华鲁恒升(600426)G恒升2005年年度报告摘要

山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人王春涛，主管会计工作负责人李红，会计机构负责人（会计主管人 员）李红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 恒升 股票代码 600426 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省德州市天衢西路 24 号 邮政编码 253024 公司国际互联网网址 http://www.hl-hengsheng.com 电子信箱 HL600426@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 董岩 高文军 联系地址 山东省德州市天衢西路 24 号 山东省德州市天衢西路 24 号 电话 0534-2465426 0534-2465426 传真 0534-2465017 0534-2465017 电子信箱 HL600426@sina.com HL600426@sina.com 第 1 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 1,352,220,535.78 993,475,637.69 36.11 651,988,619.64 利润总额 218,417,435.37 152,262,907.21 43.45 103,559,520.78 净利润 175,547,000.64 126,136,753.85 39.17 78,760,295.92 扣除非经常性损益的净 174,499,460.54 126,634,471.50 37.80 80,670,779.03 利润 经营活动产生的现金流 235,292,658.91 113,804,231.99 106.75 29,727,854.50 量净额 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 2,763,797,492.77 2,384,791,665.39 15.89 1,602,659,128.82 股东权益（不含少数股 923,629,386.60 738,113,019.78 25.13 636,776,441.17 东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.701 0.755 -7.15 0.472 最新每股收益 0.701 增加 1.92 个 净资产收益率（%） 19.01 17.09 12.37 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 1.73 个 18.89 17.16 12.67 净资产收益率（%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.94 0.68 38.24 0.18 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 3.69 4.42 -16.52 3.81 调整后的每股净资产 3.68 4.42 -16.74 3.81 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 362,332.65 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 1,895,815.84 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 30,009.50 所得税影响数 515,952.59 合计 1,047,540.10 第 2 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 107,000,000 64.07 53,500,000 53,500,000 160,500,000 64.07 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 107,000,000 64.07 53,500,000 53,500,000 160,500,000 64.07 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 107,000,000 64.07 53,500,000 53,500,000 160,500,000 64.07 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 35.93 30,000,000 30,000,000 90,000,000 35.93 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 35.93 30,000,000 30,000,000 90,000,000 35.93 三、股份总数 167,000,000 100 83,500,000 83,500,000 250,500,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,086 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有非流通股数 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 例(%) 量 数量 山东华鲁恒升集团有限公司 国有股东 63.1 158,062,500 158,062,500 无 国联安德盛小盘精选证券投资基金 其他 3.09 7,752,024 0 未知 申万巴黎盛利精选证券投资基金 其他 1.66 4,154,974 0 未知 银河银泰理财分红证券投资基金 其他 1.18 2,956,927 0 未知 建信恒久价值股票型证券投资基金 其他 0.88 2,204,564 0 未知 银丰证券投资基金 其他 0.81 2,039,411 0 未知 金信成长型(一期)证券组合投资资 其他 0.54 1,343,610 0 未知 金信托计划 长盛动态精选证券投资基金 其他 0.48 1,203,481 0 未知 山西信托投资有限责任公司 其他 0.40 1,010,000 0 未知 第 3 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 博时精选股票证券投资基金 其他 0.33 830,805 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 国联安德盛小盘精选证券投资基金 7,752,024 人民币普通股 申万巴黎盛利精选证券投资基金 4,154,974 人民币普通股 银河银泰理财分红证券投资基金 2,956,927 人民币普通股 建信恒久价值股票型证券投资基金 2,204,564 人民币普通股 银丰证券投资基金 2,039,411 人民币普通股 金信成长型(一期)证券组合投资资金信托计划 1,343,610 人民币普通股 长盛动态精选证券投资基金 1,203,481 人民币普通股 山西信托投资有限责任公司 1,010,000 人民币普通股 博时精选股票证券投资基金 830,805 人民币普通股 杭州千岛湖万向旅游投资股份有限公司 820,079 人民币普通股 上述股东中银河银泰理财分红证券投资基金与银丰证券投资基金分别为 上述股东关联关系或 银河基金管理有限公司发行的基金，具有关联关系。其他股东之间未知是否 一致行动关系的说明 存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：山东华鲁恒升集团有限公司 法人代表：吴瑞林 注册资本：10,117 万元人民币 成立日期：1996 年 6 月 4 日 主要经营业务或管理活动：五金件、塑料制品制造，化工原料（不含化学危险 品），（化工工程设计及咨询服务限分公司经营），资格证书范围内的进出口业务。 （2）法人实际控制人情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 需要说明的是，山东省人民政府国有资产监督管理委员会于 2004 年 8 月 31 日签发 “鲁国资企改[2004]4 号”文，批复同意以山东华鲁集团有限公司净资产为限，在境内 注册成立“华鲁控股集团有限公司”，将山东华鲁集团有限公司持有的华鲁集团有限公 司（香港）、华鲁恒升集团、东明石化的国有产权和华鲁集团有限公司本身的国有产权 划转给华鲁控股集团有限公司持有，华鲁控股集团有限公司承继省政府对山东华鲁集团 有限公司的国有资产授权经营。由于目前上述产权变动所涉及的相关审批及变更登记手 续尚未全部办理完毕，待该等审批及变更登记手续全部办理完毕后，华鲁控股集团有限 公司将正式成为公司的实际控制人。 第 4 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东省国有资产管理委员会 持股比例： 100% 山东华鲁集团有限公司 持股比例： 100% 山东华鲁恒升集团有限公司 持股比例：63.10% 山东华鲁恒升化工股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 是否在股 从公司领 性 年 年初 年末 变动原 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 取的报酬 别 龄 持股数 持股数 因 其他关联 总额(万 单位领取 元) 王春涛 董事长 男 61 2003-06-26～2006-04-25 0 0 无 5.8 是 副董事长兼总经 杨振峰 男 47 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 41.3 否 理 许延城 董事 男 49 2004-04-25～2006-04-25 0 0 无 3.8 是 王爱民 董事 男 40 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 3.8 是 赵胜利 董事 男 56 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 0 是 常怀春 董事、副总经理 男 39 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 27.2 否 丛吉滋 独立董事 男 64 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 3.6 否 顾宗勤 独立董事 男 51 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 3.6 是 刘伯哲 独立董事 男 41 2003-06-26～2006-04-25 0 0 无 3.6 是 肖域斌 监事会召集人 男 58 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 6 否 倪守民 监事 男 44 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 2.4 是 孙春生 监事 男 53 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 2.4 是 董岩 董秘兼副总经理 男 41 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 20.6 否 李绍磊 副总经理 男 48 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 20.7 否 李红 财务负责人 女 51 2003-04-26～2006-04-25 0 0 无 22.4 否 合计 / / / / 0 / 167.2 / 第 5 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况讨论和分析 1、报告期内，公司以加强运营管理为中心，抓住主导产品市场需求旺盛的机遇，通 过加大技术改造力度，强化生产管理的精细化，有效地提高了生产装置运行的安全稳定 性，为经济效益的增长奠定了基础。 报告期内，公司以营销网络建设和市场整合为主要内容，强化了市场运营能力。通 过推行产品市场和客户关系管理双线运行的管理模式，主导产品的市场区域和市场份额 得到了有效扩大；按照“立足国内，积极参与国际市场竞争”的经营思路，进一步拓展 了化工产品市场，实现了与国际市场接轨；同时通过市场整合，巩固和强化了公司在 DMF 市场中的主导地位。 2005 年，公司对主要原材料的采购实施了战略调整，与主要供应商建立了长期合作 关系，运输方式由汽运为主调整为火运为主。通过战略转移，稳定了供应主渠道，最大 限度地降低了源头成本。 2005 年，公司各项经济指标完成较好，全年实现销售收入 1,352,220,535.78 元， 同比增长 36.11%；主营业务利润 253,945,378.62 元，同比增长 26.41%；利润 218,417,435.37 元，同比增长 43.45%；净利润 175,547,000.64 元，同比增长 39.17%。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减（%） (%) （％） （％） 行业 化学肥料制造业 668,235,232.71 530,754,199.92 20.57 49.59 47.42 增加 1.16 个百分点 化工产品制造业 683,985,303.07 560,864,944.96 18.00 25.10 31.32 减少 3.89 个百分点 产品 尿素 668,235,232.71 530,754,199.92 20.57 49.59 47.42 增加 1.16 个百分点 DMF 458,392,549.22 389,556,109.23 15.02 12.82 25.75 减少 8.74 个百分点 增加 11.01 个百分 三甲胺 119,572,234.52 84,871,610.97 29.02 12.22 -2.85 点 3、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 北方地区 976,775,414.30 26.79 南方地区 360,607,516.12 70.88 出口 14,837,605.36 23.35 第 6 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、报告期内主要供应商、客户情况 （不含税） 前五名供应商采购金额合计 675,233,592.13 占采购总额比重 61.33 前五名销售客户销售金额合计 232,076,505.28 占销售总额比重 17.16 注：公司前五名供应商采购占全年采购金额的 61.33%,主要原因为原材料采购中煤炭 和热电采购比例较高所致，其中：供应商前五名见下表： 单位名称 不含税金额 占比（%） 中国神华能源煤炭销售中心 200,344,562.51 18.20 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 181,764,805.32 16.51 德州供电公司 156,559,256.60 14.22 晋城市铁路煤炭销售化工煤分公司 81,706,620.05 7.42 山西国阳新能股份有限公司 54,858,347.65 4.98 合计 675,233,592.13 61.33 5、报告期末公司资产构成同比发生重大变化的说明 资产项目名称 本报告期期末数 上年度期末数 变动金额 增减比例(%) 流动资产 581,401,193.40 492,611,533.85 88,789,659.55 18.02 固定资产 2,182,396,299.37 1,892,180,131.54 290,216,167.83 15.34 总资产 2,763,797,492.77 2,384,791,665.39 379,005,827.38 15.89 说明： （1）截止 2005 年 12 月 31 日的流动资产余额 581,401,193.40 元比 2004 年末增加 88,789,659.55 元，增长幅度为 18.02%，主要原因是公司大氮肥项目建成投产后,为了 满足生产需要增加煤炭储备以及产品产销量增加而使银行存款增加所致。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日的固定资产金额 2,182,396,299.37 元比 2004 年末增 加 290,216,167.83 元，增长幅度为 15.34 %，主要原因是本公司 2005 年度开工建设的 化肥原料煤本地化及动力结构调整、8 万吨/年 DMF 改 15 万吨/年项目、洁净煤气化生产 20 万吨/年甲醇项目，根据规定预付设备款以及购入设备增加所致。 6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 项目名称 2005 年度（元） 2004 年度（元） 增减金额（元） 增减比例（%） 营业费用 19,028,832.68 14,607,484.37 4,421,348.31 30.27% 管理费用 26,202,155.45 24,712,462.43 1,489,693.02 6.03% 财务费用 6,337,544.04 9,395,632.93 -3,058,088.89 -32.55% （1）营业费用增加的主要原因是本年度公司产品销售量增加及开拓市场导致相关的 费用增加所致。 （2）财务费用降低的主要原因是本年度公司产品销售收入增加致使银行存款利息增 加所致。 7、报告期公司现金流量构成情况说明 项目 2005 年度 2004 年度 增减（%） 一、经营活动 现金流入总额 1,065,656,925.80 706,315,880.32 50.88 现金流出总额 830,364,266.89 592,511,648.33 40.14 第 7 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量净额 235,292,658.91 113,804,231.99 106.75 二、投资活动 现金流入总额 80,000.00 3,891,573.36 -97.94 现金流出总额 517,392,998.48 613,573,801.96 -15.68 现金流量净额 -517,312,998.48 -609,682,228.60 -15.15 三、筹资活动 现金流入总额 490,318,473.18 900,499,567.51 -45.55 现金流出总额 188,626,239.28 382,358,215.41 -50.67 现金流量净额 301,692,233.90 518,141,352.10 -41.77 说明： （1）2005 年度经营活动产生的现金流量净额比 2004 年度增长 106.75%,主要原因 是公司大氮肥项目投产后产品产销量增加、效益上升所致。 （2）2005 年度投资活动产生的现金流量净额比 2004 年度减少 15.15%,主要原因是 公司大氮肥项目已投产，本年度原料煤本地化及动力结构调整项目、8 万吨/年 DMF 改 15 万吨/年项目、洁净煤气化生产 20 万吨/年甲醇项目开工投入所致。 （3）2005 年度筹资活动产生的现金流量净额比 2004 年度减少 41.77%,主要原因是 公司大氮肥项目资金在 2004 年度全部到位。公司自筹资金能力增强影响。 （二）公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势 （1）未来发展趋势 随着国家加大对“三农”的支持力度以及不断扩大对农业生产的投入，中国农业将 面临较好的发展机遇，进而刺激我国化肥工业的发展。“十一五”期间，氮肥工业将会 进一步调整加快产业布局和原料、动力结构的调整，氮肥企业将在“以调整促发展，以 整合搞优化”的格局中继续保持增长。随着国际原油价格的持续走高，以煤化工为基础 的原料一体化趋势明显，给国内化工行业带来新的机遇。 （2）市场竞争格局 化肥市场总体产供销平衡。化肥价格继续受国家支农政策调控，尿素产品仍享受国 家增值税优惠政策，原料煤价格也在稳步上升，随着各氮肥企业产能的扩张，市场竞争 将加大。本公司将加快技术改造步伐，充分发挥洁净煤技术优势，加快原料煤和动力结 构调整步伐，提高企业竞争实力。 化工市场国内产能扩张，竞争加大。国内企业的产能与需求将继续同步发展，公司 的 DMF、三甲胺等产品的规模、技术、质量处于行业领先，未来公司将在此行业保持领 先地位。 2、未来的发展机遇和挑战 由于国家对农业的重视，我国农业面将临较好的发展机遇。化肥行业在国民经济中 有着特殊的地位，它直接关系到农业产业的可持续发展。随着农业产业结构战略性调 整，种植效益的提升，农产品价格上扬将带动用肥量迅速增长，为公司的后续发展提供 较好的机遇。同时国家为了保持粮食生产稳定，将建立适应市场要求的化肥供需平衡机 制，对化肥生产经营企业产生较深远影响和挑战。 第 8 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司化工产品在国内相关行业中占有重要的地位，具有较强的技术优势、品牌优势 和管理优势，随着行业的健康快速增长，为公司发展提供了较大的空间。 公司将充分把握发展机遇，稳健经营，持续发展，把发展速度与经济效益相统一， 提高企业运营的内在质量；把技术引领与品牌带动相统一，培养自主创新能力，提升企 业的影响力；通过采用先进技术改造传统工艺，加大固定资产投资和技术更新力度，不 断实施技术和工艺改造，有效降低成本，增加公司效益；通过加大内部改革力度，整合 资源，提高管理效率，促进企业核心竞争力的提升。 3、发展规划及战略 华鲁恒升将立足于发展优势，以培植综合竞争力为出发点，坚持以提高资源利用率 为重点的可持续发展和以提升主业竞争力为核心的相关多元化发展战略，利用具有自主 知识产权的洁净煤气化技术，延伸和拓展产业链，壮大化肥、发展化工，发挥公司的资 源整合功能和协同效应，实现企业持续、快速、健康发展。 4、新年度经营计划 2006 年是“十一五”的开局之年，也是公司承前启后、实现再次创业的关键之年， 公司着眼打造百年恒升和提高企业竞争力，继续以科学发展观总揽全局，紧紧围绕经济 效益这一中心，把握项目建设、品牌建设两条主线，着力做好创新、节约、活力三篇文 章，实现员工队伍思想作风、基础管理水平、资源利用率和综合竞争力的提高。 公司将进一步完善专业管理体系，优化资源配置，通过长周期稳定运行，使生产装 置产能得到有效发挥；同时，公司将加强网络建设、营销策划和品牌建设，推动市场扩 容，力争实现销售收入超过 15 亿元。 构成公司成本的主要原材料是煤炭，从宏观的行业政策和环境分析，煤炭价格仍将 呈稳中有升的趋势。公司将通过战略性采购和运输方式的结构性调整，最大限度地降低 煤炭采购成本，力争 2006 年煤炭采购成本较 2005 年不会出现大的变化。 5、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司主要项目洁净煤气化生产 20 万吨／年甲醇项目投资 37300 万元，原料煤本地化 与动力结构调整项目投资 56292 万元， 8 万吨/年 DMF 改 15 万吨/年项目投资 17000 万 元。公司为努力实现总体发展战略，通过适时再融资、自筹或借款的方式筹集资金，确 保企业持续、稳定、健康发展。 6、风险及对策 (1)偿债风险：公司资产负债率较高,主要原因是公司通过银行借款筹集部分资金进 行大氮肥项目建设、原料煤本地化及动力结构调整等技术改造项目所致。由于负债较 高，公司虽然已对借款的偿还做出合理安排，但仍存在一定的偿债风险。 针对以上风险，公司拟采取以下措施： ①依据各贷款合同中明确的还款期限，确定各年度还款金额和还款资金来源，制定 了周密可行的还款计划。 ②提高公司的盈利能力以增加公司经营活动产生的现金净流量，并保持较高的货币 资金量，以增强公司偿债能力。 第 9 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 ③9.8亿元的大氮肥项目长期借款为国债贴息贷款，这使得公司实际利息负担较轻。 ④公司自成立以来，一直与各金融机构保持着良好的合作关系，并有AAA级信用记 录，也从未发生过不能清偿到期债务的情况，必要时可以通过银行借款展期等方式减轻 集中还款压力。 ⑤在适当的时机，利用资本市场进行股权性融资，积极调整资产负债结构。 （2）产品价格波动风险 化肥行业受国家出口关税抑制和限价销售等政策影响，存在着一定的价格风险。公 司将通过加强市场网络建设，强化客户关系管理，丰富营销渠道，拓宽国内外市场，确 保销售的稳定。 国内主要生产企业通过技术改造，扩能增产，使 DMF 价格近年来趋于平稳。由于公 司 DMF 产品占公司主营业务销售比例较高，DMF 价格的波动将直接影响本公司的经营业 绩。公司将发挥原料自给优势，进一步控制产品生产成本，提升公司产品的竞争力，发 挥规模经济效应，扩大产品市场份额，增强产品抵御市场价格波动的能力。同时，公司 将遵循“客户首选”的经营理念，按照“立足国内，积极参与国际市场竞争”的经营思 路，巩固和强化公司在 DMF 市场中的主导地位。 （3）环保政策变化的风险 公司属于煤化工企业，其生产性质决定了在生产过程中将形成一定量的废气、废水 及废渣。虽然公司已按照ISO14000标准建立了一整套环境保护制度，污染物排放及噪声 都达到了国家及地方规定的排放标准，并投资建设了一系列环保处理装置，有效地控制 了生产过程中各种有害污染，提高了资源、能源的综合利用程度。但随着国家可持续发 展战略的实施，对于工业生产的环保要求将更加严格。若国家进一步提高环保标准，则 公司将支付额外的环保费用或环保投入将有所增加，从而对公司效益产生一定影响。 针对上述风险，公司拟采取以下措施： ①公司将严格按照 ISO14000 环境管理体系标准进行管理，坚持清洁文明生产； ②在扩大生产规模的同时，积极开发能源综合利用； ③实行源头治理、减少排放。发挥洁净煤技术优势，大幅度减少废气、废水、废渣 的排放量； ④公司将继续致力于建立更为完善的环保设施及检测和管理系统，不断提高公司环 保水平。 6.2 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用□不适用 第 10 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 化肥原料煤本地化及动力结构调整项目 56,292 截止 2005 年末已完成 7.39%。 在建 洁净煤气化生产 20 万吨/年甲醇项目 37,300 截止 2005 年末已完成 8.10%。 在建 截 止 2005 年 末 已 完 成 8 万吨/年 DMF 改 15 万吨/年项目 17,000 在建 40.53%。 合计 110,592 / / 6.4 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年度实现利润总额 218,417,435.37 元，税后利润 175,547,000.64 元 人民币，根据公司章程规定，按 10%提取法定公积金 17,554,700.06 元，按 5%提取法定 公益金 8,777,350.03 元，本年度可供分配利润为 149,214,950.55 元，上年度未分配利 润为 168,134,308.17 元，扣除已经分配的股利 16,700,000.00 元，2005 年末可供分配 利润 300,649,258.72 元。2005 年度利润分配预案： 以 2005 年末总股本 25050 万股为基数向全体股东按每 10 股派现金红利 1.0 元（含 税），合计分配现金 25,050,000.00 元，未分配利润余额 275,599,258.72 元人民币结转 入下一年度。 本年度不进行公积金转增股本。 上述议案须报股东大会审议批准后实施。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 第 11 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 山东华鲁恒升集团有限公司 107,280.00 100 山东华鲁恒升集团有限公司 822,676.08 100 山东华鲁恒升集团有限公司 350,400.00 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 180,034,984.99 100 德州德化装备工程有限公司 20,353,468.66 山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司 1,729,820.33 1.09 合计 107,280.00 203,291,350.06 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 107,280.00 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（后附） 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 山东华鲁恒升化工股份有限公司 董事长:王春涛 二 00 六年三月二十六日 第 12 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 365,766,533.54 346,094,639.21 短期投资 应收票据 18,715,106.53 4,530,558.90 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 459,224.51 929,373.31 预付账款 51,274,220.79 38,626,584.88 应收补贴款 存货 144,084,446.66 102,261,248.45 待摊费用 1,101,661.37 169,129.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 581,401,193.40 492,611,533.85 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 2,337,883,700.88 2,245,250,099.08 减：累计折旧 520,125,726.79 375,225,087.87 固定资产净值 1,817,757,974.09 1,870,025,011.21 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,817,757,974.09 1,870,025,011.21 工程物资 224,144,460.71 22,155,120.33 在建工程 140,493,864.57 固定资产清理 固定资产合计 2,182,396,299.37 1,892,180,131.54 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,763,797,492.77 2,384,791,665.39 负债及股东权益： 第 13 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 27,259,516.22 应付账款 137,852,503.05 255,206,567.78 预收账款 98,588,214.94 53,586,488.32 应付工资 应付福利费 15,749,566.16 15,802,444.20 应付股利 应交税金 -3,412,649.17 -11,453,254.13 其他应交款 222,893.28 250,343.56 其他应付款 6,008,997.54 4,611,780.69 预提费用 221,888.96 预计负债 一年内到期的长期负债 46,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 362,490,930.98 434,004,370.42 长期负债： 长期借款 1,359,330,000.00 1,036,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 118,347,175.19 176,674,275.19 其他长期负债 长期负债合计 1,477,677,175.19 1,212,674,275.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,840,168,106.17 1,646,678,645.61 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 250,500,000.00 167,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 250,500,000.00 167,000,000.00 资本公积 300,179,858.95 357,010,492.77 盈余公积 72,300,268.93 45,968,218.84 其中：法定公益金 24,100,089.64 15,322,739.61 未分配利润 300,649,258.72 168,134,308.17 拟分配现金股利 25,050,000.00 16,700,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 923,629,386.60 738,113,019.78 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,763,797,492.77 2,384,791,665.39 公司法定代表人: 王春涛 主管会计工作负责人: 李红 会计机构负责人: 李红 第 14 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,352,220,535.78 993,475,637.69 减：主营业务成本 1,091,619,144.88 787,101,819.64 主营业务税金及附加 6,656,012.28 5,487,902.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 253,945,378.62 200,885,915.19 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 122,103.67 727,897.12 减: 营业费用 19,028,832.68 14,607,484.37 管理费用 26,202,155.45 24,712,462.43 财务费用 6,337,544.04 9,395,632.93 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 202,498,950.12 152,898,232.58 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 14,385,002.06 12,000.00 营业外收入 2,029,697.39 386,815.97 减：营业外支出 496,214.20 1,034,141.34 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 218,417,435.37 152,262,907.21 减：所得税 42,870,434.73 26,126,153.36 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 175,547,000.64 126,136,753.85 加：年初未分配利润 168,134,308.17 85,968,067.40 其他转入 六、可供分配的利润 343,681,308.81 212,104,821.25 减：提取法定盈余公积 17,554,700.06 12,613,675.39 提取法定公益金 8,777,350.03 6,306,837.69 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 317,349,258.72 193,184,308.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,700,000.00 25,050,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 300,649,258.72 168,134,308.17 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,533,483.19 -647,325.37 公司法定代表人: 王春涛 主管会计工作负责人: 李红 会计机构负责人: 李红 第 15 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,044,907,374.03 收到的税费返还 14,385,002.06 收到的其他与经营活动有关的现金 6,364,549.71 经营活动现金流入小计 1,065,656,925.80 购买商品、接受劳务支付的现金 644,402,539.29 支付给职工以及为职工支付的现金 44,039,020.57 支付的各项税费 106,559,862.58 支付的其他与经营活动有关的现金 35,362,844.45 经营活动现金流出小计 830,364,266.89 经营活动现金流量净额 235,292,658.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 80,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 80,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 517,392,998.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 517,392,998.48 投资活动产生的现金流量净额 -517,312,998.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26,670,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 459,330,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,318,473.18 筹资活动现金流入小计 490,318,473.18 偿还债务所支付的现金 172,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,626,239.28 其中：支付少数股东的股利 162,500.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 188,626,239.28 筹资活动产生的现金流量净额 301,692,233.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 19,671,894.33 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 175,547,000.64 第 16 页 共 17 页 山东华鲁恒升化工股份有限公司 2005 年度报告摘要 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -30,009.50 固定资产折旧 146,449,992.47 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -932,532.27 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 362,332.65 固定资产报废损失 财务费用 6,337,544.04 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -41,823,198.21 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,332,025.24 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,286,445.67 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 235,292,658.91 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 365,766,533.54 减：现金的期初余额 346,094,639.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,671,894.33 公司法定代表人: 王春涛 主管会计工作负责人: 李红 会计机构负责人: 李红 第 17 页 共 17 页