天保基建(000965)天水股份2005年年度报告

天津水泥股份有限公司 Tian Jin Cement Co.,Ltd 年 度 报 告 二○○五年度 2006年3月 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 天津水泥股份有限公司 2005年年度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整 性无法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 周宝泉 因 公 王利民 1.4 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 1.5 公司董事长周宝泉、总经理王利民、总会计师严仁忠声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 目 录 §1 重要提示 ……………………………………………………………………………… 1 页 §2 公司基本情况简介 ……………………………………………………………………… 2 页 §3 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………………………… 2 页 §4 股本变动及股东情况 ………………………………………………………………… 4 页 §5 董事、监事和高级管理人员 ………………………………………………………… 5 页 §6 公司治理结构 …………………………………………………………………………… 8 页 §7 股东大会情况 …………………………………………………………………………… 9 页 §8 董事会报告 ……………………………………………………………………………… 10 页 §9 监事会报告 …………………………………………………………………………… 18 页 §10 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 的 情 况 的 专 项 说 明 …………………… 19 页 §11 重大事项 ……………………………………………………………………………… 22 页 §12 财务报告 ……………………………………………………………………………… 22 页 §13 备查文件 ………………………………………………………………………………… 25 页 2 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 §2 公司基本情况简介 2.1 公司法定中文名称：天津水泥股份有限公司 公司法定英文名称：Tian Jin Cement Co.,Ltd 2.2 公司法定代表人：周宝泉 2.3 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王鸿林 黄桂喜 联系地址 天津市和平区贵州路 4 号龙通大厦 9 层 天津市和平区贵州路 4 号龙通大厦 9 层 电话 022-23046662 022-23046662 传真 022-23046081 022-23046081 电子信箱 tsgf@public.tpt.tj.cn tsgf@public.tpt.tj.cn 2.4 公司注册地址：天津市和平区贵州路4号 2.5 定期报告刊登报刊：《证券时报》 信息披露媒体：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司证券部 2.6 公司股票上市地：深圳证券交易所 A股简称：天水股份 A股代码：000965 2.7 其他有关资料： 1998年9月30日在天津市工商行政管理局首次登记注册（非上市公司） 2000年3月30日在天津市工商行政管理局变更登记注册（上市公司） 企业法人营业执照注册号：1200001001643 企业税务登记号码：120102700597012 2.8 公司聘任的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （％） 主营业务收入 306,731,549.08 378,101,670.13 -18.88% 458,506,050.87 利润总额 -79,222,223.31 18,344,159.89 -531.87% 17,293,452.27 净利润 -80,887,040.90 13,636,328.36 -693.17% 14,846,498.94 扣除非经常性损益的净利润 -83,695,387.07 16,125,029.22 -619.04% 16,029,040.53 经营活动产生的现金流量净额 -12,304,731.66 32,801,396.70 -137.51% 5,054,682.91 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减（％） 总资产 1,034,669,092.71 1,154,573,790.01 -10.39% 1,139,172,788.02 股东权益（不含少数股东权益） 556,672,358.78 635,806,221.45 -12.45% 626,196,743.25 3 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005 年 2004 年 本年比上年增减（％） 2003 年 每股收益 -0.339 0.057 -694.74% 0.062 每股收益（注） -0.339 - - - 净资产收益率 -14.53% 2.14% 减少 16.67 个百分点 2.37% 扣除非经常性损益的净利润为基础 -15.03% 1.50% 减少 16.53 个百分点 2.56% 计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.052 0.137 -137.96% 0.02 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减（％） 2003 年末 每股净资产 2.332 2.66 -12.33% 2.623 调整后的每股净资产 1.522 2.231 -31.78% 2.25 3.3 以前年度会计数据更正 公司对投资的兰奇（天津）塑胶有限公司采用权益法核算，根据天津广信有限责任会计师事 务所为该公司出具的2005年度审计报告，该公司报告期初所有者权益已出现负数，为此，公司本 年对该事项进行了会计差错更正。具体更正情况如下： 3.3.1 采用追溯调整法，会计差错更正对报告期期初未分配利润影响如下： 内 容 2005年度 2004年度 2004年度以前 影响净利润增加 334,672.94 -5,262,559.61 其中：影响利润分配增加 -3,875,374.75 1,052,511.92 影响未分配利润增加 -3,942,309.33 -4,210,047.69 3.3.2 会计差错更正对期初留存利益的累计影响如下： 项 目 2005年度 2004年度 期初未分配利润 69,146,453.19 58,574,562.83 追溯调整影响 -3,942,309.33 -4,210,047.69 调整后期初未分配利润 65,204,143.86 54,364,515.14 3.4 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 资金占用费 3,177,666.63 营业外收支净额 -339,320.46 合 计 2,838,346.17 3.5 股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 238705143 305872195.01 13012234.79 13012234.79 65204143.86 635806221.45 本期增加 1753178.23 1753178.23 本期减少 80887040.90 80887040.90 期末数 238705413 307625373.24 13012234.79 13012234.79 -15682897.04 556672358.78 因三年以上 因本年度净 变动原因 应付款转增 利润为亏损 资本公积。 形成的。 4 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变 本次变动前 本次变动后 动增减 数 量 比 例 小 计 数 量 比 例 一、未上市流通股份 161,705,413 67.74% 0 161,705,413 67.74% 1、发起人股份 161,705,413 67.74% 0 161,705,413 67.74% 其中：国家持有股份 160,227,013 67.12% 0 160,227,013 67.12% 境内法人持有股份 1,478,400 0.62% 0 1,478,400 0.62% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 0 0.00% 0 0 0.00% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 77,000,000 32.26% 0 77,000,000 32.26% 1、人民币普通股 77,000,000 32.26% 0 77,000,000 32.26% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 238,705,413 100.00% 0 238,705,413 100.00% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 29,310 前 10 名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股数量 份数量 天津市建材集团（控股）有限公司 国有股东 67.12% 160,227,013 160,227,013 100,500,000 刘丽芬 其他 0.31% 736,100 0 0 林可 其他 0.27% 655,218 0 0 张海军 其他 0.20% 485,504 0 0 田茂奎 其他 0.20% 479,859 0 0 天津市新材房地产开发公司 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0 天津市天材房地产开发公司 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0 天津建筑材料进出口公司 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0 天津市建筑材料科学研究所 境内法人股 0.15% 369,600 369,600 0 陈文珍 其他 0.13% 317,300 0 0 单位：股 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘丽芬 736,100 人民币普通股 林可 655,218 人民币普通股 张海军 485,504 人民币普通股 5 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 田茂奎 479,859 人民币普通股 陈文珍 317,300 人民币普通股 王立文 275,000 人民币普通股 高慧湘 270,080 人民币普通股 唐闲新 265,606 人民币普通股 陈敬森 237,320 人民币普通股 王厚瑞 234,081 人民币普通股 截止 2005 年 12 月 31 日，前十名股东中,天津市新型建筑材料房地 产开发公司，天津建筑材料进出口公司，天津市建筑材料科学研究所均 上述股东关联关系或一 为天津市建筑材料集团（控股）有限公司的全资子公司；未知流通股股 致行动的说明 东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司，持有本公司股份 160,227,013 股，占总股本的 67.12%。其注册资本：201,017 万元；企业类型：有限责任公司（国有独资）；法定代表人：王忠琪；经营 范围：对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本经营；建筑材料、装饰材料生产、销售；举办 境内对外经济技术展览；自有房屋租赁。 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4.4 股票发行与上市情况 1、本公司除 2000 年 3 月份首发 7000 万 A 股外，未进行再融资。 2、本公司除 2002 年实施分配是每 10 股送 0.5 股转增 0.5 股，派送现金 0.13 元（含税）外。 近两年未进行送转股等，公司股份总数及股本结构未发生变化。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报 告 期 内 从 公是 否 在 股 东 单 性 年 姓名 职 务 任期起止日期 司 领 取 的 报 酬位 或 其 他 关 联 别 龄 总额（万元） 单位领取报酬 周宝泉 董事长 男 54 2002 年 1 月 15 日 至 今 0.60 是 王利民 董事、总经理 男 41 2005 年 11 月 28 日 至 今 5.30 否 严仁忠 董事、副总经理、总会计师 男 57 2002 年 1 月 15 日 至 今 7.48 否 6 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 杜瑞新 董事、党委书记 女 52 2002 年 1 月 15 日 至 今 9.35 否 张训海 董事、副总经理 男 46 2005 年 6 月 20 日 至 今 6.21 否 闫吉华 董事 男 41 2005 年 6 月 20 日 至 今 0.35 是 孔繁昌 独立董事 男 62 2003 年 6 月 29 日 至 今 2.40 否 陈敏 独立董事 女 51 2002 年 1 月 15 日 至 今 2.40 否 刘辉 独立董事 男 39 2002 年 1 月 15 日 至 今 2.40 否 王志才 监事会主席 男 55 2002 年 1 月 15 日 至 今 0.60 是 孙美玉 监事 女 53 2002 年 1 月 15 日 至 今 0.60 是 穆瑞旺 职工监事 男 48 2004 年 5 月 24 日 至 今 6.10 否 苑克江 总工程师 男 35 2005 年 6 月 20 日 至 今 3.81 否 王鸿林 董事会秘书 男 50 2002 年 1 月 15 日 至 今 5.61 否 2002 年 1 月 15 日 至 梁季平 董事、总经理 男 59 8.85 否 2005 年 11 月 28 日 2002 年 1 月 15 日 至 王文樵 董事 男 53 2.40 否 2005 年 6 月 20 日 2002 年 1 月 15 日 至 李立新 董事 男 38 0.30 是 2005 年 6 月 20 日 合 计- - - - 64.76 - 本公司所有董事、监事及高级管理人员均不持有本公司股票。 5.2 公司董事、监事和高级管理人员近五年工作经历 一、董事 周宝泉：男，1951年生人，毕业于南京化工学院硅酸盐专业，大学本科学历，正高级工程师。 近五年至今任天津市建筑材料集团（控股）有限公司副总经理，本公司董事长。 王利民：男，1964年生人，毕业于四川建筑材料工程学院无机材料（水泥）专业，大学本科 学历，高级工程师。近五年任天津振兴水泥有限公司生产部副部长、部长、副总工程师、副总经 理，天津市建筑材料集团（控股）有限公司发展部副部长。2005年12月起至今任本公司董事、总 经理。 严仁忠：男，1948年生人，毕业于天津市财经学院会计学专业，大学本科学历，高级会计师。 近五年至今任本公司董事、副总经理兼总会计师。 杜瑞新：女，1953年生人，毕业于天津大学工程管理专业，大学本科学历，高级经济师。近 五年任本公司董事、党委书记、副总经理。现任公司董事、党委书记。 张训海：男，1959年生人，毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，南开 大学国际商学院EMBA研究生班进修，工程师。近五年至今任本公司水泥分公司经理，2005年6 月起至今任本公司董事、副总经理。 闫吉华：男，1964年生人，毕业于天津理工学院应用化学专业，大学本科学历，高级工程师。 近五年历任天津市新材房地产开发公司前期部部长、副经理。现任天津市建筑材料集团（控股） 有限公司发展部副部长，2005年6月起至今本公司董事。 二、独立董事 7 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 孔繁昌：男，1943年生人，毕业于华东理工大学无机化工专业，大学本科学历，教授级高级 工程师、高级经济师、房地产估价师，享受政府特殊津贴专家。近五年历任天津开发区建设集团 有限公司董事长，天津津滨发展股份有限公司副董事长，现任本公司独立董事。 陈敏：女，1954年生人，毕业于天津财经学院，经济学、会计学专业，历获学士、硕士、博 士学位。现任国家会计学院教授，本公司独立董事。 刘辉：男，1966年生人，先后毕业于天津医科大学、美国蒙大拿州立大学、加拿大麦及尔大 学，历获学士、硕士、博士学位，博士后，近五年至今任天津市隆佰生物工程科技有限公司总经 理，本公司独立董事。 三、监事 王志才：男，1950年生人，毕业于中共中央党校经济管理专业，大学本科学历，高级政工师。 近五年至今任天津市建筑材料集团（控股）有限公司纪检委书记，本公司监事会主席。 孙美玉：女，1952年生人，毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，高级 会计师。近五年至今任天津市建筑材料集团（控股）有限公司财务部部长，本公司监事。 穆瑞旺：男，1957年生人，毕业于中共中央党校函授班经济管理专业，大学本科学历，政工 师。近五年至今任本公司水泥分公司党委副书记、工会主席，2004年5月起本公司职工监事。 四、其他高级管理人员 苑克江：男，1970年生人，毕业于同济大学无机非金属材料专业，大学本科学历，工程师。 近五年曾任水泥分公司外协办主任，现任本公司总工程师。 王鸿林：董事会秘书。男，1955年生人，毕业于天津广播电视大学管理工程专业，大学专科 学历。2003年起至今任天津市天材房地产开发有限公司董事，2001年至今任本公司董事会秘书兼 证券部部长。 报告期内，公司第二届董事会、监事会任期届满，由2005年6月20日召开的公司年度股东大会 选举出了公司第三届董事会和监事会成员。其中，董事周宝泉、杜瑞新、严仁忠，三位独立董事 孔繁昌、陈敏、刘辉以及三位监事王志才、孙美玉、穆瑞旺连选连任，董事王文樵、李立新因工 作变动离任，新任董事为张训海、闫吉华。 2005年11月28日，由于董事、总经理梁季平辞去董事职务，公司召开第三届董事会第四次会 议，解聘梁季平的总经理职务，聘任王利民为公司总经理，经2005年第一次临时股东大会通过增 补王利民为公司董事。 截至报告期末，公司员工总数为1104人，其中，销售人员19人，技术人员252人，财务人员14 人，管理人员110人，生产人员624人。公司员工中大学以上学历为222人，高中及中专404人。 §6 公司治理结构 6.1 公司治理现状 报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法 8 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，认真落实和执行公司制定的各项制度，实现公司的 规范化运作。公司特别注重对高级管理人员的培训和学习，组织董事、监事和高级管理人员参加 新修订的《公司法》、《证券法》的学习和培训；结合推动上市公司股权分置改革工作，组织了有 关股权分置改革指导意见，管理办法和相关文件的学习；按照进一步提高上市公司质量的要求， 严格信息披露制度，增强高级管理人员的诚信意识。公司董事会按《公司章程》规定，及时完成 了第三届董事会的换届工作，换届后的董事会能够严格按董事会议事规则召开有关会议并进行决 策，做到尽职尽责；三名独立董事能够充分发挥其在决策、议事中应有作用，认真履行职责。公 司监事会能够认真履行职责，本着对股东负责的态度，加强对公司董事会与高级管理人员履行职 责合法、合理性的监督，提出合理的建议。 6.2 公司独立董事履行职责情况 报告期内，三名独立董事能够积极参加组织的各项培训与学习，了解和掌握各项新法规；能 够认真审阅公司提供的各项文件和决策事宜，对重大事项进行仔细的询问、了解，提出其独立意 见；能够按时出席董事会并充分参与讨论，对公司的进一步发展提出许多很好的建议。三名独立 董事全部为外聘，能够做到独立履行职责，不受控股股东以及其他与公司有利害关系的单位和个 人的影响，积极维护中小股东的合法权益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 孔繁昌 10 10 0 0 陈敏 10 9 1 0 书面委托明确具体意见 刘辉 10 10 0 0 6.3 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 公司能够做到与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务上实现“五分开”，董事会、监事 会和内部机构能够完全独立运作，严格控制和规范关联交易，实现公司的规范化管理。 6.4 公司对高管人员的考评与奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司正在积极筹备成立战略委员会、提名委员会和薪酬考核委员会，拟进一步修 订原制定的高级管理人员年薪制实施办法，完善对高级管理人员的激励、约束机制，调动高级管 理人员的积极性和主动性，以提高公司的经济运行质量，促进公司的发展。 §7 股东大会情况简介 2005 年，公司董事会成员共出席两次股东大会。分别是： 1、2005 年 6 月 20 日公司召开年度股东大会，审议通过了公司 2004 年度董事会工作报告； 公司 2004 年度监事会工作报告；公司 2004 年度总经理工作报告；公司 2004 年年度报告；公司 9 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 2004 年财务决算报告；公司 2004 年利润分配方案；修改《公司章程》；修改公司《股东大会议事 规则》；修改公司《投资者关系管理制度》；建立公司《独立董事工作制度》；建立公司《股东大会 网络投票工作办法》；选举公司第三届董事会董事、第三届监事会监事。该次股东大会决议公告刊 登在 2005 年 6 月 21 的《证券时报》第 12 版 2、2005 年 12 月 29 日召开公司临时股东大会，增补王利民先生为公司第三届董事会董事。 该次股东大会决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 的《证券时报》第 30 版 §8 董事会报告 8.1 管理层讨论与分析 8.1.1 报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司的主营业务是水泥产品的生产和销售，房地产开发、销售。公司所属水泥分 公司生产的“骆驼牌”低碱水泥是天津市名牌产品和全国免检产品。年生产能力可达到 160 万吨， 是天津市水泥生产规模最大的企业，主要生产 32.5#和 42.5#普通和矿渣硅酸盐水泥，在天津市水 泥市场中占有一定的份额。公司控股的天材房地产开发有限公司主要从事房地产开发，公司控股 的申农药业有限公司的经营范围为农药产品的销售。 一、报告期内公司总体经营情况 报告期内，由于公司在经营上遇到了各种困难，使得公司经营规模和盈利水平均未达到年初 确定的经营目标，总体出现经营亏损，加上报告期会计政策的调整影响，公司整体出现大额亏损。 由于受宏观经济调控，资源供应紧张，原燃材料、水电、运费价格上涨，外部拖欠严重，资金严 重短缺等因素的影响，公司水泥主业的生产规模受到限制，水泥产品价格下降，成本大幅上升， 盈利水平大幅下降；公司另一项主业房地产开发，因原开发的商品房已销售完毕，新开发的项目 尚未全部竣工形成销售，影响房地产开发收入大幅减少。报告期内，公司水泥主业的产量为 111.5 万吨，比上年同期略有减少，销售水泥 105 万吨，比上年同期减少 17 万吨。公司全年实现主营业 务收入 30673 万元，比上年同期 37810 万元减少 7137 万元，下降 18.88%。其中：水泥产品销售 收入 22511 万元，比上年同期 26970 万元减少 4459 万元，下降 16.53%；房地产开发收入为 4534 万元，比上年同期减少 6306 万元，下降 58.17%，农药产品销售收入 3628 万元，上年同期未形成 销售。公司报告期内主营业务利润为 483 万元，比上年同期减少 4034 万元，下降 89.31%，其中： 水泥主业受各种减利因素的影响，水泥产品的销售利润为亏损 605 万元，比上年同期盈利 1210 万元减少 1815 万元；房地产开发的主营业务利润为 1369 万元，比上年同期的 3314 万元减少 1945 万元，下降 56.69%。公司报告期内利润总额为亏损 7922 万元，而上年同期为盈利 1834 万元，同 比减少 9756 万元；净利润为亏损 8089 万元，同比减少 9453 万元。影响公司报告期内净利润大额 10 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 亏损的主要原因：一是报告期内主营业务收入减少，主营业务成本大幅上升，导致公司主营业务 利润同比大幅减少；二是因公司会计政策调整，提高应收款项坏账计提比例影响管理费用增加了 5264 万元；三是因对外投资应收取的资金占用费减少，利息支出和资金成本加大影响财务费用同 比增加。 二、主营业务分行业、产品、地区情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业及 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入 主营业务成本 分产品 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 水泥制造业 22,511.00 23,116.00 -2.69% -16.53% -10.29% -6.72% 房地产开发与经营业 4,534.00 3,165.00 30.19% -58.18% -57.95% -0.62% 其他行业 3,628.00 3,909.00 -7.75% 100.00% 100.00% -7.75% 主营业务分产品情况 32.5#矿渣硅酸盐水泥 9,130.00 9,620.00 -5.36% 61.39% 99.96% -20.31% 32.5R 矿渣硅酸盐水泥 1,624.00 1,667.00 -2.66% -70.31% -67.48% -8.94% 32.5 普通硅酸盐水泥 1,134.00 1,320.00 -16.39% -50.85% -43.92% -14.32% 42.5 普通硅酸盐水泥 9,917.00 9,808.00 1.10% -22.43% -18.84% -4.37% 房地产开发 4,534.00 3,165.00 30.19% -58.18% -57.95% -0.62% 农药产品销售 3,628.00 3,909.00 -7.75% 100.00% 100.00% -7.75% 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 天 津 30,673.00 -18.88% 三、公司报告期内资产构成及期间费用变动情况 1.资产构成变动情况 报告期末，公司总资产 1035214 万元，比年初减少 11936 万元，减少 10.34%。其中：流动资 产为 67027 万元，比年初减少 10186 万元，减少 13.19%，是引起总资产减少的主要原因。在流动 资产中，货币资金余额为 1848 万元，比年初减少 8268 万元，减少 81.73%，减少的原因是报告期 内偿还流动资金借款 5380 万元，天材公司将大部分资金投入房地产开发项目；报告期内，公司应 收账款和其他应收款因公司调整坏账准备金计提比例，其净额比年初有所减少：另外，公司期末 预付账款和存货比年初有增有减。但存货减少大于预付账款增加，主要是销售实现结转库存成本 引起的。报告期末，公司固定资产净值比年初减少 1464 万元，主要因计提折旧所致。 报告期末，公司的负债总额为 47333 万元，比年初减少 4129 万元，减少 8.02%，全部为流动 11 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 负债减少。在流动负债中，因报告期内偿还流动资金借款，使期末短期借款比期初减少 5380 万元； 因外欠材料款增加，使期末应付账款比期初增加 2136 万元；因其他负债增加，使期末其他应付款 比期初增加 4262 万元。另外，期末预收账款与应交税金均比年初减少。 2.会计估价、会计差错变更情况 （1）、根据公司 2005 年 12 月 29 日第三届董事会第五次会议审议通过的《关于调整公司应收 款项坏账准备金计提比例的议案》，公司对原有应收款项坏账准备金计提比例（账龄在三年以内的 计提比例为 3%；三年以上的为 5%）进行了调整，调整后为：账龄在一年以内的计提比例 5%； 一至二年的为 10%；二至三年的为 15%；三年以上的为 20%。其他应收款项坏账准备金计提比例 一律调整为 6%。审计过程中，公司按照会计师事务所的要求，对个别账龄超过三年且债务单位现 金流量不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，全额计提。 由于上述坏账准备估价变更，使得公司 2005 年计提坏账准备增加 52637388.10 元，相应影响 公司利润和净利润减少 52637388.10。公司 2005 年计提和增提的坏账准备金全部列入公司管理费 用，引起公司管理费用比上年大幅上升。 （2）、会计差错变更 详见本报告§3.3 节 3.公司报告期内期间费用变动情况 公司报告期内营业费用、管理费用、财务费用均比上年同期增加，其中：管理费用增幅最大， 比上年同期增加了 5979 万元，增加的主要原因是应收款项期末比期初增加，其中公司报告期内调 整了应收款项坏账准备金计提比例，使公司报告期内增加计提坏账准备金 5539 万元所致；其次是 财务费用比上年同期增加了 537 万元，主要是公司报告期内收取对外投资的资金占用费比上年减 少所致。 4、公司报告期内现金流量情况 （1）公司报告期末现金余额为 1848 万元，比期初现金余额减少 8268 万元，其中：经营活动 产生的现金流量净额为-1230 万元，主要是因报告期内经营活动的现金流出量大于现金流入量，形 成原因是公司报告期末应收账款仍比期初增加，出现新的沉淀。 投资活动产生的现金流量净额为-127 万元，主要是因报告期购建固定资产方面的支出在增加。 筹资活动产生的现金流量净额为-6911 万元，主要原因是报告期内偿还短期借款 5380 万元，支付 贷款利息 1531 万元所致。筹资活动现金流出量大于现金流入量是形成公司报告期末现金余额比期 初大幅度减少的主要原因。 （2）公司报告期内经营活动产生的现金流量净额与报告期净利润之间存在重大差异（相差 12 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 6894 万元）的原因主要是因公司报告期内计提资产减值准备 5633 万元（其中坏账准备金 5539 万 元，存货跌价准备 94 万元）和应收款项期末比期初增加 2077 万元所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）公司控股的天津市天材房地产开发有限公司是于 2003 年 5 月由公司与天津同盛企业管 理咨询有限公司共同组建的，注册资本为 6100 万元，其中：公司投资 5800 万元，占 95%，同盛 公司投资 300 万元，占 5%，该公司于 2003 年 10 月完成工商注册登记，主要经营范围为房地产开 发及商品房销售。截至报告期末，该公司拥有总资产 12288 万元，净资产 8741 万元；2005 年实 现主营业务收入 4534 万元，比上年同期减少 6306 万元，下降 57.17%，主要是因 2004 年该公司 将已开发的龙滨园一期和二期商品房项目基本上全部销售完毕，2005 年仅将龙滨园一期和二期项 目余房销售，自 2004 年起新开发的项目尚未竣工形成销售，致使收入大幅下降；由于收入的大幅 下降，2005 年该公司主营业务利润为 1369 万元，比上年同期减少 1945 万元，下降 56.69%，利润 总额 528 万元，比上年同期减少 2129 万元，下降 80.13%，净利润 303 万元，比上年同期减少 1996 万元，下降 86.82%。 （2）公司控股的天津申农药业有限公司是由公司与天津市海兰精细化工厂和自然人刘健旺共 同出资组建的，注册资本为 500 万元，全部为现金投入，其中：公司投入 300 万元，占 60%；海 兰化工投入 75 万元，占 15%；刘健旺投入 125 万元，占 25%。该公司于 2004 年 9 月 21 日完成 工商注册登记，经营范围为销售农药产品。该公司 2005 年实现主营业务收入 3627 万元，而上年 因办理销售许可证等有关审批手续到年底未形成销售；实现主营业务利润为亏损 281 万元；由于 主营业务利润亏损，期间费用较大，在享受减免税条件下，实现利润总额为亏损 184 万元，净利 润为亏损 184 万元。截至报告期末，该公司拥有总资产 3535 万元，净资产为 316 万元。 （3）公司于 2005 年 6 月完成购买兰奇（天津）塑胶有限公司的股权后，拥有兰奇公司 38% 股权，成为该公司第一大股东。该公司主要生产和销售丁腈手套，年生产规模可达 60 万箱，是天 津地区最大的生产此类产品的企业，产品全部出口。截至报告期末。该公司拥有总资产 3732 万元， 净资产-44 万元，2005 年实现产品销售收入 5053 万元，主营业务利润 574 万元，实现利润 4 万元。 （4）公司于 2000 年 11 月以自有资金投资太力信息产业有限公司，该公司注册资本为 3000 万元，公司投资 660 万元股权，占 22%，是其第二大股东；注册地址为北京市海淀区上地产业基 地，经营范围主要是计算机软件的开发、生产和销售。截至报告期末，该公司拥有总资产 5134 万元，净资产 4403 万元，2005 年实现主营业务收入 834 万元，利润总额为 77 万元，净利润 77 万元。 8.1.2 对公司未来发展的展望 13 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 一、公司所处行业的发展趋势分析 公司目前的主业是两项，一是水泥产品的生产和销售，二是公司控股子公司天材房地产开发 有限公司从事的房地产开发。公司所属水泥分公司目前的水泥产销规模为 160 万吨，为天津市水 泥生产规模最大的企业。自 2004 年下半年开始，由于受国家宏观调控政策中对水泥的限制，因资 源供应紧张，能源供应矛盾突出引起的煤、电、油、运输价格上涨，因华北地区水泥产能过剩导 致水泥销售市场竞争激烈，竞相压价等诸多因素的影响，形成整个水泥行业的经济效益大幅下滑， 相当一部分水泥企业出现严重亏损。公司水泥主业也同全国其他水泥企业一样，2004 年开始亏损， 2005 年出现大额亏损，预计上述因素今后还会对公司水泥主业发展和经济效益产生影响。房地产 开发目前是发展过热，盈利水平较高的行业，但同样是国家宏观调控中控制的行业，特别是国家 对土地资源进行严格控制后，土地开发成本大幅上升，逐步缩小了房地产开发的盈利空间。公司 控股的天材房地产开发公司原为规模较小，资质较低的房地产开发公司，无论从资金实力，还是 开发能力上与天津市房地产市场中大的房地产开发公司相比处于劣势。为此，该公司自 2004 年起 便调整了经营思路，避开了天津激烈的竞争环境，积极开辟外埠市场，到中小城市开发房地产， 目前已在江苏丹阳、秦皇岛南戴河、呼和浩特市开发和投建新的项目，在激烈的竞争中求得生存， 积蓄实力，不断做大做强。 二、未来公司发展的机遇和挑战 虽然公司水泥主业 2005 年遇到了前所未有的困难，出现了大额亏损，但是，2006 年乃至今 后依然存在着进一步发展的机遇，这主要是按照党的十六届五中全会确定的我国国民经济和社会 发展十一五规划，将天津滨海新区纳入国家总体发展战略布局，为此，天津市将加快推进滨海新 区开发作为促进天津发展，服务环渤海区域经济振兴的众中之重和最大最难得的历史性机遇。这 种经济建设的发展将为天津地区的水泥市场提供良好的市场机遇，公司将紧紧抓住天津市目前经 济建设和城市建设发展对水泥需求扩大的良好机遇，巩固原有市场份额，进一步拓展、开辟新的 市场。同时，公司水泥主业也面临着严峻的挑战，一是天津周边地区水泥企业产能过剩，必将要 挤占天津市场，天津水泥市场竞争将会更加激烈，二是公司水泥主业的 60%产量是由工艺相对落 后的湿法窑生产的，剩余产量是由规模较小的干法窑生产的，在技术装备上与其他水泥企业相比 处于劣势，特别是在煤电等能源价格上涨的情况下，这种劣势凸现得愈加明显，大大压缩了水泥 主业的盈利空间；三是公司水泥产品虽有离市场较近的优势，但原燃材料全部要由外地运进，一 方面受运输紧张的影响，另一方面还将加大产品的材料成本。公司的另一项主业房地产开发也同 样面临着激烈的竞争，但相比之下，中小城市的房地产开发起步较晚，公司控股的天材房地产开 发公司选择在中小城市进行房地产开发具有一定的优势和拓展空间。 14 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 根据公司面临的形势和公司的实际经营状况，公司下一步采取的经营策略和措施主要是：一 是充分抓住天津市经济建设发展的机遇加大水泥市场的开发力度，在巩固原有市场份额的基础上， 继续拓展新的市场，以优质服务提高市场占有率；同时积极推进市场联合，探索消除水泥企业间 低价恶性竞争的营销策略，保护水泥市场环境；二是挖掘现有生产潜力，积极进行油井水泥和抗 硫酸盐海工水泥等新产品的研发，尽快投产，避开普通水泥的低价竞争，提高产品的附加值和盈 利能力；同时，积极推进工业废弃物的无害化处置工作，将其作为增加企业收入的重要渠道；为 抓紧进行对水泥主业技术改造，缓解水泥分公司的环保压力，积极推进日产 5000 吨水泥熟料基地 建设，为水泥分公司今后的搬迁改造创造条件；三是加快天材公司房地产新开发项目的进程，尽 快使其具备形成销售的条件，增加房地产开发收入；四是加强对公司对外投资兰奇公司丁腈手套 项目、申农药业公司和太力信息公司的管理，使其不断扩大经营规模，增加经营收入，提高盈利 水平，保证公司投资的应有回报。 由于目前公司控股股东建材集团正在积极采取措施，拟对公司进行资产重组，以改善公司的 经营和财务状况，提高公司的资产质量。因此，现公司无法预计和确定资产重组对公司 2006 年经 营计划产生哪些影响。 若 2006 年内，公司资产重组无法完成，按照公司的经营方针和策略，2006 年计划实现主营 业务收入 33800 万元，其中：水泥产品的产销量计划为 132 万吨，计划销售收入 26300 万元，房 地产开发收入计划 4500 万元，申农药业公司经营额计划为 3000 万元；计划总体销售成本 28050 万元，主营业务利润 2330 万元；预计补贴收入实现 2200 万元，其他业务利润实现 500 万元。计 划营业费用和财务费用等费用共 4980 万元；2006 年实现扭亏为盈。 三、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要有：一是国家宏观 调控政策中仍将水泥和房地产开发列为限制行业；二是天津周边地区水泥产能过剩形成的水泥市 场竞争风险；三是因公司主营业务盈利水平偏低，2005 年出现大额亏损影响公司融资和还贷能力 而形成的财务风险；四是公司水泥分公司坐落在天津市区边缘，及现有落后工艺亟待改造搬迁形 成的环保压力等等。 8.2 公司的投资情况 8.2.1 募集资金使用情况及变更项目情况 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 270.10 募集资金总额 31,088.00 已累计使用募集资金总额 28,150.50 是否变 产生收 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 益情况 计划进度 预计收益 15 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 20,400.00 否 20,364.70 -800 是 否 年产 16 万平方米水泥承重砌块 3,232.00 否 0.00 0 否 否 日产 700 吨熟料分解窑技改项目 4,981.00 否 0.00 0 否 否 收购股投资控股振兴水泥股份有限 8,000.00 是 0.00 0 否 否 公司 合 计 36,613.00 - 20,364.70 - - - 日产 16 万立方米水泥承重砌块和日产 700 吨熟料分解窑技改两 未达到计划进度和预计收益的说明项投资因形势变化暂缓投资；收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 （分具体项目） 项目因销售价格低于计划价格水平，原燃材料、水电、运费价格 上涨影响产品成本上升，使其未达到预计收益。 原募集资金项目投资 8000 万元控股振兴水泥有限公司，因该公 变更原因及变更程序说明（分具体 司实施债转股，公司无法控股。此变更项目交易所审核，公司股 项目） 东大会批准后实施。 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 10,479.47 变更项目 实际投入 产生收是 否 符 合是 否 符 合 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金额 金额 益情况 计划进度 预计收益 投资兰奇（天津塑胶有限公司 投资控股天津振兴水泥有限公司 10,479.47 7,785.80 0 否 否 合 计 - 10,479.47 7,785.80 - - - 由于受市场定价的影响无法发挥已投建生产线的生产能力和继续按计划投建其 未达到计划进度和预计收 余生产线，从而影响产销规模和产品盈利能力均无法达到计划要求，使该项投资 益的说明（分具体项目） 未达到计划进度要求和预期收益水平。 截至报告期末，公司股票发行募集资金净额为 31088 万元，收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 投资 20364.7 万元，用于购买兰奇（天津）塑胶有限公司 38%股权投资 532.8 万元，投扩建兰奇公 司八条生产线及辅助设施和投入流动资金共计 7253 万元，内部使用 1500 万元，尚余 1437.6 万元 存于银行账户中。 1、报告期内，公司以募集资金收购的日产 1000 吨水泥熟料生产线生产和销售水泥分别为 39.8 万吨和 37.3 万吨，超过了原 33 万吨设计能力，实现产品销售收入为 8993 万元，销售利润 475 万 元，享受增值税减免 670 万元，实现利润亏损 800 万元。该生产线的规模和实现销售收入已达到 计划，但由于产品售价远远低于原计划水平，而因原燃材料、运费价格上涨，成本又远远高于原 计划水平，所需承担的其间费用越来越大，使实现利润无法达到原计划水平。 2、公司在 2002 年完成收购兰奇（天津）塑胶有限公司 38%股权后，投资扩建了八条丁腈手 套生产线，采用融资租赁方式租赁给兰奇公司，同时陆续向其借入部分用于投建与八条生产线有 关的辅助设施所需资金。由于兰奇公司资金紧张，无力向公司支付融资租赁费和所借资金的利息， 公司在报告期内无法取得相应的收益。报告期内，该公司生产手套 22 万箱，销售 22 万箱，实现 销售收入 5053 万元，主营业务利润 574 万元，实现利润仅 4 万元。由于受市场订单和生产工艺调 整的影响，该公司现有十条生产线的开工率仅为 30%～40%，无法达到原计划的产销规模和利润 16 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 水平；同时，因其资金紧张，无力支付融资租赁费和借款利息，影响公司预期的投资回报。 8.2.2 非募集资金项目情况 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购太力信息产业有限公司股权 1,320.00 已完成 -4.8 追加投资兰奇（天津）塑胶有限公司 189.24 已完成 0 合 计 1,509.24 - - 公司投资的太力信息产业有限公司报告期内投资收益抵减股本溢价后投资收益为-4.8 万元。 公司于 2002 年 6 月以自有资金追加投资兰奇（天津）塑胶有限公司注册资本 189.24 万元，报告 期内没有投资收益。 8.3 董事会日常工作情况 2005 年，公司董事会共召开了十次会议。分别是： 1、公司于 2005 年 2 月 2 日召开第二届董事会第二十次会议，公司以通讯表决方式审议通过 了《关于拟由公司向天津市保农捷农药贸易有限公司提供贷款担保的议案》。贷款金额 500 万元， 贷款期限一年。天津市英捷科技发展有限公司对其贷款提供反担保。 2、公司于 2005 年 3 月 21 日召开第二届董事会第二十一次会议。审议通过了公司 2004 年年 度报告正文及摘要、公司 2004 年董事会工作报告、公司 2004 年总经理工作报告、公司 2004 年财 务决算报告、公司 2004 年利润分配不分配，不转增的方案。 3、公司于 2005 年 4 月 13 日以通讯表决的方式召开公司第二届董事会第二十二次会议。审议 通过了关于由公司向天津市人农药业有限责任公司提供贷款担保的议案。贷款金额 3000 万元，贷 款期限一年。人农药业以其拥有的坐落于天津市北辰区引河桥西的房屋建筑物及土地使用权为公 司提供反担保。 4、公司于 2005 年 4 月 18 日召开公司第二届董事会第二十三次会议。审议通过了 2005 年第 一季度报告全文。 5、公司于 2005 年 5 月 20 日在公司会议室召开第二届董事会第二十四次会议。审议通过，关 于推荐周宝泉、梁季平、严仁忠、杜瑞新、张训海、闫吉华为公司第三届董事会董事候选人，孔 繁昌、陈敏、刘辉为第三届董事会独立董事候选人的议案；修改公司章程的议案；修改公司股东 大会议事规则的议案；修改公司投资者关系管理制度的议案；建立公司独立董事工作制度的议案； 建立公司网络投票工作办法的议案；修改公司短期投资、短期贷款的办法的议案；聘任王利民为 公司副总经理的议案；召开公司股东大会的通知的议案。 6、公司于 2005 年 6 月 20 日在公司会议室召开第三届董事会第一次会议。选举周宝泉先生任 17 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 公司董事长；聘任梁季平先生任公司总经理；聘任王鸿林先生任公司董事会秘书；聘任王利民先 生、严仁忠先生、张训海先生任公司副总经理、聘任严仁忠先生任公司总会计师、聘任苑克江先 生任公司总工程师。 7、公司于 2005 年 8 月 15 日召开第三届董事会第二次会议。审议通过，公司 2005 年半年度 报告正文及摘要。审议通过了公司以资抵债方案的重新上报的议案。因已启动股改，交易所提出 应结合股改一并进行，故以资抵债方案未能公告。 8、公司于 2005 年 11 月 25 日召开第三届董事会第三次会议。审议通过 2005 年第三季度报告 全文。 9、公司于 2005 年 11 月 28 日召开第三届董事会第四次会议。审议通过，关于公司总经理梁 季平先生因工作变动，解聘其公司总经理职务的议案；关于聘任王利民先生为公司总经理的议案； 关于公司董事梁季平先生因工作需要，辞去公司董事职务的议案；关于推荐王利民先生为公司董 事候选人的议案；公司《关于公司在巡检中发现问题的整改报告》的议案；关于召开 2005 年第一 次临时股东大会的通知。 10、公司于 2005 年 12 月 29 日召开第三届董事会第五次会议。审议通过《关于调整公司应收 款项坏账准备金计提比例的议案》。 报告期内，股东大会通过的修改《公司章程》；修改公司《股东大会议事规则》；修改公司《投 资者关系管理制度》；建立公司《独立董事工作制度》；建立公司《股东大会网络投票工作办法》 等决议得到全面落实。 8.4 由于公司报告期出现亏损，本年度不分配、不转增。 §9 监事会报告 9.1 监事会的工作情况 1、2005 年，监事会共召开了七次会议，同时列席了公司董事会的每一次会议，听取了各项提 案，并认真履行了监事会的职责。 2、公司第二届监事会第十六次会议于 2005 年 3 月 21 日在公司会议室召开，会议审议并通过 了公司 2004 年度监事会工作报告和公司 2004 年年度报告及其摘要。 公司第二届监事会第十七次会议于 2005 年 5 月 20 日在公司会议室召开，会议审议并全票通 过了推荐王志才、孙美玉为公司第三届监事会监事候选人的议案。并通报了公司职工监事选举情 况，经公司职工民主选举穆瑞旺先生为公司职工监事。 3、公司第三届监事会第一次会议于 2005 年 6 月 20 日在公司会议室召开，选举王志才先生担 18 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 任公司第三届监事会主席。 4、公司第三届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 15 日在公司会议室召开，会议审议并通过了 公司 2005 年半年度报告及其摘要和关于公司以资抵债方案的重新上报的议案（由于已启动股改， 以资抵债工作暂停）。 5、公司第三届监事会第三次会议于 2005 年 10 月 23 日下午在公司会议室召开，会议审议并 通过了 2005 年第三季度报告报告全文和正文。 6、公司第三届监事会第四次会议于 2005 年 11 月 28 日在公司会议室召开，会议审议并通过 了“关于公司在巡检中发现问题的整改报告”。 7、公司第三届监事会第五次会议于 2005 年 12 月 29 日在公司会议室召开，会议审议并通过 了“关于调整公司应收款项坏账准备金计提比例的议案”。 9.2 公司依法运作情况 公司在资产、人员、业务、机构、财务上实行了“五分开”，建立有完善的内部控制体系和决 策制度，公司决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，重大决策依据充分，股东大会和 董事会决议能够很好落实，董事、经理在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 9.3 检查公司财务情况 监事会坚持定期或不定期地对公司财务状况进行检查，认为公司严格遵守《企业会计制度》， 财务制度健全、财务管理规范、财务运行状况良好，会计核算能严格按照企业会计制度和会计准 则及其他相关财务规定的要求执行，未发现有违反财务管理制度的行为。 利安达信隆会计师事务所有限公司出具的审计报告公正、真实地反映了公司的财务状况和经 营成果。 9.4 募集资金承诺情况 公司按照募集资金用途承诺，已完成收购项目；按照规定办理了变更募集资金用途的项目， 并经股东大会批准，变更募集资金项目正在进行中。 9.5 收购、出售资产交易、关联交易情况 关联交易遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价格公允合理，定价依据充分，对全 体股东（包括关联股东及中小股东）公平、公正、合理，不存在损害公司及股东利益的行为。报 告期内公司无资产收购、出售行为。 §10 利安达信隆会计师事务所有限责任公司控股股东及其他关联方占用资金的情 况的专项说明 我 们 接 受 天 津 水 泥 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “贵 公 司 ”） 的 委 托 对 贵 公 司 2005 19 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 年 度 的 合 并 会 计 报 表 进 行 审 计 ， 并 出 具 了 “利 安 达 审 字 [2006]第 102 1 号 ”无 保 留 意 见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往 来 及 上 市 公 司 对 外 担 保 若 干 问 题 的 通 知 》 证 监 发 [2 003 ]56 号 文 件 的 有 关 规 定 ， 现 将贵公司报告期内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下： 一、控股股东及重大关联方基本情况： 单位名称 关联方关系 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 控股股东 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 天津市建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市新材房地产开发有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇（天津）塑胶有限公司 存在重大影响的联营公司 呼市天材房地产开发有限公司 未纳入合并报表的子公司 天津市天材物业管理有限公司 未纳入合并报表的子公司 子公司天津天材房地产有限公司对天津市天材物业管理有限公司投资比例 已 达 60％ ， 但 因 金 额 较 小 ， 未 将 其 纳 入 合 并 报 表 范 围 ， 使 该 公 司 成 为 贵 公 司 的 关 联单位；本年投资设立的呼市天材房地产开发有限公司尚处于筹建期，还未开始 经营，未将其纳入合并报表范围，使该公司成为贵公司的关联单位。 二、关联方资金往来情况： （一）控股股东及其他关联方与贵公司发生的经营性资金往来情况 报 告 期 末 ， 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 经 营 性 资 金 17,96 0,280 .22 元 ， 主要为： 报告期初 当年 当年 报告期末 偿还 占用方名称 余额 新增金额 偿还金额 金额 方式 天津市建筑材料供应总公司 9,605,278.80 2,000,000.00 7,605,278.80 现金 20 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 天津市建筑材料（控股）有限公 8,562,294.33 1,801.91 8,560,492.42 司建材科教贸中心大厦筹建处 天津市建材建设房地产开发 1,186,074.00 100,000.00 1,086,074.00 现金 公司 天津市龙祥建材建设工程有 650,520.00 96,876.00 38,961.00 708,435.00 现金 限公司 合 计 20,004,167.13 96,876.00 2,140,762.91 17,960,280.22 （二）贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况 报 告 期 末 ，贵 公 司 应 收 拆 借 给 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 资 金 71,620,233.90 元 ， 主要为： 报告期初 当年 当年 报告期末 减少占用 占用方名称 余额 新增金额 偿还金额 金额 方式 天津市龙祥建材建设工程 22,511,826.27 219,174.14 22,731,000.41 有限公司 800,115.2 兰奇（天津）塑胶有限公司 42,589,348.71 4,100,000.00 45,889,233.49 现金 2 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 68,101,174.98 4,319,174.14 800,115.22 71,620,233.90 当年新增金额是贵公司为使投建的八条丁腈手套生产线正常生产，继续增加 对兰奇（天津）塑胶有限公司的流动资金支持；龙祥建材建设是增加的零星往来 款。 （三）控股股东及其他关联方占用贵公司资金的其他情况 报 告 期 末 ， 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 合 计 103 ,799 ,756 .41 元，主要为： 报告期初 当年 当年 报告期末 减少占 占用方名称 余 额 新增金额 偿还金额 金 额 用方式 天津市水泥实业公司 99,824,166.13 10,760,309.54 12,682,284.82 97,902,190.85 非现金 天津市长征制品厂 450,781.75 450,781.75 天津市建筑材料（控股） 2,862,388.16 1,295,169.92 1,567,218.24 现金 有限公司 天津市新材房地产开发 938,784.00 938,784.00 有限公司 合计 104,076,120.04 10,760,309.54 13,977,454.74 100,858,974.84 当年天津水泥实业公司欠款的减少是贵公司抵顶了本年应付的土地租赁费等款项。 21 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 §11 重大事项 11.1 重大诉讼、仲裁情况 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 11.2 承诺事项 报告期内，按照中国证监会、国资委、财政部联合下发的《关于上市公司股权分置改革的指 导意见》和中国证监会制定的《上市公司股权分置改革管理办法》及相关规定，公司控股股东建 材集团（控股）有限公司与公司对推动公司股权分置改革工作进行了多方面的准备和认真的研究， 由于目前影响公司进行股权分置改革的问题和障碍较多，使公司的股权分置改革迟迟无法推进。 影响公司推进股权分置改革的问题主要有：一是受宏观经济调控、资源供应紧张、水泥市场竞争 激烈、外部拖欠严重、原燃材料、电费、运费价格上涨等诸多因素影响，公司水泥主业经济效益 大幅下滑，加上今年公司进行提高计提坏账准备金比例的会计政策调整，导致公司报告期内出现 大额亏损，资金紧张情况加剧，这种经营和财务状况为制定并顺利通过股改方案带来较大困难； 二是目前控股股东建材集团拥有公司的非流通股股权大部分被质押和冻结；三是控股股东所属企 业占用公司大额非经营性资金问题尚未解决。鉴于上述原因，目前建材集团正在积极采取措施， 拟通过对公司进行资产重组，改善公司的经营状况，尽快提高公司资产质量，全力解决影响股权 分置改革的问题，为公司尽快完成股权分置改革创造条件。为此，公司承诺将在 2006 年 6 月底制 定出股权分置改革方案，并积极推动此项工作的完成。 11.3 关于解决控股股东所属企业非经营性占用公司资金情况 截至报告期末，公司控股股东所属企业非经营性占用公司的资金余额为 1.24 亿元，其形成原 因为：一是公司所属水泥分公司在 2003 年以前为控股股东所属企业水泥实业公司垫支费用、偿还 债务形成占用；二是原公司控股子公司天津市龙祥建材建设工程有限公司 2003 年 5 月进行股权置 换前形成的利润一直未上缴公司，股权置换后，该公司成为控股股东控股的子公司，形成此项占 用。报告期内，公司严格控制，未出现关联方新增非经营性占用公司资金情况。近两年来，公司 一直在积极解决上述资金占用问题。报告期内，公司按照证监会的要求，结合推动公司的股权分 置改革，拟通过以资抵债、以股抵债和股权分置一并进行的整体方案彻底解决上述占用问题，但 因公司推进股权分置改革存在的问题和障碍较多，使这一问题仍然未解决。目前，公司控股股东 建材集团正在积极采取措施，拟通过资产重组，全力解决上述资金占用问题和其他影响公司股权 分置改革的问题。建材集团承诺，拟在资产重组中向战略投资者转让其拥有公司的全部或大部分 股权，以股权转让款偿还其所属企业占用的上述资金。若股权转让款无法清偿完毕或股权转让无 法进行，则立即采取“以资抵债”和“以股抵债”的办法彻底解决上述资金占用问题。在 2006 22 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 年上半年开始筹备运作，下半年开始将陆续实施，公司承诺 2006 年底全部解决。 11.4 关联交易情况 1、购销商品情况 报告期内，公司所属水泥分公司按照购货合同向控股股东所属企业天津市水泥石矿购买水泥 石 83.5 万吨，支付金额为 2131 万元，购买价格完全按市场同类产品价格确定。在公司成立之前， 水泥石矿一直向水泥分公司供应水泥石，是距离水泥分公司最近的长期供货单位，其供应的水泥 石占水泥分公司所需水泥石的 60%左右。因此，这种关联交易今后仍将持续进行下去。报告期内， 公司未向关联方销售水泥。 2、关于土地租赁费 公司目前占用的土地使用权归控股股东建材集团所有。按照公司与集团公司签订的“土地租赁 协议”，公司 2005 年向其支付土地租赁费 200 万元，全部用于抵减公司所属水泥分公司为集团所 属水泥实业公司垫支的费用。 3、关于收取综合服务费 按照公司与建材集团签订的综合服务协议，公司所属水泥分公司向水泥实业公司支付服务费 140 万元，全部用于抵减水泥分公司为水泥实业公司垫支的费用。 4、提供担保情况 公司控股股东建材集团（控股）有限公司为公司 15500 万元贷款提供担保；控股股东所属水 泥实业公司以其部分房产为公司 760 万元贷款提供担保。公司没有为控股股东及关联方提供担保。 11.5 重大合同及其履行情况 1、对外担保情况 （1）公司于 2005 年 4 月 7 日与中信实业银行天津分行签订了短期贷款保证合同，该合同为 天津市保农捷农药商贸有限公司于 2005 年 4 月 7 日至 2006 年 4 月 6 日向该行取得的 500 万元短 期借款提供担保。保农捷公司每年按担保金额 2%向公司支付担保费用，同时该公司控股股东天津 市英捷科技发展有限公司为公司的此项担保提供了反担保。 （2）公司于 2005 年 4 月 18 日与上海浦东发展银行天津市分行签订了短期贷款保证合同，该 合同为天津人农药业有限责任公司于 2005 年 4 月 18 至 2006 年 4 月 18 日向该行取得的短期借款 3000 万元提供担保。人农药业有限公司以其拥有的坐落于天津市北辰区引河桥西的房屋建筑物 （建筑面积为 19036.88 平方米）和土地适用权（面积为 17452.9 平方米）作为抵押物为公司的此 项担保提供反担保。 公司上述两项对外担保均经过公司董事会审议通过，公司独立董事对此发表了独立意见，认 23 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 为公司董事会对贷款担保履行了必要的审批程序和信息披露义务，未损害公司和公司股东，特别 是中小股东的利益。 2、报告期内，公司无委托理财事宜。 11.6 公司 2005 年度的财务审计仍聘请利安达信隆会计师事务所进行。2005 年公司向其支付 2004 年财务审计和关联方资金占用专项审计费共 33 万元。该事务所已连续三年为我公司提供审 计服务。 §12 财务报告 财务报告及附注附后 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1021 号 天津水泥股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 天 津 水 泥 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 贵 公 司 ） 2005 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 、 2005 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 李耀堂 有限责任公司 中国注册会计师 俞放虹 24 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 中 国 ·北 京 二〇〇六年三月三日 §13 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （五）公司章程。 文件存放地：公司证券部 董事长：周宝泉 天津水泥股份有限公司 董事会 2005 年 3 月 31 日 25 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 财务报表 资产负债表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 18,483,968.68 10,536,465.70 101,164,480.05 82,720,165.49 短期投资 应收票据 150,000.00 150,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 227,977,071.67 227,977,071.67 236,071,009.77 236,071,009.77 其他应收款 238,146,721.26 195,615,846.04 239,106,591.36 248,016,569.21 预付账款 70,212,025.17 45,569,521.17 60,338,436.77 60,338,436.77 应收补贴款 存货 114,753,273.20 54,054,741.99 134,448,843.19 49,830,524.14 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 669,723,059.98 533,903,646.57 772,129,361.14 677,976,705.38 长期投资： 长期股权投资 22,014,301.61 98,244,124.42 20,291,729.64 96,493,821.72 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 22,014,301.61 98,244,124.42 20,291,729.64 96,493,821.72 合并价差 固定资产： 固定资产原价 607,254,045.14 604,499,625.53 600,103,612.18 597,447,005.18 减：累计折旧 302,091,814.57 301,745,736.45 280,299,912.85 280,021,630.83 固定资产净值 305,162,230.57 302,753,889.08 319,803,699.33 317,425,374.35 减：固定资产减值准备 固定资产净额 305,162,230.57 302,753,889.08 319,803,699.33 317,425,374.35 工程物资 在建工程 45,279.76 45,279.76 1,122,726.34 1,122,726.34 固定资产清理 固定资产合计 305,207,510.33 302,799,168.84 320,926,425.67 318,548,100.69 无形资产及其他资产： 无形资产 应收融资租赁款 34,614,687.31 34,614,687.31 36,319,298.56 36,319,298.56 长期待摊费用 3,109,533.48 3,091,975.00 4,906,975.00 4,906,975.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,724,220.79 37,706,662.31 41,226,273.56 41,226,273.56 递延税项： 26 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 递延税款借项 资产总计 1,034,669,092.71 972,653,602.14 1,154,573,790.01 1,134,244,901.35 流动负债： 短期借款 208,600,000.00 208,600,000.00 262,400,000.00 262,400,000.00 应付票据 7,000,000.00 7,000,000.00 38,500,000.00 38,500,000.00 应付账款 115,068,896.83 111,515,858.13 93,706,379.99 90,370,524.45 预收账款 41,570,974.51 18,709,653.21 53,010,365.73 18,152,720.43 应付工资 1,395,728.00 1,395,728.00 应付福利费 456,656.30 260,664.13 1,351,294.88 1,316,408.16 应付股利 245,971.99 245,971.99 245,971.99 245,971.99 应交税金 12,640,394.25 11,881,846.53 21,256,706.88 19,490,542.80 其他应交款 2,541,621.75 2,547,962.32 2,951,898.91 2,911,641.64 其他应付款 68,570,735.92 40,347,891.18 26,850,779.00 52,248,833.16 预提费用 185,000.00 185,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 458,275,979.55 402,505,575.49 500,458,397.38 485,636,642.63 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 递延收益 14,159,352.37 14,159,352.37 14,159,352.37 14,159,352.37 其他长期负债 长期负债合计 14,159,352.37 14,159,352.37 14,159,352.37 14,159,352.37 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 472,435,331.92 416,664,927.86 514,617,749.75 499,795,995.00 少数股东权益 5,561,402.01 4,149,818.81 股东权益： 股本 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 减：已归还投资 股本净额 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 238,705,413.00 资本公积 307,625,373.24 307,625,373.24 305,872,195.01 305,872,195.01 盈余公积 26,024,469.58 25,984,734.82 26,024,469.58 25,984,734.82 其中：法定公益金 未分配利润 -15,682,897.04 -16,326,846.78 65,204,143.86 63,886,563.52 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 556,672,358.78 555,988,674.28 635,806,221.45 634,448,906.35 负债和股东权益合计 1,034,669,092.71 972,653,602.14 1,154,573,790.01 1,134,244,901.35 法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军 27 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 资产减值准备明细表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 17,220,013.80 55,038,485.36 72,258,499.16 其中：应收账款 8,678,870.07 28,866,666.69 37,545,536.76 其他应收款 8,541,143.73 26,171,818.67 34,712,962.40 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 937,718.63 937,718.63 其中：库存商品 681,879.43 681,879.43 原材料 255,839.20 255,839.20 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 17,220,013.80 55,976,203.99 73,196,217.79 法定代表人： 周宝泉 主管会计机构负责人： 严仁忠 会计机构负责人： 解军 股东权益增减变动表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 期初余额 238,705,413.00 238,705,413.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 238,705,413.00 238,705,413.00 二、资本公积： 期初余额 305,872,195.01 304,636,485.57 本期增加数 1,753,178.23 1,235,709.44 28 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 1,753,178.23 1,235,709.44 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 307,625,373.24 305,872,195.01 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 13,012,234.79 11,613,884.97 本期增加数 - 1,398,349.82 其中：从净利润中提取数 - 1,398,349.82 其中：法定盈余公积 - 1,398,349.82 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 13,012,234.79 13,012,234.79 其中：法定盈余公积 13,012,234.79 13,012,234.79 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 13,012,234.79 11,613,884.97 本期增加数 - 1,398,349.82 其中：从净利润中提取数 - 1,398,349.82 本期减少数 其中：集体福利支出 - - 期末余额 13,012,234.79 13,012,234.79 五、未分配利润： 期初未分配利润 65,204,143.86 54,364,515.14 本期净利润 -80,887,040.90 13,636,328.36 本期利润分配 - 2,796,699.64 期末未分配利润 -15,682,897.04 65,204,143.86 法定代表人： 周宝泉 主管会计机构负责人： 严仁忠 会计机构负责人： 解军 29 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 利润及利润分配表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2005 年 1～12 月 单位：人民币元 本 期 上 年 同 期 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 306,731,549.08 225,113,520.57 378,101,670.13 269,695,851.35 减：主营业务成本 297,302,141.32 229,095,699.59 324,876,618.03 255,502,900.54 主营业务税金及附加 4,595,534.37 2,064,285.95 8,055,956.04 2,094,001.49 二、主营业务利润 4,833,873.39 -6,046,464.97 45,169,096.06 12,098,949.32 加：其他业务利润 2,637,795.18 2,523,295.18 8,221,328.97 8,221,328.97 减：营业费用 5,022,112.81 1,459,714.82 2,939,923.84 525,081.75 管理费用 90,809,071.57 82,744,228.50 31,371,037.18 27,106,054.57 财务费用 10,690,600.94 10,634,444.77 5,315,287.89 5,496,664.63 三、营业利润 -99,050,116.75 -98,361,557.88 13,764,176.12 -12,807,522.66 加：投资收益 -777,429.02 1,750,302.70 -201,290.97 21,929,746.20 补贴收入 20,946,557.89 16,700,142.31 7,604,648.54 7,604,648.54 营业外收入 212,430.92 212,430.92 20,275.98 20,275.98 减：营业外支出 553,666.35 514,728.35 2,843,649.78 2,763,649.78 四、利润总额 -79,222,223.31 -80,213,410.30 18,344,159.89 13,983,498.28 减：所得税 2,253,235.38 3,577,172.75 少数股东损益 -588,417.79 1,130,658.78 五、净利润 -80,887,040.90 -80,213,410.30 13,636,328.36 13,983,498.28 加：年初未分配利润 65,204,143.86 63,886,563.52 54,364,515.14 52,699,764.88 其他转入 六、可供分配的利润 -15,682,897.04 -16,326,846.78 68,000,843.50 66,683,263.16 减：提取法定盈余公积 1,398,349.82 1,398,349.82 提取法定公益金 1,398,349.82 1,398,349.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -15,682,897.04 -16,326,846.78 65,204,143.86 63,886,563.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -15,682,897.04 -16,326,846.78 65,204,143.86 63,886,563.52 法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军 本 期 上 年 同 期 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0 0 2．自然灾害发生的损失 0 0 0 0 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0 5．债务重组损失 0 0 0 0 6．其他 0 0 0 0 法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军 30 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 现金流量表 编制单位：天津水泥股份有限公司 2005 年 1～12 月 单位：人民币元 本 期 项 目 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 291,306,697.32 215,404,057.15 收到的税费返还 20,946,557.89 16,700,142.31 收到的其他与经营活动有关的现金 51,896,251.65 44,429,735.75 现金流入小计 364,149,506.86 276,533,935.21 购买商品、接受劳务支付的现金 223,186,240.94 163,359,886.70 支付给职工以及为职工支付的现金 26,159,699.24 23,701,766.24 支付的各项税费 39,257,881.77 28,669,491.95 支付的其他与经营活动有关的现金 87,850,416.57 66,796,191.60 现金流出小计 376,454,238.52 282,527,336.49 经营活动产生的现金流量净额 -12,304,731.66 -5,993,401.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5,696,754.84 4,031,576.63 现金流入小计 5,696,754.84 4,031,576.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,464,936.84 1,288,070.89 投资所支付的现金 5,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,964,936.84 1,288,070.89 投资活动产生的现金流量净额 -1,268,182.00 2,743,505.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 328,600,000.00 328,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 328,600,000.00 328,600,000.00 偿还债务所支付的现金 382,400,000.00 382,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,307,597.71 15,133,804.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 397,707,597.71 397,533,804.25 筹资活动产生的现金流量净额 -69,107,597.71 -68,933,804.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -82,680,511.37 -72,183,699.79 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -80,887,040.90 -80,213,410.30 加：计提的资产减值准备 55,976,203.99 53,076,158.85 固定资产折旧 21,870,955.06 21,724,105.62 无形资产摊销 0.00 0.00 31 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 长期待摊费用摊销 1,819,389.60 1,815,000.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00 0.00 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 11,525,543.06 11,351,749.60 投资损失（减：收益） 777,429.02 -1,750,302.70 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） 18,757,851.36 -5,161,936.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,263,436.20 25,153,215.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,706,791.14 -31,987,981.65 其他 少数股东损益 -588,417.79 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -12,304,731.66 -5,993,401.28 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 18,483,968.68 10,536,465.70 减：现金的期初余额 101,164,480.05 82,720,165.49 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -82,680,511.37 -72,183,699.79 法定代表人：周宝泉 主管会计机构负责人：严仁忠 会计机构负责人：解军 天津水泥股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、公司设立情况 天津水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）系根据天津市人民政府津证办字（1998） 155 号文件批准，由天津市建筑材料集团（控股）有限公司（以下简称甲方）、天津市新型建筑材 料房地产开发公司（以下简称乙方）、天津市建筑材料进出口公司（以下简称丙方）、天津市天材 房地产开发公司（以下简称丁方）及天津市建筑材料科学研究所（以下简称戊方）五家股东发起。 32 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 甲方以其下属的四家企业部分净资产折股投入，乙、丙、丁、戊四方以货币资金投入，并经批准 向社会公众募集股份而设立。 公司于 1998 年 9 月 30 日办理工商注册登记，天津市工商行政管理局颁发注册号为 1200001001643 的企业法人营业执照。经中国证监会证监发字（2000）第 22 号文件批复公开发行 股票，经深圳证券交易所深证上（2000）第 24 号文件批复，公司股票于 2000 年 4 月 6 日在深圳 证券交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。 2、经营范围： 水泥、新型建筑材料制造、销售及建筑施工；房地产开发、经济信息咨询服 务业；建筑材料制造、销售；土木工程建筑；商品房销售；钢筋混凝土构件制造、加工、销售； 装饰装修材料的生产及销售；室内外装饰、装修；门窗制造、销售；起重吊装；机械设备及建筑 材料的租赁、水电安装（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 3、公司主要产品：水泥、建筑施工、房地产开发。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由 此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期 33 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手 续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市 价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期 损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准 备。 8、 坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期 末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例 为： ① 账龄 1 年以内应收账款按合计金额的 5%提取； ② 账龄 1－2 年应收账款按合计金额的 10%提取； ③ 账龄 2－3 年应收账款按合计金额的 15%提取； ④ 账龄 3 年以上应收账款按合计金额的 20%提取； 其他应收款按余额的 6%提取。 如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全 额计提坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、开发产品、 开发成本等大类。 （2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3） 存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库存货按实际成本计价；存货发出按加 权平均法计价；低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 （4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： ① 已经霉烂变质的存货； 34 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 ② 已经过期且无转让价值的存货； ③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其 账面成本； ④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐 下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价 原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下 或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 的 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 50%以上(不含 50%)，采用权益法核算并合并会计报表；公司对于被投资企业虽然不持 有其过半数以上的权益性资本，但公司与被投资企业之间有下列情况之一的，将被投资企业作为 公司的子公司，采用权益法核算并合并会计报表。 ①通过与被投资公司的其他投资者之间的协议，持有被投资公司半数以上表决权； ②根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务或经营决策； ③有权任免董事会等类似权利机构的多数成员； ④在董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的， 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初 始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实 际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 市价持续２年低于账面价值； 35 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 ② 该项投资暂停交易１年或１年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续２年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发 生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财 务状况发生严重恶化； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的 未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他 与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以 上，使用年限在二年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备； （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值 确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.92-3.20 4 机器设备 5-30 3.20-19.20 4 运输设备 4-14 6.86-24.00 4 电子设备及其他 5-15 6.40-19.20 4 公司对评估增值部分综合计算，按平均 16 年分摊。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资 产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰 36 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产 减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益 的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在 下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定 资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。 所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。 （2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准 备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、 借款费用的核算方法 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。 （2） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期 费用。 37 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 （3） 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化 率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价 或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济 利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损 益；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按 权责发生制计提或摊销。 17、 收入确认原则 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计 量时，确认销售收入的实现。 18、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得 税费用的方法。 19、 汇总会计报表的编制范围及方法 38 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 纳入汇总范围的企业包括：天津水泥股份有限公司水泥分公司、天津水泥股份有限公司水泥 供应分公司。汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据，对纳入汇总范围的企业之间相互往 来及内部销售进行抵销。 20、 合并会计报表范围的确定及编制方法 本公司将投资持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的子公司或虽不足 50%但能够实际控制的 子公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计 报表暂行规定》和财政部（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》及其相关规定，以 母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重 大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。纳入合并会计报表范围的子公司的会计 制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 1、 增值税 产品销售按 17%或 13%计缴增值税-销项税,符合规定的进项税从销项税额中抵扣。 2、 营业税 建造工程按工程施工收入（扣减符合规定的工程分包支出后）的 3%计算缴纳，其余按应税收 入的 5%计算缴纳。根据天津市地方税务局地税二（1999）27 号文的相关规定，空置商品房免征营 业税。 3、 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%的比例计缴城建税和教育费附加。 4、 企业所得税 本年度母公司执行 33%的税率。控股子公司所得税率均为 33%，其中天津市天材房地产开发有 限公司根据天津市地方税务局津地税所（2004）16 号“关于调整我市房地产开发企业应税所得率 的通知”，按当期应税收入的 15%确定应纳税所得额。 5、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、会计估计变更、会计差错更正 (一)、会计估计变更 1、坏账准备估计变更 根据公司 2005 年 12 月 29 日第三届董事会第五次会议决议，公司坏账计提比例发生变更（注 释二，第 8 项）；对个别账龄超过三年且债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内 39 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 无法收回的应收款项，公司全额计提坏账准备。 2、变更前后的比例比较 应收账款账龄 变更前计提比例 变更后计提比例 1 年以内 3％ 5％ 1—2 年 3％ 10％ 2—3 年 3％ 15％ 3 年以上 5％ 20％ 其他应收款账龄 3 年以内 3％ 6％ 3 年以上 5％ 6％ 3、坏账准备估计变更的影响数 2005 年本公司坏账准备计提比例的变更采用未来适用法，比例变更对当期净利润的影响额是 -52,328,515.00 元。 （二） 、会计差错更正 1、本公司对兰奇（天津）塑料有限公司的投资采用权益法核算，根据天津广信会计师事务所 为该公司出具的“津广信审外 K 字【2006】第 046 号”标准无保留意见审计报告，报告期初所有 者权益已出现负数，本年对该事项进行了会计差错更正。 2、重大会计差错的更正金额： ⑴、采用追溯调整法，会计差错更正对报告期期初未分配利润的影响如下： 内 容 2005 年度 2004 年度 2004 年度以前 影响净利润增加 334,672.94 -5,262,559.61 其中： 影响利润分配增加 -3,875,374.75 1,052,511.92 影响未分配利润增加 -3,942,309.33 -4,210,047.69 ⑵、会计差错更正对期初留存收益的累计影响额列表如下： 项 目 2005 年度 2004 年度 期初未分配利润 69,146,453.19 58,574,562.83 追溯调整影响 -3,942,309.33 -4,210,047.69 调整后期初未分配利润 65,204,143.86 54,364,515.14 40 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 注释五、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 化学农药技术咨询、农 天津申农药业有限公司 解军 500 万 300 万 60% 用六类一项毒害品 天津市天材房地产开发有限 梁季平 6100 万 5800 万 95.08% 房地产开发、商品房销售 公司 本年天津申农药业有限公司已开始经营，因此将其纳入合并范围。 2、 未纳入合并报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 天津市天财物业管理有限公司 景海鹰 50 万 30 万 60% 物业管理 呼市天材房地产开发有限公司 景海鹰 500 万 450 万 90% 房地产开发商品房销售 本公司的子公司天津市天材房地产开发有限公司投资的天津市天财物业管理有限公司规模较 小，仅按权益法核算，未将其纳入合并报表范围；投资设立的呼市天材房地产开发有限公司尚处于 筹建期，还未开始经营，未将其纳入合并报表范围。 3、 合营公司 法定 注册 实际 持股 公司名称 主营业务 代表人 资本 投资额 比例 计算机软硬件、通讯网络系统、自动化、生物制品、 太力信息股份有限公司 王云生 3000 万 3000 万 22% 系统集成的开发、咨询、服务、转让、培训等 医疗、电子、食品的塑胶制品开发、生产、 兰奇（天津）塑料有限公司 王忠琪 210 万美元 210万美元 38% 销售；国际贸易、商品展销及相关咨询服务 丹阳嘉豪房地产开发有限公司 景海鹰 1000 万 1000 万 50% 房地产开发与商品房销售 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 88,382.47 72,165.09 银行存款 11,395,586.21 63,592,314.96 其他货币资金 7,000,000.00 37,500,000.00 合 计 18,483,968.68 101,164,480.05 本公司货币资金期末较期初减少 82,680,511.37 元，减幅 81.73%，主要原因是 2005 年度本 41 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 公司归还短期贷款所致。 2、 应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 150,000.00 1,000,000.00 合 计 150,000.00 1,000,000.00 3、 应收账款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 112,616,258.24 42.42% 5,630,812.92 106,985,445.32 101,869,044.69 41.62% 3,056,071.34 98,812,973.35 1-2 年 35,450,822.00 13.35% 3,545,082.20 31,905,739.80 41,850,220.96 17.10% 1,255,506.63 40,594,714.33 2-3 年 27,379,727.78 10.31% 4,106,959.17 23,272,768.61 34,211,930.93 13.98% 1,026,357.93 33,185,573.00 3 年以上 90,075,800.41 33.92% 24,262,682.47 65,813,117.94 66,818,683.26 27.30% 3,340,934.17 63,477,749.09 合 计 265,522,608.43 100.00% 37,545,536.76 227,977,071.67 244,749,879.84 100.00% 8,678,870.07 236,071,009.77 注 ： 本 公 司 2005 年 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 的 变 更 对 当 年 净 利 润 的 影 响 金 额 是 -27,778,342.50 元；采用个别认定全额计提坏账准备的金额是 7,809,402.98 元。 （2） 应收账款前五名金额合计为 102,658,816.88 元，占应收账款 38.66%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 4、 其他应收款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 61,629,115.89 22.59% 4,681,746.95 56,947,368.94 62,313,944.31 25.16% 1,869,418.34 60,444,525.97 1-2 年 47,975,721.02 17.58% 4,920,570.16 43,055,150.86 53,177,016.93 21.47% 1,595,310.51 51,581,706.42 2-3 年 64,404,877.25 23.60% 9,429,103.61 54,975,773.64 76,571,190.49 30.92% 2,297,135.71 74,274,054.78 3 年以上 98,849,969.50 36.23% 15,681,541.68 83,168,427.82 55,585,583.36 22.45% 2,779,279.17 52,806,304.19 合 计 272,859,683.66 100.00% 34,712,962.40 238,146,721.26 247,647,735.09 100.00% 8,541,143.73 239,106,591.36 注：本公司 2005 年其他应收款坏账准备计提比例的变更对当年净利润的影响金额是 42 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 -24,550,172.50 元；采用个别认定计提坏账准备的金额是 21,562,477.86 元，其中：全额计提坏 账准备的金额是 7,795,707.81 元，按 30％比例计提坏账准备的金额是 13,766,770.05 元。 （2） 2005 年 12 月 31 日其他应收款前五名金额合计 180,971,332.18 元，占总额的 66.32%， 主要为： （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位天津市建筑材料集 团（控股）有限公司欠款 1,567,218.24 元。 5、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例% 2004.12.31 比例% 1 年以下 69,207,470.56 98.57 56,046,609.41 92.88 1-2 年 1,004,554.61 1.43 4,291,827.36 7.12 合 计 70,212,025.17 100.00 60,338,436.77 100.00 （2） 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 6、 存货 （1） 存货明细 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 19,436,237.70 255,839.20 19,180,398.50 26,247,834.60 26,247,834.60 产成品 33,680,491.13 681,879.43 32,998,611.70 20,707,484.38 20,707,484.38 在成品 1,875,731.79 1,875,731.79 2,875,205.07 2,875,205.07 开发产品 21,817,207.33 21,817,207.33 51,040,781.26 51,040,781.26 开发成本 38,881,323.88 38,881,323.88 33,577,537.88 33,577,537.88 合 计 115,690,991.83 937,718.63 114,753,273.20 134,448,843.19 134,448,843.19 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额 提取存货跌价准备。 7、 长期股权投资 （1） 长期投资及资减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 43 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 长期股权投资 22,209,878.63 22,209,878.63 20,512,542.41 20,512,542.41 合并价差 -195,577.02 -195,577.02 -220,812.77 -220,812.77 长期债权投资 合 计 22,014,301.61 22,014,301.61 20,291,729.64 20,291,729.64 （2） 长期股权投资明细 投资金额 权益变动 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期权益 本年利 累计增减 期末余额 原始投资 期初投资额 比例 增减 润分回 兰奇（天津）塑 1,269,563.25 1,269,563.25 38.00% 胶有限公司 天津申农药业有 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 60.00% 限公司 太力信息产业有 6,875,929.19 6,875,929.19 7,952,204.54 170,965.11 1,247,240.46 8,123,169.65 22.00% 限公司 天津市网乐技术 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.20% 开发有限公司 丹阳嘉豪房地产 5,000,000.00 4,000,000.00 3,736,150.19 1,000,000.00 -597,574.23 -861,424.04 4,138,575.96 50.00% 开发有限公司 呼市天材房地产 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 95.00% 开发有限公司 天津市天材物业 300,000.00 300,000.00 291,432.11 -157,983.25 -166,551.14 133,448.86 60.00% 管理有限公司 合 计 21,045,492.44 15,545,492.44 15,079,786.84 2,500,000.00 -584,592.37 219,265.28 16,995,194.47 本年天津申农药业有限公司减少 300 万元的原因是，该公司已开始经营将其纳入合并范围。 （3） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额 兰奇（天津）塑胶 5,950,836.75 2002-2019年 有限公司 太力信息产业有 6,324,070.81 2001-2029年 5,432,755.57 218,071.41 5,214,684.16 限公司 合 计 12,274,907.56 5,432,755.57 218,071.41 5,214,684.16 注 1、股权投资差额的形成原因均系投资成本大于被投资单位净资产所致。 注 2、本年对兰奇（天津）塑胶有限公司的投资按该公司报告期所有者权益进行了调整，调 整减少 2005 年期初长期投资 4,927,886.67 元，2004 年期初长期投资 5,262,559.61 元。 8、 固定资产及累计折旧 44 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 （1） 明细情况 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 240,942,769.80 2,910,010.83 241,083,919.21 机器设备 185,937,158.81 3,634,086.52 192,285,906.75 运输设备 13,510,457.12 337,725.00 733,203.00 13,158,979.12 电子设备 23,094,688.79 1,023,431.61 26,358.00 24,091,762.40 其他设备 136,618,537.66 4,740.00 136,633,477.66 合 计 600,103,612.18 7,909,993.96 759,561.00 607,254,045.14 累计折旧： 房屋及建筑物 82,514,082.68 6,165,916.86 88,679,999.54 机器设备 93,236,652.78 8,534,317.14 101,770,969.92 运输设备 8,402,595.05 772,913.28 373,502.63 8,802,005.70 电子设备 8,421,385.29 1,592,665.83 2,253.34 10,011,797.78 其他设备 87,725,197.05 5,101,844.58 92,827,041.63 合 计 280,299,912.85 22,167,657.69 375,755.97 302,091,814.57 固定资产净值： 319,803,699.33 305,162,230.57 注 1:本期增加的固定资产中在建工程转入 3,144,729.50 元,其余均为购入、抵账转入固定资 产；本期减少的固定资产为固定资产清理。 注 2:公司以下属水泥分公司房产（评估值 5084.64 万元）作抵押向中国工商银行天津市分行 河北支行取得贷款 4600 万元。 9、 在建工程 （1） 明细情况 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产 减少 程度 来源 自有 设备改造 1,122,726.34 2,106,264.51 3,144,729.50 38,981.59 45,279.76 资金 合 计 1,122,726.34 2,106,264.51 3,144,729.50 38,981.59 45,279.76 （2） 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 45 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 10、 应收融资租赁款 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 丁腈生产线 36,319,298.56 1,704,611.25 34,614,687.31 合 计 36,319,298.56 1,704,611.25 34,614,687.31 注 1、公司于 2002 年 12 月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合 同，将公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 29,546,594.91 元租赁给兰奇（天津）塑 胶有限公司，租赁期限八年，按直线法摊销。 注 2、公司 2005 年未能收到兰奇（天津）塑胶有限公司的融资租赁款，因此，将租赁资产 本年的折旧额对应的应收融资租赁款转作表外处理。 11、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 电力增容费 14,400,000.00 4,291,975.00 1,200,000.00 3,091,975.00 11,308,025.00 31月 平板车改造 1,215,000.00 615,000.00 615,000.00 1,215,000.00 开发费 21,948.08 21,948.08 4,389.60 17,558.48 4,389.60 按受益期摊销 合 计 15,636,948.08 4,928,923.08 1,819,389.60 3,109,533.48 12,527,414.60 平板车改造费为水泥分公司因运输需要承担的车辆改造费用，根据车辆的实际使用，铁路相 关部门将返还改造费用，2004 年度本公司接受天津市审计局的审计，根据审计局出具津审工决 [2005]1 号报告，在长期待摊费用科目核算该项资产。 12、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2005.12.31 2004.12.31 抵押借款 53,600,000.00 28,000,000.00 保证借款 155,000,000.00 234,400,000.00 合 计 208,600,000.00 262,400,000.00 （2） 公司期末贷款由控股股东天津建材集团公司提供担保贷款 155,000,000.00 元；以房屋建 筑物及设备抵押贷款 53,600,000.00 元。 13、 应付票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 46 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 银行承兑汇票 7,000,000.00 38,500,000.00 合 计 7,000,000.00 38,500,000.00 14、 应付账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付账款 115,068,896.83 93,706,379.99 注：截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 15、 预收账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 41,570,974.51 53,010,365.73 注 1:本期预收账款减少的主要原因是预收售房款减少。 注 2:截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 16、 应付股利 项 目 2005.12.31 2004.12.31 欠款原因 国家股股利 法人股股利 245,971.99 245,971.99 尚未支付 个人股股利 合 计 245,971.99 245,971.99 17、 应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税 6,206,840.52 12,469,424.45 营业税 1,438,279.09 2,185,586.49 城建税 2,211,904.39 2,914,723.65 企业所得税 2,776,153.06 3,246,469.96 个人所得税 5,968.01 4,760.64 土地增值税 1,250.18 房产税 435,741.69 合 计 12,640,394.25 21,256,706.88 注 1：公司的执行税率见附注三。 注 2：公司本年收入与上年相比减少 8,616,312.63 元，减幅 40.53%，主要原因是年末应交增 47 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 值税金的减少所致。 18、 其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 计缴标准 教育费附加 1,896,989.19 2,197,230.72 当期应缴增值税、营业税的3% 防洪费 644,632.56 754,668.19 当期应缴增值税、营业税的1% 合 计 2,541,621.75 2,951,898.91 19、 其他应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 其他应付款 68,570,735.92 26,850,779.00 注 1：公司本年其他应付款增加，增幅 41,719,956.92 元，主要原因是合并报表范围变动造 成；新纳入合并范围的子公司天津申农药业有限公司使本公司增加其他应付款 3100 万元。 注 2：金额较大的其他应付款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 天昱商贸公司 5,830,000.00 1年以内 往来款 蓟县项目借款 5,781,651.20 1 年以内 往来款 建材集团总公司 2,930,781.57 1 年以内 往来款 工会经费 2,247,053.47 1 年以内 往来款 人农药业 1,900,000.00 1 年以内 往来款 合 计 18,689,486.24 注 3：截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 20、 预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 规划费 185,000.00 185,000.00 合 计 185,000.00 185,000.00 21、 递延收益 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 融资租赁收益 14,159,352.37 14,159,352.37 合 计 14,159,352.37 14,159,352.37 本公司按直线法分配未实现融资收益，从 2003 年度开始分八年每年确认融资租赁收益，2005 48 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 年未收到融资租赁款项。 22、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2004.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2005.12.31 尚未上市流通股份 ① 发起人股份 161,705,413 161,705,413 其中： 国家拥有股份 161,705,413 161,705,413 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ② 募集法人股 ③ 内部职工股 ④ 优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 161,705,413 161,705,413 已流通股份 境内上市的人民币普通股 77,000,000 77,000,000 其中：高管股 已流通股份合计 77,000,000 77,000,000 股份总数 238,705,413 238,705,413 23、 资本公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 301,782,156.00 301,782,156.00 其他资本公积 4,090,039.01 1,753,178.23 5,843,217.24 合 计 305,872,195.01 1,753,178.23 307,625,373.24 本期增加的资本公积主要是无法支付的应付款项转入。 24、 盈余公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 13,012,234.79 13,012,234.79 49 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 法定公益金 13,012,234.79 13,012,234.79 合 计 26,024,469.58 26,024,469.58 本年对兰奇（天津）塑胶有限公司的投资按该公司报告期所有者权益进行了调整，调整减少 2005 年期初盈余公积 985,577.34 元。 25、 未分配利润 项 目 2005年度 2004年度 本期净利润 -80,887,040.90 13,636,328.36 调整前上年未分配利润 69,146,453.19 58,574,562.83 调整数 -3,942,309.33 -4,210,047.69 调整后上年未分配利润 65,204,143.86 54,364,515.14 可供分配利润 -15,682,897.04 68,000,843.50 减：提取法定盈余公积 1,398,349.82 提取法定公益金 1,398,349.82 期末未分配利润 -15,682,897.04 65,204,143.86 26、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2005年度 2004年度 建筑材料 225,113,520.57 271,289,676.35 农药 36,273,150.91 商品房 45,344,877.60 61,405,818.78 商品房项目转让 47,000,000.00 内部抵消 1,593,825.00 合 计 306,731,549.08 378,101,670.13 （2） 本公司销售对象均在天津地区。 （3） 本公司前五名客户销售总额为 101,722,871.17 元，占全部销售总额的 33.16%。 27、 主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 建筑材料 229,095,699.59 257,096,725.54 农药 39,082,867.89 50 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 商品房 29,123,573.84 43,254,041.76 商品房项目转让 26,119,675.73 内部抵消 1,593,825.00 合 计 297,302,141.32 324,876,618.03 28、 主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 营业税 2,273.012.08 5,415,566.44 城建税 1,472,747.35 1,711,636.06 教育费附加 631,177.45 733,558.32 防洪费 187,662.36 195,195.22 土地增值税 30,935.13 合 计 4,595,534.37 8,055,956.04 注:税金计提标准见附注三。 29、 其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废渣处理收入 3,130,793.50 607,498.32 2,523,295.18 3,869,313.22 653,834.25 3,215,478.97 担保收入 300,000.00 16,650.00 283,350.00 协助项目转让收益 5,000,000.00 277,500.00 4,722,500.00 其他 114,500.00 114,500.00 合 计 3,245,293.50 607,498.32 2,637,795.18 9,169,313.22 947,984.25 8,221,328.97 30、 财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 15,322,042.25 15,181,335.82 减：利息收入 878,313.89 663,215.16 利息净支出 14,443,728.36 14,518,120.66 减：融资租赁收入 2,232,540.70 汇兑损益 手续费支出 44,089.21 58,785.76 减：资金占用费收入 3,797,216.63 7,029,077.83 合 计 10,690,600.94 5,315,287.89 51 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 2004 年公司与天津方正置业有限公司、天津开发区鸿基置业有限公司签订了固定投资回报的 资 金 占 用 协 议 ， 2005 年 度 已 全 部 收 回 相 应 的 往 来 款 及 收 益 并 确 认 相 关 资 金 占 用 费 收 益 3,797,216.63 元。 31、 投资收益 项 目 2005年度 2004年度 被投资单位权益净增减额 -584,593.36 6,827.38 股权投资差额摊销 -192,835.66 -208,118.35 合 计 -777,429.02 -201,290.97 公司不存在投资收益汇回的重大限制。 本年对兰奇（天津）塑胶有限公司的投资按该公司报告期所有者权益进行了调整，调整增加 2004 年度投资收益 334,672.94 元。 32、 补贴收入 项 目 2005年度 2004年度 增值税返还 20,946,557.89 7,604,648.54 合 计 20,946,557.89 7,604,648.54 补贴收入为水泥分公司生产的 P.O42.5，P.O32.5，P.S32.5R 水泥产品符合国家税务总局规定 的利用废渣生产水泥产品可享受减免增值税政策可减免的增值税税额，该项减免已经天津市北辰 区国家税务局批准同意，并于相应会计年度收到补贴款；下属子公司申农药业销售农药可享受减 免增值税政策；2005 年度补贴收入较 2004 年度增加的原因是水泥分公司实际收到增值税返款增 加 9,095,493.77 元，申农药业本年增加 4,246,415.58 元。 33、 营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处理废品收入 44,704.82 处理固定资产收益 13,026.83 罚款收入 2,000.00 其他 167,726.10 5,249.15 合 计 212,430.92 20,275.98 34、 营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 罚款支出 100,058.08 30,505.18 52 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 处理固定资产净损失 27,838.00 405,735.66 债务重组损失 2,227,408.94 固定资产减值准备 其他 425,770.27 180,000.00 合 计 553,666.35 2,843,649.78 35、 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金主要为： 项 目 金 额 职工集资款 6,310,000.00 鸿基置业 28,500,000.00 方正 15,000,000.00 营业外收入 212,430.92 其他 1,873,820.73 合 计 51,896,251.65 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金主要为: 项 目 金 额 呼和浩特项目 7,000,000.00 丹阳嘉豪房地产公司 1,500,000.00 内部往来支付 24,717,880.00 非业务往来的应付票据减少 31,500,000.00 营业费用及管理费用 16,417,215.83 其他 6,715,320.74 合 计 87,850,416.57 注释七、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 53 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 112,616,258.24 42.42% 5,630,812.92 106,985,445.32 101,869,044.69 41.62% 3,056,071.34 98,812,973.35 1-2 年 35,450,822.00 13.35% 3,545,082.20 31,905,739.80 41,850,220.96 17.10% 1,255,506.63 40,594,714.33 2-3 年 27,379,727.78 10.31% 4,106,959.17 23,272,768.61 34,211,930.93 13.98% 1,026,357.93 33,185,573.00 3 年以上 90,075,800.41 33.92% 24,262,682.47 65,813,117.94 66,818,683.26 27.30% 3,340,934.17 63,477,749.09 合 计 265,522,608.43 100.00% 37,545,536.76 227,977,071.67 244,749,879.84 100.00% 8,678,870.07 236,071,009.77 注 ： 母 公 司 2005 年 应 收 账 款 坏 账 准 备 计 提 比 例 的 变 更 对 当 年 净 利 润 的 影 响 金 额 是 -27,778,342.50 元；采用个别认定全额计提坏账准备的金额是 7,809,402.98 元。 （2） 应收账款前五名金额合计为 102,658,816.88 元，占应收账款 38.66%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 13,463,248.14 5.91% 1,791,794.89 11,671,453.25 58,455,126.11 22.77 1,753,653.79 56,701,472.32 1-2 年 45,321,226.72 19.91% 4,761,300.49 40,559,926.23 52,155,875.60 20.31 1,564,676.27 50,591,199.33 2-3 年 63,383,735.92 27.85% 9,367,835.13 54,015,900.79 94,923,944.46 36.97 2,847,718.33 92,076,226.13 3 年以上 105,445,860.94 46.33% 16,077,295.17 89,368,565.77 51,208,075.19 19.95 2,560,403.76 48,647,671.43 合 计 227,614,071.72 100.00% 31,998,225.68 195,615,846.04 256,743,021.36 100.00 8,726,452.15 248,016,569.21 注：母公司 2005 年其他应收款坏账准备计提比例的变更对当年净利润的影响金额是 -23,060,886.31 元；采用个别认定计提坏账准备的金额是 21,562,477.86 元，其中：全额计提坏 账准备的金额是 7,795,707.81 元，按 30％比例计提坏账准备的金额是 13,766,770.05 元。 （2） 其他应收账款前五名金额合计为 178,469,331.99 元，占其他应收款 78.41%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位天津市建筑材料集 团（控股）有限公司欠款 1,567,218.24 元。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及资减值准备 54 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 对子公司投资 85,001,847.63 85,001,847.63 83,229,674.38 83,229,674.38 其他股权投资 8,223,169.65 8,223,169.65 8,052,204.54 8,052,204.54 股权投资差额 5,019,107.14 5,019,107.14 5,211,942.80 5,211,942.80 合 计 98,244,124.42 98,244,124.42 96,493,821.72 96,493,821.72 （2） 对子公司投资 投资金额 权益变动 本期 其他 被投资单位名称 期初余额 本期权益 本年利 期末余额 原始投资 期初投资额 增加 累计增减 转出 增减 润分回 天津市天材房地 58,000,000.00 58,000,000.00 80,229,674.38 2,878,099.26 25,107,773.64 83,107,773.64 产开发有限公司 天津申农药业有 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -1,105,926.01 -1,105,926.01 1,894,073.99 限公司 合 计 61,000,000.00 61,000,000.00 83,229,674.38 1,772,173.25 24,001,847.63 85,001,847.63 （3） 其他股权投资 投资金额 权益变动 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期权益 本年利润 期末余额 原始投资 期初投资额 累计增减 比例 增减 分回 兰奇（天津）塑胶 1,269,563.25 1,269,563.25 0.00 0.00 38% 有限公司 太力信息产业有限 6,875,929.19 6,875,929.19 7,952,204.54 170,965.11 1,247,240.46 8,123,169.65 22% 公司 天津市网乐技术开 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.20% 发有限公司 合 计 8,245,492.44 8,245,492.44 8,052,204.54 170,965.11 1,247,240.46 8,223,169.65 （4） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期增加 本期摊销 其他转出 2005.12.31 兰奇（天津）塑胶 5,950,836.75 2002-2019 有限公司 太力信息产业有限 6,324,070.81 2001-2029 5,432,755.57 218,071.41 5,214,684.16 公司 天津市天材房地产 -252,357.46 10年 -220,812.77 -25,235.75 -195,577.02 开发有限公司 合 计 12,202,550.10 5,211,942.80 192,835.66 5,019,107.14 注 1、股权投资差额形成原因均系投资成本与按比例享有的被投资单位净资产差额。 55 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 注 2、本年对兰奇（天津）塑胶有限公司的投资按该公司报告期末所有者权益进行了调整， 调整减少 2005 年期初长期投资 4,927,886.67 元，2004 年期初长期投资 5,262,559.61 元。 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2005年度 2004年度 建筑材料 225,113,520.57 271,289,676.35 内部抵消 1,593,825.00 合 计 225,113,520.57 269,695,851.35 （2） 本公司前五名客户销售总额为 73,031,553.85 元，占全部销售总额的 27.08%。 5、 主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 建筑材料 229,095,699.59 257,096,725.54 内部抵消 1,593,825.00 合 计 229,095,699.59 255,502,900.54 6、 投资收益 项 目 2005年度 2004年度 被投资单位权益净增减额 1,943,138.36 22,137,864.55 股权投资差额摊销 -192,835.66 -208,100.35 合 计 1,750,302.70 21,595,073.26 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 本年对兰奇（天津）塑胶有限公司的投资按该公司报告期所有者权益进行了调整，调整增加 2004 年度投资收益 334,672.94 元。 注释八、关联方关系及其交易 1、 关联方关系（名称） （1） 在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 天津市建筑材料集团（控 建筑材料的制造、加 天津市和平区 母公司 国有独资公司 王忠琪 股）有限公司 工、经营 化学农药技术咨询、 未合并子公司 天津申农药业有限公司 天津市北辰区 有限责任公司 解军 农用六类一项毒害品 呼市天材房地 产开发 有限 呼和浩特市 房地产开发及销售 未合并子公司 有限责任公司 景海鹰 56 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 公司 天津天财物业有限公司 天津市南开区 物业管理服务 未合并子公司 有限公司 景海鹰 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位: 万元） 企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 201,017.00 201,017.00 天津申农药业有限公司 500.00 500.00 呼市天材房地产开发有限公司 500.00 500.00 天津天财物业有限公司 50.00 50.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2004.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2005.12.31 比例(%) 天津市建筑材料集团（控股）有限公司 16,022.70 67.12 16,022.70 67.12 天津申农药业有限公司 300.00 60.00 300.00 60.00 天津天财物业有限公司 30.00 60.00 30.00 60.00 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 备注 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇（天津）塑料有限公司 存在重大影响的联营公司 2、 关联方交易 （1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则： 本公司与关联方进行关联交易的价格均按市场同类交易价格确定。 （2） 关联方交易 ① 关于土地租赁 57 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 公司目前占用的土地使用权归天津市建筑材料集团（控股）有限公司所有。公司与集团总公 司签订有综合服务协议，2005 年公司向集团总公司支付租金等服务费 144.61 万元。 ② 担保 天津市建筑材料集团（控股）有限公司为公司 155,000,000.00 元贷款提供担保。 ③ 融资租赁 公司于 2002 年 12 月与公司投资控股的兰奇（天津）塑胶有限公司签订了融资租赁合同，将 公司投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 29,546,594.91 元租赁给兰奇（天津）塑胶有限 公司，租赁期限八年，每年收取融资租赁费，2005 未收到该项融资租赁款。 （3） 关联方应收应付款项余额 2005.12.31 2004.12.31 企 业 名 称 金额 百分比 金额 百分比 应收账款： 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科 4,075,464.75 1.53% 4,075,464.75 1.67% 教贸中心大厦筹建处 天津市龙祥建材建设工程有限公司 708,435.00 0.26% 650,520.00 0.33% 天津市建筑材料供应总公司 7,605,278.80 2.86% 9,605,278.80 3.92% 天津市建材建设房地产开发公司 1,086,074.00 0.41% 1,186,074.00 0.48% 合 计 13,475,252.55 5.07% 15,665,864.30 6.40% 其他应收款： 天津市水泥实业公司 97,902,190.85 35.76% 99,824,166.13 40.31% 天津市龙祥建材建设工程有限公司 22,916,695.59 8.37% 22,529,194.70 9.10% 天津市建筑材料（控股）有限公司 1,567,218.24 0.57% 2,972,388.16 1.20% 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 1.10% 3,000,000.00 1.21% 兰奇（天津）塑胶有限公司 45,889,233.49 16.76% 42,589,348.71 17.20% 天津市新材房地产开发有限公司 938,784.00 0.34% 938,784.00 0.38% 天津市建筑材料（控股）有限公司建材科 4,485,027.67 1.64% 4,486,829.58 1.81% 教贸中心大厦筹建处 天津市长征建材制品厂 450,781.75 0.16% 450,781.75 0.18% 合 计 177,149,931.59 64.71% 176,791,493.03 71.39% 其他应付款： 58 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 天津市建筑材料（控股）有限公司 110,000.00 0.41% 天津市龙祥建材建设工程有限公司 165,895.18 0.24% 165,895.18 0.62% 兰奇（天津）塑胶有限公司 100,000.00 0.14% 合 计 265,895.18 0.38% 275,895.18 1.03% 注释九、或有事项 2005 年 12 月 31 日公司对外担保事项： 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 2005 年 4 月 14 日 天津水泥股份有限公司 天津人农药业有限责任公司 短期贷款 3000 万元 -2006 年 4 月 13 日 天津市 保农捷 农药商贸有 2005 年 4 月 7 日 天津水泥股份有限公司 短期贷款 500 万元 限公司 -2006 年 4 月 6 日 根据公司与天津人农药业有限责任公司签署的反担保合同，天津人农药业有限责任公司 以 19036.88 平米房屋建筑物、46636 平米土地使用权相关产权证书作为抵押物向公司提供反 担保。但未设定他项权利；公司对天津市保农捷农药商贸有限公司的担保合同由天津市英捷 科技发展有限公司与天津英达集团有限公司提供反担保。 除上述事项，截至报告日本公司无需要披露的其他或有事项。 注释十、承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项。 注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司控股股东天津市建筑材料集团（控股）有限公司已于 2006 年 2 月 6 日向其主管单位天 津市建委递交“关于拟对天津水泥股份有限公司进行资产重组的报告” ，希望于 2006 年在政府的 帮助下完成资产重组及股权分置工作。 注释十二、其他重要事项 1、 本公司由于水泥分公司生产的 P.O42.5，P.O32.5，P.S32.5R 三种产品属于利用废渣生产 水泥产品，按照国家税务总局财税字[94]001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定， 上述水泥产品形成的利润可享受减免所得税政策。2005 年度公司亏损未能享受此项优惠政策。 2、本公司截止报告期末有 20860 万元银行贷款，一直以来公司采取借新还旧或展期的方式维 持经营；在水泥主业市场疲软、生产工艺落后、财务状况恶化、银行贷款的控制力度逐步加大的 59 天津水泥股份有限公司2005年年度报告全文 公司代码：000965 情况下，公司的运营资金将持续紧张。 3、截止报告期末本公司控股股东及其他关联方经营性及非经营性方式占用本公司资金共计 19,337.20 万元。 注释十三、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十四、非经常性损益 非经常性损益项目 合 并 母公司 资金占用费 3,177,666.63 3,177,666.63 除减值准备外的其他营业外收支 -339,320.46 -302,297.43 合 计 2,838,346.17 2,875,369.20 本年度净利润 -80,857,040.90 -80,213,410.30 扣除：非经常性损益 2,838,346.17 2,875,369.20 非经常性损益的所得税影响数 0.00 0.00 扣除非经常性损益后的净利润 -83,695,387.07 -83,088,779.50 注释十五、利润表附表 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （人民币元） 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 4,833,873.39 0.87 0.81 0.020 0.020 营业利润 -99,020,116.75 -17.79 -16.61 -0.415 -0.415 净利润 -80,857,040.90 -14.52 -13.56 -0.339 -0.339 扣除非常性损 -83,695,387.07 -15.03 -14.04 -0.351 -0.351 益后的净利润 注释十六、利润表补充资料 项 目 2005年度 2004年度 1.会计差错更正增加净利润 334,672.94 2.会计估计变更减少净利润 52,298,515.00 60