太原重工(600169)2004年年度报告

太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 16 十一、财务会计报告 .................................................................. 17 十二、备查文件目录 .................................................................. 55 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 （一）本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）刘建明董事未出席审议本年度报告的董事会会议。 （三）公司负责人岳普煜，主管会计工作负责人杜美林，会计机构负责人（会计主管人员）杜 美林声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：太原重工股份有限公司 公司英文名称：TAIYUAN HEAVY INDUSTRY CO.，LTD. 公司英文名称缩写：TYHI （二）公司法定代表人：岳普煜 （三）公司董事会秘书：李迎魁 联系地址：太原市万柏林区玉河街 53 号 电话：0351—6361155 传真：0351—6362554 （四）公司注册地址：太原高新技术产业开发区 公司办公地址：太原市万柏林区玉河街 53 号 邮政编码：030024 公司国际互联网网址：http://www.tyhi.com.cn 公司电子信箱：tyhi@public.ty.sx.cn （五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》和《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：太原重工 公司 A 股代码：600169 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 7 月 3 日 （八）公司首次注册登记地点：山西省工商行政管理局 （九）公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 29 日 （十）公司变更注册登记地点：山西省工商行政管理局 （十一）公司法人营业执照注册号：1400001006422 （十二）公司税务登记号码：140114701013306 （十三）公司聘请的境内会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 （十四）公司聘请的境内会计师事务所办公地址：太原市水西门街省国税大楼 21 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 利润总额 18,680,504.78 净利润 18,236,797.43 扣除非经常性损益后的净利润 19,631,907.29 主营业务利润 250,091,881.28 其他业务利润 6,306,031.62 - 1 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 24,480,832.60 投资收益 -1,161,762.64 补贴收入 营业外收支净额 -4,638,565.18 经营活动产生的现金流量净额 165,860,959.80 现金及现金等价物净增加额 54,835,744.02 扣除的非经常性损益是： 营业外收入 6,257,241.81、收取的资金占用费 3,243,455.32、 营业外支出 10,895,806.99，合计为： -1,395,109.86。 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 1,832,929,082.14 1,005,635,277.17 816,419,966.30 利润总额 18,680,504.78 -76,359,634.75 18,436,903.38 净利润 18,236,797.43 -79,006,104.38 10,695,033.01 扣除非经常性损益的净利润 19,631,907.29 -82,996,637.17 13,787,052.51 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 2,813,162,493.01 2,337,395,685.70 2,098,442,385.90 股东权益 819,457,161.84 801,163,471.63 880,061,807.47 经营活动产生的现金流量净额 165,860,959.80 138,382,728.45 -26,005,497.87 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.049 -0.212 0.0287 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.23 -9.86 1.22 扣除非经常性损益的净利润的净资产 2.40 -10.36 1.57 收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4457 0.3718 -0.0699 2004 年末 2003 年末 2002 年末 每股净资产 2.20 2.15 2.36 调整后的每股净资产 2.11 2.06 2.25 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益 单位:元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.52 30.86 0.672 0.672 营业利润 2.99 3.02 0.0658 0.0658 净利润 2.23 2.25 0.049 0.049 扣除非经常性损益后的净利润 2.40 2.42 0.0527 0.0527 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 372,172,425.00 368,260,088.81 28,934,014.33 9,644,671.44 31,796,943.49 801,163,471.63 本期增加 56,892.78 2,698,028.60 18,236,797.43 20,991,718.81 本期减少 2,698,028.60 2,698,028.60 期末数 372,172,425.00 368,316,981.59 31,632,042.93 10,544,014.31 47,335,712.32 819,457,161.84 变动原因 债务重组收益 计提 计提 本期盈利 本期盈利 - 2 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 11,700,000 11,700,000 境内法人持有股份 216,472,425 216,472,425 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 228,172,425 228,172,425 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 144,000,000 144,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 144,000,000 144,000,000 三、股份总数 372,172,425 372,172,425 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 43,044 户其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 43,041 户 - 3 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 太原重型机械（集团）制造 质押 0 169,314,210 45.50 未流通 国有股东 有限公司 57,700,000 山西大同齿轮集团有限责任 0 47,158,215 12.67 未流通 未知 国有股东 公司 山西省经贸资产经营有限责 0 11,700,000 3.14 未流通 未知 国有股东 任公司 全国社保基金一零七组合 10,500,015 10,500,015 2.82 已流通 未知 东方证券股份有限公司 9,869,717 9,869,717 2.65 已流通 未知 全国社保基金一零三组合 7,735,277 7,735,277 2.08 已流通 未知 华夏成长证券投资基金 4,552,631 4,552,631 1.22 已流通 未知 饶沐阳 1,962,237 1,962,237 0.53 已流通 未知 刘文琪 1,630,672 1,630,672 0.44 已流通 未知 黄春莲 1,579,631 1,579,631 0.42 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间关联关系不详。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：太原重型机械(集团)制造有限公司 法人代表：高志俊 注册资本：104,973 万元人民币 成立日期：2001 年 9 月 26 日 主要经营业务或管理活动：普通机械、环保设备、交通运输设备（除小轿车）、电器机械 及器材、仪器仪表、五金工具、计量衡器具、金属材料（除贵稀金属）制造、销售、安装、修 理、改造。铁路及公路运输。汽车修理。本公司铁路线维修。土石方工程。综合技术开发服 务。电子计算机应用及软件开发。批发零售贸易（除国家限制品、专控品贸易）。设备租赁。 室内外装潢。长输工程管道的制造、销售、安装、修理、改造。 （2）实际控制人情况 公司名称：太原重型机械集团有限公司 法人代表：高志俊 注册资本：66,260 万元人民币 成立日期：1980 年 8 月 15 日 主要经营业务或管理活动：冶金、轧钢、锻压、起重、矿山、煤炉、焦炉、清洁型煤深加 工、环保、电控等成套设备及其工矿配件，油膜轴承、减速机、车轮车轴、液压气动元件、液 压系统、钢锭、铸件、锻件、结构件、工模具的制造、销售、安装、修理、改造、检测、调 试，技术开发、设计、引进转化、咨询服务，电子计算机应用及软件开发；工程项目可行性研 究；工程设计；建筑材料的生产销售；化工产品（除易燃、易爆、易腐蚀危险品）的批发零 售；设备租赁；房地产开发及销售；物业管理；技能培训（以上需前置审批的除外，需持许可 - 4 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 证制造、安装、修理、改造的以许可证为准）。充装压缩气体 CO2、乙炔气，钢质无缝气瓶、 溶解乙炔气瓶（以气瓶检验许可证为准有效期至 2004 年 11 月 30 日），医用氧、充装液化气体 （仅限下属分公司经营）。 本公司第一大股东太原重型机械（集团）制造有限公司由太原重型机械集团有限公司控 股，其在太原重型机械（集团）制造有限公司的持股比例为总股本的 70.94%，形成对本公司的 间接控制；太原重型机械集团有限公司是国有独资公司，隶属于山西省人民政府国有资产监督 管理委员会。本公司的最终控制人是山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 太原重型机械集团有限公司其前身是中央人民政府决定于 1950 年 10 月建立的太原重型机 器厂。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 持股比例 100% 太原重型机械集团有限公司 持股比例 70.94% 太原重型机械（集团）制造有限公司 持股比例 45.50% 本公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法 股东名 人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代 期 表 经营范围：设计制造汽车变速箱、拖拉机前驱动桥、工程机 山西大 械各种齿轮、煤矿支护设备及综采配件，铸锻件、设备维修 同齿轮 武 5,520.79 1999- 及配件、销售汽车（不含小轿车），经营本公司各种产品部 集团有 正 万元人民 04-16 件及相关技术的出口业务、经营本公司生产科研所需要材料 限责任 河 币 及设备配件及技术的进口业务、开展本企业“三来一补”业 公司 务。 山西大同齿轮集团有限责任公司 1999 年 4 月依法改制成立，其前身是大同齿轮厂。 - 5 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 全国社保基金一零七组合 10,500,015 A股 东方证券股份有限公司 9,869,717 A股 全国社保基金一零三组合 7,735,277 A股 华夏成长证券投资基金 4,552,631 A股 饶沐阳 1,962,237 A股 刘文琪 1,630,672 A股 黄春莲 1,579,631 A股 刘浩 1,451,897 A股 孙真改 1,115,865 A股 上海证券有限责任公司 1,063,100 A股 上述股东之间关联关系不详 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 别 股数 股数 岳普煜 董事长 男 45 2004-06-28 2007-06-28 0 0 刘建明 副董事长 男 51 2004-06-28 2007-06-28 5,400 5,400 张玉牛 副董事长 男 48 2004-06-28 2007-06-28 5,400 5,400 高志俊 董事 男 55 2004-06-28 2007-06-28 0 0 汪建业 独立董事 男 65 2004-06-28 2007-06-28 0 0 马家骏 独立董事 男 67 2004-06-28 2007-06-28 0 0 王怀国 董事 男 40 2004-06-28 2007-06-28 0 0 武正河 董事 男 44 2004-06-28 2007-06-28 0 0 董事、总 王创民 男 42 2004-06-28 2007-06-28 0 0 经理 介志华 董事 男 47 2004-06-28 2007-06-28 0 0 董事、董 事 会 秘 李迎魁 男 41 2004-06-28 2007-06-28 1,800 1,800 书、副总 经理 监事会主 李希光 男 55 2004-06-28 2007-06-28 0 0 席 高元文 监事 男 50 2004-06-28 2007-06-28 0 0 康宪法 监事 男 50 2004-06-28 2007-06-28 0 0 王永生 监事 男 43 2004-06-28 2007-06-28 0 0 靳泽峰 监事 男 41 2004-06-28 2007-06-28 0 0 王吉生 总工程师 男 46 2004-06-28 2007-06-28 0 0 李富奎 副总经理 男 39 2004-06-28 2007-06-28 0 0 吴文明 副总经理 男 45 2004-06-28 2007-06-28 0 0 杜美林 财务总监 女 40 2004-06-28 2007-06-28 0 0 - 6 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)岳普煜，曾任太重（集团）有限公司设计院副院长、院长，太重（集团）有限公司总经 理助理、副总经理。现任太原重型机械集团有限公司副董事长、总经理，本公司董事长。 (2)刘建明，曾任大同齿轮厂车间主任、销售公司经理、厂长助理、常务副厂长、山西大同 齿轮集团有限责任公司总经理、董事长，现任本公司副董事长。 (3)张玉牛，曾任太原重型机器厂工具厂副厂长、厂长、全面质量管理办公室主任兼企业管 理处处长、人事培训部部长、太重（集团）有限公司副总经理兼减速机部部长、本公司总经 理。现任太原重型机械集团有限公司董事、本公司副董事长。 (4)高志俊，曾任太原重型机器厂锻压车间副工长、生产处科长、冶铸二厂副厂长、铸铁厂 厂长、冶铸一厂厂长；太原重型机械（集团）有限公司副总经理兼冶炼铸锻部部长；太重（集 团）有限公司副董事长、总经理。现任太原重型机械集团有限公司董事长、本公司董事。 (5)汪建业，曾任西安重型机械研究所技术员、研究二室副主任、副所长、所长，机械电子 工业部第二装备司副司长，机械工业部副总工程师、生产司司长，国家机械工业局司长。现任 中国重型机械工业协会理事长、北京清源发机电工程监理有限公司董事长、本公司独立董事。 (6)马家骏，曾任太原矿山机器厂技术员、厂技术秘书、科技组长，山西省机械工业厅科技 处长、厅长助理、副厅长，山西省经济贸易委员会副主任兼省经济技术协作办公室主任、山西 经济管理干部学院院长，太原钢铁集团公司监事会主席，双喜轮胎股份有限公司副董事长，山 西省政协常委、省政协经济及人口资源环境委员会主任。现任山西省政协经济及人口资源环境 委员会顾问、山西省调整产业结构领导组顾问、本公司独立董事。 (7)王怀国，曾任山西省经贸资产经营有限责任公司金融处处长。现任山西省经贸资产经营 有限责任公司总经理、本公司董事。 (8)武正河，曾任大同齿轮厂液压分厂厂长、销售处处长、厂长助理，大同齿轮厂副厂长。 现任山西大同齿轮集团有限责任公司董事长、总经理，本公司董事。 (9)王创民，曾任太重（集团）有限公司技术质量部副部长、太原重工起重机分公司经理、 太重（集团）有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司董事、总经理。 (10)介志华，曾任山西省机械工业厅经协处副处长、处长。现任太原重型机械集团有限公 司副总经理、本公司董事。 (11)李迎魁，曾任太重(集团)有限公司技术质量部科长、太重(集团)有限公司企业规划部 副部长。现任本公司董事、董事会秘书、副总经理。 (12)李希光，曾任中国人民解放军某部班长，太原市不锈钢制品工业公司党委副书记，太 重（集团）有限公司纪委专职检查员、生产处副处长、轧锻厂厂长、减速机厂厂长、太重（集 团）有限公司党委常委、纪委书记、社会事业部部长。现任太原重型机械集团有限公司党委常 委，本公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会主席。 (13)高元文，曾任大同齿轮厂团委书记、厂办主任、生活公司经理、工会副主席；现任山 西大同齿轮集团有限责任公司工会主席、本公司监事。 (14)康宪法，曾任山西省纺织科学研究所试验厂副厂长、工会主席、副所长；现任山西省 经贸资产经营有限责任公司部门经理，本公司监事。 (15)王永生，曾任太重（集团）有限公司工艺处副科长、全面质量管理办公室副主任兼企 业管理处副处长、技术质量部副部长、轧钢锻压设备厂副厂长、生产部部长。现任太原重工轧 钢锻压设备分公司党委书记、副经理。 (16)靳泽峰，曾任太重（集团）有限公司起重煤气设备厂团总支书记、生产科副科长、工 会主席、本公司监事。现任太原重工起重机分公司党委副书记、工会主席。 - 7 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 (17)王吉生，曾任太重（集团）有限公司研究所起重机室副主任、起重煤气设备厂副厂 长、经营销售部部长、起重煤气设备部副部长，太原重工股份有限公司副总经理，太原重型机 械集团有限公司总经理助理、技术中心主任。现任本公司总工程师。 (18)李富奎，曾任太重（集团）有限公司生产处科长、生产安全部副部长、工具模具分公 司经理、太原重工轧锻设备分公司轧锻设备厂长，太原重工轧锻设备分公司副经理。现任本公 司副总经理。 (19)吴文明，曾任太重（集团）有限公司研究所高级工程师、起重煤气设备部部长助理、 经营销售部副部长兼起重煤气设备部副部长，太原重工起重机分公司副经理。现任本公司副总 经理。 (20)杜美林，曾任深圳太平洋机械有限公司财务主管、太重（集团）有限公司财务部科 长、副部长、部长。现任本公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 津贴 高志俊 太原重型机械（集团）制造有限公司 董事长 岳普煜 太原重型机械（集团）制造有限公司 副董事长、总经理 张玉牛 太原重型机械（集团）制造有限公司 董事 武正河 山西大同齿轮集团有限责任公司 董事长、总经理 王怀国 山西省经贸资产经营有限责任公司 总经理 介志华 太原重型机械（集团）制造有限公司 副总经理 李希光 太原重型机械（集团）制造有限公司 党委常委 高元文 山西大同齿轮集团有限责任公司 工会主席 康宪法 山西省经贸资产经营有限责任公司 部门经理 （二）在其他单位任职情况 是否领 任期起始 任期终止 姓名 其他单位名称 担任的职务 取报酬 日期 日期 津贴 中国重型机械工业协会、北京清源发机电工程监理有限 理事长、董 汪建业 公司 事长 山西省政协经济及人口资源环境委员会、山西省调整产 马家骏 顾问 业结构领导组 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 73.06 金额最高的前三名董事的报酬总额 19.10 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 26.01 独立董事的津贴 每人每年 2 万元 独立董事的其他待遇 无 - 8 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 高志俊 是 岳普煜 是 张玉牛 是 武正河 是 王怀国 是 刘建明 是 介志华 是 高元文 是 康宪法 是 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 2.0 万元至 4.0 万元 3 6.5 万元至 9.7 万元 8 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李世民 董事、财务总监 任期届满 顾晋芳 监事 任期届满 吴尚勇 监事 任期届满 王如斌 监事 任期届满 李 林 监事 任期届满 2004 年 6 月 28 日公司三届一次董事会决议：续聘王吉生为公司总工程师、李迎魁为公司 董事会秘书，续聘李迎魁、李富奎、吴文明为公司副总经理，聘任杜美林为公司财务总监。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 5,590 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3,239 技术人员 231 经销人员 244 财务人员 79 管理人员 700 其他 1,097 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 1,528 中专 411 高中及以下 3,651 - 9 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 按照《上市公司治理准则》，公司尚未达到独立董事占公司董事会成员三分之一的要求。 公司正在进行独立董事的选聘工作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 汪建业 5 4 1 马家骏 5 4 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司具有独立的业务和自主经营能力； 2、人员方面：本公司劳动、人事、工资独立，经理、副经理等高级管理人员在本公司领取 薪酬； 3、资产方面：本公司独立拥有生产系统、采购系统和销售系统； 4、机构方面：本公司机构设置独立； 5、财务方面：本公司建立了独立的财务部门和会计核算体系以及财务管理制度，独立在银 行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 本公司根据有关管理制度对公司高级管理人员进行业绩考评，并进行奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司第二届董事会第十三次会议，2004 年 5 月 26 日公司发出了召开 2003 年度股东大 会的公告。公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 28 日上午在公司会议室召开，出席会议股 东 3 人，代表股份 228172425 股，占公司总股本的 61.31 %，符合《公司法》和公司章程的规 定。经大会审议，并经逐项投票表决通过如下决议： （1）通过董事会工作报告。 （2）通过监事会工作报告。 （3）通过公司 2003 年度报告。 （4）通过修改公司章程的议案。 （5）通过董事会换届的议案， 会议选举岳普煜、刘建明、张玉牛、高志俊、武正河、王创 民、王怀国、介志华、李迎魁、汪建业、马家骏等 11 人为公司董事，其中汪建业、马家 骏为独立董事，组成公司第三届董事会。 - 10 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 （6）通过监事会换届的议案， 会议选举李希光、高元文、康宪法为股东代表监事，与职工代 表监事王永生、靳泽峰组成公司第三届监事会。 （7）通过 2003 年度利润分配议案。 本次股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》 上。本次股东大会由山西德为律师事务所律师闫建军、管晋宏现场见证。 八、董事会报告 （一）报告期公司经营情况 1、本公司的主营业务是机械制造 2、公司主营业务范围及经营情况 经营范围：制造销售火车轴、冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、加压气化炉；压力容 器、 工矿配件、油膜轴承、精密锻件、结构件；齿轮及汽车变速箱。机电技术服务；机械设备安 装、调试、修理、改造。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、领配件、 原辅材料的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），公路汽车货运、 挖掘设备、减速机、钢轮产品的销售。 2004 年，公司坚持以市场为导向，大力开发新产品，开拓新领域，针对国家宏观调控政策 对部分产品订货带来的不利影响，及时调整营销策略，措施得力，产品订货取得良好效果，经 营订货和产品销售比上年有较大幅度增长，为 2005 年的经营订货工作奠定了坚实的基础,公司 的起重设备、清洁型焦炉设备、油膜轴承等产品订货情况好于上年，汽车变速箱产品市场结构 调整，竞争日趋激烈，销售下降。 公司实施名牌战略取得了积极成果，大型起重机、油膜轴承等产品品牌形象进一步提升， 焦炉设备、大型挖掘机等产品创名牌工作稳步推进。 2004 年公司实现主营业务收入 18.33 亿元，净利润 1823.68 万元。 主要业务分产品的收入、成本构成情况表 单位：元 项目 主要业务收入 主要业务成本 毛利率% 起重机 601,176,746.17 504,654,396.31 16.06 挖掘机 363,419,557.39 330,952,251.87 8.93 轧锻设备 301,678,475.25 269,229,971.45 10.76 油膜轴承 100,989,244.53 69,718,367.63 30.96 汽车变速箱 99,938,141.30 71,136,314.57 28.82 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 42,441,260.49 元。 本公司产品不进行分地区销售管理，产品根据用户需求专业设计制造，各种产品用户地区 分布随机性强，分地区销售统计不具有分析意义。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 资产规 净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 模 润 太原重工钢轮有限 生产销售火车轮、工业 15,450 万元人民币 19,798 -597 责任公司 用钢轮产品 - 11 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 4、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 134,383,237.39 占采购总额比重 26.75 前五名销售客户销售金额合计 327,120,761.53 占销售总额比重 17.85 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中面临的问题和困难是机械行业重大装备产品市场竞争激烈，原材料、配套件和 能源的价格持续处于高位并继续上涨且供应紧张，国家宏观调控政策的陆续出台，宏观调控效 应对市场影响的逐渐显现，对公司未来经营将产生一些影响。公司认为上述状况短期内不会改 变。 公司将继续把握市场机遇，以积极的姿态迎接竞争和挑战，继续开拓国内和国际市场，加 强与重点客户的交流与合作，积极开发新产品，做好新产品的完善化工作，努力增加订货和销 售。继续扎实开展公司信息化和文化建设，全面提升公司的管理水平，促进公司持续稳定的发 展。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）2003 年 8 月 20 日公司第二届董事会第十次会议决议，本公司计划出资 7500 万元，与德 国 KRAN UND FOERDER TECHNIK NUERNBERG GMBH 合资设立太原重工凯福特起重机有限公 司。目前，完成了中外合资企业审批工作。 (2）2003 年 8 月 20 日公司第二届董事会第十次会议决议，投资 2954 万元，对油膜轴承产品实 施扩产技术改造。目前，新厂房已建设完成,，数控镗铣床等设备已安装、调试投入使用,除个 别进口设备未在 2004 年到厂外，项目已基本完成。 （三）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 变动主要原因 预收帐款、应收帐款和应 总资产 2,813,162,493.01 2,337,395,685.70 付票据增加 主营业务利润 250,091,881.28 85,520,550.16 本期盈利 净利润 18,236,797.43 -79,006,104.38 本期盈利 现金及现金等价物净增加额 54,835,744.02 35,540,786.31 期末货币资金增加 股东权益 819,457,161.84 801,163,471.63 本期盈利 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)太原重工股份有限公司第二届董事会第十二次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司召开，应 到董事 13 名，实到董事 10 名，2 名董事授权委托其他董事代为出席会议并行使表决权，7 名监 事列席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议。 - 12 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 ① 通过公司 2003 年度报告及其摘要； ② 通过 2003 年董事会工作报告； ③ 通过 2003 年度利润分配议案，拟 2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股 本。 ④ 通过公司 2004 年第 1 季度报告。 (2)太原重工股份有限公司第二届董事会第十三次会议于 2004 年 5 月 25 日在公司召开，10 名董事出席了会议，1 名董事委托代理人出席了会议。会议审议并经过投票表决，形成如下 决议： ①通过修改公司章程的议案 A、公司章程第一百零四条 公司董事会由十三名董事组成，其中独立董事的数量或比例依据有 关法律、法规的规定执行。设董事长一名，副董事长二名。修改为：公司董事会由十一名董事 组成，其中独立董事的数量或比例依据有关法律、法规的规定执行。设董事长一名，副董事长 二名。 B、第一百五十条 公司设监事会，由股东代表四名，职工代表三名共七名监事组成；职工代表 由职工民主选举产生。监事会设主席一名，由全体监事选举产生或罢免。监事会主席不能履行 职权时，由监事会主席指定一名监事代行其职权。修改为：公司设监事会，由股东代表三名， 职工代表二名共五名监事组成；职工代表由职工民主选举产生。监事会设主席一名，由全体监 事选举产生或罢免。监事会主席不能履行职权时，由监事会主席指定一名监事代行其职权。 ② 通过公司董事会换届的议案，同意岳普煜、刘建明、张玉牛、高志俊、武正河、王创民、王 怀国、介志华、李迎魁为公司第三届董事候选人，汪建业、马家骏为公司第三届独立董事候选 人； ③决定于 2004 年 6 月 28 日召开公司 2003 年度股东大会。 （3)太原重工股份有限公司第三届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 28 日在公司召开，11 名董事出席会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议： ① 选举岳普煜先生为公司董事长； ② 选举刘建明先生、张玉牛先生为公司副董事长； ③ 通过公司高级管理人员换届的议案。 （4)太原重工股份有限公司第三届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 17 日在公司召开， 9 名董事出席会议，1 名董事委托代理人出席会议，4 名监事列席了会议。会议审议并经过投 票表决，形成如下决议： 通过公司 2004 年半年度报告及其摘要。 （5)太原重工股份有限公司第三届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 20 日在公司召开， 9 名董事出席会议，1 名董事委托代理人出席会议。会议审议并经过投票表决，形成如下决议： 通过公司 2004 年第 3 季度报告。 （五）利润分配或资本公积金转增股本预案 经山西天元会计师事务所审计，2004 年度公司实现净利润 18,236,797.43 元，提取法定公 积金和法定公益金后，加上年结转的未分配利润 31,796,943.49 元， 2004 年度可供分配的利 润为 47,335,712.32 元。由于公司近年来生产销售规模增长迅速，流动资金需求增加，基于公 司今后发展的考虑，拟 2004 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2004 年度 公司实现的净利润，提取法定公积金和公益金后，全部用于补充公司流动资金。该利润分配议 案须提请公司 2004 年度股东大会审议批准。 （六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 - 13 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 关于太原重工股份有限公司 与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明 晋天元审[2005]0417 号 太原重工股份有限公司董事会： 我们接受委托，对太原重工股份有限公司（以下简称“太原重工公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表与 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表 和现金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了编号为晋天元审[2005]0116 号的无保留 意见审计报告。在对太原重工公司 2004 年度财务会计报表进行审计的过程中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止太原重工公司与关联方资金往来情况和对外担保情况进行了审计。提供真 实、合法、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是太原重工公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对太原重工公司与关联方资金往来和对外担保情况出具专项审 计说明。 我们的审计是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理监督委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及中 国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合太原重工公司的实际情况，实施 了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据我们在年度审计过程中所了解的情况，现将太原重工公司与关联方资金往来及对外担 保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止，太原重工公司与关联方资金往来如下： 科目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 一、应收账款 32,239,221.55 62,491,738.45 50,173,042.10 44,557,917.90 太原重型机器进出口有限公司 3,217,663.25 3,120,354.08 97,309.17 太原重型机械（集团）有限公司 927,917.98 1,134,271.21 621,200.00 1,440,989.19 太原重型机械（集团）制造有限公司 23,040,858.76 17,091,609.44 11,342,850.60 28,789,617.60 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 3,792,674.52 44,206,312.01 35,088,637.42 12,910,349.11 太重煤气技术开发工程公司 522,696.87 59,545.79 582,242.66 太重建筑安装有限公司 737,410.17 737,410.17 二、其他应收款 133,093,989.70 4,844,257.94 3,068,652.30 134,869,595.34 太原重型机械（集团）制造有限公司 133,093,989.70 4,844,257.94 3,068,652.30 134,869,595.34 三、预付账款 81,487,470.58 223,974,315.00 179,126,468.48 126,335,317.10 太原重型机械（集团）有限公司 17,471,499.65 74,349,500.74 56,162,181.61 35,658,818.78 太重建筑安装有限公司 80,003.00 2,288,171.20 150,003.00 2,218,171.20 榆次液压集团有限公司 - 4,240,000.00 4,240,000.00 太原重型机械（集团）制造有限公司 1,054,955.60 6,762,244.21 3,364,886.00 4,452,313.81 太原重型机器进出口有限公司 6,396,574.51 21,382,994.00 7,993,954.52 19,785,613.99 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 7,112,021.55 3,440,242.86 2,558,737.31 7,993,527.10 山西大同齿轮集团有限责任公司 49,372,416.27 111,511,161.99 108,896,706.04 51,986,872.22 四、应付票据 22,427,647.38 8,376,056.00 7,963,465.91 22,840,237.47 - 14 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 科目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 太原重型机械（集团）有限公司 100,000.00 8,376,056.00 8,476,056.00 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 13,518,013.14 3,357,302.05 10,160,711.09 太重建筑安装有限公司 722,026.70 258,426.70 463,600.00 太原重型机械（集团）制造有限公司 8,087,607.54 4,347,737.16 3,739,870.38 五、应付账款 55,557,527.20 343,233,110.35 312,229,763.07 86,560,874.48 太原重型机械（集团）有限公司 6,564,734.37 37,389,500.36 33,212,585.09 10,741,649.64 太重建筑安装有限公司 3,418,327.93 1,025,959.40 30,000.00 4,414,287.33 太原重型机械（集团）制造有限公司 12,621,155.41 49,019,356.06 43,259,154.51 18,381,356.96 太原重型机器进出口有限公司 1,462,990.04 1,230,288.95 261,278.99 2,432,000.00 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 31,490,319.45 254,568,005.58 235,466,744.48 50,591,580.55 六、预收账款 2,272,205.43 250,000.00 319,990.12 2,202,215.31 太原重型机械（集团）有限公司 289,990.12 19,990.12 270,000.00 太原重型机器进出口有限公司 1,941,468.72 300,000.00 1,641,468.72 重型机械联合有限公司 - 250,000.00 250,000.00 太重煤气技术开发工程公司 40,746.59 40,746.59 七、其他应付款 14,848,005.71 3,128,043.58 - 17,976,049.29 太原重型机械（集团）有限公司 666,532.91 116,563.20 783,096.11 山西锅炉检修安装公司 1,406,672.79 1,406,672.79 太重宾馆 7,223.00 32,871.00 40,094.00 太原重型机械（集团）制造有限公司 12,767,577.01 2,978,609.38 15,746,186.39 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，太原重工公司及其纳入合并报表的子公司无对外担保事项。 三、其他情况如下： 1、太原重工公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东和其他关联方垫支工资、福 利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况。 2、太原重工公司存在有偿拆借资金给控股股东情况，2004 年度收取资金占用费 3,243,455.32 元。 3、太原重工公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提 供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况。 4、太原重工公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实 交易背景的商业承兑汇票的情况。 5、太原重工公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情 况。 6、无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。 山西天元会计师事务所 (有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟 中国·太原 中国注册会计师：张新发 二零零五年三月九日 - 15 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 经过公司独立董事审核确认，目前本公司不存在违反“证监发(2003)56 号‘关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知’”中有关违规担保规定的情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第八次会议于 2004 年 4 月 21 日在公司召开，应到监事 7 名，实到监 事 7 名，会议审议并经过投票表决，形成如下决议： （1） 通过 2003 监事会工作报告； （2） 通过 2003 年年度报告及其摘要； （3） 通过公司 2004 年第 1 季度报告。 2、公司第二届监事会第九次会议于 2004 年 5 月 25 日在公司召开，7 名监事出席了会议， 会议审议并经过投票表决，形成如下决议： 通过公司监事会换届的议案，同意李希光、高元文、康宪法为公司第三届监事会股东代表 监事候选人。 3、公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 6 月 28 日在公司召开，5 名监事出席了会议。 会议审议并经过投票表决，形成如下决议： 选举李希光先生为公司监事会主席。 报告期内，本公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，监事列席公司董事会会 议、出席公司股东大会，对公司在报告期内的依法运作情况进行监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够遵守《公司法》和《公司章程》以及其它法律、法规的规定，决策程序合法。基 本建立内部控制制度，公司董事、经理及其他高级管理人员执行公司职务时，遵守法律、法规 和公司章程的规定，没有损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2004 年没有募集资金的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司 2004 年没有收购出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司与各关联方的关联交易，遵循了公平、诚信的原则，没有损害公司的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 山西天元会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 - 16 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联 关联方 收取的资金占 关系 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 太原重型机械（集团） 母公 4,844,257.94 134,869,595.34 3,243,455.32 3,068,652.30 134,869,595.34 制造有限公司 司 合计 / 4,844,257.94 134,869,595.34 / 3,068,652.30 134,869,595.34 2、报告期内其他关联交易事项见财务报告的会计报表附注部分（第 5１ 页至第 54 页）。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本公司于 2002 年 4 月 16 日与太原重型机械（集团）铸锻有限公司签订的《太原重型机械 (集团)铸锻有限公司继续租赁经营太原重工股份有限公司 30 吨电炉、40 吨钢包精炼炉的协 议》报告期内继续履行。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘请山西天元会计师事务所为公司的审计机构，2004 年度支付给山西天元会计师事务 所的报酬为 40 万元，该审计机构已连续为公司提供审计服务五个年度。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券 交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 - 17 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 晋天元审[2005]0116 号 太原重工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的太原重工股份有限公司（以下简称“太原重工公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表与 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配 表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是太原重工公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体 反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了太原重工公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况与合并财务状况及 2004 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 山西天元会计师事务所 (有限公司) 中国注册会计师：宋晓伟 中国·太原 中国注册会计师：张新发 二零零五年三月九日 - 18 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）、财务报表 合并资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注六 2004.12.31 2003.12.31 流动资产 货币资金 1 281,491,073.21 226,655,329.19 短期投资 - - 应收票据 2 91,297,679.56 94,522,320.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3 783,218,591.87 650,445,226.37 其他应收款 4 146,140,902.41 140,464,099.89 预付账款 5 265,518,358.21 176,292,167.93 应收补贴款 - - 存货 6 529,254,926.60 391,107,836.17 待摊费用 23,385.09 29,505.26 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,096,944,916.95 1,679,516,484.81 长期投资 长期股权投资 7 15,174,863.33 16,336,625.97 长期债权投资 长期投资合计 15,174,863.33 16,336,625.97 固定资产 固定资产原值 8 1,107,701,070.88 1,103,507,925.05 减：累计折旧 8 537,426,961.39 498,571,172.88 固定资产净值 8 570,274,109.49 604,936,752.17 减：固定资产减值准备 8 12,892,545.21 15,988,466.83 固定资产净额 8 557,381,564.28 588,948,285.34 工程物资 - 200,000.00 在建工程 9 143,576,634.24 52,394,289.58 固定资产清理 84,514.21 待处理固定资产净损失 固定资产合计 701,042,712.73 641,542,574.92 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,813,162,493.01 2,337,395,685.70 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 19 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注六 2004.12.31 2003.12.31 流动负债 短期借款 10 444,500,000.00 443,080,000.00 应付票据 11 194,283,265.14 150,596,906.03 应付账款 12 499,631,031.92 211,271,410.81 预收账款 13 450,200,738.69 393,811,259.10 应付工资 14 13,717,560.92 8,079,089.54 应付福利费 17,793.39 40,563.31 应付利息 15 10,278,444.58 8,782,846.83 应交税金 16 17,349,211.09 13,432,946.64 其他应交款 17 8,642,650.44 5,280,472.19 其他应付款 18 60,538,975.53 53,130,299.77 预提费用 19 54,156,492.75 31,880,376.37 一年内到期的长期负债 20 26,245,499.05 54,428,858.00 其他流动负债 流动负债合计 1,779,561,663.50 1,373,815,028.59 长期负债 长期借款 21 183,996,773.62 137,705,489.63 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 22 27,368,998.66 21,760,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 211,365,772.28 159,465,489.63 递延税款 递延税款贷项 负债合计 1,990,927,435.78 1,533,280,518.22 少数股东权益 2,777,895.39 2,951,695.85 股东权益 股本 23 372,172,425.00 372,172,425.00 资本公积 24 368,316,981.59 368,260,088.81 盈余公积 25 31,632,042.93 28,934,014.33 其中：公益金 25 10,544,014.31 9,644,671.44 未分配利润 26 47,335,712.32 31,796,943.49 其中：现金股利 股东权益合计 819,457,161.84 801,163,471.63 负债及股东权益合计 2,813,162,493.01 2,337,395,685.70 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 20 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注七 2004.12.31 2003.12.31 流动资产 货币资金 276,351,246.73 226,438,130.29 短期投资 - 应收票据 91,297,679.56 94,522,320.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 1 779,986,681.15 632,852,734.07 其他应收款 2 158,438,817.96 143,167,839.59 预付账款 261,007,300.66 170,006,767.54 应收补贴款 - 存货 499,643,919.37 369,179,551.07 待摊费用 23,385.09 29,505.26 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,066,749,030.52 1,636,196,847.82 长期投资 长期股权投资 3 107,857,291.00 114,817,777.49 长期债权投资 长期投资合计 107,857,291.00 114,817,777.49 固定资产 固定资产原值 956,055,091.59 946,884,276.65 减：累计折旧 502,979,244.38 473,102,268.66 固定资产净值 453,075,847.21 473,782,007.99 减：固定资产减值准备 9,398,793.21 12,494,714.83 固定资产净额 443,677,054.00 461,287,293.16 工程物资 200,000.00 在建工程 143,576,634.24 52,394,289.58 固定资产清理 84,514.21 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 587,338,202.45 513,881,582.74 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,761,944,523.97 2,264,896,208.05 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 21 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注七 2004.12.31 2003.12.31 流动负债 短期借款 426,500,000.00 407,255,000.00 应付票据 194,283,265.14 150,596,906.03 应付账款 488,386,023.31 195,166,469.72 预收账款 447,717,471.85 393,811,259.10 应付工资 13,033,139.00 7,654,493.09 应付福利费 11,214.97 40,563.31 应付利息 10,278,444.58 8,782,846.83 应交税金 17,588,895.96 13,259,008.12 其他应交款 8,622,866.20 5,260,231.62 其他应付款 45,316,494.42 37,865,247.60 预提费用 53,537,986.78 30,296,134.64 一年内到期的长期负债 26,245,499.05 54,428,858.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,731,521,301.26 1,304,417,018.06 长期负债： 长期借款 183,996,773.62 137,705,489.63 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 27,368,998.66 21,760,000.00 其他长期负债 长期负债合计 211,365,772.28 159,465,489.63 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,942,887,073.54 1,463,882,507.69 股东权益： 股本 372,172,425.00 372,172,425.00 资本公积 368,316,981.59 368,260,088.81 盈余公积 31,632,042.93 28,934,014.33 其中：公益金 10,544,014.31 9,644,671.44 未分配利润 46,936,000.91 31,647,172.22 其中：现金股利 股东权益合计 819,057,450.43 801,013,700.36 负债及股东权益合计 2,761,944,523.97 2,264,896,208.05 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 22 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 合并利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 27 1,832,929,082.14 1,005,635,277.17 减：主营业务成本 27 1,573,829,435.73 916,382,664.45 主营业务税金及附加 28 9,007,765.13 3,732,062.56 二、主营业务利润 250,091,881.28 85,520,550.16 加：其他业务利润 29 6,306,031.62 5,689,103.74 减：营业费用 30 109,249,144.84 86,747,974.09 管理费用 31 90,929,842.58 42,082,314.92 财务费用 32 31,738,092.88 34,980,510.68 三、营业利润 24,480,832.60 -72,601,145.79 加：投资收益 -1,161,762.64 5,251.10 补贴收入 33 300,000.00 营业外收入 34 6,257,241.81 2,026,422.67 减：营业外支出 35 10,895,806.99 6,090,162.73 四、利润总额 18,680,504.78 -76,359,634.75 减：所得税 36 617,507.81 3,104,090.81 少数股东本期损益 -173,800.46 -457,621.18 五、净利润 18,236,797.43 -79,006,104.38 加：年初未分配利润 31,796,943.49 110,803,047.87 六、可供分配的利润 50,033,740.92 31,796,943.49 减：提取法定盈余公积 1,798,685.73 提取法定公益金 899,342.87 七、可供股东分配的利润 47,335,712.32 31,796,943.49 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 47,335,712.32 31,796,943.49 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 23 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 母公司利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注七 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 4 1,750,156,095.35 934,243,701.07 减：主营业务成本 4 1,495,439,646.62 836,782,313.48 主营业务税金及附加 8,738,449.28 3,695,261.53 二、主营业务利润 245,977,999.45 93,766,126.06 加：其他业务利润 6,626,743.34 5,167,113.16 减：营业费用 105,401,838.47 83,284,877.98 管理费用 88,522,161.69 40,812,198.17 财务费用 29,567,231.03 32,866,566.75 三、营业利润 29,113,511.60 -58,030,403.68 加：投资收益 5 -6,960,486.49 -15,262,941.30 补贴收入 300,000.00 营业外收入 6,257,241.81 2,026,422.67 减：营业外支出 9,807,549.07 5,084,862.53 四、利润总额 18,602,717.85 -76,051,784.84 减：所得税 615,860.56 3,104,090.81 五、净利润 17,986,857.29 -79,155,875.65 加：年初未分配利润 31,647,172.22 110,803,047.87 六、可供分配的利润 49,634,029.51 31,647,172.22 减：提取法定盈余公积 1,798,685.73 提取法定公益金 899,342.87 七、可供股东分配的利润 46,936,000.91 31,647,172.22 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,936,000.91 31,647,172.22 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 24 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 合并现金流量表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注六 金额 补充资料 附注六 金额 一、经营活动产生的现金流量 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,239,137,174.96 净利润 18,236,797.43 收到的税费返还 - 加：少数股东本期损益 -173,800.46 收到的其他与经营活动有关的现金 8,440,154.85 计提的资产损失准备 2,993,795.57 现金流入小计 1,247,577,329.81 固定资产折旧 54,193,187.89 购入商品、接受劳务支付的现金 701,757,156.93 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 146,403,866.98 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 88,119,779.05 待摊费用减少（减：增加） 6,120.17 支付的其他与经营活动有关的现金 37 145,435,567.05 预提费用增加（减：减少） 22,276,116.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资 现金流出小计 1,081,716,370.01 产的损失（减：收益） 3,561,347.79 经营活动产生的现金流量净额 165,860,959.80 固定资产报废损失 -838,498.29 二、投资活动产生的现金流量 财务费用 35,406,758.43 收回投资所收到的现金 投资损失（减：收益） 1,161,762.64 取得投资收益所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收到的现金净额 2,759,062.72 存货的减少（减：增加） -138,147,090.43 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） -235,484,904.45 现金流入小计 2,759,062.72 经营性应付项目的增加（减：减少） 402,669,367.13 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 99,462,569.54 其他 投资所支付的现金 - 经营活动产生的现金流量净额 165,860,959.80 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 99,462,569.54 投资活动产生的现金流量净额 -96,703,506.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 644,080,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,320,000.00 现金流入小计 650,400,000.00 偿还债务所支付的现金 627,660,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付 的现金 37,061,708.96 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额 281,491,073.21 现金流出小计 664,721,708.96 减：现金的初余额 226,655,329.19 筹资活动产生的现金流量净额 -14,321,708.96 加：现金等价物的年末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的年初余额 五、现金与现金等价物净增加额 54,835,744.02 现金及等价物净增加额 54,835,744.02 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 25 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 母公司现金流量表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注七 金额 补充资料 附注七 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流 一、经营活动产生的现金流量 量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,123,748,884.55 净利润 17,986,857.29 收到的税费返还 - 加：计提的资产损失准备 3,395,818.30 收到的其他与经营活动有关的现金 8,426,470.08 固定资产折旧 45,029,050.20 现金流入小计 1,132,175,354.63 无形资产摊销 购入商品、接受劳务支付的现金 608,838,864.05 长期待摊费用摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 143,607,785.87 待摊费用减少（减：增加） 6,120.17 支付的各项税费 84,701,854.97 预提费用增加（减：减少） 23,241,852.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资 支付的其他与经营活动有关的现金 141,689,452.91 产的损失（减：收益） 2,873,656.51 现金流出小计 978,837,957.80 固定资产报废损失 -838,498.29 经营活动产生的现金流量净额 153,337,396.83 财务费用 33,222,396.81 二、投资活动产生的现金流量 投资损失（减：收益） 6,960,486.49 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） - 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） -130,464,368.30 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收到的现金净额 2,073,674.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -244,855,829.05 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 396,779,854.56 现金流入小计 2,073,674.42 其他 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 99,360,607.47 经营活动产生的现金流量净额 153,337,396.83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 99,360,607.47 投资活动产生的现金流量净额 -97,286,933.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 628,080,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,320,000.00 现金流入小计 634,400,000.00 偿还债务所支付的现金 605,660,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付 的现金 34,877,347.34 3、现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金的年末余额 276,351,246.73 现金流出小计 640,537,347.34 减：现金的初余额 226,438,130.29 筹资活动产生的现金流量净额 -6,137,347.34 加：现金等价物的年末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的年初余额 五、现金与现金等价物净增加额 49,913,116.44 现金及等价物净增加额 49,913,116.44 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 26 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转 回升转回数 合计 出数 一、坏账准备合计 15,316,695.63 6,089,717.19 21,406,412.82 其中：应收账款 13,770,696.88 4,663,416.35 18,434,113.23 其他应收款 1,545,998.75 1,426,300.84 2,972,299.59 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准 15,988,466.83 3,095,921.62 3,095,921.62 12,892,545.21 备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,988,466.83 3,095,921.62 3,095,921.62 12,892,545.21 六、无形资产减值准 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 27 - 母公司资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：太原重工股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 15,156,649.43 6,491,739.92 21,648,389.35 其中：应收账款 13,583,800.78 4,968,758.52 18,552,559.30 其他应收款 1,572,848.65 1,522,981.40 3,095,830.05 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 计 其中：产成品 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准 12,494,714.83 3,095,921.62 3,095,921.62 9,398,793.21 备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 12,494,714.83 3,095,921.62 3,095,921.62 9,398,793.21 六、无形资产减值准 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备 八、委托贷款减值准 备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： - 28 - 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 太原重工股份有限公司 会计报表附注 二零零四年度 单位：人民币元 一、公司设立说明 太原重工股份有限公司（以下简称本公司）是 1998 年经山西省人民政府晋政函〖1998〗50 号 文批准，由太原重型机械（集团）有限公司（以下简称“太重集团”）、山西大同齿轮集团有限责任 公司（前身为大同齿轮厂，以下简称“大齿集团”）、山西省经贸资产经营有限责任公司共同发起， 通过向社会公开募股设立的股份有限公司。本公司 1998 年 7 月 6 日在山西省工商行政管理局登记注 册，1998 年 9 月 4 日在上海证券交易所挂牌交易，山西省高新技术企业认定委员会以晋高认发 〖1997〗05 号文认定本公司为高新技术企业。2002 年度，太重集团进行债转股改制，其所持本公司 股份作为出资投入新设立的控股子公司太原重型机械（集团）制造有限公司（以下简称“太重制 造”）。本公司法定代表人：岳普煜，企业法人营业执照注册号为 1400001006422，注册地址：太原 高新技术产业开发区（万柏林区玉河街 53 号），注册资本：372,172,425.00 元。 本公司属制造行业，经营范围为制造销售火车轴、冶金、轧钢、锻压、起重、非标设备、加压 气化炉、压力容器、工矿配件、油膜轴承、精密锻件、结构件、齿轮及汽车变速箱、机电技术服务、 机械设备安装、调试、修理、改造。经营本公司自产产品的出口业务（国家限定本公司经营或禁止进 出口的商品及技术除外），公路汽车货运、挖掘设备、减速机、钢轮产品的销售。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 30 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 3、记账本位币： 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产 如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价 (“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整, 由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损 益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 本公司对于债务人破产或死亡，依照法律以其财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债 务人逾期 3 年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据 本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况，按账龄分析法合理地估 计坏账准备并计入当年度损益类账项。 （3）坏账准备的计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 2% 二至三年 3% 三至四年 4% 四至五年 5% 五年以上 50% 31 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现 金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 8、存货核算方法 存货包括原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 产品成本核算方法分为：重型机器设备采用分批法（定单法）核算；火车轴采用分步法核算， 半成品采用平行结转方法；重型汽车变速箱和发动机齿轮采用分步法核算，半成品采用逐步分项结转 法。 根据董事会决议，鉴于本公司原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品是根据生产计划实行 招标采购，在产品和产成品系根据订单生产制造，不计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按单项短期投资成本高于市价的差额提 取短期投资跌价准备,并计入当年度损益类账项。 10、长期投资核算方法： 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时,以成本法核算；拥有被投资公司 20%至 50%权益 性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司 20% 至 50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回 金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长 期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账 项。 11、固定资产计价和折旧方法 32 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上,单位价值在 2,000.00 人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以成本或法定评估经确认的评估价值计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值 (原价的 4%),确定其折旧率如下： 分类 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15—45 年 4% 2.13%—6.4% 通用设备 12—28 年 4% 3.4%—8% 运输设备 12 年 4% 8% 专用设备 12—28 年 4% 3.4%—8% 自动化控制及仪器仪表 6—12 年 4% 8%—16% 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由 于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取, 预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 12、在建工程 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资 产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值 的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。 13、借款费用的会计处理方法： 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的 予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计 入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用, 以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产 经营当月的损益类账项。 14、无形资产计价及摊销方法： 33 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产在取得时按实际成本计价。 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上 已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账 项。 15、收入确认原则 商品销售收入是以本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品 拥有继续管理权和控制权，相关的经济利益能够流入企业，与该商品有关的收入成本能够可靠地计量 为标志，确认产品销售收入的实现。 提供劳务收入是以在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已提供，收到价款或取得收取价款 的证据时，确认劳务收入的实现，当劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能 够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。 资金占用费收入是以使用资金的时间和适用利率并依据有关合同和协议规定的收费时间和方法 计算确定。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发的 通知》的规定及财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计 算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余 额计算确定。 三、 税项 本公司应纳税项列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 业务收入 17% 34 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 营业税 业务收入 5%、3% 城建税 应纳增值税、营业税 7% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3% 价格调控基金 应纳增值税、营业税 1.5% 河道工程维护管理费 应纳增值税、营业税 1% 所得税 * 应纳税所得额 15%、33% 房产税 房产余值 1.2% 印花税 按各类账薄及经济合同贴花 *本公司所属大同齿轮分公司异地交纳所得税,执行的所得税税率为 33%。 四、控股子公司及联营公司 本公司控制的子公司、联营公司情况及合并范围： 子公司、联营公司名称 注册资本 本公司实际投资额 权益比例 经营范围 是否合并 太原重工钢轮有限公司 15450 万元 15000 万元 97.09% 火车轮、工业用轮加工及组装 是 太原重工祁县聚合物有限责任公司 4850 万元 1600 万元 32.99% 生产销售聚丙烯酰胺系列产品 否 五、利润分配程序 本公司实现的净利润按下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取法定盈余公积 10%； 3、提取法定公益金 5%； 4、提取任意盈余公积； 5、支付普通股股利。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 现金 349,746.63 384,669.63 银行存款 281,141,326.58 226,270,659.56 281,491,073.21 226,655,329.19 35 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 货币资金年末余额较年初余额增加 54,835,744.02 元，主要原因是 2004 年度本公司经营活动产 生的净现金流量增加。 2、应收票据 种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 89,557,679.56 92,222,320.00 商业承兑汇票 1,740,000.00 2,300,000.00 91,297,679.56 94,522,320.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司质押银行承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 包钢计财部 2004.08.06 2005.01.07 1,000,000.00 东莞市群兴贸易有限公司 2004.08.06 2005.01.07 1,000,000.00 衡阳钢管 2004.07.29 2005.01.14 2,000,000.00 韶钢 2004.12.29 2005.01.21 1,164,620.00 安徽新源热电 2004.09.20 2005.01.28 4,000,000.00 衡阳华菱钢管 2004.09.09 2005.02.17 5,000,000.00 北京中铁 2004.11.30 2005.02.24 2,249,500.00 北京中铁 2004.11.30 2005.02.25 2,800,000.00 宁波甬昌钢管 2004.11.25 2005.03.01 3,200,000.00 包钢 2004.11.25 2005.03.09 2,000,000.00 本钢 2004.09.29 2005.03.20 7,586,000.00 许昌翔远 2004.12.29 2005.03.21 1,706,700.00 衡水京化 2004.12.29 2005.03.24 1,280,000.00 甘肃酒钢 2004.10.29 2005.03.25 1,950,000.00 甘肃酒钢 2004.10.14 2005.03.26 1,503,900.00 威鑫新型材料 2004.11.18 2005.04.15 2,800,000.00 内蒙古乳业 2004.12.29 2005.04.26 914,080.00 包钢计财部 2004.11.18 2005.04.29 3,000,000.00 包钢计财部 2004.11.18 2005.04.29 3,000,000.00 马鞍山江东矿冶 2004.11.18 2005.05.10 3,000,000.00 青海江仓能源 2004.11.25 2005.05.15 3,540,000.00 马鞍山江东矿冶 2004.11.25 2005.05.17 1,000,000.00 马鞍山江东矿冶 2004.11.25 2005.05.17 1,200,000.00 天津钢管 2004.12.29 2005.06.01 3,000,000.00 包钢 2004.12.29 2005.06.13 3,000,000.00 62,894,800.00 3、应收账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 631,538,019.66 78.78% 6,315,380.20 1% 488,508,017.41 73.55% 4,885,080.17 1% 1-2 年 92,659,727.55 11.56% 1,853,194.55 2% 86,805,573.80 13.07% 1,736,111.48 2% 2-3 年 33,885,339.29 4.23% 1,016,560.18 3% 47,091,435.04 7.09% 1,412,743.05 3% 3-4 年 20,705,526.30 2.58% 828,221.05 4% 12,936,082.99 1.95% 517,443.32 4% 36 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 4-5 年 6,691,753.14 0.83% 334,587.66 5% 20,484,640.35 3.08% 1,024,232.02 5% 5 年以上 16,172,339.16 2.02% 8,086,169.59 50% 8,390,173.66 1.26% 4,195,086.84 50% 801,652,705.10 100.00% 18,434,113.23 664,215,923.25 100.00% 13,770,696.88 （2）应收账款年末余额较年初余额增加 137,436,781.85 元，主要原因是 2004 年 度本公司生产经营规模扩大，根据销售合同规定赊销金额增加，应收账款余额相应增 加。 （3）应收账款余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及应收其 他关联方款项详见附注八（三）。 （4）年末应收账款前五名金额合计 136,115,384.23 元，占应收账款总额的比例为 16.98%。 4、其他应收款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 13,058,697.20 8.75% 130,586.97 1% 139,007,233.13 97.89% 1,390,072.34 1% 1-2年 133,982,940.68 89.85% 2,679,658.82 2% 1,107,073.13 0.78% 22,141.46 2% 2-3年 474,263.20 0.32% 14,227.90 3% 390,558.55 0.27% 11,716.76 3% 3-4年 414,075.09 0.28% 16,563.00 4% 1,333,584.18 0.94% 53,343.37 4% 4-5年 1,023,000.00 0.69% 51,150.00 5% 38,000.00 0.03% 1,900.00 5% 5年以上 160,225.83 0.11% 80,112.90 50% 133,649.65 0.09% 66,824.82 50% 149,113,202.00 100.00% 2,972,299.59 142,010,098.64 100.00% 1,545,998.75 （2）其他应收款余额中应收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及应收 其他关联方款项详见附注八（三）。 （3）其他应收款年末前五名金额合计 142,812,393.50 元,占其他应收款总额的比 例为 95.77%。 37 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 224,476,904.81 84.54% 147,965,025.18 83.93% 1—2年 13,766,278.58 5.18% 14,527,630.37 8.24% 2—3年 14,326,224.08 5.40% 2,896,297.16 1.64% 3年以上 12,948,950.74 4.88% 10,903,215.22 6.19% 265,518,358.21 100.00% 176,292,167.93 100.00% （2）预付账款年末余额较年初余额增加 89,226,190.28 元，主要原因是 2004 年度 本公司生产经营规模扩大，根据采购合同预付供应商货款相应增加。 （3）预付账款余额中预付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及其他关 联单位款项详见附注八（三）。 （4）一年以上预付账款未结转的主要原因系结算票据滞后。 6、存货 2004.12.31 2003.12.31 类别 金额 存货跌价准备 存货净额 金额 存货跌价准备 存货净额 产成品 203,441,919.14 203,441,919.14 151,165,267.64 151,165,267.64 在产品 209,894,612.70 209,894,612.70 142,062,500.43 142,062,500.43 原材料 115,918,394.76 115,918,394.76 97,880,068.10 97,880,068.10 529,254,926.60 529,254,926.60 391,107,836.17 391,107,836.17 （1）存货可变现净值的确定方法：以售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税金后的金额作为可变现净值。根据年末清查结果，本公司存货可 变现净值大于账面价值，故未计提存货跌价准备。 （2）存货年末余额较年初余额增加 138,147,090.43 元，主要原因是 2004 年度本 公司生产经营规模扩大，客户订单增加，存货的余额相应增加。 7、长期股权投资： （1）长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 本年增加 本年减少 长期投资减值准 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 金 额 长期投资净额 备 股票投资 其他股权投资 16,336,625.97 16,336,625.97 1,161,762.64 15,174,863.33 15,174,863.33 股权投资差额 16,336,625.97 16,336,625.97 1,161,762.64 15,174,863.33 15,174,863.33 38 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 占被投 资 投资期 单位注 追加/新增投 本年分得的 被投资单位名称 初始投资金额 2003.12.31 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额 2004.12.31 限(年) 册 资额 现金红利 资本比 例 太原重工祁县聚合物有限 责任公司 32.99% 16,000,000.00 16,336,625.97 -1,161,762.64 -825,136.67 15,174,863.33 16,000,000.00 16,336,625.97 -1,161,762.64 -825,136.67 15,174,863.33 （3）年末本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 （4）年末本公司投资总额占净资产的比例为 1.95%。 8、 固定资产及其累计折旧： （1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 246,709,101.43 13,187,089.48 167,795.00 259,728,395.91 通用设备 738,995,797.89 14,298,269.88 22,913,457.51 730,380,610.26 专用设备 105,037,059.52 82,959.02 178,600.00 104,941,418.54 运输设备 7,771,669.59 3,516,864.75 2,679,588.92 8,608,945.42 自动化控制及仪器仪表 4,994,296.62 814,570.00 1,767,165.87 4,041,700.75 1,103,507,925.05 31,899,753.13 27,706,607.30 1,107,701,070.88 累计折旧： 房屋及建筑物 125,239,802.79 5,823,381.83 60,348.39 131,002,836.23 通用设备 302,353,844.69 44,155,557.38 13,693,710.23 332,815,691.84 专用设备 65,530,009.93 3,777,228.81 156,167.76 69,151,070.98 运输设备 3,319,189.23 806,560.56 1,273,739.22 2,852,010.57 自动化控制及仪器仪表 2,128,326.24 316,694.46 839,668.93 1,605,351.77 498,571,172.88 54,879,423.04 16,023,634.53 537,426,961.39 固定资产减值准备 15,988,466.83 3,095,921.62 12,892,545.21 固定资产净额 588,948,285.34 557,381,564.28 （2）本年度在建工程转入固定资产计 28,675,993.41 元。 （3）年末本公司用于抵押借款的固定资产原值 699,460,029.25 元，净值 527,240,365.43 元，评估 值 620,061,480.00 元；用于经营性租赁的 30T 电炉、40T 钢包精炼炉生产系统原值 55,999,997.12 元,累计 折旧 18,821,638.82 元。 9、在建工程 2003.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2004.12.31 资金 工程名称 （资本化利 （资本化利 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） 来源 息） 息） 重型汽车变速箱技改 150,500.00 65,000.00 85,500.00 其他 工程项目 技改项目 3,026,032.98 2,670,768.89 4,305,744.48 1,391,057.39 其他 39 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2003.12.31 本年增加数 本年转固数 其他减少数 2004.12.31 资金 工程名称 （资本化利 （资本化利 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） 来源 息） 息） 04 年技改技措项目 24,305,248.93 24,305,248.93 其他 贴息贷款项目 49,217,756.60 92,882,320.25 0.00 142,100,076.85 贷款 (2,133,890.06) (5,355,739.18) (7,489,629.24) 52,394,289.58 119,858,338.07 28,675,993.41 143,576,634.24 (2,133,890.06) (5,355,739.18) (7,489,629.24) 在建工程均系正常在建项目，未发生减值情形。 10、短期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金额 年利率 金额 年利率 抵押借款 * 289,500,000.00 5.5755%—7.434% 306,080,000.00 5.04%—5.84% 担保借款 ** 140,000,000.00 5.22%—6.372% 112,000,000.00 5.45%—6.37% 质押借款 *** 15,000,000.00 5.04% 25,000,000.00 5.5755% 444,500,000.00 443,080,000.00 *抵押物为本公司固定资产，抵押借款逾期金额 200 万元。 **担保单位均为太重集团。 ***质押物为本公司应收账款，质押金额 1500 万元。 11、应付票据 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 194,283,265.14 150,596,906.03 194,283,265.14 150,596,906.03 （1）应付票据年末余额较年初余额增加 43,686,359.11 元，主要原因是本公司生产规模扩大， 年末以银行承兑汇票结算支付材料款项增加所致。 （2）应付票据余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及其他关联单位款项 详见附注八（三）。 12、应付账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 438,953,910.69 87.86% 181,858,779.60 86.08% 1-2年 32,606,544.87 6.53% 8,247,945.74 3.90% 2-3年 7,046,983.17 1.41% 9,512,860.66 4.50% 3年以上 21,023,593.19 4.20% 11,651,824.81 5.52% 499,631,031.92 100.00% 211,271,410.81 100.00% 40 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 （2）应付账款年末余额较年初余额增加 288,359,621.11 元，主要原因是本公司生产规模扩 大，全年采购量增加，年末未支付材料款项增加所致。 （3）应付账款余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及其他关联单位款项 详见附注八（三）。 13、预收账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 432,844,803.48 96.15% 374,237,944.89 95.03% 1—2年 8,257,706.77 1.83% 11,528,552.88 2.93% 2—3年 1,345,147.51 0.30% 760,176.64 0.19% 3年以上 7,753,080.93 1.72% 7,284,584.69 1.85% 450,200,738.69 100.00% 393,811,259.10 100.00% （2）预收账款余额中预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项及其他关联单位款项 详见附注八（三）。 （3）一年以上预收账款主要系按销售合同预收的货款。 14、应付工资 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 13,717,560.92 8,079,089.54 应付工资年末余额较年初余额增加 5,638,471.38 元，主要原因是工资增加所致。 15、应付利息 2004.12.31 2003.12.31 应付利息 10,278,444.58 8,782,846.83 16、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 增值税 14,310,644.04 9,495,271.45 城建税 1,509,403.53 1,599,842.35 所得税 -95,120.55 -710,981.11 房产税 696,647.11 838,161.55 印花税 218,165.00 189,064.00 营业税 564,572.91 2,021,588.40 个人所得税 144,377.05 车船税 522.00 17,349,211.09 13,432,946.64 41 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）应交税金年末余额较年初余额增加 3,916,264.45 元,主要原因系本年度销售收入大幅增加 导致年末应交增值税增加所致。 （2）上述各税项的法定税率在附注三中表述。 17、其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 4,276,579.25 2,725,997.27 价格调控基金 2,858,774.81 1,758,483.82 河道工程维护管理 1,507,296.38 795,991.10 8,642,650.44 5,280,472.19 （1）其他应交款年末余额较年初余额增加 3,362,178.25 元，主要原因系年末应交增值税增 加，应交附加税费相应增加。 （2）其他应交款计缴标准在附注三中表述。 18、其他应付款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 29,173,620.35 48.19% 22,129,357.70 41.65% 1—2年 8,561,308.35 14.14% 20,423,782.24 38.44% 2—3年 16,413,809.97 27.11% 4,650,148.35 8.75% 3年以上 6,390,236.86 10.56% 5,927,011.48 11.16% 60,538,975.53 100.00% 53,130,299.77 100.00% （2）其他应付款余额中应付持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项其他关联单位款 项详见附注八（三）。 （3）其他应付款年末余额中大额明细列示如下： 债务人名称 款项性质 金额 太重制造 往来款 15,746,186.39 山西省机械设备进出口公司 设备款 3,299,841.80 铁道部驻太原机车厂车辆验收室 验轴费 1,834,853.10 重庆机床厂 设备款 1,693,073.00 19、预提费用 项目 2004.12.31 2003.12.31 外协加工费 10,225,617.29 16,629,635.76 设计费 14,615,493.30 7,734,384.38 运费 14,106,806.17 42 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 项目 2004.12.31 2003.12.31 安装费 8,621,200.00 其他 6,587,375.99 7,516,356.23 54,156,492.75 31,880,376.37 预提费用年末余额较年初余额增加 22,276,116.38 元，主要原因系本公司 2004 年 度生产经营规模扩大，采购金额增加，未结算款项增加所致。 20、一年内到期的长期负债 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 币种 年利率 原币金额 汇价 折合人民币金额 年利率 原币金额 汇价 折合人民币金额 抵押借款 人民币 12,500,000.00 12,500,000.00 6.63% 担保借款* 人民币 5.94%- 30,000,000.00 30,000,000.00 6.33% 11,500,000.00 6.21% ** 欧元 1,307,271.45 11.2796 14,745,499.05 5.40% 1,153,851.02 10.3383 11,928,858.00 5.40% 26,245,499.05 54,428,858.00 *太 重 集 团 担 保 金 额 为 5,000,000.00 元 ， 大 同 水 泥 股 份 有 限 公 司 担 保 金 额 为 6,500,000.00 元。 **已逾期。 21、长期借款 贷款银行 币种 原币金额 汇率 本位币金额 期限 年利率 借款条件 工商银行大同市分行 * 人民币 6,500,000.00 2001.11.09-2006.10.28 6.21% 担保 工商银行大同市分行 * 人民币 6,500,000.00 2001.11.09-2007.10.28 6.21% 担保 中行太原市鼓楼支行 欧元 1,994,465.55 11.2796 22,496,773.62 1988.12.31-2010.12.31 5.40% 工商银行万柏林支行 ** 人民币 57,500,000.00 2004.03.31-2011.03.18 6.05% 担保 工商银行万柏林支行 *** 人民币 20,000,000.00 2004.05.25-2009.05.25 5.58% 抵押 工商银行万柏林支行 **** 人民币 25,000,000.00 2000.06.22-2007.06.22 6.52% 担保 工商银行万柏林支行 **** 人民币 46,000,000.00 2002.04.29-2008.04.10 6.34% 担保 183,996,773.62 *大同水泥股份有限公司提供担保。 **太重集团提供担保。 ***抵押物为本公司固定资产。 ****太重制造提供担保。 22、专项应付款 43 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日余额 27,368,998.66 元,明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 一期技术改造资金 * 9,000,000.00 9,000,000.00 二期技术改造资金 ** 2,048,998.66 2,760,000.00 二期技改贴息入股资金 *** 5,000,000.00 5,000,000.00 三期技改贴息资金 **** 11,320,000.00 5,000,000.00 27,368,998.66 21,760,000.00 *根据晋经贸投资字 [2001]244 号文件规定，山西省财政厅拨入技术改造资金 9,000,000.00 元； **根据晋经贸投资字[2002]591 号文件规定，山西省财政厅拨入国家重点技术改造 项目资金 2,760,000.00 元，本期列支 711,001.34 元； ***根据晋经贸投资字[2002] 446 号文件和[2002]608 文件规定，山西省财政厅拨 入贴息入股资金 5,000,000.00 元； ****根据晋财建[2003]291 号文件规定，山西省财政厅拨入技术改造项目贴息资金 5,000,000.00 元；本年增加数 6,320,000.00 元系山西省财政厅拨入的三期技改贴息资 金。 23、股本 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 尚未流通股份 发起人股份 其中：国家拥有股份 11,700,000.00 11,700,000.00 境内法人持有股份 216,472,425.00 216,472,425.00 境外法人持有股份 尚未流通股份合计 228,172,425.00 228,172,425.00 已流通股份 1、境内上市人民币普通股 144,000,000.00 144,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 144,000,000.00 144,000,000.00 股份总数 372,172,425.00 372,172,425.00 24、资本公积 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 367,873,568.00 367,873,568.00 发行利息收入 42,373.80 42,373.80 债务重组收益 245,177.01 56,892.78* 302,069.79 股权投资准 备 98,970.00 98,970.00 368,260,088.81 56,892.78 368,316,981.59 44 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 *本年增加数注释详见附注十二 2。 25、盈余公积 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 19,289,342.89 1,798,685.73 21,088,028.62 法定公益金 9,644,671.44 899,342.87 10,544,014.31 28,934,014.33 2,698,028.60 31,632,042.93 26、未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项目 2004 年度 年初未分配利润 31,796,943.49 本年度净利润 18,236,797.43 加：本年度净利润调增(减)数 年初未分配利润调增(减)数 减：提取法定盈余公积 1,798,685.73 提取法定公益金 899,342.87 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 47,335,712.32 根据三届董事会四次会议通过的利润分配预案，2004 年度不派发现金股利。 27、主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 项目 主营业务收入 2004 年度 2003 年度 变速箱 99,938,141.30 106,183,218.03 齿轮 24,984,535.33 27,857,254.41 轧锻设备 301,678,475.25 159,272,597.95 火车轴 85,717,397.76 74,003,757.08 火车轮 82,772,986.79 71,391,576.10 重型减速机 30,138,308.43 20,021,469.64 油膜轴承 100,989,244.53 58,257,632.96 起重机设备 601,176,746.17 314,628,496.34 减速机 128,751,580.92 30,987,399.76 挖掘机 363,419,557.39 141,663,746.69 其他 13,362,108.27 1,368,128.21 1,832,929,082.14 1,005,635,277.17 项目 主营业务成本 2004 年度 2003 年度 变速箱 71,136,314.57 71,405,883.70 齿轮 20,064,088.72 27,946,079.15 轧锻设备 269,229,971.45 164,553,980.95 火车轴 79,116,743.24 62,304,309.09 45 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 火车轮 79,314,074.83 80,793,438.42 重型减速机 24,448,458.94 15,021,861.99 油膜轴承 69,718,367.63 36,501,292.71 起重机设备 504,654,396.31 295,865,268.93 减速机 113,605,048.15 25,024,697.55 挖掘机 330,952,251.87 135,931,653.84 其他 11,589,720.02 1,034,198.12 1,573,829,435.73 916,382,664.45 本公司本年度前五名客户销售收入 327,120,761.53 元，占全部销售收入的比例为 17.85%。 主营业务收入本年度较上年度增加 827,293,804.97 元，主营业务成本本年度较上 年度增加 657,446,771.28 元，主要原因系重型机械市场趋于好转，本公司市场占有率扩 大，产品销售数量增加所致。 28、主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 营业税 774,866.79 112,677.00 城建税 5,762,472.53 2,528,606.74 教育费附加 2,470,425.81 1,090,778.82 9,007,765.13 3,732,062.56 主营业务税金及附加本年度较上年度增加 5,275,702.57 元，主要原因是本年度主 营业务收入增加导致应交增值税增加，主营业务税金及附加相应增加所致。 29、其它业务利润 其他业务利润(亏损)明细项目列示如下： 项目 2004年度 2003年度 其他业务收入 71,866,040.34 74,599,054.00 减：其他业务支出 65,560,008.72 68,909,950.26 其他业务利润(亏损) 6,306,031.62 5,689,103.74 30、营业费用 营业费用本年度较上年度增加 22,501,170.75 元，主要原因系本年度销售收入增 加，本公司支付的运费、业务承包费相应增加。 31、管理费用 管理费用本年度较上年度增加 48,847,527.66 元，主要原因系本年度工资和工资附 加费增加及支付太重集团技术开发费所致。 46 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 32、财务费用 项目 2004 年度 2003 年度 利息支出 32,485,996.71 30,785,769.35 减：利息收入 4,464,197.66 3,514,773.95 汇兑损失 3,107,925.03 7,016,723.99 其他 608,368.80 692,791.29 31,738,092.88 34,980,510.68 33、补贴收入 项目 2004 年度 2003 年度 增值税返还款 300,000.00 300,000.00 34、营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 1,259,321.62 1,920,540.64 固定资产盘盈 838,498.29 赔款收入 3,536,921.90 69,874.14 教育费附加返还款 589,500.00 其他 33,000.00 36,007.89 6,257,241.81 2,026,422.67 营业外收入本年度较上年度增加 4,230,819.14 元，主要原因系本年度收到的赔款 （违约金）收入、教育费附加返还款增加所致。 35、营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 价格调控基金 1,231,478.24 434,128.28 学校经费 6,019,447.18 4,119,056.80 河道维护费 732,096.83 178,129.66 清理固定资产损失 1,724,747.79 787,894.56 赔偿金、滞纳金 945,011.50 130,336.58 债务重组损失 123,000.00 353,450.00 其他 120,025.45 87,166.85 10,895,806.99 6,090,162.73 营业外支出本年度较上年度增加 4,805,644.26 元，主要原因：一是本年度工资总额增加，上 交太重集团的学校经费增加；二是本年度应交增值税增加，应交价格调控基金及河道维护费增加。 36、所得税 本年度列示所得税 617,507.81 元，主要系本公司所属大齿分公司异地计缴的所得税。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 47 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 145,435,567.05 元，主要项目明细列示如下： 项目 2004 年度 承包费 50,097,411.95 运费 39,885,783.96 咨询费 3,971,503.25 38、非经常性损益项目 非经常性损益项目明细列示如下： 项目 2004 年度 净利润 18,236,797.43 减：营业外收入 6,257,241.81 加：营业外支出 10,895,806.99 减：资金占用费收入 3,243,455.32 加:所得税 141,047.49 扣除非经常性损益后的净利润 19,772,954.78 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 620,289,827.42 77.68% 6,202,898.27 1% 471,258,982.35 72.90% 4,712,589.83 1% 1-2 年 93,960,948.00 11.77% 1,879,218.96 2% 86,655,088.01 13.40% 1,733,101.76 2% 2-3 年 40,729,007.56 5.10% 1,221,870.23 3% 46,711,567.49 7.23% 1,401,347.02 3% 3-4 年 20,695,365.17 2.59% 827,814.60 4% 12,936,082.99 2.00% 517,443.32 4% 4-5 年 6,691,753.14 0.84% 334,587.66 5% 20,484,640.35 3.17% 1,024,232.02 5% 5 年以上 16,172,339.16 2.02% 8,086,169.58 50% 8,390,173.66 1.30% 4,195,086.83 50% 798,539,240.45 100.00% 18,552,559.30 646,436,534.85 100.00% 13,583,800.78 （2）应收账款年末余额较年初余额增加 152,102,705.60 元，主要原因是 2004 年 度本公司生产经营规模扩大，根据销售合同规定赊销金额增加，应收账款余额相应增 加。 （3）应收账款年末余额中前五名金额合计 136,115,384.23 元，占应收账款总额的 比例为 17.05%。 2、其他应收款 （1）账龄分析列示如下： 48 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 25,502,943.21 15.79% 255,029.43 1% 141,760,622.73 97.94% 1,417,606.23 1% 1-2年 133,982,940.68 82.94% 2,679,658.81 2% 1,107,073.13 0.76% 22,141.46 2% 2-3年 474,263.20 0.29% 14,227.90 3% 367,758.55 0.26% 11,032.76 3% 3-4年 391,275.09 0.25% 15,651.00 4% 1,333,584.18 0.92% 53,343.37 4% 4-5年 1,023,000.00 0.63% 51,150.00 5% 38,000.00 0.03% 1,900.00 5% 5年以上 160,225.83 0.10% 80,112.91 50% 133,649.65 0.09% 66,824.83 50% 161,534,648.01 100.00% 3,095,830.05 144,740,688.24 100.00% 1,572,848.65 （2）其他应收款年末余额中前五名金额合计 154,340,660.74 元,占其他应收款总 额的比例为 95.55%。 3、长期投资： (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 2004.12.31 本年增加 本年减少 长期投资减值准 金 额 长期投资减值准备 长期投资净额 金 额 长期投资净额 备 股票投资 其他股权投资 114,817,777.49 114,817,777.49 6,960,486.49 107,857,291.00 107,857,291.00 股权投资差额 114,817,777.49 114,817,777.49 6,960,486.49 107,857,291.00 107,857,291.00 (2) 其他股权投资明细项目列示如下： 占被投 资 投资期 单位注 追加/新增投 本年分得的 被投资单位名称 初始投资金额 2003.12.31 本年权益增(减)额 累计权益增(减)额 2004.12.31 限(年) 册 资额 现金红利 资本比 例 太原重工钢轮有限公司 97.09% 150,000,000.00 98,481,151.52 -5,798,723.85 -57,317,572.33 92,682,427.67 太原重工祁县聚合物有限 责任公司 32.99% 16,000,000.00 16,336,625.97 -1,161,762.64 -825,136.67 15,174,863.33 166,000,000.00 114,817,777.49 -6,960,486.49 -58,142,709.00 107,857,291.00 （3）年末本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 项目 2004 年度 2003 年度 变速箱 99,938,141.30 106,183,218.03 49 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 齿轮 24,984,535.33 27,857,254.41 轧锻设备 301,678,475.25 159,272,597.95 火车轴 85,717,397.76 74,003,757.08 重型减速机 30,138,308.43 20,021,469.64 油膜轴承 100,989,244.53 58,257,632.96 起重机设备 601,176,746.17 314,628,496.34 减速机 128,751,580.92 30,987,399.76 挖掘机 363,419,557.39 141,663,746.69 其他 13,362,108.27 1,368,128.21 1,750,156,095.35 934,243,701.07 主营业务成本 项目 2004 年度 2003 年度 变速箱 71,136,314.57 71,405,883.70 齿轮 20,064,088.72 27,946,079.15 轧锻设备 269,229,971.45 164,553,980.95 火车轴 79,116,743.24 62,304,309.09 重型减速机 24,448,458.94 15,021,861.99 油膜轴承 69,718,367.63 36,501,292.71 起重机设备 505,414,082.42 297,058,356.38 减速机 113,754,140.07 25,024,697.55 挖掘机 330,967,759.56 135,931,653.84 其他 11,589,720.02 1,034,198.12 1,495,439,646.62 836,782,313.48 本 公 司 本 年 度 前 五 名 客 户 销 售 收 入 327,120,761.53 元 ， 占 全 部 销 售 收 入 的 18.69%。 主营业务收入本年度较上年度增加 815,912,394.28 元，主营业务成本本年度较上 年度增加 658,657,333.14 元，主要原因系重型机械市场趋于好转，本公司市场占有率扩 大，产品销售数量增加所致。 5、投资收益 （1）投资收益(损失)明细项目列示如下： 50 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 项目 2004年度 2003年度 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) -6,960,486.49 -15,262,941.30 长期股权投资成本法核算取得收益(损失) 股权投资差额摊销 长期股票投资收益 计提长期投资减值准备 短期投资收益 -6,960,486.49 -15,262,941.30 （2）长期股权投资权益法核算取得收益明细项目列示如下 单位名称 2004 年度 2003 年度 太原重工钢轮有限公司 -5,798,723.85 -15,268,192.40 太原重工祁县聚合物有限责任公司 -1,161,762.64 5,251.10 -6,960,486.49 -15,262,941.30 八、关联方关系及其交易： （一）关联方关系明细项目列示如下： 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 太重集团 太原万柏林区玉河 重型机械设备制造销售安 母公司的母公司 国有独资 街 53 号 装、技术开发设计、咨询 太重制造 太原万柏林区玉河 重型机械设备制造 母公司 有限公司 街 53 号 太原重工钢轮有限公司 太原万柏林区玉河 火车轮、工业用轮加 子公司 有限公司 街 53 号 工及组装 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 太重集团 662,600,000.00 - - 662,600,000.00 太重制造 1,049,730,000.00 - - 1,049,730,000.00 太原重工钢轮有限公司 154,500,000.00 - - 154,500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 公司名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 太重集团 169,314,210.00 45.50 169,314,210.00 45.50 太重制造 169,314,210.00 45.50 169,314,210.00 45.50 太原重工钢轮有限公司 145,635,000.00 97.09 145,635,000.00 97.09 51 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 大齿集团 发起人之一 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 同一母公司 太原重型机器进出口有限公司 同一母公司 太重煤气技术开发工程公司 同一母公司 太原重工祁县聚合物有限责任公司 联营公司 太原重工科技产业有限公司 太重集团子公司 太重宾馆 太重集团子公司 太重建筑安装有限公司 太重集团子公司 深圳太平洋机械有限公司 太重集团子公司 榆次液压集团有限公司 太重集团子公司 重型机械联合有限公司 太重集团子公司 山西锅炉检修安装公司 太重集团子公司 老水车矿泉饮品有限公司 太重集团子公司 （二）关联方交易 1、本公司向关联方销售货物及劳务明细列示如下： 企业名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 货物 41,011,513.16 14,188,093.83 太重建筑安装有限公司 货物 229,852.99 太重集团 货物 981,639.32 太重制造 货物 126,930.41 太重煤气技术开发工程公司 货物 60,124.61 太原重型机器进出口有限公司 货物 31,200.00 大齿集团 货物及加工费 40,711,051.75 51,084,446.35 83,152,312.24 65,272,540.18 2、本公司向关联方采购原料、设备及劳务有关明细列示如下： 企业名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 太重集团 原料及设计费 102,890,540.07 56,947,222.82 太重建筑安装有限公司 安装费 4,680,677.00 太重制造 水电气材料等 53,814,084.28 37,734,735.64 太原重型机器进出口有限公司 原料及代理费 360,465.31 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 原料及劳务 220,817,539.62 105,061,238.78 大齿集团 原料及加工费 97,627,164.61 54,419,736.26 480,190,470.89 254,162,933.50 52 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 3、其他关联交易事项 A、本公司让渡资产使用权有关明细列示如下： 企业名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 太重制造 资金占用费 3,243,455.32 2,971,799.15 太重制造 * 设备租金 61,468.40 0.00 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 ** 设备租金 6,007,324.64 6,016,738.00 9,312,248.36 8,988,537.15 *系本公司理化检测中心收取的租金。 **本公司 30T 电炉、40T 钢包精炼炉生产系统各一套租赁给太原重型机械（集团）铸锻有限公 司使用，以上资产原值合计 55,999,997.12 元。 B、关联方让渡资产使用权和提供劳务有关明细列示如下： 企业名称 交易内容 2004 年度 2003 年度 太重制造 * 离退休金等 56,689,602.62 25,898,872.57 太重制造 土地租金 2,692,161.00 2,341,984.00 太重制造 ** 设备租金 437,368.20 大齿集团 土地租金 387,400.00 387,396.00 60,206,531.82 28,628,252.57 *本公司的离退休金、职工福利费、工会经费、职工教育经费、待业保险费、职工子弟学校经 费由太重制造统一管理。 **系本公司租赁使用太重制造资产所支付的租金。 4、贷款担保 截至 2004 年 12 月 31 日止，太重集团为本公司提供了 20250 万元的贷款担保，太重制造为本 公司提供了 7100 万元的贷款担保。 （三）关联方往来余额 关联方往来余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项 目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 太原重型机器进出口有限公司 97,309.17 3,217,663.25 0.01 0.48 太重集团 1,440,989.19 927,917.98 0.18 0.14 太重制造 28,789,617.60 23,040,858.76 3.59 3.47 53 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 占全部应收(付)款项余额的比重(%) 项 目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 12,910,349.11 3,792,674.52 1.61 0.57 太重煤气技术开发工程公司 582,242.66 522,696.87 0.07 0.08 太重建筑安装有限公司 737,410.17 737,410.17 0.09 0.11 44,557,917.90 32,239,221.55 5.55 4.85 其他应收款 太重制造 134,869,595.34 133,093,989.70 90.45 93.72 134,869,595.34 133,093,989.70 90.45 93.72 预付账款 太重集团 35,658,818.78 17,471,499.65 13.43 9.91 太重建筑安装有限公司 2,218,171.20 80,003.00 0.84 0.05 榆次液压集团有限公司 4,240,000.00 0.00 1.60 0.00 太重制造 4,452,313.81 1,054,955.60 1.68 0.60 太原重型机器进出口有限公司 19,785,613.99 6,396,574.51 7.45 3.63 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 7,993,527.10 7,112,021.55 3.01 4.03 大齿集团 51,986,872.22 49,372,416.27 19.58 28.01 126,335,317.10 81,487,470.58 47.59 46.23 应付票据 太重集团 8,476,056.00 100,000.00 4.36 0.07 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 10,160,711.09 13,518,013.14 5.23 8.98 太重建筑安装有限公司 463,600.00 722,026.70 0.24 0.48 太重制造 3,739,870.38 8,087,607.54 1.92 5.37 22,840,237.47 22,427,647.38 11.75 14.90 应付账款 太重集团 10,741,649.64 6,564,734.37 2.15 3.11 太重建筑安装有限公司 4,414,287.33 3,418,327.93 0.88 1.62 太重制造 18,381,356.96 12,621,155.41 3.68 5.97 太原重型机器进出口有限公司 2,432,000.00 1,462,990.04 0.49 0.69 太原重型机械（集团）铸锻有限公司 50,591,580.55 31,490,319.45 10.13 14.91 86,560,874.48 55,557,527.20 17.33 26.30 预收账款 太重集团 270,000.00 289,990.12 0.06 0.07 太原重型机器进出口有限公司 1,641,468.72 1,941,468.72 0.36 0.49 重型机械联合有限公司 250,000.00 0.00 0.06 0.00 太重煤气技术开发工程公司 40,746.59 40,746.59 0.01 0.01 2,202,215.31 2,272,205.43 0.49 0.57 其他应付款 太重集团 783,096.11 666,532.91 1.29 1.25 山西锅炉检修安装公司 1,406,672.79 1,406,672.79 2.32 2.65 太重宾馆 40,094.00 7,223.00 0.07 0.01 太重制造 15,746,186.39 12,767,577.01 26.01 24.03 17,976,049.29 14,848,005.71 29.69 27.94 九、或有事项 本公司无重大或有事项。 十、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 54 太原重工股份有限公司 2004 年年度报告 十一、资产负债表日后事项 截至审计报告日止，本公司逾期欧元借款尚未偿还，逾期 200 万元短期借款已偿还。 十二、其他重要事项 1、质押担保 太重制造以其持有本公司 16,931.421 万股中的 5,770.00 万股为本公司向中国工商银行太原市万 柏林支行借款 7100 万元提供了质押担保。 2、债务重组 （1）本公司以账面价值 132,751.22 元汽车一辆抵顶所欠太原市新九洲机械制造厂货款 189,644.00 元，债务重组收益 56,892.78 元计入资本公积。 （2）本公司以账面价值 173,000.00 元汽车一辆抵顶所欠太重企业公司工矿设备制造厂货款 50,000.00 元，债务重组损失 123,000.00 元计入营业外支出。 3、根据二零零三年八月二十日召开的二届董事会第十次会议决议，本公司与德国 KRAN UND FOERDER TECHNIK NUERNBERG GMBHW（以下简称“KFT 公司”）合资设立太原凯福特起重机有限公司 （以下简称凯福特公司）。凯福特公司注册资本人民币 10000 万元，本公司使用自有资金出资 7500 万元，占注册资本的 75%，KFT 公司以相关专有技术作价 2000 万元、以现金出资 500 万元，共计 2500 万元，占注册资本的 25%。凯福特公司的主要经营范围为生产销售电动葫芦及各种类型的单、双 梁起重机等产品（以工商行政主管部门最终核准的经营范围为准）。截至审计报告日止，凯福特公司 尚未正式成立。 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 太原重工股份有限公司 二○○五年三月九日 55