山东药玻(600529)2004年年度报告

山东省药用玻璃股份有限公司 600529 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 14 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 52 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人柴文先生，主管会计工作负责人张富春先生，会计机构负责人单战文先 生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司 公司英文名称：SHANDONG PHARMCEUTICAL GLASS CO.， LTD 公司英文名称缩写：SDPG 2、公司法定代表人：柴文 3、公司董事会秘书：周仕勇 联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路 电话：0533—3242312 转 2028 传真：0533—3249700 E-mail：65zsy@163.com 公司证券事务代表：于恩亮 联系地址：山东省淄博市沂源县药玻路 电话：0533—3242312 转 2111 传真：0533—3249700 E-mail：sdyb@pharmglass.com 4、公司注册地址：山东省淄博市沂源县药玻路 公司办公地址：山东省淄博市沂源县药玻路 邮政编码：256100 公司国际互联网网址：http://www.pharmglass.com 公司电子信箱：sdyb@pharmglass.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山东药玻 公司 A 股代码：600529 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 8 日 公司首次注册登记地点：淄博市沂源县城 公司变更注册登记日期：1997 年 3 月 4 日 公司法人营业执照注册号：3700001807872 公司税务登记号码：370323168611868 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 114,470,380.05 净利润 75,658,066.29 扣除非经常性损益后的净利润 75,675,235.00 主营业务利润 207,739,152.81 其他业务利润 3,682,177.63 营业利润 114,765,552.32 投资收益 -65,014.72 补贴收入 328,903.00 营业外收支净额 -559,060.55 经营活动产生的现金流量净额 -3,698,859.75 现金及现金等价物净增加额 -94,323,032.64 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 500,613.97 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -559,515.90 所得税影响数 -41,733.21 合计 -17,168.72 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数 2004 年 上期增 据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收 560,177,649.27 467,989,529.66 467,989,529.66 19.70 350,108,854.74 350,108,854.74 入 利润总额 114,470,380.05 107,202,047.58 107,202,047.58 6.78 82,335,560.04 82,335,560.04 净利润 75,658,066.29 70,197,205.79 70,197,205.79 7.78 54,752,953.36 54,752,953.36 扣除非经常 性损益的净 75,675,235.00 68,721,867.25 68,721,867.25 10.12 54,965,204.98 54,965,204.98 利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,232,035,467.12 1,036,029,176.02 1,036,029,176.02 18.92 943,593,775.86 943,593,775.86 股东权益 786,499,899.91 715,952,667.74 715,952,667.74 9.85 649,795,443.17 641,554,698.37 经营活动产 生的现金流 -3,698,859.75 59,348,664.31 59,348,664.31 -106.23 109,261,606.93 109,261,606.93 量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指 2004 年 上期增 标 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益 （全面摊 0.41 0.57 0.57 -28.07 0.66 0.66 薄） 最新每股收 0.41 益 3 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 净资产收益 率（全面摊 9.62 9.80 9.80 -0.18 8.43 8.53 薄）（%） 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 9.62 9.60 9.60 0.02 8.46 8.57 产收益率 （全面摊 薄）（%） 每股经营活 动产生的现 -0.02 0.48 0.48 -104.17 1.33 1.33 金流量净额 每股收益 （加权平 0.46 0.66 0.66 -30.30 0.79 0.79 均） 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 0.41 0.56 0.56 -26.79 0.67 0.67 收益（全面 摊薄） 扣除非经常 性损益的净 利润的每股 0.46 0.65 0.65 -29.23 0.80 0.80 收益（加权 平均） 净资产收益 率（加权平 10.15 10.32 10.32 -0.17 11.95 12.39 均）（%） 扣除非经常 性损益的净 利润的净资 10.15 10.10 10.10 0.05 11.99 12.44 产收益率 （加权平 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 4.24 5.79 5.79 -26.77 7.89 7.79 调整后的每 4.23 5.78 5.78 -26.82 7.89 7.79 股净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.41 27.86 1.12 1.26 营业利润 14.59 15.39 0.62 0.70 净利润 9.62 10.15 0.41 0.46 扣除非经常性损益后的净利润 9.62 10.15 0.41 0.46 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 4 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 123,611,172.00 382,004,675.36 55,774,902.47 11,530,356.91 154,561,917.91 715,952,667.74 数 本期 61,805,587.00 7,414,261.79 11,056,153.77 3,603,395.24 75,658,066.29 155,934,068.85 增加 本期 24,722,235.00 60,664,601.68 85,386,836.68 减少 期末 185,416,759.00 364,696,702.15 66,831,056.24 15,133,752.15 169,555,382.52 786,499,899.91 数 1、股本变动原因：公司于 2004 年 3 月 20 日经 2003 年度股东大会决议，以 2003 年 末母公司股本 12361.1172 万股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股转增 2 股，即以未分 配利润转增股本 37,083,352.00 元，以资本公积转增股本 24,722,235.00 元，变更后的 总股本为 18541.6759 万股，并于 2004 年 4 月 21 日办理工商变更登记。 2、资本公积变动原因：根据 2003 年度股东大会决议，以资本公积转增股本减少 24,722,235.00 元，增加部分系收到并形成资产的沂源县财政局拨付的挖潜革新改造拨 款 6,802,052.27 元，子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因接受捐赠增加 151,470.00 元，结转无法支付的应付款项 460,739.52 元。 3、盈余公积变动原因：本年度实现税后利润 75,658,066.29 元，母公司按税后利润 的 10%提取法定盈余公积，税后利润的 5%提取法定公益金。子公司淄博沂河药用玻璃有 限公司按税后利润的 10%提取企业发展基金，税后利润的 10%提取储备基金。以上本年度 提取盈余公积 11,056,153.77 元。 4、法定公益金变动原因：本年度按税后利润的 5%提取法定公益金 3,603,395.24 元。 5、未分配利润变动原因：本年度实现税后利润引起未分配利润增加 75,658,066.29 元；根据 2003 年度股东大会通过的董事会 2003 年利润分配预案，以 2003 年末母公司股 本 12361.1172 万股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股转增 2 股，并派发 1 元现金红利 （含税），即以未分配利润转增股本 37,083,352.00 元，以未分配利润派发现金红利 12,361,117.20 元，总计 49,444,469.20 元股利的全部发放以及计提的盈余公积 11,056,153.77 元和提取职工奖励及福利基金 163,978.71 元,本年年末未分配利润为 169,555,382.52 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 45,179,472 13,553,842 9,035,894 22,589,736 67,769,208 境内法人持有股份 境外法人持有股份 5 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 其他 2、募集法人股份 10,236,057 3,070,817 2,047,211 5,118,028 15,354,086 3、内部职工股 20,195,643 6,058,692 4,039,129 10,097,821 30,293,465 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,611,172 22,683,352 15,122,234 37,805,586 113,416,759 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 14,400,000 9,600,000 24,000,000 72,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 14,400,000 9,600,000 24,000,000 72,000,000 三、股份总数 123,611,172 37,083,352 24,722,234 61,805,586 185,416,759 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2002-05-17 12.18 32,000,000 2002-06-03 32,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司于 2004 年 3 月 20 日召开了 2003 年度股东大会，审议通过了 2003 年利润分配方案和资本公积转增股本方案，即向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公 积每 10 股转增 2 股。公司股份总数由 123,611,172 股增至 185,416,759 股，公司的股本 结构未发生变化。送转股实施后已经上海上会会计师事务所上会师报字（2004）第 1025 号验资报告验证确认。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-03-08 1.25 6,092,200.00 公司现存的内部职工股是 1993 年发行的，当时的发行价格是 1.25 元/股，发行数量 是 6,092,200 股，经过历年的分红送股和公积金转增股本，截止报告期末，公司内部职 工股 30,293,465 股，占总股本的 16.34%. （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 12,657 户其中非流通股股东 47 户，流通 A 股股东 12,610 户 2、前十名股东持股情况 6 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 沂源县公有资产管理委员会 22,589,736 67,769,208 36.55 未流通 国有股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精 5,686,755 5,686,755 3.07 已流通 未知 选证券投资基金 裕阳证券投资基金 2,824,165 5,377,394 2.90 已流通 未知 中国银行－湘财荷银行业精选证券 4,775,095 4,775,095 2.58 已流通 未知 投资基金 裕隆证券投资基金 1,039,744 3,900,000 2.10 已流通 未知 中国银行－嘉实服务增值行业证券 2,927,015 2,927,015 1.58 已流通 未知 投资基金 交通银行－湘财合丰价值优化型成 2,217,297 2,217,297 1.20 已流通 未知 长类行业基金 红塔证券股份有限公司 573,640 2,179,646 1.18 已流通 未知 中国银行－嘉实增长开放式证券投 38,369 2,011,243 1.08 已流通 未知 资基金 淄博工陶耐火材料有限公司 663,000 1,989,000 1.07 未流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况。 (1)表中“本期末持股数”为报告期内实施 2003 年度 10 送 3 股，公积金转增 2 股分 红的除权股数，“年度内增减”为分红除权后的股数与年初含权股数的数值比较。 (2)前十名股东中，持有本公司股份 5%（含 5%）以上的股东只有沂源县公有资产管 理委员会 1 户，无质押、冻结、托管情况。 (3)前十名股东中代表国家持股的单位为“沂源县公有资产管理委员会”，无外资股 东。 3、控股股东及实际控制人简介 (1)控股股东情况 公司名称：沂源县公有资产管理委员会 沂源县公有资产管理委员会是县属公有资产的运营监督管理机构，公司的国有资产 归属该机构运营监督管理。 (2)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 沂源县公有资产管理委员会 36.55% 山东省药用玻璃股份有限公司 7 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的 种类（A、B、H 股 股东名称 数量 或其它） 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 5,686,755 A股 裕阳证券投资基金 5,377,394 A股 中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 4,775,095 A股 裕隆证券投资基金 3,900,000 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 2,927,015 A股 交通银行－湘财合丰价值优化型成长类行业基金 2,217,297 A股 红塔证券股份有限公司 2,179,646 A股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 2,011,243 A股 长盛成长价值证券投资基金 1,510,074 A股 交通银行－裕华证券投资基金 1,207,476 A股 公司未知前十名流通股股东之间存在关联关系及一致行动的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 柴文 董事长 男 56 2004-03-20 2007-03-19 19,890 29,835 9,945 送转股 董事、 扈永刚 男 40 2004-03-20 2007-03-19 13,260 19,890 6,630 送转股 总经理 独立董 蔡弘 女 44 2004-03-20 2007-03-19 0 0 0 - 事 独立董 马越英 女 47 2004-03-20 2007-03-19 0 0 0 - 事 独立董 朱维平 男 50 2004-03-20 2007-03-19 0 0 0 - 事 董事、 陈永康 副总经 男 47 2004-03-20 2007-03-19 510 765 255 送转股 理 董事、 周在义 副总经 男 45 2004-03-20 2007-03-19 13,260 19,890 6,630 送转股 理 张军 董事 男 35 2004-03-20 2007-03-19 0 0 0 - 监事会 张志成 男 49 2004-03-20 2007-03-19 13,260 19,890 6,630 送转股 主席 任文义 监事 男 51 2004-03-20 2007-03-19 19,890 29,835 9,945 送转股 王本利 监事 男 48 2004-03-20 2007-03-19 7,140 10,710 3,570 送转股 董事会 秘书、 周仕勇 男 41 2004-03-20 2007-03-19 0 0 0 - 副总经 理 副总经 张富春 男 47 2004-03-20 2007-03-19 13,260 19,890 6,630 送转股 理 8 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)柴文，曾任山东省药用玻璃总厂生产技术科科长、常务副厂长、厂长。现任本公 司董事长、党委书记，淄博沂河药用玻璃有限公司董事长、沂源新业投资有限公司董事 长、沂源县源通机械有限公司董事、中国医药包装协会常务理事、中国日用玻璃协会瓶 罐玻璃专业委员会理事。 (2)扈永刚，曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任。现任本公司董 事、总经理、沂源新业投资有限公司董事、沂源县源通机械有限公司董事。 (3)蔡弘，曾在中国医药工业公司包装部兼任中国医药包装协会副秘书长。现任中国 医药包装协会秘书长。 (4)马越英，曾任山东省一轻厅财务处、审计处科长。现任本公司独立董事、山东新 求是有限责任会计师事务所副所长。 (5)朱维平，曾任玻璃设计室主任、总工程师室主任、山东省一轻工业厅对外经贸处 科长、山东省轻工业对外经济开发公司副总经理、山东省第一轻工总会对外经贸部主任 等职，现任本公司独立董事、山东省轻工协会副会长。 (6)陈永康，曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、本公司车间主任、生产技术处处 长、总经理助理。现任本公司董事、副总经理、沂源新业投资有限公司董事。 (7)周在义，曾任本公司办公室副主任、供应处处长。现任本公司董事、副总经理。 (8)张军，曾任本公司车间主任，分公司副经理。现任本公司董事。 (9)张志成，曾任山东省药用玻璃总厂党委办公室副主任、本公司党委办公室副主 任、副总经理。现任本公司监事会主席、沂源新业投资有限公司监事、沂源县源通机械 有限公司监事。 (10)任文义，曾任山东省药用玻璃总厂车间主任、生产技术科科长、纪委书记、本 公司纪委书记、副总经理。现任本公司监事。 (11)王本利，曾任山东省药用玻璃总厂办公室主任、党委办公室主任。现任本公司 监事、工会主席、办公室主任。 (12)周仕勇，曾任本公司企业管理处处长、董事。现任本公司副总经理、董事会秘 书、沂源县源通机械有限公司董事长。 (13)张富春，曾任本公司财务处处长、董事。现任本公司副总经理、主管会计工作 负责人、沂源县源通机械有限公司监事。 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 柴文 淄博沂河药用玻璃有限公司 董事长 1995-12-01 否 柴文 沂源新业投资有限公司 董事长 2004-05-27 否 柴文 沂源县源通机械有限公司 董事 2004-06-27 否 扈永刚 沂源新业投资有限公司 董事 2004-05-27 否 扈永刚 沂源县源通机械有限公司 董事 2004-06-27 否 陈永康 沂源新业投资有限公司 董事 2004-05-27 否 周仕勇 沂源县源通机械有限公司 董事长 2004-06-27 否 9 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 张志成 沂源新业投资有限公司 监事 2004-05-27 否 张志成 沂源县源通机械有限公司 监事 2004-06-27 否 张富春 沂源县源通机械有限公司 监事 2004-06-27 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的报酬是根据公司 2003 年年度股东大会审议通过的《董事、监事报酬办法的议案》执行；公司高级管理人 员的报酬是根据公司三届十七次审议通过的《董事会对经营班子目标责任制考核办法的 议案》执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：各董事、监事的报酬按年薪 3 万元执 行，内部董事、监事有行政兼职的，按就高不就低的原则执行；董事长和公司高级管理 人员的报酬是根据每年公司经营业绩确定，其年薪由基薪和年度利润奖罚额两部分组 成。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,916,548 金额最高的前三名董事的报酬总额 1,166,338 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 829,620 独立董事的津贴 30,000 独立董事的其他待遇 0 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 60 万元以上 1 20—30 万元 8 3—7 万元 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 因工作原因，无法保证按时参加公司董事会及 权绍宁 独立董事 股东大会。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,655 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3,540 销售人员 85 技术人员 738 财务人员 15 管理人员 277 10 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 59 专科学历 378 中专、技校 1,779 高中以下 2,439 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的 要求规范运作，不断完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度。报告期内，公司相 继制定和完善了《公司章程》、《募集资金使用管理办法》等内部制度，公司治理结构 比较完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 1、股东与股东大会 公司按照《上市公司章程指引》以及国家有关法规政策制定了《公司章程》，并制 定了《股东大会议事规则》，明确规定了股东和股东大会的权利、义务。规范地执行了 公司章程规定的股东大会召开和表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计 票、表决结果的宣布、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等。 2、控股股东与上市公司 公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法作出。控股股东无直接或间接干预公 司的决策及依法开展的生产经营活动，损害公司及其他股东的权益的行为。控股股东与 上市公司实行了人员、资产、财务分开，公司机构、业务独立，独立核算、独立承担责 任和风险。 3、董事与董事会 董事能够根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。并以认 真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见。董事能够遵守有关法律、法规 及公司章程的规定，严格遵守其公开作出的承诺。 公司制订了规范的董事会议事规则，以确保董事会高效运作和科学决策；并能够定 期召开会议,根据需要及时召开临时会议。董事会会议都有事先拟定的议题以及书面议 案。董事会会议严格按照规定的程序进行。包括按规定的时间事先通知，并提供足够的 资料。董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。 4、监事与监事会 公司能为监事正常履行职责提供必要的协助；监事会制订了规范的监事会议事规 则，监事会会议严格按规定程序进行；能够定期召开会议，并根据需要及时召开临时会 议；监事会会议记录，以及会议记录的签名制度执行良好。 5、绩效评价与激励约束机制 为激励公司董事和高级管理人员勤业、敬业精神，公司董事会、股东大会审议通过 了“公司董事、监事报酬办法”，公司董事会审议通过了“公司高级管理人员目标责任 制考核办法”。公司先后通过了公司章程、独立董事制度、董事会议事规则、总经理工 作细则等制度和规定，对董事、高级管理人员的行为进行规范和约束。 6、信息披露与透明度 11 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司能够忠实履行持续信息披露的义务，严格按照法律、法规和公司章程规定的信 息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司 2001 年 3 月 7 日召开的第三届董事会第三次会议审议批准了公司信息披露制度，建立了由董事会秘 书负责的公司内部信息传递系统，形成了统一、规范的公司内部信息采集、传递、审 核、披露的有序流程；使公司信息披露工作符合法律、法规规定的信息披露的基本要 求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 马越英 8 8 0 0 朱维平 8 8 0 0 蔡弘 7 6 0 1 公司 2003 年度股东大会选举出蔡弘、马越英、朱维平三人担任公司的独立董事。公 司章程中规定独立董事与其他董事享有同等权利。独立董事在董事会上对公司的投资项 目、制度建设等议案，都能发表积极的、有价值的意见。公司将按中国证券监督管理委 员会《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关 规定的要求，进一步制订完善的独立董事制度，充分发挥独立董事的作用，使公司运作 更加合理规范。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司具备独立自主经营的一切必要条件，拥有完整的法人财产权， 包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术设备，以及在此基础上按照分 工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、财、物等生产要 素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、人员方面：本公司董事长、董事、监事及高级管理人员根据《公司法》及《公司 章程》规定的程序产生。公司董事长、总经理及其他高级管理人员均不在控股股东和其 他股东单位领取报酬。公司财务人员、技术人员及销售人员均不在控股股东和其他关联 企业兼职，办公场所与控股股东完全分开。公司建立了规范、健全的劳动、人事及工资 管理制度并完全独立于控股股东和其他股东。 3、资产方面：1993 年本公司改制设立时，原山东省药用玻璃总厂的生产系统、辅 助生产系统和配套设施等全部生产经营性资产均进入本公司，并办理了资产产权过户手 续。原山东省药用玻璃总厂于本公司成立后即自行终止，其债权债务由本公司依法承 继，现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况。 4、机构方面：本公司组织机构与控股股东及其他股东完全分开，具有独立完整的生 产、供应、销售机构和内部管理必备的职能部门。 5、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、 独立并符合上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度。公司开设独立的银行帐号， 12 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 依法独立纳税。公司拥有独立的银行帐号，不存在与股东共用银行帐户的情况，税务登 记号为 370323168611868 号。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立并不断完善科学有效的激励机制、考核指标体系。公司的高级管理人员直 接向董事会负责，接受董事会的直接考核、奖惩。公司高级管理人员承担公司董事会下 达的生产经营目标，董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况， 对照年度确定的生产经营计划对高级管理人员进行考核。公司董事会审议通过的“高管 人员目标责任制考核办法”和董事会下设的薪筹与考核委员会保证激励制度的实施。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 2 月 19 日在《证券日报》、《上海证券报》上以公告形式刊登了关 于召开 2003 年年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及其它有 关事项。2004 年 3 月 20 日公司 2003 年年度股东大会在药玻大厦三楼会议室召开，出席 会议的股东和股东代理人共 10 名，持有公司股份 46,266,879 股，占公司股份总额 12,361,172 股的 37.43%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会召开合法、有 效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； （3）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》； （4）审议通过了《2003 年度利润分配及公积金转增股本预案》； （5）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； （6）审议通过了《关于公司董事会、监事会换届选举办法的议案》； （7）审议通过了《关于公司董事、监事报酬的议案》； （8）换届选举产生了公司第四届董事会、监事会成员。 选举更换公司董事监事情况： 公司 2004 年年度股东大会换届选举公司第四届董事会成员，权绍宁先生因工作原 因，无法保证按时参加公司董事会及股东大会，尽职履行独立董事职责，辞去公司独立 董事职务，会议选举蔡弘女士为公司第四届董事会独立董事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 13 日刊登在《上海证券报》、《证券日 报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 6 月 4 日在《证券日报》、《上海证券报》上以公告形式刊登了关于 召开 2004 年第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及其 它有关事项。2004 年 7 月 5 日公司 2004 年第一次临时股东大会在药玻大厦三楼会议室 召开，出席会议的股东和股东代理人共 2 名，持有公司股份 69,948,854 股，占公司股份 13 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 总额 185,416,759 股的 37.73%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会召开合 法、有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《关于公司募集资金使用管理办法的议案》； （2）审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》； （3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 10 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以公告形式刊登了 关于召开 2004 年第二次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项 及其它有关事项。2004 年 11 月 27 日公司 2004 年第二次临时股东大会在药玻大厦三楼 会议室召开，出席会议的股东和股东代理人共 1 名，持有公司股份 67,769,208 股，占公 司股份总额 185,416,759 股的 36.55%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，大会召 开合法、有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》； （2）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕主业，在市场竞争激烈，纯碱、煤炭等原材料及运输费用 价格上涨的情况下，公司充分发挥技术和规模优势，通过加强内部挖潜，努力节能降 耗，以市场为导向，调整产品结构，提高产品质量和竞争力，在巩固和加大主业市场的 同时，加大新产品和国际市场的开发力度，保持了公司的可持续发展，取得了良好的经 营业绩。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务是各种药用玻璃包装产品的制造、销售。 报告期内公司取得了良好的经营业绩，2004 年度公司实现主营业务收入 56018 万 元，同比增长 19.70%；实现主营业务利润 20739 万元，同比增长 16.99%；完成利润总额 11447 万元，同比增长 6.78%；实现净利润 7566 万元，同比增长 7.78%。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 制造业 560,177,649.27 100.00 207,739,152.81 100.00 14 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / 0 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 模制药用玻璃瓶 422,861,758.14 75.49 175,114,032.22 84.30 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / 0 / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 526,592,055.19 94.00 196,873,107.08 94.77 国外 33,585,594.08 6.00 10,866,045.73 5.23 合计 560,177,649.27 100.00 207,739,152.81 100.00 其中:关联交易 0 0 0 0 合计 0 / / 内部抵消 0 / 0 / 合计 0 0 0 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主导产品模制药用玻璃瓶，市场占有率约占全国市场的 70%以上。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 制造业 560,177,649.27 348,115,005.56 37.86 模制药用玻璃瓶 422,861,758.14 244,484,048.82 42.18 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 15 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 净利 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 润 淄博沂河药用玻璃有限 制造业 生产经营药用玻璃瓶 1,743 4,206.2 164.0 公司 包头康瑞药用玻璃包装 制造业 模制抗生素瓶等的加工销售 1,000 14,789.2 114.3 制品有限公司 山东欣欣园置业有限公 - 建筑业 房屋建筑物的施工、装饰等 2,000 4,586.6 司 129.2 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 66,777,893.98 占采购总额比重 27.73 前五名销售客户销售金额合计 189,403,567.95 占销售总额比重 33.81 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年度由于国内经济部分行业过热，造成煤炭、纯碱等原材料价格及运输费用上 涨，市场竞争激烈。为解决以上问题，公司通过不断开发新品种，提高产品技术含量和 竞争力，节能降耗、深挖内部潜力，同时加大国际市场的开发力度，调动一切力量克服 了重重困难，使公司保持了可持续发展。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 14,257 万元人民币，比上年减少 10,943 万元人民币，减少 的比例为 43.42％。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 37,681.6 万元人民币，已累计使用 31,468 万 元人民币，其中本年度已使用 8,574 万元人民币，尚未使用 6,213.6 万元人民币，尚未 使用募集资金全部存入沂源县工商银行和农村信用社中。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入金 是否变 实际投入 承诺项目名称 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 更项目 金额 进度 收益 丁基胶塞生产线 17,007 否 13,574 3,890 -200.1 是 否 药用铝塑组合盖、药用塑料 2,747 否 2,960 530 -217.3 是 否 瓶 轻量薄壁高档药用玻璃瓶 8,023 否 9,211 928 946 是 是 高档生物制剂管制瓶、模制 3,128 否 954 643 0 否 否 瓶 年产 1.8 亿只高档棕色药用 2,984 否 3,036 1,220 620 是 否 玻璃瓶 药玻科技园土地、围墙 1,700 否 1,733 否 合计 35,589 / 31,468 / / 16 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 （1）丁基胶塞生产线项目拟投入 17,007 万元，截至报告期末累计投入 13,574 万 元，占计划投资募集资金额的 79.81%。本项目计划 2004 年逐步产生效益，全部建成达 产后，预计可新增销售收入 29,440 万元，利润 3,890 万元。本项目一期工程已于 2003 年 12 月建成投产，二期工程于 2005 年 1 月份建成投产。报告期内实现主营业务收入 1699 万元，实现利润总额-200.1 万元。未达到计划收益的主要原因是：1）国家推迟天 然胶塞淘汰使用时间，影响了丁基胶塞产品的销售。2）二期工程于 2005 年 1 月份试 产，报告期内未产生效益；3）主要原料氯化丁基橡胶依赖进口，并且价格一路上涨，加 上设备不能满负荷运转，导致产品成本升高。 （2）药用铝塑组合盖、药用塑料瓶生产线项目拟投入 2,747 万元，截至报告期末累 计投入 2,960 万元，占计划投资募集资金额的 107.75%。报告期内实现销售收入 367 万 元，利润-217.3 万元。未达到计划收益的主要原因是：1）市场正处于开发状态，设备 不能满负荷运转，致使产品的单位成本增加。2）受全球石油价格的上涨，主要原料低压 聚乙烯、聚丙烯价格不断上涨。 （3）轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目拟投入 8,023 万元，截至报告期末累计投入 9,211 万元，占计划投资募集资金额的 114.81%。报告期内实现销售收入 4620 万元，利 润 946 万元。 （4）高档生物制剂管制瓶、模制瓶拟投入 3,128 万元，截至报告期累计投入 954 万 元，占计划投资募集资金额的 30.5%。本项目正在筹建中，建成达产后，预计可新增销 售收入 4640 万元，利润 643 万元。 （5）年产 1.8 亿只高档棕色药用玻璃瓶该项目拟投入 2,984 万元，截至报告期累计 投入 3,036 万元，该项目已于 2002 年竣工投产。报告期内实现销售收入 2506 万元，利 润总额 620 万元。未达到收益的主要原因是：1）为将来扩大生产规模做准备，报告期内 调整了该产品的营销策略，适当降低产品销售价格；2）报告期内煤碳、纯碱等原材物料 涨价，加大了产品成本。 （6）药玻科技园土地、围墙该项目，截至报告期末累计投入 1733 万元，占计划投 资募集资金额的 101.94%。 3、非募集资金项目情况 （1)康瑞一期工程项目：截至报告期内累计投资 8412 万元，完工进度 100%，报告 期内实现销售收入 3493 万元，利润 114 万元； （2)康瑞二期工程项目：截至报告期末累计投资 2500 万元，完工进度 85%，本项目正 在建设中,尚未产生效益。建成达产后，预计可新增销售收入 4100 万元，利润 490 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,232,035,467.12 1,036,029,176.02 196,006,291.10 18.92 主营业务利润 207,739,152.81 177,574,407.85 30,164,744.96 16.99 净利润 75,658,066.29 70,197,205.79 5,460,860.50 7.78 现金及现金等价物净增 -94,323,032.64 -235,401,012.76 141,077,980.12 59.93 加额 股东权益 786,499,899.91 715,952,667.74 70,547,232.17 9.85 17 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 1、总资产增加的主要原因是报告期内获得的净利润和短期借款、应付票据增加所致。 2、主营业务利润和净利润增加的主要原因是公司收入增加所致。 3、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是公司报告期内应收帐款、短期借款比上 年同期增加以及购建固定资产所支付的资金比上年同期减少所致。 4、股东权益增加的主要原因是报告期内实现的净利润。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 国食药监注[2004]391 号文规定，从 2005 年 1 月 1 日起停止使用普通天然胶塞作为 药品包装。2005 年 1 月份，国家食品药品监督管理局下发了国食药监注[2005]13 号《关 于进一步做好淘汰普通天然胶塞工作的通知》，通知中对注射用青霉素、基础输液类药 品使用普通天然橡胶包装的截止期限延长至 2005 年 6 月 30 日，对其余大容量注射剂类 药品使用天然橡胶包装的截止期限延长至 2005 年 12 月 31 日。 该政策的变化对公司募集资金投资项目丁基胶塞产品的生产与销售造成了影响。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司三届十七次董事会于 2004 年 2 月 17 日在药玻大厦三楼会议室召开，会议 由董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到 7 名，独立董事权绍宁先生因公务原 因未能出席会议，3 名监事列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 1）审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2）审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》； 3）审议通过了《2003 年度利润分配及公积金转增股本预案》； 4）审议通过了《关于〈公司章程〉修订案的议案》； 5）审议通过了《关于公司董事、监事报酬的议案》； 6）审议通过了《关于董事会换届选举办法的议案》； 7）审议通过了《关于提名第四届董事会候选人的议案》； 8）审议通过了《公司 2003 年年度报告及摘要》； 9）审议通过了《关于核销坏帐准备的议案》； 10）审议通过了《经营班子 2004-2006 年度目标责任制考核办法》； 11）审议通过了《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 （2）公司四届一次董事会于 2004 年 3 月 20 日在药玻大厦三楼会议室召开，会议由董 事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到 8 名，符合《公司法》、《公司章程》的 有关规定，新一届董事会选举了公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、证券事 务代表、财务负责人以及董事会下设各专业委员会主任委员、委员。 （3）公司四届二次董事会于 2004 年 4 月 21 日在药玻大厦三楼会议室召开，会议由董 事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到 8 名，2 名监事列席了会议，符合《公司 法》、《公司章程》的有关规定，审议通过了《公司 2004 年度第一季度报告》。 （4）公司四届三次董事会于 2004 年 6 月 3 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到董事 5 名，另 3 名董事以通讯方式进行 表决，2 名监事列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。 1）审议通过了《公司募集资金使用管理办法》； 18 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2）审议通过了《关于变更公司经营范围的议案》； 3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； 4）审议通过了《关于召开 2004 年度第一次临时股东大会的议案》。 （5）公司四届四次董事会于 2004 年 7 月 25 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到 8 名，2 名监事列席了会议，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定，审议通过了《公司 2004 年半年度报告及摘要》。 （6）公司四届五次董事会于 2004 年 9 月 18 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实到 6 名，1 名监事列席了会议，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定。 1）审议通过了《关于收购沂源坚实建筑安装有限公司股权的议案》； 2）审议通过了《关于对沂源坚实建筑安装有限公司增加股权投资的议案》； 3）审议通过了《关于对周仕勇先生授权的议案》。 （7）公司四届六次董事会于 2004 年 10 月 8 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实际到场董事 5 名，其余蔡弘、马越英、朱 维平 3 名独立董事以通讯方式进行表决，2 名监事列席了会议，符合《公司法》、《公 司章程》的有关规定，审议通过了《山东省药用玻璃股份有限公司对中国证监会山东监 管局巡检意见的整改报告》。 （8）公司四届七次董事会于 2004 年 10 月 24 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议 由董事长柴文先生主持，会议应到董事 8 名，实际到场董事 7 名，独立董事蔡弘女士以 通讯方式进行表决，1 名监事列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规 定。 1）审议通过了《山东省药用玻璃股份有限公司第三季度报告》； 2）审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》； 3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； 4）审议通过了《关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内共召开了三次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所 赋予的职权，本着对全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行 了股东大会决议。 2003 年度股东大会审议通过了公司 2003 年度的利润分配方案：10 送 2 转增 3 派 1 元现金（含税），此方案已于 2004 年 4 月 2 日至 4 月 17 日执行完毕。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经上海上会会计师事务所有限公司审计，2004 年母公司实现净利润 69,673,808.11 元，按照规定，提取 10%的法定公积金 6,967,380.81 元和 5%的法定公益金 3,483,690.41 元，加年初未分配的利润 148,796,666.98 元，可供分配的利润为 208,019,403.87 元。 1、2004 年度利润方配预案：拟以母公司 2004 年末股本 18,541.6759 万股为基数， 每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。 2、资本公积转增股本预案： 拟以母公司 2003 年末股本 18,541.6759 万股为基数， 每 10 股转增 2 股。 19 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于山东省药用玻璃股份有限公司大股东及 关联方资金占用和违规担保问题的专项审计说明 上会师报字(2005)第 249 号 中国证券监督管理委员会山东证监局： 根据山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）提供的 2004 年度会计报表 及其他相关资料，经过审计，我们认为：截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在大股东及 关联方占用上市公司资金的情况，也不存在公司对其控股股东及控股股东所属企业提供 担保的情况。公司与其他关联方的交易和资金往来科目余额如下： 1、采购货物 关联方单位 2004 年度 2003 年度 金额 占年度购货 金额 占年度购货 包头丰汇包装制品有限公司 3,126,321.09 元 1.30% 611,417.65 元 0.39% 2、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 期初数 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末数 应付 包头丰汇包装 97,346.15 元 3,657,795.67 元 4,652,412.79 元 1,091,963.27 元 帐款 制品有限公司 上海上会会计师事务所有限公司 二○○五年三月九日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发字[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着对全体股东认真负责的态度，对山东省 药用玻璃股份有限公司 2004 年度对外担保的情况进行了核查，发表独立意见如下： 报告期内，公司严格按照《公司章程》及国家有关规定，规范对外担保，严格控制 对外担保风险，报告期内公司没有为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 独立董事：朱维平、蔡弘、马越英 二○○五年三月九日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司三届十次监事会于 2004 年 2 月 16 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 监事会主席张志成先生主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》、《公司 章程》的有关规定，会议审议通过了如下决议： （1）《2003 年度监事会报告》； （2）《2003 年度报告及摘要》； （3）《2003 年度财务决算报告》； （4）《2003 年度利润分配及公积金转增股本预案》； （5）《关于公司章程修改的议案》； （6）《关于核销坏帐准备的议案》； （7）《关于提名第四届监事会候选人的议案》。 20 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司四届一次监事会于 2004 年 3 月 20 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由 张志成先生主持，会议应到监事三人，实到三人，符合《公司法》、《公司章程》的有 关规定，会议选举张志成同志为公司第四届监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年公司监事会成员共计列席了报告期内的 8 次董事会会议，参加了 3 次股东大 会。对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、董事、经理和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认 为：本年度公司董事会决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好的落 实，内部控制制度健全完善，形成了较完善的经营机构、决策机构、监督机构之间的制 恒机制。公司董事、经理及其他高级管理人员在 2004 年的工作中，廉洁勤政、忠于职 守，严格遵守国家有关的法律、法规及公司的各项规章制度，努力为公司的发展尽职尽 责，努力消化煤炭、碱粉等原材物料价格上涨等不利因素，圆满完成了年初制定的各项 任务，本年度没有发现董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、 《公司章程》或损害本公司股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会成员通过听取公司财务负责人的专项汇报，审议公司中期报告和年度报告， 审查会计师事务所审计报告等方式，对公司财务运行情况进行检查、监督。监事会认 为：本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。经具有证业务资格的上海上会会计 师事务所有限公司对我公司的财务报告进行审计，并出具了无保留意见的审计报告，认 定我公司会计报告符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，真实地反映 了公司 2004 年度的经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在 2002 年 6 月份在沪市上市发行 3200 万股，募集资金净额 37681.6 万元。截 止报告期末累计投资 31468 万元，其中 2004 年度投资 8574 万元，尚未使用的募集资金 全部存入沂源县工商银行和农村信用社。根据市场及其它情况的变化，公司在 2003 年对 丁基胶塞等 6 个项目的投资计划作了必要的调整，在投资计划的变更程序中，分别经董 事会和临时股东大会审议通过并及时向社会披露，变更程序符合有关法律、法规和公司 章程的规定。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司于 2004 年 9 月份收购了沂源坚实建筑安装有限公司 90%的股权。收购时，由具 有资产评估资质的山东正源和信有限责任会计师事务所依法进行了评估，按净资产价格 溢价 10%确定了收购价格，投资 1173 万元。监事会认为：该项资产收购程序合法有效， 维护了公司和股东的合法权益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 通过对公司报告期内关联交易情况进行核查，公司无重大关联交易事项，报告期内 公司发生的关联交易行为符合市场价值规律，无损害中小投资者合法权益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 21 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 收购资产情况： 2004 年 9 月 18 日，山东省药用玻璃股份有限公司向朱民昌、贾德政、田宏伟、赵 秀莲购买沂源坚实建筑安装有限公司 90%的股权，该资产的帐面价值为 1,379.83 万元人 民币，评估价值为 1,185 万元人民币，实际购买金额为 1,173 万元人民币，本次收购价 格的确定依据是根据市场实际情况，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润 为-123.39 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金 占同类交易额 市场 对公司利 关联方 结算方式 内容 定价原则 价格 额 的比重(％) 价格 润的影响 包头市 以市场价 买受人按 丰汇包 格为参 资金情况 装制品 包装制品 4,860,000 100 无 照，公允 按月调度 有限公 定价。 资金 司 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止上一报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。公司现聘任上海上会会计师事务 所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止本报 告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 上会师报字(2005)第 248 号 山东省药用玻璃股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“山东药玻”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表和合并利 润表及合并利润分配表、2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编 制是山东药玻管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了山东药玻 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘小虎 、石东骏 中国 上海 2005 年 3 月 9 日 23 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 184,363,966.44 90,040,933.80 183,676,287.49 86,112,387.94 短期投资 应收票据 2 79,139,865.09 137,065,952.32 78,380,176.71 134,325,245.32 应收股利 应收利息 应收账款 3 1 112,947,996.34 163,118,059.19 116,323,564.95 149,374,606.70 其他应收款 4 2 5,466,734.35 8,665,270.22 75,148,228.58 124,074,653.10 预付账款 5 24,107,572.67 41,688,875.52 22,111,019.70 27,408,193.12 应收补贴款 存货 6 78,545,858.03 125,866,850.59 65,494,284.56 104,956,950.47 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 484,571,992.92 566,445,941.64 541,133,561.99 626,252,036.65 长期投资： 长期股权投资 7 3 50,000.00 2,585,574.09 35,339,162.15 62,021,659.69 长期债权投资 8 4 长期投资合计 50,000.00 2,585,574.09 35,339,162.15 62,021,659.69 其中：合并价差 2,535,574.09 其中：股权投资差 2,535,574.09 额 固定资产： 固定资产原价 9 541,992,896.71 693,685,453.03 477,967,978.38 565,718,310.43 减：累计折旧 9 110,116,335.17 144,070,618.17 99,895,115.48 126,209,397.60 固定资产净值 431,876,561.54 549,614,834.86 378,072,862.90 439,508,912.83 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 431,876,561.54 549,614,834.86 378,072,862.90 439,508,912.83 工程物资 10 22,086,546.98 32,888,198.72 21,981,775.05 32,793,322.34 在建工程 11 86,724,243.98 70,334,170.15 52,667,238.41 70,109,359.33 固定资产清理 固定资产合计 540,687,352.50 652,837,203.73 452,721,876.36 542,411,594.50 无形资产及其他资 产： 无形资产 12 10,719,830.60 10,166,747.66 10,719,830.60 10,166,747.66 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 10,719,830.60 10,166,747.66 10,719,830.60 10,166,747.66 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,036,029,176.02 1,232,035,467.12 1,039,914,431.10 1,240,852,038.50 24 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 13 50,000,000.00 144,110,000.00 50,000,000.00 144,110,000.00 应付票据 14 55,143,820.72 85,411,785.07 55,143,820.72 85,411,785.07 应付账款 15 98,283,594.36 102,628,842.26 122,744,211.71 148,867,129.56 预收账款 16 38,794,367.85 23,943,283.24 38,794,367.85 20,727,915.43 应付工资 应付福利费 18,997,388.33 24,299,673.91 16,292,502.67 20,929,032.86 应付股利 应交税金 17 8,658,305.02 12,592,670.24 9,014,816.45 8,277,404.52 其他应交款 18 118,921.51 317,699.20 118,921.51 281,076.51 其他应付款 19 21,601,170.58 23,546,496.00 21,645,973.98 22,561,877.91 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 20 18,000,000.00 18,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 291,597,568.37 434,850,449.92 313,754,614.89 469,166,221.86 长期负债： 长期借款 21 18,000,000.00 18,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 22 1,200,952.27 1,200,952.27 其他长期负债 长期负债合计 19,200,952.27 19,200,952.27 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 310,798,520.64 434,850,449.92 332,955,567.16 469,166,221.86 少数股东权益 9,277,987.64 10,685,117.29 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 23 123,611,172.00 185,416,759.00 123,611,172.00 185,416,759.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 123,611,172.00 185,416,759.00 123,611,172.00 185,416,759.00 本）净额 资本公积 24 382,004,675.36 364,696,702.15 382,004,675.36 364,696,702.15 盈余公积 25 55,774,902.47 66,831,056.24 52,546,349.60 62,997,420.82 其中：法定公益金 11,530,356.91 15,133,752.15 11,530,356.91 15,014,047.32 未分配利润 26 154,561,917.91 169,555,382.52 148,796,666.98 158,574,934.67 拟分配现金股利 12,361,117.20 18,541,675.9 12,361,117.20 18,541,675.9 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 715,952,667.74 786,499,899.91 706,958,863.94 771,685,816.64 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,036,029,176.02 1,232,035,467.12 1,039,914,431.10 1,240,852,038.50 计 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 25 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 27 5 560,177,649.27 467,989,529.66 529,631,030.76 467,824,036.74 减：主营业务成本 27 5 348,115,005.56 286,673,483.70 330,398,631.59 291,970,318.99 主营业务税金及附加 28 4,323,490.90 3,741,638.11 4,064,192.60 3,741,638.11 二、主营业务利润（亏损以“-”号 207,739,152.81 177,574,407.85 195,168,206.57 172,112,079.64 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 3,682,177.63 1,385,866.44 2,558,720.43 2,071,266.32 填列） 减: 营业费用 52,620,458.64 40,337,440.61 48,693,725.49 40,225,403.10 管理费用 40,030,575.01 35,250,194.73 37,989,262.42 38,896,100.04 财务费用 29 4,004,744.47 -1,382,972.54 3,932,599.01 -1,368,363.53 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 114,765,552.32 104,755,611.49 107,111,340.08 96,430,206.35 加：投资收益（损失以“-”号填列） 30 6 -65,014.72 939,527.54 -592,120.99 补贴收入 328,903.00 244,438.27 营业外收入 1,447,245.89 2,422,773.23 1,430,690.70 2,421,705.63 减：营业外支出 2,006,306.44 220,775.41 2,006,306.44 220,775.41 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 114,470,380.05 107,202,047.58 107,475,251.88 98,039,015.58 列） 减：所得税 38,490,055.47 36,487,281.87 37,801,443.77 35,396,670.63 减：少数股东损益 322,258.29 517,559.92 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 75,658,066.29 70,197,205.79 69,673,808.11 62,642,344.95 加：年初未分配利润 154,561,917.91 127,323,933.71 148,796,666.98 128,513,652.98 其他转入 六、可供分配的利润 230,219,984.20 197,521,139.50 218,470,475.09 191,155,997.93 减：提取法定盈余公积 7,206,790.47 6,264,234.50 6,967,380.81 6,264,234.50 提取法定公益金 3,603,395.24 3,132,117.25 3,483,690.41 3,132,117.25 提取职工奖励及福利基金(合并报表 163,978.71 239,956.26 填列) 提取储备基金 122,984.03 179,967.19 提取企业发展基金 122,984.03 179,967.19 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 218,999,851.72 187,524,897.11 208,019,403.87 181,759,646.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,361,117.20 8,240,744.80 12,361,117.20 8,240,744.80 转作股本的普通股股利 37,083,352.00 24,722,234.40 37,083,352.00 24,722,234.40 八、未分配利润(未弥补亏损以 169,555,382.52 154,561,917.91 158,574,934.67 148,796,666.98 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 26 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 596,141,699.83 561,446,459.32 收到的税费返还 328,903.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,036,907.29 3,994,637.34 现金流入小计 601,507,510.12 565,441,096.66 购买商品、接受劳务支付的现金 372,323,978.63 327,600,996.55 支付给职工以及为职工支付的现金 70,504,063.31 60,889,472.13 支付的各项税费 98,270,523.44 93,912,155.69 支付的其他与经营活动有关的现金 31 64,107,804.49 58,354,653.23 现金流出小计 605,206,369.87 540,757,277.60 经营活动产生的现金流量净额 -3,698,859.75 24,683,819.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 4,506,426.18 4,506,426.18 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,506,426.18 4,506,426.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 146,115,735.33 125,899,995.55 现金 投资所支付的现金 23,764,466.12 25,591,500.00 其中：购买子公司所支付的现金 23,764,466.12 25,591,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 50,095,177.33 现金流出小计 169,880,201.45 201,586,672.88 投资活动产生的现金流量净额 -165,373,775.27 -197,080,246.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 224,110,000.00 224,110,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 224,110,000.00 224,110,000.00 偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,224,677.56 19,141,751.85 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 149,224,677.56 149,141,751.85 筹资活动产生的现金流量净额 74,885,322.44 74,968,248.15 四、汇率变动对现金的影响 -135,720.06 -135,720.06 五、现金及现金等价物净增加额 -94,323,032.64 -97,563,899.55 27 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 75,658,066.29 69,673,808.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 322,258.29 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,234,767.55 7,727,649.81 固定资产折旧 47,832,507.96 40,183,917.16 无形资产摊销 655,382.94 655,382.94 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 37,358.83 37,358.83 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 6,863,560.36 6,780,634.65 投资损失（减：收益） 65,014.72 -939,527.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -47,038,889.63 -39,462,665.91 经营性应收项目的减少(减：增加) -98,991,482.22 -100,253,006.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,662,595.16 40,280,267.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,698,859.75 24,683,819.06 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,040,933.80 86,112,387.94 减：现金的期初余额 184,363,966.44 183,676,287.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -94,323,032.64 -97,563,899.55 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 28 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 10,296,933.10 4,775,611.92 134,864.20 14,937,680.82 其中：应收账款 9,821,564.90 4,497,478.35 134,864.20 14,184,179.05 其他应收款 475,368.20 278,133.57 753,501.77 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 464,310.28 464,310.28 其中：库存商品 464,310.28 464,310.28 原材料 长期投资减值准备合计 91,000.00 91,000.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 91,000.00 91,000.00 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 10,387,933.10 5,239,922.20 134,864.20 15,492,991.10 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 29 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 123,611,172.00 82,407,448.00 本期增加数 61,805,587.00 41,203,724.00 其中：资本公积转入 24,722,235.00 16,481,489.60 盈余公积转入 利润分配转入 37,083,352.00 24,722,234.40 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 185,416,759.00 123,611,172.00 二、资本公积 期初余额 382,004,675.36 394,045,445.12 本期增加数 7,414,261.79 4,440,719.84 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 151,470.00 关联交易差价 拨款转入 6,802,052.27 4,431,047.73 外币资本折算差额 其他资本公积 460,739.52 9,672.11 本期减少数 24,722,235.00 16,481,489.60 其中：转增资本（或股本） 期末余额 364,696,702.15 382,004,675.36 三、法定和任意盈余公积 期初余额 44,244,545.56 37,620,376.68 本期增加数 7,452,758.53 6,624,168.88 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 7,206,790.47 6,264,234.50 任意盈余公积 储备基金 122,984.03 179,967.19 企业发展基金 122,984.03 179,967.19 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 51,697,304.09 44,244,545.56 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 11,530,356.91 8,398,239.66 本期增加数 3,603,395.24 3,132,117.25 其中：从净利润中提取数 3,603,395.24 3,132,117.25 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,133,752.15 11,530,356.91 五、未分配利润 期初未分配利润 154,561,917.91 127,323,933.71 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 75,658,066.29 70,197,205.79 本期利润分配 60,664,601.68 42,959,221.59 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 169,555,382.52 154,561,917.91 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 30 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 122,440,223.58 出口退税 进项税额转出 3,400,579.29 转出多交增值税 3．进项税额 77,924,891.78 已交税金 50,565,145.74 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 -2,649,234.65 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,402,086.07 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） -2,649,234.65 3．本期已交数 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） -1,247,148.58 公司法定代表人: 柴文 主管会计工作负责人: 张富春 会计机构负责人: 单战文 （三）会计报表附注： 一、公司简介 山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为建成于 1970 年的山东省药用 玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体改股字 (1993)61 号文批准,由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集方式设立 公司。公司设立时的股本总额为 2280.88 万元。1996 年公司按《公司法》进行了规范，被 山东省人民政府以鲁政股字（1996）73 号文确认为募集设立的规范化股份有限公司，并于 1997 年 3 月 4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照，注册号：26717270-9- 1；1997 年 6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内部职工股在淄博证券交易 自动报价系统挂牌交易，1998 年 11 月 24 日根据国家清理整顿场外交易的规定停止交易。 公司 1996 年度利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股；1999 年中期利润分配方案为向 全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 4 股；2002 年 5 月 17 日，经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在上海证券交易所采用网上累计 投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票 3,200 万股，公司的总股本变更为 8,240.7448 万元；公司 2002 年利润分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公 积每 10 股转增 2 股，公司总股本变更为 12,361.1172 万元；本期公司实施 2003 年度利润 分配及资本公积转增股本方案，即以公司 2003 年末总股本为基数,每 10 股送红股 3 股，同 时用资本公积金每 10 股转增股本 2 股，公司总股本变更为 18,541.6759 万元。2004 年 4 月 21 日公司在山东省工商行政管理局办理了注册资本变更工商登记手续，变更后的法人营 业执照号码为 3700001807872。 31 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司为医药包装企业，经营范围为模制抗生素瓶、玻璃管、曲颈易折安瓿、管制口服液 瓶、管制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液瓶、固体药用聚烯烃塑料瓶、橡胶制品的制造、 销售；翻砂铸造；纸箱加工；汽车货运；批准范围的进出口业务。公司是国内最大的医药 包装生产企业之一，是国家火炬计划重点高新技术企业，也是山东省高新技术企业。 公司目前下设两个分公司，即山东省药用玻璃股份有限公司土门分公司和山东省药用玻璃 股份有限公司橡塑包装材料分公司；同时控股三家子公司，即淄博沂河药用玻璃有限公 司、包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司、山东欣欣园置业有限公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账原则。按历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则计提相 应的减值准备。 5、外币业务的折算 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按 期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价 值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差 额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债 券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到 期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将 短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益。 8、坏账损失核算方法 32 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 坏账确认标准为：A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回；B. 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 应收款项（包括应收账款及其他应收款）坏账核算采用备抵法，公司根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况确定按上述应收款项余额的 8%计提坏账准备金。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物和低值易耗品。 存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料、包装物按计 划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异；根据公司在产品较少的生产特性在产品按 固定金额结转。 低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销。 存货盘存制度为永续盘存制。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正 常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货 跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随 时变现的债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期 尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公 司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期 股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若 母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响 的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实 现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，如因初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额而产生的股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，无投资期限的，按 10 年的期限平 均摊销，计入损益；如因初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额而产生的差 额，在财政部“财会(2003)10 号”文之前产生的按合同规定的投资期限摊销，无投资期限 的，按 10 年的期限平均转销，计入损益，在该文发布后产生的，记入“资本公积”。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的 溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 33 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投 资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在 2,000 元以上且使用期限超过二年的不属 于生产经营主要设备的物品。 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出； 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。 固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计净 残值率（原值的 3%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-30 年 3.23-4.85% 通用设备 5-16 年 6.06-19.40% 专用设备 2.5-12 年 8.08-38.80% 运输工具 12 年 8.08% 固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预 计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在 该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已 达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入 固定资产。 公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工， 或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性等情形 出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差 额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期 中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超 过 10 年的期限摊销。 摊销期限： 类别 预计收益期 土地使用权 20-40 年 软件 5年 34 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司所持有的无形资产的期末账面价值高于其预计可收回金额的，按其差额计提无形资产 减值准备。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后 发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入 当期财务费用。 16、收入确认的方法 商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益 能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收 入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济 利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以 上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投 资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动 能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报 表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互 之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的 基础上 ，合并资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 公司在报告期内出售子公司(包括减少投资比例以及将所持股份全部出售)，期末在编制合 并利润表时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润、现金流量纳入合并利润 表及合并现金流量表。公司在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的收 入、成本、利润、现金流量纳入合并利润表及合并现金流量表。公司在报告期内出售、购 买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 19、预计负债确认原则 35 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。 (1)该义务是公司承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 (3)该义务的金额能可靠计量。 三、税项 1、企业所得税： (1) 母公司：执行 33%的所得税税率。 (2) 子公司：淄博沂河药用玻璃有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放城市淄博市 注册，企业所得税税率为 24%；包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 2004 年 6 月被认定 为内蒙古自治区高新技术企业，该公司生产经营地和注册地位于国家级高新区－包头稀土 高新技术产业开发区内，根据财政部、国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》规定，经包头稀土高新技术产业开发区国家税务局确认，该公司 2004-2005 年享受免征企业所得税的优惠政策。山东欣欣园置业有限公司企业所得税税率 为 33%。 2、流转税： (1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%,按销项税额扣除进项税额后的 余额缴纳。 (2) 城市维护建设税：包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司的城建税税率为 7%，母公司 和山东欣欣园置业有限公司的城建税税率为 5%；以应交流转税额为基数计算缴纳。子公司 淄博沂河药用玻璃有限公司免交。 四、控股子公司情况 公司名称 注册地 注册资本 实际投 拥有权 主营业务 合并期间 资额 益比例 淄博沂河药用玻璃有限公司 淄博市 2,100,000.00 1,575,000.00 75% 生产经营 2004 年 1-12 月 沂源县 (美元) (美元) 药用玻璃瓶 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 内蒙古 10,000,000.00 9,900,000.00 99% 生产经营 2004 年 1-12 月 包头市 (人民币) (人民币) 药用玻璃瓶 山东欣欣园置业有限公司 淄博市 20,000,000.00 25,591,500.00 95.50% 房屋建筑物的施工、安装 2004 年 10-12 月 沂源县 (人民币) (人民币) 注：山东欣欣园置业有限公司系由原沂源坚实建筑安装有限公司更名而来，原注册资本为 600 万元。公司于 2004 年 8 月 28 日以协议转让方式受让朱民昌、贾德政、赵秀莲、田宏 伟持有的沂源坚实建筑安装有限公司 90%股权，转让价款为 1,173.15 万元，转让价款的确 定是由转让双方在经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正信评字[2004]第 0031 号评估 报告评估确认的沂源坚实建筑安装有限公司 2004 年 8 月 31 日净资产评估价值的基础上， 并考虑已开工未决算工程的影响及该公司的未来发展预期等因素协商确定的。公司已于 2004 年 9 月 24 日支付股权转让款。另外，根据沂源坚实建筑安装有限公司 2004 年 9 月 18 日股东会决议，该公司实施了 1 送 0.5 的利润分配方案，同时根据该决议公司单方向沂源 坚实建筑安装有限公司追加投资 1,386 万元，其中 1,100 万元增加该公司实收资本，剩余 的 286 万元增加该公司的资本公积。通过实施上述决议，该公司的实收资本和注册资本变 36 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 更为 2,000 万元，其中公司持股比例为 95.5%。对该公司上述注册资本的变更，沂源公明 有限责任会计师事务所已于 2004 年 9 月 23 日出具公明验字[2004]第 23 号验资报告验证确 认。2004 年 10 月 10 日，该公司在沂源县工商行政管理局办理了企业变更登记手续，该公 司名称变更为山东欣欣园置业有限公司。根据上述情况，自 2004 年 10 月 1 日起将该公司 纳入合并会计报表范围。 股权购买日的确定方法：购买协议已获股东大会或董事会通过，并已获相关政府部门批准 并已办理工商变更手续；购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续；购买公司已 支付了全部收购价款；购买公司实际上已经控制被购买公司的财务和经营政策，并从其活 动中获得利益和承担风险。 山东欣欣园置业有限公司主要财务状况数据如下（货币单位：人民币元）： 主要财务指标 2004 年 10 月 1 日 流动资产 46,613,668.75 长期投资 - 固定资产 793,827.63 无形资产 - 其他资产 - 流动负债 23,333,243.83 长期负债 - 山东欣欣园置业有限公司的主要经营成果数据如下（货币单位：人民币元）： 主要财务指标 2004 年 10-12 月 主营业务收入 2,888,869.89 主营业务利润 496,515.29 利润总额 -1,204,946.70 所得税费用 86,589.56 净利润 -1,291,536.26 五、合并会计报表项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 444,964.38 255,727.11 银行存款 89,595,969.42 184,108,239.33 合计 90,040,933.80 184,363,966.44 说明： (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 37 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (2)期末，银行存款中包括美元存款 322,107.16 美元，汇率 8.2765,折合人民币 2,665,919.91 元。 (3)期末，银行存款中含定期存款 45,676,265.87 元，其中存款期限为 3 个月的有 20,543,880.55 元，存款期限为半年的有 3,100,479.80 元，存款期限为一年的有 22,031,905.52 元。 (4)本项目期末数较期初减少 94,323,032.64 元，减少 51.16%，主要系因公司将募股资金 投入项目建设所致。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 89,001,918.07 70,405,294.45 商业承兑汇票 48,064,034.25 8,734,570.64 合计 137,065,952.32 79,139,865.09 说明： 本项目期末数较期初增加 57,926,087.23 元，增长 73.19%，主要系因公司采用承兑汇票方 式收款增加所致。 3、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 167,879,195.65 94.69% 13,430,335.64 154,448,860.01 8% 1－2 年 7,067,309.95 3.99% 565,384.80 6,501,925.15 8% 2－3 年 1,125,334.74 0.63% 90,026.78 1,035,307.96 8% 3 年以上 1,230,397.90 0.69% 98,431.83 1,131,966.07 8% 合计 177,302,238.24 100.00% 14,184,179.05 163,118,059.19 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 115,250,121.04 93.88% 9,220,009.68 106,030,111.36 8% 1－2 年 6,093,858.20 4.96% 487,508.66 5,606,349.54 8% 2－3 年 561,479.47 0.46% 44,918.36 516,561.11 8% 3 年以上 864,102.53 0.70% 69,128.20 794,974.33 8% 合计 122,769,561.24 100.00% 9,821,564.90 112,947,996.34 8% 说明： (1) 期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 49,225,686.78 27.76% 31,291,499.47 25.49% 38 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 (3)本项目期末金额较期初增加 54,532,677.00 元，增长 44.42%，主要系本年度公司销售 额增加、赊销额相应增加所致。 4、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 7,051,405.75 74.87% 564,112.47 6,487,293.28 8% 1－2 年 857,712.26 9.11% 68,616.98 789,095.28 8% 2－3 年 1,099,653.98 11.67% 87,972.32 1,011,681.66 8% 3 年以上 410,000.00 4.35% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 9,418,771.99 100.00% 753,501.77 8,665,270.22 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 3,695,480.47 62.19% 295,638.43 3,399,842.04 8% 1－2 年 1,836,622.08 30.91% 146,929.77 1,689,692.31 8% 2－3 年 - - - - 8% 3 年以上 410,000.00 6.90% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 5,942,102.55 100.00% 475,368.20 5,466,734.35 8% 说明： (1)金额较大的其他应收款(仅指原发生数) 性质及内容 期末金额 期初金额 运费押金 2,743,677.31 1,499,634.52 海关保证金 1,530,341.00 830,341.00 合计 4,274,018.31 2,329,975.52 (2)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 4,107,686.46 43.61% 2,889,350.54 48.63% (4)本项目期末数较期初增加 3,476,669.44 元，增长 58.51%，主要系本年度支付的进口设 备海关保证金及铁路运费押金增加所致。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 账面余额 比例% 1 年以内 38,791,138.43 93.05% 24,107,572.67 100.00% 1-2 年 2,897,737.09 6.95% - - 合计 41,688,875.52 100.00% 24,107,572.67 100.00% 39 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 说明： (1)期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)本项目期末数较期初增加 17,581,302.85 元，增长 72.93%，主要系本年度支付的预付 设备款及原材料款增加所致。 (3)账龄超过 1 年的预付账款，系发票未到尚未结算的预付设备款。 6、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 41,549,851.45 - 41,549,851.45 22,647,872.42 - 22,647,872.42 库存商品 78,364,379.43 464,310.28 77,900,069.15 52,672,491.18 - 52,672,491.18 在产品 4,050,000.00 - 4,050,000.00 2,400,000.00 - 2,400,000.00 低值易耗品 55,550.04 - 55,550.04 98,048.65 - 98,048.65 工程施工 323,828.01 - 323,828.01 - - - 包装物 1,987,551.94 - 1,987,551.94 727,445.78 - 727,445.78 合计 126,331,160.87 464,310.28 125,866,850.59 78,545,858.03 - 78,545,858.03 说明： 本项目期末金额较期初增加 47,785,302.84 元，增长 60.84%，主要系本年度生产规模扩 大，生产品种增多，库存原材料和库存商品量相应增加所致。 7、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 合并价差 2,535,574.09 2,535,574.09 - - - 合计 2,585,574.09 - 2,585,574.09 50,000.00 - 50,000.00 说明： (1) 其他股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 沂源县城市信用社 未明确 50,000.00 2.46% 合计 50,000.00 上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面 价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资 减值准备。 (2) 合并价差系公司对山东欣欣园置业有限公司投资所形成的尚未摊销的股权投资差额。 40 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期债权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 说明： (1) 长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值 山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 - (2)上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司已全额计提减值准备。 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 213,153,612.99 82,041,087.76 1,344,782.12 293,849,918.63 通用设备 105,538,085.99 29,768,122.06 1,049,193.10 134,257,014.95 专用设备 214,640,350.73 53,727,881.24 12,044,693.52 256,323,538.45 运输工具 8,660,847.00 3,856,489.01 3,262,355.01 9,254,981.00 合计 541,992,896.71 169,393,580.07 17,701,023.75 693,685,453.03 累计折旧 房屋及建筑物 20,727,714.23 9,046,488.67 733,732.15 29,040,470.75 通用设备 31,624,355.14 7,018,676.65 747,896.37 37,895,135.42 专用设备 55,949,869.97 30,983,861.13 11,647,505.38 75,286,225.72 运输工具 1,814,395.83 774,891.59 740,501.14 1,848,786.28 合计 110,116,335.17 47,823,918.04 13,869,635.04 144,070,618.17 固定资产净值 431,876,561.54 549,614,834.86 说明： (1)本期在建工程转入固定资产 120,611,123.99 元。 (2)期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、工程物资 种类 期末数 期初数 耐火材料 983,606.89 4,005,539.98 预付大型设备款 28,061,383.48 16,217,262.29 设备 485,946.27 347,586.57 钢材 2,933,174.08 533,998.77 建材 424,088.00 982,159.37 合计 32,888,198.72 22,086,546.98 41 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 说明： 本项目期末数较期初增加 10,801,651.74 元，增加 48.91%,主要原因是预付大型设备款项 增加所致。 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入 其他 期末数 资金来源 固定资产数 减少数 铝塑盖、塑料瓶项目 23,245,038.69 936,916.21 24,181,954.90 - - 募股资金 丁基胶塞项目工程 15,377,721.14 41,691,118.72 21,382,999.99 - 35,685,839.87 募股资金 科技园土地 13,121,648.01 1,258,582.86 1,708,749.45 - 12,671,481.42 募股资金 轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目 - 3,059,253.71 3,059,253.71 - - 募股资金 高档生物制剂玻璃瓶项目 - 7,099,535.80 - - 7,099,535.80 募股资金 工业园库房 - 5,844,831.88 - - 5,844,831.88 自有资金 科技楼改造 - 3,187,296.50 - - 3,187,296.50 自有资金 车间窑炉 - 9,786,770.70 9,786,770.70 - - 自有资金 康瑞一期工程 24,379,005.57 14,261,083.80 38,640,089.37 - - 自有资金 康瑞二期工程 9,678,000.00 15,322,202.07 19,169,356.89 - 5,830,845.18 自有资金 其它零星工程 922,830.57 1,773,457.91 2,681,948.98 - 14,339.50 自有资金 合计 86,724,243.98 104,221,050.16 120,611,123.99 - 70,334,170.15 说明： (1)公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 (2)本期无借款费用资本化金额。 12、无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 方式 销年限 土地使用权 出让 13,494,457.59 10,342,915.75 - 555,969.96 3,707,511.80 9,786,945.79 10.99-36 计算机软件 购买 547,490.00 376,914.85 102,300.00 99,412.98 167,688.13 379,801.87 2.92-4.58 合计 14,041,947.59 10,719,830.60 102,300.00 655,382.94 3,875,199.93 10,166,747.66 说明： 公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备。 13、短期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 110,000,000.00 50,000,000.00 质押借款 人民币 34,110,000.00 - 合计 144,110,000.00 50,000,000.00 说明： 本项目期末数较期初增加 94,110,000 元，增加 188.22%,主要原因是系本期生产规模扩大 所需资金相应增加所致。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 85,411,785.07 55,143,820.72 42 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 说明： 本项目期末数较期初增加 30,267,964.35 元，增加 54.89%,主要原因系本期增加票据结算 方式结算货款所致。 15、应付账款 期末数 期初数 余额 102,628,842.26 98,283,594.36 其中：账龄超过 3 年的余额 707,033.27 453,951.79 说明： (1)期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)期末，无账龄 3 年以上的大额应付账款。 16、预收账款 期末数 期初数 余额 23,943,283.24 38,794,367.85 其中：账龄超过 1 年的余额 3,164,479.68 3,919,740.97 说明： (1)期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2)本项目期末数较期初减少 14,851,084.61 元，减少 38.28%,主要原因是前期预收款本期 结转收入所致。 17、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -1,247,148.58 1,402,086.07 城建税 540,605.83 205,213.14 企业所得税 11,815,588.77 6,806,726,39 营业税 513,004.48 135,740.72 个人所得税 970,619.74 108,538.70 合计 12,592,670.24 8,658,305.02 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 317,699.20 118,921.51 说明：公司教育费附加按应交流转税额的 3%计提。 19、其他应付款 期末数 期初数 余额 23,546,496.00 21,601,170.58 其中：账龄超过 3 年的余额 605,873.92 172,675.86 43 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 说明： (1)期末，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 20、一年内到期的长期负债 项目 期末数 期初数 借款条件 一年内到期的长期借款 18,000,000.00 - 保证借款 21、长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 - 18,000,000.00 22、专项应付款 种类 期末数 期初数 拨款单位 挖潜革新改造拨款 - 1,200,952.27 沂源县财政局 说明： 本项目期末数较期初减少 1,200,952.27 元，主要原因是系本期将土门分公司收到并形成资 产的沂源县财政局拨付的挖潜革新改造拨款转入资本公积所致。 23、股本 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流动股份 1、发起人股份 45,179,472.00 - 13,553,842.00 9,035,894.00 - 22,589,736.00 67,769,208.00 其中： 国家持有股份 45,179,472.00 - 13,553,842.00 9,035,894.00 - 22,589,736.00 67,769,208.00 境内法人持有股份 - - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2、募集法人股份 10,236,057.00 - 3,070,817.00 2,047,212.00 - 5,118,029.00 15,354,086.00 3、内部职工股 20,195,643.00 - 6,058,693.00 4,039,129.00 - 10,097,822.00 30,293,465.00 4、优先股或其他 未上市流动股份合计 75,611,172.00 - 22,683,352.00 15,122,235.00 - 37,805,587.00 113,416,759.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000.00 14,400,000.00 9,600,000.00 24,000,000.00 72,000,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 48,000,000.00 14,400,000.00 9,600,000.00 24,000,000.00 72,000,000.00 三、股份总数 123,611,172.00 37,083,352.00 24,722,235.00 61,805,587.00 185,416,759.00 说明： 44 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 本项目期末余额较期初增加 61,805,587.00 元，增加 50%，主要原因是本期实施了 2003 年 利润分配方案和资本公积转增股本方案，即向全体股东每 10 股送 3 股，同时用资本公积每 10 股转增 2 股所致。上述股本变更业经上海上会会计师事务所上会师报字（2004）第 1025 号验资报告验证确认。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 353,349,111.95 24,722,235.00 328,626,876.95 拨款转入 12,162,916.83 6,802,052.27 - 18,964,969.10 股权投资准备 - 151,470.00 151,470.00 其他资本公积 16,492,646.58 460,739.52 - 16,953,386.10 合计 382,004,675.36 7,414,261.79 24,722,235.00 364,696,702.15 说明： (1)股本溢价期末余额较期初减少 24,722,235.00 元，主要原因是公司本期实施了 2003 年 资本公积转增股本方案所致。 (2)拨款转入本期增加部分，主要系本期将收到并形成资产的沂源县财政局拨付的挖潜革新 改造拨款转入资本公积所致。 (3)股权投资准备本期增加系由于包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司因接受捐赠增加资 本公积所致。 (4)其他资本公积增加系结转无法支付的应付款项。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44,244,545.56 7,452,758.53 - 51,697,304.09 公益金 11,530,356.91 3,603,395.24 - 15,133,752.15 合计 55,774,902.47 11,056,153.77 - 66,831,056.24 说明： 公司合并报表盈余公积包括母公司的盈余公积和纳入合并范围的子公司提取的盈余公积中 母公司应享有的份额。母公司根据公司章程，按税后利润的 10%提取法定盈余公积，税后 利润的 5%提取法定公益金。子公司淄博沂河药用玻璃有限公司根据公司章程，按税后利润 的 10%提取企业发展基金，税后利润的 10%提取储备基金。 26、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 154,561,917.91 加：本期实现净利润 75,658,066.29 减：提取法定公积金 7,206,790.47 提取法定公益金 3,603,395.24 45 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 提取企业发展基金 122,984.03 提取储备基金 122,984.03 提取职工奖励及福利基金 163,978.71 可供股东分配的利润 218,999,851.72 减：应付普通股股利 12,361,117.20 转作股本的普通股股利 37,083,352.00 期末未分配利润 169,555,382.52 27、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 422,861,758.14 244,484,048.82 369,864,075.66 211,521,041.43 安 瓿 20,211,071.98 16,214,249.95 17,910,818.06 13,492,538.93 管 瓶 46,645,495.99 31,090,155.52 39,263,922.11 26,637,942.42 玻璃管 1,600,120.19 1,633,477.00 6,217,277.88 5,786,516.47 包装箱 - - 3,884,848.14 6,435,850.55 棕色瓶 48,201,723.49 32,354,680.61 30,848,587.81 22,799,593.90 丁基胶塞 16,912,635.75 17,196,353.07 - - 铝塑瓶系列 3,667,720.65 5,006,397.80 - - 其它 77,123.08 135,642.79 - - 合计 560,177,649.27 348,115,005.56 467,989,529.66 286,673,483.70 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期数 上期数 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 189,403,567.95 33.81% 191,345,236.10 40.89% 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上期数 营业税 5% 95,189.77 7,473.42 城建税 应交流转税的 5%、7% 2,655,176.90 2,333,852.93 教育费附加 应交流转税的 3% 1,573,124.23 1,400,311.76 合计 4,323,490.90 3,741,638.11 29、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 6,863,560.36 5,347,946.41 减：利息收入 2,867,937.56 7,049,403.86 46 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 减：财政贴息 175,000.00 加：汇兑损失 135,720.06 20,512.29 金融手续费 48,401.61 297,972.62 合计 4,004,744.47 -1,382,972.54 说明： 本项目本期数较上期增加 5,387,717.01 元，主要原因是本期借款增加相应增加利息支出及 存款利息减少所致。 30、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -65,014.72 - 合计 -65,014.72 - 31、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 64,107,804.49 元，其中以现金支付的营业费用、 管理费用 63,005,380.47 元，支付的业务单位和个人往来款项 1,102,424.02 元。 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 152,940,660.34 94.20% 12,235,252.82 140,705,407.52 8% 1－2 年 7,067,309.95 4.35% 565,384.80 6,501,925.15 8% 2－3 年 1,125,334.74 0.69% 90,026.78 1,035,307.96 8% 3 年以上 1,230,397.90 0.76% 98,431.83 1,131,966.07 8% 合计 162,363,702.93 100.00% 12,989,096.23 149,374,606.70 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 118,919,217.35 94.05% 9,513,537.38 109,405,679.97 8% 1－2 年 6,093,858.20 4.82% 487,508.66 5,606,349.54 8% 2－3 年 561,479.47 0.45% 44,918.36 516,561.11 8% 3 年以上 864,102.53 0.68% 69,128.20 794,974.33 8% 合计 126,438,657.55 100.00% 10,115,092.60 116,323,564.95 8% 说明： (1)期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 43,148,729.68 26.58% 31,291,499.47 24.75% 47 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 132,496,387.13 98.24% 10,599,710.97 121,896,676.16 8% 1－2 年 857,712.26 0.64% 68,616.98 789,095.28 8% 2－3 年 1,099,653.98 0.82% 87,972.32 1,011,681.66 8% 3 年以上 410,000.00 0.30% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 134,863,753.37 100.00% 10,789,100.27 124,074,653.10 8% 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 79,436,235.07 97.25% 6,354,898.80 73,081,336.27 8% 1－2 年 1,836,622.08 2.25% 146,929.77 1,689,692.31 8% 2－3 年 - - - - 8% 3 年以上 410,000.00 0.50% 32,800.00 377,200.00 8% 合计 81,682,857.15 100.00% 6,534,628.57 75,148,228.58 8% 说明： (1)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 129,481,938.39 96.01% 78,310,729.25 95.87% (3)本项目期末数较期初增加 53,180,896.22 元，增长 65.11%，主要系本年度支付包头康瑞 药用玻璃包装制品有限公司的借款增加所致。 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值 帐面价值 期初余额 股权投 减值 帐面价值 准备 资差额 准备 其他股权投资 －子公司 59,436,085.60 2,535,574.09 - 61,971,659.69 35,289,162.15 - - 35,289,162.15 －其他 50,000.00 - - 50,000.00 50,,000.00 - - 50,,000.00 合计 59,486,085.60 2,535,574.09 - 62,021,659.69 35,339,162.15 - - 35,339,162.15 (2)其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期权 累计权 期末余额 占被投资 益调整 益调整 淄博沂河药用玻璃有限公司 单位 13,072,500.00 27,600,987.92 1,106,856.35 15,635,344.27 28,707,844.27 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 注册资本 9,900,000.00 7,688,174.23 1,282,573.06 -929,252.71 8,970,747.29 山东欣欣园置业有限公司 比例 22,990,911.19 - -1,233,417.15 -1,233,417.15 21,757,494.04 75% 99% 95.5% 沂源县城市信用社 2.46% 50,000.00 50,000.00 - - 50,000,00 合计 46,013,411.19 35,339,162.15 1,004,542.26 13,321,204,41 59,486,085.60 (3)股权投资差额 48 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 摊销方法 山东欣欣园置业有限公司 2,600,588.81 增加股权时取得成本与被投资单 10 年 65,014.72 2,535,574.09 直线法 位所有者权益所占份额之间的差额 合计 2,600,588.81 65,014.72 2,535,574.09 4、长期债权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 长期债券投资 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 - 91,000.00 91,000.00 - 说明： (1)长期债券投资明细情况 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 期末余额 已提减值准备 账面净值 资成本 山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4 91,000.00 91,000.00 - 合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00 91,000.00 - (2)上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司以全额计提减值准备。 5、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 模制瓶 392,315,139.63 226,767,674.85 369,698,582.74 218,493,274.42 安 瓿 20,211,071.98 16,214,249.95 17,910,818.06 13,492,538.93 管 瓶 46,645,495.99 31,090,155.52 39,263,922.11 26,637,942.42 玻璃管 1,600,120.19 1,633,477.00 6,217,277.88 5,786,516.47 包装箱 - - 3,884,848.14 4,760,452.85 棕色瓶 48,201,723.49 32,354,680.61 30,848,587.81 22,799,593.90 丁基胶塞 16,912,635.75 17,196,353.07 铝塑瓶系列 3,667,720.65 5,006,397.80 其它 77,123.08 135,642.79 合计 529,631,030.76 330,398,631.59 467,824,036.74 291,970,318.99 说明： 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期数 上期数 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 168,247,201.12 31.77% 191,345,236.10 40.90% 49 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 6、投资收益 类别 本期数 上期数 期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 1,004,542.26 -592,120.99 股权投资差额摊销 -65,014.72 - 合 计 939,527.54 -592,120.99 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 淄博沂河药用玻璃有限公司 淄博市沂源县 生产经营药用 子公司 中外合资企业 柴文 玻璃瓶 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 内蒙古包头市 生产经营药 子公司 有限责任公司 吴红军 用玻璃瓶 山东欣欣园置业有限公司 淄博市沂源县 房屋建筑物 子公司 有限责任公司 贾德政 施工安装 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项目 淄博沂河药用玻璃有限公司 包头市康瑞药用玻璃 山东欣欣园置业有限公司 包装制品有限公司 期初数 17,430,000.00 10,000,000.00 6,000,000.00 本期增加 - - 14,000,000.00 本期减少 - - 期末数 17,430,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 项目 淄博沂河药用玻璃有限公司 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司 山东欣欣园置业有限公司 金额 比例 金额 比例 金额 比例 期初数 13,072,500.00 75% 9,900,000.00 99% 本期增加 - - - - 19,100,000.00 95.50% 本期减少 - - - - - - 期末数 13,072,500.00 75% 9,900,000.00 99% 19,100,000.00 95.50% 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 淄博沂源新业投资有限公司 淄博市沂源县 对机械、纸箱行业投资 关联自然人控制的法人 淄博沂源源通机械有限公司 淄博市沂源县 机械加工、制造 关联自然人控制的法人 包头丰汇包装制品有限公司 内蒙古包头市 纸箱制造 关联自然人控制的法人 （二）关联方交易事项 1、交易价格 50 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 公司与关联方的交易价格均采用交易时的市场价格。 2、采购货物 关联方单位 2004 年度 2003 年度 金额 占年度购货 金额 占年度购货 包头丰汇包装制品有限公司 3,126,321.09 1.30% 611,417.65 0.39% 3、关联方应收应付款项余额 项目 关联方名称 期末数 期初数 应付账款 包头丰汇包装制品有限公司 1,091,963.27 97,346.15 八、或有事项 截至资产负债表日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 2005 年 3 月 9 日公司董事会审议通过了 2004 年度利润分配及资本公积转增股本预案，即 以公司 2004 年末总股本 185,416,759 股为基数, 每 10 股派发现金红利 1 元（含税），同 时每 10 股以资本公积金转增股本 2 股。该预案尚待公司股东大会批准。 十、承诺事项 截至资产负债表日，公司无需披露的重大承诺事项。 十一、补充资料 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号－ 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，列示公司报告期内非经常性损益情况如下： 非经常性损益项目（收益＋，损失－） 2004 年 补贴收入 1,447,245.89 营业外收入 328,903 财政贴息收入 175,000 营业外支出 -2,006,306.44 小计 -55,157.55 减：所得税影响数 -41,733.21 少数股东损益 3,652.38 非经常性损益净额 -17,076.73 51 山东省药用玻璃股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）1、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； （二）2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）3、公司董事长签名、公司盖章的年度报告； （四）4、公司章程。 董事长：柴文 山东省药用玻璃股份有限公司 2005 年 3 月 9 日 52