*ST博信(600083)ST博讯2004年年度报告

成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 披露日期：二○○五年二月二十二日 1 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 公司年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具 无保留意见的审计报告。 本公司董事长兼总经理刘国真先生、财务总监叶兆平先生声 明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 2 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………5 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………6 第三章 股本变动及股东情况………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10 第五章 公司治理结构………………………………………………12 第六章 股东大会情况简介…………………………………………14 第七章 董事会报告…………………………………………………15 第八章 监事会报告…………………………………………………22 第九章 重要事项……………………………………………………23 第十章 财务报告……………………………………………………25 第十一章 备查文件目录………………………………………………52 3 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 释 义 如无特别说明，本报告正文中使用了以下简称： 广东福地科技总公司简称“福地总公司” 广东福地科技股份有限公司简称“福地科技” 成都博讯数码技术股份有限公司简称“博讯数码” 东莞市福地电子材料有限公司简称“福地电子” 本公司生产的偏转线圈（Deflection Yoke）产品简称“DY” 4 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 第一章 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 成都博讯数码技术股份有限公司 公司中文名称缩写：博讯数码 公司法定英文名称：Chengdu Book Digital Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：BOOK （二）公司法定代表人：刘国真 （三）公司董事会秘书：宋静远 证券事务代表： 曾杨清 联系地址： 广东省东莞市南城区莞太大道 255 号 5 号楼 联系电话： 0769-2906116 传 真： 0769-2906119 电子信箱： jysong@e683.com （四）公司注册地址：四川省成都市玉双路 7 号 公司办公地址： 广东省东莞市南城区莞太大道 255 号 5 号楼 邮政编码： 523077 公司国际互联网网址：http://www.e683.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券事务办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： ST 博讯 股票代码： 600083 （七）其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2004 年 11 月 19 日 公司变更注册登记地点：成都市玉双路 7 号 企业法人营业执照注册号： 5101001810832 税务登记号码：川国税蓉字 510108201989273 号 川地税蓉字 51010020198927-3 号 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 会计师事务所办公地址： 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 5 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要经营指标情况 利润总额：2,544,220.03 元 其中：主营业务利润：28,963,678.23 元 其他业务利润：-25,793.70 元 营业利润: 1,520,587.49 元 投资收益: -76.00 元 补贴收入: 1,660,000.00 元 营业外收支净额:-636,291.46 元 净利润：2,544,220.03 元 扣除非经常性损益后的净利润：1,235,654.00 元 经营活动产生的现金流量净额：46,895,988.59 元 现金及现金等价物净增减额：7,931,665.54 元 说明：扣除的非经常性损益金额共计 1,308,566.03 元。 扣除的非经常性损益涉及项目有： 1、扣除固定资产减值准备后的营业外收支净额：-636,291.46 元（详见财 务报告会计附注第六项第 34、35 条）； 2、收到财政补助金：1,660,000.00 元（详见财务报告会计附注第六项第 33 条）； 3、股权转让收益：250,576.93 元（详见财务报告会计附注第六项第 7 条） 4、以前年度计提各项减值准备的转回：34,280.56 元（详见财务报告会计 附注第十四项） （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 时间 2002 年 2004 年 2003 年 项目 调整前 调整后 主营业务收入 161,301,121.17 214,880,387.93 179,310,587.39 179,310,587.39 净利润 2,544,220.03 1,643,390.80 8,106,398.72 11,469,613.85 总资产 187,213,950.84 231,507,217.07 207,942,955.10 207,942,955.10 股东权益(不含 20,969,049.04 18,424,829.01 13,418,223.08 16,781,438.21 少数股东权益) 每股收益 0.011 0.007 0.035 0.050 每股净资产 0.091 0.08 0.058 0.073 调整后的每股 0.083 0.078 0.048 0.063 净资产 每股经营活动 产生的现金流 0.204 0.048 -0.035 -0.035 量净额 净资产收益率 12.13 8.92 60.41 68.35 (%) 6 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编制规则（第 9 号）》 要求计算编写的净资产收益率和每股收益： 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28,963,678.23 138.13 147.05 0.16 0.16 营业利润 1,520,587.49 7.25 7.72 0.007 0.007 净利润 2,544,220.03 12.13 12.92 0.011 0.011 扣除非经常性损 1,235,654.00 5.89 6.27 0.005 0.005 益后的净利润 注：报告期末至本报告披露日，公司总股本未发生变化。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 盈余 法定公 项 目 股 本 资 本 公 积 未分配利润 股东权益 公积 益金 期初数 230,000,000 24,199,230.71 -235,774,401.70 18,424,829.01 本期增加 2,544,220.03 2,544,220.03 本期减少 期末数 230,000,000 24,199,230.71 -233,230,181.67 20,969,049.04 变动原因 本年度利润转入 本年利润转入 第三章 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公积金 增 其他 小计 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,018,194 82,018,194 其中： 国家持有股份 79,618,194 79,618,194 境内法人持有股份 2,400,000 2,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,251,206 12,251,206 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 94,269,400 94,269,400 7 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 135,730,600 135,730,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 135,730,600 135,730,600 三、股份总数 230,000,000 230,000,000 2、股票发行与上市情况 ⑴截止报告期末的前三年内，公司无股票及衍生证券发行情况。 ⑵报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动。 ⑶关于现存的内部职工股情况：无内部职工股 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为 38,785 户。 2、公司主要股东持股情况 报告期末持有本公司 5％以上股份的股东为广东福地科技总公司，报告期末 持国家股数量为 79,618,194 股，无质押、司法冻结情况。 2004 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 本期持股变 持 股 占 持有股份 名 本期末持股 股东名称 动增减情况 总 股 本 的质押或 股份性质 次 数(股) （+-） 比例(%) 冻结情况 1 广东福地科技总公司 79,618,194 无增减 34.62 无 国家股 2 东莞证券有限责任公司 1,600,038 -273,100 0.70 不详 流通股 3 田德荣 1,089,700 不详 0.47 不详 流通股 4 成都博坤投资有限公司 1,064,625 +549,625 0.46 不详 流通股 5 郭小艳 972,068 不详 0.42 不详 流通股 6 杨秀金 836,400 不详 0.36 不详 流通股 7 海通证券大连分公司 800,000 无增减 0.35 不详 法人股 8 梁庆锋 705,800 不详 0.31 不详 流通股 9 林山海 686,900 不详 0.30 不详 流通股 10 李淑君 572,700 不详 0.25 不详 流通股 说明： ⑴前十名股东中，第一大股东与其它股东之间不存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。其他股东之 间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 ⑵公司不存在战略投资者或一般法人因为配售新股而成为前 10 名股东的情 况。 8 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 3、公司控股股东介绍 ⑴控股股东情况介绍： 控股股东名称：广东福地科技总公司 法定代表人：蔡炳安 成立日期：1988 年 12 月 26 日 主要业务和产品：开发制造视屏产品及其部件、工业气体、计算机软硬件和 国内商业等。 注册资本：398,000,000 元人民币 股权结构：控股股东为东莞市经贸资产经营有限公司，拥有该公司 70%股份。 ⑵公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东广东福地科技总公司的控股股东为东莞市经贸资产经营有 限公司，该公司为国有独资有限责任公司，法定代表人为莫耀东先生，主要从事 投资开办企业、资本营运管理。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 东莞市市属资产管理委员会办公室 东莞市经贸资产经营有限公司 70％ 控股 广东福地科技总公司 34.62％ 相对控股 成都博讯数码技术股份有限公司 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况： 公司无其他持股在 10%（含 10%）的股东。 5、公司前十名流通股股东持股情况(截止 2004 年 12 月 31 日) 序号 股东名称 年末持股数（股） 股份类别 1 东莞证券有限责任公司 1,600,038 A股 2 田德荣 1,089,700 A股 3 成都博坤投资有限公司 1,064,625 A股 4 郭小艳 972,068 A股 5 杨秀金 836,400 A股 6 梁庆锋 705,800 A股 7 林山海 686,900 A股 8 李淑君 572,700 A股 9 罗予频 555,550 A股 10 刘永生 520,000 A股 9 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 公司前十名流通股之间是否存在关联关系未知。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员情况 性 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 年龄 任期起止时间 别 数(股) 数(股) 原因 刘国真 董事长兼总经理 男 38 2001.5.11～2004.5.11 0 0 蔡炳安 董事 男 64 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张宇昕 董事、副总经理 男 43 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张棪文 董事 男 61 2001.5.11～2004.5.11 0 0 吴健文 董事 男 32 2001.5.11～2004.5.11 0 0 黄渝祥 独立董事 男 65 2001.5.11～2004.5.11 0 0 尤建新 独立董事 男 44 2001.5.11～2004.5.11 0 0 王兆鹏 监事会主席 男 46 2001.5.11～2004.5.11 0 0 普烈伟 监事 男 32 2001.5.11～2004.5.11 0 0 张燕陵 监事 男 45 2001.5.11～2004.5.11 0 0 李玲 监事 女 57 2001.5.11～2004.5.11 0 0 吴达 监事 男 32 2001.5.11～2004.5.11 0 0 叶兆平 财务总监 男 34 2004 年 6 月起任职 0 0 宋静远 董事会秘书 男 40 2001.5.11～2004.5.11 0 0 文锋 副总经理 男 38 2004 年 6 月起任职 0 0 1、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况说明： 董事蔡炳安先生在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任法 定代表人。 董事张棪文先生在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任副 总经理。 监事李玲女士在本公司相对控股（第一大）股东广东福地科技总公司任财务 部长。 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况： 刘国真，男，1967 年 12 月出生，工商管理硕士，经济师。曾任福地科技总 经理办公室主任、董事会秘书兼副总经理。现任本公司董事长兼总经理。 蔡炳安，男，1941 年 11 月生，工程师。曾任福地科技动力部部长、证券部 部长，现任福地总公司法人代表兼总经理，本公司董事。 张棪文，男，1944 年 10 月生，工程师，高级政工师。曾任宝安县革委会干 部，东莞市机电工业公司副经理，东莞市机械厂厂长、党委书记。现任东莞市经 贸资产经营公司副总经理、福地总公司副总经理、本公司董事。 吴健文，男，1973 年 5 月生，现任东莞信托投资有限公司财务会计部副经 理，本公司董事。 黄渝祥，男，1940 年 2 月生，曾任同济大学经济管理学院院长，德国柏林 10 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 工大和法国汉斯商学院客座教授，现任同济大学经济与管理学院教授、博士生导 师，中国技术经济研究会、中国固定资产投资建设研究会、国家教育部管理专业、 经济学类专业教学指导委员会委员，国家教育部科技委学部委员，中国国际咨询 公司和上海投资咨询公司专家委员会成员。本公司独立董事。 尤建新，男，1961 年 4 月生，管理学博士。曾任同济大学工业管理工程研 究室副主任，同济大学教务处副处长，经济与管理学院常务副院长等职。现任同 济大学经济与管理学院教授、博士生导师、院长，兼任中国质量管理协会学术与 教育工作委员会副主任、中国产学研合作教育协会常务理事等职。本公司独立董 事。 张宇昕，男，1962 年 4 月出生，工程师。曾任福地科技 DY 科科长。现任本 公司董事兼副总经理。 王兆鹏，男，1959 年 2 月出生，大专学历，曾在东莞市财政局工作，现任 东莞信托投资有限公司业务部经理，本公司监事长。 普烈伟，男，1972 年 11 月生，法学硕士，曾在广东广信律师事务所工作， 现在广东法制律师事务所工作，本公司监事。 张燕陵，1960 年 1 月生，大专学历，曾在陕西彩虹集团从事 DY 制造工作， 曾任福地科技 DY 科副科长，现任本公司技术顾问，监事。 李玲，女，1948 年生，曾任四川旅行车制造厂会计、成都电焊机厂助理会 计师、福地科技财务部副部长。现任福地总公司财务部部长，本公司监事。 吴达，1972 年 9 月生，经济师，曾在福地科技 DY 科工作，曾任本公司东莞 分公司销售部部长。本公司监事。 文锋，男，1967 年 12 月出生，经济学学士，会计师。曾任福地科技财务部 财务科长，曾任本公司财务总监，现任本公司副总经理。 叶兆平, 1971 年 7 月 25 日生，工商管理硕士。曾任中国农业银行深圳分行 审计处副科长、电子银行部业务管理部副经理等职。现任本公司财务总监。 宋静远，男，1965 年 10 月出生，工学硕士。曾在航空航天部第 014 中心工 作；曾任福地科技开发科副科长。现任本公司董事会秘书。 （二）董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 2004 年度在本公司领取薪酬的高级管理人员的年度报酬依照公司有关薪酬 制度按月发放。外部董事、独立董事、外部监事的薪酬按股东大会的决议发放。 现任董事、监事及高级管理人员共计 15 人在公司领取的年度报酬总额（包 括基本工资、浮动工资、各项奖金及其他津贴和补贴等为 123.40 万元。 其中金额最高的前三名董事在公司报酬总额为 48.42 万元。 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 59.19 万元。 公司独立董事 2 人，每人从公司领取津贴 6 万元（含税），独立董事因参加 董事会会议等行使权力所需的差旅费等在公司实报实销。 11 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 公司现任董事、监事及高级管理人员共 15 人，在公司领取报酬的有 15 人。 其中年度报酬在 10 万元以上的有 5 人；年度报酬在 6 万元～10 万元之间的有 4 人，年度报酬 2 万元以下的有 6 人。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、报告期内董事、监事和高管人员离任情况: 2004 年 6 月 21 日本公司董 事会四届二十一次会议同意文锋先生辞去公司财务总监的职务。除此之外无其他 董事、监事和高管人员离任情况。 2、报告期内聘任或解聘高级管理人员情况。2004 年 6 月 21 日本公司董事 会四届二十一次会议决定聘任文锋先生为公司副总经理；聘任叶兆平先生为公司 财务总监。 （四）公司员工情况： 报告期末，公司共有在册员工 1081 人。 1、员工的专业构成： 人员分类 人数（人） 占员工总数比例 技术人员： 159 14.7％ 生产人员： 709 65.6％ 供销人员： 57 5.3％ 管理人员： 99 9.2％ 财务人员： 12 1.1％ 其他人员： 45 4.2％ 2、员工的教育程度： 人员分类 人数（人） 占员工总数比例 研究生及以上： 7 0.6％ 大学本科： 71 6.6％ 大、中专： 406 37.6% 技校及高中： 377 34.9% 高中以下： 220 20.4% 3、公司无需要承担费用的离退休员工。 第五章 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法 规及《上海证券交易所股票上市规则》的要求，建立了较完善的现代企业制度， 拥有了较健全的法人治理结构。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理 工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》和《总经理工作 细则》等一系列治理规则和管理制度，设立了董事会专门委员会。公司治理的实 际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件对照不存在差异。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员加强了上市公司治理的相关法 12 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，切实维护全体股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程的要求，参加 了所有重大事项的董事会决策过程，保障了董事会决策科学性，维护了中小股东 的利益，同时，独立董事凭借丰富的专业知识为公司的生产、经营、管理增加了 新思路，增强了决策的科学性，对公司的良性发展起到了积极的作用。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 名 事会次数 （次） （次） 黄渝祥 7 7 0 0 尤建新 7 6 1 0 独立董事无对公司有关事项提出异议的情况。 （三）公司与控股股东的分开情况 1、公司人员和机构独立 （1）公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东福地总公司；公司拥 有单独的办公机构和生产经营场所。不存在“两块牌子、一套人马”的混合经营、 合署办公情况。 （2）公司设立了独立的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳 动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员均未在控股股东及其关联企业兼任任何职务，均在公司领取报酬。 （3）公司董事的任免均由公司股东大会根据《公司章程》的有关规定执行， 高级管理人员由董事会任免。 2、公司资产完整 公司拥有独立的生产、采购、销售系统；公司生产经营使用的厂房向福地 总公司按市场公允价租凭；公司目前不存在控股股东违规占用或有偿使用公司资 金、资产及其他资源的情况。 3、公司财务独立 公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，制定了规范、独立的财务会计制度。公司独立开设银行帐户并独立纳税。公 司的财务决策均系独立作出，不存在大股东干预上市公司资金使用的情况。 4、公司业务独立 公司具有独立、完整的业务体系、业务部门和业务流程，公司业务决策均系 独立做出，与控股股东是完全分开的。对于和公司关联方（福地总公司、福地电 子）发生的交易，完全遵照交易双方在价格公允原则下友好协商所签订并经由本 公司董事会、股东大会审议通过的协议来执行。公司与关联方是一种既相互依存 又相互独立的关系，不影响公司的独立性。 （四）公司高层管理人员的选择、考评、激励及约束机制 考评及激励机制：公司已经建立了公正、透明的包括在公司内任职的董事、 监事和经理人员在内的全员绩效评价标准与激励约束机制，并且仍将不断完善修 改，力求权责统一、有效激励与约束。董事会考评委员会也负责对高级管理人员 工作业绩和履行职责情况进行考核评价。 13 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开三次股东大会，分别为 2003 年度股东大会和两次 临时股东大会，详细情况如下： （一）2004 年第一次临时股东大会 1、通知、召集、召开情况： 本公司于 2003 年 12 月 8 日在《上海证券报》上刊登了董事会关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的公告。通知了股东大会的召开时间、地点、审议议案 及其他相关事项。 2、决议情况及披露： 公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 1 月 8 日上午 9 时在广东省东莞 市南城区莞太路 255 号本公司会议室召开，会议由公司董事张宇昕先生主持，出 席大会的股东共 1 名，代表股份 79618194 股，占公司总股本的 34.62%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。经大会对议案审议并投票表决,形成如下决 议： 审议通过关于修改公司章程的议案。 本次股东大会的全过程由广东珠江律师事务所的陈办亮律师进行现场见证， 并出具了《法律意见书》 。会议决议公告见 2004 年 1 月 9 日《上海证券报》 。 （二）2003 年度股东大会 1、通知、召集、召开情况： 本公司于 2004 年 4 月 19 日在《上海证券报》上刊登了董事会关于召开 2003 年度股东大会的公告。通知了股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他相关 事项。 2、决议情况及披露： 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 21 日上午 9 时在深圳市南山区科技 园高新南一道创维大厦 C 座 9 楼会议室召开，会议由公司董事长刘国真先生主持， 出席大会的股东共 1 名,代表股份 79618194 股,占公司总股本的 34.62%,符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。经大会对议案审议并投票表决,形成如下决 议： 1、审议通过《2003 年度董事会工作报告》。 2、审议通过《2003 年度监事会工作报告》。 3、审议通过《2003 年度财务决算报告》。 4、审议通过《2003 年度利润分配预案》。 5、审议通过 2003 年年度报告正文及摘要。 6、审议通过《关于提取 2003 年度应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定 资产减值准备的议案》。 7、审议通过《修改章程议案》。 8、审议通过《关于公司增加购置偏转线圈（DY）生产设备的议案》。 本次股东大会的全过程由广东珠江律师事务所的陈办亮律师进行现场见证， 并出具了《法律意见书》。会议决议公告见 2004 年 5 月 22 日《上海证券报》。 （二）2004 年第二次临时股东大会 1、通知、召集、召开情况： 14 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 本公司于 2004 年 9 月 11 日在《上海证券报》上刊登了第四届董事会关于召 开 2004 年第二次临时股东大会的公告。通知了股东大会的召开时间、地点、审 议事项及其他相关事项。 2、决议情况及披露： 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 10 月 12 日上午 9 时在深圳市南山区科技园高新南一道创维大厦 C 座 9 楼本公司会 议室召开，会议由公司董事长刘国真先生主持，出席大会的股东(包括股东代理 人)共 3 名,代表股份 79,745,644 股,占公司总股本的 34.67%，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。经大会对各项议案逐项审议并投票表决,形成如下 决议： 1、审议通过《修改〈公司章程〉的议案》。 2、审议通过《购买资产的议案》。 本次股东大会的全过程由广东珠江律师事务所的陈办亮律师进行现场见证， 并出具了《法律意见书》。会议决议公告见 2004 年 10 月 13 日《上海证券报》。 第七章 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 本公司主营:偏转线圈、金属漆包线、会聚磁组件等电子元器件的研究、开 发、生产、销售；计算机软硬件研究、开发、销售，信息服务与计算机系统集成、 通信设备（按许可证经营）与元器件生产、经营；经营企业自产产品及技术的出 口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定和禁止经营项目除外）、经营进料加工和“三来一补”业 务。研究、开发、生产、销售电子产品。 ⑴主营业务收入、主营业务利润构成情况： 在 2004 年度，公司共计实现主营业务收入 16,130.11 万元，实现主营业务 利润 2,896.37 万元。报告期内共计生产彩色显像管用和彩色显示管用等各型 DY 595.75 万只，销售 DY 587.19 万只，实现 DY 产品的销售收入 15,251.32 万元、 实现数码产品的销售收入 878.79 万元;实现 DY 产品的主营业务利润 3,102.34 万元、实现数码产品的主营业务利润-205.97 万元。 公司主营业务分地区情况如下表所示： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内 14,502.90 -32.26 出口 1,627.21 2043.89 ⑵主要产品及其市场占有率情况： 公司主要产品是为彩色显像管和彩色显示管配套的DY。公司DY产品在国内市 场的占有率约为8％。 公司 DY 产品的主营业务收入、主营业务成本和毛利率如下表所示： 15 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或 主营业务收 毛利率(%) 收入比上 成本比上 比上年 主营业务成本 产品 入 年同期增 年同期增 同期增 减(%) 减(%) 减(%) 偏转线圈 15,251.32 12,077.59 20.83 -27.90 -9.13 -16.36 数码产品 878.79 1080.66 -22.97 － － － 其中：关联 交易 关联交易 的定价原 详见本报告第九章（三）“关联交易” 则 ⑶报告期内，主营业务及其结构未发生重大变化。 公司主营业务的毛利率与上年同期相比减少了 18.77%，主要原因是：①本 公司供应汤姆逊公司的产品价格、销量有较大幅度下降；②原材料价格上涨；③ 公司数码产业正处于培育阶段，新产品研发，采购渠道、销售渠道的构建和拓展， 试产和正式投产等存在积累和改善过程，初期有一定亏损。 2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 深圳市博讯科技有限公司是本公司合营企业（持股 50％），注册资本 400 万元人民币，主营购销耐热多聚酶、检测试剂盒、免疫试剂及其它生化试剂；计 算机软硬件开发、销售；电子元器件购销。公司法人代表是梁英先生。公司 2004 年 12 月 31 日净资产为 2,598,694.14 元，目前正在进行位于深圳市南山科技园 博讯大楼的建筑报建事宜。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五位供应商合计的采购金额达到了 6,701.79 万元人民 币，占到全部采购额的 64.65%。 报告期内，公司DY产品的主要客户为汤姆逊公司、台湾冠巨公司、印度BPL 公司、印度SAMTEL公司，公司面向这四家客户的销售收入为13,523.97万元人民 币，占到了公司总销售额的83.84％。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 由于本公司最大客户汤姆逊公司在 2004 年进行技术改造,彩管生产线停产 了一定时间，同时引入了其他供应商参与竞争，因此我司在汤姆逊东莞公司的产 品价格、销量有较大幅度下降。 针对我司在 2004 年度面临的日趋恶化的市场环境，我司采取了应对措施， 大力开发新产品、新客户，拓展国内外市场，努力降低主营业务过于依赖汤姆逊 公司的风险。公司在报告期内已经成功开拓了为康佳、TCL 等公司背投影彩电配 套的 DY 市场，开拓了台湾冠巨公司、印度 BPL 公司、印度 SAMTEL 公司等新客户 并已经批量供货。 在稳定主营的同时，我司积极寻求在数码产业的战略突破，2004 年度，公司 数码产品的销售额为 878.79 万元，预计 2005 年度公司数码产品的销售额将有较 大幅度增加。 16 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 5、（1）公司在 2004 年第三季度报告中指出：“与上年同期相比，本报告期 公司净利润出现了亏损，主要原因是公司偏转线圈的销售量及销售价格有较大幅 度下降。预计年初至下一报告期期末仍有可能出现亏损现象”。 公司在 2004 年第三季度报告中也指出：“……公司及早加大了新产品开发和 新客户的开发力度，预计在第四季度公司的经营状况将有所改善”。由于公司第 四季度 DY 产品产销两旺，经营状况有了显著改善，加上报告期内的管理费用有 所下降，所以实现了 2004 年度全年盈利。 （2）报告期内公司主营业务收入 16,130.11 万元，与原计划实现 1.8 亿元销 售收入相差 10.56%，主要原因是由于本公司最大客户汤姆逊公司在 2004 年进行 技术改造,彩管生产线停产了一定时间，同时引入了其他供应商参与竞争，因此 我司供应汤姆逊公司的产品价格、销量有较大幅度下降。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或报告期前募集资金的投资情况。 2、报告期内，公司非募集资金的投资情况的重大投资项目是“80 万只模绕 型 DY 技术改造项目”，预计该项目总投资 1800 万元。项目完成后各类模绕型 DY 的生产能力可达到月产 80 万只，满足汤姆逊公司及其他新开拓客户的产品供应。 目前该项目已投资 850 万元，新增模绕 DY 生产能力 15 万只/月，使公司现有模 绕 DY 产能达到了 70 万只/月。 （三）报告期内财务状况、经营成果变动分析 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减（%） 主要原因 总资产 187,213,950.84 231,507,217.07 -19.13 ① 股东权益 20,969,049.04 18,424,829.01 13.81 ② 主营业务利润 28,963,678.23 77,716,287.26 -62.73 ③ 净利润 2,544,220.03 1,643,390.80 54.82 ④ 现金及现金等价物 7,931,665.54 -1,315,190.78 不适用 ⑤ 物净增加额 变动主要原因： ①总资产减少主要是由于偿还银行和供应商债务所致； ②本年度实现净利润 2,544,220.03 元； ③ 本公司最大客户汤姆逊停产改造及引入新的供应商，DY 产品销量及价格 下降、原材料价格上涨所致； ④与去年同期相比公司管理费用有较大幅度下降。 ⑤因经营需要将银行承兑汇票贴现所致。 （四）企业外部环境对企业的影响 1、行业的影响：DY 产业作为显示器件领域彩管行业的配套产业，需要紧跟 彩管行业的变化趋势，不断地进行技术改造。彩管产品向平面化、高清晰度化发 展，及背投影彩管市场需求的扩大，客观上要求市场上提供更高性能的配套 DY 产品，这将对本公司的技术进步提出了更高的要求。另一方面，等离子显示器、 液晶显示器等新型平板显示器件的发展也会逐步侵蚀传统彩管产品的市场，长远 看来，本公司 DY 产品面临的竞争将会更加激烈。 17 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 2、我国加入 WTO 后，我司产品的出口业务有了较大幅度增长。我司将抓住 这一机遇，努力开拓海外市场，最大限度地发挥现有资产的赢利能力。 （五）关于审计报告的说明 公司 2004 年年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具无保留意 见的审计报告。 （六）公司 2005 年度经营计划 针对目前公司所处的生产经营环境和竞争形势，本公司在 2005 年内将重点 完成以下任务： 1、因本公司最大客户汤姆逊（东莞）公司引入其他供应商参与竞争，本公 司产品的价格和在汤姆逊公司的市场份额都有较大幅度的下降，在 2005 年度， 本公司 DY 产业所面临的生产经营和市场形势仍将十分严峻。 为此，本公司将充分利用现有资源，努力开拓新的市场，力争全年 DY 产量 达到 600 万只，实现 DY 产品的销售收入 1.6 亿元人民币。 2、本公司已于2004年开始数码产品的经营，成功开发出了多款基于最新 MPEG-4技术的个人随身多媒体播放器、MPEG-4DVD、高清DVD、刻录式DVD， POTABLE-DVD、有源音箱、家庭影院等一系列个人及家庭用数码产品，建立了 生产基地和营销渠道。根据目前市场需求情况，我司计划在2005年度实现数码产 品销售收入5000万元，弥补DY产品的业务萎缩。 3、为有效地保证公司 DY 产品的持续稳定经营，公司将加大市场开发力度， 巩固和扩大在现有新老客户的市场份额，力争新开发出 1-2 家 DY 新客户。 4、配合公司所处行业的技术进步及公司市场开拓的进展，加大在新产品开 发上的投入，加大引进研发人才的力度，切实增强新产品开发能力。 5、争取各方支持，在公司 6800 万股国家股股权转让完成后积极开展公司 资产、债务的重组工作，优化公司的产业结构，改善公司的经营状况和财务状 况。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容： 2004 年度，本公司第四届董事会共召开 7 次董事会会议。 ⑴2004 年 3 月 9 日，公司第四届董事会召开第十八次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： 审议通过《关于公司增加购置偏转线圈（DY）生产设备的议案》，并同意将 该议案提交公司 2003 年度股东大会审议。 本次董事会会议决议公告见 2004 年 3 月 10 日《上海证券报》。 ⑵2004 年 4 月 18 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过董事会报告。 ②审议通过 2003 年度财务决算报告。 ③审议通过 2003 年度利润分配预案。 ④审议通过公司 2003 年度报告正文及摘要。 ⑤审议通过《关于提取 2003 年度应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定 资产减值准备的议案》。 ⑥审议通过《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。 18 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 本次董事会会议决议公告见 2004 年 4 月 19 日《上海证券报》。 ⑶2004 年 4 月 29 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，经与会董事认 真审议，形成以下决议： 审议通过 2004 年第一季度报告。 本次董事会会议决议公告见 2004 年 4 月 30 日《上海证券报》。 ⑷2004 年 6 月 21 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，经与会董事 认真审议，形成以下决议： 同意文锋先生辞去公司财务总监的职务。聘任文锋先生为公司副总经理；聘 任叶兆平先生为公司财务总监 本次董事会会议决议公告见 2004 年 6 月 22 日《上海证券报》。 ⑸2004 年 8 月 9 日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，经与会董事 认真审议，形成以下决议： 1、审议通过 2004 年半年度报告全文及摘要。 2、审议通过《关于出让公司持有的武汉福地 38％股份的议案》。 3、审议通过《关于提取存货跌价准备的议案》。 本次董事会会议决议公告见 2004 年 8 月 10 日《上海证券报》。 ⑹2004 年 9 月 10 日，公司第四届董事会第二十三次会议召开，经与会董事 认真审议，形成以下决议： ①审议通过关于修改公司章程的议案，并同意将该议案提交公司 2004 年第 二次临时股东大会审议。 ②审议通过购买资产的议案，并同意将该议案提交公司 2004 年第二次临时 股东大会审议。 ③审议通过关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的议案。 本次董事会会议决议公告见 2004 年 9 月 11 日《上海证券报》。 ⑺2004 年 10 月 22 日，公司第四届董事会第二十四次会议召开，经与会董 事认真审议，形成以下决议： 审议通过 2004 年第三季度报告。 本次董事会会议决议公告见 2004 年 10 月 23 日《上海证券报》。 （八）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等 有关法律法规的要求，切实遵照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议 通过的各项决议。 报告期内公司无利润分配及公积金转增股本情况。 报告期内公司无配股、增发新股情况。 （九）本次利润分配及资本公积金转赠股本预案 报告期内，公司实现净利润 254.42 万元。鉴于公司 2004 年年末未分配利润 为-23,323.02 万元，故本年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。公 司 2004 年度实现的利润的用途和使用计划是：弥补以前年度的亏损，维持公司 持续经营，缓解资金紧张的压力。公司独立董事尤建新先生、黄渝祥先生认为： 鉴于公司存在巨额的历史亏损需要弥补，因此不进行现金分配符合公司持续经营 的需要，有利于维护全体股东的利益。 19 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 此预案将提交 2004 年度股东大会审议。 （十）其他事项 1、信息披露报纸： 报告期内，本公司选定《上海证券报》为指定信息披露报刊。 2、注册会计师对公司大股东及关联方资金占用和对外担保的专项说明 关于成都博讯数码技术股份有限公司大股东及 关联方资金占用和对外担保的专项说明 深鹏所特字[2005]054 号 成都博讯数码技术股份有限公司全体股东： 我所接受委托对成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“博讯数码公 司”）的 2004 年度会计报表进行审计，在审计过程中，我们严格按照《中国注册 会计师独立审计准则》的要求和有关法律法规的规定严谨执业。根据中国证券监 督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们在对博讯数码公司 2004 年报 审计中的有关情况及有关事项进行了检查，现说明如下： 一、关于公司大股东及关联方资金占用的情况 1、大股东及关联方名称 大股东及关联方名称 与本企业的关系 广东福地科技总公司 大股东 东莞市福地电子材料有限公司 受同一股东控制 深圳市博讯科技有限公司 占 50%股权的子公司 2、大股东及其他关联方资金占用的情况（金额单位：人民币万元） 2004 年 2004 年 1 月 1 日至 12 月 资金占用的原 大股东及关联方名称 12 月 31 日 31 日累计发生额 备注 因 借方 贷方 东莞市福地电子材料有限公司 61.80 123.60 92.70 设备租赁款 广东福地科技总公司 其他往来款 1,323.57 1,324.70 深圳博讯科技有限公司 其他往来款 1,100.00 1,100.00 合 计 61.80 2,547.17 2,517.40 二、对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 根据我们的审计，未发现博讯数码公司存在对外提供担保的情况。 附件 1：大股东及其他关联方资金占用情况表 附件 2：对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况表 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国 y 深圳 中国注册会计师 刘永开 2005 年 2 月 18 日 20 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 附件 1 大股东及关联方资金占用情况表 企业名称：成都博讯数码技术股份有限公司 单位：万元 与上市 序 资金占用方名 公司关 2003-12-31 2004 年增 2004 年减 偿还 2004-12-31 占用原 备注 号 称 系 占用金额 加 少 方式 占用金额 因 东莞市福地电 受同一 现金 1 子材料有限公 股东控 30.90 123.60 92.70 61.80 设备租 其他应 归还 司 制 赁款 收款 广东福地科技 现金 其他应 2 大股东 1.13 1,323.57 1,324.70 总公司 归还 - 往来款 收款 占 50% 现金 3 深圳市博讯科 股权的 - 1,100.00 1,100.00 其他应 归还 技有限公司 子公司 - 往来款 收款 合 计 32.03 2,547.17 2,517.40 - 61.80 附件 2 对控股股东及其所属企业担保情况表 企业名称：成都博讯数码技术股份有限公司 单位：万元 序 被担保 与上市公 2003-12-31 对 2004-12-31 对 担保 担保到 担保期限 备注 号 方名称 司关系 外担保金额 外担保金额 方式 期时间 1 无 无 无 无 无 无 无 合 计 21 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 3、独立董事关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见 成都博讯数码技术股份有限公司 独立董事关于公司与关联方资金往来及 对外担保情况的独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有 关规定，我们作为成都博讯数码技术股份有限公司（下称博讯数码）的独立董事， 本着勤勉尽责的态度，对博讯数码与关联方资金往来及对外担保情况进行了核 查。经查验，我们一致认为： 博讯数码与关联方发生的资金往来属正常的经营性资金往来。截止 2004 年 12 月 31 日，博讯数码不存在任何对外担保情况。 独立董事：尤建新 独立董事：黄渝祥 2005 年 2 月 21 日 第八章 监事会报告 （一）报告期内，监事会的工作情况，开会次数及议题 2004 度，公司第四届监事会共召开 2 次监事会会议。 ⑴公司第四届监事会第十一次会议于 2004 年 4 月 18 日召开，经与会监事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过 2003 年度《监事会报告》，并同意将该报告提交 2003 年度股东 大会审议。 ②审议通过公司 2003 年度报告正文及摘要 ③审议通过《关于提取 2003 年度应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定 资产减值准备的议案》。 本次监事会会议决议公告见 2004 年 4 月 19 日《上海证券报》。 ⑵公司第四届监事会第十二次会议于 2004 年 8 月 9 日召开，经与会监事认 真审议，形成以下决议： ①审议通过公司 2004 年半年度报告正文及摘要 ②通过监事会对公司在 2004 年上半年的有关工作的独立意见。 本次监事会会议决议公告见 2004 年 8 月 10 日《上海证券报》。 （二）监事会对公司 2004 度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作： 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情 况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2004 年度的工作能严格按照 《公司法》、《证券法》、《中国上市公司治理准则》、《上市规则》、《公司 章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理， 并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了相对有效的内控机制；公司董 事、总经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 22 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 2、公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，深圳鹏城会 计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司无募集资金投资情况。 4、收购、出售资产交易是否合理 报告期内，公司收购、出售资产的交易行为符合博讯数码整体战略部署，定 价客观公允，协议内容公平合理，表决程序合法公正，符合公司整体利益，不存 在损害其他中小股东利益的行为。 5、关联交易 公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司在 2004 年第三季度报告中预计：“……年初至下一报告期期末仍有 可能出现亏损现象” 。经深圳鹏城会计师事务所审计并出具无保留意见的财务报 告显示公司 2004 年度实现了全年盈利。 董事会认为：由于公司第四季度 DY 产品产销两旺，经营状况有了显著改善， 加上报告期内的管理费用有所下降，所以实现了 2004 年度全年盈利。监事会认 为董事会的说明符合实际情况，是客观公正的。 第九章 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本公司 2004 年度无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及对公司的影响 1、2004 年 8 月 9 日，公司与自然人罗光辉签订“股权转让协议”，公司将 持有武汉福地科技有限公司 38%的股权转让给罗光辉，转让价款为 195 万元人民 币。（详情见 2004 年 8 月 10 日《上海证券报》本公司董事会公告）。 由于该项股份转让涉及金额较小，占公司 2004 年度主营业务利润总额的 7.66 ％，且武汉福地科技有限公司的经营业务与本公司的业务无关，因此对公司业务 连续性、管理层稳定性无影响，对公司财务状况及经营成果也无重大影响。截至 报告披露日，本次资产出售的产权过户手续已经完成，相关债权、债务已经转移。 2、2004 年 9 月 9 日，公司与广东君豪实业集团有限公司（简称“君豪集团”） 签订“资产转让协议”，拟以支付人民币现金 6,000,000.00 元、同时承接与标的 资产不可分割的负债 25,216,560.35 元的方式购买君豪集团合法拥有的位于东 莞市大岭山镇梅林管理区内的土地使用权壹宗（面积 33,330.27 平方米）、该土 地上的建筑物（厂房、宿舍等）及部分附属设施。因该等资产已被君豪集团用于 银行抵押贷款 1100 万元，根据资产转让协议，君豪集团承诺按期解除抵押，在 土地使用权转让过户和有关房产产权证书办理完毕以前，有关交易标的资产权属 瑕疵所引起的风险、责任仍由其承担（详情见 2004 年 9 月 11 日《上海证券报》 本公司董事会公告）。 2004 年 9 月 20 日，公司与君豪集团就上述资产转让签订补充协议，君豪集 团同意在该等资产权属转移登记手续办妥之前，资产交由本公司管理并可无偿 （即在资产权属转移登记手续办妥之前，资产的折旧、摊销、维护等费用由君豪 集团承担）使用。 该项资产收购金额占公司 2004 年度主营业务利润总额的 23.58％，收购的土 23 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 地、厂房将为本公司建立数码产业基地奠定了良好的基础。本次资产收购符合本 公司整体战略部署和利益，因此有利于公司已开展的数码业务的连续性、有助于 增强公司管理层稳定性，对未来公司财务状况及经营成果也将产生重大影响。 截止本报告披露日，上述拟购买资产的权属转移登记手续尚未办妥，公司也 未支付相关现款及承接相关负债。 （三）关联交易 报告期末，与本公司发生重大关联交易的关联方如下： 关联方 关联关系 东莞市福地电子材料有限公司 本公司控股股东的全资子公司 1、购销商品发生的关联交易： 报告期内本公司与福地电子发生的关联交易情况 报告期内，公司按照与福地电子签订的《采购协议》，向福地电子采购生产 必须的零部件（端子板、隔离器、前后盖等），总计采购额为 1,566.55 万元（不 含税），占公司全年生产用原材料及部品采购额的 15.11%，由于严格按照市价 公允的原则执行，对公司利润影响不大。本公司和福地电子之间采取交货检验合 格，使用后支付现金或银行承兑汇票的结算方式。 由于福地电子长期专业从事 DY 产品部分零件生产，产品性能优良，质量稳 定，价格合理，运输成本较低，因而本公司优先选用了该公司产品，并且希望能 与福地电子建立长期友好、互利互惠的合作关系。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易 3、公司与关联方的债权、债务关系。 截止报告期末，本公司尚欠福地电子材料款 243.71 万元，福地电子尚欠本 公司设备租赁款 61.8 万元。 报告期内，由福地总公司担保，本公司向广东发展银行贷款人民币 3,000 万元，用于生产流动资金，贷款期限为一年，月利率 4.64625‰，时间自 2004 年 7 月 29 日起到 2005 年 7 月 28 日止。 4、其他重大关联交易 根据与福地总公司（本公司相对控股股东）签订的《厂房租赁协议》，本年 度内共向福地总公司支付了厂房租金 54.06 万元； 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月与福地总公司签订的《房屋租赁协议》， 本年度内共向福地总公司支付租金 4.95 万元； 报告期内本公司继续履行 2001 年 5 月公司与福地电子签订的《设备租赁协 议》，本年度内已向福地电子收取前三季度租金 92.70 万元。 （四）重大合同履行情况 1、报告期内公司未发生带来超过年度利润总额 10%的托管、承包、租赁事 项。 2、报告期内，公司无对外担保的事项。 3、报告期内，公司没有委托他人进行现金管理及延续性委托他人进行现金 管理事项。 24 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 4、报告期内，公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内，福地总公司在无偿受让本公司国有股 79,618,194 股股权（占总 股本 34.62%）后继续履行长期（三年）持有本公司国有股股权的公开承诺。本 项承诺在 2004 年 12 月 25 日到期。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，本公司续聘深圳鹏城会计师事务所为公司的审计机构，该所已连 续四年为公司提供审计服务。报告期内，支付给深圳鹏城会计师事务所报酬共计 18 万元整。 （七）受处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有出现被中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责等情况。 （八）其他重大事项 2004 年 11 月 26 日，福地总公司与东莞市盈丰油粕工业有限公司（以下简 称“盈丰公司”）签署了《股份转让协议》，福地总公司拟将其持有的本公司 6,800 万股国家股以 680 万元的总价款转让给盈丰公司。目前上述股份转让正在向国有 资产监督管理部门报批。由于本次股权转让尚未获得国务院国有资产监督管理委 员会的批准，故中国证监会在收到盈丰公司报送的《上市公司收购报告书》后暂 未受理。 （详见 2004 年 12 月 27 日《上海证券报》本公司、盈丰公司及福地总公 司公告） 25 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2005]011 号 成都博讯数码技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“博讯数码公 司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。 这些会计报表的编制是博讯数码公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了博讯数码公司 2004 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 张克理 中国 y 深圳 2005 年 2 月 18 日 中国注册会计师 刘永开 26 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司资产负债表 2004年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 附注六 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 15,669,907.82 7,738,242.28 短期投资 - - 应收票据 2 520,483.54 63,852,637.20 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 3 30,070,689.23 18,636,568.00 其他应收款 4 11,562,406.57 14,838,621.34 预付账款 5 10,478,477.53 2,123,466.61 应收补贴款 - - 存货 6 28,680,854.80 29,597,251.00 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 待处理流动资产净损失 - - 流动资产合计 96,982,819.49 136,786,786.43 长期投资： 长期股权投资 7 1,299,347.07 1,699,423.07 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,299,347.07 1,699,423.07 固定资产： 固定资产原价 8 182,067,569.67 172,763,574.63 减 ：累计折旧 8 54,276,279.24 41,266,122.09 固定资产净值 8 127,791,290.43 131,497,452.54 减：固定资产减值准备 9 39,745,895.77 39,745,895.77 固定资产净额 88,045,394.66 91,751,556.77 工程物资 - - 在建工程 10 205,138.62 17,921.81 固定资产清理 - - 固定资产合计 88,250,533.28 91,769,478.58 无形资产及其他资产： 无形资产 11 681,251.00 731,250.00 长期待摊费用 12 - 520,278.99 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 681,251.00 1,251,528.99 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 187,213,950.84 231,507,217.07 27 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司资产负债表(续) 2004年12月31日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注六 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 13 74,400,000.00 98,405,000.00 应付票据 14 - 11,698,713.46 应付账款 15 54,357,772.84 43,296,032.83 预收账款 123,371.78 31,369.97 应付工资 16 2,980,786.46 8,059,189.51 应付福利费 3,522,338.73 2,621,601.22 应付股利 17 2,660,337.40 2,660,337.40 应交税金 18 1,473,744.46 1,762,861.87 其他应交款 144,843.61 76,812.47 其他应付款 19 21,564,535.76 24,548,754.16 预提费用 20 4,010,823.95 18,915,368.36 预计负债 21 369,265.16 369,265.16 一年内到期的长期负债 22 637,081.65 637,081.65 其他流动负债 - - 流动负债合计 166,244,901.80 213,082,388.06 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 166,244,901.80 213,082,388.06 股东权益： 股本 23 230,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 24 24,199,230.71 24,199,230.71 盈余公积 - - 其中:法定公益金 - - 末分配利润 25 -233,230,181.67 -235,774,401.70 股东权益合计 20,969,049.04 18,424,829.01 负债及股东权益总计 187,213,950.84 231,507,217.07 企业负责人： 刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：邹满玉 28 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司利润及利润分配表 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注六 本期数 上年累计数 一、主营业务收入 26 161,301,121.17 214,880,387.93 减：主营业务成本 26 131,582,433.51 135,532,868.73 主营业务税金及附加 27 755,009.43 1,631,231.94 二、主营业务利润 28,963,678.23 77,716,287.26 加：其他业务利润 28 -25,793.70 30,693.53 减：营业费用 29 3,509,198.46 7,855,524.94 管理费用 30 17,983,229.46 38,112,438.63 财务费用 31 5,924,869.12 6,087,232.44 三、营业利润 1,520,587.49 25,691,784.78 加：投资收益 32 -76.00 -106,924.22 补贴收入 33 1,660,000.00 3,850,000.00 营业外收入 34 879,502.87 35,350.37 减：营业外支出 35 1,515,794.33 27,826,820.13 四、利润总额 2,544,220.03 1,643,390.80 减：所得税 - - 五、净利润 2,544,220.03 1,643,390.80 加：年初未分配利润 -235,774,401.70 -237,417,792.50 资本公积转入 - - 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -233,230,181.67 -235,774,401.70 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 -233,230,181.67 -235,774,401.70 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -233,230,181.67 -235,774,401.70 企业负责人： 刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：邹满玉 29 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司 现金流量表 金额单位:人民币元 项 目 附注六 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 213,291,155.41 196,954,350.99 收到的税费返还 1,660,000.00 3,850,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36 23,606,533.75 7,435,904.74 现金流入小计 238,557,689.16 208,240,255.73 购买商品、接受劳务支付的现金 123,199,188.37 126,429,515.87 支付给职工以及为职工支付的现金 29,678,724.46 22,245,578.20 支付的各项税费 9,360,157.82 16,989,754.98 支付的其他与经营活动有关的现金 37 29,423,629.92 31,625,644.51 现金流出小计 191,661,700.57 197,290,493.56 经营活动产生的现金流量净额 46,895,988.59 10,949,762.17 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,600,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,600,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,490,794.41 1,654,826.24 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 9,490,794.41 1,654,826.24 投资活动产生的现金流量净额 -7,890,794.41 -1,654,826.24 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 33,500,000.00 72,905,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 33,500,000.00 72,905,000.00 偿还债务所支付的现金 57,505,000.00 77,448,355.58 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,068,528.64 5,736,771.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 330,000.00 现金流出小计 64,573,528.64 83,515,126.71 筹资活动产生的现金流量净额 -31,073,528.64 -10,610,126.71 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 7,931,665.54 -1,315,190.78 30 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司现金流量表(续) 金额单位:人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,544,220.03 1,643,390.80 加：计提的资产减值准备 2,318,023.94 29,206,871.93 固定资产折旧 13,028,289.58 14,916,476.52 无形资产摊销 50,000.00 18,750.00 长期待摊费用摊销 520,278.99 1,859,457.24 预计负债 - - 待摊费用减少(减：增加) - - 预提费用增加(减：减少) -14,904,544.41 9,314,763.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益) -137.89 -1,216.98 固定资产报废损失 - - 财务费用 4,934,669.55 6,152,053.11 投资损失(减：收益) 76.00 106,924.00 递延资产贷项（减：借项） - - 存货的减少(减：增加) -1,435,908.30 -25,681,875.13 经营性应收项目的减少(减:增加) 47,768,962.95 -42,021,632.75 经营性应付项目的增加(减:减少) -7,927,941.85 15,435,799.61 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 46,895,988.59 10,949,762.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 15,669,907.82 7,738,242.28 减：现金的期初余额 7,738,242.28 9,053,433.06 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 7,931,665.54 -1,315,190.78 企业负责人：刘国真 财务负责人：叶兆平 会计主管：邹满玉 31 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 成都博讯数码技术股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 成都博讯数码技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）原名成 都福地科技股份有限公司（原成都红光实业股份有限公司），成立于 1993 年 5 月 8 日，系经成都市体改委成体改[1992]162 号文批准由原国营红光电子管厂、 四川省信托投资公司、中国银行四川省分行、交通银行成都分行四家法人单位为 发起人，以定向募集方式改组设立的股份有限公司。1997 年 5 月 19 日，经中国 证监会证监发字[1997]246 号及证监发字（1997）247 号文件批准，向社会公众 发行 A 股股票 7000 万股，并于 1997 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 2001 年 2 月 8 日，广东福地科技总公司与成都红光实业（集团）有限公司 （本公司原第一大股东）签订了《股权转让协议》 ，2001 年 5 月 8 日经国家财政 部财企[2001]332 号文批复，同意将成都红光实业（集团）有限公司所持本公司 的 79,618,194 股（占总股本的 34.62%）国家股全部无偿划转由广东福地科技总 公司持有，并于 2001 年 12 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司办理过户登记手续。 2003 年 5 月 9 日经成都市工商行政管理局核准，本公司名称由“成都福地 科技股份有限公司”变更为现名。经公司申请，并经上海证券交易所核准，公司 股票简称自 2003 年 5 月 15 日起由“ST 红光”变更为“ST 博讯”。 公司注册资本（股本）为 23,000 万元人民币，注册地址为成都市玉双路 7 号，法定代表人为刘国真先生，经营范围为偏转线圈、金属漆包线、会聚磁组件 等电子元器件的研究、开发、生产、销售；计算机软硬件研究、开发、销售，信 息服务与计算机系统集成、通信设备（凭许可证经营）与元器件生产、经营，经 营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机器设备、零配件及技术的进口业务（国家限定和禁止经营项目除外），经营进 料加工“三来一补”业务；研究、开发、生产、销售电子产品。 二、重要会计政策、会计估计 1、会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历年度，即从 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，期末或年度终了对资产 进行核查并估价，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准 32 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 备。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按业务发生当月月初的外汇市场汇价折合人民币记账，期 末(月末)对外币账户余额按月末外汇市场汇价折算，折算差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是公司持有的期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。 7、坏账核算方法 (1)公司确认坏账的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿 后仍无法收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明 显特征表明仍然无法收回的应收款项，经公司董事会批准后确认为坏账。 (2)本公司坏账核算采用备抵法，坏账准备按应收账款及其他应收款期末余 额采用账龄分析法计提，计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 8、存货核算方法 (1)存货包括原材料、库存商品、自制半成品、包装物、低值易耗品等。 (2)各类存货按取得时的实际成本计价。存货中的原材料、包装物、低值易 耗品日常核算采用计划成本核算，按月结转成本差异，将计划成本调整为实际成 本；库存商品的发出采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时按一次摊销法摊 销。 (3)存货采用永续盘存制。 (4)期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分提取存货跌价 准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值， 是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计 费用后的价值。 33 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 9、短期投资的核算方法 (1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年 （含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。 (2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和其他相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额。 (3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 (4)在处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际取得的处置价款的差 额确认当期的投资收益。 10、长期股权投资的核算方法 公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 20%，或虽占 20%或以上，但 不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以 上，或虽不足 20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有 50%以上股权的 股权投资或持有股权低于 50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制 合并会计报表。 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被 投资单位所有者权益中所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权 益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差 额”明细科目核算，对借方差额按 10 年的期限平均摊销（对金额较小的借方差 额于发生当期一次摊销），贷方差额计入“资本公积-股权投资准备”科目核算。 11、长期债权投资的核算方法 公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加 费、已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或 折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发 生制原则计算应计利息。 12、长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资计提减值准备。期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状 况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间不可能恢复时，按可收金额低于长期投资账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 13、固定资产计价及其折旧方法 (1)本公司固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、 运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等，以及不属于生产经营的 主要设备，但单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的实物资产。 (2)各类固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计 提，按各类固定资产原值扣除残值(原值的 5%)和估计的使用年限，制定折旧率 如下： 34 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 资产类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 5% 3.17%-4.75% 机器设备 10 年 5% 9.50% 仪器仪表 8年 5% 11.88% 运输设备 10 年 5% 9.50% 其他设备 5年 5% 19.00% 固定资产的后续支出： 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费 用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价 值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该 固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接 计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资 产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定 资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科 目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项 固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次 全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则 处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法 单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营 租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 14、固定资产减值准备核算方法 期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： (1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； (2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 35 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 (5)其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 15、在建工程核算方法 在建工程成本包括工程前期准备费、设备购置费、建安成本、施工间接费和 建造期间的利息支出等；在建工程达到预计可使用状态时，按实际成本转为固定 资产，并停止利息资本化。 16、在建工程减值准备核算方法 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来经济 利益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 17、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际支付的价款计价，摊销方法按“直线法”，在预计使用年限、 合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月 起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当 月起在 10 年内平均摊销。 18、无形资产减值准备的核算方法 期末或者年度终了，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形 资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确 认的减值损失全部或部分转回。 19、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算。不能使以后会计期间受益的长期待摊费 用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费在公司开始生产经 营当月一次计入损益。 20、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数 乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 36 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 21、预计负债 （1）确认原则，如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则确认为 负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出； c.该义务的金额能够可靠的计量。 （2）计量，确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。确 认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入确认原则 （1）商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 （2）提供劳务，在劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的凭据，且劳 务成本能够可靠计量时，确认营业收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入，按合同或协议规定的收费方法计算 确定。 23、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 三、会计政策、会计估计的变更及会计差错事项 1、本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》 ，本期会计政策、会 计估计未发生变更。 2、本期无需披露之重大会计差错事项。 四、控股子公司及合营企业 1、2004 年 8 月 9 日，公司与自然人罗光辉签订“股权转让协议”，公司将 持有武汉福地科技有限公司 38%的股权转让给罗光辉，转让价款为 195 万元人民 币。该股权原始投资成本 190 万元人民币，截止本次转让日的账面价值为 1,699,423.07 元（以前年度权益法调整确认投资损失为 200,576.93 元），本期股权 转让确认投资收益 250,576.93 元（详见附注六-7）。该股权转让后，公司于本期 末无控股子公司。 37 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 2、截止 2004 年 12 月 31 日本公司之合营企业情况如下： 法人 注册资本 实际投资额 公司名称 注册地 代表 RMB RMB 持股比例 主营业务 深圳市博讯科技有限公司 深圳市 梁英 4,000,000 1,550,000 50% * *购销耐热多聚酶、检测试剂盒、免疫试剂及其它生化试剂；计算机软硬件 开发、销售；电子元器件购销。 截止 2004 年 12 月 31 日，深圳市博讯科技有限公司总资产为 290.76 万元。 公司本期取得该项股权投资的情况说明详见附注六-7。 五、税项 1、企业所得税：2001 年 7 月 31 日，经成都市地方税务局第一分局批准， 同意本公司按税法规定对以前年度（五年之内）未弥补的亏损从 2001 年起进行 税前弥补。东莞分公司所得税按属地原则在东莞市申报缴纳，税率为 33%。本期 东莞分公司应纳税所得额为负数，未作纳税准备。 2、增值税：按产品销售收入的 17%计算销项税额，扣减允许在当期抵扣的 进项税额后缴纳。 3、营业税：按营业收入的 5%计缴。 4、城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴。 5、教育费附加：成都市按应纳流转税额的 3%计征，东莞市按应纳流转税额 的 4%计征。 6、其他税费按国家有关规定执行。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 340,286.42 27,584.14 银行存款 15,305,870.38 6,824,477.17 其他货币资金 23,751.02 886,180.97 合 计 15,669,907.82 7,738,242.28 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 520,483.54 63,852,637.20 合 计 520,483.54 63,852,637.20 38 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 31,071,288.93 99.74% 1,073,037.77 19,611,828.78 99.99% 980,591.44 1至2年 75,880.00 0.24% 7,588.00 5,922.96 0.01% 592.30 2至3年 5,922.96 0.02% 1,776.89 - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 31,153,091.89 100.00% 1,082,402.66 19,617,751.74 100.00% 981,183.74 期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末大额欠款明细如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 汤姆逊广东显示器件有限公司东莞分公司 9,710,533.93 一个月 货款 31.17% 康佳集团股份有限公司 1,920,323.70 1 年以内 货款 6.16% 冠巨科技（深圳）有限公司 2,975,309.64 1 年以内 货款 9.55% 汤姆逊广东显示器件有限公司佛山分公司 5,642,275.23 1 年以内 货款 18.11% 冠捷电子（福建）有限公司 5,112,725.71 1 年以内 货款 16.41% 应收汤姆逊广东显示器件有限公司东莞分公司货款 9,710,533.93 元于 2005 年 1 月 14 日办妥银行承兑汇票，本期末未对该笔应收账款计提坏账准备。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 1 年以内 10,790,267.68 87.14% 521,213.79 12,596,776.84 79.75% 629,838.84 1至2年 924,143.92 7.46% 92,414.39 3,166,888.75 20.05% 316,688.87 2至3年 637,539.74 5.15% 191,261.92 30,690.66 0.20% 9,207.20 3至4年 30,690.66 0.25% 15,345.33 - - - 合 计 12,382,642.00 100.00% 820,235.43 15,794,356.25 100.00% 955,734.91 期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末欠款金额较大单位情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 深圳市粤鹏装饰有限公司 1,450,000.00 1 年以内 往来款 11.71% 成都市电子工业局 3,099,761.38 1－3 年 代垫款 25.03% 四川德雅微电子公司 1,643,000.00 1 年以内 往来款 13.27% 东莞市福地电子材料有限公司 618,000.00 1 年以内 设备租赁款 4.99% 39 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 10,272,869.09 98.04% 2,123,466.61 100.00% 1至2年 205,608.44 1.96% - - 合 计 10,478,477.53 100.00% 2,123,466.61 100.00% 期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 期末预付账款较期初大幅增加系本期预付设备款增加所致。 期末主要欠款明细如下： 欠款金额 欠款时间 欠款原因 所占比例 欠款单位名称 深圳市彩科域电子有限公司 1,804,709.00 1 年以内 设备款 17.22% 株式会社多贺制作所 1,912,481.20 1 年以内 设备款 18.25% 利霸四通(香港)有限公司 1,951,562.16 1 年以内 设备款 18.62% 深圳市东方嘉盛商贸物流有限公司 875,670.00 1 年以内 设备款 8.36% KAMAYA 电机株式会社 534,088.80 1 年以内 设备款 5.10% 6、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 18,039,459.66 3,289,172.24 16,570,655.21 1,080,815.55 物资采购 91,619.77 - - - 库存商品 11,342,126.74 1,563,187.25 12,890,203.03 1,419,239.44 在产品 3,627,379.59 - 600,600.83 - 委托加工物资 370,847.21 - 1,902,377.51 - 包装物 - - 30,966.90 - 低值易耗品 28,727.91 - 102,502.51 - 发出商品 33,053.41 - 合 计 33,533,214.29 4,852,359.49 32,097,305.99 2,500,054.99 40 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 7.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 1,699,423.07 1,550,000.00 1,950,076.00 1,299,347.07 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 1,699,423.07 1,550,000.00 1,950,076.00 1,299,347.07 长期债权投资 - - - - 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 - - - - 合 计 1,699,423.07 1,550,000.00 1,950,076.00 1,299,347.07 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 本期权益 本期投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 期初数 累计权益调整 期末数 调整 增(减) 权益法核算单位： 武汉福地科技有限公司 38% 1,900,000.00 1,699,423.07 - -200,576.93 -1,699,423.07 - 深圳市博讯科技有限公司 50% 1,464,046.78 - -164,699.71 -164,699.71 1,464,046.78 1,299,347.07 合 计 3,364,046.78 1,699,423.07 -164,699.71 -365,276.64 -235,376.29 1,299,347.07 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初数 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 期末数 深圳市博讯科技有限公司 85,953.22 85,953.22 85,953.22 85,953.22 - - 合 计 85,953.22 85,953.22 85,953.22 85,953.22 - - ①2004 年 8 月 9 日，公司与自然人罗光辉签订“股权转让协议”，公司将持 有武汉福地科技有限公司 38%的股权转让给罗光辉，转让价款为 195 万元人民 币。该股权原始投资成本 190 万元人民币，截止本次转让日的账面价值为 1,699,423.07 元（以前年度权益法调整确认投资损失为 200,576.93 元），本期股权 转让确认投资收益 250,576.93 元。 ②2003 年 8 月 22 日，公司与深圳市好威实业发展有限公司（简称“好威实 业”）签订“股权转让协议书”，拟出资 155 万元人民币受让好威实业持有深圳市 好威生物制品有限公司（简称“好威生物”）50%的股权。与股权转让相关的工 商变更登记手续虽于同年十月份办妥，同时将好威生物的企业名称变更为深圳市 博讯科技有限公司，但相关的股权转让款在 2003 年 12 月 31 日之前尚未结算清 41 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 楚，因此，公司在上年末未将其确认为长期股权投资。 2004 年，公司在股权转让各方结清股权转让款的前提下，将上述受让的股 权确认为长期股权投资入账，即以好威生物 2003 年 12 月 31 日的净资产 2,928,093.57 元的 50%确认为投资成本，将实际支付成本 155 万元人民币与之的 差额 85,953.22 元确认为股权投资差额，并将此股权投资差额在本年全部摊销。 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 - 4,360,468.77 - 4,360,468.77 机器设备 168,317,063.67 2,613,529.43 168,326.37 170,762,266.73 运输设备 2,122,608.24 1,429,393.37 - 3,552,001.61 其他设备 2,323,902.72 1,087,402.84 18,473.00 3,392,832.56 合 计 172,763,574.63 9,490,794.41 186,799.37 182,067,569.67 累计折旧 房屋建筑物 - - - - 机器设备 40,292,942.04 12,192,198.97 16,464.26 52,468,676.75 运输设备 273,337.21 433,742.92 - 707,080.13 其他设备 699,842.84 402,347.69 1,668.17 1,100,522.36 合 计 41,266,122.09 13,028,289.58 18,132.43 54,276,279.24 净 值 131,497,452.54 127,791,290.43 截止本报告期末，经营租赁租出的机器设备账面原值 16,300,334.43 元，累 计折旧 5,592,384.60 元，净值 10,707,949.83 元。 机器设备的抵押情况详见附注十。 9、固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 39,745,895.77 - - 39,745,895.77 运输工具 - - - - 办公设备 - - - - 合 计 39,745,895.77 - - 39,745,895.77 42 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 10、在建工程 本期转入 工程项目名称 期 初 数 本期增加 固定资产 本期其他减少 期 末 数 唯冠技改项目 17,921.81 - 9,305.74 - 8,616.07 设备改造安装 - 228,825.10 32,302.55 - 196,522.55 合 计 17,921.81 228,825.10 41,608.29 - 205,138.62 11、无形资产 剩余摊销 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 年限 软件著作权 750,000.00 731,250.00 - 50,000.00 681,250.00 8 年 9 个月 “金格川谷”商标 1.00 - 1.00 - 1.00 合 计 750,001.00 731,250.00 1.00 50,000.00 681,251.00 12、长期待摊费用 剩余摊 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 4,682,511.63 520,278.99 - 520,278.99 - 模 具 合 计 4,682,511.63 520,278.99 - 520,278.99 - 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 14,400,000.00 16,700,000.00 担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 51,705,000.00 合 计 74,400,000.00 98,405,000.00 14、应付票据 应付票据期末无余额，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 账龄超过三年的大额(100 万元以上)应付账款金额为 10,619,680.49 元(共 6 户)，有待与各债权人协商解决并清偿。 43 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 16、应付工资 应付工资期末余额 2,980,786.46 元，系计提 2004 年 12 月份的工资(当月工 资次月发放)及 2004 年度奖金。 17、应付股利 项目 期末数 期初数 备注 法人股 401,805.40 401,805.40 股东未领取 个人股 2,258,532.00 2,258,532.00 股东未领取 合 计 2,660,337.40 2,660,337.40 18、应交税金 税 项 期末数 期初数 执行的税率 增值税 1,239,465.80 1,460,501.86 销项税率为 17% 营业税 5,150.00 5,150.00 营业收入的 5% 城市维护建设税 88,108.98 111,467.42 应纳流转税额的 7% 个人所得税 141,019.68 185,742.59 代扣代缴 合 计 1,473,744.46 1,762,861.87 19、其他应付款 其他应付款期末余额 21,564,535.76 元，无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东单位款项。 账龄超过三年的大额其他应付款情况如下: 债权人名称 金额 经济内容 备 注 中国证监会 4,480,000.00 罚款 待财务状况好转后支付 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 备 注 利 息 2,329,938.68 4,463,749.77 历年滚存未付 研发费 398,284.41 10,625,570.59 2004 年度停提研发费 厂房租金 557,849.40 - 员工安置费 541,561.60 3,826,048.00 44 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 水电气费 130,115.88 - 委托加工费 53,073.98 - 合 计 4,010,823.95 18,915,368.36 21、预计负债 单位名称 期末数 期初数 中国建设银行成都市第二支行 369,265.16 369,265.16 合 计 369,265.16 369,265.16 22、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 应付债券 637,081.65 637,081.65 合 计 637,081.65 637,081.65 应付债券期末余额情况如下： 期末余额 种 类 本 金 利 息 备 注 内部职工债券 29,000.00 1,690.66 已到期尚未支付 社会债券 - 606,390.99 利息尚未支付 合 计 29,000.00 608,081.65 23、股本 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 82,018,194.00 - - 82,018,194.00 其中：国家拥有股份 79,618,194.00 - - 79,618,194.00 境内法人持有股份 2,400,000.00 - - 2,400,000.00 2.募集法人股 12,251,206.00 - - 12,251,206.00 尚未流通股份合计 94,269,400.00 - - 94,269,400.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 135,730,600.00 - - 135,730,600.00 45 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 2.境内上市的外资股 - - - - 已流通股份合计 135,730,600.00 - - 135,730,600.00 三、股份总数 230,000,000.00 - - 230,000,000.00 24、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 接受捐赠实物资产 51,965.03 - - 51,965.03 关联交易差价 3,899,986.58 - - 3,899,986.58 其他 20,247,279.10 - - 20,247,279.10 合 计 24,199,230.71 - - 24,199,230.71 25、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润* -235,774,401.70 -237,417,792.50 加：其他转入 - - 加：本年净利润转入 2,544,220.03 1,643,390.80 年末未分配利润 -233,230,181.67 -235,774,401.70 26、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、出口 DY 产品 13,791,073.64 - 8,989,388.58 - 4,801,685.06 - 数码产品 2,481,000.00 - 1,885,315.00 - 595,685.00 - 小 计 16,272,073.64 - 10,874,703.58 - 5,397,370.06 - 二、内销 DY 产品 138,722,100.03 211,611,079.62 111,786,467.32 132,915,814.82 26,935,632.71 78,695,264.80 数码产品 6,306,947.50 3,269,308.31 8,921,262.61 2,617,053.91 -2,614,315.11 652,254.40 小 计 145,029,047.53 214,880,387.93 120,707,729.93 135,532,868.73 24,321,317.70 79,347,519.20 合 计 161,301,121.17 214,880,387.93 131,582,433.51 135,532,868.73 29,718,687.66 79,347,519.20 46 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 27、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计缴标准 营业税 - - 营业收入的 5% 城建税 502,546.03 1,091,193.87 应纳流转税的 7% 教育费附加 252,463.40 540,038.07 成都市按应纳流转税的 3% 东莞市按应纳流转税的 4% 合 计 755,009.43 1,631,231.94 28、其他业务利润 其他业务项目分类 本期收入 本期成本及税金 本期利润 上年度利润 废料废品销售 598,382.36 215,297.06 383,085.30 223,023.56 材料销售 2,702,213.29 2,756,884.37 -54,671.08 125,060.88 设备租赁 1,236,000.00 1,592,786.38 -356,786.38 -317,647.32 维修项目 2,578.46 2,578.46 256.41 合 计 4,539,174.11 4,564,967.81 -25,793.70 30,693.53 29、营业费用 本期营业费用比上年减少 55.33%主要系因本期广告费大幅减少所致。 30、管理费用 本期管理费用比上年减少 52.82%主要系因本期停提研发费所致。 31、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 4,934,669.55 5,794,853.32 减：利息收入 147,154.79 146,356.19 加：汇兑损益 15,702.47 11,069.38 加：票据贴现利息 897,467.64 27,199.79 加：其他* 224,184.25 400,466.14 合 计 5,924,869.12 6,087,232.44 *其他项目主要系支付借款担保手续费及银行手续费。 32、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 按权益法调整 -164,699.71 -106,924.22 股权投资差额摊销 -85,953.22 - 股权转让收益 250,576.93 - 合 计 -76.00 -106,924.22 本期股权转让收益详见附注六-7 说明。 33、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 财政补助金 1,660,000.00 3,850,000.00 合 计 1,660,000.00 3,850,000.00 47 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 本期收到成都市政府（财政局）补贴款 166 万元。 34、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 137.89 1,216.98 赔款收入 876,549.98 18,000.00 其他收入 2,815.00 16,133.39 合 计 879,502.87 35,350.37 本期赔款收入系收到三菱公司违约赔款。 35、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款支出 2,590.64 210,953.14 固定资产减值准备 - 27,585,338.46 非常损失 - 14,411.94 三菱公司材料损失 1,512,003.69 - 其他 1,200.00 16,116.59 合 计 1,515,794.33 27,826,820.13 36、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 收东莞福地电子设备租赁款 927,000.00 收其他单位往来款等 22,679,533.75 合 计 23,606,533.75 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 付其他单位往来款 8,720,914.87 付广告费 925,272.87 付厂房等租金 876,569.40 付其他各项费用 18,900,872.78 合 计 29,423,629.92 48 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 (1)与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 广东福地科技总公司 全民所有制 蔡炳安 东莞市 本公司之母公司 详见* * 开发、制造视屏产品及其部件、零配件、计算机软硬件、纯净水、食品、 办公设备、空气净化设备、工业民用氢气、氧气；国内商业（除国家专管）。 本期已将持有武汉福地科技有限公司的全部股权出售（详见附注六-7），与之 已无关联方关系。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广东福地科技总公司 398,000,000.00 - - 398,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 末 数 期 初 数 关联方名称 金 额 百分比 金 额 百分比 广东福地科技总公司 79,618,194.00 34.62% 79,618,194.00 34.62% (2)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 东莞市福地电子材料有限公司 受同一股东控制 深圳市博讯科技有限公司 本公司之合营企业 原“广东福地科技股份有限公司”于上年末进行重大资产重组后，与之已无 关联方关系。 2、关联交易 (1)采购货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 备 注 东莞市福地电子材料有限公司 18,261,189.71 27,285,807.08 材 料 定价政策：公允市价 (2)销售货物 本期无对关联方销售货物。 (3)租赁物业 a.本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方租赁物业应付租金有关明细资料如 下： 49 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 公司名称 2004 年度 2003 年度 备注 广东福地科技总公司 99,000.00 99,000.00 办公楼 b.本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方出租资产(机器设备)应收取租金有 关明细资料如下: 公司名称 2004 年度 2003 年度 东莞市福地电子材料有限公司 1,236,000.00 1,236,000.00 (4)提供借款担保 本期广东福地科技总公司为本公司借款 3000 万元人民币提供担保。 3、关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 项 目 金 额 占各项目比例 金 额 占各项目比例 其他应收款： 东莞市福地电子材料有限公司 618,000.00 2.86% 309,000.00 1.96% 预付账款： 东莞市福地电子材料有限公司 - 25,272.00 1.19% 应付账款： 东莞市福地电子材料有限公司 2,437,143.99 4.48% 2,829,670.47 6.53% 其他应付款： 广东福地科技总公司 - 3,157.96 0.01% 八、或有事项 本公司于 2002 年 6 月 7 日收到四川省成都市成华区人民法院《应诉通知书》 等资料，通知本公司该法院已受理四川广汉锑盐化工厂与本公司买卖纠纷一案。 原告四川广汉锑盐化工厂诉请法院判令本公司偿还原告货款及利息共计人民币 60 万元，并承担诉讼费用。此案至今尚未判决。 九、承诺及担保事项 本公司报告期内未发生需披露之重大承诺及担保事项。 十、资产抵押情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额（原值） 取得贷款的金额 备注 机器设备 60,853,607.61 21,000,000.00 成都工商银行 机器设备 25,873,693.71 9,000,000.00 成都交通银行 合 计 86,727,301.32 30,000,000.00 50 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 十一、资产负债表日后非调整事项 截止本报告日，无需披露之资产负债表日后非调整事项。 十二、其他重大事项说明 1、2004 年 9 月 9 日，公司与广东君豪实业集团有限公司（简称“君豪集团”） 签订“资产转让协议”，拟以支付人民币现金 6,000,000.00 元、同时承接与标的 资产不可分割的负债 25,216,560.35 元的方式购买君豪集团合法拥有的位于东莞 市大岭山镇梅林管理区内的土地使用权壹宗（面积 33,330.27 平方米）、该土地上 的建筑物（厂房、宿舍等）及部分附属设施。 因该等资产已被君豪集团用于银 行抵押贷款 1100 万元，根据资产转让协议，君豪集团承诺按期解除抵押，在土 地使用权转让过户和有关房产产权证书办理完毕以前，有关交易标的资产权属瑕 疵所引起的风险、责任仍由其承担。 2004 年 9 月 20 日，公司与君豪集团就上述资产转让签订补充协议，君豪集 团同意在该等资产权属转移登记手续办妥之前，资产交由本公司管理并可无偿 （即在资产权属转移登记手续办妥之前，资产的折旧、摊销、维护等费用由君豪 集团承担）使用。 截止 2004 年 12 月 31 日，上述拟购买资产的权属转移登记手续尚未办妥， 公司也未支付相关现款及承接相关负债。 十三、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 本期转回 2004-12-31 一.坏账准备 1,936,918.65 101,218.92 135,499.48 1,902,638.09 其中：应收账款 981,183.74 101,218.92 - 1,082,402.66 其他应收款 955,734.91 - 135,499.48 820,235.43 二.短期投资跌价准备 - - - - 其中：股票投资 - - - - 三.存货跌价准备 2,500,054.99 4,740,340.30 2,388,035.80 4,852,359.49 原材料 1,080,815.55 3,289,172.24 1,080,815.95 3,289,172.24 库存商品 1,419,239.44 1,451,168.06 1,307,219.85 1,563,187.25 四.长期投资减值准备 - - - - 其中:长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五.固定资产减值准备 39,745,895.77 - - 39,745,895.77 其中:房屋建筑物 - - - - 机器设备 39,745,895.77 - - 39,745,895.77 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 六.无形资产减值准备 - - - - 七.在建工程减值准备 - - - - 八.委托贷款减值准备 - - - - 合 计 44,182,869.41 4,841,559.22 2,523,535.28 46,500,893.35 51 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 十四、相关指标计算表 1.本公司 2004 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 报告期利润 净资产收益率 每股收益 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项 目 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 主营业务利润 28,963,678.23 77,716,287.26 138.13% 421.80% 147.05% 441.49% 0.16 0.34 0.16 0.34 营业利润 1,520,587.49 25,691,784.78 7.25% 139.44% 7.72% 145.95% 0.007 0.11 0.007 0.11 净利润 2,544,220.03 1,643,390.80 12.13% 8.92% 12.92% 9.33% 0.011 0.007 0.011 0.007 扣除非经常性损 1,235,654.00 -2,000,477.90 5.89% -10.86% 6.27% -11.36% 0.005 -0.009 0.005 -0.009 益后的净利润 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行 新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下 一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回 购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期 期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 公司 2004 及 2003 年度扣除非经常性损益项目及其金额如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 扣除固定资产减值准备后的营业外收支净额 -636,291.46 -206,131.30 财政补助金 1,660,000.00 3,850,000.00 股权转让收益 250,576.93 - 52 成都博讯数码技术股份有限公司 2004 年度报告 短 短期投资收益 - - 以前年度计提各项减值准备的转回 34,280.56 - 收取关联方资金占用费 - - 合 计 1,308,566.03 3,643,868.70 上述 2004 年度公司会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企 业会计制度》及有关补充规定编制。 第十一章 备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿； 文件存放地：本公司证券事务办公室。 成都博讯数码技术股份有限公司 董事长:刘国真 2005 年 2 月 21 日 53