息 收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或 协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如 果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳 务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在 提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况 确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入， 并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本 金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为 当期费用，不确认收入。 房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买 方签订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入 的实现。 物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于 印发的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日 起执行《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： (1)开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的 损益； (2)期末固定资产原按账面净值(即原值减去累计折旧后)计价，现改为按固定资产账 49 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产 减值准备； (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回金额孰 低计价，对可收回金额低于的购建成本差额，计提在建工程减值准备； (4)期末无形资产原按账面净值(即原值减去摊销后)计价，现改为按无形资产账面价 值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值 准备； (5)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费 之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； (6)期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； (7)原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 (8)根 据 公 司 2002 年 4 月 25 日 第 四 届 第 二 次 董 事 会 决 议 ， 除 2001 年 1 月 1 日 起 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》 改 变 上 述 (1)-(7)项 会 计 政 策 外 ， 决 议 继 续 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账准备，但变更了不同账龄的应收款项计提坏账准备的比例，具体变更内容如下： 账龄 原政策 现政策 1 年以内 -- 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 25% 25% 3-4 年 30% 50% 4 年以上 -- 100% 确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转销前) -- 100% 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，由于本公司本期变更审计机构(2000 年度审 计机构为中天勤，2001 年度的审计机构为上会)，合并报表单位变化、会计政策变更、 舞弊和重大会计差错等因素均导致公司无法计算上述会计政策变更和上期会计报告 (中天勤审定数)的差异，但公司已依据《企业会计制度》重新编制了 2000 年的会计 报表，调整了 2001 年度的期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的 上期数据已按调整后的数字填列。 22、舞弊更正说明 公司控股子公司天津广夏采取伪造销售和采购合同及相关发票，伪造银行票据、海 关 出 口 报 关 单 和 所 得 税 免 税 文 件 等 手 段 使 1999 年 度 和 2000 年 度 虚 增 净 利 润 161,894,351.63 元和 523,720,000.00 元，本期已追溯调整。 50 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 23、重大会计差错更正说明 (1)公 司 对 已 拨 付 的 配 股 资 金 分 别 向 控 股 子 公 司 天 然 物 产 和 葡 萄 酒 收 取 资 金 占 用 费 ， 共 虚 增 1999 年 和 2000 年 净 利 润 17,639,870.59 元和 14,697,430.07 元 ，本 期 已 追 溯 调 整 。 (2)公 司 对 可 能 存 在 关 联 关 系 的 公 司 上 海 广 夏 在 不 拥 有 电 视 片 《 中 国 博 物 馆 》 权 利 的 情 况 下 虚 构 2000 年 度 收 入 30,000,000.00 元 ， 公 司 上 期 报 表 对 该 笔 收 入 进 行 了 全 额 合 并，虚增 2000 年净利润 26,700,000.00 元，本期已追溯调整。 24、母公司汇总报表独立核算单位或分公司 单位名称 汇总原因 北京分公司 分公司 深圳分公司 分公司 磁技术 发起设立的资产 深圳软盘 发起设立的资产 深圳录像 发起设立的资产 25、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的 半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接 方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被 投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制 合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及 其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债 权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项 目的数额编制合并会计报表。 公司合并抵销对已资不抵债或无偿债能力的并表子公司债权时不相应冲销其坏账准 备。 51 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 26、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务金额能够可靠地计量； 对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预 计负债。 27、未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表 问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投 资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股 权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在 合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时 在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项 目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 三、主要税项 流转税：增值税税率 17% 营业税税率 5% 所得税：所得税税率 33% 子公司所得税优惠政策： 1、 本公司之控股子公司固原实业根据固行发[1996]54 号文件，在固原试验区内投资 兴办的企业享受 15 年内免征企业所得税。 2、 本公司之控股子公司葡萄酒根据宁政函[1994]107 文件，在银川高新技术开发区 内设立的企业自投产起享受企业所得税三年免税的优惠政策，本年度属免税年度。 52 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 四、控股子公司及合营企业情况 注册资本 母公司所 合并 是否 公司名称 业务性质 经营范围 合并实际投资额 说明 (万元) 占比例 投资比例 合并 超临萃取 工业 8,000 超临界二氧化碳萃取精细化工产品、医药中间体、保健食品及其他食品的生产与销售 43,000,000.00 62.50% 100.00% 是 北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等 1,000,000.00 80.00% 100.00% 是 华东广夏 工业 3,080 高新技术产品开发；生产销售各类产品 28,800,000.00 93.51% 93.51% 是 深圳投资 投资 2,000 投资兴办高新技术实业等 18,600,000.00 93.00% 93.00% 是 怀来沙业 环保 1,080 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售；动物饲养；沙产业科学研究 10,000,000.00 92.60% 92.60% 是 本年新增 固原实业 工业 3,333 马铃薯制品、淀粉及淀粉制品开发、生产和销售等 30,000,000.00 90.00% 90.00% 是 广夏房产 房产业 800 房地产开发、代建和中介服务等 7,000,000.00 87.50% 87.50% 是 宁夏枸杞 工业 1,500 枸杞等经济植物的种植机器系列深加工产品的研制、生产和销售 12,600,000.00 84.00% 84.00% 是 本年新增 湖北商贸 商业 300 销售酒类、日用百货、海产品、针纺织品、农用物资等 2,400,000.00 80.00% 80.00% 是 天然药物 科研 1,000 天然药物工程研究；种植中草药、技术开发、服务等 8,000,000.00 80.00% 80.00% 是 本年新增 广夏制药 工业 5,000 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 28,150,000.00 80.00% 80.00% 是 *1 天津广夏 工业 24,000 生产保洁制品、超临界萃取产品、模具等 71,393,624.22 75.00% 75.00% 是 葡萄酒 工业 1,000 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 6,200,000.00 62.00% 62.00% 是 芜湖生物 工业 3,184 高新技术产业开发；天然物产开发、加工、销售；超临界物质分离技术萃取产品 16,238,400.00 30.00% 51.00% 是 活性炭 工业 2,000 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 10,200,000.00 51.00% 51.00% 是 固原建设 工业 1,200 工程施工 12,000,000.00 -- 100.00% 是 固原化工 工业 1,750 化工 17,500,000.00 -- 100.00% 是 固原淀粉 工业 2,000 淀粉生产与研究 20,000,000.00 -- 100.00% 是 马铃薯 工业 100 马铃薯研究及推广 1,000,000.00 -- 100.00% 是 纯净水 工业 300 生产销售纯净水等 2,250,000.00 -- 75.00% 是 罗马尼亚进出口 贸易 USD90 进出口贸易等 7,451,820.00 100.00% 100.00% 否 无法证实是否存在 银川商贸 商业 228 高新技术产品等 273,473.16 95.00% 95.00% 否 工商已注销 牛黄研究所 科研 100 天然牛黄培育技术研究等 90,000.00 90.00% 90.00% 否 无法取得会计资料 天津新技术 工业 50 保洁制品、新材料 425,000.00 -- 85.00% 否 三项指标未到 10% 天然物产 农业 11,332 荒地开垦、土地开发、经济林木种植、野生珍奇动物养殖等 37,864,746.78 80.00% 80.00% 否 *1 尼阿迈责任 工业 200 食品开发、加工等 1,800,000.00 80.00% 80.00% 否 已被查封 旅行社 旅游 100 国内旅游业务、旅游纪念品等 100,000.00 80.00% 80.00% 否 工商已注销 光盘制造 工业 USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘 12,690,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 牛黄一基地 畜牧业 1,000 牛的养殖、牛黄种植等 7,500,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 昊都酒业 酒店 3,000 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务 14,700,000.00 51.00% 51.00% 否 *4 尼阿迈有限 工业 USD40 生产方便食品 1,666,000.00 50.00% 50.00% 否 工商已注销 银川广告 广告 2,000 设计、制作、发布和代理国内各类广告 990,000.00 49.50% 49.50% 银广瑞 商业 90 五金交电、建筑材料 441,000.00 49.00% 49.00% 海洋物产 渔业 2,000 海产养殖、加工等 8,000,000.00 10.00% 40.00% 源通生物 商业 100 开发油脂生化产品 300,000.00 -- 30.00% 中电广夏 出版业 3,000 科教产品、电子出版物、光机电产品、多媒体产品及资源开发及服务等 8,008,000.00 25.00% 25.00% 宁夏传媒 文化 2,000 文化项目投资开发 5,000,000.00 25.00% 25.00% 春之醇 工业 1,000 营养保健系列产品制造、销售等 6,500,000.00 20.80% 20.80% *3 53 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 鸿业经贸 商业 500 销售各类日用百货等 1,000,000.00 -- 20.00% 新进印刷 工业 JPY61,500 书籍印刷等 9,858,584.98 19.84% 19.84% *2 西部电子 电子 2,010 电子商务、电子政务等 3,350,000.00 16.67% 16.67% 开发区 工业 35,500 开发区的建设经营、土地开发经营、高科技项目等产业投资等 15,000,000.00 11.27% 11.27% 宁都创业 工业 12,000 高科技项目投资、投资管理、企业财务顾问等 10,000,000.00 8.33% 8.33% 商业银行 银行 12,600 吸收存款、发放贷款、办理结算等 10,000,000.00 7.94% 7.94% 葡萄学院 事业 -- 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人才及其高新技术的研究、开发、示范推广等 1,000,000.00 -- -- *1：重要的经营资产处于被债权人(伊国投)执行程序中。参见本报告五-25-(4) *2：报告期内，新进印刷吸收合并了新进计算，公司已作了相应的会计处理。 *3：2002 年 2 月 5 日，公司董事会决议将春之醇(持股 20.8%)的股权以零价格转让给 其另一方股东昊都酒业(持股 79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇。 *4：2002 年 2 月 4 日，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊 都酒业 49%的股权(公司原持有 51%，2000 年 10 月 26 日公司董事会决议转让 2%给 银川控股，参见公司 2000 年年报，截止本报告日，2%股权转让未进行工商变更。) 以零价格转让给银川控股，公司不再享有昊都酒业权益，也不再承担昊都酒业的债 务及担保 1,860 万元的清偿责任(由银川控股承担)，截止本报告日银川控股已实质控 制了昊都酒业。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、 货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 1,045,589.55 363,273.83 -美元 10,435.09 8.2766 86,367.07 21,994.14 8.2781 182,069.69 小计 1,131,956.62 545,343.52 银行存款-人民币 11,947,906.83 * 165,836,368.31 -美元 2,885.92 8.2766 23,885.60 4,588,403.48 8.2781 37,983,262.85 -港币 7,265.73 1.0606 7,706.03 7,265.73 1.0606 7,706.03 -德国马克 -- 18,161,537.52 3.9885 72,437,292.40 小计 11,979,498.46 276,264,629.59 其他货币资金-人民币 667,732.79 2,657,413.38 -美元 1,700.00 8.2766 14,070.22 -- 小计 681,803.01 2,657,413.38 合计 13,793,258.09 279,467,386.49 *其中：被冻结的人民币存款 5,968,026.39 元。 54 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 2、 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 523,000.00 2,176,424.00 商业承兑汇票 45,138.00 -- 合计 568,138.00 2,176,424.00 3、 应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 44,132,830.51 19.49 2,206,641.55 41,926,188.96 5% 1-2 年 11,536,284.98 5.09 1,153,628.51 10,382,656.47 10% 2-3 年 2,015,500.41 0.89 503,875.10 1,511,625.31 25% 3-4 年 277,586.74 0.12 138,793.37 138,793.37 50% 4 年以上 65,579,828.38 28.97 65,579,828.38 -- 100% 全额计提 102,886,240.72 45.44 102,886,240.72 -- 100% 合计 226,428,271.74 100.00 172,469,007.63 53,959,264.11 账龄 期初数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 59,743,891.38 27.17 2,987,194.56 56,756,696.82 5% 1-2 年 2,045,022.53 0.93 204,502.25 1,840,520.28 10% 2-3 年 277,586.74 0.13 69,396.69 208,190.05 25% 3-4 年 62,121,158.13 28.26 31,060,579.07 31,060,579.06 50% 4 年以上 3,454,732.27 1.57 3,454,732.27 -- 100% 全额计提 92,214,815.13 41.94 92,214,815.13 -- 100% 合计 219,857,206.18 100.00 129,991,219.97 89,865,986.21 公司对预计确实无法收回的应收账款全额计提坏账准备。 应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 深文化 47,000.00 47,000.00 宁夏计算机所 10,000.00 10,000.00 合计 523,086.63 523,086.63 55 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 应收账款中前五名欠款户的金额及占应收账款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 金额 比例(%) 金额 比例(%) 德国诚信* 92,214,815.13 40.73 92,214,815.13 41.94 香港玉昇 26,459,003.58 11.69 26,459,003.58 12.03 安徽高炉酒厂 7,493,227.83 3.31 7,493,227.83 3.41 香港密苏尔公司 5,963,982.43 2.63 5,963,982.43 2.71 香港中昌 5,442,497.70 2.40 5,442,497.70 2.48 合计 137,573,526.67 60.76 137,573,526.67 62.57 *：天津广夏 1998 年度的债权，公司无充分依据(因 1998 年度及其以前年度的会计记 录已全部灭失)，本公司已全额计提了坏账准备。 4、 其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 50,277,521.29 13.11 2,513,876.01 47,763,645.28 5% 1-2 年 15,099,209.28 3.94 1,509,920.93 13,589,288.35 10% 2-3 年 11,279,281.78 2.94 2,819,820.45 8,459,461.33 25% 3-4 年 9,093,805.65 2.37 4,546,902.84 4,546,902.81 50% 4 年以上 178,763,872.23 46.63 178,763,872.23 -- 100% 全额计提 118,881,061.63 31.01 118,881,061.63 -- 100% 合计 383,394,751.86 100.00 309,035,454.09 74,359,297.77 账龄 期初数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 40,117,931.30 11.97 2,005,896.55 38,112,034.75 5% 1-2 年 16,323,638.77 4.87 1,632,363.90 14,691,274.87 10% 2-3 年 5,669,168.22 1.69 1,417,292.05 4,251,876.17 25% 3-4 年 40,327,217.56 12.03 20,163,608.79 20,163,608.77 50% 4 年以上 156,660,636.53 46.75 156,660,636.53 -- 100% 全额计提 76,021,610.96 22.69 76,021,610.96 -- 100% 合计 335,120,203.34 100.00 257,901,408.78 77,218,794.56 56 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,037,980.97 27,396,295.74 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 宁夏计算机所 25,000,000.00 38,844,700.00 伊国投 -- 4,785,615.60 合计 40,812,901.69 72,801,532.06 其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 性质及内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 罗马尼亚进出口 代垫投资款*1 51,000,000.00 13.30 51,000,000.00 15.22 尼阿迈责任 代垫设备款 30,967,728.80 8.08 29,797,728.80 8.89 香港中昌 代垫投资款 26,257,985.81 6.85 26,257,985.81 7.84 宁夏计算机所 代偿付借款*2 25,000,000.00 6.52 38,844,700.00 11.59 软盘配件 往来款 21,390,788.43 5.58 21,390,788.43 6.38 合计 154,616,503.04 40.33 167,291,203.04 49.92 *1：罗马尼亚进出口于 1998 年协议购买武汉世贸 51%的股权，股权收购款是由本公 司代其支付的。 *2：2000 年 12 月天津广夏代宁夏计算机所偿还其所欠国家开发银行借款 2,500 万元。 5、 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 40,579,421.25 93.35 25,500,874.55 89.17 1-2 年 1,161,759.30 2.67 808,427.03 2.83 2-3 年 30,609.27 0.07 800,383.48 2.80 3-4 年 213,661.48 0.49 1,488,308.72 5.20 4 年以上 1,488,308.72 3.42 -- -- 合计 43,473,760.02 100.00 28,597,993.78 100.00 公司无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股东的股东单位的款项。 57 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 6、 存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 产成品 42,773,783.04 18,199,192.32 24,574,590.72 59,707,898.61 22,766,813.89 36,941,084.72 原材料 22,727,823.13 339,168.49 22,388,654.64 12,597,353.66 339,168.49 12,258,185.17 在产品 31,626,962.57 11,223,370.36 20,403,592.21 15,217,604.94 -- 15,217,604.94 包装物 3,879,030.13 -- 3,879,030.13 3,245,772.06 -- 3,245,772.06 库存商品 3,811,067.13 271,513.97 3,539,553.16 2,935,525.72 271,513.97 2,664,011.75 低值易耗品 1,268,931.20 6,752.00 1,262,179.20 973,631.77 6,752.00 966,879.77 委托加工物资 439,134.95 -- 439,134.95 5,595.76 -- 5,595.76 分期收款发出商品 2,259,590.71 2,247,216.76 12,373.95 2,002,655.87 -- 2,002,655.87 委托代销商品 -- -- -- 10,015.00 -- 10,015.00 房地产项目 -开发产品 18,695,700.29 -- 18,695,700.29 32,434,999.50 -- 32,434,999.50 -周转房 5,500,000.00 -- 5,500,000.00 -- -- -- 合计 132,982,023.15 32,287,213.90 100,694,809.25 129,131,052.89 23,384,248.35 105,746,804.54 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 产成品 22,766,813.89 -- 4,567,621.57 18,199,192.32 原材料 339,168.49 -- -- 339,168.49 在产品 -- 11,223,370.36 -- 11,223,370.36 包装物 -- -- -- -- 库存商品 271,513.97 -- -- 271,513.97 低值易耗品 6,752.00 -- -- 6,752.00 委托加工物资 -- -- -- -- 分期收款发出商品 -- 2,247,216.76 -- 2,247,216.76 委托代销商品 -- -- -- -- 房地产项目 -开发产品 -- -- -- -- -周转房 -- -- -- -- 合计 23,384,248.35 13,470,587.12 4,567,621.57 32,287,213.90 (3)房地产项目-开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期结转 期末数 银川广夏花园 2001 年 28,898,349.89 -- 13,739,299.21 15,159,050.68 银川新华西街商住楼 2000 年 3,536,649.61 -- -- 3,536,649.61 合计 32,434,999.50 -- 13,739,299.21 18,695,700.29 58 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 (4)存货抵押情况 被抵押存货项目 被抵押存货期末净值 周转房 5,500,000.00 7、 待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 租赁费 未到受益期 73,000.00 66,267.40 保险费 未到受益期 -- 5,624.60 其他 未到受益期 256,650.10 180,075.91 合计 329,650.10 251,967.91 8、 长期股权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 其他股权投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 天然物产 19,383,291.00 -- 19,383,291.00 37,864,746.78 -- 37,864,746.78 开发区 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 -- -- -- 宁都创业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 商业银行 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 海洋物产 7,805,975.27 -- 7,805,975.27 9,264,148.28 -- 9,264,148.28 新进印刷 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94 8,888,888.98 -- 8,888,888.98 新进计算 -- -- -- 969,696.00 -- 969,696.00 宁夏传媒 4,740,234.90 -- 4,740,234.90 -- -- -- 西部电子 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 银川广告 828,062.82 -- 828,062.82 990,000.00 -- 990,000.00 源通生物 100,522.57 -- 100,522.57 100,522.57 -- 100,522.57 昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 14,700,000.00 -- 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 12,690,000.00 -- 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 8,008,000.00 -- 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 7,500,000.00 -- 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 7,451,820.00 -- 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 6,500,000.00 -- 葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 1,800,000.00 -- 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 1,666,000.00 -- 鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 银广瑞 441,000.00 441,000.00 -- 441,000.00 441,000.00 -- 59 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 银川商贸 273,473.16 273,473.16 -- 273,473.16 273,473.16 -- 旅行社 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00 100,000.00 -- 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 -- 90,000.00 90,000.00 -- 文友书社 -- -- -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 合计 146,286,964.70 68,446,388.20 77,840,576.50 138,648,295.77 62,220,293.16 76,428,002.61 (2)其他股权投资权益法核算内容 营业期限 注册资本 合并 期初数 本期变动 期末数 被投资公司 到期日 (万元) 投资比例 投资成本 损益调整 期末余额 投资成本 损益调整 合计 投资成本 损益调整 期末余额 天然物产 2045-04-07 11,332 80.00% 37,864,746.78 -- 37,864,746.78 -- -18,481,455.78 -18,481,455.78 37,864,746.78 -18,481,455.78 19,383,291.00 昊都酒业 2006-09-02 3,000 51.00% 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 -- -- -- 14,700,000.00 -- 14,700,000. 00 光盘制造 2004-05-10 USD200 75.00% 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 -- -- -- 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 商业银行 2008-10-14 12,600 7.94% 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 海洋物产 2016-02-12 2,000 40.00% 8,000,000.00 1,264,148.28 9,264,148.28 -- -1,458,173.01 -1,458,173.01 8,000,000.00 -194,024.73 7,805,975.27 新进印刷 2015-11-10 JPY61,500 19.84% 8,888,888.98 -- 8,888,888.98 969,696.00 -- 969,696.00 9,858,584.98 -- 9,858,584.98 新进计算 -- -- -- 969,696.00 -- 969,696.00 -969,696.00 -- -969,696.00 -- -- -- 中电广夏 2018-07-21 3,000 25.00% 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 -- -- -- 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 牛黄一基地 2012-10-07 1,000 75.00% 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 -- -- -- 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 -- USD90 100.00% 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 -- -- -- 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 春之醇 2006-06-10 1,000 20.80% 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 -- -- -- 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 西部电子 2009-09-28 2,010 16.67% 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 -- -- -- 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 葡萄学院 -- -- -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- -- -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 文友书社 2030-01-16 200 50.00% 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -2,000,000.00 -- -2,000,000.00 -- -- -- 尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 -- -- -- 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 尼阿迈有限 2011-04-06 USD40 50.00% 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 -- -- -- 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 鸿业经贸 -- 500 75.00% 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- -- -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 银川广告 2020-08-07 2,000 49.50% 990,000.00 -- 990,000.00 -- -161,937.18 -161,937.18 990,000.00 -161,937.18 828,062.82 银广瑞 2005-08-08 90 49.00% 441,000.00 -- 441,000.00 -- -- -- 441,000.00 -- 441,000.00 银川商贸 2005-10-10 228 95.00% 273,473.16 -- 273,473.16 -- -- -- 273,473.16 -- 273,473.16 源通生物 -- 100 30.00% 300,000.00 -199,477.43 100,522.57 -- -- -- 300,000.00 -199,477.43 100,522.57 旅行社 2001-06-26 100 80.00% 100,000.00 -- 100,000.00 -- -- -- 100,000.00 -- 100,000.00 牛黄研究所 2010-09-01 100 90.00% 90,000.00 -- 90,000.00 -- -- -- 90,000.00 -- 90,000.00 开发区 2002-08-07 35,500 11.27% -- -- -- 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 宁都创业 2051-03-25 12,000 8.33% -- -- -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 宁夏传媒 -- 2,000 25.00% -- -- -- 5,000,000.00 -259,765.10 4,740,234.90 5,000,000.00 -259,765.10 4,740,234.90 天津新技术 2006-05-30 50 85.00% 425,000.00 -425,000.00 -- -- -- -- 425,000.00 -425,000.00 -- 合计 138,008,624.92 639,670.85 138,648,295.77 28,000,000.00 -20,361,331.07 7,638,668.93 166,008,624.92 -19,721,660.22 146,286,964.70 (3)投资减值准备 期初数 本期变动 期末数 昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 新进印刷 -- 3,226,095.04 3,226,095.04 葡萄学院 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 60 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 鸿业经贸 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00 银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16 旅行社 100,000.00 -- 100,000.00 牛黄研究所 90,000.00 -- 90,000.00 合计 62,220,293.16 6,226,095.04 68,446,388.20 9、 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 59,135,877.07 59,916,040.79 814,836.30 118,237,081.56 机器设备 296,024,501.36 78,942,587.13 2,850,182.55 372,116,905.94 运输设备 23,580,797.81 5,004,366.85 1,808,673.96 26,776,490.70 其他设备 11,366,062.17 1,921,770.04 101,933.00 13,185,899.21 合计 390,107,238.41 145,784,764.81 5,575,625.81 530,316,377.41 累计折旧 房屋及建筑物 10,444,490.16 3,228,922.84 213,468.20 13,459,944.80 机器设备 90,607,418.05 27,657,199.34 493,610.83 117,771,006.56 运输设备 6,654,710.41 2,289,101.66 512,670.30 8,431,141.77 其他设备 3,841,339.30 1,246,947.91 91,400.78 4,996,886.43 合计 111,547,957.92 34,422,171.75 1,311,150.11 144,658,979.56 净值 278,559,280.49 385,657,397.85 报告期内从在建工程转入的金额为 133,841,453.21 元。 (1) 期末抵押情况： 被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末净值 抵押目的 房屋及建筑物 81,350,192.85 获得贷款 机器设备 174,652,430.84 获得贷款 运输设备 5,929,699.00 获得贷款 其他设备 1,580,690.80 获得贷款 合计 263,513,013.49 61 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 (2) 固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 2,265,809.40 -- -- 2,265,809.40 可收回金额低于账面价值 机器设备 64,253,570.25 -- -- 64,253,570.25 可收回金额低于账面价值 运输设备 2,613,283.33 -- -- 2,613,283.33 可收回金额低于账面价值 其他设备 461,141.96 -- -- 461,141.96 可收回金额低于账面价值 合计 69,593,804.94 -- -- 69,593,804.94 10、 工程物资 类别 期末数 期初数 建筑材料 139,504.99 181,448.68 11、 在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 456,855,306.21 290,995,681.78 减值准备 4,600,000.00 -- 账面价值 452,255,306.21 290,995,681.78 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 葡萄种植项目*1 115,665,817.09 24,669,217.80 -- 1,263,602.40 139,071,432.49 其中：借款费用资本化 10,946,398.76 9,028,633.64 -- -- 19,975,032.40 天津广夏萃取项目 30,426,296.50 93,118,474.04 -- 30,181,485.50 93,363,285.04 其中：借款费用资本化 7,463,907.50 1,487,596.74 -- -- 8,951,504.24 广夏制药工程项目 24,989,732.16 69,207,479.62 -- -- 94,197,211.78 其中：借款费用资本化 409,735.15 4,513,609.10 -- -- 4,923,344.25 芜湖生物萃取项目 15,907,007.33 83,173,174.73 51,265,909.20 -- 47,814,272.86 其中：借款费用资本化 -- 2,539,652.35 -- -- 2,539,652.35 超临萃取工程项目*2 7,257,990.98 72,061,826.07 348,519.00 3,046,368.28 75,924,929.77 其中：借款费用资本化 -- 1,070,840.13 -- -- 1,070,840.13 葡萄酒酿酒厂项目 92,387,834.93 1,894,275.86 82,178,834.84 12,103,275.95 -- 其中：借款费用资本化 7,816,959.28 -- 7,816,959.28 -- -- 其他 4,361,002.79 2,171,361.65 48,190.17 -- 6,484,174.27 其中：借款费用资本化 -- -- -- -- -- 合计 290,995,681.78 346,295,809.77 133,841,453.21 46,594,732.13 456,855,306.21 62 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 *1：期末余额中价值 80,425,032.82 的设备已为银行借款作出抵押； *2：期末余额中价值 30,181,485.50 的设备已为银行借款作出抵押。 (3)其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 葡萄种植项目 160,000,000.00 配股资金及金融机构贷款 86.92% 天津广夏萃取项目 91,934,925.00 金融机构贷款 101.55% 广夏制药工程项目 100,000,000.00 金融机构贷款 94.20% 芜湖生物萃取项目 426,772,575.00 金融机构贷款 11.20% 超临萃取工程项目 179,900,000.00 金融机构贷款 42.20% (4)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 咖啡因回收结晶装置及 -- 4,600,000.00 -- 4,600,000.00 预计无力支付后续款项 超临界色谱分离装置 公司控股子公司芜湖生物已支付购买该项装置的代理手续费和银行手续费，但依据 其现时的财务状况，公司将无力支付后续款项，因此计提全额减值准备。 (5)其他说明 A、天津广夏萃取项目的设备实物存放于芜湖生物厂区； B、广夏制药和超临萃取工程项目所在地的土地使用权属天然物产所拥有，该土地 及地面附着物已被伊国投所保全，可能有被处置的潜在风险； C、芜湖生物由于未按合同规定支付土地出让金(参见本报告五-12-(3)-*2)，故为萃取 工程所建造的厂房存在因国家有关部门收回土地的潜在风险。 12、 无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面余额 21,366,241.26 16,430,942.94 减值准备 4,180,000.00 -- 账面价值 17,186,241.26 16,430,942.94 63 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 13,482,942.94 2,084,042.84 -- 23,744.52 15,543,241.26 无籽枸杞新品种 99-3 及配套栽培技术 -- 3,000,000.00 -- 275,000.00 2,725,000.00 药品生产经营权 2,100,000.00 -- -- -- 2,100,000.00 盐酸莫索尼定技术 848,000.00 150,000.00 -- -- 998,000.00 合计 16,430,942.94 5,234,042.84 -- 298,744.52 21,366,241.26 (3)其他资料 剩余摊销 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 备注 年限 预缴土地出让金 购入 5,770,993.34 -- 5,770,993.34 -- *2 土地使用权 购入 5,687,226.00 94,978.08 5,592,247.92 46-50 年 *1 葡萄酒一号基地土 投入 4,180,000.00 -- 4,180,000.00 -- *3 地使用权 无籽枸杞新品种 99-3 投入 3,000,000.00 275,000.00 2,725,000.00 9年 及配套栽培技术 药品生产经营权 购入 2,100,000.00 -- 2,100,000.00 10 年 *4 盐酸莫索尼定技术 购入 998,000.00 -- 998,000.00 10 年 *4 合计 21,736,219.34 369,978.08 21,366,241.26 *1：系华东广夏和固原实业所购入的土地使用权，截止本报告日均未进行开发。根 据国家有关规定，上述土地面临被强制无偿收回的潜在风险。 *2：系芜湖生物预付的土地出让金，尚未全额缴足，故未取得土地使用权证，因此 无法获知确切的原始金额和使用年限。 *3：参见本报告五-12-(4) *4：系广夏制药拥有的盐酸莫索尼定技术和药品生产经营权，账面价值 3,098,000.00 元，已为伊国投对本公司企业债券的担保做了反担保。 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 葡萄酒一号基地 未取得土地使用权证且在 -- 4,180,000.00 -- 4,180,000.00 土地使用权 支付土地租赁费 64 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 13、 长期待摊费用 (1)长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 尚未取得或他人拥有权证 185,972,859.25 177,461,552.33 -- 7,457,635.84 -- 15,968,942.76 170,003,916.49 14-38 年 的商品房 他人拥有土地使用权证的 75,723,432.73 36,583,118.54 15,968,061.43 2,760,752.54 -- 25,933,005.30 49,790,427.43 18-23 年 房屋建筑物 开办费 47,787,918.23 36,034,382.00 11,753,536.23 29,683,884.66 -- 29,683,884.66 18,104,033.57 活性炭活化专有技术 3,100,000.00 2,878,988.06 -- 221,011.94 889,880.56 1,331,904.44 1,768,095.56 9年 (未取得权证) 租入固定资产改良支出 306,948.00 306,948.00 -- 76,737.00 -- 76,737.00 230,211.00 3年 其他 5,933.25 5,933.25 -- 5,933.25 -- 5,933.25 -- 合计 312,897,091.46 253,270,922.18 27,721,597.66 40,205,955.23 889,880.56 73,000,407.41 239,896,684.05 (2)尚未取得或他人拥有权证的商品房 房屋名称 账面价值 武汉世界贸易大厦(44-51F/53-56F)* 122,990,367.50 北京丰台区方庄芳星园三区 18 号* 36,043,729.29 深圳市南山区 8 套商品房 3,003,449.24 北京鹿鸣苑 8 套商品房 2,583,363.97 银川塔东 3 号楼及 5、6 号车库 2,451,615.55 武汉世界贸易大厦 31 层 07、08 和 09 室 1,471,877.84 深圳市新浩花园 1 栋 1104 室 1,092,280.64 深圳市福田区滨河路锦州花园 21 栋 301 室 367,232.46 合计 170,003,916.49 *：已为公司的银行借款作出抵押。 (3)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值 银川市郊区芦花乡粮渠梢村西 活性炭 牛黄一基地 22,580,147.57 天津市北辰区新宜白大道红旗路西 7 号* 天津广夏 第五街 15,457,595.47 银川市高新技术开发区 15 号路东 葡萄酒 春之醇 11,752,684.39 合计 49,790,427.43 *：已为公司的银行借款作出抵押。 65 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 (4)开办费 公司名称 账面价值 广夏制药 7,324,358.07 超临萃取 6,270,251.97 怀来沙业 3,292,418.53 天然药物 1,217,005.00 合计 18,104,033.57 截止本报告日上述子公司尚处于开办期。 14、 短期借款 (1)短期借款分类 类别 期末数 期初数 短期借款 439,930,000.00 549,329,100.00 已逾期短期借款 311,497,052.63 85,653,089.11 已逾期长期借款 211,175,000.00 4,000,000.00 合计 962,602,052.63 638,982,189.11 (2)短期借款 借款性质 期末数 期初数 币种 年利率 人民币金额 币种 年利率 人民币金额 信用借款 -- -- -- 人民币 4.875%~6.533% 31,000,000.00 抵押借款 人民币 4.875%~6.533% 319,180,000.00 人民币 4.875%~6.533% 67,000,000.00 保证借款 人民币 4.875%~6.533% 105,750,000.00 人民币 4.875%~6.533% 451,329,100.00 质押借款 人民币 4.875%~6.533% 15,000,000.00 -- -- -- 合计 439,930,000.00 549,329,100.00 (3)已逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 720,000.00 -- 无力偿还 尚不明确 抵押借款 15,730,000.00 1,000,000.00 无力偿还 尚不明确 保证借款 295,047,052.63 84,653,089.11 无力偿还 尚不明确 合计 311,497,052.63 85,653,089.11 66 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 (4)已逾期长期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 2,175,000.00 -- 无力偿还 尚不明确 抵押借款 205,000,000.00 -- 无力偿还 尚不明确 保证借款 4,000,000.00 4,000,000.00 无力偿还 尚不明确 合计 211,175,000.00 4,000,000.00 15、 应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 银行承兑汇票 5,280,000.00 9,784,000.00 -- 16、 应付账款 期末数 期初数 未偿还原因 余额 165,898,619.29 98,373,849.36 其中：账龄超过 3 年的余额 23,623,288.07 21,122,720.60 无力偿还 公司欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项： 股东名称 期末数 期初数 深文化 262,411.02 262,411.02 兴庆电子 73,270.64 73,270.64 合计 335,681.66 335,681.66 17、 预收账款 期末数 期初数 余额 15,929,172.16 7,823,116.63 其中：账龄超过 1 年的余额 856,503.60 -- 其中：预收售房款 期末余额 期初余额 竣工时间 银川广夏花园 3,347,534.10 660,380.00 2001 年 公司无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股东的股东单位的款项。 18、 应付工资 期末数 期初数 余额 897,259.35 -- 67 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 19、 应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 法人股分红款 30,682,430.28 84,245,842.20 无资金支付 高管股分红款 52,303.68 65,379.60 无资金支付 流通股分红款 -- 67,267,192.20 合计 30,734,733.96 151,578,414.00 应付股利全部为公司应付普通股股利。 20、 应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 个人所得税 * 15,956,320.43 26,260.00 所得税 参见本报告三 1,459,493.33 7,642,645.99 营业税 5% 450,307.57 1,292,357.63 其他 425,127.39 393,718.43 城建税 应交流转税的 1%-7% 322,664.82 148,487.98 消费税 10% 118,441.52 2,076.24 房产税 1.2% 95,007.42 9,000.00 土地使用税 36,895.14 -- 印花税 按印花税条例 33,470.18 24,363.46 增值税 17% -1,784,354.14 -3,619,023.23 合计 17,113,373.66 5,919,886.50 *：系 2001 年公司所代扣的流通股股利应负担的个人所得税。 21、 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 堤防维护费 164,012.49 -- 应交流转税的 1% 教育费附加 124,524.84 1,246.90 应交流转税的 3% 河道管理费 107.81 -- 应交流转税的 0.25% 人防基金 -- 154,642.43 -- 其他 2,403.68 123.00 -- 合计 291,048.82 156,012.33 22、 其他应付款 期末数 期初数 未偿还的原因 余额 354,122,535.76 148,726,904.74 其中：账龄超过 3 年的余额 45,648,389.97 44,658,389.97 无力偿还 68 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 公司欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项： 股东名称 期末数 期初数 深文化 7,380,270.82 18,899,723.28 宁夏计算机所 7,193,412.08 344,738.63 兴庆电子 1,218,835.37 1,218,835.37 合计 15,792,518.27 20,463,297.28 23、 预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 利息 未到结算期 53,305,783.21 15,080,218.66 审计费 未到结算期 1,400,000.00 -- 水电费 未到结算期 1,174,677.05 -- 租金 未到结算期 1,100,000.00 70,000.00 广告费 无力偿付 704,482.40 704,482.40 修理费 -- 2,208,194.70 其他 -- 30,501.60 合计 57,684,942.66 18,093,397.36 24、 预计负债 项目 期末数 期初数 备注 合并报表范围内抵销的债权计提的坏账准备 115,603,018.91 84,081,818.16 *1 承担连带责任的预计损失 75,215,981.50 -- *2 预计的资产被执行损失 73,400,000.00 -- *3 子公司开办费准备 13,594,610.04 6,390,411.93 *4 已判决未入账的应付账款 4,072,900.00 -- 预计的行政处罚罚金 600,000.00 -- *5 合计 282,486,510.45 90,472,230.09 *1：鉴于目前公司及各子公司货币资金的严重缺乏，出于谨慎性原则的考虑，合并 报表范围内抵销的债权所计提的坏账准备未增加合并报表净资产，而计入预计负债。 *2：鉴于公司作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失计入预计负 债，参见本报告九-1。 *3：参见本报告五-25-(4)。(该笔预计负债是以无法收回的对天然物产和广夏制药的 投资和债权，并承担对两家子公司借款的连带责任为依据的。) 69 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 *4：鉴于广夏制药和超临萃取两家子公司尚未开始生产经营，但公司估计其开始生 产经营有相当困难，公司对其目前已发生的开办费提取准备。 *5：预计证监会对公司的行政处罚罚金 600,000.00 元。(按行政处罚最高额) 25、 一年内到期的长期负债 (1)一年内到期的长期负债分类 类别 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 75,619,000.00 218,075,000.00 一年内到期的应付债券 92,373,336.00 36,581,250.00 合计 167,992,336.00 254,656,250.00 (2)一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 期初数 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额 信用借款 5.363%~6.338% 18,000,000.00 5.363%~6.338% 2,175,000.00 抵押借款 5.363%~6.338% 55,619,000.00 5.363%~6.338% 205,000,000.00 保证借款 5.363%~6.338% 2,000,000.00 5.363%~6.338% 10,900,000.00 合计 75,619,000.00 218,075,000.00 (3)一年内到期的应付债券期初数：系 1998 年 4 月 16 日发行为期 3 年、年利率 8.1% 的企业基建债券，面值总额 30,000,000.00 元，已于报告期内兑付。(此债券由伊国投 负责承销属关联交易) (4)一年内到期的应付债券期末数 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 应计利息总额 溢(折)价额 期末余额 公司企业债券 8,000 万元 1999-04-06 3年 12,373,336.00 -- 92,373,336.00 公司于 1999 年 4 月 6 日发行了为期 3 年的企业债券，用于“麻黄草种植、葡萄种植 加工、活性炭厂技改扩建”，面额 8,000 万元，年利率 5.8%。由伊国投作为主承销 商，并为本次发行提供全额经济担保(本次承销行为属关联交易)。同时，公司又以天 然物产的部分资产及广夏制药的全部资产作为抵押物和质押物提供反担保。该债券 已于 2002 年 4 月 6 日由伊国投兑付，兑付时到期本金利息之和为 9,392 万元。 70 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 2001 年 11 月伊国投就本公司无法兑付债券本息上诉银川中院，截止本报告日，依据 法院裁定书，伊国投已取得如下资产执行权利： 1)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 19,652 亩的土地使用权及地面附着物(账面净 值 74,109,829.84 元)； 2)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 2,068 亩的土地使用权(账面净值 962,100.00 元，系广夏制药和超临萃取建筑用地)及地面附着物(属广夏制药和超临萃取)； 3)广夏制药在建工程、机器设备及其他固定资产(账面净值 98,223,420.91 元)； 4)宁都创业 1,000 万股股权。 截止本报告日，上述资产已在评估和执行程序中，预计 2002 年度内将执行完毕，届 时会产生巨额损失，对伊国投执行公司及子公司财产抵偿债券本息行为预计负债 7,340 万元。(参见本报告五-24) 26、 长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 -- -- 抵押借款 148,262,191.23 181,431,433.00 -其中 美元 8.2766 41,217,468.00 美元 8.2781 41,224,938.00 保证借款 -- 42,530,000.00 合计 148,262,191.23 223,961,433.00 27、 应付债券 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 应计利息总额 溢(折)价额 期末余额 期初余额 公司企业债券 8,000 万元 转入一年内到期的长期负债，参见本报告五-25-(4) -- 87,164,189.34 28、 专项应付款 来源 内容 期末数 期初数 河北省科学科技厅和中国林业 燕山丘陵山地( 怀来地区) 防沙治沙技术综合开 3,000,000.00 -- 科学研究所 发与示范项目科学技术支撑费 71 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 29、 股本 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 其中：境内法人持有股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 2、募集法人股 95,601,614.00 -- -- -- -- -- 95,601,614.00 3、高管股 217,932.00 -- -- -- -- -- 217,932.00 尚未流通股份合计 224,441,906.00 -- -- -- -- -- 224,441,906.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 已流通股份合计 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 三、股份总数 505,261,380.00 -- -- -- -- -- 505,261,380.00 30、 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 215,346,410.92 -- -- 215,346,410.92 股权投资准备 1,018,001.52 347,335.58 -- 1,365,337.10 合计 216,364,412.44 347,335.58 -- 216,711,748.02 31、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 1,499,314.16 -- -- 1,499,314.16 法定公益金 1,275,745.26 -- -- 1,275,745.26 合计 2,775,059.42 -- -- 2,775,059.42 32、 未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 -394,441,413.39 -135,823,810.33 加：年初未分配利润 -909,042,724.35 -621,467,676.46 可供分配的利润 -1,303,484,137.74 -757,291,486.79 减：提取法定盈余公积 -- 86,411.78 提取法定公益金 -- 86,411.78 可供股东分配的利润 -1,303,484,137.74 -757,464,310.35 减：应付普通股股利 -- 151,578,414.00 未分配利润 -1,303,484,137.74 -909,042,724.35 根据 2002 年 4 月 25 日第四届第二次董事会决议，2001 年度不进行利润分配也不进 行资本公积金转增。 72 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 33、 主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃制品制造销售 113,776,582.33 83,437,586.17 93,946,085.69 71,412,518.81 房产销售 16,126,519.22 13,739,299.21 28,746,878.81 22,848,893.66 葡萄酒制造销售 6,797,293.59 9,469,768.62 -- -- 软盘销售 2,428,713.52 2,383,709.78 302,594.33 306,847.84 卵磷脂制造和萃取加工 1,882,245.46 3,978,589.99 2,227,999.49 6,263,763.88 活性炭销售 1,540,790.76 1,466,669.32 1,755,692.70 1,874,723.99 纯净水销售 1,394,414.04 824,409.38 3,005,818.51 1,895,399.18 商品批发 870,888.63 720,798.77 276,157.55 175,770.95 农产品销售 391,564.35 292,198.49 -- -- 合计 145,209,011.90 116,313,029.73 130,261,227.08 104,777,918.31 (2)业务分部报表： 项目 本期 上期 (1)主营业务收入： 制造业 128,211,604.05 101,238,190.72 房地产业 16,126,519.22 28,746,878.81 商品批发 870,888.63 276,157.55 合计 145,209,011.90 130,261,227.08 (2)主营业务成本： 制造业 101,852,931.75 81,753,253.70 房地产业 13,739,299.21 22,848,893.66 商品批发 720,798.77 175,770.95 合计 116,313,029.73 104,777,918.31 73 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 34、 主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 营业税 826,577.30 1,438,642.55 5% 城建税 779,967.90 105,635.25 应纳流转税的 1%-7% 教育费附加 24,934.99 43,159.27 应纳流转税的 3%-4% 其他 350,841.00 702,983.81 合计 1,982,321.19 2,290,420.88 35、 其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 运输收入 4,431,470.13 -- 4,447,170.19 -- -15,700.06 -- 包装物销售 527,707.21 -- 576,288.48 -- -48,581.27 -- 租金 75,026.81 25,972.23 -- -- 75,026.81 25,972.23 其他 1,845,784.24 1,084,471.99 1,699,646.66 1,222,187.12 146,137.58 -137,715.13 合计 6,879,988.39 1,110,444.22 6,723,105.33 1,222,187.12 156,883.06 -111,742.90 36、 财务费用 类别 本期 上期 利息支出 79,941,210.42 56,718,476.74 减：利息收入 1,111,015.59 9,278,659.38 汇兑损失 5,757.03 2,130.02 其他 2,453,591.92 249,413.20 合计 81,289,543.78 47,691,360.58 37、 投资收益 类别 本期 上期 期末调整的被投资单位权益净增加额 -20,361,331.07 1,439,293.48 本期计提的被投资单位减值准备 -6,226,095.04 -425,000.00 联营公司分配来的利润 486,850.00 225,000.00 股票投资收益 -360,000.00 -- 合计 -26,460,576.11 1,239,293.48 74 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 38、 补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 批准机关 亏损补贴 9,125,800.00 3,569,500.00 安徽省财政厅 国有企业亏损补贴条例 安徽省财政厅 39、 营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 银行存款长款 * 5,657,053.19 -- 处理固定资产净收益 -- 95,147.12 罚款净收益 15,840.57 966.11 其他 240,897.34 197,455.92 合计 5,913,791.10 293,569.15 *：系天津广夏的账面银行存款金额与银行实际存款金额之间的差额。 40、 营业外支出 主要项目类别 内容 本期 上期 承担连带责任的预计损失 *1 75,215,981.50 -- 预计的资产被执行损失 *1 73,400,000.00 -- 捐赠 6,823,501.00 500,000.00 多缴增值税 *2 5,000,000.00 -- 在建工程减值准备 *3 4,600,000.00 -- 诉讼费 *4 4,558,331.78 -- 无形资产减值准备 4,180,000.00 -- 处理固定资产净损失 875,306.61 176,755.29 固定资产盘亏 99,500.00 -- 罚款支出 88,446.39 2,100.00 银行存款短款 *5 -- 48,288,813.46 固定资产减值准备 -- 4,531,424.92 其他 752,597.68 63,089.25 合计 175,593,664.96 53,562,182.92 *1：参见本报告五-24。 *2：2001 年 6 月天津广夏为虚构 2001 年中期利润虚开增值税发票 96,496,781.41 元， 多申报增值税 16,404,452.84 元，实际多缴增值税 5,000,000.00 元。 *3：系芜湖生物支付用于购买“咖啡因回收结晶装置及超临界色谱分离装置”的代 75 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 理手续费和银行手续费，参见本报告五-11-(4)。 *4：系公司各类诉讼费用、违约金或罚金。 *5：系天津广夏的账面银行存款金额与银行实际存款金额之间的差额。 41、 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 未合并报表关联方现金往来 13,168,969.50 差旅费 4,181,617.41 宣传费 2,535,150.55 租赁费 2,402,588.00 董事与监事非工资性经费 2,200,000.00 业务费 1,854,142.72 办公费 1,294,056.57 合计 27,636,524.75 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 80,459.20 0.13 4,022.97 76,436.23 5% 1-2 年 685.00 -- 68.50 616.50 10% 2-3 年 15,000.00 0.02 3,750.00 11,250.00 25% 3-4 年 160.00 -- 80.00 80.00 50% 4 年以上 65,579,828.38 99.85 65,579,828.38 -- 100% 合计 65,676,132.58 100.00 65,587,749.85 88,382.73 账龄 期初数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 673,154.70 1.02 33,657.74 639,496.96 5% 1-2 年 15,000.00 0.02 1,500.00 13,500.00 10% 2-3 年 160.00 -- 40.00 120.00 25% 3-4 年 62,121,158.13 93.74 31,060,579.07 31,060,579.06 50% 4 年以上 3,458,670.25 5.22 3,458,670.25 -- 100% 合计 66,268,143.08 100.00% 34,554,447.06 31,713,696.02 76 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 深文化 47,000.00 47,000.00 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 合计 513,086.63 513,086.63 应收账款项目前五名欠款户的金额及占应收账款总额比例： 欠款单位 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 香港玉昇 26,459,003.58 40.28 26,459,003.58 39.93 香港密苏尔公司 5,963,982.43 9.08 5,963,982.43 9.00 香港中昌 5,442,497.70 8.29 5,442,497.70 8.21 AMSIC CORPORATION TOKYO .JAPAN 4,578,510.78 6.97 4,578,510.78 6.91 香港信达 3,375,174.58 5.14 3,375,174.58 5.09 合计 45,819,169.07 69.76 45,819,169.07 69.14 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 47,194,812.18 10.36 2,359,740.60 44,835,071.58 5% 1-2 年 31,090,698.17 6.83 3,109,069.82 27,981,628.35 10% 2-3 年 93,746,401.75 20.59 23,436,600.44 70,309,801.31 25% 3-4 年 8,000,390.32 1.76 4,000,195.16 4,000,195.16 50% 4 年以上 76,058,521.53 16.71 76,058,521.53 -- 100% 全额计提 199,165,002.51 43.75 199,165,002.51 -- 100% 合计 455,255,826.46 100.00 308,129,130.06 147,126,696.40 账龄 期初数 金额 占总金额的 坏账准备金 账面价值 坏账准备 比例(%) 计提比例 1 年以内 55,966,793.08 10.91 2,798,339.66 53,168,453.42 5% 1-2 年 168,390,776.98 32.83 16,839,077.70 151,551,699.28 10% 2-3 年 25,245,519.17 4.92 6,311,379.79 18,934,139.38 25% 3-4 年 39,154,151.65 7.63 19,577,075.82 19,577,075.83 50% 4 年以上 48,348,592.16 9.43 48,348,592.16 -- 100% 全额计提 175,862,028.75 34.28 175,862,028.75 -- 100% 合计 512,967,861.79 100.00 269,736,493.88 243,231,367.91 77 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 本公司对预计无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,037,980.97 25,396,295.74 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 宁夏计算机所 -- 13,844,700.00 伊国投 -- 4,785,615.60 合计 15,812,901.69 45,801,532.06 其他应收款项目前五名欠款户的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 性质及内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 葡萄酒 代垫项目款 93,581,643.24 20.56 97,557,721.95 19.02 罗马尼亚进出口 代垫投资款 51,000,000.00 11.20 51,000,000.00 9.94 尼阿迈责任 代垫设备款 30,967,728.80 6.80 29,797,728.80 5.81 活性炭 代垫项目款 24,063,164.39 5.29 23,754,113.69 4.63 香港中昌 代垫投资款 24,027,985.81 5.28 24,027,985.81 4.68 合计 223,640,522.24 49.13 226,137,550.25 44.08 3、长期投资 (1) 账面价值 期末数 期初数 其他股权投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 广夏制药 28,150,000.00 -- 28,150,000.00 28,150,000.00 -- 28,150,000.00 天然物产 19,383,291.00 -- 19,383,291.00 37,864,746.78 -- 37,864,746.78 开发区* 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 -- -- -- 超临萃取 13,000,000.00 -- 13,000,000.00 10,948,671.35 -- 10,948,671.35 宁夏枸杞 11,355,943.99 -- 11,355,943.99 -- -- -- 怀来沙业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 宁都创业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 商业银行 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 广夏房产 9,803,406.34 -- 9,803,406.34 12,118,247.69 -- 12,118,247.69 天然药物 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 -- -- -- 新进印刷 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94 8,888,888.98 -- 8,888,888.98 78 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 新进计算 -- -- -- 969,696.00 -- 969,696.00 华东广夏 5,590,928.44 -- 5,590,928.44 28,800,000.00 -- 28,800,000.00 宁夏传媒 4,740,234.90 -- 4,740,234.90 -- -- -- 西部电子 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 3,350,000.00 -- 3,350,000.00 海洋物产 1,951,493.82 -- 1,951,493.82 2,316,037.07 -- 2,316,037.07 芜湖生物 1,756,605.16 -- 1,756,605.16 9,513,730.48 -- 9,513,730.48 湖北商贸 1,374,515.42 -- 1,374,515.42 1,599,677.47 -- 1,599,677.47 银川广告 828,062.82 -- 828,062.82 990,000.00 -- 990,000.00 北京科技 718,155.32 -- 718,155.32 800,000.00 -- 800,000.00 昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 14,700,000.00 -- 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 12,690,000.00 -- 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 8,008,000.00 -- 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 7,500,000.00 -- 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 7,451,820.00 -- 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 6,500,000.00 -- 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 1,800,000.00 -- 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 1,666,000.00 -- 葡萄学院 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 银广瑞 441,000.00 441,000.00 -- 441,000.00 441,000.00 -- 银川商贸 273,473.16 273,473.16 -- 273,473.16 273,473.16 -- 旅行社 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00 100,000.00 -- 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 -- 90,000.00 90,000.00 -- 固原实业 -- -- -- 12,419,721.49 -- 12,419,721.49 葡萄酒 -- -- -- 6,549,182.05 -- 6,549,182.05 活性炭 -- -- -- 3,893,664.68 -- 3,893,664.68 文友书社 -- -- -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 合计 227,081,515.35 65,446,388.20 161,635,127.15 243,392,557.20 61,220,293.16 182,172,264.04 *：已为公司借款作出质押。 (2) 其他股权投资权益法核算内容 经营期限 注册资本 投资比 期初数 本期变动 期末数 被投资公司 到期日 (万元) 例 投资成本 投资准备 损益调整 期初余额 投资成本 投资准备 损益调整 合计 投资成本 投资准备 损益调整 期末余额 广夏制药 2010-03-31 5,000 80.00% 28,150,000.00 -- -- -- -- -- 28,150,000.00 天然物产 2045-04-07 11,332 80.00% 37,864,746.78 -- -- -- -- -18,481,455.78 19,383,291.00 开发区 2002-08-07 35,500 11.27% -- -- -- 15,000,000.00 -- -- 15,000,000.00 昊都酒业 2006-09-02 3,000 51.00% 14,700,000.00 -- -- -- -- -- 14,700,000.00 超临萃取 2020-06-13 8,000 62.50% 10,948,671.35 -- -- 2,051,328.65 -- -- 13,000,000.00 光盘制造 2004-05-10 USD200 75.00% 12,690,000.00 -- -- -- -- -- -- 12,690,000.00 宁夏枸杞 2005-02-05 1,500 84.00% -- -- -- -- 12,6 00,000.00 -- -1,244,056.01 11,355,943.99 商业银行 2008-10-14 12,600 7.94% 10,000,000.00 -- -- -- -- -- 10,000,000.00 怀来沙业 2031-03-07 1,080 92.60% -- -- -- 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 宁都创业 2051-03-25 12,000 8.33% -- -- -- 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 新进印刷 2015-11-10 JPY61,500 19.84% 8,888,888.98 -- -- -- -- 新进计算 -- -- -- -- -- -969,696.00 -- -- 广夏房产 2004-03-21 800 87.50% 7,000,000.00 -- 5,118,247.69 -- -- -2,314,841.35 中电广夏 2018-07-21 3,000 25.00% 8,008,000.00 -- -- -- -- -- 天然药物 2021-04-08 1,000 80.00% -- -- -- -- 8,000,000.00 -- -- 牛黄一基地 2012-10-07 1,000 75.00% 7,500,000.00 -- -- -- -- -- 罗马尼亚进出口 -- USD90 100% 7,451,820.00 -- -- -- -- -- 春之醇 2006-06-10 1,000 20.80% 6,500,000.00 -- -- -- -- -- 华东广夏 2010-03-12 3,080 93.51% 28,800,000.00 -- -- -- -- -23,209,071.56 宁夏传媒 -- 2,000 25.00% -- -- -- -- 5,000,000.00 -- -259,765.10 4,740,234.90 5,000,000.00 -- -259,765.10 4,740,234.90 西部电子 2009-09-28 2,010 16.67% 3,350,000.00 -- -- -- -- -- 79 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 海洋物产 2016-02-12 2,000 10.00% 2,000,000.00 -- 316,037.07 -- -- -364,543.25 尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00 -- -- -- -- -- 芜湖生物 -- 3,184 30.00% 9,552,000.00 -39,298.21 -- -7,999,339.81 尼阿迈有限 2011-04-06 USD40 50.00% 1,666,000.00 -- -- -- -- -- 湖北商贸 -- 300 80.00% 2,400,000.00 -- -800,322.53 -- -- -225,162.05 葡萄学院 -- -- -- 1,000,000.00 -- -- -- -- -- 银川广告 2020-08-07 2,000 49.50% -- -- -- -- -161,937.18 北京科技 2020-08-28 100 80.00% -- -- -- -- -81,844.68 银广瑞 2005-08-08 90 49.00% -- -- -- -- -- 银川商贸 2005-10-10 228 95.0 0% -- -- -- -- -- 旅行社 2001-06-26 100 80.00% 100,000.00 -- -- 100,000.00 -- -- -- -- 100,000.00 -- -- 100,000.00 牛黄研究所 2010-09-01 100 90.00% -- -- -- -- -- 固原实业 2003-09-07 3,333 90.00% 30,000,000.00 -- -17,580,278.51 -- -- -12,419,721.49 葡萄酒 2005-04-28 1,000 62.0 0% 6,200,000.00 1,016,972.83 -667,790.78 -- -6,654,303.14 活性炭 2008-04-02 2,000 51.00% 10,200,000.00 -- -6,306,3 35.32 -- -- -3,893,664.68 文友书社 2030-01-16 200 50.00% 2,000,000.00 -- -- -2,000,000.00 -- -- -- 天津广夏 2010-03-20 24,000 75.00% 71,393,624.22 -- -71,393,624.22 -- -- -- -- 深圳投资 2015-12-29 2,000 93.00% 18,600,000.00 -- -18,600,000.00 -- -- -- -- -- 18,600,000.00 -- -18,600,000.00 -- 合计 352,327,920.49 1,018,001.52 -109,953,364.81 243,392,557.20 60,651,328.65 347,335.58 -77,309,706.08 -16,311,041.85 -187,263,070.89 227,081,515.35 (3) 长期投资减值准备 减值准备 期初数 本期变动 期末数 昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 新进印刷 -- 3,226,095.04 3,226,095.04 尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 葡萄学院 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00 银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16 旅行社 100,000.00 -- 100,000.00 牛黄研究所 90,000.00 -- 90,000.00 合计 61,220,293.16 4,226,095.04 65,446,388.20 (4)被查封或扣押股权 扣押权利人 被扣押的长期股权投资 扣押股数 天然物产 38,000,000 工行西城 80 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 广夏制药 28,150,000 工行西城 昊都酒业 14,700,000 工行西城 超临萃取 10,940,000 工行西城 工行西城 商业银行 10,000,000 华东广夏 10,000,000 工行西城 广夏房产 8,000,000 工行西城 西部电子 3,350,000 工行西城 宁都创业 10,000,000 伊国投 4、投资收益 被投资公司名称 本期 上期 期末调整的被投资单位权益净增加额 -77,309,706.08 -19,007,064.15 本期计提的被投资单位减值准备 -4,226,095.04 -- 联营公司分配来的利润 486,850.00 225,000.00 股票投资收益 -360,000.00 -- 合计 -81,408,951.12 -18,782,064.15 5、主营业务收入和主营业务成本 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 软盘销售 2,428,713.52 2,383,709.78 302,594.33 306,847.84 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响 子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 中联实业 深圳福田区深南中路新闻大厦 18 层 01-04 室 投资兴办企业 参见十三 投资 周敏敏 宁夏计算机所 银川高新技术产业开发区 电子计算机技术服务 股东 研究 赵银生 培鑫投资 银川高新区 15 号路东 高新技项目的实业投资 股东 投资 李有强 京中投资 广州环市东路 368 号花园酒店花园大厦 807 室 项目投资等 股东 投资 李维 兴庆电子* 深圳市南油开发区第 4 工业区 1 栋 4 楼 制造加工 股东 工业 赵银生 81 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 深文化 深圳市罗湖区文锦中路 8 号 6 层 技术咨询 股东 文化 张吉生 伊国投 银川新华西街 45 号 信托投资存款、投资业务 股东 信托投资 杨汝臣 湖北商贸 武汉市集家嘴路万商广场八楼 销售酒类、日用百货等 子公司 商业 孔祥平 芜湖生物 芜湖市长江路 239 号 高新技术产业开发；天然物产开发等 子公司 工业 李有强 天然药物 北京市海淀区西北旺兴隆庄 天然药物工程研究；种植中草药等 子公司 科研 张吉生 深圳投资 深圳市福田区新洲三路锦洲花园 21 栋 301 室 投资兴办高新技术实业等 子公司 投资 丁功民 宁夏枸杞 银川市胜利南街 235 号 枸杞等经济植物的种植及其系列深加工产品的研制、生产和销售 子公司 工业 常诚 活性炭 银川开发区二号写字楼 5 层 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 子公司 工业 马贵芳 怀来沙业 官厅镇中原度假村 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售 子公司 环保 魏德元 华东广夏 常州市延陵东路 738 号 高新技术产品开发；生产销售各类产品 子公司 工业 金自强 广夏制药 银川市新市区北京西路 9 号 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 子公司 工业 吴安琪 广夏房产 银川市新华西街 20 号 房地产开发等 子公司 房产业 姜汉勤 超临萃取 银川市开发区科技街 8-126 号 超临界二氧化碳萃取精细化工产品、医药中间体、保健食品 子公司 工业 吴安琪 北京科技 北京市丰台区方庄芳星园三区 18 号楼 技术开发、转让、服务、培训等 子公司 科技 姜忠莲 固原实业 固原试验区起步区 马铃薯制品、淀粉及淀粉制品开发、生产和销售等 子公司 工业 魏德元 固原建设 固原试验区起步区 工程施工 子公司 工业 孙玉儒 固原化工 固原试验区起步区 化工 子公司 工业 孙玉儒 固原淀粉 固原试验区起步区 淀粉生产与研究 子公司 工业 孙玉儒 马铃薯 固原试验区起步区 马铃薯研究及推广 子公司 工业 孙玉儒 葡萄酒 银川市开发区 15 号路东 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 子公司 工业 丁金银 纯净水 银川市新城西街 9 号 生产销售纯净水等 子公司 工业 丁金银 天津广夏 天津市北辰区新技术产业园区北辰科技工业园 生产保洁制品、超临界萃取产品、模具等 子公司 工业 董博 天津新技术 天津市新技术产业园区北辰科技工业园红旗路西 保洁制品、新材料 子公司 工业 李有强 银川商贸 银川市新华西街 20 号塔东 3 楼 1 楼 高新技术产品等 子公司 商业 孔祥平 天然物产 银川市新区市北京西路 9 号 荒地开垦、土地开发等 子公司 农业 吴安琪 牛黄一基地 银川郊区芦花乡粮渠梢村西 牛的养殖、牛黄种植等 子公司 养殖业 魏超群 牛黄研究所 银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地 天然牛黄培育技术研究等 子公司 养殖业 赵莹 尼阿迈责任 北京市顺义县板桥乡东水泉村 食品开发、加工等 子公司 工业 纳夏 尼阿迈有限 北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村 生产方便食品 子公司 工业 李小明 旅行社 银川市凤凰北街 13 号广夏昊都大酒店内 国内旅游业务、旅游纪念品等 子公司 旅游 王育才 昊都酒业 银川市凤凰北街 13 号广夏昊都大酒店内 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务 子公司 工业 王育才 光盘制造 深圳市南头区南油路第 4 工业区 1 号厂房二楼 生产、销售各种规格的电脑光盘 子公司 工业 李和平 *：兴庆电子为宁夏计算机所的全资子公司。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中联实业 20,600 -- -- 20,600 宁夏计算机所 3,000 -- -- 3,000 培鑫投资 3,000 -- -- 3,000 京中投资 3,000 -- -- 3,000 兴庆电子 280 -- -- 280 深文化 2,600 -- -- 2,600 伊国投 10,048 -- -- 10,048 82 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 湖北商贸 300 -- -- 300 芜湖生物 3,184 -- -- 3,184 天然药物 -- 1,000 -- 1,000 深圳投资 2,000 -- -- 2,000 宁夏枸杞 -- 1,500 -- 1,500 活性炭 2,000 -- -- 2,000 怀来沙业 -- 1,080 -- 1,080 华东广夏 3,080 -- -- 3,080 广夏制药 5,000 -- -- 5,000 广夏房产 800 -- -- 800 超临萃取 8,000 -- -- 8,000 北京科技 100 -- -- 100 固原实业 3,333 -- -- 3,333 固原建设 1,200 -- -- 1,200 固原化工 1,750 -- -- 1,750 固原淀粉 2,000 -- -- 2,000 马铃薯 100 -- -- 100 葡萄酒 1,000 -- -- 1,000 纯净水 300 -- -- 300 天津广夏 24,000 -- -- 24,000 天津新技术 50 -- -- 50 银川商贸 228 -- -- 228 天然物产 11,332 -- -- 11,332 牛黄一基地 1,000 -- -- 1,000 牛黄研究所 100 -- -- 100 尼阿迈责任 200 -- -- 200 尼阿迈有限 USD40 -- -- USD40 旅行社 100 -- -- 100 昊都酒业 3,000 -- -- 3,000 光盘制造 USD200 -- -- USD200 C．所持股份及其变化 期末数 期初数 股东或子公司名称 合并投资比例 合并投资成本 合并投资比例 合并投资成本 中联实业 参见本报告十三-1 深文化 12.63% 63,792,944.00 12.63% 63,792,944.00 伊国投 7.98% 40,308,730.00 8.18% 41,308,730.00 京中投资 4.73% 23,900,000.00 7.85% 39,677,103.00 兴庆电子 6.80% 34,378,382.00 6.80% 34,378,382.00 83 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 培鑫投资 4.29% 21,694,009.00 4.29% 21,694,009.00 宁夏计算机所 2.83% 14,288,942.00 2.83% 14,288,942.00 天津广夏 75.00% 71,393,624.22 75.00% 71,393,624.22 天然物产 80.00% 37,864,746.78 80.00% 37,864,746.78 固原实业 90.00% 30,000,000.00 90.00% 30,000,000.00 华东广夏 93.51% 28,800,000.00 93.51% 28,800,000.00 广夏制药 80.00% 28,150,000.00 80.00% 28,150,000.00 固原淀粉 100.00% 20,000,000.00 100.00% 20,000,000.00 深圳投资 93.00% 18,600,000.00 93.00% 18,600,000.00 固原化工 100.00% 17,500,000.00 100.00% 17,500,000.00 光盘制造 75.00% 16,920,000.00 75.00% 16,920,000.00 昊都酒业 51.00% 14,700,000.00 51.00% 14,700,000.00 超临萃取 100.00% 43,000,000.00 100.00% 43,000,000.00 宁夏枸杞 84.00% 12,600,000.00 -- -- 固原建设 100.00% 12,000,000.00 100.00% 12,000,000.00 活性炭 51.00% 10,200,000.00 51.00% 10,200,000.00 怀来沙业 92.60% 10,000,000.00 -- -- 芜湖生物 51.00% 16,238,400.00 51.00% 16,238,400.00 天然药物 80.00% 8,000,000.00 -- -- 牛黄一基地 75.00% 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00 广夏房产 87.50% 7,000,000.00 87.50% 7,000,000.00 葡萄酒 62.00% 6,200,000.00 62.00% 6,200,000.00 湖北商贸 80.00% 2,400,000.00 80.00% 2,400,000.00 纯净水 75.00% 2,250,000.00 75.00% 2,250,000.00 尼阿迈责任 80.00% 1,800,000.00 80.00% 1,800,000.00 尼阿迈有限 50.00% 1,666,000.00 50.00% 1,666,000.00 马铃薯 100.00% 1,000,000.00 100.00% 1,000,000.00 北京科技 100.00% 1,000,000.00 100.00% 1,000,000.00 天津新技术 85.00% 425,000.00 85.00% 425,000.00 银川商贸 95.00% 273,473.16 95.00% 273,473.16 旅行社 80.00% 100,000.00 80.00% 100,000.00 牛黄研究所 90.00% 90,000.00 90.00% 90,000.00 D．存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 84 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 应收账款 天然物产 5,350,000.00 -- 银川商贸 1,792,659.00 1,792,659.00 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 深文化 47,000.00 47,000.00 宁夏计算机所 10,000.00 10,000.00 其他应收款 尼阿迈责任 30,967,728.80 29,797,728.80 深文化 14,037,980.97 27,396,295.74 宁夏计算机所 *25,000,000.00 38,844,700.00 天然物产 7,871,235.57 2,660.10 昊都酒业 6,991,372,09 6,165,092.92 牛黄一基地 5,296,502.22 2,723,664.15 银川商贸 3,677,025.41 3,692,025.41 培鑫投资 2,393,625.00 1,008,472.71 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 天津新技术 944,119.17 944,119.17 尼阿迈有限 193,560.00 193,560.00 光盘制造 5,000.00 5,000.00 伊国投 -- 4,785,615.60 预付账款 天然物产 5,350,000.00 2,000,000.00 应付账款 深文化 262,411.02 262,411.02 银川商贸 115,914.04 115,914.04 兴庆电子 73,270.64 73,270.64 昊都酒业 43,424.50 22,858.10 其他应付款 深文化 7,380,270.82 28,899,723.28 宁夏计算机所 7,193,412.08 344,738.63 银川商贸 2,500,000.00 2,500,000.00 兴庆电子 1,218,835.37 1,218,835.37 牛黄研究所 990,000.00 990,000.00 天然物产 447,920.00 447,920.00 昊都酒业 200,000.00 250,000.00 85 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 培鑫投资 1,030,000.00 -- *：参见本报告五-4-*2 D) 其他关联交易 i. 2000 年 12 月天津广夏替公司投资方宁夏计算机所偿还其所欠国家开发银行借款 2,500 万元。 ii. 参见本报告五-25-(3)，五-25-(4)。 2、 不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 中电广夏 联营企业 源通生物 联营企业 鸿业经贸 联营企业 银川广告 联营企业 新进印刷 联营企业 西部电子 联营企业 商业银行 联营企业 葡萄学院 联营企业 宁夏传媒 联营企业 宁都创业 联营企业 开发区 联营企业 春之醇 联营企业 海洋物产 联营企业 银广瑞 联营企业 软盘配件 同受一方控制 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。 86 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 C) 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 应收账款 春之醇 14,386.02 14,386.02 其他应收款 软盘配件 21,390,788.43 21,390,788.43 海洋物产 9,500,000.00 9,500,000.00 鸿业经贸 2,800,000.00 1,000,000.00 春之醇 2,078,582.30 1,791,060.00 银川广告 1,700,000.00 77,068.01 银广瑞 996,795.08 996,795.08 宁夏传媒 53,960.00 -- 中电广夏 41,300.00 41,300.00 应付账款 软盘配件 1,088,004.61 1,088,004.61 春之醇 450,000.00 450,000.00 其他应付款 宁夏传媒 15,700,200.00 100,000.00 海洋物产 2,177,242.18 2,177,242.18 银川广告 500,000.00 600,000.00 中电广夏 526,546.34 526,546.34 西部电子 100,000.00 -- 源通生物 53,192.82 51,500.00 3、可能存在关联关系的企业情况 A. 可能存在关联关系的企业性质 企业名称 性质 罗马尼亚进出口 可能存在关联关系的关联方 武汉世贸 可能存在关联关系的关联方 武汉枸杞 可能存在关联关系的关联方 海韵广告 可能存在关联关系的关联方 海韵文化 可能存在关联关系的关联方 上海广夏 可能存在关联关系的关联方 青岛广夏 可能存在关联关系的关联方 四川广夏 可能存在关联关系的关联方 87 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 B. 关联方往来款项余额： 项目 期末数 期初数 其他应收款 罗马尼亚进出口 51,000,000.00 51,000,000.00 武汉枸杞 5,020,000.00 -- 海韵文化 4,808,351.21 4,808,351.21 海韵广告 1,222,971.29 1,222,971.29 四川广夏 8,000.00 1,808,000.00 青岛广夏 -- 400,000.00 预付账款 海韵文化 139,514.62 -- 应付账款 武汉枸杞 7,600.00 49,751.53 武汉世贸 921.60 921.60 其他应付款 武汉世贸 55,154,250.00 60,154,250.00 海韵文化 669,843.00 219,318.00 武汉枸杞 52,250.00 52,250.00 九、重大诉讼 1、 借款或发行债券 原告 第一被告 第二被告(担保人) 起诉要求 起诉还款金额 预计负债 或起诉内容 工总行营业部 本公司 -- 偿还借款及利息 203,339,600.00 -- 工行西城*1 本公司 葡萄酒 偿还借款 123,140,000.00 -- 工行西城 本公司 葡萄酒担保 50% 偿还借款 103,398,248.61 -- 中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 -- 伊国投*2 本公司 天然物产 偿还应付债券及利息 93,920,000.00 73,400,000.00 工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 -- 工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 -- 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 29,970,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 29,200,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 28,000,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 27,400,000.00 *3 中行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 27,000,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 25,450,000.00 *3 中行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 25,000,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 -- 偿还借款 15,400,000.00 -- 中行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 15,000,000.00 *3 88 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 14,530,000.00 *3 工行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 10,000,000.00 *3 浦发芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 10,000,000.00 *3 建行西城 宁夏计算机所 磁技术 承担连带责任 4,700,000.00 4,700,000.00 交行芜湖 芜湖生物 本公司 承担连带责任 4,230,000.00 -- 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00 建行西城 宁夏计算机所 磁技术 承担连带责任 300,000.00 300,000.00 工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28 -- *1：已对本公司所持 8 家公司的股权 12,314 万股扣押、查封，参见本报告六-3-(4)。 *2：参见本报告五-25-(4)。 *3：截止本报告日芜湖生物的资产因被工行芜湖、中行芜湖、交行芜湖和浦发芜湖保全，已进 入拍卖程序，公司已对会发生的连带责任预计了损失 66,415,981.50 元。 2、 股权纠纷 原告 预计负债 被告 起诉内容 起诉要求 武商发展 本公司 武汉世贸 49%股权转让纠纷 解除股权转让合同 -- 公司 2001 年 3 月 19 日与武商发展签订股权转让合同，以承担债务和实物分配形式受让其在武 汉世贸 49%的股权。(1)公司承担受让前武商发展的债务 15,926,020.00 元；武商发展将其在武汉 世贸中享有的权益以实物形态(即武汉世界贸易大厦 24-25 层)直接分配给武汉市商业管理委员 会；武汉市商业管理委员会另出资 10,000,000.00 元购买武汉世界贸易大厦第 23 层。以上三层楼 面积共计 4,800 平方米。(2)公司支付武商发展 2,600,000.00 元，并同意安置 44 名在册职工。 公司制造虚假利润公布之事后，武商发展向武汉中院上述要求解除股权转让合同，武汉中院以 武汉世贸系中外合资企业，该股权转让合同需经原审批机构武汉市外商投资办公室批准方能生 效以及公司无力履行股权转让合同为由，判定该股权转让合同无效。 3、 偿付货款 原告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额 预计负债 鲁北集团 固原实业 本公司 货款 4,054,100.00 4,054,100.00 化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款 2,825,156.21 -- 临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费 1,449,046.95 -- 冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金 -- 第一建筑 活性炭 本公司 拖欠的工程余款及违约金 -- 化工建设 活性炭 本公司 拖欠工程款利息 -- 合计 4,054,100.00 89 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 十、资产抵押及质押情况 截止本报告日，公司通过抵押及质押资产共获得银行贷款 772,587,791.23 元(不包括 应付债券的抵押)： 被设置抵押情况 期末净值 －存货-房地产项目-周转房 5,500,000.00 －长期股权投资 15,000,000.00 －固定资产-房屋建筑物 81,350,192.85 －固定资产-机器设备 174,652,430.84 －固定资产-运输设备 5,929,699.00 －固定资产-其他设备 1,580,690.80 －在建工程 110,606,518.32 －长期待摊费用 174,491,692.26 合计 569,111,224.07 十一、或有事项 1、 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性 对非关联企业提供债务担保*1 互保 107,800,000.00 无影响 -- 对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 678,933,293.24 无法预计 无法预计 对非合并关联企业的债务担保*3 -- 82,360,000.00 无法预计 无法预计 其他*4 股民诉讼 -- 无法预计 无法预计 *1：对非关联企业提供债务担保： 被担保企业 担保企业 担保金额(万元) 担保目的 与本公司关系 中关村 本公司 10,000 获得贷款 为本企业担保 5,000 万元 双街生态 天津广夏 500 投资天津艾格生化项目 获得贷款 禾源文化 天津广夏 280 委托开拓卵磷脂市场 获得贷款 合计 10,780 截止报告日中关村已全额偿付其获得的贷款。 90 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 *2：合并报表子公司： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 芜湖生物 本公司 245,780,000.00 获得贷款 控股子公司 葡萄酒 本公司 165,336,468.00 获得贷款 控股子公司 天津广夏 本公司 138,756,825.24 获得贷款 控股子公司 广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司 超临萃取 本公司 48,000,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏房产 本公司 7,260,000.00 获得贷款 控股子公司 固原实业 本公司 4,500,000.00 获得贷款 控股子公司 纯净水 本公司 2,000,000.00 获得贷款 控股子公司 合计 678,933,293.24 *3：非合并报表关联企业： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 天然物产 本公司 47,060,000.00 获得贷款 控股子公司 昊都酒业 本公司 18,600,000.00 获得贷款 控股子公司 牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司 春之醇 本公司 5,000,000.00 获得贷款 非控股公司 海洋物产 天津广夏 4,700,000.00 获得贷款 非控股公司 合计 82,360,000.00 *4：2001 年 9 月 7 日财政部和证监会对公司财务报表中虚构利润进行认定，截止本 报告日，证监会对公司行政处罚尚未下达，如处罚成立，公司将可能受到股民之诉 讼。 2、 或有资产 项目 形成原因 相关金额 对财务状况的影响 《中国博物馆》 拍摄电视文化专题片 -- 不能确定 2001 年 6 月，公司与国家文物局和深圳市委宣传部签署关于合作拍摄大型电视文化 专题片《中国博物馆》之协议书，确认公司应支付 1,000 万元用于该电视片拍摄并可 获得 30%的收益权。截止本报告日，公司尚未支付 1,000 万元项目费用，但《中国 博物馆》已摄制完成并产生相关收益。 91 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 十二、重大承诺事项 项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 期末已履行且入账数 尚未履行(承诺数) (1) (2) (1)-(2) 对外投资合同 投资协议 400,664,500.00 165,408,371.00 235,256,129.00 其他重大财务承诺 －芜湖生物 信用证付款 47,580,000.00 -- 47,580,000.00 －天津广夏 固定资产出售 2,080,000.00 -- 2,080,000.00 十三、资产负债表日后事项 1、 2002 年 2 月 7 日公司获知公司三家法人股股东深文化、伊国投和兴庆电子与中 联实业签订了《股份转让合同》及《股份托管协议》，以股份转让合同规定，三家 法人股股东分别转让 2,990 万股、3,200 万股和 1,400 万股，转让价格根据本公司 2001 年 12 月 31 日经审计的每股净资产确定，截止本报告日上述法人股尚未完成交割， 中联实业已实际控制公司，重组工作尚在进行之中。 2、 截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下： 期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数 短期借款 522,672,052.63 -- 账龄超过 3 年以上的大额应付账款 17,301,999.09 -- 账龄超过 3 年以上的大额其他应付款 40,769,656.73 -- 一年内到期的长期借款 75,619,000.00 -- 一年内到期的应付债券 92,373,336.00 -- 十四、其他重要事项 1、报告期内无重大非货币性交易。 2、 报告期内无重大债务重组。 十五、合并会计报表科目科目变动说明 项目 说明 期末数/本期 期初数/上期 占资产总额/利润总额比例 变动比 固定资产原值 A 530,316,377.41 390,107,238.41 38.14% 35.94% 在建工程 B 452,255,306.21 290,995,681.78 32.52% 55.42% 短期借款 C 962,602,052.63 638,982,189.11 69.22% 50.65% 长期借款 D 148,262,191.23 223,961,433.00 10.66% -33.80% 92 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 应付账款 E 165,898,619.29 98,373,849.36 11.93% 68.64% 其他应付款 F 354,122,535.76 148,726,904.74 25.47% 138.10% 预计负债 G 282,486,510.45 90,472,230.09 20.31% 212.24% 管理费用 H 273,392,029.06 192,374,054.79 52.44% 42.11% 财务费用 I 81,289,543.78 47,691,360.58 15.59% 70.45% 营业外支出 J 175,593,664.96 53,562,182.92 33.68% 227.83% A、因本期葡萄酒的酿酒厂项目和芜湖生物的部分萃取项目完工所致； B、因本期天津广夏代其他子公司购买 3 套萃取设备，广夏制药、超临萃取和芜湖生 物购建厂房和葡萄酒葡萄种植成本增加所致； C、D 因本期已逾期的长期借款转入短期借款所致； E、因本期根据工程进度预估广夏制药和芜湖生物的在建工程成本所致； F、因 2001 年 4 月天津广夏收到非关联企业转来的(由 3 家证券公司营业部支付的) 款项累计金额 1.5 亿元，本期将该笔负债列为无主流动负债所致； G、(a)本期预计伊国投依法院判决执行天然物产和广夏制药的资产将给公司形成的 损失所致；(b)本期预计芜湖生物资产被拍卖的损失； H、因计提应收款项的坏账准备多于 2000 年度所致； I、因本期借款增加导致利息费用上升所致； J、因本期预计了承担连带责任的损失和资产被执行的损失。 93 广夏（银川）实业股份有限公司第三届董事局第二次会议文件之七 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签字的 ２００１ 年年度报告正本。 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 三、载有上海上会会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司文件正本及原稿； 五、公司章程。 广夏（银川）实业股份有限公司 董事局主席： 二○○二年四月二十五日 94