农发种业(600313)*ST中农2004年年度报告摘要

中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全 文，投资者欲了解详细内容，应阅读年报全文。 1.2、 独立董事王凯，因工作原因未能出席本次董事会,委托独立董事夏维剑代为行使表决权。 董事任建新，因工作原因未能出席本次董事会,委托董事孙宝成代为行使表决权。 1.3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人李小平，主管会计工作负责人杨炳生，会计机构负责人（会计主管人员）王朝 晖声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 中农 股票代码 600313 上市交易所 上海证券交易所 北京市丰台区科学城 10D 地块 2 号楼 ；北京市丰台区桥南科学城星火路 1 注册地址和办公地址 号昌宁大厦 11 层 A 室 邮政编码 100070 公司国际互联网网址 无 电子信箱 zhnzy@public3.bta.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄桂河 北京市丰台区桥南科学城星火路 1 号昌 联系地址 宁大厦 11 层 A 室 电话 010-83607371 传真 010-83607419 电子信箱 ZHONGNZY@163.COM §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计 2004 年 上期增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务 1,325,606,993.35 1,426,082,436.96 1,426,082,436.96 -7.05 1,698,525,685.13 1,698,525,685.13 收入 利润总额 14,270,084.58 -144,001,207.03 -144,001,207.03 109.91 -85,432,325.17 -85,621,458.37 净利润 3,455,385.21 -113,829,129.71 -113,829,129.71 103.04 -80,085,818.63 -80,274,951.83 第 1 页 共 1 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 扣除非经 常性损益 3,217,705.06 -88,904,685.06 -23,907,406.60 103.62 -39,032,816.62 -35,932,627.60 的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 965,021,347.52 981,829,031.12 981,829,031.12 -1.71 1,213,879,146.92 1,216,883,890.52 股东权益 545,709,035.85 505,276,357.53 505,276,357.53 8.00 641,811,959.38 644,816,702.98 经营活动 产生的现 80,706,313.12 38,079,236.74 38,079,236.74 111.94 33,404,987.03 33,404,987.03 金流量净 额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.0137 -0.4513 -0.4513 103.04 -0.3175 -0.3183 最新每股收益 净资产收益率(%) 0.63 -22.53 -22.53 23.16 -12.48 -12.45 扣除非经常性损益的净利 0.59 -17.60 -4.73 18.19 -5.68 -5.57 润的净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金 0.32 0.1510 0.1510 111.92 0.1325 0.1325 流量净额 2003 年末 本期比上期 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.1638 2.0035 2.0035 8.00 2.5449 2.5568 调整后的每股净资产 2.0875 1.9598 1.9598 6.52 2.4607 2.4901 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -696,046.77 债务重组损益 -745,265.84 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,444,481.86 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,830,939.88 所得税影响数 -707,465.26 合计 237,680.15 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 公积 本次变动前 本次变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 172,200,000 -71,050,000 -71,050,000 101,150,000 第 2 页 共 2 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中： 国家持有股份 171,500,000 -71,050,000 -71,050,000 100,450,000 境内法人持有股份 350,000 350,000 境外法人持有股份 350,000 350,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 71,050,000 71,050,000 71,050,000 未上市流通股份合计 172,200,000 172,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 252,200,000 252,200,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 36,932 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 中国农垦（集团）总公司 100,100,000 39.69 未流通 冻结 国有股东 新华信托投资有限公司 71,050,000 28.17 未流通 北京海丰船务运输公司 840,000 0.33 已流通 项金彪 400,000 0.16 已流通 罗基章 393,297 0.156 已流通 天津开发区兴业房地产投资有 350,000 0.14 未流通 国有股东 限公司 江苏大圣集团有限公司 350,000 0.14 未流通 国有股东 中国水果与蔬菜有限公司 350,000 0.14 未流通 外资股东 康勇强 242,410 0.096 已流通 许万玲 239,100 0.095 已流通 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 北京海丰船务运输公司 840,000 A 股 项金彪 400,000 A 股 罗基章 393,297 A 股 康勇强 242,410 A 股 许万玲 239,100 A 股 王利萍 213,617 A 股 上海泓波浴室 206,000 A 股 喻爱香 200,009 A 股 第 3 页 共 3 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 黄素玲 200,000 A 股 苏震 185,001 A 股 上述股东关联关系或一致行动 未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：中国农垦(集团)总公司 法人代表：关永光 注册资本：3,914 万元人民币 成立日期：1980 年 3 月 5 日 主要经营业务或管理活动：承包本行业国外工程和境内外资工程、组织农垦系统企业的生产、农 垦企事业单位所需商品的计划内供应和计划外销售、农垦系统及联营企业生产产品的销售等。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 公司第一大股东是中国农垦（集团）总公司，持有本公司国有法人股 10010 万股，占总股本的 39.69%。其前身是中国农垦农工商联合企业总公司（与国家农垦部政企合一），1986 年政企分开后 归农业部管理，1994 年以其为核心企业成立了中垦集团，1998 年底与农业部脱钩后划归中央大型企 业工作委员会直接管理，现由国务院国有资产监督管理委员会监督管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东及实际控制人关系图 第 4 页 共 4 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 李小平 董事长 男 41 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 任建新 副董事长 男 51 2002-04-15～2005-03-08 0 0 - 王世水 副董事长 男 47 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 董事、总经 谷勋 男 49 2002-04-15～2005-03-08 0 0 - 理 孙宝成 董事 男 43 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 包峰 董事 男 37 2004-09-30～2005-04-15 0 0 - 孟立新 （原董 董事 男 39 2002-04-15～2004-09-30 0 0 - 事） 刘斌 董事 男 44 2003-07-30～2005-04-15 0 0 - 张富根 独立董事 男 44 2002-05-15～2005-04-15 0 0 - 夏维剑 独立董事 男 38 2002-12-12～2005-04-15 0 0 - 李俊生 独立董事 男 44 2003-07-30～2005-04-15 0 0 - 王凯 独立董事 男 44 2003-07-30～2005-03-08 0 0 - 吴玉潮 监事长 男 58 2002-04-15～2005-03-08 0 0 - 韩相山 副监事长 男 55 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 陈建军 监事 男 47 2002-04-15～2005-03-08 0 0 - 江玉明 监事 男 42 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 杨汉琴 监事 女 50 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 包秀丽 监事 女 45 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 戎武康 监事 男 41 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 何新历 监事 女 52 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 何兴林 监事 男 42 2002-12-12～2005-04-15 0 0 - 黄金鉴 副总经理 男 41 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 陈建政 副总经理 男 37 2002-04-15～2005-01-19 0 0 - 杨炳生 财务总监 男 43 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 海唯俊 副总经理 男 44 2004-03-25～2005-04-15 0 0 - 黄桂河 董事会秘书 男 37 2002-04-15～2005-04-15 0 0 - 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 李小平 中国农垦（集团）总公司 副总经理 2002-03-22～至今至今 否 任建新 江苏省农垦集团有限公司 总经理 2003-06～至今 是 王世水 中国农垦（集团）总公司 总会计师 2002-03-22～至今 是 孙宝成 江苏省农垦集团有限公司 财务处长 1997～至今 是 包峰 中国农垦（集团）总公司 改革发展部经理 2004-07-08～至今 是 刘斌 中国农垦（集团）总公司 法律事务部主任 1999-11～至今 是 吴玉潮 江苏省农垦集团有限公司 副总经理 1995-04～至今 是 韩相山 中国农垦（集团）总公司 副总经理 1994～至今 是 陈建军 江苏省农垦集团有限公司 办公室主任 2000-05～至今 是 杨汉琴 江苏大圣集团有限公司 总经理 2002-03～2004-08-01 是 何新历 中国农垦（集团）总公司 审计部经理 2002-04-10～至今 是 何兴林 中国农垦（集团）总公司 总经理办公室主任 1996-08-15～至今 是 孟立新（原董事） 中国农垦（集团）总公司 改革发展部经理 1996-08-15～2004-09-30 是 第 5 页 共 5 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 903,897 金额最高的前三名董事的 272,401 报酬总额 金额最高的前三名高级管 323,055 理人员的报酬总额 独立董事津贴 120,000（每人每年 3 万，共 4 人） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴 任建新、王世水、孙宝成、包峰、孟立新、刘斌、吴玉潮、韩相山、 的董事、监事姓名 陈建军、杨汉琴、何新历、何兴林、戎武康。 报酬区间 人数 1 万— 3 万 1 5 万—10 万 4 10 万—13 万 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司共实现主营业务收入 132,560.70 万元，比上年同期 142,608.24 万元减少 10,047.54 万元，减幅 7.05％；实现主营业务利润 10,534.37 万元，比上年同期 7,872.58 万元增加 2,661.79 万元，其中 80%的增利来自种业销售；营业利润 2,091.27 万元，比上年同期-9,143.57 万 元增加 11,234.84 万元，三项费用较上年同期减少 8,189.96 万元；实现净利润 345.54 万元，比上年 同期–11,382.91 万元减少亏损并增加净利润 11,728.45 万元。剔除非经常性损益后 2004 年实现净 利润 321.77 万元，同口径与上年同期亏损 8,890.47 万元相比，经营状况明显好转，且本年实现的盈 利主要来自主营业务。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 成本比上 分产品 增减(%) 减(%) 年增减(%) 进出口贸 1,071,568,285.12 1,011,177,739.25 5.64 -11.61 -12.64 1.11 易 种子销售 253,667,780.21 208,563,292.55 17.78 19.65 10.82 6.55 水稻 103,838,378.32 74,861,819.86 27.91 80.70 53.50 12.78 小麦 113,374,222.94 99,421,793.35 12.31 20.39 31.23 -7.24 化肥 410,123,195.50 375,627,113.32 8.41 -15.90 -18.52 2.94 油 175,752,237.68 168,429,307.33 4.17 -7.61 -10.31 2.89 金属 429,922,741.11 416,115,000.35 3.21 21.42 20.87 0.43 合同内的常规粳稻种子，双方根据公平合理原则，在当年 12 月底市场商品 关联交易的定价原则 粮价格基础上加价 6-10%左右确定收购价格；合同内大、小麦种子，双方根据公 平合理原则，在当年 7 月底市场商品粮价格基础上加价 10%左右确定收购价格。 关联交易必要性、持续性的说 通过向公司采取预约生产方式向关联农场采购种子，可以有效保证公司所需 明 种子的数量、质量，有利于公司业务的持续发展。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 第 6 页 共 6 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 华东地区 470,781,956.02 254.39 华北地区 96,477,547.02 -87.61 华南地区 660,850,454.75 37.93 国外 97,497,035.56 173.83 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 420,128,958.59 占采购总额比重(%) 34.44 前五名销售客户销售金额合计 216,043,439.85 占销售总额比重(%) 16.30 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 2004 年在稳定销售的同时严格控制成本，公司本年度主营成本 121，998.28 万元，较上年同期 降低 16%，降幅超过主营业务收入的降幅 2 个百分点，导致主营业务毛利增加 2,648 万元。 2004 年由于中央扶持“三农”的一系列政策先后出台，粮食价格持续走高，提高了农民的种粮积极 性，带动种子市场出现供求两旺，农民购种能力增强，种子销售价格上扬。2004 年度公司种业实现 主营业务收入 25,366.78 万元，成本 20,856.33 万元，上年同期实现主营业务收入 21,200.29 万元， 成本 18，819.69 万元，主营业务毛利率比去年同期增加 6.55％，毛利额增加 2,129.85 万元，其中 稻种销售毛利额较上年同期增加 2,028.26 万元，主要是 2003 年水稻减产，种源缺乏，2004 年初国 家粮价上涨刺激了农民的种粮积极性，种子需求量增加，公司根据市场行情价格定位准确，且对自育 杂交水稻实行“独家经销，统一零售价”的营销办法，因此本年获得了较高的收益。此外，2003 年 年度种子转商 32,356.69 吨，转商损失 675.65 万元，2004 年年度由于上述原因，转商 10，989 吨， 转商损失 220 万元，转商损失下降 455.65 万元也是主营业务毛利上升的主要原因。 2004 年度贸易公司实现主营业务收入 107,156.83 万元，成本 101,117.77 万元，上年同期实现 主营业务收入 121,238.14 万元，成本 115,746.74 万元，主营业务毛利率比去年同期增加 1.11％， 毛利额增加 443.24 万元.主要产品化肥销售毛利率较上年同期增加 2.94%。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 报告期内公司共实现利润总额 1427.01 万元，比上年同期-14，400.12 万元减少营业亏损并增加 营业利润 15,827.13 万元；扣除少数股东权益及所得税后，实现净利润 345.54 万元，比上年同期– 11,382.91 万元减少亏损并增加净利润 11,728.45 万元。 公司扭亏实现盈利的主要原因是： 一是在稳定销售的同时严格进货渠道，控制成本，使主营业务成本的降幅高于主营业务收入的降幅 2 个百分点，比 2003 年增加主营业务利润 2,661.79 万元； 二是管理费用支出大幅下降，2004 年公司管理费用支出 4,004.55 万元，比 2003 年 12,709.06 万 元，减少 8,704.51 万元，主要原因是 2003 年计提坏帐准备和处理存货损失 6,818.55 万元，2004 年 第 7 页 共 7 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 无个别计提事项，均为按账龄正常计提的坏账准备；长期待摊费用减少 362.26 万元，农牧分公司上 年长期待摊费用已摊销完毕；职工工资减少 202 万元； 三是财务费用降低 338.12 万元，主要原因为：公司本期偿还短期借款 6590 万元减少利息支出，及本 期回收欠款增加利息收入所致； 四是投资损失减少 196 万元，2004 年投资收益系对子公司的股权投资差额摊销-88.84 万元，2003 年-285.07 万元，主要系 2003 年公司对进出口公司形成投资损失 582 万元、华垦公司实现短期投资 收益 307 万元，其他投资收益 79.11 万元； 五是其他业务利润增加 383.10 万元，主要是子公司咨询服务、材料销售、资产出租等收入； 六是营业外支出 637.56 万元比 2003 年 5,318.25 万元减少 4680.69 万元，主要系 2003 年度子公司- 华垦公司担保损失 2,585.24 万元、固定资产减值准备 1,873.77 万元、固定资产处置损失 358.85 万 元、赔偿金 404.85 万元； 七是 2004 年公司通过有关债务重组等措施免去控股子公司-华垦公司的担保责任，冲减了原来计提的 预计担保损失，增加资本公积 3,884 万元，抵消 2003 年公司对控股子公司华垦公司存在的未确认损 失 3,671 万元，公司资产、盈利状况予以改善。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 2004 年末公司资产总额 96,502 万元，较上期减少 1,681 万元，主要变动项目是：其他应收款减 少 5,896 万元，系华垦公司与北京裕盛隆贸易有限公司、宜昌嘉华置业有限公司进行债务重组，本期 收回债权 5,500 万元；预付账款、存货增加 4,401 万元，主要是大华公司为明年销售收购的稻种增 加，华垦公司进出口业务预付的货款所致。负债总额较上年减少 6,490 万元，主要变动项目是：偿还 银行短期借款 6,590 万元；期末应付账款增加 4,064 万元，主要是华垦公司远期信用证货到未付款所 致；预计负债减少 3,954 万元，系中国农垦（集团）总公司与华垦国际贸易有限公司、中国长城资产 管理公司本期进行债务重组，冲减了原来预计的担保损失 3,884 万元。股东权益较上期增加 4,043 万 元，主要是中国农垦（集团）总公司与华垦国际贸易有限公司、中国长城资产管理公司本期进行债务 重组，免去华垦公司的担保责任，因此冲减了原来计提的预计担保损失，增加资本公积 3,884 万元； 当年盈利增加净利润 346 万元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 自 2004 年政府对农业产业政策的调整，减征了农业税、提高粮食价格并按种植面积给予一定的 补贴，调动了农民的种粮积极性，带动种子市场需求旺盛，农民购种能力增强，预计在一段时期内对 公司种子业务都会产生积极的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 48,800 已累计使用募集资金总额 4,335.37 是否变更项 产生收益金 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 目 额 进度 收益 30 万吨种子加 17,405 否 1,145.37 否 否 第 8 页 共 8 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 工项目 农作物原种基 4,780 否 0 否 否 地项目 种子销售中心 6,183 否 0 否 否 项目 中垦鸵鸟产业 15,230 否 0 否 否 化项目 天然香料加工 4,967 否 0 否 否 项目 广西剑麻产业 18,146 是 0 否 否 化项目 合计 66,711 / 1,145.37 / / 未达到计划进 (1)30 万吨种子加工项目：后期投资将根据公司产业布局规划进行。 (2)种子销售中心项目：结 度和预计收益 合企业内部改制情况确定其投资模式。 (3)农作物原种基地项目和中垦鸵鸟产业化项目：因市场 的说明（分具 情况变化,为降低投资风险,公司将对其对其进行进一步论证。(4)天然香料加工项目：因市场情况 体项目） 变化，拟放弃该项目投资方案。 (5)广西剑麻产业华项目已经通过决议进行变更。 变更原因及变 由于剑麻产业化项目是一个合作项目，影响项目的因素很多，从提出项目到现在经过了 4 年时 更程序说明 间，期间各方面都发生了很多变化，2001 年我公司对广东和广西的剑麻产业及资源情况都进行了 （分具体项 调查研究，并与地方剑麻企业沟通，由于合作方在土地入资等问题上未能达成一致，这在很大程 目） 度上影响了投资兴办该项目可能性。因此建议停止投资兴办该项目鉴于该项目。 变更项目情况 √适用□不适用 公司第二届董事会第十一次会议同意将《关于变更募集资金部分投向的提案》提交 2002 年年度股东大会（详见 2003 年 7 月 10 日上海证券报），决议停止投资兴办广西剑麻产业化项目，将原 14157 万元投资中的 4000 万元暂用于 补充流动资金。公司独立董事对于变更事项发表了独立意见、公司监事会第七次会议同时发表专项意见，并根据《股 票上市规则》要求发布《公司改变募集资金用途公告》；公司第二届董事会第十二次会议审核通过中国农垦（集团） 总公司（持有本公司股份 10010 万股占本公司总股本的 39.69%）、江苏省农垦集团有限公司（持有本公司股份 7105 万股占本公司总股本的 28.17%）联合提请 2002 年年度股东大会审议的《关于暂时利用部分变更投向的募集资金归还 银行逾期贷款的提案》的临时提案，提案建议公司股东大会批准将变更广西剑麻产业化项目后暂用于补充流动资金的 4000 万元中的 3190 万元归还银行借款。公司独立董事对于变更事项发表了独立意见、公司监事会第八次会议也同时 发表了专项意见（详见 2003 年 7 月 18 日上海证券报）；2003 年 7 月 30 日，公司 2002 年度股东大会批准通过上述两 项提案（详见 2003 年 7 月 31 日上海证券报）。通过偿还上述银行债务，豁免银行利息 7,632,335.00 元。 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 一、广东正中珠江会计师事务所在审计报告中提出：公司的保留意见内容是： 在 2003 年度审计中，由于我们无法取得中农资源公司管理当局就前任会计师对其 2002 年度会计报表 所发表的无法表示意见中的相关事项未进行追溯调整的充分依据，并合理估计 2003 年度应予以追溯 调整的金额，致使我们无法就该等事项可能由于会计分期的原因对中农资源公司 2003 年度经营成果 所造成的影响作出合理的估计。任何对中农资源公司 2003 年 1 月 1 日的净资产及合并净资产的调整 将会对中农资源 2003 年度的净利润及合并的净利润产生影响，因此公司利润及利润分配表以及合并 利润及利润分配表的上年数与本年数不具有可比性。 二、注册会计师对上述事项的基本意见 因存在上述事项，广东正中珠江会计师事务所对本公司会计报表出具的审计结论是：保留审计意见类 型的审计报告。 三、公司董事会对会计师事务所所提事项的说明 第 9 页 共 9 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司前任会计师于 2002 年度审计报告中提及的影响对中农资源 2002 年度会计报表出具无法表示意见 的事项，经过公司的努力以及根据公司所取得的相关证明文件，公司在 2003 年财务报告中已经对相 关事项、相关风险给予了充分考虑，并就有关事项给予了解决（2002 年年报补充公告）.但由于公司 无法合理估计该事项可能由于会计分期的原因对 2003 年度经营成果造成的影响应予以追溯调整的金 额，现任会计师亦无法取得公司就前任会计师对其 2002 年度会计报表所发表的无法表示意见中的相 关事项未进行追溯调整的充分依据，并因此无法就该等事项可能由于会计分期的原因对公司 2003 年 度经营成果所造成的影响作出合理的估计，最终导致了会计师对 2003 年期初余额出具保留意见。由 于上述原因导致会计师对公司 2003 年 1 月 1 日的净资产及合并净资产的调整将会对中农资源 2003 年 度的净利润及合并的净利润产生影响，对中农资源 2004 年度比较会计报表中的损益表及合并损益表 的可比性出具了保留意见的报告。 四、董事会对审计报告的意见： 公司董事会对广东正中珠江会计师事务所在审计中提出的事项高度重视，对会计师的工作给予了积极 全面的配合，但会计师仍无法就该事项可能由于会计分期对 2003 年经营成果所造成的影响做出合理 估计，对此董事会表示理解。 五、上述事项对公司的影响 上述审计意见除存在损益表中对上年数的可比性的问题之外，对 2004 年度损益不造成实质影响，在 所有其它重大方面公允反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果。 六、监事会对董事会说明的意见 对会计师对本公司 2004 年度比较会计报表中的损益表及合并损益表的可比性出具保留意见给公司所 带来的影响，我们认为公司董事会的说明是客观反映该事项的实际情况的。我们要求公司董事会在 2005 年搞好公司的各项管理基础工作。 七、独立董事意见： 广东正中珠江会计师事务所对公司 2004 年度会计报表出具了保留意见审计报告。 报告对本公司 2004 年度比较会计报表中的利润表及合并利润表的可比性出具的保留意见给公司造成 了影响，我们认为：针对上述情况，公司董事会和经营班子应当采取切实可行措施，提升主营盈利水 平，消除有关事项给公司所带来的负面影响，切实保护中小股东的合法权益。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 针对 2005 年的经营形势，公司的经营计划是: 1、加大力度，稳定公司两大主业的经营收益，其中：根据国家政策和市场情况开展农资贸易、种子 预约生产、销售业务，主要稳定以化肥、种子销售为主的主要经营品种业务，加强销售网络建设，努 力提高销售收入和主营业务利润。2005 年，国内种子市场经营形势依然十分严峻，公司将从抓好基 础管理工作，强化激励和约束机制入手，根据经营计划和财务预算目标，明确对控股子公司奖惩办法 和明确各个层次的责权利，签订目标责任书，将具体目标责任切实落实到位。 2、在公司 2004 年对控股子公司华垦公司实施债权债务重组的基础上，2005 年进一步改善华垦公司 的资产状况，降低资产负债率，通过回笼非经营性占用资金，提升华垦公司的经营收益水平，进而化 解本公司对华垦公司担保的风险。 3、继续严格实行费用总额目标控制管理，贯彻落实费用包干制度，压缩各项费用开支，以降低管理 费用开支。 4、要盘活分公司现有存量资产，止住出血点，继续采取出租、转让、合资、 合作等方式，以现有资 产为基础寻求合作方，开拓公司新的利润来源。 5、积极研究符合公司经营实际的投资领域，培育公司可持续发展的核心竞争力。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 第 10 页 共 10 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 弥补以前年度亏损。 独立董事对利润分配的意见： 2004 年实现利润 346 万元，年初未分配利润- 鉴于公司 2004 年年初未分配利润-21,566 万 21,566 万元，用本年实现的利润抵补累计亏损后， 元，本年虽然实现利润 346 万元，但用本年 可供分配利润-21,220 万元，本年无利润可供分 实现的利润抵补累计亏损后，可供分配利润- 配。 21,220 万元，导致本年度无利润可供分配， 预计明年抵补以前年度累计亏损后，仍无可供分配 我们希望董事会，为保证全体投资者享受到 的利润。 收益权，在条件允许的情况下，采取相应措 施，让全体投资者享有投资回报。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象 是否履 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是 名称 行完毕 署日） 或否） 中国农垦 （集团） 1997-01- 连带责任 2,500 1997-11-19 ～ 2001-11-19 是 是 总公司(注 19 担保 1) 中国农垦 （集团） 1998-02- 连带责任 150 万美元 1998-02-24 ～ 2002-02-24 是 是 总公司(注 24 担保 2) 中国农垦 （集团） 1999-11- 连带责任 180 万美元 1999-11-08 ～ 2003-11-08 是 是 总公司(注 08 担保 2) 中国农垦 （集团） 1999-09- 连带责任 997 1999-09-01 ～ 2009-09-01 否 是 总公司(注 01 担保 3) 中国农垦 （集团） 1999-09- 连带责任 997 1999-09-01 ～ 2009-09-01 否 是 总公司(注 01 担保 3) 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 1,844.45 公司对控股子公司的担保情况 第 11 页 共 11 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 12,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 13,844.45 担保总额占公司净资产的比例 25.37 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 1,994 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 12,000 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 13,994 万元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 江苏农垦国有农场 0 0 6,277.16 33.63 合计 0 0 6,277.16 33.63 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国农垦物资公司 0 81.69 中国农垦农业公司 0 141.82 中国农垦（集团）总公司 0 3,659.04 北京鸿拓实业有限公司 0 174.03 北京中垦池田鸵鸟发展有限公 0 143.78 司 北京农垦绿色度假村 0 391 北京凯迪饲料有限公司 0 219.9 北京鸿拓园艺有限公司 3 331.84 江苏农垦集团有限公司（注 0 80.78 3） 江苏农垦国有东辛农场 5.33 江苏农垦国有南 通农场 0.28 48.97 江苏农垦国有岗埠农场 453.85 江苏农垦国有三河农场 318.87 江苏农垦国有弶港农场 50 50 江苏农垦国有新洋农场 4.43 第 12 页 共 12 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 江苏农垦国有临海农场 10 江苏农垦国有白马湖农场 4 16 江苏农垦集团有限公司（注 85.47 3） 合计 3.28 6,050.91 54 165.9 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 3.28 万元人民币 ， 余额 6,050.91 万元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼仲裁事项的说明 中国农垦（集团）总公司（以下简称农垦总公司）由华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦贸 易）担保向农行北京西城支行贷款 2,500.00 万元，期限自 1997 年 11 月 19 日至 2001 年 11 月 19 日。农行北京西城支行于 2000 年 5 月 15 日将此项贷款转入中国长城资产管理公司北京办事处 （以下简称长城公司），由于此项贷款已逾期，长城公司以贷款本息为标的提起诉讼。北京市第一中 级人民法院于 2002 年 4 月 10 日以（2002）一中民初字第 1061 号《民事判决书》判决农垦总公司 偿还本金 2,500 .00 万元及相关利息 412.07 万元，截至 2002 年 12 月 31 日，本息合计为 3,883.90 万元，华垦贸易对此承担连带责任。华垦贸易 2002 年度已作全额预计负债处理。2004 年 华垦贸易经与农垦总公司和长城公司友好协商, 三方于 2004 年 6 月 16 日共同签署了《债务重组协 议》（以下简称协议）。长城公司同意华垦贸易向其支付人民币 1,251.12 万元及诉讼费人民币 8.57 万元,总计人民币 1,259.69 万元之后，即解除华垦贸易原承担的对农垦总公司债权的全部和任何部分 的连带保证责任，剩余未偿还的款项由农垦总公司继续负责清偿。华垦贸易已于 2004 年 6 月 17 日按 协议履行向长城公司付款 1,259.69 万元的义务。2004 年 6 月 23 日华垦贸易收到北京市第一中级人 民法院通知，北京市第一中级人民法院同意免除华垦贸易在本案中剩余的担保义务,不足部分由农垦 总公司偿付。华垦贸易向长城公司履行付款义务之后，向农垦总公司进行追偿。截至本报告日，华垦 贸易向农垦总公司追回因履行连带保证责任而支付的款项 1,260.00 万元。华垦贸易已将因债务重组 而增加的净资产 3,884.21 万元全部计入资本公积。本公司据此冲减对华垦贸易未确认投资损失 3,301.58 万元（详细内容见 2004 年 6 月 18 日《上海证券报》公告）。 2、公司其他诉讼事项无重大进展。。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张富根 14 13 1 0 李俊生 14 9 5 0 夏维剑 14 14 0 0 王凯 14 11 3 0 本公司董事会召开会议前将有关审议议案及附属材料，利用网络提交给各位董事审议，在有关董 事充分了解有关议案的具体情况后，委托其他董事代为表决，亦充分表达委托方的意见。 第 13 页 共 13 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立 备 董事 提出异议的事项 提出异议的具体内容 注 姓名 中垦农业资源开发股份有限公司第二届董 事会第三十一次会议（传真方式）于 2004 年 11 月 1 日至 11 月 29 日在北京召 本公司 2003 年 10 月为华垦国际贸易有 开。会议没有通过《关于继续为华垦国际 限公司（以下简称华垦公司）提供的 1.7 贸易有限公司提供担保的议案》,主要内 亿元、期限一年的综合授信担保（经第 夏维 容是：本公司 2003 年 10 月为华垦国际贸 二届董事会第十五次会议通过）已经于 剑先 易有限公司（以下简称华垦公司）提供的 2004 年 11 月 7 日到期，但目前尚有 1.4 生、 1.7 亿元、期限一年的综合授信担保（经 亿元贷款担保没有解除;另据了解,华垦 王凯 第二届董事会第十五次会议通过）将于 公司欠公司 2500 万元借款已经到期但尚 先生 2004 年 11 月 7 日到期。根据证监会有关 未归还,因此,我们认为,现在讨论公司给 要求和华垦公司的实际情况，经董事会审 华垦公司继续提供 1.19 亿元综合授信担 议，同意继续给予华垦公司 1.19 亿元担 保尚不具备条件。 保，并授权经理办公会议逐笔审查，并办 理担保确认手续。 2005 年 1 月 19 日，公司召开董事会第 33 次会议，根据会前华垦公司已将 2500 万元归还以及担 保余额已经下降到 1.2 亿元的实际情况, 独立董事夏维剑先生、王凯先生对重新表决的《关于继续为 华垦国际贸易有限公司提供担保的议案》投了赞成票。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准 则》的要求,超过董事总人数 1/3 的独立董事在报告期内，公司独立董事本着为全体股东负责的态 度，按照《证券法》等法律法规的要求，履行诚信和勤勉义务，认真行使职权,维护公司整体利益及 中小股东的合法利益不受侵犯，认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的各项运作情况， 为公司的管理出谋划策，对"计提减值准备"、"非标准审计报告"、"募集资金临时用于补充流动资金 "、"聘任董事及高级管理人员"、"关联交易"、"对外担保"等事项发表了独立意见，为董事会客观决 策起到了积极的作用。 §8 监事会报告 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务时的情况及公司管理制度等进行了监督，认 为公司董事会 2004 年度的工作能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其 他有关法规制度进行运作，未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、《公司章 程》、公司管理制度或损害公司利益的行为。公司应进一步完善治理结构、健全制度、规范管理，盘 活现有资产，用好募集资金，谋求发展，增强企业盈利能力。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为在公司 2003 年度财务报告中已对公 司经营方面存在的风险作了充分披露，2004 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成 果，广东正中珠江会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价未发现有失客 观公正的情况。 3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司第二届董事会第十一次会议审议通过《关于变更募集资金部分投向的议案》并经股东大会批 准，将原计划投资广西剑麻产业化项目的 4000 万元用于补充作流动资金，改变了募集资金投向。公 司第二届董事会第十二次会议审核通过中国农垦（集团）总公司（持有本公司股份 10010 万股占本公 司总股本的 39.69%）、江苏省农垦集团有限公司（持有本公司股份 7105 万股占本公司总股本的 第 14 页 共 14 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 28.17%）联合提请 2002 年年度股东大会审议的《关于暂时利用部分变更投向的募集资金归还银行逾 期贷款的提案》的临时提案，提案建议公司股东大会批准将变更广西剑麻产业化项目后暂用于补充流 动资金的 4000 万元中的 3190 万元归还银行借款。公司监事会第八次会议也同时发表了专项意见（详 见 2003 年 7 月 18 日上海证券报）；2003 年 7 月 30 日，公司 2002 年度股东大会批准通过上述两项 提案（详见 2003 年 7 月 31 日上海证券报）。通过偿还上述银行债务，豁免银行利息 7,632,335.00 元，有利于公司。 4、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，未发现内幕交易和损害公司利益行为。 5、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 同意董事会对会计师事务所出具的保留意见审计报告的意见。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 广会所审字【2005】第 5100640019 号 中垦农业资源开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的中垦农业资源开发股份有限公司（以下简称“中农资源公司”） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中农资源公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信上述会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价中农资源公司 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 在 2003 年度审计中，由于我们无法取得中农资源公司管理当局就前任会计师对其 2002 年度会计 报表所发表的无法表示意见中的相关事项未进行追溯调整的充分依据，并合理估计 2003 年度应予以 追溯调整的金额，致使我们无法就该等事项可能由于会计分期的原因对中农资源公司 2003 年度经营 成果所造成的影响作出合理的估计。任何对中农资源公司 2003 年 1 月 1 日的净资产及合并净资产的 调整将会对中农资源 2003 年度的净利润及合并的净利润产生影响，因此公司利润及利润分配表以及 合并利润及利润分配表的上年数与本年数不具有可比性。 我们认为，除存在上述问题可能产生的影响之外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中农资源 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 、姚 静 中国 广州 2005 年 3 月 9 日 第 15 页 共 15 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位: 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 427,409,942.57 434,878,522.06 352,239,473.68 318,211,393.93 短期投资 应收票据 2,920,000.00 7,800,000.00 1,000,000.00 应收股利 4,426,128.56 4,426,128.56 应收利息 486,000.00 486,000.00 应收账款 24,919,181.97 16,760,960.73 2,434,437.12 202,589.35 其他应收款 122,514,352.85 63,552,613.74 46,879,357.14 71,730,847.47 预付账款 124,773,705.58 156,254,466.32 应收补贴款 804,623.19 4,373,931.96 存货 128,325,210.30 140,856,993.45 213,805.55 240,707.93 待摊费用 102,160.68 24,216.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 831,769,177.14 824,987,704.26 407,193,202.05 395,297,667.24 长期投资： 长期股权投资 7,995,794.16 7,107,372.58 110,836,902.94 122,490,435.55 长期债权投资 长期投资合计 7,995,794.16 7,107,372.58 110,836,902.94 122,490,435.55 其中：合并价差 其中：股权投资差额 7,995,794.16 7,107,372.58 7,995,794.16 7,107,372.76 固定资产： 固定资产原价 201,555,514.20 202,758,853.74 62,523,065.06 61,610,295.63 减：累计折旧 65,780,101.14 75,542,406.76 17,584,602.55 18,691,592.10 固定资产净值 135,775,413.06 127,216,446.98 44,938,462.51 42,918,703.53 减：固定资产减值准备 18,742,352.21 18,742,352.21 18,737,710.41 18,737,710.41 固定资产净额 117,033,060.85 108,474,094.77 26,200,752.10 24,180,993.12 工程物资 在建工程 固定资产清理 1,349.78 1,349.78 固定资产合计 117,033,060.85 108,475,444.55 26,200,752.10 24,182,342.90 无形资产及其他资产： 无形资产 20,102,071.80 19,653,857.92 20,102,071.80 19,653,857.92 长期待摊费用 4,928,927.17 4,796,968.21 4,928,927.17 4,796,968.21 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,030,998.97 24,450,826.13 25,030,998.97 24,450,826.13 递延税项： 递延税款借项 资产总计 981,829,031.12 965,021,347.52 569,261,856.06 566,421,271.82 流动负债： 短期借款 185,900,000.00 120,000,000.00 5,900,000.00 应付票据 18,000,000.00 第 16 页 共 16 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付账款 39,895,713.68 80,532,505.19 5,216,862.12 5,137,440.12 预收账款 120,614,657.43 134,858,457.58 83,197.39 83,197.39 应付工资 16,128,009.72 15,162,251.83 502,401.01 1,132,093.83 应付福利费 4,218,850.87 4,438,517.33 259,776.11 190,777.04 应付股利 2,848.88 36,483.63 应交税金 5,482,938.95 6,703,357.98 777,318.39 881,524.58 其他应交款 46,990.15 72,948.14 575.64 384.94 其他应付款 25,529,077.04 29,141,082.25 4,811,293.22 4,704,937.44 预提费用 1,254,432.70 770,447.53 890,000.00 569,670.00 预计负债 59,598,185.00 20,059,920.00 10,789,225.00 9,969,960.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 476,671,704.42 411,775,971.46 29,230,648.88 22,669,985.34 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 476,671,704.42 411,775,971.46 29,230,648.88 22,669,985.34 少数股东权益 -119,030.83 7,536,340.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 252,200,000.00 资本公积 495,957,210.77 496,221,904.86 495,957,210.77 496,221,904.86 盈余公积 9,488,462.48 9,488,462.48 7,672,032.07 7,672,032.07 其中：法定公益金 3,176,313.07 3,176,313.07 2,557,344.03 2,557,344.03 未分配利润 -215,656,716.70 -212,201,331.49 -215,798,035.66 -212,342,650.45 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 36,712,599.02 所有者权益（或股东权益）合 505,276,357.53 545,709,035.85 540,031,207.18 543,751,286.48 计 负债和所有者权益（或股东权 981,829,031.12 965,021,347.52 569,261,856.06 566,421,271.82 益）总计 公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人: 杨炳生 会计机构负责人: 王朝晖 第 17 页 共 17 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,325,606,993.35 1,426,082,436.96 370,928.02 1,698,198.16 减：主营业务成本 1,219,982,824.07 1,346,933,968.46 241,792.27 1,269,696.28 主营业务税金及附加 280,475.40 422,643.67 19,673.87 29,403.85 二、主营业务利润（亏损以 105,343,693.88 78,725,824.83 109,461.88 399,098.03 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 3,857,891.50 26,882.22 456,709.18 -434,824.25 “-”号填列） 减: 营业费用 44,436,693.32 35,910,040.02 363,507.16 528,939.61 管理费用 40,045,532.99 127,090,595.90 11,978,917.28 58,603,390.90 财务费用 3,806,610.42 7,187,772.61 -5,863,220.88 -3,840,683.39 三、营业利润（亏损以“-” 20,912,748.65 -91,435,701.48 -5,913,032.50 -55,327,373.34 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -888,421.58 -2,850,693.83 11,388,838.52 -26,163,733.88 号填列） 补贴收入 2,863,976.44 营业外收入 621,357.13 603,692.55 9,304.12 449,741.26 减：营业外支出 6,375,599.62 53,182,480.71 1,979,315.17 33,451,828.81 四、利润总额（亏损总额以 14,270,084.58 -144,001,207.03 3,505,794.97 -114,493,194.77 “-”号填列） 减：所得税 5,896,934.11 7,149,850.80 50,409.76 239.40 减：少数股东损益 1,688,475.04 -6,523,712.17 加：未确认投资损失(合并报 -3,229,290.22 30,798,215.95 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 3,455,385.21 -113,829,129.71 3,455,385.21 -114,493,434.17 填列） 加：年初未分配利润 -215,656,716.70 -101,827,586.99 -215,798,035.66 -101,304,601.49 其他转入 六、可供分配的利润 -212,201,331.49 -215,656,716.70 -212,342,650.45 -215,798,035.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -212,201,331.49 -215,656,716.70 -212,342,650.45 -215,798,035.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -212,201,331.49 -215,656,716.70 -212,342,650.45 -215,798,035.66 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 第 18 页 共 18 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人: 杨炳生 会计机构负责人: 王朝晖 第 19 页 共 19 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,343,920,522.29 2,859,420.50 收到的税费返还 11,405,232.07 收到的其他与经营活动有关的现金 99,202,515.71 63,505,508.21 现金流入小计 1,454,528,270.07 66,364,928.71 购买商品、接受劳务支付的现金 1,285,152,167.30 746,963.48 支付给职工以及为职工支付的现金 23,642,309.18 4,484,996.39 支付的各项税费 9,642,555.83 190,322.42 支付的其他与经营活动有关的现金 55,384,924.64 94,393,310.98 现金流出小计 1,373,821,956.95 99,815,593.27 经营活动产生的现金流量净额 80,706,313.12 -33,450,664.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 160,200.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 18,500.00 500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 73,768.50 现金流入小计 252,468.50 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,256,123.09 36,240.00 投资所支付的现金 160,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,416,323.09 36,240.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,163,854.59 -35,740.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,358,324.81 5,358,324.81 现金流入小计 110,358,324.81 5,358,324.81 偿还债务所支付的现金 171,400,000.00 5,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,032,203.85 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 181,432,203.85 5,900,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -71,073,879.04 -541,675.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49 -34,028,079.75 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,455,385.21 3,455,385.21 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,688,475.04 减：未确认的投资损失 3,229,290.22 加：计提的资产减值准备 -3,852,404.18 836,708.23 第 20 页 共 20 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 固定资产折旧 10,062,302.42 1,406,986.35 无形资产摊销 448,213.88 448,213.88 长期待摊费用摊销 131,958.96 131,958.96 待摊费用减少（减：增加） 77,944.68 预提费用增加（减：减少） -483,985.17 -320,330.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 695,468.12 706,747.85 固定资产报废损失 财务费用 4,954,446.96 -5,358,324.81 投资损失（减：收益） 889,274.38 -11,387,985.72 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,296,585.81 -32,062.38 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,975,867.09 -19,252,678.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 52,610,661.32 -4,085,283.33 其他 120,000.00 经营活动产生的现金流量净额 80,706,313.12 -33,450,664.56 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 434,878,522.06 318,211,393.93 减：现金的期初余额 427,409,942.57 352,239,473.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,468,579.49 -34,028,079.75 公司法定代表人: 李小平 主管会计工作负责人: 杨炳生 会计机构负责人: 王朝晖 第 21 页 共 21 页 中垦农业资源开发股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 －本公司 2004 年 1 月 18 日与郭成华签订了股权转让协议，将本公司持有控股子公司中垦进出口 江苏有限公司 90％的股权转让给郭成华。依据财政部《关于合并会计报表暂行规定》，中垦进出口 江苏有限公司及其控股子公司杭州中垦医疗器械有限公司不再纳入本期合并报表范围。 董事长：李小平 中垦农业资源开发股份有限公司 2005 年 3 月 10 日 第 22 页 共 22 页