新湖创业(600840)2004年年度报告

浙江新湖创业投资股份有限公司 600840 2004 年年度报告 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 17 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 27 1 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本公司 2004 年度财务报告经浙江天健会计师事务所审计，注册会计师郑启华、尤敏卫签字出 具了浙天会审[2005]第 323 号标准无保留意见的审计报告。 3、董事刘索加，因出差未能出席本次会议，委托陈坚先生代为出席并表决。 4、公司负责人陈坚，主管会计工作负责人徐旦红，会计机构负责人（会计主管人员）王丽平声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江新湖创业投资股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG XINHU VENTURE INVESTMENT CO.,LTD. 2、公司法定代表人：陈坚 3、公司董事会秘书：相子强 联系地址：杭州市体育场路４７９号７楼 电话：0571-87055977 传真：0571-87055977 公司证券事务代表：王微 联系地址：杭州市体育场路４７９号７楼 电话：0571-87055979 传真：0571-87055978 4、公司注册地址：杭州市体育场路４７９号７楼 公司办公地址：杭州市体育场路４７９号７楼 邮政编码：310007 公司国际互联网网址：http://www.600840.com.cn 公司电子信箱：XHCY600840@hotmail.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新湖创业 公司 A 股代码：600840 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1986 年 12 月 25 日 公司首次注册登记地点：绍兴市解放北路 333 号 公司变更注册登记日期：2005 年 1 月 4 日 公司变更注册登记地点：杭州市体育场路 479 号 7 楼 公司法人营业执照注册号：3300001000881 公司税务登记号码：330000143000980 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 15-20 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 1 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 33,455,527.56 净利润 19,697,264.97 扣除非经常性损益后的净利润 17,020,335.41 主营业务利润 64,865,438.61 其他业务利润 2,842,434.11 营业利润 31,871,629.25 投资收益 -3,034,676.84 补贴收入 7,143,893.63 营业外收支净额 -2,525,318.48 经营活动产生的现金流量净额 -11,551,597.59 现金及现金等价物净增加额 -37,612,895.65 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -213,350.82 各种形式的政府补贴 7,473,893.63 短期投资收益 269,352.94 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,007,121.06 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -3,466,727.4 所得税影响数 620,882.27 合计 2,676,929.56 注：中国证监会认定的其他非经常性损益项目栏金额系少数股东损益影响数。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计 2004 年 上期增 数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务 279,707,657.59 118,103,889.93 118,103,889.93 136.83 100,994,350.17 100,994,350.17 收入 利润总额 33,455,527.56 15,006,241.70 15,077,464.11 122.94 2,146,936.09 2,146,936.09 净利润 19,697,264.97 11,221,256.68 14,496,820.51 75.54 2,764,246.09 2,764,246.09 扣除非经 常性损益 17,020,335.41 2,811,119.07 6,086,682.90 505.46 -14,842,735.06 -14,842,735.06 的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,973,789,004.43 1,783,560,689.28 1,783,560,689.28 10.67 1,331,399,881.07 1,331,399,881.07 股东权益 191,871,494.04 172,174,229.07 175,449,792.90 11.44 160,372,178.10 162,112,178.10 经营活动 产生的现 -11,551,597.59 -35,462,948.58 -35,462,948.58 67.43 -341,404,006.21 -341,404,006.21 金流量净 额 主要财务 2004 年 2003 年 本期比 2002 年 2 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 指标 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益 （全面摊 0.141 0.080 0.104 76.25 0.020 0.020 薄） 最新每股 收益 净资产收 益率（全 10.266 6.517 8.263 3.75 1.724 1.705 面摊薄） （%） 扣除非经 常性损益 的净利润 的净资产 8.871 1.633 3.469 7.24 -9.255 -9.156 收益率 （全面摊 薄）（%） 每股经营 活动产生 -0.083 -0.254 -0.254 67.32 -2.443 -2.443 的现金流 量净额 每股收益 （加权平 0.141 0.080 0.104 76.25 0.020 0.020 均） 扣除非经 常性损益 的净利润 0.122 0.020 0.044 510.00 -0.106 -0.106 的每股收 益（全面 摊薄） 扣除非经 常性损益 的净利润 0.122 0.020 0.044 510.00 -0.106 -0.106 的每股收 益（加权 平均） 净资产收 益率（加 10.821 6.760 8.649 4.06 1.741 1.722 权平均） （%） 扣除非经 常性损益 的净利润 的净资产 9.351 1.694 3.631 7.66 -9.346 -9.245 收益率 （加权平 均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资 1.373 1.232 1.255 11.44 1.148 1.160 产 调整后的 每股净资 1.297 1.065 1.089 21.78 1.108 1.120 产 3 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.801 35.630 0.464 0.464 营业利润 16.611 17.510 0.228 0.228 净利润 10.266 10.821 0.141 0.141 扣除非经常性损益后的净利润 8.871 9.351 0.122 0.122 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 139,751,403 22,847,154.14 7,865,987.56 2,777,915.66 -1,068,231.29 172,174,229.07 本期增加 906,592.04 453,296.02 18,337,376.91 19,697,264.97 本期减少 期末数 139,751,403 22,847,154.14 8,772,579.60 3,231,211.68 17,269,145.62 191,871,494.04 注：盈余公积、法定公益金、未分配利润项目本期变动原因系本期盈利及利润分配所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 7,183,614 7,183,614 其中： 国家持有股份 7,183,614 7,183,614 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 68,147,538 68,147,538 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,331,152 75,331,152 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,420,251 64,420,251 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,420,251 64,420,251 三、股份总数 139,751,403 139,751,403 4 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 23,397 户，其中非流通股股东 27 户，流通 A 股股东 23,370 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年度内增 年末持股情 份类别（已 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 流通或未流 结情况 或外资股 通） 东） 宁波嘉源实业发展有限公司 30,550,854 21.86 未流通 质押 杭州市财开投资集团公司 15,000,000 10.73 未流通 浙江新湖集团股份有限公司 9,982,500 7.14 未流通 质押 温州三瑞投资有限公司 8,287,539 5.93 未流通 绍兴市国有资产经营公司 7,183,614 5.14 未流通 国有股东 海通证券股份有限公司 2,000,000 1.43 未流通 上海富元企业管理咨询有限 1,000,000 0.72 未流通 公司 胡建平 697,950 0.50 已流通 上海欣益实业公司 572,254 0.41 已流通 徐群 401,000 0.29 已流通 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司第三大股东浙江新湖集团股份有限公司系公司第一大股东宁波嘉源实业发展有限公司的控股 股东，两家公司合计持有本公司 29%的股份。 报告期内，因贷款需要，股东单位浙江新湖集团股份有限公司和宁波嘉源实业发展有限公司分别 将各自持有的“新湖创业”法人股 9,982,500 股和 30,550,854 股质押给中国光大银行杭州西湖支 行 。质押期限为 2004 年 4 月 8 日至 2005 年 4 月 9 日。 3、控股股东及实际控制人简介 （1 控股股东情况 公司名称：浙江新湖集团股份有限公司 法人代表：邹丽华 注册资本：19,980 万元人民币 成立日期：1994 年 11 月 30 日 主要经营业务或管理活动：能源、农业、交通、建材工业、海洋资源及旅游的投资开发等。 5 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 （2）实际控制人情况 自然人姓名：黄伟 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：投资等 最近五年内职务：2000 年 10 月前任浙江新湖集团股份有限公司董事长；2000 年 10 月至今任浙 江新湖控股有限公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位：万元 币种：人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 实业投资、财政和国有资 杭州财开投资集团公司 刘索加 60,000 1993-02-01 产管理部门的委托业务。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 胡建平 697,950 A股 上海欣益实业公司 572,254 A股 徐 群 401,000 A股 卢 熙 240,200 A股 毛立君 233,300 A股 王 真 211,300 A股 沈志坤 201,100 A股 赵昆红 195,871 A股 曾广淳 174,636 A股 白宝义 173,591 A股 6 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 前十名流通股东的前三名，在前十名股东中分别排在第八、第九和第十位。前十名流通股股东和 前十名股东之间关联关系不详。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 股数 股数 减数 董事、董 陈坚 男 42 2004-12-10 2007-12-10 24,300 24,300 0 事长 董事、副 刘索加 男 53 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 董事长 董事、总 徐旦红 女 37 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 经理 董事、副 张丽萍 女 49 2004-12-10 2007-12-10 27,160 27,160 0 总经理 姚先国 独立董事 男 52 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 陈信元 独立董事 男 41 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 金雪军 独立董事 男 47 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 监事、监 邹丽华 女 51 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 事长 胡杭莉 监事 女 43 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 孟令准 监事 男 54 2004-12-10 2007-12-10 19,000 19,000 0 副总经理 相子强 兼董事会 男 36 2004-12-10 2007-12-10 0 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陈坚，曾任浙江新湖集团股份有限公司办公室主任、总经理助理、副总经理；浙江新湖创业 投资股份有限公司常务副总经理、总经理。现任上海新湖房地产开发有限公司董事长兼总经理、浙江 新湖创业投资股份有限公司董事长。 (2)刘索加，曾任杭州市经委主任科员、副处长。历任杭州市财开投资集团公司总经理、浙江新 湖创业投资股份有限公司副董事长。 (3)徐旦红，曾任宁波嘉源实业发展有限公司总经理；浙江新湖创业投资股份有限公司常务副总 经理兼财务总监。现任浙江新湖创业投资股份有限公司总经理兼财务总监。 (4)张丽萍，曾任绍兴市百货大楼股份有限公司总经理助理。现任浙江新湖创业投资股份有限公 司副总经理。 (5)姚先国，历任浙江大学经济学院常务副院长、教授，浙江新湖创业投资股份有限公司独立董 事。 (6)陈信元，历任上海财经大学会计学院院长、教授，浙江新湖创业投资股份有限公司独立董 事。 (7)金雪军，历任浙江大学经济学院副院长、教授，浙江新湖创业投资股份有限公司独立董事。 (8)邹丽华，曾任浙江省温州市检察院副检察长，浙江省公益基金会副会长。历任浙江新湖集团 股份有限公司董事长，浙江新湖创业投资股份有限公司监事长。 (9)胡杭莉，历任杭州市财开投资集团公司财务部经理、浙江新湖创业投资股份有限公司监事。 (10)孟令准，曾任浙江新湖创业投资股份有限公司副总经理。现任绍兴创业资产管理有限公司副 总经理、工会主席、浙江新湖创业投资股份有限公司监事。 7 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (11)相子强，曾任湖州第一百货商店股份有限公司总经理、浙江新湖集团股份有限公司财务部经 理。现任浙江新湖创业投资股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 刘索加 杭州市财开投资集团公司 总经理 2003-04-18 是 邹丽华 浙江新湖集团股份有限公司 董事长 2004-04-23 2007-04-23 是 胡杭莉 杭州市财开投资集团公司 财务部经理 2004-01-15 2005-01-15 是 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 陈 坚 上海新湖房地产开发有限公司 董事长兼总经理 2003-12-20 2006-12-20 否 张丽萍 绍兴创业资产管理有限公司 总经理 2004-12-15 2007-12-15 是 孟令准 绍兴创业资产管理有限公司 副总经理 2004-12-15 2007-12-15 是 相子强 浙江高新信息技术有限公司 总经理 2004-12-15 2007-12-15 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事(包括独立董事)报酬由股东大会决定。高 级管理人员报酬根据董事会确定的目标责任制由董事会薪酬与考核委员会考核确定。非执行董事和监 事(除职工代表)不在本公司领取报酬。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 40.03 金额最高的前三名董事的报酬总额 17.63 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 18.95 独立董事的津贴 3 万元/人 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘索加、邹丽华、胡杭莉 在股东单位领取报酬。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元以下 4 5 万元以上 5 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘全民 董事长 换届 朱爱萍 副总经理 换届 毛源祥 监事 换届 8 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 报告期公司董事会、监事会进行了换届。陈坚先生当选为公司七届董事会董事长。徐旦红女士当 选为七届董事会董事并出任总经理。孟令准先生当选为七届监事会监事。其他董事、监事及高级管理 人员未发生变化。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 243 人，需承担费用的离退休职工为 365 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售 15 财务 14 生产和其他人员 171 行政管理 43 合计 243 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 63 中专及以上 20 高中及以上 160 合计 243 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等上级管理部门制定的有 关规定要求，以建立健全完备的法人治理结构，实现规范化、制度化管理为宗旨，进一步完善了《公 司治理纲要》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《信息披露管理细则》、《投资者关系管理制度》和财务、会计及内部审计制度等各项治理 细则。报告期内董事会、监事会进行了换届选举。新一届董事会中有三名独立董事，占董事会成员的 43%。与此同时公司对董事会下属各委员会也进行了调整，在各委员会中进一步充实了独立董事，从 组织、制度上强化了公司现代治理结构。 公司的运作和管理符合《上市公司治理准则》的要求，确保所有股东，特别是中小股东享有平等 的地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姚先国 13 11 2 0 陈信元 13 12 1 0 金雪军 13 13 0 0 2004 年 12 月 10 日公司六届董事会任期届满，2004 年度公司第一次临时股东大会按照相关的法 律程序对董事会进行了换届工作，聘请姚先国先生、陈信元先生和金雪军先生为公司七届董事会独立 董事。 9 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司独立董事按照有关法律、法规、《公司章程》及《独立董事工作制度》等要求， 认真履行职责，深入了解公司发展及经营状况，亲自出席或委托其他独立董事出席了历次董事会和股 东大会 ，对公司的发展提出了很好的建议，促进公司的规范运作。 公司独立董事能够本着对全体股东负责的态度，按照有关法律、法规的要求认真履行诚信义务， 维护公司整体利益及广大股东的合法权益不受侵犯。报告期内，各位独立董事认真了解、研究、审议 了董事会各项议案、公司财务报告，随时了解掌握公司的经营状况，基于独立判断就公司贷款、对外 担保、重大会计差错调整及董事会换届选举和高级管理人员聘任等事项发表了独立董事意见。 报告期内公司独立董事未对公司有关事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：目前公司的房地产项目集中在上海和温州两地，在开发区域上与大股东不重叠， 自主经营、独立核算。 2、人员方面：公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务主管等高级管理人员均未在大股东单 位领取报酬或担任职务。 3、资产方面：公司拥有独立的资产，并以公司拥有的和控制的资产进行经营活动。 4、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会独立运作，各职能部门在总经理的 领导下根据部门职责独立开展工作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系，制订了完整的财务管理 制度，在银行开设独立的帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据董事会提出的目标要求，经理班子制订目标责任制，年终视完成情况对高级管理人员进行考 核。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 二 00 三年度股东大会于 2004 年 4 月 9 日在公司会议室，由董事长刘全民主持召开。出席会议的 股东及股东代表共 14 人。代表股份 56,195,522 股,占公司总股本 139,751,403 股的 40.21%。会议通 知刊登在 2004 年 3 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)、审议通过二 00 三年度董事会报告； (2)、审议通过二 00 三年度监事会报告； (3)、审议通过二 00 三年度财务决算及二 00 四年度财务预算报告； (4)、审议通过 2003 年度利润分配方案； (5)、审议通过续聘浙江天健会计师事务所为本公司 2004 年度财务审计机构； (6)、通过《公司章程》修改方案。 2003 年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 二 00 四年度第一次临时股东大会于 2004 年 12 月 10 日在公司会议室，由董事长刘全民主持召 开。出席会议的股东及股东代表共 8 人，代表股份 63,896,803 股，占公司总股本 139,751,403 股的 45.72%。会议通知刊登在 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 股东大会通过的决议及披露情况： (1)、选举产生公司第七届董事会，七届董事会由陈坚先生、刘索加先生、徐旦红女士、张丽萍 女士、姚先国先生(独立董事)、陈信元先生(独立董事)和金雪军先生(独立董事)组成； 10 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (2)、选举产生公司第七届监事会，七届监事会由邹丽华女士、胡杭莉女士和孟令准先生组成； (3)、审议通过《公司章程》和《董事会议事规则》修改方案。 选举更换公司董事、监事情况： 公司六届董事会、监事会届满，选举产生新一届董事会、监事会。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 11 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司管理层认真落实董事会各项决议，以抓项目开发进度为突破口，合理规划、均衡 实施。由于各项措施得利，上海新湖明珠城一期一标、二标如期预售，为项目的顺利进行提供了资金 保证 ，使公司在宏观调控银根抽紧形势下，未因资金缺口影响工程进度。一期一标段于 2004 年 12 月 22 日提前三个月开始办理交付手续，实现销售收入 8986 万元。 2005 年，上海新湖明珠城项目仍将是公司开发重点，公司将一如既往实实在在做事，加快拆迁 和建设步伐，尽快将一个高品质的楼盘呈现给广大消费者。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司主营业务：房地产、贸易及宾馆。全年实现主营业务收入 27971 万元，主营业务 利润 6487 万元。与 2003 年度相比公司主营业务收入增长 137%，收入结构未发生变化。 目前正在开发的项目：上海新湖明珠城和温州瓯北罗马城。 a.上海新湖明珠城： a1.一期一标段(2、3、4、5 号楼)：已于 2004 年 12 月 22 日距合同交付期提前三个月开始办理 交付手续。截止 2004 年 12 月 31 日实现销售收入 8986 万元。 a2.一期二标段(1、6、7、8 号楼)：年内实现了预售，截止 2004 年 12 月 31 日公司预收房款余 额 62209 万元。 a3.一期三标段(9、10、11、12、13 号楼)：9 号楼已建到第六层、10 号楼建到第三层。11、12 号楼正在进行地下围护。13 号楼正在进行建设前期的准备工作。9、10 号楼 2005 年内可实现预售， 11、12、13 号楼预计年内完成结构三分之一。一期三标段原设计停车面积约 5000 平方米，现调整为 15000 平方米。 a4.新湖明珠城二期南块沿苏州河一带，建筑面积约 10 万平方米，正在进行桩基施工。 a5.拆迁情况：新湖明珠城区域内的所有工厂全部拆迁完毕。区域内民宅及其他公用设施拆迁工 作正在进行中，截止报告期末已完成总拆迁居民户数的近 3/5。 b.温州瓯北罗马城： b1.温州瓯北罗马城项目已完成竣工验收，正在陆续办理交付手续。 b2.该公司储备项目之一：温州平阳新湖庄园项目，已办妥四证。目前正在进行施工准备工作。 b3.该公司储备项目之二：温州平阳昆仑广场项目，已办妥土地使用权证和规划许可证。建设许 可证和施工许可证正在办理之中。 b4.该公司储备项目之三：与温州城关镇筼筜村合作项目，由于国家土地供应政策的变化，在挂 牌招标中本公司退出招标，目前正在与相关部门协商办理包括退款在内的遗留事项。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 房地产 27,529 98.42 6,317 97.40 其中:关联交易 0 合计 / / 11 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 内部抵消 / / 合计 27,529 98.42 6,317 97.40 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 公司主营业务以房地产开发、销售为主。目前正在开发的房地产项目有上海新湖明珠城和温州瓯 北罗马城。主营业务分行业情况与 2003 年度相比没有变化。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 上海 8,986 32.13 1,143 17.62 温州 18,091 64.68 4,813 74.19 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 目前公司主营业务：房地产开发、销售，项目分布在上海和温州两地。上海新湖明珠城项目在上 海市普陀区市场占有率约为 10%。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 房地产 27,529 19,581 22.95 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海新湖房地产 房地产 房地产开发、销售 8,000 151,590 360 开发有限公司 温州新湖房地产 房地产 房地产开发、销售 1,000 19,454 2,457 开发有限公司 a.上海新湖房地产开发有限公司： 上海新湖房地产开发有限公司开发的“上海新湖明珠城”项目已进入建设高峰期、项目建设、预 售顺利。年内实现销售收入：8986 万元；净利润：360 万元。截止报告期末公司预收房款余额： 62209 万元；总资产：151590 万元；净资产 7306 万元。 b.温州新湖房地产开发有限公司： 温州新湖房地产开发有限公司本年度实现主营业务收入：18059 万元；净利润：2457 万元。截 止报告期末预收帐款余额：4483 万元；总资产：19454 万元；净资产：3592 万元。 c.绍兴公司： 12 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 公司在绍兴有绍兴创业资产管理有限公司、绍兴百大房地产有限公司、绍兴市百大宾馆有限公 司、绍兴市红太阳物业管理有限公司和绍兴市人民针纺厂等 5 家子公司。绍兴创业资产管理有限公司 主要行使对公司在绍兴的资产管理职能，不直接参与企业经营活动。绍兴百大房地产有限公司系为项 目公司(当初为建设绍兴红太阳大厦设立)，目前公司尚有部分存货，无其他经营活动。绍兴市红太阳 物业管理有限公司主要从事红太阳大厦的物业管理。绍兴人民针纺厂是一家福利工厂，因企业效益不 好，已停产多年。绍兴百大宾馆有限公司，主要从事宾馆及餐饮服务，经营活动正常。2004 年度公 司在绍兴的企业合计实现利润-87 万元。截止报告期末总资产 9722 万元，净资产 1833 万元。 d.浙江高新信息技术有限公司： 因有线电视改造，数字电视的上马，VOD 业务逐渐退出市场，公司尚在运行的几个宾馆已基本停 播；小区智能化业务也因资质和技术力量薄弱而难以争取到新的项目。2004 年主要对公司进行了清 理和扫尾工作。报告期公司实现利润-63.79 万元，截止报告期末总资产 413.28 万元，净资产 371.80 万元。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司面临的首要问题是上海新湖明珠城项目尚余地块的拆迁问题，由于上海拆迁政策的变 化，公司深感在推进项目进程中拆迁难度愈来愈大。公司将继续密切与政府沟通，积极敦促政府加大 安置力度，引进新的拆迁公司参与其中，以确保项目整体工程按计划进行；其次是随着上海新湖明珠 城项目建设高峰的持续，公司仍面临着较大的资金压力。公司将继续密切银企合作、积极寻求股东单 位支持、拓展融资渠道，确保投融资平衡，不因资金缺口而影响项目的正常进行。随着后续楼盘的预 售，公司资金状况将得到改善。 （三）公司投资情况 报告期内公司项目新增投入为 34,649 万元人民币。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 (1)、上海新湖明珠城 2004 年度上海新湖房地产开发有限公司对上海新湖明珠城项目新增投入 33,005 万元人民币，该 项目已完工 8 万平方米，正在建设中 18 万平方米，一期一标段已交付使用，报告期实现销售收入 8986 万元。 (2)、温州瓯北罗马城 2004 年度温州新湖房地产开发有限公司对温州瓯北罗马城项目新增投入 650 万元人民币，目前 整个项目已竣工验收，尚有部分房屋未交付，报告期实现收入 18059 万元。 (3)、温州平阳新湖庄园 2004 年度温州新湖房地产开发有限公司对温州平阳新湖庄园项目新增投入 526 万元人民币，已 办妥四证，正在进行施工准备工作。 (4)、温州平阳昆仑广场 2004 年度温州新湖房地产开发有限公司对温州平阳昆仑广场项目新增投入 468 万元人民币，已 办妥土地使用权证和规划许可证，正在办理建设许可证和施工许可证。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,973,789,004.43 1,783,560,689.28 190,228,315.15 10.67 主营业务利润 64,865,438.61 33,391,530.00 31,473,908.61 94.26 13 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 19,697,264.97 11,221,256.68 8,476,008.29 75.54 现金及现金等价物净增加额 -37,612,895.65 21,761,551.51 -59,374,447.16 -272.84 股东权益 191,871,494.04 172,174,229.07 19,697,264.97 11.44 (1)总资产变化的主要原因是项目开发投资增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务收入增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是项目开发投入增加。 (5)股东权益变化的主要原因是本期利润转入。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 报告期内公司本部经自查发现 2003 年度多计提企业所得税 182,572.67 元；控股子公司绍兴百大 房地产有限责任公司经自查发现 2003 年度少计提企业所得税 239,315.34 元；控股子公司温州新湖房 地产开发有限公司经浙江省地方税务局检查并出具浙地税稽罚字[2004]第 19 号《税务行政处罚决定 书》确认应补计 2003 年度企业所得税等 3,325,900.19 元，根据《企业会计准则-会计政策、会计估 计和会计差错更正》的规定，对上述事项确认为重大会计差错，采用追溯调整，调减当期的期初留存 收益 3,275,563.82 元，调整比较会计报表的期初留存收益和其他相关项目。上述会计差错更正事项 不影响本期损益。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)、六届二十九次董事会于 2004 年 1 月 2 日召开，同意公司向中信实业银行杭州天水支行贷款 3000 万元人民币。 (2)、六届三十次董事会于 2004 年 1 月 15 日召开，同意公司向建行杭州之江支行续借款 4000 万 元人民币。 (3)、六届三十一次董事会于 2004 年 2 月 2 日召开，1、同意公司控股子公司上海新湖房地产开 发有限公司向农业银行上海普陀支行借款 6000 万元人民币。2、同意本公司向招商银行杭州高新支行 续借款 2000 万元人民币。 (4)、六届三十二次董事会于 2004 年 3 月 2 日召开，a、通过 2003 年度报告正文及摘要。b、通 过 2003 年度总经理工作报告。c、通过 2003 年度董事会工作报告。d、通过 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告。e、通过 2003 年度利润分配预案：不进行利润分配，也不进行资本公积转 增。f、通过“关于计提减值准备等内控制度”。g、通过支付会计师事务所报酬议案。h、通过续聘 浙江天健会计师事务所为本公司 2004 年度财务审计机构。i、通过《公司章程》修改预案。j、通过 “本公司 1995 对绍兴物资器材公司提供担保所造成的损失 174 万元作为会计差错更正”。k、通过召 开 2003 年度股东大会有关事项。 (5)、六届三十三次董事会于 2004 年 3 月 15 日召开，同意公司控股子公司上海新湖房地产开发 有限公司向农业银行上海普陀支行借款 4000 万元人民币。 (6)、六届三十四次董事会于 2004 年 4 月 5 日召开，同意本公司向建行杭州之江支行借款 2000 万元人民币。 (7)、六届三十五次董事会于 2004 年 4 月 15 日召开，同意本公司向兴业银行杭州分行借款 5000 万元人民币。 (8)、六届三十六次董事会于 2004 年 4 月 28 日召开，通过 2004 年一季度报告。 (9)、六届三十七次董事会于 2004 年 6 月 22 日召开，同意本公司向建行杭州之江支行借款 3000 万元人民币。 (10)、六届三十八次董事会于 2004 年 7 月 7 日召开，同意公司控股子公司上海新湖房地产开发 有限公司向农业银行上海普陀支行续借款 4000 万元人民币。 (11)、六届三十九次董事会于 2004 年 8 月 11 日召开，a、通过 2004 年度半年报正文及摘要。 b、通过对公司内部制度修改方案及《公司章程》修改预案。 14 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (12)、六届四十次董事会于 2004 年 10 月 26 日召开，a、通过 2004 年三季度报告。b、通过新一 届董事会候选人名单。c、同意公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司向建行温州市中山支行 借款 5000 万元人民币。d、通过召开 2004 年第一次临时股东大会有关事项。 (13)、七届一次董事会于 2004 年 12 月 10 日召开，a、选举陈坚先生为公司七届董事会董事长、 刘索加先生为公司七届董事会副董事长。b、聘任徐旦红女士为公司总经理兼财务总监。c、聘任相子 强先生为公司副总经理兼董事会秘书，张丽萍女士为公司副总经理。d、选举产生董事会下属各委员 会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)、选举产生了新一届董事会、董事长、副董事长。 (2)、聘任了新的经理班子。 (3)、根据股东大会决议对《公司章程》及《董事会议事规则》进行了修改。 (4)、严格按股东大会授权规范公司管理。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:2004 年度母公司实现净利润 18,370,600.34 元 (合并净利润 19,697,264.97 元)，按公司章程规定弥补以前年度亏损后，提取 10%法定盈余公积 906,592.04 元，提取 5%法定公益金 453,296.02 元，本年可供分配利润为 7,706,032.31 元(合并金额 为 17,269,145.62 元)。 目前公司所从事的主营业务-房地产行业是一个资本密集型行业，公司控股子公司上海新湖房地 产开发有限公司正在开发的上海新湖明珠城项目规模较大，虽然已有楼盘陆续预售，但资产负债率仍 高达 90%。本期公司经营活动产生现金净流量为-1155 万元，期末房地产项目占用资金达 168992 万 元，预计 2005 年度上海新湖明珠城项目工程投入 60000 万元，净还贷款额 18000 万元，房款收入 48000 万元，由此可见 2005 年度公司仍面临较大的资金压力。为保证项目顺利进行，本年度不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增。 公司未分配利润的用途和使用计划:本年度所实现的可供分配利润以及以前年度的留存利润暂用 上海新湖明珠城项目的后续开发。 （八）其他披露事项 1、独立董事对公司重大会计差错更正的意见： 浙江新湖创业投资股份有限公司对下述事项做了重大会计差错更正，现说明并发表意见如下： 根据税务部门要求公司进行了所得税汇算清缴自查工作，总部发现 2003 年多计提企业所得税 182,572.67 元；控股子公司绍兴百大房地产开发有限公司发现 2003 年少计提企业所得税 239,315.34. 浙江省地方税务局对控股子公司温州新湖房地产开发有限公司实施了税务检查并出具了浙地税稽 罚字[2004]第 19 号《税务行政处罚决定书》，确认应补计 2003 年度企业所得税 3,325,900.19 元。 根据《企业会计准则-会计政策、会计估计和会计差错更正》的规定，对上述事项作为重大会计 差错，采用追溯调整，调减当期的期初留存收益 3,275,563.82 元，调整比较会计报表的期初留存收 益和其他相关项目。 我们认为上述重大会计差错更正事项符合有关规定。不影响本期损益。 2、独立董事对本年度公司利润分配预案的意见： 浙江新湖创业投资股份有限公司作出 2004 年度不进行利润分配的预案，现就有关情况说明并发 表意见如下： 经浙江天健会计师事务所审计，2004 年度母公司实现净利润 18,370,600.34 元(合并净利润 19,697,264.97 元)，按公司章程规定弥补以前年度亏损后，提取 10%法定盈余公积 906,592.04 元， 提 取 5% 法 定 公 益 金 453,296.02 元 ， 本 年 度 可 供 分 配 利 润 为 7,706,032.31 元 ( 合 并 金 额 为 17,269,145.62 元)。 15 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 目前公司所从事的主营业务-房地产行业是一个资本密集型行业，公司投股子公司上海新湖房地 产开发有限公司正在开发的上海新湖明珠城项目规模较大，虽然已有楼盘陆续预售，但资产负债率仍 高达 90%。本年度公司经营活动产生的现金净流量为-1155 万元，期末房地产项目占用资金 168992 万 元，预计 2005 年度上海新湖明珠城项目需投入 60000 万元，净还贷款额 18000 万元，房款收入 48000 万元，加之房地产项目资金周转慢。可以预见随着房地产项目建设高峰期的持续，2005 年度公 司仍面临着较大的资金压力。为保证项目顺利进行，公司作出 2004 年度不进行利润分配的预案，将 本年度实现的可供分配利润以及以前年度的留存利润暂用于上海新湖明珠城项目，我们认为是合理 的，有利于公司发展。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据有关规定，我公司聘请浙江天健会计师事务所就公司 2004 年度关联方占用资金情况进行了 专项审计，并出具了浙天会[2005]第 68 号专项审计说明，现披露如下： 我们接受委托，对浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情 况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江新湖创业投资股份有限公司的责任，我们的 责任是对浙江新湖创业投资股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们结合浙江新湖 创业投资股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会[2003]56 号)的要求，现将我们在审计 过程中注意到的 2004 年度浙江新湖创业投资股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江新湖创业 投资股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公 本年增加 本年减少 占用 占用原 偿还 资金占用方 期初数 期末数 司关系 数 数 方式 因 方式 上海新湖房地产开发有 控股子公 资金周 5,496.36 16,767.12 16,123.22 6,140.26 拆借 限公司 司 转 浙江高新信息技术有限 控股子公 资金周 190.67 8,100.00 8,290.67 0 拆借 公司 司 转 绍兴市百大宾馆有限公 控股子公 资金周 348.09 111.10 245.13 214.06 代垫 司 司 转 绍兴市百大房地产有限 控股子公 资金周 4,052.87 2.69 2,059.00 1,996.56 拆借 公司 司 转 温州新湖房地产开发有 控股子公 资金周 543.01 2,615.29 1,685.50 1,472.80 拆借 限公司 司 转 绍兴创业资产管理有限 控股子公 资金周 2005.50 6.27 1999.23 代垫 公司 司 转 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定(证监 会[2003]56 号)规定，针对本公司的担保情况，发表意见如下： 1、公司的所有担保均发生在“证监发[2003]第 56 号文”规定出台前，均是为控股子公司提供的 担保； 2、公司的担保程序符合《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定； 3、截止 2004 年 12 月 31 日公司累计担保余额 2.4 亿元人民币，全部为下属控股子公司上海新湖 房地产开发有限公司开发“上海新明珠城”提供的担保； 4、根据“证监发[2003]第 56 号文”的规定，公司向中国证监会杭州监管局提交了自查整改报 告。根据整改要求，公司对外担保金额应从规定出台前的 6.1 亿元，分三年削减，至 2005 年 12 月 31 日达到文件规定要求。按照整改要求，至 2004 年 12 月 31 日公司对外担保金额不超过 2.989 亿 元，实际为 2.4 亿元，达到目标要求； 16 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 5、上海新湖房地产开发有限公司开发的“上海新湖明珠城”项目进展顺利。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 六届八次监事会于 2004 年 3 月 2 日召开，审议通过如下决议： (1)、通过 2003 年度报告正文及摘要； (2)、通过“本公司 1995 年度对绍兴物资器材公司提供担保所造成的损失 174 万元作为会计差错 更正。 (3)、通过 2003 年度监事会工作报告。 2、六届九次监事会于 2004 年 8 月 11 日召开，通过 2004 年半年度报告正文及摘要。 3、六届十次监事会于 2004 年 10 月 26 日召开，通过如下决议： (1)、通过 2004 年三季度报告； (2)、通过新一届监事会候选人名单。 4、七届一次监事会于 2004 年 12 月 10 日召开，选举邹丽华女士为公司七届监事会监事长。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内监事会按照《公司法》及本公司章程的规定，认真履行监事会的职责，对公司经营活动 的重大决策、长期发展规划、公司财务状况及公司董事、监事、高级管理人员的行为进行了有效监 督。监事会认为： 公司能够依法运作，公司董事会、经理班子能够认真执行股东大会、董事会决议，按照《公司 法》、本公司章程及有关法律、法规要求运作，严谨工作，忠于职守，无侵害股东利益和违法违纪行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为浙江天健会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司财务状况和经营。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本年度公司无收购出售资产情况。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本年度公司无关联交易情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 17 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 上海新湖房地 连带责 2002-04-30 ～ 产 开 发 有 限 公 2002-04-30 12,000 否 是 任担保 2005-04-28 司 上海新湖房地 连带责 2002-11-07 ～ 产 开 发 有 限 公 2002-11-07 12,000 否 是 任担保 2005-08-25 司 报告期末担保余额合计 24,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 24,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 24,000 担保总额占公司净资产的比例 125.08 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 24,000 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 24,000 (1)、2002 年 4 月 30 日，本公司为控股子公司上海新湖房地产开发有限公司提供担保，担保金 额为 12,000，担保期限为 2002 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 28 日，该事项已于 2002 年 4 月 22 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)、2002 年 11 月 7 日，本公司为控股子公司，上海新湖房地产开发有限公司提供担保，担保 金额为 12,000，担保期限为 2002 年 11 月 7 日至 2005 年 8 月 25 日，该事项已于 2002 年 4 月 22 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日公司为下属子控股子公司提供担保 2.4 亿元，全部用于上海新湖明珠 城项目。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 18 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘浙江天健会计师事务所为本公司审计机构，同意支付浙江天健会计师事务所 上一年度审计工作的酬金费 50 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已连续为本公司提 供了 11 年审计服务。 2003 年度签字注册会计师：胡少先、沈维华，本年度签字注册会计师：郑启华、尤敏卫，符合 《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13 号) 。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 经上海普陀区财政局批准，上海新湖房地产开发有限公司享受普陀区政府旧城改造专项资金补贴 政策。补贴时间范围自 2002 年 1 月 1 日至东新村地块改造结束。补贴标准：按企业项目效益给予地 方 70%补贴；按企业项目贡献度给予 50%的补贴，本年度共收到补贴：7,143,893.63 元。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2005]第 323 号 浙江新湖创业投资股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·杭州 中国注册会计师 报告日期：2005 年 3 月 9 日 19 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江新湖创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 215,469,684.66 177,856,789.01 103,491,426.26 146,012,568.40 短期投资 1,297,891.82 786,466.39 1,265,115.00 753,981.32 应收票据 应收股利 21,330.00 21,330.00 应收利息 应收账款 1,031,722.28 2,122,771.92 295,107.77 167,906.20 其他应收款 31,614,388.02 36,717,008.91 100,779,993.27 110,720,049.22 预付账款 167,324,525.64 4,742,305.86 应收补贴款 存货 1,288,276,534.24 1,689,923,525.87 57,100.00 待摊费用 281,584.20 188,832.00 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 1,705,317,660.86 1,912,337,699.96 205,910,072.30 257,654,505.14 长期投资： 长期股权投资 5,132,275.71 1,845,147.36 74,578,865.02 94,560,443.37 长期债权投资 长期投资合计 5,132,275.71 1,845,147.36 74,578,865.02 94,560,443.37 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并报表 填列) 4,632,275.71 1,745,147.36 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 4,632,275.71 1,745,147.36 固定资产： 固定资产原值 63,986,645.19 64,352,719.43 53,326,549.46 52,988,887.49 减：累计折旧 14,214,705.91 15,950,191.38 10,835,234.55 12,225,943.18 固定资产净值 49,771,939.28 48,402,528.05 42,491,314.91 40,762,944.31 减：固定资产减值准 备 1,523,334.32 798,562.70 255,322.44 31,983.13 固定资产净额 48,248,604.96 47,603,965.35 42,235,992.47 40,730,961.18 工程物资 在建工程 66,752.07 固定资产清理 固定资产合计 48,315,357.03 47,603,965.35 42,235,992.47 40,730,961.18 无形资产及其他资产： 无形资产 1,948,814.80 1,896,804.16 1,909,889.80 1,862,204.16 长期待摊费用 22,846,580.88 10,105,387.60 3,540,927.06 2,949,925.06 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 24,795,395.68 12,002,191.76 5,450,816.86 4,812,129.22 递延税项： 20 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 1,783,560,689.28 1,973,789,004.43 328,175,746.65 397,758,038.91 流动负债： 短期借款 230,000,000.00 210,000,000.00 160,000,000.00 210,000,000.00 应付票据 4,944,000.00 应付账款 32,180,986.63 121,255,808.79 849,720.89 849,720.89 预收账款 555,832,568.84 667,910,746.02 406,792.70 512,155.95 应付工资 704,811.12 438,949.28 704,811.12 424,211.12 应付福利费 752,816.15 974,173.76 132,264.04 175,027.91 应付股利 应交税金 -6,324,307.96 -18,750,597.03 -2,968.73 20,346.89 其他应交款 -1,278,985.96 -1,316,363.93 9,277.62 9,543.35 其他应付款 96,679,484.12 51,154,248.41 1,894,546.12 3,152,374.57 预提费用 375,902.50 306,277.50 243,522.50 306,277.50 预计负债 一年内到期的长期负债 240,000,000.00 560,917,450.00 其他流动负债 流动负债合计 1,153,867,275.44 1,592,890,692.80 164,237,966.26 215,449,658.18 长期负债： 长期借款 421,075,125.00 150,252,450.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 421,075,125.00 150,252,450.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,574,942,400.44 1,743,143,142.80 164,237,966.26 215,449,658.18 少数股东权益(合并报表 填列) 36,444,059.77 38,774,367.59 股东权益： 股本 139,751,403.00 139,751,403.00 139,751,403.00 139,751,403.00 减：已归还投资 股本净额 139,751,403.00 139,751,403.00 139,751,403.00 139,751,403.00 资本公积 22,847,154.14 22,847,154.14 22,847,154.14 22,847,154.14 盈余公积 10,643,903.22 12,003,791.28 10,643,903.22 12,003,791.28 其中：法定公益金 2,777,915.66 3,231,211.68 2,777,915.66 3,231,211.68 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 未分配利润 -1,068,231.29 17,269,145.62 -9,304,679.97 7,706,032.31 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 172,174,229.07 191,871,494.04 163,937,780.39 182,308,380.73 负债和股东权益总计 1,783,560,689.28 1,973,789,004.43 328,175,746.65 397,758,038.91 公司法定代表人: 陈坚 主管会计工作负责人: 徐旦红 会计机构负责人:王丽平 21 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 279,707,657.59 118,103,889.93 1,389,883.07 3,803,119.03 减：主营业务成本 198,284,002.51 78,953,513.91 228,400.00 2,817,067.09 主营业务税金及附加 16,558,216.47 5,758,846.02 75,429.20 54,257.92 二、主营业务利润(亏损以“- 64,865,438.61 ”号填列) 33,391,530.00 1,086,053.87 931,794.02 加：其他业务利润(亏损以 2,842,434.11 “-”号填列) 2,827,255.13 3,770,253.10 4,543,911.78 减：营业费用 17,225,284.19 7,913,831.61 管理费用 15,774,037.67 16,341,485.82 3,652,052.41 5,304,588.65 财务费用 2,836,921.61 4,737,116.45 3,095,061.26 4,423,842.71 三、营业利润(亏损以“-”号 31,871,629.25 填列) 7,226,351.25 -1,890,806.70 -4,252,725.56 加：投资收益(亏损以“-” -3,034,676.84 号填列) 9,687,038.86 20,234,321.61 13,657,316.53 补贴收入 7,143,893.63 营业外收入 102,810.20 884,113.50 77,692.20 834,929.72 减：营业外支出 2,628,128.68 2,791,261.91 38,193.29 24,407.89 四、利润总额(亏损总额以“- 33,455,527.56 ”号填列) 15,006,241.70 18,383,013.82 10,215,112.80 减：所得税 11,423,494.77 7,078,190.79 12,413.48 少数股东损益(合并报表 2,334,767.82 填列) -3,293,205.77 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-” 19,697,264.97 号填列) 11,221,256.68 18,370,600.34 10,215,112.80 加：年初未分配利润 -1,068,231.29 -12,289,487.97 -9,304,679.97 -19,519,792.77 其他转入 六、可供分配的利润 18,629,033.68 -1,068,231.29 9,065,920.37 -9,304,679.97 减：提取法定盈余公积 906,592.04 906,592.04 提取法定公益金 453,296.02 453,296.02 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 17,269,145.62 -1,068,231.29 7,706,032.31 -9,304,679.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 17,269,145.62 以“-”号填列) -1,068,231.29 7,706,032.31 -9,304,679.97 公司法定代表人: 陈坚 主管会计工作负责人: 徐旦红 会计机构负责人:王丽平 22 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,372,029.00 5,456,929.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 205,743,140.17 324,097,115.14 经营活动现金流入小计 599,115,169.17 329,554,044.58 购买商品、接受劳务支付的现金 301,278,333.26 304,605.44 支付给职工以及为职工支付的现金 7,562,958.04 1,278,563.53 支付的各项税费 40,895,382.01 100,391.87 支付的其他与经营活动有关的现金 260,930,093.45 324,940,132.70 经营活动现金流出小计 610,666,766.76 326,623,693.54 经营活动现金流量净额 -11,551,597.59 2,930,351.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 514,304.00 514,304.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 269,352.94 269,352.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 的现金 24,240.00 20,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,515,300.00 投资活动现金流入小计 3,323,196.94 803,656.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 2,590,752.84 2,628.00 投资所支付的现金 19,780.00 19,780.00 支付的其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 5,110,532.84 22,408.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,787,335.90 781,248.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 340,000,000.00 250,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 250,000,000.00 偿还债务所支付的现金 309,939,700.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,334,262.16 11,190,457.84 其中：支付少数股东的股利 4,460.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 364,273,962.16 211,190,457.84 筹资活动产生的现金流量净额 -24,273,962.16 38,809,542.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,612,895.65 42,521,142.14 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 23 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 净利润(亏损以“-”号填列) 19,697,264.97 18,370,600.34 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,334,767.82 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -972,361.24 2,077,414.82 固定资产折旧 2,513,949.79 1,507,024.31 无形资产摊销 52,010.64 47,685.64 长期待摊费用摊销 13,170,045.12 591,002.00 待摊费用的减少(减:增加) 92,752.20 预提费用的增加(减:减少) 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 938,122.44 148,974.29 固定资产报废损失 财务费用 3,935,782.24 11,253,212.84 投资损失(减:收益) 2,617,775.41 -20,650,931.29 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 351,146,881.08 228,400.00 经营性应收项目的减少(减:增加) 156,990,950.84 -11,791,968.83 经营性应付项目的增加(减:减少) 138,224,223.26 1,148,936.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 -11,551,597.59 2,930,351.04 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 177,856,789.01 146,012,568.40 减：现金的期初余额 215,469,684.66 103,491,426.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,612,895.65 42,521,142.14 公司法定代表人: 陈坚 主管会计工作负责人: 徐旦红 会计机构负责人: 王丽平 24 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:浙江新湖创业投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 一、坏账准备合计 2,992,674.24 -540,227.49 2,452,446.75 其中:应收账款 110,362.15 74,137.53 184,499.68 其他应收款 2,882,312.09 -614,365.02 2,267,947.07 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中:股票投资 16,901.43 0.00 16,901.43 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,412,782.60 191,015.63 1,221,766.97 其中:库存商品 1,412,782.60 191,015.63 1,221,766.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,523,334.32 724,771.62 798,562.70 其中:房屋、建筑物 0.00 机器设备 1,195,235.94 508,282.47 686,953.47 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 1,584,741.72 66,752.07 1,651,493.79 八、委托贷款减值准备 一、坏账准备合计 2,992,674.24 -540,227.49 2,452,446.75 公司法定代表人:陈坚 主管会计工作负责人:徐旦红 会计机构负责人: 王丽平 25 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (三)会计报表附注 浙江新湖创业投资股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新湖创业投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经绍兴市人民政府办公室[1986]绍 市办 172 号文批准，在原绍兴百货大楼的基础上改组设立的股份有限公司。公司于 1986 年 12 月 25 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001000881 的《企业法人营业执照》，现有 注册资本 139,751,403.00 元，折 139,751,403 股(每股面值 1 元)，其中已流通股份 A 股 64,420,251 股。公司股票于 1994 年 3 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要从事房地产开发与经营。本公司经营范围：高新技术产业的投资开发；电子计算机网 络系统及软件研究开发和技术服务；电子计算机软、硬件销售；实业投资；建筑材料、建筑五金、机 电设备、石化产品(不含危险品)、针纺织品的销售；投资管理与咨询服务；经济信息咨询(不含期 货、证券咨询)；房地产中介服务；经营进出口业务(范围详见外经贸部门批文)。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价) 进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建 期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 26 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期) 、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益， 作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记 入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资 结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，本公司根据债务单位的财 务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其 余额的 4%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 8%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 60%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对于有确凿证据表明可收回性 存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为： (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过 程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等，以及在开发经营过程中为 出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、 库存设备和低值易耗品等，在开发过程中的开发成本。 2．存货按实际成本计价。 (1) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项 目的开发成本。 (2) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (3) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用 27 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 年限分期平均摊销。 (5) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设 施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚 于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按 实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 (6) 购入并已验收入库材料、设备按实际成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；入库 库存商品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出库存商品（自制半成品）采用加权平均法核算， 领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一 次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制，控股子公司绍兴百大宾馆有限公司餐饮业务采用实地 盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而而持 有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备 仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库 存材料、库存设备按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占 被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%) 以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认 为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期 间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资 28 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值 。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小 于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。) 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 5%，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的 改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-45 2.11-6.33 机器设备 3-15 6.33-31.67 电子设备 5 19.00 运输工具 8 11.88 其他设备 10-15 6.33-9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十二) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 29 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前，计入开发成本，在开 发产品完工后，计入当期损益。 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调 整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十四) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 30 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十六) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法/实际利率法 于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十七) 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公 司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 (十八) 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的 2%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证 金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。 (十九) 收入确认原则 1．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已 经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定 的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按 合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地 计量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的 经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成 本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 2．商品销售 31 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 3．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法确认劳务收入。 4．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 5．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出 租物业收入的实现。 6．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的 成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 7．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠 地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本 但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并 范围的子公司以及控制的房地产合作开发项目的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报 表暂行规定》编制而成。对合营企业以及约定为共同控制的房地产合作开发项目，则按比例合并法予 以合并。子公司以及控制的房地产合作开发项目的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘 定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 32 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (二十二) 重大会计差错更正说明 根据 2003 年度本公司企业所得税汇算清缴结果，公司 2003 年度多计企业所得税 182,572.67 元；根据浙江省地方税务局稽查局 2004 年 12 月 20 日出具的浙地税稽罚字[2004]第 19 号《税务行政 处罚决定书》，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司 2003 年度少计缴营业税 64,747.63 元、城建税和教育费附加各 3,237.39 元，少计缴企业所得税 3,254,677.78 元，要求温州新湖房地产 开发有限公司补计上述税款 3,325,900.19 元；公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司本期自 查发现 2003 年度少计企业所得税 239,315.34 元。根据《企业会计准则－会计政策、会计估计和会计 差错更正》的规定，对上述重大会计差错采用追溯调整法，调减期初未分配利润 3,275,563.83 元， 调减了 2003 年度净利润 3,275,563.83 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。 (二) 土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售普通标准住宅增 值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免缴土地增值税；增值额超过 20%，按税法规定的税率计 缴。根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事 房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目 全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。 (三) 营业税 按 3%、5%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%、4%、6%计缴。 (六) 企业所得税 按 33%的税率计缴企业所得税。 33 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 (一) 纳入合并范围的控股子公司 公 司 名 称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例（%） 上海新湖房地产开发有限公司 上海 80,000,000.00 房地产开发 40,000,000.00 50.00 绍兴市创业资产管理有限公司 绍兴 15,700,000.00 企业资产经营 15,615,220.00 99.46[注 1] 温州新湖房地产开发有限公司 温州 10,000,000.00 房地产开发 9,750,000.00 97.50[注 2] 浙江高新信息技术有限公司 杭州 10,000,000.00 VOD 产品生产销售 8,800,000.00 88.00 绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴 5,000,000.00 房地产开发 4,500,000.00 90.00 绍兴市红太阳物业管理有限公司 绍兴 500,000.00 物业管理 500,000.00 100.00 绍兴百大宾馆有限公司 绍兴 500,000.00 住宿及餐饮 275,500.00 55.10[注 3] 温州新湖物业管理有限公司 温州 500,000.00 物业管理服务 390,000.00 78.00[注 4] [注 1]：本公司直接持有该公司 95.54%股权，持股 88%的浙江高新信息技术有限公司持有该公司 4.46%股权，故本公司合计持有该公司 99.46%的股权。 [注 2]：本公司直接持有该公司 95%股权，持股 50%的上海新湖房地产开发有限公司持有该公司 5%股权，故本公司合计持有该公司 97.50%的股权。 [注 3]：本公司持股 99.46%的绍兴市创业资产管理有限公司持有该公司 55.40%股权，故本公司 持有该公司 55.10%的股权。 [注 4]：本公司持股 97.50%的温州新湖房地产开发有限公司持有该公司 80%股权，故本公司持有 该公司 78%的股权。 (二) 其他说明 持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司持有上海新湖房地产开发有限公司 50%的股权，为其第一大股东，在其董事会 5 名成员中 本公司派出 4 名，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 根据 2005 年 3 月 9 日本公司七届董事会二次会议通过的《关于 2004 年度利润分配预案》的决 议，2004 年实现的净利润弥补以前年度亏损，提取 10%的法定盈余公积，5%的法定公益金，不进行利 润分配，也不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润滚存至下年。该利润分配预案尚待公司股东大 会审议通过。 34 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 177,856,789.01 明细情况 项 目 期初数 期初数 现 金 84,494.18 208,570.02 银行存款 177,241,708.14 132,157,740.61 其他货币资金 530,586.69 83,103,374.03 合 计 177,856,789.01 215,469,684.66 2. 短期投资 期末数 786,466.39 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 270,591.00 16,609.68 253,981.32 765,115.00 765,115.00 基金投资 532,776.82 291.75 532,485.07 532,776.82 532,776.82 合 计 803,367.82 16,901.43 786,466.39 1,297,891.82 1,297,891.82 (2) 短期投资——股权投资 股票名称 股数 期末数 期末市价 华夏银行 61,200 270,591.00 253,980.00 小 计 270,591.00 253,980.00 (3) 短期投资——基金投资 基金名称 份数 期末数 期末市价 长城久恒基金 523,643.68 500,000.00 500,079.71 银河稳健基金 34,332.14 32,776.82 32,485.07 小 计 532,776.82 532,564.78 (4) 短期投资跌价准备 1）增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 股权投资 16,609.68 16,609.68 基金投资 291.75 291.75 小 计 16,901.43 16,901.43 35 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 根据上海证券交易所和深圳证券交易所交易的股票 2004 年 12 月 31 日的收盘价格及各开放式基 金公告的期末净值，按照短期投资成本与市价孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备。 (5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收股利 期末数 0.00 被投资单位名称 期末数 期初数 浙江金桥股份有限公司[注] 21,330.00 合 计 21,330.00 [注]：详见本会计报表附注六(一)9(4)2)之注释。 4. 应收账款 期末数 2,122,771.92 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,901,599.49 82.42 76,063.98 1,825,535.51 699,015.12 61.20 27,960.61 671,054.51 1-2 年 73,489.36 3.19 5,879.15 67,610.21 352,769.31 30.89 28,221.54 324,547.77 2-3 年 241,882.75 10.48 48,376.55 193,506.20 3-5 年 90,300.00 3.91 54,180.00 36,120.00 90,300.00 7.91 54,180.00 36,120.00 合 计 2,307,271.60 100.00 184,499.68 2,122,771.92 1,142,084.43 100.00 110,362.15 1,031,722.28 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 586,449.39 元，占应收账款账面余额的 25.42%。 (3) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 5. 其他应收款 期末数 36,717,008.91 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 34,193,532.34 87.72 1,367,741.29 32,825,791.05 3,430,976.54 9.95 137,239.06 3,293,737.48 1-2 年 3,677,110.99 9.43 294,168.88 3,382,942.11 30,202,671.20 87.55 2,416,213.69 27,786,457.51 2-3 年 247,073.00 0.63 49,414.60 197,658.40 542,496.49 1.57 108,499.30 433,997.19 3-5 年 776,543.37 1.99 465,926.02 310,617.35 250,489.60 0.73 150,293.76 100,195.84 5 年以上 90,696.28 0.23 90,696.28 70,066.28 0.20 70,066.28 合 计 38,984,955.98 100.00 2,267,947.07 36,717,008.91 34,496,700.11 100.00 2,882,312.09 31,614,388.02 36 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 瑞安市安阳镇筼筜桥村委会 30,000,000.00 暂付款[注] 永嘉县墙体材料改革办公室 1,911,331.00 墙体材料押金 绍兴市住房基金管理中心 727,977.31 售房款及维修基金 小 计 32,639,308.31 [注]：期初数账龄 1－2 年及期末数账龄 1 年以内款项主要系支付给瑞安市安阳镇筼筜桥村经济 合作社的 3,000 万元，详见本会计报表附注十二(七)之说明。 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 33,363,308.31 元，占其他应收款账面余额 的 85.58%。 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 6. 预付账款 期末数 4,742,305.86 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,742,305.86 100.00 167,093,500.00 99.86 2-3 年 231,025.64 0.14 合 计 4,742,305.86 100.00 167,324,525.64 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 7. 存货 期末数 1,689,923,525.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,854.35 11,854.35 10,949.45 10,949.45 低值易耗品 34,315.49 34,315.49 37,604.56 37,604.56 库存商品 1,961,194.98 1,221,766.97 739,428.01 2,236,669.74 1,412,782.60 823,887.14 开发成本 1,247,085,177.97 1,247,085,177.97 1,079,401,020.34 1,079,401,020.34 开发产品 385,224,428.45 385,224,428.45 149,516,381.92 149,516,381.92 出租开发产品 56,828,321.60 56,828,321.60 58,486,690.83 58,486,690.83 合 计 1,691,145,292.84 1,221,766.97 1,689,923,525.87 1,289,689,316.84 1,412,782.60 1,288,276,534.24 (2) 本期存货的取得均为自制或外购。 37 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 期末存货中公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司和温州新湖房地产开发有限公司的 部分开发用土地使用权作价 64,332.00 万元用作债务抵押；控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司 账面价值 26,399,073.45 元出租开发产品用作债务抵押。详见本会计报表附注九(三)、(四)、(五)之 说明。 (4) 存货——开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 平阳新湖庄园 [注] 2006 年 12,600 万元 42,176,296.52 47,442,796.44 平阳昆仑广场 [注] 2007 年 13,600 万元 41,273,800.04 45,954,848.13 上海新湖明珠城 2002 年 10 月 2008 年 400,000 万元 995,950,923.78 1,153,624,712.89 汇丰 VOD 项目 2004 年 6 月 2005 年 24.50 万元 62,820.51 小 计 1,079,401,020.34 1,247,085,177.97 [注]：上述房地产开发项目均处于前期征迁平整阶段，尚未正式动工。期末余额主要系支付的土 地出让金、土地测绘费和利息资本化金额等。 (5) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 永嘉罗马城[注 2] 2003 年 10 月 149,616,381.92 26,952,056.98 133,340,395.08 43,228,043.82 上海新湖明珠城 一期一标段 2004 年 11 月[注 2] 415,463,577.49 73,467,192.86 341,996,384.63 小 计 149,616,381.92 442,415,634.47 206,807,587.94 385,224,428.45 [注 1]：截至 2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司开发建设的永 嘉县瓯北罗马城项目工程款尚未最终办理决算。 [注 2]：本期上海新湖明珠城项目一期一标段已竣工，部分房产已交付业主，整个上海新湖明珠 城项目预计竣工时间为 2008 年。 (6) 存货——出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加* 本期减少 期末数 绍兴中兴中路小商品市场 58,486,690.83 1,658,369.23 56,828,321.60 小 计 58,486,690.83 1,658,369.23 56,828,321.60 38 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (7) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出* 库存商品 1,412,782.60 191,015.63 1,221,766.97 小 计 1,412,782.60 191,015.63 1,221,766.97 * 因库存商品销售转销存货跌价准备 191,015.63 元，本期无转回的存货跌价准备。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部 分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价 准备。 8. 待摊费用 期末数 188,832.00 项 目 期末数 期初数 年末结存原因 房租费 175,500.00 281,584.20 按受益期摊销的摊余价值 其 他 13,332.00 按受益期摊销的摊余价值 合 计 188,832.00 281,584.20 9. 长期股权投资 期末数 1,845,147.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,745,147.36 1,745,147.36 4,632,275.71 4,632,275.71 其他股权投资 500,000.00 400,000.00 100,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 2,245,147.36 400,000.00 1,845,147.36 5,132,275.71 5,132,275.71 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 温州新湖房地产开发有限公司 97.5% 1,745,147.36 1,745,147.36 小 计 1,745,147.36 1,745,147.36 b. 本期增减变动明细情况 39 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江高新信息技术有限公司 2,628,877.34 2,628,877.34 温州新湖房地产开发有限公司 2,003,398.37 258,251.01 1,745,147.36 小 计 4,632,275.71 2,887,128.35 1,745,147.36 2) 合并价差 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江高新信息技术有限公司 4,779,776.98 2,628,877.34 2,628,877.34 温州新湖房地产开发有限公司 2,050,548.14 2,003,398.37 258,251.01 1,745,147.36 10 年 小 计 8,718,426.18 4,632,275.71 2,887,128.35 1,745,147.36 b. 合并价差形成原因说明 ① 1999 年 5 月本公司与公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司签订《股权转让协议》，公 司以 1,320 万元的价格受让浙江新湖集团股份有限公司原持有的浙江高新信息技术有限公司 88%的股 权，本公司实际出资超过受让基准日浙江高新信息技术有限公司的净资产份额为 4,779,776.98 元， 形成股权投资差额，分 10 年摊销。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司账面累计亏损为-7,369,954.48 元。公司本期将剩余未摊销的对浙江高新信息技术有限公司股权投资差额 2,628,877.34 元全额转 销。 ② 根据公司董事会决议和相关的股权转让协议，本公司 2001 年 8 月至 2003 年 10 月间，经历次 收购和内部组织结构调整，公司实际出资超过收购日享有温州新湖房地产开发有限公司净资产份额部 分的累积余额为 2,050,548.14 元，按剩余摊销年限摊销，本期摊销 258,251.01 元。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00 小 计 500,000.00 500,000.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江金桥股份有限公司 400,000.00 400,000.00 小 计 400,000.00 400,000.00 40 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2) 公司以前年度出资 50 万元与其他股东共同投资设立了浙江金桥股份有限公司，自设立以来该 公司仅在 1998 年度决议分配现金股利 21,330.00 元，但一直未支付。因公司无法对其经营和财务状 况实施有效的监督，本期根据预计可收回金额对该项股权投资计提长期股权投资减值准备 40 万元， 上述应收股利 21,330.00 元转入其他应收款，并根据账龄全额计提坏账准备。 10. 固定资产原价 期末数 64,352,719.43 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 50,852,719.16 50,852,719.16 机器设备 3,128,402.86 98,628.00 90,289.97 3,136,740.89 电子设备 489,482.38 142,920.00 632,402.38 运输工具 4,176,583.67 1,886,283.00 250,000.00 5,812,866.67 其他设备 5,339,457.12 34,070.00 1,455,536.79 3,917,990.33 合 计 63,986,645.19 2,161,901.00 1,795,826.76 64,352,719.43 (2) 本期增加固定资产中从在建工程转入 96,000.00 元。 (3) 本期减少中包括出售固定资产 250,000.00 元，报废固定资产 1,544,872.80 元。 (4) 无融资租入固定资产。 (5) 经营租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 799,143.00 332,878.68 466,264.32 小 计 799,143.00 332,878.68 466,264.32 (6) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 259,823.40 216,729.42 33,625.42 9,468.56 电子设备 11,100.00 4,263.30 6,701.70 135.00 其他设备 114,886.93 107,389.47 2,057.06 5,440.40 小 计 385,810.33 328,382.19 42,384.18 15,043.96 (7) 期末固定资产中已有 49,673,889.48 元用于债务担保，详见本会计报表附注九(一)、(二)之 说明。 (8) 期初固定资产已办妥产权证明，本期新购入运输工具原值 1,350,000.00 元尚未办妥汽车行 驶证。 41 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 11．累计折旧 期末数 15,950,191.38 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,697,252.10 1,245,396.41 10,942,648.51 机器设备 1,220,952.09 256,045.52 71,784.42 1,405,213.19 电子设备 79,782.17 98,011.31 177,793.48 运输工具 1,168,396.58 514,197.81 44,531.26 1,638,063.13 其他设备 2,048,322.97 400,298.74 662,148.64 1,786,473.07 合 计 14,214,705.91 2,513,949.79 778,464.32 15,950,191.38 12．固定资产净值 期末数 48,402,528.05 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 39,910,070.65 41,155,467.06 机器设备 1,731,527.70 1,907,450.77 电子设备 454,608.90 409,700.21 运输工具 4,174,803.54 3,008,187.09 其他设备 2,131,517.26 3,291,134.15 合 计 48,402,528.05 49,771,939.28 13．固定资产减值准备 期末数 798,562.70 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少* 期末数 机器设备 1,195,235.94 508,282.47 686,953.47 运输工具 205,468.72 205,468.72 其他设备 122,629.66 11,020.43 111,609.23 合 计 1,523,334.32 724,771.62 798,562.70 *系本期报废固定资产而转出的固定资产减值准备 724,771.62 元，无转回的固定资产减值准备。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 42 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 14. 在建工程 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 VOD 项目 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79 1,584,741.72 66,752.07 合 计 1,651,493.79 1,651,493.79 1,651,493.79 1,584,741.72 66,752.07 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其 期末数 资金 增加 固定资产 他减少 来源 VOD 项目 1,651,493.79 1,651,493.79 其他来源 百大宾馆内 饰改造项目 277,302.24 96,000.00 181,302.24 其他来源 合 计 1,651,493.79 277,302.24 96,000.00 181,302.24 1,651,493.79 (3) 在建工程减值准备情况 1) 明细情况 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 VOD 项目 1,584,741.72 66,752.07 1,651,493.79 小 计 1,584,741.72 66,752.07 1,651,493.79 2) 在建工程减值准备计提原因说明 公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司开发的 VOD 项目长期停建，已不具有使用价值，将作 报废处理，故期末全额计提减值准备。 15. 无形资产 期末数 1,896,804.16 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 1,845,204.16 1,845,204.16 1,890,764.80 1,890,764.80 其 他 51,600.00 51,600.00 58,050.00 58,050.00 合 计 1,896,804.16 1,896,804.16 1,948,814.80 1,948,814.80 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余摊销 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 年限(月) 土地使用权 出让 2,278,030.00 1,890,764.80 45,560.64 1,845,204.16 432,825.84 486 其 他 外购 64,500.00 58,050.00 6,450.00 51,600.00 12,900.00 96 合 计 2,342,530.00 1,948,814.80 52,010.64 1,896,804.16 445,725.84 43 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 期初无形资产已办妥产权证明，但尚未办理更名手续。 16. 长期待摊费用 期末数 10,105,387.60 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余摊销 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 年限(月) 装潢费 2,530,608.04 1,034,099.37 181,302.24 393,940.96 821,460.65 1,709,147.39 37-84 职工安置费[注] 5,899,850.10 3,539,910.06 589,985.00 2,949,925.06 2,949,925.04 60 磁悬浮冠名权 21,318,000.00 18,272,571.45 12,181,714.20 6,090,857.25 15,227,142.75 6 饮用水工程 222,000.00 222,000.00 1,850.00 220,150.00 1,850.00 119 地下停车库设施 25,549.60 25,549.60 2,554.96 22,994.64 2,554.96 54 合 计 29,996,007.74 22,846,580.88 428,851.84 13,170,045.12 10,105,387.60 19,890,620.14 [注]：因 2000 年度绍兴市百货大楼拆迁，本公司支付职工分流安置费 5,899,850.10 元，经绍兴 市地方税务局第一征管分局函告同意，该职工安置费分 10 年摊销。 17. 短期借款 期末数 210,000,000.00 借款类别 期末数 期初数 保证借款 140,000,000.00 150,000,000.00 抵押借款 70,000,000.00[注] 80,000,000.00 合 计 210,000,000.00 230,000,000.00 [注]：其中 2,000 万元借款同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供连带责任 担保，详见本会计报表附注八(二)4(3)1)之说明。 18. 应付票据 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,944,000.00 合 计 4,944,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 19. 应付账款 期末数 121,255,808.79 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 44 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 20. 预收账款 期末数 667,910,746.02 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 1) 公司控股子公司浙江高新信息技术有限公司预收北京福瑞琪经贸公司 50,000.00 元和预收嘉兴香 溢大酒店 5,000.00 元工程款，因合同尚未履行完毕未最终结算。 2) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司于 2002 年开始预售永嘉县瓯北罗马城，该房产项 目 2003 年已竣工。因部分业主尚未办理交房手续，公司收到相应的售房款 44,829,122.37 元暂挂预收账 款科目。 3) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司 2003 年预收上海新湖明珠城一期一标段预售房款 385,181,323.30 元，截至 2004 年 12 月 31 日该房地产开发项目一期一标段已竣工，因部分房产交房期未 到或部分房产尚未交付业主，公司收到相应的一期一标段售房款 295,323,758.30 元暂挂预收账款科目。 (3) 金额较大的预收账款性质或内容的说明 项 目 期末数 永嘉罗马城预收售房款 44,829,122.37 上海新湖明珠城一期一标段、三标段预收售房款 622,089,801.18 小 计 666,918,923.55 21．应付工资 期末数 438,949.28 无拖欠性质的应付工资。 22. 应交税金 期末数-18,750,597.03 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 -104,719.14 -62,826.33 17% 营业税 -24,887,938.51 -7,138,473.97 3%，5% 城市维护建设税 -1,703,961.47 -1,434,186.37 按应交流转税税额的 5%、7% 土地增值税 -970,277.83 27,155.92 按税法规定 房产税 -17,658.62 3,841.92 4%，12% 企业所得税 3,972,480.78 2,257,703.49 33% 代扣代缴个人所得税 17,231.71 20,275.21 按税法规定 契税 4,941,799.20 按税法规定 土地使用税 2,446.85 2,202.17 按税法规定 合 计 -18,750,597.03 -6,324,307.96 45 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 23．其他应交款 期末数-1,316,363.93 项 目 期末数 期初数 法定税率 教育费附加 -816,718.26 -390,582.32 按应交流转税税额的 3%、4%、6% 水利建设基金 -21,891.70 -137,894.74 按营业收入的 1‰ 兵役义务费 25.52 -8,674.90 按应交流转税税额的 0.5% 文化建设费 360.00 每月 360 元 地方养老金 -247,892.24 -742,194.00 按销售收入的 1‰ 河道维护费 -229,887.25 按营业收入的 1‰ 合 计 -1,316,363.93 -1,278,985.96 24. 其他应付款 期末数 51,154,248.41 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 浙江新湖集团股份有限公司 5,966,292.96 37,055,618.86 小 计 5,966,292.96 37,055,618.86 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 由于对方单位原因一直未结算的应付款 357,332.76 元。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质 温州市瓯海房屋开发总公司 11,550,000.00 房地产开发项目合作款 绍兴第一建工集团有限公司 10,000,000.00 保证金 浙江新湖集团股份有限公司 5,966,292.96 借款本金及利息 温州新海房地产开发有限公司 5,500,000.00 暂借款 温州良友房地产开发有限公司 2,700,000.00 房地产开发项目合作款 小 计 35,716,292.96 25. 预提费用 期末数 306,277.50 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利息支出 306,277.50 375,902.50 期末未结算 合 计 306,277.50 375,902.50 46 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 26. 一年内到期的长期负债 期末数 560,917,450.00 类 别 期末数 期初数 保证借款 240,384,300.00 240,000,000.00 抵押借款 320,533,150.00[注] 合 计 560,917,450.00 240,000,000.00 [注]：其中公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司抵押借款 120,192,150.00 元同时由本公司 实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供连带责任担保，上海新湖房地产开发有限公司抵押借款 200,341,000.00 元同时由浙江新湖集团股份有限公司和本公司提供连带责任担保。详见本会计报表附注 八(二)4(3)2)之说明。 27. 长期借款 期末数 150,252,450.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 30,060,300.00 120,192,150.00 保证借款 120,192,150.00 300,882,975.00 合 计 150,252,450.00 421,075,125.00 28. 股本 期末数 139,751,403.00 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 其 小 期末数 股 股 转股 他 计 1． 国家拥有股份 7,183,614.00 7,183,614.00 （一 发起 境内法人持有股份 ） 人股 外资法人持有股份 尚 份 其他 未 2．募集法人股 68,147,538.00 68,147,538.00 流 3．内部职工股 通 4．优先股 股 份 5．其他 未上市流通股份合计 75,331,152.00 75,331,152.00 （二） 1．境内上市的人民币普通 64,420,251.00 64,420,251.00 已 股 流 2．境内上市的外资股 通 3．境外上市的外资股 股 4．其他 份 已流通股份合计 64,420,251.00 64,420,251.00 （三）股份总数 139,751,403.00 139,751,403.00 47 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 29. 资本公积 期末数 22,847,154.14 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 19,082,045.90 19,082,045.90 关联交易差价 3,331,519.37 3,331,519.37 股权投资准备 368,142.54 368,142.54 其他资本公积 65,446.33 65,446.33 合 计 22,847,154.14 22,847,154.14 30. 盈余公积 期末数 12,003,791.28 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,558,430.09 906,592.04 8,465,022.13 法定公益金 2,777,915.66 453,296.02 3,231,211.68 任意盈余公积 307,557.47 307,557.47 合 计 10,643,903.22 1,359,888.06 12,003,791.28 31. 未分配利润 期末数 17,269,145.62 (1) 明细情况 期初数 -1,068,231.29 加：本期增加 19,697,264.97 本期减少 1,359,888.06 期末数 17,269,145.62 (2) 其他说明 1) 期初数较上年期末数减少了 3,275,563.83 元，详见本会计报表附注二(二十二)之说明。 2) 本期增加均系本期净利润转入；本期减少根据 2005 年 3 月 9 日本公司七届董事会二次会议通 过的《关于 2004 年度利润分配预案》的决议，2004 年实现的净利润弥补以前年度亏损，提取 10%的 法定盈余公积 906,592.04 元，5%法定公益金 453,296.02 元，共计减少 1,359,888.06 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 279,707,657.59/198,284,002.51 (1) 业务分部 48 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 房产销售、租赁 273,637,863.64 97,381,710.99 餐饮、宾馆服务 4,352,600.33 4,440,898.00 商品流通 2,023,326.52 15,745,596.32 技术服务 535,684.62 小 计 280,013,790.49 118,103,889.93 抵 销 306,132.90 合 计 279,707,657.59 118,103,889.93 主营业务成本 房产销售、租赁 196,326,630.72 62,547,435.08 餐饮、宾馆服务 2,206,621.50 1,900,490.79 商品流通 751,250.29 14,143,785.02 技术服务 361,803.02 小 计 199,284,502.51 78,953,513.91 抵 销 1,000,500.00 合 计 198,284,002.51 78,953,513.91 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 18,804,770.31 元，占公司全部主营业务收入的 6.72%。 2．主营业务税金及附加 本期数 16,558,216.47 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 13,995,965.19 5,193,608.11 按 3%或 5%的税率计缴 城市维护建设税 799,131.98 278,285.80 按应交流转税税额的 5%、7%计缴 教育费附加 616,770.09 259,796.19 按应交流转税税额的 3%、4%、6%计缴 土地增值税 1,146,349.21 27,155.92 按税法规定 合 计 16,558,216.47 5,758,846.02 49 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 3. 其他业务利润 本期数 2,842,434.11 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁业务 2,656,675.56 220,076.22 2,436,599.34 2,525,969.98 228,336.98 2,297,633.00 材料销售 28,816.22 66,503.74 -37,687.52 信息服务 3,600.00 196.50 3,403.50 563,856.90 231,980.61 331,876.29 其 他 569,863.96 167,432.69 402,431.27 254,826.76 19,393.40 235,433.36 合 计 3,230,139.52 387,705.41 2,842,434.11 3,373,469.86 546,214.73 2,827,255.13 4. 财务费用 本年数 2,836,921.61 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 3,951,082.24 5,495,931.66 减：利息收入[注] 1,135,409.32 785,015.38 其 他 21,248.69 26,200.17 合 计 2,836,921.61 4,737,116.45 [注]：公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司本期收到温州经济技术开发区财政局拨付的 永嘉罗马城项目风险贷款贴息 33 万元。 5. 投资收益 本期数-3,034,676.84 项 目 本期数 上年同期数 短期股票投资收益 269,352.94 -567,872.66 股权投资转让收益 9,934,745.59 股权投资差额摊销 -2,887,128.35 -787,116.67 计提的短期投资跌价准备 -16,901.43 1,107,282.60 计提的长期投资减值准备 -400,000.00 合 计 -3,034,676.84 9,687,038.86 6. 补贴收入 本期数 7,143,893.63 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 旧城改造发展资金 7,143,893.63 合 计 7,143,893.63 50 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 本期补贴收入系上海市普陀区财政局拨付公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司的旧 城改造发展资金补贴。 7. 营业外收入 本期数 102,810.20 项 目 本期数 上年同期数 土地出让净收益 580,780.90 处理固定资产净收益 75,000.00 297,235.60 罚款收入 2,592.20 12.00 赔款收入 1,218.00 3,085.00 其 他 24,000.00 3,000.00 合 计 102,810.20 884,113.50 8. 营业外支出 本年数 2,628,128.68 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 赔偿支出 1,948,138.05[注] 处理固定资产净损失 288,350.82 292,440.78 水利建设基金 193,165.75 188,757.14 河道维护费 44,928.78 捐赠支出 5,000.00 2,211,100.00 罚款支出 1,400.00 300.00 滞纳金 2,393.21 1.71 在建工程减值准备 66,752.07 其 他 78,000.00 98,662.28 合 计 2,628,128.68 2,791,261.91 [注]：详见本会计报表附注九(六)之说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 无收到的税费返还。 2. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 51 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 收到浙江新湖集团股份有限公司暂借款 60,000,000.00 收到杭州方豪实业有限公司暂借款 30,000,000.00 收到瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社投标保证金 30,000,000.00 收到福建省永泰建筑工程温州公司往来款 25,200,000.00 收到绍兴第一建工集团有限公司履约保证金 10,000,000.00 收到上海市普陀区财政局旧城改造发展资金补贴 7,143,893.63 收到温州新海房地产开发有限公司暂借款 5,500,000.00 小 计 167,843,893.63 3. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 归还浙江新湖集团股份有限公司暂借款 92,891,308.64 归还杭州方豪实业有限公司暂借款 37,445,167.48 支付瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社往来款 30,000,000.00 归还福建省永泰建筑工程温州公司往来款 25,200,000.00 归还平阳昆仑房地产开发有限公司工程款 3,513,955.00 小 计 189,050,431.12 4. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 收到定期存款本金及利息 2,515,300.00 小 计 2,515,300.00 5．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 存出定期存款 2,500,000.00 小 计 2,500,000.00 6．无收到的其他与筹资活动有关的现金。 7．无支付的其他与筹资活动有关的现金。 52 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 167,906.20 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2 年 320,769.31 100.00 25,661.54 295,107.77 2-3 年 209,882.75 100.00 41,976.55 167,906.20 合 计 209,882.75 100.00 41,976.55 167,906.20 320,769.31 100.00 25,661.54 295,107.77 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 209,882.75 元，占应收账款账面余额的 100%。 (3) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 110,720,049.22 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 97,703,455.40 82.23 3,908,138.22 93,795,317.18 64,415,413.91 60.30 2,576,616.56 61,838,797.35 1-2 年 1,031,895.41 0.87 82,551.63 949,343.78 42,319,883.04 39.62 3,385,590.64 38,934,292.40 2-3 年 19,965,560.33 16.81 3,993,112.07 15,972,448.26 2,150.00 0.01 430.00 1,720.00 3-5 年 7,350.00 0.01 4,410.00 2,940.00 12,958.80 0.01 7,775.28 5,183.52 5 年以上 90,696.28 0.08 90,696.28 69,366.28 0.06 69,366.28 合 计 118,798,957.42 100.00 8,078,908.20 110,720,049.22 106,819,772.03 100.00 6,039,778.76 100,779,993.27 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 上海新湖房地产开发有限公司 61,402,594.67 往来款 绍兴市创业资产管理有限公司 19,992,307.50 往来款 绍兴百大房地产有限责任公司 19,965,560.33 往来款 温州新湖房地产开发有限公司 14,727,971.62 往来款 绍兴百大宾馆有限公司 2,140,645.41 往来款 小 计 118,229,079.53 53 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 118,229,079.53 元，占其他应收款账面余 额的 99.52%。 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 94,560,443.37 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 94,460,443.37 94,460,443.37 74,078,865.02 74,078,865.02 其他股权投资 500,000.00 400,000.00 100,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 94,960,443.37 400,000.00 94,560,443.37 74,578,865.02 74,578,865.02 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 绍兴百大房地产有限责任公司90.00% 长期 4,500,000.00 2,855,563.64 7,355,563.64 浙江高新信息技术有限公司 88.00% 长期 8,420,223.02 -5,501,303.76 352,880.00 3,271,799.26 绍兴市创业资产管理有限公司99.46% 长期 15,000,000.00 -4,640,241.18 10,359,758.82 温州新湖房地产开发有限公司97.50% 长期 10,642,313.13 24,554,335.05 1,745,147.36 36,941,795.54 上海新湖房地产开发有限公司50.00% 长期 40,000,000.00 –3,468,473.89 36,531,526.11 小 计 78,562,536.15 13,799,879.86 352,880.00 1,745,147.36 94,460,443.37 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 绍兴百大房地产有限责任公司 7,697,419.36 -341,855.72 7,355,563.64 浙江高新信息技术有限公司 6,462,031.43 -561,354.83 2,628,877.34 3,271,799.26 绍兴市创业资产管理有限公司 11,943,706.30 -1,583,947.48 10,359,758.82 温州新湖房地产开发有限公司 13,242,264.28 23,957,782.27 258,251.01 36,941,795.54 上海新湖房地产开发有限公司 34,733,443.65 1,798,082.46 36,531,526.11 小 计 74,078,865.02 23,268,706.70 2,887,128.35 94,460,443.37 2) 股权投资差额 a. 明细情况 54 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江高新信息技术有限公司 4,779,776.98 2,628,877.34 2,628,877.34 温州新湖房地产开发有限公司 3,938,649.20 2,003,398.37 252,681.39 1,750,716.98 10 年 小 计 8,718,426.18 4,632,275.71 2,881,558.73 1,750,716.98 b. 股权投资差额形成原因说明 有关情况详见本会计报表附注六(一)9(2)2)b 之注释。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 浙江金桥股份有限公司 0.96% 长期 500,000.00 500,000.00 小 计 500,000.00 500,000.00 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江金桥股份有限公司 400,000.00 400,000.00 小 计 400,000.00 400,000.00 2) 有关情况详见本会计报表附注六(一)9(4)2)之注释。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 1,389,883.073 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 商业流通 1,389,883.07 3,803,119.03 合 计 1,389,883.07 3,803,119.03 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 701,428.72 元，占公司全部主营业务收入的 50.47%。 2. 主营业务成本 本期数 228,400.00 项 目 本期数 上年同期数 商业流通 228,400.00 2,817,067.09 合 计 228,400.00 2,817,067.09 55 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 3. 投资收益 本期数 20,234,321.61 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 269,352.94 -675,891.43 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 23,268,706.70 4,082,115.89 股权投资差额摊销 -2,887,128.35 -787,116.67 股权投资转让收益 9,934,745.59 短期投资跌价准备 -16,609.68 1,103,463.15 长期投资减值准备 -400,000.00 合 计 20,234,321.61 13,657,316.53 (2) 占本期利润总额 10%（含 10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 公司本期对控股子公司温州新湖房地产开发有限公司按权益法核算的损益调整为 23,957,782.27 元。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 浙江新湖集团股份有限公司 杭州市 能源、农业等 本公司实际控制人 股份有限公司 邹丽华 宁波嘉源实业发展有限公司 宁波保税区 国际贸易等 本公司控股股东 有限公司 叶正猛 绍兴市红太阳物业管理有限公司 绍兴市 物业管理 控股子公司 有限公司 叶建华 绍兴百大房地产有限责任公司 绍兴市 房地产开发 控股子公司 有限公司 叶建华 浙江高新信息技术有限公司 杭州市 VOD 产品 控股子公司 有限公司 相子强 绍兴市创业资产管理有限公司 绍兴市 企业资产经营 控股子公司 有限公司 叶建华 温州新湖房地产开发有限公司 温州市 房地产开发 控股子公司 有限公司 陈 坚 上海新湖房地产开发有限公司 上海市 房地产开发 控股子公司 有限公司 陈 坚 绍兴百大宾馆有限公司 绍兴市 住宿及餐饮 控股子公司 有限公司 张丽萍 温州新湖物业管理有限公司 温州市 物业管理服务 控股子公司 有限公司 朱爱萍 56 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江新湖集团股份有限公司 199,800,000.00 199,800,000.00 宁波嘉源实业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴市红太阳物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 绍兴百大房地产有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江高新信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 绍兴市创业资产管理有限公司 15,700,000.00 15,700,000.00 温州新湖房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海新湖房地产开发有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 绍兴百大宾馆有限公司 500,000.00 500,000.00 温州新湖物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金 额 % 金 额 % 浙江新湖集团股份有限公司[注] 40,533,354.00 29.00 40,533,354.00 29.00 宁波嘉源实业发展有限公司 30,550,854.00 21.86 30,550,854.00 21.86 绍兴市红太阳物业管理有限公司 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 绍兴百大房地产有限责任公司 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00 浙江高新信息技术有限公司 8,800,000.00 88.00 8,800,000.00 88.00 绍兴市创业资产管理有限公司 15,616,000.00 99.46 15,616,000.00 99.46 温州新湖房地产开发有限公司 9,750,000.00 97.50 9,750,000.00 97.50 上海新湖房地产开发有限公司 40,000,000.00 50.00 40,000,000.00 50.00 绍兴市百大宾馆有限公司 275,500.00 55.10 275,500.00 55.10 温州新湖物业管理有限公司 390,000.00 78.00 390,000.00 78.00 [注]：本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司直接持有本公司 7.14%股权，通过宁波嘉源 实业发展有限公司间接持有本公司 21.86%股权，合计持有本公司 29%股权。 4.不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易的关联方) 企业名称 与本企业的关系 瑞安外滩物业管理有限公司 同一实际控制人 57 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 温州新海房地产开发有限公司 同一实际控制人 嘉善新湖房地产开发有限公司 同一实际控制人 上海新湖物业管理有限公司 同一实际控制人 杭州新湖美丽洲置业有限公司 同一实际控制人 浙江瑞特实业有限公司 同一实际控制人 (二) 关联方交易情况 1. 无关联方采购货物。 2. 关联方销售货物 本期数 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 金额 定价政策 瑞安外滩物业管理有限公司 415,171.80 市场价 小 计 415,171.80 市场价 3. 关联方应收应付款项余额 占全部应收(付)款 期 末 余 额 项目及企业名称 余额的比重(%) 本期 上期 本期 上期 其他应付款 浙江新湖集团股份有限公司 5,966,292.96 37,055,618.86 11.66 38.33 温州新海房地产开发有限公司 5,500,000.00 10.75 嘉善新湖房地产开发有限公司 14,503.00 13,776.48 0.03 0.01 杭州新湖美丽洲置业有限公司 8,388.69 0.02 小 计 11,489,184.65 37,069,395.34 22.46 38.34 4. 其他关联方交易 (1) 提供或接受劳务 1) 根据 2003 年 4 月 10 日双方签订的《商品房销售中介协议》，公司负责控股子公司温州新湖 房地产开发有限公司开发的永嘉县瓯北罗马城剩余商品房的销售策划等事项，并按实际签约收到销售 款的 4%计收报酬，双方已于 2004 年 11 月 30 日签署协议并终止上述中介协议的履行。经双方确认， 本期温州新湖房地产开发有限公司实际支付本公司房产中介服务费 1,683,930.28 元。 58 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 2) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发的上海新湖明珠城一期一标段本期已竣 工，部分房产已交付业主。上海新湖房地产开发有限公司委托关联方上海新湖物业管理有限责任公司 进行前期物业管理，并支付其物业管理顾问费 290,000.00 元，前期费用 300,000.00 元。 3) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司开发的永嘉罗马城项目部分房产已交付业主。 温州新湖房地产开发有限公司委托其控股子公司温州新湖物业管理有限公司进行物业管理，并支付其 物业管理费 301,132.90 元。 (2) 租赁 1) 根据 2003 年 12 月 30 日公司与控股子公司绍兴市百大宾馆有限公司签订的《房屋租赁合 同》，公司将位于绍兴市解放北路 258 号，建筑面积为 9,798.96 平方米的房屋租赁给绍兴市百大宾 馆有限公司，租赁期限自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，本期收取租赁费 1,000,000.00 元。 2) 根据 2003 年 12 月 30 日公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司与公司控股子公司绍兴 市红太阳物业管理有限公司签订的《房屋租赁合同》，绍兴百大房地产有限责任公司将位于绍兴市中 兴中路 108 号六楼，建筑面积为 200 平方米的房屋租赁给绍兴市红太阳物业管理有限公司，租赁期限 自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，本期收取租赁费 2,000.00 元。 3) 根据 2003 年 12 月 30 日公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司与公司控股子公司绍兴 市创业资产管理有限公司签订的《房屋租赁合同》，绍兴百大房地产有限责任公司将位于绍兴市中兴 中路 108 号八楼，建筑面积为 300 平方米的房屋租赁给绍兴市创业资产管理有限公司，租赁期限自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，本期收取租赁费 3,000.00 元。 4) 公司将租赁的浙江省经贸大楼七楼部分房产租赁给关联方浙江瑞特实业有限公司，本期收取 租赁费 66,000.00 元。 (3) 保证和抵押 1) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司为公司向中信实业银 行杭州分行天水支行取得的借款 2,000 万元提供连带责任保证，借款期限自 2004 年 3 月 25 日起至 2005 年 3 月 25 日止；为公司向中国建设银行杭州市之江支行取得的借款 4,000 万元提供连带责任保 证，借款期限自 2004 年 1 月 16 日起至 2005 年 1 月 16 日止；为公司向中国建设银行杭州市之江支行 取得的借款 3,000 万元提供连带责任保证，借款期限自 2004 年 6 月 22 日起至 2005 年 6 月 22 日止； 为公司向中国建设银行杭州市之江支行取得的借款 2,000 万元提供连带责任保证，借款期限自 2004 年 12 月 30 日起至 2005 年 12 月 30 日止。合计担保金额 11,000 万元。 2) 截至 2004 年 12 月 31 日，公司与本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司共同为公司控 股子公司上海新湖房地产开发有限公司向中国农业银行上海市普陀支行取得的借款 24,000 万元提供 59 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 保证，借款期限自 2002 年 4 月 30 日起至 2005 年 8 月 25 日止；浙江新湖集团股份有限公司另为上海 新湖房地产开发有限公司向中国农业银行上海市普陀支行取得的 44,000 万元借款提供保证，借款期 限自 2003 年 6 月 19 日起至 2006 年 11 月 16 日止。合计担保金额 68,000 万元。 3) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司将拥有的位于绍兴 市中兴中路的 8,226.18 平方米商铺资产为本公司向招商银行杭州高新支行借款 2,000 万元提供连带 责任保证，借款期限自 2004 年 1 月 17 日起至 2005 年 1 月 17 日止。 (4) 管理方面的合同 根据国家税务总局国税[1996]177 号文和国税函[1999]136 号文件的规定，并经浙江省地方税务 局浙地税函[2004]502 号文批准，公司本期向部分控股子公司收取管理费用合计 5,178,000.00 元。 (5) 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 40.03 万 元。2003 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 10 人，全年报酬总额 32.38 万元。关键管理人员报酬情况如下： 2004 年度 报酬档次 5 万以下 5-10 万 人数 4 5 2003 年度 报酬档次 5 万以下 5-10 万 人数 9 1 (6) 其他 1) 公司及控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期与公司实际控制人浙江新湖集团股份有 限公司往来款借方累计发生额 92,891,308.64 元，贷方累计发生额 61,801,982.74 元。截至 2004 年 12 月 31 日，上海新湖房地产开发有限公司尚欠浙江新湖集团股份有限公司借款本息 5,966,292.96 元。 2) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期因业务需要向本公司和公司实际控制人浙 江新湖集团股份有限公司借入资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率分别支付资金占用费 7,382,424.53 元和 1,724,509.24 元，上海新湖房地产开发有限公司已计入项目开发成本。 3) 公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司本期因业务需要向本公司借入资金，根据双方 有关协议按银行同期贷款利率支付资金占用费 68,957.26 元，温州新湖房地产开发有限公司已计入项 目开发成本。 60 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 4) 公司控股子公司绍兴市百大宾馆有限公司本期因业务需要向本公司借入资金，根据双方有关 协议按银行同期贷款利率支付资金占用费 149,250.91 元。 5) 公司控股子公司绍兴百大房地产有限责任公司本期因业务需要向公司控股子公司绍兴市创业 资产管理有限公司借入资金 20,000,000.00 元，根据双方有关协议支付资金占用费 200,000.00 元。 九、或有事项 (一) 根据 2002 年 7 月 1 日双方签订的《最高额抵押合同》，本公司将账面价值为 11,346,752.00 元的位于绍兴市人民中路 636 号地下室和人民中路 632-636 号商场房产向中信实业银 行杭州分行天水支行作抵押，获得最高额为 3,000 万元的债务授信，期限自 2002 年 7 月 1 日起至 2005 年 7 月 1 日止。截至 2004 年 12 月 31 日，公司在此抵押合同项下取得金额为 3,000 万元的短期 借款，借款期限自 2004 年 11 月 3 日起至 2005 年 11 月 3 日止。 ( 二 ) 根 据 2003 年 4 月 3 日 双 方 签 订 的 《 最 高 额 抵 押 合 同 》 ， 本 公 司 将 账 面 价 值 为 27,814,578.90 元的位于绍兴市解放北路 258 号的绍兴市百大宾馆房产向中信实业银行杭州分行作抵 押，获得最高额为 2,000 万元的债务授信，期限自 2003 年 3 月 31 日起至 2008 年 3 月 31 日止。截至 2004 年 12 月 31 日，公司在此抵押合同项下取得金额为 2,000 万元的短期借款，借款期限自 2004 年 3 月 25 日起至 2005 年 3 月 25 日止，上述借款同时由本公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司 提供连带责任保证。 (三) 根据 2004 年 1 月 17 日双方签订的《最高额抵押合同》，公司控股子公司绍兴百大房地产 有限责任公司将账面净值为 26,399,073.45 元的位于绍兴市中兴中路的 8,226.18 平方米商铺资产向 招商银行杭州高新支行作抵押，为本公司在该行获得最高额为 2,000 万元的债务授信提供连带责任保 证，期限自 2004 年 1 月 17 日起至 2005 年 1 月 17 日止。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司在此抵押 合同项下取得金额为 2,000 万元的短期借款，借款期限自 2004 年 1 月 17 日起至 2005 年 1 月 17 日 止。2005 年 1 月 6 日本公司在清偿上述借款后在此抵押合同项下重新取得金额为 2,000 万元的短期 借款，借款期限自 2005 年 1 月 6 日起至 2006 年 1 月 6 日止。 (四) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司以上海市普陀区东新村地块改造项目中长寿 路街道 112 坊 18/2 丘和 115 坊 14/1 丘地块土地使用权 119,717 平方米用作抵押，向中国农业银行上 海市普陀支行借款 32,000 万元，年利率 5.7645%，借款期限自 2002 年 11 月 7 日起至 2006 年 3 月 16 日止。该等抵押借款同时由本公司和公司实际控制人浙江新湖集团股份有限公司提供保证。 (五) 2004 年 11 月 18 日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司以拥有的平阳县城北新区 前宕安置小区（即新湖庄园）地块的土地使用权 40,738 平方米作价 7,332 万元用作抵押，自 2004 年 11 月 18 日起至 2006 年 11 月 17 日止期间从中国建设银行温州市中山支行取得最高额为 7,332 万元 61 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 的借款。截至 2004 年 12 月 31 日，温州新湖房地产开发有限公司实际在该合同项下取得银行借款 3,000 万，借款期限自 2004 年 11 月 18 日起至 2006 年 11 月 17 日止。 (六) 因公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司永嘉罗马城项目设计变更等原因，造成部 分预售商品房的合同约定面积和实测面积存在一定差异，部分误差率超过 3%，根据最高人民法院法 释［2003］7 号文的规定，对于房屋实际面积大于合同约定面积误差比超出 3%部分的房价款 893,243.84 元由温州新湖房地产开发有限公司承担，所有权归买受人；对于房屋实际面积小于合同 约定面积误差比超过 3%部分的房价款由温州新湖房地产开发有限公司双倍返还买受人，温州新湖房 地产开发有限公司已提取差价款赔偿支出 1,948,138.05 元。实际损失尚待有关业主与温州新湖房地 产开发有限公司协商后确定。 十、承诺事项 (一) 根据公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司与上海市普陀区人民政府签订的《上海 市普陀区东新村地块改造开发合作协议》，上海新湖房地产开发有限公司需向上海市普陀区人民政府 支付普陀区东新村 421.7145 亩地块动拆迁资金（包括居民、企事业单位等的动拆迁以及实施“三通 一平”费用）共计 127,694.292 万元。根据 2004 年 7 月 2 日上海新湖房地产开发有限公司与上海市 普陀区国有资产经营有限公司和上海中盛房地产动迁有限公司签订的《委托动迁协议》，上海中盛房 地产动迁有限公司共同参与东新村地块中居民个体户动迁，预计动迁费用总额将增加 60,000 万元。 截至 2004 年 12 月 31 日，上海新湖房地产开发有限公司已累计支付动迁费用 105,500 万元，并取得 其中上海市普陀区长寿路街道共计 163,116 平方米土地使用权。 (二) 根据 2002 年 2 月 1 日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与温州市良友房地产开 发有限公司签订的《合作开发建设前宕安置小区合同》，双方合作开发建设平阳县城北新区前宕安置 小区地块，温州市良友房地产开发有限公司已根据该协议缴入合作款 270 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，温州新湖房地产开发有限公司实际已支付该地块土地出让金及测绘费等 41,372,685.84 元， 并办妥土地使用权证，该地块正处于前期征迁平整阶段。 (三) 根据 2003 年 6 月 15 日公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司与温州昆仑商业经济 发展公司、平阳县昆仑房地产开发有限公司签订的《合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)合 同》，三方合作开发平阳县商业批发市场(昆仑广场)，温州新湖房地产开发有限公司与另两方约定按 照 6：4 的比例共同出资，分享收益或承担亏损。截至 2004 年 12 月 31 日，温州新湖房地产开发有限 公司已缴清全部土地出让金 34,726,300.00 元，并办妥与平阳县昆仑房地产开发有限公司共同所有的 土地使用权证，该项目尚未正式动工。本期平阳县昆仑房地产开发有限公司已将原由其垫付的前期费 62 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 用 10,513,955.00 元转给温州新湖房地产开发有限公司，温州新湖房地产开发有限公司已计入项目开 发成本。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 无重大货币性交易事项。 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 无重大资产置换、转让及其出售行为。 (四) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司开发的上海新湖明珠城一期一标段本期已竣 工，2004 年 12 月部分房产已交付业主使用。总承包商浙江省东阳第三建筑工程有限公司上海公司和 龙元建设集团股份有限公司的工程款尚未结算，上海新湖房地产开发有限公司按照初步决算结果计算 项目开发成本。 (五) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期因业务需要向杭州方豪实业有限公司借 入资金，根据双方有关协议按银行同期贷款利率支付资金占用费 2,010,884.00 元，上海新湖房地产 开发有限公司已计入项目开发成本。 (六) 公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期收到上海市普陀区财政局拨付的旧城改 造发展资金补贴 7,143,893.63 元，已记入补贴收入科目。 (七) 2002 年 11 月 29 日，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司支付土地投标保证金 5,000 万元参与瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社组织的安阳镇 E 区地块联合开发的招标活动，中标 后温州新湖房地产开发有限公司收回其中的 2,000 万元并于 2002 年 12 月 28 日与该合作社签订《联 建开发协议书》；上述联建协议签署后温州新湖房地产开发有限公司又与温州市瓯海房地产开发总公 司达成协议共同出资开发建设上述项目，并收到其缴入的合作款 11,550,000.00 元。2004 年 3 月 22 日温州新湖房地产开发有限公司从瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社收回上述土地投标保证金 3,000 万元。当日温州新湖房地产开发有限公司支付给该合作社 3,000 万元。根据瑞安市国土资源局公开挂 牌出让国有土地使用权公告，温州新湖房地产开发有限公司因开发资质等原因，未参与瑞安市国土资 63 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 源局组织的上述地块的招标活动。公司计划收回原支付给瑞安市安阳镇筼筜桥村经济合作社的 3,000 万元款项。 ( 八 ) 根据 2003 年 度本 公 司 企 业 所 得 税 汇 算 清 缴 结 果 ， 公 司 2003 年 度 多 计 企 业 所 得 税 182,572.67 元；根据浙江省地方税务局稽查局 2004 年 12 月 20 日出具的浙地税稽罚字[2004]第 19 号《税务行政处罚决定书》，公司控股子公司温州新湖房地产开发有限公司 2003 年度少计缴营业税 64,747.63 元、城建税和教育费附加各 3,237.39 元，少计缴企业所得税 3,254,677.78 元，要求温州 新湖房地产开发有限公司补计上述税款 3,325,900.19 元，并处以罚款 735,004.16 元；公司控股子公 司绍兴百大房地产有限责任公司本期自查发现 2003 年度少计企业所得税 239,315.34 元。根据《企业 会计准则－会计政策、会计估计和会计差错更正》的规定，对上述重大会计差错采用追溯调整法，调 减期初未分配利润 3,275,563.83 元，调减了 2003 年度净利润 3,275,563.83 元。上述罚款根据财政 部财会[2003]10 号文的有关规定控股子公司温州新湖房地产开发有限公司计入支付当期的营业外支 出。控股子公司温州新湖房地产开发有限公司已于 2005 年 1 月 26 日和 2 月 4 日缴纳上述税款和罚 款，并缴纳税收滞纳金 134,910.32 元。 (九) 根据国家税务总局国税发[2004]100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规 定，公司控股子公司上海新湖房地产开发有限公司本期实际预缴土地增值税 1,878,875.16 元；公司 控股子公司温州新湖房地产开发有限公司本期实际预缴土地增值税 237,751.88 元；公司控股子公司 绍兴百大房地产有限责任公司本期实际计缴 29,358.09 元，待上述房地产开发项目全部竣工决算并实 现销售后分别向有关税务机关申请清算。 (十) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司全资子企业绍兴市人民针纺厂所有者权益为-570,473.53 元，持续经营能力存在不确定性。 (十一) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号- ---非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失 为-）： 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的 -213,350.82 损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 7,473,893.63 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的 269,352.94 短期投资损益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -2,007,121.06 以前年度已经计提各项减值准备的转回 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 64 浙江新湖创业投资股份有限公司 2004 年年度报告 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 5,522,774.69 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） -620,882.27 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 3,466,727.40 非经常性损益净额 2,676,929.56 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原 稿 董事长：陈坚 浙江新湖创业投资股份有限公司 2005 年 3 月 9 日 65