永新股份(002014)2004年年度报告

黄山永新股份有限公司 HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD 2004 年年度报告 二 OO 五年二月 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ....................................................................................2 第二节 公司基本情况 ............................................................................3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ........................................................5 第四节 股本变动及股东情况 ................................................................8 第五节 董事、监事、高级管理人员情况和员工情况 ......................12 第六节 公司治理结构 ..........................................................................19 第七节 股东大会情况简介 ..................................................................22 第八节 董事会报告 ..............................................................................24 第九节 监事会报告 ..............................................................................37 第十节 重要事项 ..................................................................................39 第十一节 财务报告 ..............................................................................44 第十二节 备查文件目录 ......................................................................88 - 1 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 无董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 董事陈大公先生因工作原因请假，委托董事高敏坚先生代为表决。其余董事 均出席本次董事会。 安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长江继忠先生、财务负责人及会计机构负责人方秀华女士声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 - 2 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况 （一）中文名称：黄山永新股份有限公司 英文名称：HUANGSHAN NOVEL CO.,LTD 中文简称：永新股份 英文简称：NOVEL （二）公司法定代表人：江继忠 （三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 投资者关系 董事会秘书 证券事务代表 管理负责人 姓 名 方 洲 唐永亮 方 洲 安徽省黄山市徽州 安徽省黄山市徽州 安徽省黄山市徽州区 联系地址 区徽州东路 188 号 区徽州东路 188 号 徽州东路 188 号 电 话 0559-3517878 0559-3514242 0559-3517878 传 真 0559-3516357 0559-3516357 0559-3516357 电子信箱 7878@novel.com.cn zqtz@novel.com.cn 7878@novel.com.cn （四）公司注册地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号 公司办公地址：安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号 邮政编码：245061 网 址：http://www.novel.com.cn 电子邮箱：novel@novel.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的网站网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 安徽省黄山市徽州区徽州东路 188 号公司证券 投资部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：永新股份 股票代码：002014 - 3 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （七）其它有关资料 公司变更注册登记日期：2004 年 11 月 24 日 公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：企股皖总字第 002030 号 公司税务登记证号码：341004610487231 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所的办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 - 4 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 51,180,655.25 净利润 43,680,911.99 扣除非经常性损益后的净利润 43,031,568.81 主营业务利润 93,282,075.30 其它业务利润 3,339,116,90 营业利润 51,025,666.92 投资收益 0 补贴收入 14,500.00 营业外收支净额 140,488.33 经营活动产生的现金流量净额 48,299,766.36 现金及现金等价物净增加额 120,704,375.42 注：非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金 额 一、非经常性收入项目 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 168,038.25 后的其他各项营业外收入 流动资产盘盈 92,173.46 各种形式的政府补贴 64,500.00 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 105,228.51 小计 429,940.22 二、非经常性支出项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其它 24,149.92 长期资产产生的损失 流动资产盘亏 613.88 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 3,400.00 后的其它各项营业外支出 小计 28,163.80 影响利润总额 401,776.42 影响所得税 60,266.46 所得税返还 307,833.22 影响净利润合计 649,343.18 - 5 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 年增减(%) 主营业务收入 485,083,912.91 431,003,451.01 12.55 358,588,085.89 利润总额 51,180,655.25 50,260,770.57 1.83 38,954,155.29 净利润 43,680,911.99 42,761,027.31 2.15 35,340,560.00 扣除非经常性损益后的 43,031,568.81 41,874,319.62 2.76 34,130,124.90 净利润 经营活动产生的现金净 48,299,766.36 49,348,774.79 -2.13 38,659,183.29 流量 本年比上 项 目 2004 年末 2003 年末 2002 年末 年增减(%) 总资产 479,962,407.04 254,611,375.31 88.51 221,394,291.45 股东权益（不含少数股东 340,410,230.27 144,546,768.06 135.50 111,525,740.75 权益） 2、主要财务指标 本年比上 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 年增减(%) 每股收益 0.47 0.61 -22.95 0.50 每股净资产 3.64 2.06 76.70 1.59 调整后的每股净资产 3.64 2.06 76.70 1.59 每股经营活动产生的现 0.52 0.70 -25.71 0.55 金流量净额 下降 16.75 个 净资产收益率（%） 12.83 29.58 31.69 百分点 扣除非经常性损溢后的 下降 16.33 个 12.64 28.97 30.60 净资产收益率（%） 百分点 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 70,000,000.00 23,400,000.00 93,400,000.00 资本公积 3,174,881.85 163,782,550.22 166,957,432.07 盈余公积 9,937,188.62 4,368,091.20 14,305,279.82 法定公益金 4,968,594.32 2,184,045.60 7,152,639.92 - 6 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润 56,466,103.27 43,680,911.99 41,552,136.80 58,594878.46 股东权益 144,546,768.06 237,416,907.74 41,552,136.80 340,410,230.27 注：1、股本增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股）2340 万股，增加股本 23,400,000.00 元所致； 2、资本公积增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股） 2340 万股，资本溢价增加所致； 3、盈余公积增加系报告期内公司按 2004 年实现净利润提取 10%盈余公积所 致； 4、法定公益金增加系报告期内公司按 2004 年实现净利润提取 5%法定公益 金所致； 5、未分配利润本期增加系报告期内公司新增可分配利润所致，本期减少系 报告期内公司利润分配所致。 6、股东权益增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股） 2340 万股及 2004 年实现净利润增加所致，减少系报告期内公司利润分配。 - 7 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 变动前 配 送 公积金 增 其它 变动后 小计 股 股 转股 发 (首发) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 68950000 68950000 其中： 国家持有股份 1050000 1050000 境内法人持有股份 40281500 40281500 境外法人持有股份 27618500 27618500 其它 2、募集法人股份 1050000 1050000 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 70000000 70000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +23400000 +23400000 23400000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 +23400000 +23400000 23400000 三、股份总数 70000000 +23400000 +23400000 93400000 二、股票发行和上市情况 1、经中国证监会证监发行字［2004］82 号文批准，公司于 2004 年 6 月 21 日成功发行人民币普通股（A 股）2340 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 8.63 元。 2、经深圳证券交易所证监发字[2004]50 号文批准，公司公开发行的人民币 普通股（A 股）2340 万股于 2004 年 7 月 8 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌 - 8 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 交易。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 11933 户。 （二）前十名股东持股情况（单位：股） 质押或冻 报告期 期末持股 比例 股东名称 股份类别 结的股份 股东性质 内增减 数量 （%） 数量 黄山永佳（集团）有限公司 0 40281500 43.13 未流通 0 境内法人股 大永真空科技股份有限公司 0 14381500 15.40 未流通 0 外资法人股 美佳粉末涂料有限公司 0 7000000 7.49 未流通 0 外资法人股 永新华东投资有限公司 0 6237000 6.68 未流通 0 外资法人股 合肥神鹿集团公司 0 1050000 1.12 未流通 0 国有法人股 黄山市善孚化工有限公司 0 525000 0.56 未流通 0 境内法人股 黄山市星霸房地产有限责任 0 525000 0.56 未流通 0 境内法人股 公司 泰和证券投资基金 297499 297499 0.32 已流通 未知 社会公众股 宁波中天投资有限公司 185200 185200 0.20 已流通 未知 社会公众股 中国银行－嘉实增长开放式 149990 149990 0.16 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 上述股东关联关系 公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股 或一致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况 1、控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，为黄山永佳（集团）有限公司，其所 持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 黄山永佳（集团）有限公司（以下简称“永佳集团”）成立于 1998 年 2 月 11 日，法定代表人余根基，注册资本 8000 万元人民币，企业类型为有限责任公 司，法定住所为安徽省黄山市徽州区永佳大道 168 号，主要从事实业投资，高级 粉末涂料、聚酯树脂、化工助剂、荧光颜料、凹印版辊，经营本企业自产产品的 出口业务和本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，副食、 - 9 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 百货零售、住宿服务。 2、实际控制人 报告期内，公司实际控制人未发生变化，为黄山市化工总厂，系公司控股股 东永佳集团的控股股东，持有永佳集团 52%的股权。黄山市化工总厂前身为歙县 野生植物加工厂，成立于 1957 年，1990 年改建为黄山市化工厂，1994 年更名为 黄山市化工总厂，厂长余根基，注册资本 5000 万元人民币，法定住所为安徽省 黄山市徽州区永佳大道 168 号，经营范围为高级粉末涂料、聚酯树脂、化工助剂、 荧光颜料、复合油墨、凹印版辊。黄山市化工总厂为集体企业，其上级主管部门 为黄山市供销合作联社。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 黄山市化工总厂 21 位自然人孙毅等 52% 48% 黄山永佳（集团）有限公司 43.13% 本 公 司 （四）其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 除公司控股股东外，持有公司 10%以上（含 10%）的股东还有一名：大永 真空科技股份有限公司，其为台湾企业，成立于 1967 年 8 月 11 日，资本额为新 台币 2500 万元，负责人为杨贻谋，营业所在地为台北市士林区后港街 189 号 1 楼，主要经营眼镜片、光学镜片之蒸镀制造买卖，塑胶玻璃金属制品真空镀金加 工买卖，光学镜片技术开发、整厂设计及买卖，一般真空镀金加工买卖，特殊真 空镀金之技术开发及整厂设计及买卖，特殊真空系统之设计、整厂输出、输入业 - 10 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 务，有关真空机械设计、组合、制造买卖、真空镀金原料、零件、技术开发及整 套设备之制造及代理经销业务，前各项有关产品之进出口贸易业务，前各项有关 业务之经营及转投资。 （五）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 泰和证券投资基金 297499 A股 宁波中天投资有限公司 185200 A股 中国银行－嘉实增长开放式证券 149990 A股 投资基金 汪晖 140000 A股 承隆(上海)国际贸易有限公司 122912 A股 秦万柱 122000 A股 史根娥 120000 A股 李腾辉 106700 A股 左谷林 96500 A股 王秀华 81500 A股 公司非流通股股东与前十名流通股股东之间不 存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 上述股东关联关系 息披露管理办法》中规定的一致行动人； 或一致行动的说明 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系， 也未知以上股东之间是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 - 11 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员情况和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、本公司董事、监事、高级管理人员的任职情况 年初 年末 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 江继忠 董事长 男 43 2004.09-2007.09 0 0 杨贻谋 副董事长 男 58 2004.09-2007.09 0 0 余根基 董事 男 65 2004.09-2007.09 0 0 高敏坚 董事 男 51 2004.09-2007.09 0 0 陈大公 董事 男 67 2004.09-2007.09 0 0 鲍祖本 董事、总经理 男 40 2004.09-2007.09 0 0 李晓玲 独立董事 女 47 2004.09-2007.09 0 0 胡锦光 独立董事 男 45 2004.09-2007.09 0 0 梁 梁 独立董事 男 43 2004.09-2007.09 0 0 王志强 监事会主席 男 63 2004.09-2007.09 0 0 江文斌 监事 男 42 2004.09-2007.09 0 0 陈世邑 监事 男 43 2004.09-2007.09 0 0 江天宝 职工代表监事 男 42 2004.09-2007.09 0 0 许善军 职工代表监事 男 50 2004.09-2007.09 0 0 副总经理、董事 方 洲 男 40 2004.09-2007.09 0 0 会秘书 叶大青 副总经理 男 41 2004.09-2007.09 0 0 副总经理、财务 方秀华 女 47 2004.09-2007.09 0 0 负责人 2、本公司董事、监事在股东单位的任职情况 姓 名 任职的股东单位 职务 任职期间 - 12 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 余根基 黄山永佳（集团）有限公司 董事长 2004.08-2007.08 江继忠 黄山永佳（集团）有限公司 副董事长 2004.08-2007.08 鲍祖本 黄山永佳（集团）有限公司 董事 2004.08-2007.08 江文斌 黄山永佳（集团）有限公司 董事 2004.08-2007.08 叶大青 黄山永佳（集团）有限公司 董事 2004.08-2007.08 方秀华 黄山永佳（集团）有限公司 监事 2004.08-2007.08 杨贻谋 大永真空科技股份有限公司 董事长\总经理 1978.01-至今 陈世邑 大永真空科技股份有限公司 副总经理 2004.06-至今 高敏坚 美佳粉末涂料有限公司 董事长 1990.01-至今 陈大公 永新华东投资有限公司 董事 1996.04-至今 王志强 合肥神鹿集团公司 董事长\总经理 1994.05-至今 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它 单位的任职或兼职情况 江继忠：中国国籍，男，1961 年 10 月出生，中共党员，研究生，高级工程 师，中国包装技术协会常务理事，中国包装企业家联合会副秘书长，安徽省劳动 模范，中共安徽省第七次代表大会代表，安徽省第九届人大代表。先后荣获“全 国跨世纪优秀包装企业家”、“2000 年全国质量管理先进工作者” 、“中国当代优 秀包装企业家”等称号。曾任华佳化工有限公司业务主任，黄山永新装饰包装材 料有限公司副总经理、总经理，本公司董事、总经理，黄山永佳（集团）有限公 司副董事长；现任本公司董事长，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事， 黄山永佳（集团）有限公司副董事长，黄山精工凹印制版有限公司董事。 杨贻谋：中国台湾，男，1946 年 9 月出生，台湾海洋大学轮机系毕业，日 本商船学院造船科主修。曾任台湾复兴航业技术员、台湾大成航运主任技师、日 本名村造船所监工，黄山永新装饰包装材料有限公司副董事长；现任本公司副董 事长，大永真空科技股份有限公司董事长、总经理，台湾元冠兴业股份有限公司 董事长，大立光电复合材料（上海）有限公司董事长。 - 13 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 余根基：中国国籍，男，1940 年 8 月出生，中共党员，大学文化，高级工 程师，全国劳动模范，第八届全国人大代表，先后荣获“安徽省首届优秀企业家”、 “安徽省有突出贡献的中青年专家”、“安徽省优秀党员”等称号。曾任黄山市化 工总厂副厂长、厂长，华佳化工有限公司董事长、总经理，黄山永佳（集团）有 限公司董事长、总经理，黄山永新装饰包装材料有限公司董事长，本公司董事长； 现任本公司董事，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事，黄山永佳（集 团）有限公司董事长，黄山市化工总厂厂长，杜邦华佳化工有限公司董事等职务。 高敏坚：中国香港，男，1953 年 12 月出生，经济学学士学位，香港中华总 商会选任会董，香港城市大学“就业顾问委员会”委员，安徽省第七、八、九届 政协委员，现任本公司董事，本公司控股子公司广州永新包装有限公司董事，美 佳粉末涂料有限公司董事长，裕东国际集团有限公司董事长、总经理，裕东机械 工程公司总经理，Integrated Corporation 董事长，高氏兄弟有限公司总经理，裕 东（中山）机械工程有限公司董事长，英特韦特门禁系统（中山）有限公司董事 长，杜邦华佳化工有限公司董事，黄山市汉邦树脂颜料有限公司董事。 陈大公：中国国籍，男，1937 年 12 月出生，大学本科，高级工程师，曾任 航空工业部精密机械研究所工程师、中国航空技术进出口上海公司总经理、党委 书记，黄山永新装饰包装材料有限公司董事；现任本公司董事，科裕国际贸易（上 海）有限公司董事长，永新华东投资有限公司董事。 鲍祖本：中国国籍，男，1964 年 11 月出生，中共党员，研究生，高级工程 师，曾荣获“安徽省第三届青年科技创新奖” 。曾任华佳化工有限公司技术员， 黄山永新装饰包装材料有限公司总办主任、总经理助理、副总经理、董事，本公 司董事、副总经理；现任本公司董事、总经理，本公司控股子公司广州永新包装 有限公司董事长，黄山永佳（集团）有限公司董事，江苏大地食品股份有限公司 董事。 李晓玲：中国国籍，女，1958 年 3 月出生，经济学学士，硕士生导师，教 - 14 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 授，高级会计师，安徽省第十届妇女联合会执行委员会常委，安徽省高级会计师 职称评审委员会委员，安徽省金融会计学会常务理事、安徽省会计学会理事。曾 任安徽大学经济学院会计学系副主任、安徽大学工商管理学院会计学系主任；现 任本公司独立董事，安徽大学财务处处长，安徽省皖能股份有限公司独立董事、 安徽江淮汽车股份有限公司独立董事、安徽四创电子股份有限公司独立董事。 胡锦光：中国国籍，男，1960 年 1 月出生，中共党员，毕业于中国人民大 学法学院，获法学博士学位。曾获“中国杰出青年法学家提名奖”、“香港霍英东 教育基金会高校教师教学一等奖”、“中国经营报报业经营管理奖一等奖”等荣誉 称号。现任本公司独立董事，中国人民大学法学院教授、硕士研究生导师和博士 研究生导师，中国人民大学责任教授，中国人民大学 MPA 首席教授，日本立命 馆大学访问学者，中国人民大学宪政与行政法治研究中心主任、中国人民大学《法 学家》杂志副主编，兼任中国法学会宪法学研究会常务理事、北京市法学会常务 理事、北京市法学会宪法学研究会副会长、国家教育部高校学生司及政策法规司 法律顾问、国家统计局法律咨询顾问等社会职务。 梁樑：中国国籍，男，1962 年 4 月出生，中共党员，博士。曾任美国德州 州立大学商学院访问教授、美国 AUSTIN ICC 研究所访问研究员等，主持和参 加了供应链系统设计与优化、ERP 集群研究等多个国家自然科学基金和国家 863 计划支持的科研项目，在国内外学术期刊上发表论文近百篇，出版有《现在企业 管理模式与方法》、《系统评估》等著作。曾获安徽省青年科技奖和省部级科技进 步二等奖。现任本公司独立董事，中国科技大学商学院教授、博士生导师、常务 副院长，中国管理科学期刊编委会委员，中国数量经济与统筹学会常务理事，中 国决策科学学会理事，铜陵三佳科技股份有限公司独立董事。 王志强：中国国籍，男，1942 年 3 月出生，中共党员，大学本科，高级工 程师。曾任合肥中药厂厂长，合肥中药总厂厂长，合肥神鹿药业有限责任公司副 董事长、总经理，合肥神鹿集团公司董事长、总经理，合肥神鹿双鹤药业有限责 任公司总经理；现任本公司监事会主席，合肥神鹿集团公司董事长、总经理，北 - 15 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 京双鹤药业股份有限公司副总裁。 江文斌：中国国籍，男，1963 年 8 月出生，中共党员，研究生。曾任黄山 市化工总厂财务科主办会计、财务科长，华佳化工有限公司财务部副经理、经理， 黄山永佳（集团）有限公司董事、总经理助理兼财务部经理、副总经理兼改制办 主任；现任本公司监事，黄山永佳（集团）有限公司董事、副总经理，黄山华兰 化工有限公司董事、总经理。 陈世邑：中国台湾，男，1962 年 5 月出生，大专，历任台湾台中德隆制油 厂副厂长、大永真空科技股份有限公司营业处副总经理；现任本公司监事，大永 真空科技股份有限公司副总经理。 江天宝：职工代表监事，中国国籍，1962 年 5 月出生，研究生。曾任安徽 省歙县黄山区供销社会计，黄山市徽州区监察局科员，公司销售部经理助理；现 任本公司职工代表监事、销售部副经理。 许善军：职工代表监事，中国国籍，1955 年 7 月出生，大学本科，高级工 程师。曾任安徽省歙县轻机厂技术员，歙县树脂厂车间主任，华佳化工有限公司 技术员，公司研发部副经理、技术中心主任、制造一部经理；现任本公司职工代 表监事、生产总调度。 方 洲：中国国籍，男，1965 年 3 月出生，中共党员，研究生，高级工程 师。曾任黄山永新装饰包装材料有限公司秘书、办公室助理主任、副主任、制造 部经理、生产总监、董事会秘书；现任本公司副总经理、董事会秘书。 叶大青：中国国籍，男，1964 年 8 月出生，中共党员，研究生，工程师， 曾荣获“安徽省营销先进个人” 。曾任黄山永新装饰包装材料有限公司经营部经 理助理、副经理、营销总监；现任本公司副总经理，本公司控股子公司广州永新 包装有限公司董事、总经理，黄山永佳（集团）有限公司董事。 - 16 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 方秀华：中国国籍，女，1957 年 9 月出生，研究生，高级会计师，曾荣获 “安徽省工会财务先进个人”、“安徽省先进女职工标兵称号”。曾歙县物资局生 资公司副经理兼财务股长、黄山永新装饰包装材料有限公司财务部经理、财务总 监；现任本公司副总经理、财务负责人兼财务部经理，黄山永佳（集团）有限公 司监事。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理 人员按其行政职务根据公司现行的工资制度领取薪酬，年底根据经营业绩，严格 按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会审批。 2、现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬的共 17 人，2004 年 年度报酬总额为 2,089,523.92 元。金额最高前三名董事的报酬总额为 749,945.40 元，金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为 644,003.70 元。 3、根据公司股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议案，2004 年度公司独立董事李晓玲、胡锦光、梁樑分别在公司领取津贴 3.5 万元、2 万元、 2 万元。公司负责独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。 4、年度报酬数额区间及对应人数 年度报酬 40-30 万元 30-20 万元 20-10 万元 10 万元以下 人数 3 3 1 10 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告内，公司董事会、监事会进行的换届选举，独立董事韦伟、吴明华因工 作原因，任期届满辞去独立董事职务。 公司 2004 年第一次临时股东大会续聘江继忠、余根基、鲍祖本、杨贻谋、 高敏坚、陈大公为公司第二届董事会董事；续聘李晓玲为公司第二届董事会独立 董事，聘任胡锦光、梁樑为第二届董事会独立董事；续聘王志强、江文斌、陈世 邑先生为第二届监事会监事。监事江天宝、许善军为公司职工代表选举产生。 公司第二届董事会第一次会议选举江继忠为董事长，续聘鲍祖本为总经理， 叶大青为副总经理，方秀华为财务负责人，方洲为董事会秘书；聘任方秀华、方 - 17 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 洲为副总经理。 二、员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司员工人数为 587 人。其中：生产人员 328 人，销售人员 45 人，技术人员 104 人，财务人员 21 人，行政人员 89 人。 员工受教育程度构成如下：研究生及以上 17 人，本科及大专 254 人，中专 204 人，中专以下 112 人。 公司没有需承担费用的离退休职工。 - 18 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，修订了《公司章程》、《信 息披露管理制度》、《内部审计制度》、《募集资金使用管理办法》、《投资者关系 管理制度》等一系列规章制度，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，规 范公司动作。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》等有关法律法规及《公司股东 大会议事规则》等的规定，召集、召开股东大会，平等对待所有股东，特别是中 小股东，使其享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东能严格规范自己的行为，仅通过股东大会行使出资人的权力， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为。公司拥有独立的业 务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上做到了五独立，公司董 事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生董事，董事会 的人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事议事规则》等制度的开展工作，认真出席董事会和股东大会，勤勉尽 责。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的人 数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要 求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并 发表独立意见。 5、关于信息披露与透明度 - 19 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披 露与投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询，指定《证券时报》、《上海证券 报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《信 息披露管理制度》真实、准确、及时的披露有关信息，并确保所有股东有公平的 机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事 3 名，达到公司全体董事总人数 9 名的三分之一。 报告期内，公司共召开了 9 次董事会，独立董事出席会议情况如下： 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 独立董事姓名 备 注 董事会次数 （次） （次） （次） 吴明华 5 3 2 工作原因请假 韦 伟 5 5 李晓玲 9 9 胡锦光 4 4 梁 梁 4 3 1 工作原因请假 公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，详细了解公司运作情况，对公司董事、 监事和高级管理人员的变更、关联交易、对外担保及其它有关事项均发表了独立 意见，对董事会决策的科学性和客观性及公司的良性发展都起到了积极的作用。 报告期内，未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出 异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售 系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司法定代表人未担任公司股东单 - 20 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 位的法定代表人。公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管 理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的任何职务。 3、资产 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有 生产经营活动所必须的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋 所有权等资产。 4、机构 公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，设立了健全的组织机构体系， 独立运作，与控股股东之间不存在从属关系。 5、财务 公司建立了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东长期利益，公司建 立了对高级管理人员的考评及激励机制，由董事会提名、薪酬与考核委员会审查 高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩并对其进行年度绩效考评，制定薪 酬方案报公司董事会审批。 - 21 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况和决议内容及刊登情况 报告期内公司共召开了两次股东大会：2003 年年度股东大会和 2004 年第一 次临时股东大会，会议情况如下： （一）根据公司第一届董事会第九次会议决议，公司董事会于 2004 年 3 月 22 日发出召开 2003 年年度股东大会的书面通知。公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 23 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 7 人，代 表股份 7000 万股，占公司总股本的 100%。会议由董事长江继忠先生主持，公司 全体董事出席了会议，部分监事、高管列席了会议，安徽天禾律师事务所喻荣虎 律师出席了会议并进行见证。会议召集和召开程序符合《公司法》和本公司章程 的有关规定。大会审议通过以下议案和事项： 1、审议批准了《黄山永新股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议批准了《黄山永新股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议批准了《黄山永新股份有限公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财 务预算》； 4、审议批准了《黄山永新股份有限公司 2003 年度利润分配的预案》； 5、审议批准了《黄山永新股份有限公司 2004 年度经营计划和投资方案的报 告》； 6、审议批准了《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度申请贷款额度的议 案》； 7、审议批准了《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度续聘安徽华普会计师 事务所为公司审计和公司上市发行人会计师的议案》； 8、审议批准了《黄山永新股份有限公司关于发放公司董事、监事及高级管 理人员 2003 年度奖金的议案》； 9、审议批准了《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度公司与黄山市新力油 墨化工厂的关联交易的议案》； 10、审议批准了《黄山永新股份有限公司关于公司与黄山精工凹印制版有限 - 22 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 公司的关联交易的议案》。 因公司当时未上市，该次股东大会会议决议未公告。 （二）根据公司第一届董事会第十二次会议决议，公司董事会于 2004 年 8 月 24 日在《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）刊 登召开 2004 年第一次临时股东大会的通知。公司 2004 年第一次临时股东大会 于 2004 年 9 月 25 日在黄山高尔夫酒店会议室召开，出席会议的股东（或委托代 理人）共 7 人，代表股份 69,770,612 股，占公司总股本 93,400,000 股的 74.70%， 其中出席会议的流通股股东及股东代表 1 人，代表股份 295,612 股。会议由董事 长江继忠先生主持，公司 7 名董事出席了会议，全部监事、部分高管列席了会议， 安徽天禾律师事务所喻荣虎律师出席了会议并进行见证。会议召集和召开程序符 合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会审议通过以下议案和事项： 1、审议通过了《公司第一届董事会工作报告》 2、审议通过了《公司第一届监事会工作报告》 3、审议通过了《关于修改公司章程的议案》 4、审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》 5、审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》 6、审议通过了《关于公司第二届董事会独立董事津贴的议案》 该次股东大会会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 28 日的《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、2004 年 9 月 25 日，公司 2004 年第一次临时股东大会审议并通过决议， 选举江继忠先生、余根基先生、鲍祖本先生、杨贻谋先生、高敏坚先生、陈大公 先生为公司第二届董事会董事；同意吴明华先生、韦伟先生届满因工作原因辞去 公司独立董事职务，选举李晓玲女士、胡锦光先生、梁樑先生为第二届董事会独 立董事。 2、2004 年 9 月 25 日，公司 2004 年第一次临时股东大会审议并通过决议， 选举王志强先生、江文斌先生、陈世邑先生为公司监事，与职工代表选举的监事 江天宝先生、许善军先生组成公司第二届监事会。 - 23 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围为生产经营真空镀膜、塑胶彩印复合软包装材料、生产和销售 自产的新型药品包装材料、精细化工产品等高新技术产品。公司属于其它塑料制 造业，目前主要从事彩印复合包装产品和真空镀铝膜产品的生产和销售。 主要产品包括彩印复合包装产品和真空镀铝膜产品两大类，其中彩印复合包 装产品主要包括食品包装、洗涤用品包装、医药品包装、农药及其它包装产品， 真空镀铝膜产品主要包括镀铝 PET 薄膜、镀铝 CPP 薄膜、镀铝 PE 薄膜、镀铝 BOPP 薄膜等。 （二）经营情况 报告期内，面对市场竞争剧烈和国际原油价格飚升致使公司所需主要原材料 价格自 2004 年上半年以来急速大幅上涨且居高不下的严峻形势，公司通过全员 努力拼搏，对外积极开拓市场，对内加强成本管理，发挥规模经营优势，取得较 好的经营业绩，全年共实现主营业务收入 48,508.39 万元，利润总额 5,118.07 万 元，净利润 4,368.09 万元，分别比去年同期增长 12.55%、1.83%、2.15%。 报告期内，公司进一步巩固和维护了原有的市场和客户，同时，加大力度积 极开发新市场、新客户，先后与纳贝斯克、宝洁、百事、不凡帝、广药集团及一 大批新的品牌公司取得进一步合作；积极开拓国际市场，成功进军中东和北美市 场。对内公司狠练内功，把长期货款、呆滞库存、合同管理、资信管理，客户档 案管理纳入日常动态管理工作，并加大营销员技能培训力度，以提升公司营销的 整体水平。 报告期内，公司在生产经营稳步增长的同时，资本运作方面取得很大突破。 公司 2004 年 6 月份成功首次公开发行人民币普通股（A 股）2340 万股并在深圳 证券交易所中小企业板上市。此次股票的成功发行，为公司实现未来发展计划的 各项投资项目带来了充分的资金保障，拓宽了公司的融资渠道，提高了公司的知 名度和社会影响力，为公司未来持续、健康、稳定的发展打下了良好的基础。 - 24 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司继续大力发展技术研发和人才培养能力，以公司被国家人事 部批准设立博士后科研工作站为契机，与中国科学技术大学联合建立博士后科研 工作站，充分发挥中国科学技术大学研究条件好，学术力量强的优势，提升公司 的技术进步和产品创新能力。 1、分行业经营情况（单位：人民币万元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 毛利率比 分行业 收入 成本 （%） 年同期增 年增减 上年增减 减（%） （%） 下降2.20个 其它塑料制造业 48,508.39 39,180.18 19.23 12.55 15.70 百分点 其中：关联交易 0 2、分产品经营情况（单位：人民币万元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 毛利率比 分产品 收入 成本 （%） 年同期增 年增减 上年增减 减（%） （%） 下降2.26个 真空镀铝包装材料 4,940.39 4,327.70 12.40 -5.15 -2.64 百分点 下降2.36个 彩印复合包装材料 43,568.00 34,852.49 20.00 14.98 18.47 百分点 其中：关联交易 0 3、分地区经营情况（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 上海区 86,885,415.67 1.23 北京区 172,953,330.76 16.97 中原区 82,116,769.38 -2.99 南方区 139,110,295.87 24.35 国际市场 4,018,101.23 － 4、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较 大变化。 - 25 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、广州永新包装有限公司，外商投资企业，经营范围为生产塑料彩印复合 软包装材料，销售本企业产品，注册资本 2500 万元人民币，本公司持有该公司 70%的股权。 该公司系本公司于 2004 年 12 月收购其 70%股权成为本公司控股公司。 经安徽华普会计师事务所审计，该公司 2004 年实现主营业务收入 342.91 万 元，实现净利润－41.92 万元；截止 2004 年 12 月 31 日，总资产 2604.42 万元， 总负债 125.51 万元，净资产 2478.91 万元。 （四）主要供应商、客户情况（单位：人民币万元） 前五名供应商采购金额合计 9,149.10 占采购总额比重 24.59% 前五名销售客户销售金额合计 11,366.30 占销售总额比重 23.42% （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、报告期内，公司面临的主要困难是受国际原油价格飚升的影响，公司主 要原材料价格自 2004 年上半年以来急速大幅上涨且居高不下，给公司的生产经 营和盈利水平带来不利影响。 解决方案：公司依靠规模生产的优势和良好的信誉，利用国内外市场，实现 经济科学的批量采购，并根据生产计划合理安排原材料库存；加强成本预算和过 程控制，对部分业务重新核价，争取客户执行调整销价、增加收入，在确保产品 质量的同时，优化原材料配置并最大限度地减少原材料的不必要损耗，从而有效 控制和降低产品的成本。另外公司积极开发生产上游产品，延伸产业链，降低原 油价格波动对公司最终产品的影响。 2、报告期内，公司股票发行、募集资金到位后，公司资产规模迅速扩大， 导致净资产收益率下降。 解决方案：公司一方面致力于现有产品生产潜力的挖掘和新市场的开发，努 力提高现有业务的盈利能力；另一方面加强募集资金投资项目的建设，及时投入、 严格管理，保证各项目建设的顺利进行，使各项目尽早投产并达到预期盈利水平， - 26 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 从而使公司的净资产收益率得以稳步回升。 二、公司投资情况 （一）董事会关于募集资金投资情况的说明 公司于 2004 年 6 月 21 发行人民币普通股（A 股）2340 万股，募集资金总 额 20,194.20 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为 18,718.26 万元。本年 度公司实际使用募集资金 8,607.11 万元，占实际募集资金净额的 45.98%。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 10,111.15 万元，分别存放 于公司在中国银行黄山分行和中国农业银行徽州支行开设的募集资金专用账户 中，将继续用于募集资金投资项目的建设。 募集资金具体情况如下（单位：人民币万元） 本年度已使用募集资金总额 8,607.11 募集资金总额 18,718.26 已累计使用募集资金总额 8,607.11 是否变 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 更项目 金额 金额 计划进度 预计收益 年产2.4万吨多功能 高阻隔包装薄膜技改 11,757.00 否 4,157.07 0.00 是 是 项目 纳米抗菌包装材料技 1,600.00 否 713.60 0.00 是 是 术创新项目 激光全息防伪包装膜 2,300.00 否 742.36 0.00 是 是 （袋）产业化项目 年产6000吨防伪医药 4,906.00 否 2,994.08 0.00 是 是 包装材料技改项目 合 计 20,563.00 - 8,607.11 0.00 - - 未达到计划进度和 收益的说明（分具 无 体项目） 变更原因及变更程 序说明（分具体项 无 目） - 27 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 1、年产 6000 吨防伪医药包装材料技改项目先期投入情况：2003 年度公司以自有资金预付土地转让款 177.78 万元；2004 年 1-6 月公司 以自有资金支付土地转让余款 87 万元、支付厂房基础建设及小型设 备购置款共计 423.48 万元。 募集资金项目先期 2、年产 2.4 万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目先期投入情况： 投入情况 2003 年公司以自有资金支付厂房基础建设及小型设备购置款共计 1,268.68 万元；2004 年 1-6 月公司以自由资金支付厂房装修及小型设 备购置款共计 249.68 万元。 3、2004 年 8 月公司以募集资金弥补了上述先期投入资金共计 2,206.62 万元。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 无 况 募集资金其它使用 无 情况 经审核，安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2005]第 0049 号 会计师事务所对募 《募集资金年度使用情况专项审核报告》，认为公司董事会《关于募 集资金年度专项审 集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与 核的结论性意见 实际使用情况相符。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目。 1、收购广州市合群包装有限公司 2004 年 12 月，本公司出资 1,868,354.19 元收购原广州市合群包装有限公司 70%股权，同时出资 15,484,000 元与该公司其它股东楚嘉利（香港）实业有限公 司按同比例对该公司进行增资。增资完成后，原广州市合群包装有限公司变更设 立为外商投资企业，名称变更为广州永新包装有限公司，注册资本 2500 万元人 民币，主要从事塑料彩印复合软包装材料的生产和销售。 2004 年 12 月 8 日，上述增资及变更事宜经广州市对外经济贸易合作局穗外 经贸资［2004］557 号文批准；2004 年 12 月 10 日，办理完工商变更登记手续。 对于上述投资事项，本公司已分别通过刊登在 2004 年 11 月 26 日及 12 月 14 日的《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上的 《关于收购广州市合群包装有限公司股权并增资的公告》及《关于收购广州市合 群包装有限公司股权并增资进展情况的公告》，予以详细披露。 三、公司财务状况、经营成果（单位：人民币元） 项 目 2004 年末 2003 年末 同比增减（%） - 28 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 总资产 479,962,407.04 254,611,375.31 88.51 股东权益（不含少数股东权益） 340,410,230.27 144,546,768.06 135.50 项 目 2004 年 2003 年 同比增减（%） 主营业务利润 93,282,075.30 92,367,611.84 0.99 净利润 43,680,911.99 42,761,027.31 2.15 现金及现金等价物净增加额 120,704,375.42 20,395,511.32 491.82 变动原因： 1、总资产和股东权益大幅增加的主要原因是公司在报告期内向社会公开发 行股票募集资金净额 18,718.26 万元及报告期实现净利润 4,368.09 万元所致。 2、主营业务利润和净利润增长的主要原因是报告期内公司主营业务较上年 同期增长 12.55%，引起主营业务利润及净利润的增加。由于原材料价格上涨， 产品成本上升，产品毛利率下降，致使主营业务利润及净利润的增长比例低于主 营业务收入的增长比例。 3、现金及现金等价物净增加额增加主要是公司发行股票收到的募集资金尚 有余额未使用。 四、公司 2005 年度的经营计划 2005 年，公司将坚持可持续发展、朝着把永新股份真正打造成的“世界一 流、国内第一”的软包装生产基地的目标而继续努力。 1、进行组织结构调整，优化资源配置，建立统一的管理理念和运行机制， 使子公司、分公司、各事业部和职能部门形成一盘棋，为永新股份的可持续发展 提供组织保证。 2、加大市场营销力度，大力拓展市场，面向跨国公司、上市公司开发新客 户同时积极开拓国际市场，扩大出口。 3、从深化企业文化理念体系入手，切实贯彻以人为本思想，加大人力资源 管理工作。实施人才引进战略，培养和促进人才的迅速成长，为公司的长远发展 积极储备各类人才。 4、加快、抓好募投项目的管理和建设进度，使之尽快成为公司新的经济和 效益增长点。 - 29 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 5、积极稳妥地作好战略布点的策划考察和市场调研，为下一步的战略举措 做准备，争取早日实施覆盖全国市场的战略布局，使公司的规模和实力进一步扩 大。 6、进一步完善公司法人治理，规范公司运作，促进公司持续、健康、稳定 的发展。真实、准确、及时地做好信息披露工作，加强投资者关系的管理，与投 资者进行充分、友好的沟通，使投资者更加详尽地了解公司的经营情况和发展动 态，树立诚信、规范、自律的上市公司良好形象。 五、公司董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 9 次会议，会议情况如下： 1、2004 年 3 月 20 日，公司第一届董事会第九次会议在黄山高尔夫酒店会 议室召开，审议并通过以下议案和事项： （1）《黄山永新股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》； （2）《黄山永新股份有限公司 2003 年度总经理工作报告》； （3）《黄山永新股份有限公司 2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算》； （4）《黄山永新股份有限公司 2003 年度利润分配的预案》； （5）《黄山永新股份有限公司 2004 年度经营计划和投资方案的报告》； （6）《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度申请贷款额度的议案》； （7）《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度续聘安徽华普会计师事务所为 公司审计和公司上市发行人会计师的议案》； （8）《黄山永新股份有限公司关于发放公司董事、监事及高级管理人员 2003 年度奖金的议案》； （9）《黄山永新股份有限公司关于 2004 年度公司与黄山市新力油墨化工厂 的关联交易的议案》； （10）《黄山永新股份有限公司关于公司与黄山精工凹印制版有限公司的关 联交易的议案》； （11）《关于召开黄山永新股份有限公司 2003 年度股东大会的议案》； 2、2004 年 5 月 21 日，公司第一届董事会第十次（临时）会议在公司三楼 - 30 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 会议室召开，审议并通过了《黄山永新股份有限公司关于调整募集资金投向项目 的议案》。 3、2004 年 8 月 3 日，公司第一届董事会第十一次会议在公司三楼会议室召 开，审议并通过了以下议案和事项： （1）《黄山永新股份有限公司 2004 年上半年经营管理总结报告》； （2）《黄山永新股份有限公司投资者关系管理制度》； （3）《黄山永新股份有限公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 6 日的《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 4、2004 年 8 月 20 日，公司第一届董事会第十二次会议在公司三楼会议室 召开，审议并通过了以下议案和事项： （1）《公司第一届董事会工作报告》； （2）《关于修改公司章程的议案》； （3）《关于修改公司信息披露管理制度的议案》； （4）《关于修改公司内部审计制度的议案》； （5）《关于制定公司募集资金使用管理办法的议案》； （6）《关于公司董事会换届选举的议案》； （7）《关于公司第二届董事会独立董事津贴的议案》； （8）《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 24 日的《证券时报》 、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 5、2004 年 9 月 7 日，公司第一届董事会第十三次（临时）会议以通讯表决 的方式召开，审议并通过了以下议案和事项： （1）《关于变更公司独立董事候选人的议案》； （2）《关于修改公司募集资金使用管理办法的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 8 日的《证券时报》、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 6、2004 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第一次会议在公司三楼会议室召 开，审议并通过了以下议案和事项： - 31 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （1）选举江继忠为公司董事长； （2）选举杨贻谋为公司副董事长； （3）聘任鲍祖本为公司总经理，聘任方洲为公司董事会秘书； （4）聘任叶大青为公司副总经理，聘任方秀华为公司副总经理，聘任方洲 为公司副总经理，聘任方秀华为财务负责人； （5）聘任唐永亮为公司证券事务代表； （6）《关于董事会各专门委员会委员组成的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 28 日的《证券时报》 、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 7、2004 年 10 月 13 日，公司第二届董事会第二次（临时）会议以通讯表决 的方式召开，审议并通过了《黄山永新股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 《黄山永新股份有限公司 2004 年第三季度报告》刊登在 2004 年 10 月 14 日的《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 8、2004 年 11 月 24 日，公司第二届董事会第三次会议以通讯表决的方式召 开，审议并通过了《关于收购广州市合群包装有限公司股权并增资的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 11 月 26 日的《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 9、2004 年 12 月 27 日，公司第二届董事会第四次（临时）会议以通讯表决 的方式召开，审议并通过了以下议案和事项： （1）《关于对中国证券监督管理委员会安徽监管局巡检有关问题的整改报 告的议案》； （2）《关于公司与光大证券有限责任公司签订委托代办股份转让协议的议 案》； （3）《关于修改公司内部组织机构和组织管理制度的议案》。 该次董事会会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 28 日的《证券时报》 、《上海 证券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2003 年度利润分配方案的执行情况 公司 2003 年度利润分配方案经公司 2004 年 4 月 23 日召开的公司 2003 年年 - 32 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 度股东大会审议通过，以 2003 年 12 月 31 日的总股本 7000 万股为基数，向全体 股东按每 10 股分配现金红利 5.00 元（含税） ，共分配现金红利 35,000,000.00 元， 并于 2004 年 6 月 20 日完成了股利的派发工作。 2、公司首次发行股票并上市方案的执行情况 公司于 2003 年 2 月 21 日召开了 2002 年年度股东大会，审议通过了公司关 于申请公开发行股票并上市的方案并授权公司董事会全权办理有关申请向社会 公开发行股票及上市等有关事宜。根据公司股东大会会议决议和授权，公司董事 会积极开展了首发新股的相关工作，并根据实际情况于 2003 年 9 月 14 日召开了 公司第一届董事会第八次（临时）会议对首次发行股票发行方案的有关事项作了 调整。2004 年 6 月 21 日，公司成功发行人民币普通股（A 股）2340 万股，并于 2004 年 7 月 8 日在深圳证券交易所中小企业版上市流通。 六、公司 2004 年利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 43,680,911.99 元， 加年初未分配利润 56,466,103.27 元，减去已分配 2003 年利润 35,000,000.00 元， 可供分配的利润 65,147,015.26 元。按母公司 2004 年净利润提取 10%的法定公积 金 4,368,091.20 元、提取 5%的法定公益金 2,184,045.60 元后，可用于股东分配的 利润为 58,594,878.46 元。 以 2004 年 12 月 31 日的公司总股本 93,400,000 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金红利 3.00 元(含税)，共派发现金红利 28,020,000.00 元，剩余 30,574,878.46 元暂不分配。 七、其它需要披露的事项 报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况，也未 有对外担保事项。 （一）会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 黄山永新股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对黄山永新股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配 表、以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计 - 33 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 报告【华普审字（2005）第 0048 号】。在为贵公司 2004 年财务会计报告进行审计工作中， 我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提 供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审 计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发【2003】56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下：（除另有说明者外，下述所有 金额单位均为人民币万元） 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其它关联方资金往来情况： 当期资金往 当期资金往 资金往来 期初资金 期末资金 关联方名称 来借方累计 来贷方累计 会计科目 往来方式 往来原因 方与贵公 往来余额 往来余额 发生额 发生额 司的关系 黄山市新力 受同一母 284.27 2,239.07 2,144.48 189.68 应付账款 购材料 未结算 油墨化工厂 公司控制 黄山精工凹 母公司参 印制版有限 4.96 544.37 573.84 34.43 应付账款 购材料 未结算 股公司 公司 黄山市华新 母公司参 32.36 21.90 - 10.46 应付账款 购材料 未结算 塑料厂 股公司 黄山信旺物 受同一母 业管理有限 - 298.95 298.95 - 其它应付款 资金 未结算 公司控制 公司 黄山永佳（集 - 8.51 8.51 - 其它应付款 房屋租金 - 母公司 团）有限公司 黄山市化工 永佳集团 5.93 62.88 63.10 6.15 其它应付款 厂房租金 未结算 总厂 之母公司 其中： （一）本公司没有为控股股东及其它关联方垫支期间费用及其它支出情况： （二）本公司没有拆借公司的资金给控股股东及其它关联方使用情况： （三）本公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （四）本公司没有委托控股股东及其它关联方进行投资活动情况； （五）本公司没有为控股股东及其它关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情 况； （六）本公司没有代控股股东及其它关联方偿还债务情况； - 34 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的其它关 联方、其它非法人单位、个人提供担保情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师：张居忠 2005 年 2 月 18 日 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发〔2003〕56 号）（以下简称“《通知》”）的要求，作为黄山永新股份有限公司（以下简 称“公司”）的独立董事，对公司对外担保情况和控股股东及其它关联方占用资金情况进行 了认真的了解和查验，相关说明及独立意见如下： 1、报告期内没有控股股东及其它关联方占用资金的情况； 2、截至 2004 年 12 月 31 日止，没有为控股股东及公司持股 50%以下的其它关联方、 任何非法人单位或个人提供担保。 独立董事：李晓玲、胡锦光、梁樑 2005 年 2 月 18 日 （三）公司投资者关系管理 在投资者关系管理方面，公司已委任公司副总经理、董秘方洲先生为投资者 关系管理负责人。 报告期内，公司网站进行了改版，增设了投资者关系管理栏目，同时在中小 企业板块网站（http://www.smers.com.cn）开立了公司投资者关系管理互动平台， 作为公司与投资者在互联网络上的联系平台。公司在报告期内对公开披露的主要 信息（包括招股说明书及其附录、2004 年度中期报告、2004 年三季度报告、对 外投资事项等）均及时在投资者关系管理栏目上予以披露。 公司的投资者关系管理咨询电话、电子信箱以及公司网站中投资者关系管理 平台均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅通。 - 35 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司建立内部审计制度的有关情况 根据《公司内部审计制度》，公司设立了审计部，负责对公司专项基金和重 大资金使用、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况等进行内 部审计。 根据《中小企业板块上市公司特别规定》的要求，公司于 2004 年 8 月 20 日，第一届董事会第十二次会议审议修订了《公司内部审计制度》。 报告期内，审计部审计了本年度公司的经营情况以及募集资金的使用情况并 出具了《关于 2004 年度公司经营业绩等情况的审计报告》。 2005 年 1 月 19 日，根据审计部的内部审计结果，公司公告了《2004 年年度 业绩快报》。 - 36 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了 3 次会议，会议情况如下： 1、2004 年 3 月 20 日，公司第一届监事会第六次会议在黄山高尔夫酒店会 议室召开，审议并通过以下议案和事项： （1）《黄山永新股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》； （2）《黄山永新股份有限公司 2003 年度利润分配的预案》； （3）《关于 2004 年度对公司董事会及高管人员尽责义务的评价》； （4）《关于 2004 年度公司与黄山市新力油墨化工厂、黄山精工凹印制版有 限公司关联交易公允性的议案》； （5）《黄山永新股份有限公司关于将相关报告提交股东大会审议的议案》。 因公司当时未上市，该次监事会会议决议未公告。 2、2004 年 8 月 20 日，公司第一届监事会第七次会议在公司三楼会议室召 开，审议并通过以下议案和事项： （1）《公司第一届监事会工作报告》； （2）《关于公司监事会换届选举的议案》。 该次监事会会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 24 日的《证券时报》 、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 3、2004 年 9 月 26 日，公司第二届监事会第一次会议在公司三楼会议室召 开，选举王志强先生为公司第二届监事会主席。 该次监事会会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 28 日的《证券时报》 、《上海证 券报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对 2004 年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会公 司 2004 年度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会 - 37 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等 进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为：董事会能严格按照 《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定规范运作，决策合理，工 作负责，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会决定的工作；公司董 事、高级管理人员在执行公司职务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规 定，履行职责，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对 2004 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、 检查和审核，认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。安徽华 普会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告真实、公允地反映了公司 2004 年度的财务状况和经营成果。 3、公司按照招股说明书承诺的投入项目使用募集资金，募集资金实际投入 项目与承诺投资项目相一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 5、通过对公司 2004 年度发生的关联交易的监督、核查，监事会认为：公司 发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易决策程序符合国家有关 法律法规和《公司章程》、《内部关联交易决策制度》等的规定，不存在损害公司 和中小股东的利益的行为。 - 38 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内，公司收购广州市合群包装有限公司之事项详见本报告第八节“董 事会报告”之“（二）报告期内非募集资金投资的重大项目。” 三、报告期内重大关联交易 报告期内，本公司未发生累计关联交易总额高于 3000 万元且占公司最近一 期经审计净资产值 5%以上的重大关联交易事项。 （一）购买商品 1、2004 年 1 月 8 日，本公司与关联方黄山市新力油墨化工厂签订《二 OO 四年度凹版塑料油墨购销合同》 ，约定本公司向黄山市新力油墨化工厂采购凹版 塑料普通油墨和专色油墨产品；具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由本 公司以书面通知或其它书面形式告知黄山市新力油墨厂；书面通知由双方签字盖 章，作为双方供货、结算依据；品种单价依据市场公允价格确定，同时黄山市新 力油墨厂承诺在任何情况下本公司应支付产品价格不应高于其与任何第三方订 立的价格；合同有效期为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日。 报告期内，本公司与黄山市新力油墨化工厂实际发生的采购金额为 1,940.17 万元。 2、2004 年 1 月 8 日，本公司与关联方黄山精工凹印制版有限公司签订了《二 OO 四年度凹印版辊购销合同》，约定本公司向黄山精工凹印制版有限公司订购 凹印制版辊产品；具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由本公司以书面通 知或其它书面形式告知黄山精工凹印制版有限公司；书面通知由双方签字盖章， 作为双方供货、结算依据；价格按市场公允价格确定，同时黄山精工凹印制版有 限公司承诺在任何情况下本公司应支付产品价格不应高于其与任何第三方订立 的价格；货物发出 75 天结算货款；合同有效期为 2004 年 1 月 1 日到 2004 年 12 - 39 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 月 31 日。 报告期内，本公司与黄山精工凹印制版有限公司实际发生的采购金额为 508.56 万元。 3、关联交易具体情况如下（单位：人民币万元） 报告期 占报告期同类 占报告期采购总 关联方 购买品种 交易金额 业务比例(%) 额比例(%) 黄山市新力油墨化工厂 油墨 1,940.17 60.09 5.19 黄山精工凹印制版有限公司 凹印版辊 508.56 49.30 1.36 合 计 2,448.73 6.55 2005 年，本公司预计仍将产生上述关联交易，具体交易金额将由公司实际 生产经营情况而定。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）租赁 1、阜阳分公司厂房及设备租赁 2003 年 2 月 13 日，本公司与安徽金种子塑料制品有限公司签订《租赁协议 书》，协议规定本公司租赁安徽金种子塑料制品有限公司在安徽省阜阳市的厂房、 彩印生产线及相关配套设施；租赁期限二年，自 2003 年 3 月 1 日至 2005 年 2 月 28 日；租赁费按本公司承租实现的销售收入确定在 60-80 万元之间，①租赁 期间年销售收入（含税）不足 5000 万元，年支付租赁费 60 万元；②租赁期间年 销售收入（含税）在 5000 万元至 6000 万元之间，年支付租赁费按下列公式计算： （年含税销售收入-4000 万元）/2000 万元*20 万元+60 万元；③租赁期间年销售 收入（含税）在 6000 万元以上，年支付租赁费 80 万元。租赁费在 2003 年 3 月 10 日之前、2003 年 9 月 10 日之前、2004 年 3 月 10 日之前、2005 年 3 月 10 日 之前分四次支付，每次支付 40 万元，剩余部分在 2005 年租赁期满前按以上分段 计算约定予以结清。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 2、厂房及办公用房租赁 2002 年 1 月 20 日，本公司与黄山市化工总厂签订《厂房租赁合同》，合同 规定本公司租赁黄山市化工总厂位于黄山市徽州区徽州西路 173 号的厂房和办 - 40 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 公用房，总建筑面积 8851.63 m2，租赁期限五年，双方商定租金为 6 元/ m2·月， 上述租金每月支付一次，同时合同规定实际使用面积有变化时，则按变化后的实 际使用面积支付租金。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 3、上海房屋租赁 2002 年 3 月 25 日，本公司与永佳集团签订了《租赁合同》 ，本公司租赁永 佳集团的上海市商城路 297 号申金大厦 2506 室，包括房屋以及永佳集团在其中 固定装置和设备、生活设施（水、电、煤气、有线电视、内部保安系统等），租 赁面积 106.86m2，租赁合同期限五年，年租金为 85,068.00 元。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 （二）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托 管、承包等事项。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担 保的事项。 （四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金资产管理的事项。 （五）其它重大合同。 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司正在履行的合同金额在 500 万元以上的合 同有： 1、2003 年 3 月 14 日，本公司与中国银行黄山分行签订《外币借款合同》， 约定本公司向中国银行黄山分行借款 13200 万元日元用于设备采购；借款利率为 年利率 1.625%；结息方式为按季结息，结息日为每季末月的第 20 日；借款期限 为 24 个月，自 2003 年 3 月 14 日起计算；合同还对违约事件及处理、合同的变 更与解除、法律适用、争议解决、司法管辖等作了规定。解决争议的办法：双方 协商解决或在贷款人住所地法院通过诉讼方式解决。 - 41 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 2、2004 年 10 月 21 日，本公司与中国银行黄山分行签订《外币借款合同》， 约定本公司向中国银行黄山分行借款 17373.2 万元日元用于设备采购；借款利率 为年利率 1.9375%；结息方式为按季结息，结息日为每季末月的第 20 日；借款 期限为 12 个月，自 2004 年 10 月 21 日起计算；合同还对违约事件及处理、合同 的变更与解除、法律适用、争议解决、司法管辖等作了规定。解决争议的办法： 双方协商解决或在贷款人住所地法院通过诉讼方式解决。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 3、2004 年 10 月 29 日，本公司与中国银行黄山分行签订《外币借款合同》， 约定本公司向中国银行黄山分行借款 6500 万元日元用于设备采购；借款利率为 年利率 1.9375%；结息方式为按季结息，结息日为每季末月的第 20 日；借款期 限为 12 个月，自 2004 年 10 月 29 日起计算；合同还对违约事件及处理、合同的 变更与解除、法律适用、争议解决、司法管辖等作了规定。解决争议的办法：双 方协商解决或在贷款人住所地法院通过诉讼方式解决。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 4、2004 年 11 月 10 日，本公司与中国银行黄山分行签订《外币借款合同》， 约定本公司向中国银行黄山分行借款 6590 万元日元用于设备采购；借款利率为 年利率 1.9375%；结息方式为按季结息，结息日为每季末月的第 20 日；借款期 限为 12 个月，自 2004 年 11 月 10 日起计算；合同还对违约事件及处理、合同的 变更与解除、法律适用、争议解决、司法管辖等作了规定。解决争议的办法：双 方协商解决或在贷款人住所地法院通过诉讼方式解决。 报告期内，合同各方当事人均按合同的约定履行合同，未出现纠纷。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 是否 承 诺 事 项 履行承诺 1．公司控股股东黄山永佳（集团）有限公司避免同业竞争的承诺 是 2．公司不再向关联方黄山诚信贸易有限公司采购聚乙烯等化工原料的承诺 是 3．公司不再向关联方黄山市华新塑料厂采购复合基材 PE 片膜的承诺 是 - 42 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 4．公司不将募集资金用于支付股利的承诺 是 5．公司关于合同期满后不再租赁黄山市化工总厂生产厂房的承诺 是 6．公司关于发行后当年净资产收益率不低于同期银行存款利率的承诺 是 7．公司控股股东黄山永佳（集团）有限公司关于自公司股票上市之日起一 是 年内不转让持有公司股份的承诺 8．公司自股票上市之日起一年内不回购第一大股东持有公司股份的承诺 是 六、公司聘任会计师事务所情况 公司目前聘任的审计机构为安徽华普会计师事务所，该所已连续 5 年为公司 提供审计服务。本年度公司支付的给该所的报酬为 30 万元。 七、其它重大事项 报告期内，中国证券监督管理委员会安徽监管局对公司进行了巡回检查，并 于以皖证监函字[2004]159 号文下发了《限期整改通知书》 ，对公司三会运作、财 务会计工作等方面存在的一些问题提出了整改要求。接通知后，公司即组织董事、 监事和高管人员对整改通知进行了认真的学习、分析和讨论，并按照相关法律法 规和公司规章制度的有关规定，对通知中提出的问题制订了相应的整改措施并逐 项落实。《整改报告》刊登在 2004 年 12 月 28 日的《证券时报》、《上海证券报》 和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会行政处罚、通报批 评、证券交易所公开谴责的情形。 - 43 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告（华普审字[2005]第 0048 号） 黄山永新股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的黄山永新股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表和合 并利润表及合并利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 中国 · 合肥 中国注册会计师：张居忠 2004 年 2 月 18 日 （二）会计报表 - 44 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 附注 附注 资 产 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 号 号 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 159,878,737.77 39,174,362.35 159,231,088.19 39,174,362.35 短期投资 应收票据 五.2 12,689,737.37 2,450,747.50 12,689,737.37 2,450,747.50 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 52,280,526.97 48,119,295.85 六.1 52,280,526.97 48,119,295.85 其他应收款 五.4 451,760.90 364,753.47 六.2 412,760.90 364,753.47 预付帐款 五.5 998,642.75 1,979,056.20 998,642.75 1,979,056.20 应收补贴款 存货 五.6 49,072,196.65 39,824,824.89 47,716,365.66 39,824,824.89 待摊费用 五.7 100,000.00 100,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 275,371,602.41 132,013,040.26 273,329,121.84 132,013,040.26 长期投资： 长期股权投资 五.8 200,000.00 200,000.00 六.3 17,552,354.19 200,000.00 长期债权投资 长期投资合计 200,000.00 200,000.00 17,552,354.19 200,000.00 固定资产： 定资产原价 五.9 217,999,049.52 191,105,861.90 193,494,502.10 191,105,861.90 减：累计折旧 五.9 87,016,391.45 70,237,682.50 86,388,814.97 70,237,682.50 固定资产净值 五.9 130,982,658.07 120,868,179.40 107,105,687.13 120,868,179.40 减：固定资产减值准备 五.9 固定资产净额 五.9 130,982,658.07 120,868,179.40 107,105,687.13 120,868,179.40 工程物资 五.10 52,676,122.83 398,000.00 52,676,122.83 398,000.00 在建工程 五.11 19,763,217.47 19,715,217.47 固定资产清理 固定资产合计 203,421,998.37 121,266,179.40 179,497,027.43 121,266,179.40 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 五.12 968,806.26 1,132,155.65 892,122.65 1,132,155.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 968,806.26 1,132,155.65 892,122.65 1,132,155.65 递延税项： 递延税款借项 资产总计 479,962,407.04 254,611,375.31 471,270,626.11 254,611,375.31 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 45 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 附注 附注 负债及股东权益 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 号 号 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.13 24,279,475.03 4,500,000.00 24,279,475.03 4,500,000.00 应付票据 五.14 29,674,176.90 12,848,707.26 29,674,176.90 12,848,707.26 应付账款 五.15 43,954,447.51 47,863,959.01 43,954,447.51 47,863,959.01 预收账款 五.16 2,210,606.79 1,068,911.39 2,210,606.79 1,068,911.39 应付工资 4,817,184.18 5,173,622.39 4,817,184.18 5,173,622.39 应付福利费 572,685.35 555,832.50 581,015.69 555,832.50 应付股利 应交税金 五.17 4,312,456.90 2,380,912.72 4,312,456.90 2,380,912.72 其他应交款 其他应付款 五.18 10,533,541.47 11,601,584.49 9,270,153.42 11,601,584.49 预提费用 五.19 300,722.14 151,997.95 300,722.14 151,997.95 预计负债 一年内到期的长期负债 五.20 11,260,157.28 8,930,057.54 11,260,157.28 8,930,057.54 其他流动负债 流动负债合计 131,915,453.55 95,075,585.25 130,660,395.84 95,075,585.25 长期负债： 长期借款 五.21 14,989,022.00 14,989,022.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 200,000.00 14,989,022.00 200,000.00 14,989,022.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 132,115,453.55 110,064,607.25 130,860,395.84 110,064,607.25 少数股东权益 7,436,723.22 股东权益： 股 本 五.22 93,400,000.00 70,000,000.00 93,400,000.00 70,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 五.22 93,400,000.00 70,000,000.00 93,400,000.00 70,000,000.00 资本公积 五.23 166,957,432.07 3,174,881.85 166,957,432.07 3,174,881.85 盈余公积 五.24 21,457,919.74 14,905,782.94 21,457,919.74 14,905,782.94 其中：法定公益金 五.24 7,152,639.92 4,968,594.32 7,152,639.92 4,968,594.32 未分配利润 五.25 58,594,878.46 56,466,103.27 58,594,878.46 56,466,103.27 其中：现金股利 28,020,000.00 35,000,000.00 28,020,000.00 35,000,000.00 股东权益合计 340,410,230.27 144,546,768.06 340,410,230.27 144,546,768.06 负债和股东权益总计 479,962,407.04 254,611,375.31 471,270,626.11 254,611,375.31 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 46 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并数 附注 母公司 项 目 号 号 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五.26 485,083,912.91 431,003,451.01 六.4 485,083,912.91 431,003,451.01 减：主营业务成本 五.27 391,801,837.61 338,635,839.17 六.5 391,801,837.61 338,635,839.17 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-” 93,282,075.30 92,367,611.84 93,282,075.30 92,367,611.84 号填列） 加：其他业务利润 五.28 3,339,116.90 641,700.94 3,339,116.90 641,700.94 减：营业费用 五.29 25,747,911.13 22,527,745.92 25,747,911.13 22,527,745.92 管理费用 五.30 19,869,329.80 17,233,518.64 19,869,329.80 17,233,518.64 财务费用 五.31 -21,715.65 2,754,431.08 -21,715.65 2,754,431.08 三、营业利润（亏损以“-”号填 51,025,666.92 50,493,617.14 51,025,666.92 50,493,617.14 列） 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 补贴收入 14,500.00 14,500.00 营业外收入 五.32 168,038.25 176,256.08 168,038.25 176,256.08 减：营业外支出 五.33 27,549.92 409,102.65 27,549.92 409,102.65 四、利润总额（亏损总额以“-” 51,180,655.25 50,260,770.57 51,180,655.25 50,260,770.57 号填列） 减：所得税 五.34 7,499,743.26 7,499,743.26 7,499,743.26 7,499,743.26 少数股东收益 五、净利润（净亏损以“-”号填 43,680,911.99 42,761,027.31 43,680,911.99 42,761,027.31 列） 补充资料： 合并数 母公司 附注 附注 项 目 号 号 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 47 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 附注 合并数 附注 母公司 项 目 号 号 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、净利润 43,680,911.99 42,761,027.31 43,680,911.99 42,761,027.31 加：年初未分配利润 五.25 56,466,103.27 30,619,230.06 56,466,103.27 30,619,230.06 其他转入 二、可供分配的利润 100,147,015.26 73,380,257.37 100,147,015.26 73,380,257.37 减：提取法定盈余公积 五.25 4,368,091.20 4,276,102.73 4,368,091.20 4,276,102.73 提取法定公益金 五.25 2,184,045.60 2,138,051.37 2,184,045.60 2,138,051.37 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 93,594,878.46 66,966,103.27 93,594,878.46 66,966,103.27 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 35,000,000.00 10,500,000.00 35,000,000.00 10,500,000.00 转作股本的普通股 股利 四、未分配利润 58,594,878.46 56,466,103.27 58,594,878.46 56,466,103.27 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 48 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 附注 金额 项 目 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 445,371,161.68 445,371,161.68 收到的税费返还 14,500.00 14,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 920,208.76 920,208.76 现金流入小计 446,305,870.44 446,305,870.44 购买商品、接受劳务支付的现金 312,119,163.72 312,119,163.72 支付给职工以及为职工支付的现金 24,254,909.58 24,254,909.58 支付的各项税费 31,223,979.64 31,223,979.64 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 30,408,051.14 30,408,051.14 现金流出小计 398,006,104.08 398,006,104.08 经营活动产生的现金流量净额 48,299,766.36 48,299,766.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金 净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五.37 1,996,729.71 1,996,729.71 现金流入小计 1,996,729.71 1,996,729.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 93,787,900.12 72,315,549.70 投资所支付的现金 1,868,354.19 17,352,354.19 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 95,656,254.31 89,667,903.89 投资活动产生的现金流量净额 -93,659,524.60 -87,671,174.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 198,321,800.22 191,685,800.22 借款所收到的现金 32,712,657.47 32,712,657.47 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 231,034,457.69 224,398,457.69 偿还债务所支付的现金 26,193,511.90 26,193,511.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,546,008.20 35,546,008.20 支付其他与筹资活动有关的现金 五.38 3,233,250.00 3,233,250.00 现金流出小计 64,972,770.10 64,972,770.10 筹资活动产生的现金流量净额 166,061,687.59 159,425,687.59 四、汇率变动对现金的影响 2,446.07 2,446.07 五、现金及现金等价物净增加额 120,704,375.42 120,056,725.84 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 49 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 附注 金额 项 目 号 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 43,680,911.99 43,680,911.99 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 243,896.39 243,896.39 固定资产折旧 16,261,702.55 16,261,702.55 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 240,033.00 240,033.00 待摊费用的减少（减：增加） 100,000.00 100,000.00 预提费用的增加（减：减少） 161,169.71 161,169.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） 固定资产报废损失 24,149.92 24,149.92 财务费用 -201,198.87 -201,198.87 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,912,093.11 -7,912,093.11 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,005,976.81 -18,005,976.81 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,707,171.59 13,707,171.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 48,299,766.36 48,299,766.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 159,878,737.77 159,231,088.19 减：现金的期初余额 39,174,362.35 39,174,362.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,704,375.42 120,056,725.84 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 50 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 黄山永新股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经中华人民共 和国对外贸易经济合作部外经贸资二函【2001】820 号文和外经贸资审 A 字【2001】 第 0059 号批准证书批准，由原黄山永新装饰包装材料有限公司整体变更设立的 中外合资股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】82 号 通知核准，本公司 2004 年 6 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 2,340 万股， 发行后公司股本总额为 9,340 万元。2004 年 7 月 8 日 “永新股份”A 股 2,340 万股在深圳证券交易所上市，证券代码为“002014”。 本公司经营范围：生产经营真空镀膜、塑胶彩印、复合软包装材料、新型药 品包装材料等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账 户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当 期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用的会计政策进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资。 - 51 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 7、短期投资核算方法 （1）本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括 股票投资、债券投资等。 （2）短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股 利或利息不确认收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰 低法计价，市价低于成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投 资时，将短期投资的账面价值与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表 明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司按应收款项(包括应收账款和 其他应收款)账龄分析法计提坏账准备，根据以往的经验、债务单位的财务状况 和现金流量等情况以及其他相关信息，具体计提比例确定如下： 账 龄 计提依据 计提比例 1 年以内 应收款项余额 5% 1-2 年 应收款项余额 10% 2-3 年 应收款项余额 30% 3-4 年 应收款项余额 50% 4-5 年 应收款项余额 80% 5 年以上 应收款项余额 100% 9、存货核算方法 （1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、 低值易耗品、自制半成品、产成品。 （2）存货实行永续盘存制，取得时按实际成本记账。购入并已验收入库原 材料按实际成本，发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本 核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 （3）期末本公司对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本 高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按 存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值的确定以取得的 - 52 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 可靠证据为基础，并且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素， 具体方法如下： ①用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成 本，则该材料按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成 本，则该材料按可变现净值计量； ②用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； ③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值 的计量基础，如果持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为计量基础。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。公司对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决 权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分 别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平 均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 计入资本公积—股权投资准备。 （2）期末长期投资计提减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目计算 确定。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用年限超过一年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很 可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠的计量。固定资产按购置或新建时的 实际成本计价。 - 53 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （2）固定资产折旧采用年限平均法。固定资产的分类、预计使用年限、预 计净残值率及年折旧率如下： 类 别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋 30 年 3% 3.23% 建筑物 15 年 3% 6.47% 机械设备 10 年 3% 9.70% 运输设备 6年 3% 16.17% 电子设备 5年 3% 19.40% 办公设备 5年 3% 19.40% （3）期末本公司对固定资产进行检查，对下列各项固定资产，按单项资产 的可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，计入当期损益。 ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计 的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场 在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金 额的折现率，并且导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产 所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥其他有可能表明资产已经发生减值的情况。 （4）本公司以购入或支付土地出让金方式取得的土地使用权在转入在建工 程成本后，其账面价值构成房屋、建筑物的实际成本，该土地使用权的折旧按房 屋、建筑物的预计使用年限平均计提，如土地使用权预计使用年限高于房屋、建 筑物的预计使用年限，则将其高于房屋、建筑物的预计使用年限的价值部分作为 净残值预留。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，在工程达到预定可使用状 态时转入固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的 会计政策进行处理。 - 54 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （2）期末，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或几项情况时，按 单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②在建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账 面价值与可收回金额孰低计价。 （2）无形资产摊销方法：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平 均摊销计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的 有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限，法律没有规定有效年限，摊销年限不超过合同规定的 受益年限； ②合同没有规定受益年限，法律规定有效年限，摊销年限不超过法律规定的 有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不超过受益年限 和有效年限两者之中较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计 给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预 计可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提减值准备。 ①某项无形资产已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 - 55 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费 用。所有在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集待公司开始生产经营 当月起一次计入开始生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限 内分期平均计算摊销，其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可 使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产 的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅 助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已 经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续 超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活 动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费 用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应于资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资 产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、应付债券的核算方法 公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额作为债券折价或溢价， 在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息，所计提的利息扣 除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为购建在建工 程项目而发行的债券的应计利息，在工程达到预定可使用状态前将应计利息加上 - 56 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 摊销的折价金额或扣除摊销的溢价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本， 工程达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的 平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计 算确定。 清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿 金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负 债的账面价值。 18、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： - 57 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资 按财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996） 2 号文《关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有 关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主 要会计政策一致。 三、控股子公司 1、控股子公司情况 公司名称： 广州永新包装有限公司 公司性质： 中外合资企业 控股比例： 70% 注册资本： 2500 万元人民币 经营范围： 生产塑料彩印复合软包装材料，销售本企业产品 是否合并： 是 2、本期合并会计报表范围变动情况 经广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资【2004】557 号文批准，本公司以 2004 年 10 月 31 日为基准日收购了广州市合群包装有限公司（以下简称“广州 合群”）70%的股权，并更名成立控股子公司广州永新包装有限公司（以下简称 “广州永新”）。此次收购，本公司最终确定的股权购买日为 2004 年 12 月 31 日， 确定该股权购买日的依据为：截止 2004 年 12 月 31 日，股权转让协议已获本公 - 58 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 司董事会通过，并已获相关政府部门批准；本公司已支付全部股权转让价款；本 公司和原广州合群股东于 2004 年 12 月 31 日办理了必要的财产交接手续，完成 了工商登记变更等法律手续；自 2004 年 12 月 31 起，本公司实际上已经控制现 广州永新的财务和经营政策，并从其活动中获得利益或承担风险。 鉴于以上原因，根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》 及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报表合并范围请示函》的规定，本 公司本期将广州永新 2004 年 12 月 31 日资产负债表纳入合并范围。 四、税项 1、增值税 本公司及其子公司产品及材料销售执行 17%的增值税税率。 2、所得税 （1）根据国家税务总局国税发【1999】172 号《关于实施对设在中西部地 区的外商投资企业给予三年减按 15%税率征收企业所得税的优惠的通知》的规 定，经安徽省国家税务局皖国税函【2002】45 号文批准，本公司自 2002 年至 2004 年享受减按 15%税率缴纳企业所得税的税收优惠。 （2）本公司控股子公司广州永新系中外合资企业，所得税享受自获利年度 “两免三减半”的优惠政策，该子公司本期尚未进入获利年度。 3、城建税及教育费附加 根据国家税务总局国税发【1994】038 号《关于外商投资企业和外国企业暂 不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》，本公司及其子公司未被征收城市 维护建设税和教育费附加。 4、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 121,197.20 1,012.03 - 59 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 银行存款 159,757,540.57 39,173,350.32 合 计 159,878,737.77 39,174,362.35 （1）货币资金期末余额较年初增加 12,070.44 万元，主要系公司本期向社会 公开发行股票所募集的资金尚未完全投入使用所致。 （2）银行存款期末余额中七日通知存款金额为 121,175,249.05 元，其中： 中国银行黄山分行 99,841,159.65 元，中国农业银行徽州支行 21,334,089.40 元。 2、应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 是否质押或贴现 银行承兑汇票 4,427,769.16 203,579.00 否 商业承兑汇票 8,261,968.21 2,247,168.50 否 合 计 12,689,737.37 2,450,747.50 - （1）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位票据。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未收回的应收票据。 （3）应收票据期末余额较年初增加 1,023.90 万元，主要系公司本期主营业 务收入持续增长，客户以商业承兑汇票方式结算的货款较上年增加所致。 3、应收账款 （1）2004 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97 合 计 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 （3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 13,686,063.95 元， 占期末应收账款余额的比例为 24.87%。 （4）2003 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 50,650,589.95 100.00 2,531,294.10 48,119,295.85 - 60 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 50,650,589.95 100.00 2,531,294.10 48,119,295.85 4、其他应收款 （1）2004 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 425,379.89 89.29 19,118.99 406,260.90 1-2 年 50,000.00 10.50 5,000.00 45,000.00 2-3 年 - - - - 3 年以上 1,000.00 0.21 500.00 500.00 合 计 476,379.89 100.00 24,618.99 451,760.90 （2）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款。 （3）其他应收款期末余额中职工备用金借款余额 27.02 万元，占期末其他 应收款余额的比例为 56.73% 。 （4）2003 年 12 年 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 372,582.60 96.88 16,429.13 356,153.47 1-2 年 1,000.00 0.26 100.00 900.00 2-3 年 11,000.00 2.86 3,300.00 7,700.00 合 计 384,582.60 100.00 19,829.13 364,753.47 5、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 998,642.75 100.00 1,979,056.20 100.00 合 计 998,642.75 100.00 1,979,056.20 100.00 （1）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位欠款。 （2）预付账款期末余额较年初下降 49.54%，主要系上年预付的土地转让款 本期转入在建工程所致。 - 61 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 6、存货及存货跌价准备 （1）2004 年 12 月 31 日明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 27,197,525.89 - 27,197,525.89 产成品 18,289,304.67 125,780.85 18,163,523.82 在产品 3,091,869.67 - 3,091,869.67 低值易耗品 394,556.13 - 394,556.13 包装物 224,721.14 - 224,721.14 合 计 49,197,977.50 125,780.85 49,072,196.65 （2）2003 年 12 月 31 日明细情况 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 18,851,122.64 - 18,851,122.64 产成品 20,551,039.61 105,228.51 20,445,811.10 在产品 398,250.05 - 398,250.05 低值易耗品 12,336.73 - 12,336.73 包装物 117,304.37 - 117,304.37 合 计 39,930,053.40 105,228.51 39,824,824.89 7、待摊费用 项 目 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 租赁费 100,000.00 300,000.00 400,000.00 - 合 计 100,000.00 300,000.00 400,000.00 - 8、长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 其他股权投资 2,000,000.00 1,800,000.00 - - 2,000,000.00 1,800,000.00 合 计 2,000,000.00 1,800,000.00 - - 2,000,000.00 1,800,000.00 （2）其他股权投资明细 - 62 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 占被投资单位 被投资单位 投资日期 投资金额 减值准备 注册资本比例 江苏大地食品股份有限 1998 年 5.90% 2,000,000.00 1,800,000.00 公司 （3）2004 年度江苏大地食品股份有限公司的经营状况尚未出现好转情况， 该公司仅靠厂房租赁和零星业务维持，尚没有迹象表明该长期投资减值准备发生 转回的情形。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司仍维持该项长期投资减值准备的 账面计提金额。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备增减变动情况 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值 房 屋 29,291,980.37 15,131,684.47 - 44,423,664.84 建筑物 1,258,394.47 2,009,972.39 - 3,268,366.86 机械设备 147,678,431.61 9,841,388.98 572,333.33 156,947,487.26 运输设备 3,943,499.13 - - 3,943,499.13 电子设备 3,962,133.37 210,654.00 36,920.50 4,135,866.87 办公设备 4,971,422.95 443,461.61 134,720.00 5,280,164.56 合 计 191,105,861.90 27,637,161.45 743,973.83 217,999,049.52 累计折旧 房 屋 1,476,127.75 1,131,637.06 - 2,607,764.81 建筑物 137,661.57 146,533.05 - 284,194.62 机械设备 63,260,514.52 13,525,138.02 - 76,785,652.54 运输设备 1,599,010.91 560,228.40 - 2,159,239.31 电子设备 1,809,610.08 612,216.21 - 2,421,826.29 办公设备 1,954,757.67 913,526.29 110,570.08 2,757,713.88 合 计 70,237,682.50 16,889,279.03 110,570.08 87,016,391.45 固定资产净值 120,868,179.40 130,982,658.07 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 120,868,179.40 130,982,658.07 - 63 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本期工程物资转入固定资产金额为 2,485,450.00 元，在建工程转入固 定资产金额为 34,500.00 元。 （3）本期合并报表并入广州永新包装有限公司固定资产原值 24,504,547.42 元，累计折旧 627,576.48 元。 （4）本期公司收到购买国产设备增值税返还款 609,253.80 元，实际收到时 作为固定资产减少数冲减原购买固定资产的账面原值，其中：机械设备减少 572,333.33 元，电子设备减少 36,920.50 元。 （5）截止 2004 年 12 月 31 日已提足折旧仍在使用的固定资产净值 442,184.35 元。 （6）本公司固定资产无抵押、担保情况。 （7）本报告期内固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预付设备款 52,676,122.83 398,000.00 其中：6000 吨防伪医药包装材料技改项目 13,628,057.58 - 其中：纳米抗菌包装材料技术创新项目 7,123,414.00 - 其中：激光全息防伪包装膜（袋）产业化项目 7,423,620.52 - 其中：2.4 万吨多功能高阻隔包装薄膜技改项目 24,461,030.73 - 其中：零星工程项目 40,000.00 - 合 计 52,676,122.83 398,000.00 工程物资期末余额较年初增加 5,227.81 万元，主要系为募集资金项目预付国 外进口设备款，其中：预付日本三信贸易株式会社进口彩印设备款 36,767.2 万日 元、预付德国社莱芬豪舍机械制造有限公司进口 CPP 膜生产线设备款 190.80 万 欧元。 11、在建工程 （1）本期在建工程增减变动情况 - 64 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 本期转入 工程名称 2004.1.1 本期增加 其他减少数 2004.12.31 固定资产 年产 6000 吨防伪医药 - 16,840,956.97 - - 16,840,956.97 包装材料技改项目 纳米抗菌包装材料 - 12,600.00 - - 12,600.00 技术创新项目 年产 2.4 万吨多功能 高阻隔包装薄膜技 - 2,866,160.50 34,500.00 - 2,831,660.50 改项目 零星工程项目 - 78,000.00 - - 78,000.00 合 计 - 19,797,717.47 34,500.00 - 19,763,217.47 （2）募集资金项目工程总投入占预算数的比例 工程预算 *2 工程投入占 工程名称 工程总投入 *1 资金来源 （万元） 预算数比例 年产 6000 吨防伪医药 30,372,766.55 募集资金 3,122 97.29% 包装材料技改项目 纳米抗菌包装材料技 7,136,014.00 募集资金 1,200 59.47% 术创新项目 激光全息防伪包装膜 7,423,620.52 募集资金 2,000 37.12% （袋）产业化项目 年产 2.4 万吨多功能高 42,100,244.60 募集资金 9,459 44.51% 阻隔包装薄膜技改项目 合 计 87,032,645.67 - 15,781 - 注*1：工程总投入包括固定资产投入 1,471.13 万元、工程物资投入 5,263.61 万元、在建工程投入 1,968.52 万元。需要说明的是，固定资产投入中含有应付未 付的设备尾款 96.16 万元，本期募集资金实际使用金额应为工程总投入扣减未付 设备尾款，即为 8,607.10 万元。注*2：工程预算系项目固定资产投入预算数。 （3）在建工程期末余额较年初新增 1,974.97 万元，主要系募集资金项目建 设投入所致。 （4）在建工程本期增加数中无资本化利息。 （5）本报告期内在建工程未发生减值情形，故未计提在建工程减值准备。 12、长期待摊费用 - 65 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 剩余摊销 项 目 原始投入 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 期限 开办费 76,683.61 - 76,683.61 - 76,683.61 - 技术许可费 1,200,165.00 1,132,155.65 - 240,033.00 892,122.65 36 个月 合 计 1,276,848.61 1,132,155.65 76,683.61 240,033.00 968,806.26 - 13、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款（日元借款） 24,279,475.03 - 信用借款（人民币借款） - 4,500,000.00 合 计 24,279,475. 03 4,500,000.00 （1）2004 年 12 月 31 日日元借款明细如下 借款单位 日元金额 折算汇率 人民币金额 借款期限 年利率(%) 中国银行黄山分行 173,732,000.00 1:0.079701 13,846,614.13 2004.10.21-2005.10.21 1.9375 中国银行黄山分行 65,000,000.00 1:0.079701 5,180,565.00 2004.10.29-2005.10.29 1.9375 中国银行黄山分行 65,900,000.00 1:0.079701 5,252,295.90 2004.11.10-2005.11.10 1.9375 合 计 304,632,000.00 - 24,279,475.03 - - （2）2004 年 10 月本公司需要支付募集资金项目进口彩印设备预付款，为 了最大程度降低资金成本，考虑当时日元汇率较高的影响，本公司直接以日元借 款方式支付给日本三信贸易株式会社进口彩印设备预付款 23,873.20 万日元，11 月份本公司又借入 6,590.00 万日元用于归还已到期的前期日元借款，本期共计借 入日元借款 30,463.20 万元。 （3）2003 年度借入的 450 万元人民币借款本期已到期归还。 14、应付票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 29,674,176.90 12,848,707.26 合 计 29,674,176.90 12,848,707.26 （1）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位票据。 - 66 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未支付的应付票据。 （3）应付票据期末余额较年初增长 130.95%，主要系本期以承兑汇票方式 结算的货款较多所致。 15、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 43,227,312.12 98.35 47,863,959.01 100.00 1-2 年 727,135.39 1.65 - - 合 计 43,954,447.51 100.00 47,863,959.01 100.00 应付账款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项。 16、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,939,491.04 87.34 1,061,247.79 99.28 1-2 年 263,452.15 11.92 7,663.60 0.72 2-3 年 7,663.60 0.74 - - 合 计 2,210,606.79 100.00 1,068,911.39 100.00 （1）预收账款期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东单位款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款 271,115.75 元，主要系结算尾款。 （3）预收账款期末余额较年初增长 106.81%，主要系随业务量增长预收客 户的制版费增加所致。 17、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 所得税 2,176,927.20 1,710,248.72 增值税 2,135,529.70 670,664.00 - 67 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 4,312,456.90 2,380,912.72 应交税金期末余额较年初增长 81.13%，主要系 2004 年末原材料价格有回落 趋势，本公司适当减少采购量，致使 12 月份增值税进项税额较小，期末应交增 值税较上年同期有所增加所致。 18、其他应付款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 10,449,764.37 99.20 11,078,751.54 95.49 1-2 年 83,213.70 0.79 402,269.55 3.47 2-3 年 - - 563.40 - 3 年以上 563.40 0.01 120,000.00 1.04 合 计 10,533,541.47 100.00 11,601,584.49 100.00 （2）2004 年 12 月 31 日其他应付款主要明细户 户 名 金 额 欠款时间 款项性质 公司销售部 2,250,797.21 2004 年 销售佣金 董事会奖励基金 2,075,566.45 2004 年 奖励基金 公司职工 1,666,422.40 2004 年 职工离任补偿金 林锐新 * 1,263,388.05 2004 年 垫付设备款 黄山市社保局 358,048.55 2004 年 养老失业保险 合 计 7,614,222.66 - - 占期末其他应付款余额的比例 72.29% - - 注*：本公司控股子公司广州永新（原广州合群）欠原股东林锐新垫付的设 备款。 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项。 19、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 - 68 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 利 息 21,039.96 33,485.48 未结算 水电费 121,049.70 115,815.38 未结算 运输费 2,697.09 未结算 租赁费 100,000.00 - 未结算 合 计 300,722.14 151,997.95 - 20、一年内到期的长期负债 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款（日元借款） 11,260,157.28 8,930,057.54 合 计 11,260,157.28 8,930,057.54 （1）2004 年 12 月 31 日日元借款明细如下 借款单位 日元金额 折算汇率 人民币金额 借款期限 年利率（%） 中国银行黄山分行 132,000,000.00 1:0.079701 10,520,532.00 2003.03.14-2005.03.14 1.625 中国银行黄山分行 9,280,000.00 1:0.079701 739,625.28 2003.04.08-2005.04.08 1.625 合 计 141,280,000.00 - 11,260,157.28 - - （2）年初 11,558 万日元借款本期已到期归还。 21、长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款（日元借款） - 14,989,022.00 合 计 - 14,989,022.00 年初 19,400 万日元借款中本期已提前归还 5,272 万日元，余额 14,128 万日 元转入一年内到期的长期负债。 22、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项 目 2004.1.1 比例 发行 配 公积金 其 2004.12.31 比例 (%) 小计 (%) 新股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,895.00 98.50 - - - - - 6,895.00 73.83 其中：国有法人股 105.00 1.50 - - - - - 105.00 1.12 - 69 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 境内法人持有股 4,028.15 57.545 - - - - - 4,028.15 43.13 境外法人持有股 2,761.85 39.455 - - - - - 2,761.85 29.58 2、募集法人股 105.00 1.50 - - - - - 105.00 1.12 未上市流通股份合计 7,000.00 100.00 - - - - - 7,000.00 74.95 二、已上市流通股份 人民币普通股 - - 2,340.00 - - - 2,340.00 2,340.00 25.05 已上市流通股份合计 - - 2,340.00 - - - 2,340.00 2,340.00 25.05 三、股份总数 7,000.00 100.00 2,340.00 - - - 2,340.00 9,340.00 100.00 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】82 号通知核准，于 2004 年 6 月 21 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）2340 万股，每股发行价 格为 8.63 元。扣除发行及相关费用后，本次实际募集资金为 187,182,550.22 元， 其中：股本 23,400,000.00 元，股本溢价 163,782,550.22 元。上述股本变更已经安 徽华普会计师事务所出具的华普验字（2004）第 0578 号《验资报告》验证。 23、资本公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 1,500,551.94 163,782,550.22 - 165,283,102.16 专项拨款 760,000.00 - - 760,000.00 其他 914,329.91 - - 914,329.91 合 计 3,174,881.85 163,782,550.22 - 166,957,432.07 资本公积期末余额较年初增加 16,378.26 万元，系本期首次公开发行股票募 集资金扣除相关发行费用后所形成的股本溢价。 24、盈余公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 9,937,188.62 4,368,091.20 - 14,305,279.82 法定公益金 4,968,594.32 2,184,045.60 - 7,152,639.92 合 计 14,905,782.94 6,552,136.80 - 21,457,919.74 25、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 - 70 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 期初余额 56,466,103.27 30,619,230.06 加：本期实现净利润 43,680,911.99 42,761,027.31 减：提取法定盈余公积金 4,368,091.20 4,276,102.73 提取法定公益金 2,184,045.60 2,138,051.37 分配普通股股利 35,000,000.00 10,500,000.00 期末余额 58,594,878.46 56,466,103.27 其中：现金股利 28,020,000.00 35,000,000.00 （1）经本公司 2003 年度股东大会审议通过，以 2003 年末总股本 7000 万股 为基数，向发行前全体股东按每 10 股分配现金红利 5.00 元，共分配红利 3,500.00 万元。公司已于 2004 年 6 月 30 日前派发完毕。 （2）本公司董事会决议对 2004 年度利润预分配方案如下：按本期净利润的 10%提取法定盈余公积 4,368,091.20 元，5%提取法定公益金 2,184,045.60 元，每 10 股分配现金股利 3.00 元，共计分配现金股利 28,020,000.00 元。 （3）本公司调整了拟分配现金股利在资产负债表中的列示方法，原为在股 东权益类中单独列示，现调整为未分配利润的子项，本年拟分配的现金股利不在 利润分配表中反映。为比较起见，本公司相应调整了比较会计报表期初数。 26、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 镀铝包装材料 49,403,891.07 52,085,217.77 彩印包装材料 435,680,021.84 378,918,233.24 合 计 485,083,912.91 431,003,451.01 前五名客户销售收入情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 113,662,955.38 101,518,700.49 占主营业务收入比例（%） 23.43 23.55 27、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 镀铝包装材料 43,276,983.32 44,025,088.08 - 71 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 彩印包装材料 348,524,854.29 294,610,751.09 合 计 391,801,837.61 338,635,839.17 28、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 材料销售 627,364.10 416,002.96 加工服务 - 72,950.09 房屋租金 30,000.00 49,115.34 废料销售 2,681,752.80 103,632.55 合 计 3,339,116.90 641,700.94 其他业务利润 2004 年度较 2003 年度增加 269.74 万元。主要原因系：为做 好废品再利用，做到物有所值，公司本期制定了《黄山永新股份有限公司废品管 理办法》，从实质和形式上加强了对各生产环节、各生产工序所形成废品的回收 和保管，并由专人定期对废品进行处理。此项措施大幅度提高了公司本期废品销 售收入。 29、营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 明细项目合计 25,747,911.13 22,527,745.92 营业费用率（%） 5.31 5.23 30、管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 明细项目合计 19,869,329.80 17,233,518.64 管理费用率（%） 4.10 4.00 31、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 636,568.28 256,470.23 减：利息收入 1,387,475.91 110,375.55 - 72 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 汇兑损失 637,342.36 2,548,599.02 银行手续费 91,849.62 59,737.38 合 计 -21,715.65 2,754,431.08 32、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 - 14,280.03 罚款收入 168,038.25 161,976.05 合 计 168,038.25 176,256.08 33、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 24,149.92 405,902.65 捐赠支出 3,400.00 3,200.00 合 计 27,549.92 409,102.65 34、所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 利润总额 51,180,655.25 50,260,770.57 加：纳税调整增加额 *1 869,854.64 1,737,291.19 应纳税所得额合计 52,050,509.89 51,998,061.76 税率 15% 15% 应计所得税额 7,807,576.48 7,799,709.26 减：国产设备抵税 *2 307,833.22 299,966.00 应纳所得税额 7,499,743,26 7,499,743,26 注*1：纳税调整增加额主要系：计提坏账准备、存货跌价准备、销售佣金等 调整比较会计报表期间损益形成的会计所得与应纳税所得的差异。 注*2：根据财政部、国家税务总局财税字[2000]49 号《关于外商投资企业和 外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》的规定，本公司以 购买国产设备投资 40%抵免的企业所得税税额。经安徽省黄山市国家税务局黄国 - 73 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 税函【2004】286 号批复批准，同意本公司以 2003 年度购买国产设备投资额的 40%，即 2,233,350.44 元在五年内从其新增企业所得税中延续抵扣，截至 2004 年 12 月 31 日止，尚未抵扣额为 1,925,517.22 元。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 2004 年度 保险赔款 414,685.58 罚款收入 149,123.18 项目拨款 250,000.00 收取押金 106,400.00 合 计 920,208.76 36、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 2004 年度 办公费 1,314,756.72 差旅费 875,963.12 汽车费用 778,006.33 业务招待费 765,958.21 保险费 1,401,924.98 销售服务费 13,064,963.70 培训费用 462,140.93 上市费用 2,235,811.45 综合服务费 2,991,086.50 租赁费 1,113,856.12 修理费 131,770.87 退还职工风险金 2,020,000.00 董事会费 360,937.90 工会经费 356,551.78 退还火炬计价基金 300,000.00 其他 2,234,322.53 - 74 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 30,408,051.14 37、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 利息收入 1,387,475.91 购买国产设备增值税返还 609,253.80 合 计 1,996,729.71 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2004 年度 上市公告刊登费 250,000.00 上市公告费 582,000.00 上市路演费 500,000.00 发行登记费 101,250.00 中介机构费用等 1,800,000.00 合 计 3,233,250.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）2004 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97 合 计 55,030,375.26 100.00 2,749,848.29 52,280,526.97 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的 股东欠款。 （3）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 13,686,063.95 元， 占期末应收账款余额的比例为 24.87% 。 （4）2003 年 12 月 31 日应收账款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 50,650,589.95 100.00 2,531,294.10 48,119,295.85 - 75 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 50,650,589.95 100.00 2,531,294.10 48,119,295.85 2、其他应收款 （1）2004 年 12 月 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 386,379.89 88.34 19,118.99 367,260.90 1-2 年 50,000.00 11.43 5,000.00 45,000.00 2-3 年 - - - - 3 年以上 1,000.00 0.23 500.00 500.00 合 计 437,379.89 100.00 24,618.99 412,760.90 （2）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东欠款。 （3）其他应收款期末余额中职工备用金借款余额 23.12 万元，占期末其他 应收款余额的比例为 52.87% 。 （4）2003 年 12 年 31 日其他应收款账龄情况 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 372,582.60 96.88 16,429.13 356,153.47 1-2 年 1,000.00 0.26 100.00 900.00 2-3 年 11,000.00 2.86 3,300.00 7,700.00 合 计 384,582.60 100.00 19,829.13 364,753.47 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 其他股权投资 2,000,000.00 1,800,000.00 17,352,354.19 - 19,352,354.19 1,800,000.00 合 计 2,000,000.00 1,800,000.00 17,352,354.19 - 19,352,354.19 1,800,000.00 （2）其他股权投资 投资比 核算 本期权益 累计权益 2004.12.31 被投资公司名称 初始投资金额 例（%） 方法 增(减)额 增(减)额 金额 减值准备 - 76 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 江苏大地食品 5.90 成本法 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 1,800,000.00 股份有限公司 广州永新包装 70.00 权益法 17,352,354.19 - - 17,352,354.19 - 有限公司 合 计 - - 19,352,354.19 - - 19,352,354.19 1,800,000.00 （3）关于本公司在广州实施并购投资设立控股子公司广州永新包装有限公 司的具体情况参见附注十二、说明事项 2。 4、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 镀铝包装材料 49,403,891.07 52,085,217.77 彩印包装材料 435,680,021.84 378,918,233.24 合 计 485,083,912.91 431,003,451.01 前五名客户销售收入情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 113,662,955.38 101,518,700.49 占主营业务收入比例（%） 23.43 23.55 5、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 镀铝包装材料 43,276,983.32 44,025,088.08 彩印包装材料 348,524,854.29 294,610,751.09 合 计 391,801,837.61 338,635,839.17 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 黄山永佳（集团） 黄山市徽州区永佳 高级粉末涂料、环氧树脂、聚 有限责 母公司 余根基 有限公司 大道 168 号 脂树脂、化工助剂等 任公司 - 77 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 黄山市徽州区永佳 高级粉末涂料、聚脂树脂、荧 永佳集团之 集体 黄山市化工总厂 余根基 大道 168 号 光颜料、化工助剂等 母公司 企业 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 黄山永佳（集团）有 80,000,000.00 - - 80,000,000.00 限公司 黄山市化工总厂 12,590,000.00 37,410,000.00 - 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 黄山永佳（集团） 40,281,500 57.545 - - - - 40,281,500 43.13 有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 黄山市新力油墨化工厂 受同一母公司控制 黄山诚信贸易有限公司 受同一母公司控制 黄山信旺物业管理有限公司 受同一母公司控制 黄山市华新塑料厂 母公司参股 30%的企业 黄山精工凹印制版有限公司 母公司参股 24%的公司 （二）关联方交易 1、购买货物 （1）定价政策：采用市场统一定价。 （2）向关联方购买商品明细表 关联方名称 购买品种 2004 年度 2003 年度 黄山市新力油墨化工厂 油墨 19,401,722.10 19,329,435.62 占本期同类业务比例(%) - 60.07 64.37 占本期采购总额比例(%) - 5.19 5.91 - 78 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 黄山诚信贸易有限公司 高压聚乙烯 - 4,974,189.87 占本期同类业务比例(%) - - 11.83 占本期采购总额比例(%) - - 1.52 黄山市华新塑料厂 PE 片膜 - 10,937,892.25 占本期同类业务比例(%) - - 51.66 占本期采购总额比例(%) - - 3.35 黄山精工凹印制版有限公司 凹印版辊 5,085,641.12 5,840,760.08 占本期同类业务比例(%) - 49.30 49.30 占本期采购总额比例(%) - 1.36 1.79 向关联方采购金额合计 - 24,487,363.22 41,082,277.82 占本期采购总额比例(%) - 6.55 12.57 （3）各期材料采购总额情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 采购总额 373,649,660.44 326,903,812.30 2、关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 黄山市新力油墨化工厂 1,896,803.24 2,842,670.58 黄山市华新塑料厂 104,588.67 323,627.66 黄山精工凹印制版有限公司 344,220.00 49,560.00 其他应付款 黄山市化工总厂 61,481.76 59,306.76 3、生产供应合同 本公司于 2004 年 1 月 8 日分别与黄山永佳（集团）有限公司（以下简称“永 佳集团”）之控股及参股公司黄山市新力油墨化工厂、黄山精工凹印制版有限公 司签订了《产品购销合同》，约定本公司于 2004 年度向上述公司采购公司生产所 必须的凹版塑料普通油墨和专色油墨、凹印版辊。合同规定本公司具体需要货物 的品种、数量、质量及交提货日期等均以书面形式通知供货方，书面通知由双方 签字盖章，并作为供货、结算依据，货款以银行汇票结算，分别在货物发出六十 天、四十五天结算货款，合同期限一年。 - 79 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 4、接受劳务和后勤服务： （1）本公司接受劳务和后勤服务的定价标准依下列顺序予以确定： ①国家有统一收费标准的，执行国家统一规定； ②国家没有统一收费标准的，但安徽省及提供服务所在地（包括所在的市或 区，以下简称当地）有统一地方规定的，适用安徽省及当地的规定； ③既没有国家统一规定，又无安徽省或当地的地方规定的，参照安徽省及当 地的市场价格； ④没有上述三项标准时，可依提供服务的实际成本及合理利润率(不超过 10%)，确定收费标准。采用这一标准的，以后各年度的收费增长率不得超过安 徽省及当地相关项目的增长幅度。 （2）本公司于 2002 年 2 月 28 日与永佳集团之控股子公司黄山市信旺物业 管理公司签订《综合服务合同》，合同有效期为五年。双方在合同中约定黄山市 信旺物业管理有限公司为本公司提供包括安全保卫、绿化、环境保洁、工作服清 洗、浴室、车辆、工作餐供应、道路、房屋、建筑物维修及基建等综合服务，合 同规定各项服务内容的具体收费标准为：①安全保卫：800 元/月·人；②绿化、 环境保洁：人工费 20 元/工日，材料费按实结算；③工作服清洗：2.5 元/套；④ 浴室：3 元/人次；⑤车辆：2 元/公里；⑥工作餐供应：5 元/份；⑦道路、房屋、 建筑物维修及基建：人工费 23.32 元/工日，材料费按实结算。本公司 2004 年度、 2003 年度实际支付给黄山市信旺物业管理有限公司综合服务费分别为 2,991,086.50 元、2,554,132.40 元。 5、租赁 （1）本公司于 2002 年 3 月 25 日与永佳集团签订《租赁合同》，本公司租赁 永佳集团的上海市商城 297 号申金大厦 2506 室，包括房屋以及永佳集团在其中 固定装置和设备、生活设施（水、电、煤气、有线电视、内部保安系统等），租 赁面积 106.86m2，租赁合同期限五年，年租金为 85,068.00 元，租金每月支付一 次。本公司 2004 年度、2003 年度实际向永佳集团支付租金均为 85,068.00 元。 - 80 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本公司于 2002 年 1 月 20 日与黄山市化工总厂签订《厂房租赁合同》， 本公司租赁黄山市化工总厂位于黄山市徽州区徽州西路 173 号厂房和办公用房， 总建筑面积 8851.63 m2，租赁期限五年，双方商定租金为 6 元/ m2·月，租金每 月支付一次，同时合同规定实际使用面积有变化时，则按变化后的实际使用面积 支付租金。本公司 2004 年度、2003 年度实际向化工总厂支付租金分别为 628,788.12 元、631,965.24 元。 6、公司关键管理人员报酬情况 本公司 2004 年度、2003 年度支付给关键管理人员报酬分别为 2,089,523.92 元、1,768,323.00 元。 八、或有事项 截止资产负债表日，本公司已贴现未到期的商业承兑汇票共计 900,000.00 元，除此之外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 九、承诺事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事 项。 十一、债务重组事项 截止资产负债表日，本公司无需要披露的债务重组事项。 十二、其他事项说明 1、关于本年度利润预分配情况的说明 2005 年 2 月 18 日本公司第二届董事会第五次会议审议通过了《黄山永新股 份有限公司 2004 年度利润分配的预案》，本公司 2004 年度实现净利润 - 81 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 43,680,911.99 元，按 10%提取法定盈余公积 4,368,091.20 元，5%提取法定公益金 2,184,045.60 元后，以 2004 年 12 月 31 日的总股本 9340 万股为基数，向全体股 东按每 10 股分配现金红利 3.00 元，共分配现金红利 28,020,000.00 元。 2、关于本年度收购广州市合群包装有限公司股权的说明 原广州市合群包装有限公司（以下简称“广州合群”）成立于 2002 年 12 月 31 日，由自然人林楚群和林锐新共同出资组建，注册资本为人民币 288 万元， 主要从事生产、销售塑料软包装材料、装潢包装材料印刷等。2004 年广州合群 开始正式生产经营，但由于近年塑料软包装行业市场竞争日趋激烈，该公司经营 困难，全年只实现销售收入 342.91 万元，经营亏损 41.92 万元。 2004 年 11 月 18 日，本公司与楚嘉利（香港）实业有限公司（以下简称“香 港楚嘉利”）分别与林楚群、林锐新签订《股权转让协议》，以 2004 年 10 月 31 日为基准日，收购林楚群、林锐新在广州合群 100%的股权（其中本公司收购 70% 股权，香港楚嘉利收购 30%股权）。股权收购后，广州合群变更为中外合资企业 广州永新包装有限公司（以下简称“广州永新”），主要从事生产、销售塑料彩印 复合软包装材料。2004 年 11 月 29 日本公司又与香港楚嘉利签订《增资协议》， 约定按双方出资比例共同对广州永新增资 2212 万元人民币，增资后广州永新注 册资本为 2500 万元人民币。上述股权转让及增资已经广州市对外贸易经济合作 局穗外经贸资【2004】557 号文批准，并经安徽华普会计师事务所出具的华普验 字【2004】第 0779 号、第 0794 号验资报告验证。 本次股权收购最终确定的股权购买日为 2004 年 12 月 31 日，确定该股权购 买日的主要依据详见附注三、2（本期合并会计报表范围变动情况） 。根据股权买 卖双方协议约定，股权协议收购日（2004 年 10 月 31 日）至股权购买日（2004 年 12 月 31 日）原广州合群发生的经营盈亏由股权转让方承担。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已支付股权收购款 186.84 万元。收购的 资产分布情况如下： 项 目 金 额 流动资产 1,372,347.75 固定资产 23,876,970.94 其他资产 77,033.39 - 82 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债 22,657,274.67 净资产 2,669,077.41 十三、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 2、资产减值准备明细表（见附表二） 3、股东权益增减变动明细表（见附表三） 4、非经常损益明细表（见附表四） - 83 - 黄山永新股份有限公司 附表一： 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：黄山永新股份有限公司 2004 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 净资产收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 27.40 39.91 1.00 1.14 63.90 营业利润 14.99 21.83 0.55 0.62 34.93 净利润 12.83 18.69 0.47 0.53 29.58 扣除非经常性损益后的净利润 12.64 18.41 0.46 0.53 28.97 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 - 84 - 黄山永新股份有限公司 附表二： 资产减值准备明细表 编制单位：黄山永新股份有限公司 本期减少数 期初数 本期增加数 项 目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并 一、坏帐准备合计 2,551,123.23 2,551,123.23 223,344.05 223,344.05 * * * * 其中：应收帐款 2,531,294.10 2,531,294.10 218,554.19 218,554.19 * * * * 其他应收款 19,829.13 19,829.13 4,789.86 4,789.86 * * * * 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 105,228.51 105,288.51 125,780.85 125,780.85 105,228.51 105,288.51 105,2 其中：库存商品 105,228.51 105,288.51 125,780.85 125,780.85 105,228.51 105,288.51 105,2 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 1,800,000.00 1,800,000.00 其中：长期股权投资 1,800,000.00 1,800,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 4,456,351.74 4,456,411.74 349,124.90 349,124.90 105,228.51 105,288.51 105,2 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 - 85 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 附表三： 股东权益增减变动明细表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、股本 年初余额 70,000,000.00 70,000,000.00 本期增加数 23,400,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 23,400,000.00 本期减少数 期末余额 93,400,000.00 70,000,000.00 二、资本公积 年初余额 3,174,881.85 2,414,881.85 本期增加数 163,782,550.22 760,000.00 其中：股本溢价 163,782,550.22 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 760,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 166,957,432.07 3,174,881.85 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 9,937,188.62 5,661,085.89 本期增加数 4,368,091.20 4,276,102.73 其中：从净利润中提取数 4,368,091.20 4,276,102.73 其中：法定盈余公积 4,368,091.20 4,276,102.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 14,305,279.82 9,937,188.62 其中：法定盈余公积 14,305,279.82 9,937,188.62 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 4,968,594.32 2,830,542.95 本期增加数 2,184,045.60 2,138,051.37 其中：从净利润中提取数 2,184,045.60 2,138,051.37 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 7,152,639.92 4,968,594.32 五、未分配利润 年初未分配利润 56,466,103.27 30,619,230.06 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 43,680,911.99 42,761,027.31 本期利润分配 41,552,136.80 16,914,154.10 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 58,594,878.46 56,466,103.27 其中：现金股利 28,020,000.00 35,000,000.00 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 86 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 附件四： 非经常性损益明细表 编制单位：黄山永新股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 非经常性收入项目： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 14,280.03 产、其他长期资产产生的收益； 2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额 的追溯调整增加数 4、流动资产盘盈 92,173.46 5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的收益； 6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 168,038.25 161,976.05 值准备后的其他各项营业外收入； 7、投资收益 8、债务重组收益； 9、资产置换收益； 10、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 11、各种形式的政府补贴； 64,500.00 600,000.00 12、以前年度已经计提各项减值准备的转回 105,228.51 323,130.91 小计 429,940.22 1,099,386.99 非经常性支出项目： 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 24,149.92 405,902.65 产、其他长期资产产生的损失； 2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费； 3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额 的追溯调整减少数 4、流动资产盘亏 613.88 5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损失； 6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 3,400.00 3,200.00 值准备后的其他各项营业外支出； 7、投资损失 8、债务重组损失； 9、资产置换损失； 小计 28,163.80 409,102.65 影响利润总额 401,776.42 690,284.34 所得税 60,266.46 103,542.65 购买国产设备抵扣所得税 307,833.22 299,966.00 影响净利润 649,343.18 886,707.69 扣除非经常性损益后的净利润 43,031,568.81 41,874,319.62 企业负责人：江继忠 主管会计工作负责人：方秀华 会计机构负责人：方秀华 - 87 - 黄山永新股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的 2004 年年度报告文本。 （五）以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 黄山永新股份有限公司 董事长：江继忠 二 OO 五年二月十八日 - 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