南京高科(600064)2004年年度报告

南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节、重要提示…………………………………………………2 第二节、公司基本情况简介………………………………………3 第三节、会计数据和业务数据摘要………………………………4 第四节、股本变动及股东情况……………………………………6 第五节、董事、监事和高级管理人员……………………………8 第六节、公司治理结构……………………………………………12 第七节、股东大会情况简介………………………………………14 第八节、董事会报告………………………………………………14 第九节、监事会报告………………………………………………23 第十节、重要事项…………………………………………………24 第十一节、财务报告………………………………………………29 第十二节、备查文件目录…………………………………………66 1 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 4、公司负责人徐益民，主管会计工作负责人孔军，会计机构负责人（会计 主管人员）陆阳俊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京新港高科技股份有限公司 公司英文名称：NANJING XINGANG HIGH-TECH CO.,LTD 公司英文名称缩写：NXHT 2、公司法定代表人：徐益民 3、公司董事会秘书：何金耿 联系地址：南京经济技术开发区新港大道 100 号 7 楼 电话：025-85800728 传真：025-85800720 E-mail：njgk@tom.com 公司证券事务代表：谢建晖 联系地址：南京经济技术开发区新港大道 100 号 7 楼 电话：025-85800728 传真：025-85800720 E-mail：tianzi_xie@tom.com 4、公司注册地址：南京经济技术开发区新港大道 100 号 公司办公地址：南京经济技术开发区新港大道 100 号 7 楼 邮政编码：210038 公司电子信箱：600064@secure.sse.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南京高科 公司 A 股代码：600064 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 8 月 8 日 公司首次注册登记地点：南京经济技术开发区内 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 1 日 公司变更注册登记地点：南京经济技术开发区新港大道 100 号 公司法人营业执照注册号：3201921001018 公司税务登记号码：320113134917922 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8楼 3 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 68,345,460.27 净利润 83,321,881.33 扣除非经常性损益后的净利润 83,251,271.49 主营业务利润 212,349,954.16 其他业务利润 18,039,720.77 营业利润 29,194,302.64 投资收益 37,390,193.92 补贴收入 1,158,097.20 营业外收支净额 602,866.51 经营活动产生的现金流量净额 203,258,011.29 现金及现金等价物净增加额 91,121,785.79 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -254,256.82 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 337,327.22 所得税影响数 -12,460.56 合计 70,609.84 注：子公司江苏华诚新天投资管理有限公司本期收益对净利润无影响，计算非经常性损 益项目时已扣除该公司影响。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,398,778,507.26 1,100,670,952.90 27.08 840,238,825.70 840,238,825.70 利润总额 68,345,460.27 63,606,866.27 7.45 79,375,601.72 79,375,601.72 净利润 83,321,881.33 80,126,198.41 3.99 82,142,356.72 82,142,356.72 扣除非经常性损益的净利润 83,251,271.49 78,081,408.53 6.62 77,838,672.39 77,838,672.39 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,199,013,146.98 3,014,171,313.22 6.13 2,893,535,186.98 2,893,535,186.98 股东权益 1,345,915,345.40 1,274,509,635.77 5.60 1,272,450,412.86 1,222,111,240.71 经营活动产生的现金流量净额 203,258,011.29 304,145,100.71 -33.17 -11,697,209.77 -11,697,209.77 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.242 0.233 3.86 0.239 0.239 4 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 最新每股收益 / 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.19 6.29 -1.59 6.46 6.72 扣除非经常性损益的净利润的 6.19 6.13 0.98 6.12 6.37 净资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量 0.591 0.884 -33.14 -0.034 -0.034 净额 每股收益（加权平均） 0.242 0.233 3.86 0.239 0.239 扣除非经常性损益的净利润的 0.242 0.227 6.61 0.226 0.226 每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的 0.242 0.227 6.61 0.226 0.226 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 6.33 6.20 2.10 6.82 6.82 扣除非经常性损益的净利润的 6.33 6.05 4.63 6.46 6.46 净资产收益率（加权平均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.91 3.70 5.68 3.697 3.55 调整后的每股净资产 3.86 3.68 4.89 3.596 3.52 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.78 16.13 0.617 0.617 营业利润 2.17 2.22 0.085 0.085 净利润 6.19 6.33 0.242 0.242 扣除非经常性损益后的净利润 6.19 6.33 0.242 0.242 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 344,145,888 565,335,595.46 180,807,041.29 79,764,655.68 207,086,126.44 1,274,509,635.77 本期增加 922,073.21 18,147,946.36 9,073,973.18 65,173,934.97 71,405,709.63 本期减少 期末数 344,145,888 566,257,668.67 198,954,987.65 88,838,628.86 272,260,061.41 1,345,915,345.40 1、资本公积变动原因：主要是被投资企业南京 LG 同创彩色显示系统有限责 任公司的资本公积增加，本公司资本公积相应增加。 2、盈余公积变动原因：提取法定盈余公积。 3、法定公益金变动原因：提取法定公益金。 4、未分配利润变动原因：实现净利润所致。 5、股东权益变动原因：实现净利润所致。 5 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 188,658,288 188,658,288 其中： 国家持有股份 150,304,680 150,304,680 境内法人持有股份 38,353,608 38,353,608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 188,658,288 188,658,288 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 155,487,600 155,487,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 155,487,600 155,487,600 三、股份总数 344,145,888 344,145,888 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市 情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 2000 年 4 月 26 日，公司内部职工股 25,914,600 股上市。另至报告期末， 本公司已上市流通股份中董事、监事和高管人员所持有股份按规定暂时锁定。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 91,281 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 91,278 户。 6 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内增 股份类别股份类别 股东性质（国有股 股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 质押或冻结情况 减 （已流通或未流通） 东或外资股东） 南京新港开发总公司 / 160,670,520 46.69 未流通 / 国有股东 南京港口经济发展总公司 / 26,951,184 7.83 未流通 质押 26,951,184 股 法人股东 金陵石化华隆工业公司 / 1,036,584 0.30 未流通 / 法人股东 胡良玉 / 892,380 0.26 已流通 未知 社会公众股东 李虹雪 +20,000 260,000 0.08 已流通 未知 社会公众股东 刘晓峰 / 230,000 0.07 已流通 未知 社会公众股东 王守平 未知 188,465 0.05 已流通 未知 社会公众股东 彭杰 +16,400 160,700 0.05 已流通 未知 社会公众股东 黄建中 / 150,938 0.04 已流通 未知 社会公众股东 何国强 +100,000 150,000 0.04 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东，法人股股东间无关联关系，流通股股东之间未知是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：南京新港开发总公司 法人代表：马利 注册资本：176,363.5 万元人民币 成立日期：1992 年 4 月 12 日 主要经营业务或管理活动：投资兴办企业，物资供应，国内贸易，项目开发 等。 报告期内，南京新港开发总公司所持有本公司股票数量没有变化，也无质押、 冻结情况。 （2）实际控制人情况 名称：南京市人民政府 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南京市人民政府 100% 南京新港开发总公司 46.69% 南京新港高科技股份有限公司 7 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 胡良玉 892,380 A股 李虹雪 260,000 A股 刘晓峰 230,000 A股 王守平 188,465 A股 彭杰 160,700 A股 黄建中 150,938 A股 何国强 150,000 A股 包惠梅 146,855 A股 姜秀兰 140,000 A股 谭秀丽 136,000 A股 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东和前十名股东之间，法人股股东间无关联关系，法人股东 与流通股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、 董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股份增减数 变动原因 股数 股数 董事长、 徐益民 男 42 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 总经理 梁学忠 董事 男 50 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 马 利 董事 女 52 2003-06-27 2006-06-27 29,802 29,802 0 孙子健 董事 男 54 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 范从来 独立董事 男 42 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 李心合 独立董事 男 41 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 夏 江 独立董事 男 41 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 倪德龙 监事会主席 男 50 2003-06-27 2006-06-27 20,731 20,731 0 潘建国 监事 男 54 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 陈德贵 监事 男 56 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 副总经理、 孔 军 男 41 2003-06-27 2006-06-27 23,323 23,323 0 总会计师 郭应和 副总经理 男 43 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 8 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 副总经理、 任祥麟 男 56 2003-06-27 2006-06-27 23,323 23,323 0 总工程师 郭 昭 副总经理 男 47 2003-06-27 2006-06-27 23,323 23,323 0 何金耿 董事会秘书 男 35 2003-06-27 2006-06-27 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)徐益民，曾任本公司计划财务部经理,现任本公司董事长、总经理。 (2)梁学忠，曾任本公司董事长，新港开发总公司总经理、董事长，现任南 京经济技术开发区党工委书记、管委会主任，本公司董事。 (3)马利，曾任本公司总经理、新港开发总公司总经理，现任新港开发总公 司法人代表、总经理，本公司董事。 (4)孙子健，曾任南京港务管理局党委书记，现任南京港务管理局局长、南 京港口经济发展总公司董事长、本公司董事。 (5)范从来，曾任南京大学商学院经济系主任、商学院副院长，现任南京大 学商学院党委书记、教授，本公司独立董事。 (6)李心合，曾任苏州大学教授，现任南京大学商学院会计系副主任、教授， 本公司独立董事。 (7)夏江，现任南京大学商学院副教授、本公司独立董事。 (8)倪德龙，曾任南京新港开发总公司办公室主任，现任新港开发总公司监 事会主席、本公司监事会主席。 (9)潘建国，曾任金陵石化炼油厂华雄公司经理、金陵石化多经公司副经理， 现任金陵石化华隆工业公司经理、本公司监事。 (10)陈德贵，曾任本公司工会副主席，现任本公司监事。 (11)孔军，曾任本公司总会计师、证券管理部经理，现任本公司副总经理、 总会计师。 (12)郭应和，曾任本公司新港电力分公司经理，现任本公司副总经理兼电力 分公司经理。 (13)任祥麟，曾任本公司总工程师、南京港湾工程公司经理，现任本公司副 总经理、总工程师兼港湾工程分公司经理。 (14)郭昭，曾任本公司董事会秘书、总经理助理,现任本公司副总经理。 (15)何金耿，曾任本公司办公室副主任，现任本公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 马 利 南京新港开发总公司 法人代表、总经理 2004-05-26 是 孙子健 南京港口经济发展总公司 董事长 1999-06 否 倪德龙 南京新港开发总公司 监事会主席 2003-05-23 是 潘建国 金陵石化华隆工业公司 经理 1998-12 是 9 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 徐益民 南京臣功制药有限公司 董事长 南京臣功生物保健品有限公司 董事长 南京高科工程设计研究院有限公司 董事长 南京新港医药有限公司 董事长 南京新港联合制药有限公司 董事长 南京新港连锁药店有限公司 董事长 南京新港药业有限公司 董事长 南京先河制药有限公司 董事长 南京栖霞建设股份有限公司 董事 南京栖霞建设仙林有限公司 董事 江苏华诚新天投资管理有限公司 董事 南京华诚超市有限公司 董事 梁学忠 南京经济技术开发区 党工委书记、管委会主任 孙子健 南京港务管理局 局长 南京国际集装箱装卸有限公司 董事长 南京港船货代理有限公司 董事长 南京港股份有限公司 董事 范从来 南京大学商学院 党委书记、教授 江苏舜天股份有限公司 独立董事 江南模塑科技股份有限公司 独立董事 无锡市太极实业股份有限公司 独立董事 李心合 南京大学商学院 会计系副主任、教授 南京港股份有限公司 独立董事 夏 江 南京大学商学院 副教授 孔 军 江苏华诚新天投资管理有限公司 董事长、总经理 南京华诚超市有限公司 董事长、总经理 南京臣功制药有限公司 董事 南京市商业银行股份有限公司 董事 南京栖霞建设股份有限公司 监事 任祥麟 南京港湾监理事务所有限公司 经理 郭 昭 南京臣功制药有限公司 董事、总经理 南京臣功生物保健品有限公司 董事、总经理 南京新港医药有限公司 董事 南京新港液化气有限公司 董事 中信证券股份有限公司 监事 银泰控股股份有限公司 监事 何金耿 南京新港医药有限公司 董事、董秘 南京先河制药有限公司 总经理 南京新港联合制药有限公司 监事 南京栖霞建设股份有限公司 董事 10 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据其在公司的职务，按 公司制定的薪酬制度获得劳动报酬、享受相应福利。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据其所担任的岗位和工作 业绩确定；独立董事津贴根据行业和地区平均水平确定；外部董、监事均不在公 司领取报酬。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 65 金额最高的前三名董事的报酬总额 15 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 50 独立董事每人每年的津贴 3 出席公司董事会、股东大会的差旅费，以及按公司章 独立董事的其他待遇 程行使职权所需的合理费用实报实销。除此以外，无 其它额外报酬。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 梁学忠 否 马 利 是 孙子健 是 倪德龙 是 潘建国 是 高级管理人员孔军先生、郭昭先生分别在公司控股子公司江苏华诚新天投资 管理有限公司、南京臣功制药有限公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 15 万元-20 万元 1 10 万元-15 万元 2 5 万元-10 万元 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 梁学忠 董事 个人因工作需要，申请辞去董事职务 经公司第五届董事会第七次会议审议，同意董事梁学忠先生因工作需要辞去 公司董事职务，提名公司现任副总经理、总会计师孔军先生为公司董事候选人。 上述董事人选变更，尚需经公司股东大会审议确定。 11 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,050 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司离退休职工已全部实现社会化管理。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 151 生产人员 657 财务人员 20 技术人员 190 销售人员 32 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专学历及以上 433 大专学历以下 617 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2004 年，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司的股东大 会、董事会、监事会运作规范，股东大会对董事会的授权明确、具体。 1、公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，按规定对《公司章程》做 了相应修改，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进一步作了明确 的规定，健全和完善了对外担保的内部审批程序，使公司对外担保行为更加规范 化，确保了公司所有担保履约正常。 2、公司严格按照证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 和上交所新修订的《股票上市规则》等相关文件和法规的要求，认真履行信息披 露义务，临时报告和定期报告披露真实、准确、及时、完整。 3、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事细 则》的要求召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东能对法律法规和公司 章程规定的重大事项享有知情权和参与权。 4、公司控股股东坚持以诚信为原则，能认真行使出资人的权利和义务，没 有通过关联交易等手段损害上市公司利益，公司没有为控股股东及其子公司和下 属公司提供担保。 5、公司董、监事熟悉相关法规，能本着对股东负责的精神，切实履行自己 的职责。 由于电力主管部门在电力的宏观管理和电力计划指标分配上仍以南京第二 热电厂的名义进行，本公司目前只能借助南京第二热电厂这一通道转售电力。在 12 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 电力销售的过程中，第二热电厂仅仅作为本公司新港电力分公司与省电力公司之 间的电力生产调度及销售的通道而存在，不存在加价或收费的情况。公司通过此 通道销售不发生额外的损益，不构成实质性关联交易。为规范运作，本公司正在 按南京市的“三联动”政策解决这一问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 范从来 5 4 1 0 李心合 5 2 3 0 夏 江 5 5 0 0 报告期内，独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》等的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真参加公司董事会 和股东大会，并对公司对外担保、关联交易等重大事项发表独立意见。独立董事 积极了解公司运转情况，切实履行了诚信、勤勉、公正的义务，并以其较高的理 论素质、专业水平和高度的责任感，为公司的健康发展和董事会的正确决策贡献 了他们的智慧。他们的努力，使公司董事会的决策更加科学、合理。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度独立董事对公司董事会各项议案及其他有关事项均没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：除电力销售仍借助南京第二热电厂这一通道外，本公司的各 项经营业务均独立于控股股东南京新港开发总公司，没有发生同业竞争现象。 2、人员方面：本公司的经理人员、财务负责人、董事会秘书等公司高管人 员专职在本公司工作并领取薪酬。本公司所有人员在社会保障、工薪报酬等方面 实行独立管理。 3、资产方面：公司资产独立、完整，公司对所有的资产具有完全的控制支 配权。控股股东未占用、支配公司资产。 4、机构方面：公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门和专职的财务人员，独立核算、 独立财务决策、单独纳税，有独立会计核算体系和独立银行账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司依据高级管理人员的岗位职责和年度工作目标的完成情况，组织员工按 德、能、勤、绩四个方面的要求进行考评。公司综合考评结果，并根据高级管理 人员分管业务的绩效考核结果决定高管人员的薪酬。 13 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 3 月 27 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上刊登了《关于召开 2003 年度股东大会的通知》。4 月 28 日，2003 年度股东大 会在公司会议室如期召开，出席会议的股东及股东代表 5 人，持有和代表股份 188,905,888 股，占公司总股本的 54.89%。 2、股东大会通过的决议及披露情况 会议审议通过了《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度监事会工作报 告》、《2003 年年度报告》及其摘要、《2003 年度利润分配预案》、《关于用 公益金解决老职工集资建房和住房补贴的议案》、《关于续聘南京永华会计师事 务所有限公司为公司 2004 年度审计机构并决定其 2003 年度报酬的议案》、《关 于修改公司章程的议案》、 《关于提请股东大会修改董事会对外担保权限的议案》、 《关于确定公司本届董事会董事长年度薪酬范围的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，由于全国性宏观调控、煤炭价格急剧上涨、医药产品降价等不利 因素影响，公司经营压力加大。公司董事会审时度势，坚持“立足市政基础设施 业务，集中资源培育支柱产业”的发展战略，深挖传统主营业务潜力，夯实了公 司的发展根基；推进产业结构调整，优化投资结构，提升了公司的核心竞争力， 化解了公司的经营风险，取得了良好的经营业绩。全年共实现主营业务收入 13.99 亿元，净利润 8,332.19 万元，每股收益 0.242 元，净资产收益率 6.19%。 1、作为以从事开发区建设起步的上市公司，从事园区建设一直是我们的优 势所在。面向开发区，服务于开发区是公司的立身之本。立足这一优势，积极发 展园区建设的相关业务是公司发展的基础，也是公司提高抗风险能力的保障。董 事会坚持“发展市政基础设施业务，推动公司平稳发展”的指导思想，发挥自身 在基础设施建设领域积累的经验和能力，抢抓仙林新城区加快发展的市场机遇， 积极开拓外部市场，顺利地实现市政基础设施建设业务的重心由开发区内转向开 发区外。全年实现市政基础设施承建主营业务收入 2.62 亿元，毛利 2,318.11 万元。 14 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司利用开发区争先进位、跨越发展的有利时机，积极主动推动各项合资合 作项目进程，加快土地转让和租赁业务的发展。全年实现土地成片开发转让主营 业务收入 2.71 亿元，毛利 6,908.87 万元。 2、为应对煤炭价格暴涨带来的热电产业成本压力，公司积极采取措施加强 煤炭采购管理，积极开辟新的采购渠道，推进低成本运营，同时通过与政府部门 及热用户的协商，实现了供热价格上浮 30%，确保热电业务稳健经营。 3、报告期内，公司持续进行对外投资的资源整合工作，对没有产生收益的 投资公司实施了注销、转让，将资源集中到优势产业与企业，增持了医药、房地 产公司股权，推进医药产业快速发展。2004 年，公司在医药、房地产、电子行 业获取的收益占到公司净利润的 50%以上。 今后,公司将更为深入的研究和制定相应的发展策略，推动医药产业快速成 长，并进一步加大投资整合工作力度，提高投资企业整体盈利能力，从而有效地 增强公司的可持续发展能力。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围： 高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设、投资及管理；火力、电力、 蒸汽供应；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内 贸易；工程设计；咨询服务。污水处理、环保项目建设、投资及管理。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 市政基础设施承建 261,754,326.74 18.71 14,464,698.31 6.81 道路出租收入 28,473,941.52 2.04 18,984,209.61 8.94 土地成片开发转让 271,257,184.59 19.39 61,543,912.68 28.98 房屋出租收入 11,118,052.21 0.79 4,213,820.93 1.99 公共设施服务 25,561,979.57 1.83 3,084,545.35 1.45 物业管理 22,502,164.45 1.61 6,664,666.25 3.14 药品销售 86,049,794.29 6.15 64,924,421.63 30.57 电力销售 255,243,616.02 18.25 1,002,859.72 0.47 热力销售 111,658,033.32 7.98 -2,517,373.82 -1.18 商品销售收入 316,849,058.33 22.65 35,838,305.37 16.88 其他 8,310,356.22 0.60 4,145,888.14 1.95 其中:关联交易 17,698,276.00 1.27 2,064,401.55 0.97 合计 1,398,778,507.26 / 212,349,954.16 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 17,698,276 元。 15 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 市政基础设施承建 261,754,326.74 238,573,209.35 8.86 土地成片开发转让 271,257,184.59 202,168,487.23 25.47 电力销售 255,243,616.02 252,441,975.37 1.11 商品销售收入 316,849,058.33 280,507,180.92 11.47 药品销售 86,049,794.29 19,719,478.52 77.08 (4)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内实现土地成片开发转让主营业务收入 271,257,184.59 元，占主营 业务收入的 19.39%，与去年相比增加了 13.26 个百分点。 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 由于煤炭价格大幅度上涨导致主营业务成本急剧增加，电力销售和热力销售 毛利率与去年相比大幅度下降。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 南京臣功制药有限公司 中西药剂生产销售 药品 3,000 12,124.32 840.22 医药、生物工程的技术 南京新港医药有限公司 开发、推广，原料药的 药品 3,000 9,070.77 0 生产、销售 南京高科工程设计研究 提供工程设计、咨 工程设计、咨询 100 1,147.47 66.44 院有限公司 询服务 江苏华诚新天投资管理 对外投资管理；零售业 投资经营超市 5,920 12,991.54 -246.22 有限公司 经营策划；管理咨询 南京港湾工程建设监理 港口工程及配套设施的 工程监理服务 300 686.16 5.24 事务所有限公司 建设监理和咨询等 南京新港医药有限公司处于筹建期,尚未开展生产经营。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 业务性质 净利润 服务 的投资收益 利润的比重(%) 设计、生产、销售各种显 南京 LG 同创彩色显示 显示器及显 示器及显示器零部件，并 5,749.91 1,437.48 17.25 系统有限责任公司 示器零部件 提供相关服务 南京栖霞建设股份有 房地产开发、物业管理 商品房 10,571.69 2,208.51 26.51 限公司 16 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 187,189,756.80 占采购总额比重 16.02% 前五名销售客户销售金额合计 674,438,337.09 占销售总额比重 48.22% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，煤炭价格暴涨，致使热电经营成本急剧增加。为克服不利因素造 成的影响，公司在坚持多发电、多供热的同时，积极采取措施加强煤炭采购管理， 开辟新的采购渠道，推进低成本运营，同时通过与政府部门及热用户的协商，实 现了供热价格上浮 30%，尽可能在经营中消化煤炭价格上升所带来的成本压力。 公司立足自身优势，努力拓展开发区外的基础设施建设业务，夯实发展基础。 同时，公司加大对生物医药和房地产产业的投资，培育公司新的利润增长点，增 强公司的可持续发展能力，保持公司稳步发展的良好态势。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,116.08 万元人民币，比上年减少 6,981.92 万元人 民币，减少的比例为 53.31%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 (1)公司五届六次董事会审议通过对南京新华日液晶技术有限公司进行增 资。公司出资 1,158.79 万元人民币投资该项目，投资款已支付，该公司尚未正 式投产。公告详见 2004 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》。 (2)公司五届九次董事会审议通过对南京栖霞建设仙林有限公司进行增资。 公司出资 3,300 万元人民币增资该项目，2005 年 1 月 7 日投资款已支付，该公 司房产尚未开始销售。公告详见 2004 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》。 (3)公司出资 50 万元人民币对控股子公司南京港湾工程监理事务所有限公 司进行增资，投资款已支付，该公司 2004 年度实现净利润 5.24 万元。 为使控股子公司南京港湾工程监理事务所有限公司达到申请水运工程甲级 监理资质的要求，公司对其增资人民币 50 万元。增资完成后，该公司注册资本 为人民币 300 万元，其中本公司持有其增资后 98.33%的股权，本公司的控股子 公司南京高科工程设计研究院有限公司持有其 1.67%的股权。 （4）公司出资 691.25 万元人民币参与投资设立南京华新有色金属有限公 司，2005 年 2 月 4 日支付了投资款。该公司处于设立组建阶段，尚未产生收益。 南京华新有色金属有限公司注册资本 1600 万美元，公司出资 83.52 万美元 17 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （以人民币折合美元出资），占注册资本的 5.22%；华贵国际有限公司出资 1488.8 万美元，占注册资本的 93.05%；南京苏源实业有限公司出资 27.68 万美元，占 注册资本的 1.73%。华新金属将主要经营新型铜合金材料，电气化铁路架空导线 及相关产品的开发、生产、销售，享受中外合资企业的优惠政策。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 3,199,013,146.98 3,014,171,313.22 184,841,833.76 6.13 主营业务利润 212,349,954.16 207,633,543.98 4,716,410.18 2.27 净利润 83,321,881.33 80,126,198.41 3,195,682.92 3.99 现金及现金等价物净增加额 91,121,785.79 -24,775,710.14 115,897,495.93 / 股东权益 1,345,915,345.40 1,274,509,635.77 71,405,709.63 5.60 (1)总资产变化的主要原因是实现净利润和对外投资增加。 (2)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是货款回笼速度加快。 (3)股东权益变化的主要原因是实现净利润所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 报告期内，煤炭价格暴涨，致使公司热电经营成本急剧增加。为克服不利因 素造成的影响，公司积极采取措施加强煤炭采购管理，开辟新的采购渠道，推进 低成本运营，同时通过与政府部门及热用户的协商，实现了供热价格上浮 30%， 努力拓展热力市场，缓解公司经营压力。 （六）新年度经营计划 2005 年，经营环境的突变给公司带来的经营压力将会延续，如何有效整合 资源，拓宽利润来源，壮大公司支柱产业是公司考虑的重点。机遇与挑战并存， 困难与希望同在。公司将紧密围绕“立足基础设施建设，积极壮大支柱产业”的 战略构想，集中配置资源，培育新的支柱产业，完善产业发展架构，为实现公司 持续发展提供有力的支撑。 1、不断强化规范运作意识，提高公司的集团化管理水平 坚持公司整体利益和股东利益至上，进一步完善公司各项制度，确保公司决 策程序合法、合规，决策科学。认真执行公司的《信息披露管理制度》，做好公 司的对外信息披露工作，强化公司的诚信意识。按照有关要求真实、准确、完整 的披露公司定期报告和临时报告，增强公司运作的透明度。进一步完善下属企业 的约束和激励机制，提高集团化运作水平，发挥集团运作的整体优势。 2、抓住机遇，发展传统主营业务，为公司稳步发展提供坚实的基础 作为以从事开发区建设起步的上市公司，从事市政基础设施建设一直是我们 的优势所在。公司将抓住南京仙林新城区发展和城市化建设不断推进的市场机 18 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 遇，发挥公司在市政基础设施建设领域积累的经验和能力，努力拓展区外业务， 力求在区外业务的拓展上取得新突破、获得新发展，为公司发展提供坚实的利润 支持。 3、推进低成本运营，努力扭转热电业务亏损的局面 国内宏观形势变化对公司电力业务带来的负面影响预计仍将延续。公司将密 切关注宏观环境和市场变化，及时采取有效措施，强化管理，积极推进低成本运 营，向煤炭采购要效益，向管理要效益，向各项技术指标要效益，继续大力开拓 供热市场，尽快扭转热电业务亏损的局面。 4、创新管理，增强公用事业业务市场竞争能力 南京经济技术开发区现已成为全国最大的平板显示器生产基地之一，电子信 息、生物医药、精细化工、轻工机械和物流储运等产业在区内的集聚效应十分明 显，为此配套的公用事业服务需求不断增加，服务质量要求不断提高。多年的开 发区建设，使公司在绿化养护、公用事业管理等方面积累了一定的经验和能力， 公司将从创新管理入手，提高服务水平，增强公用事业业务的发展能力。重点是 创新公用事业公司与污水处理分公司管理模式，不断提高其市场竞争能力。 5、进一步完善公司发展的产业架构，壮大公司支柱产业 经过多年的努力，公司投资结构得到了优化，公司持续发展的产业架构搭建 已基本完成，产业梯队的培养已初见成效。公司的房地产业与医药产业发展势头 良好，对公司发展的支撑力不断增强。2005 年，公司将更为深入的研究和制定 相应的发展策略，推动医药产业快速成长。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)公司五届五次董事会于 2004 年 3 月 25 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了《2003 年度总经理工作报告》、《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年年度报告及其摘要》、《2003 年度利润分配预案》、《关于用公益金解决老 职工集资建房和住房补贴的议案》、《关于续聘南京永华会计师事务所有限公司 为公司 2004 年度审计机构并决定其 2003 年度报酬的议案》、《关于注销南京新 港房地产开发公司的议案》、《关于注销南京港湾工程有限公司及成立港湾工程 分公司的议案》、《关于接收南京港湾工程有限公司在南京港湾工程建设监理事 务所有限公司股权的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于提请股东大 会修改董事会对外担保权限的议案》、《关于承建南京新港开发总公司出口加工 区管理楼一期工程的议案》、《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。该 次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》。 (2)公司五届六次董事会于 2004 年 4 月 28 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了《2004 年第一季度报告》、《关于对南京新华日液晶显示技术有限公 司进行增资的议案》、《关于承建南京新港开发总公司 03、04、05 幢宿舍楼工 19 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 程的议案》、《关于向南京新港开发总公司转让金融区地块土地使用权的议案》。 该次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 (3)公司五届七次董事会于 2004 年 8 月 17 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了公司《2004 年半年度报告》及其摘要、《关于变更董事的议案》。该 次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》。 (4)公司五届八次董事会于 2004 年 10 月 25 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了公司《2004 年第三季度报告》。根据有关规定，该次会议决议公告免 予披露。 (5)公司五届九次董事会于 2004 年 12 月 18 日在公司会议室召开，会议审议 并通过了《关于受让南京新尧新城开发建设有限公司所持南京栖霞建设仙林有限 公司股权的议案》、《关于对南京栖霞建设仙林有限公司进行增资的议案》、《关 于受让南京新港开发总公司所持南京臣功制药有限公司股权的议案》、《关于转 让公司所持南京赛世实业有限公司股权的议案》、《关于承接南京新港开发总公 司出口加工区管理楼二期工程的议案》。该次会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2003 年度股东大会审议通过《关于用公益金解决老职工集资建房和住房补 贴的议案》，同意职工集资建房中单位应承担部分以及发放的老职工住房补贴款 共计 21,277,729.93 元冲减法定公益金。报告期内已执行。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年，公司深挖传统主营业务潜力,加速资源整合，强化内部管理，有效 化解了全国性宏观调控等因素所带来的不利影响，保持了良好的发展态势。经南 京 永 华 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 确 认 ， 2004 年 度 ， 公 司 实 现 利 润 总 额 93,857,403.39 元，扣除 15%的上缴所得税后，净利润 83,321,881.33 元，提取 10%法定盈余公积金 8,332,188.13 元和 10%公益金 8,332,188.13 元后，当年可 供 股 东 分 配 利 润 为 66,657,505.07 元 。 加 上 上 年 度 结 转 的 未 分 配 利 润 210,070,218.94 元，本年度可供股东分配的利润为 276,727,724.01 元。 鉴于公司稳步发展的良好势头，综合考虑回报公司全体股东和公司长远发展 等因素，公司拟以 2004 年末总股本 344,145,888 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计分配利润 68,829,177.60 元，尚余可分配利 润 207,898,546.41 元转入以后年度分配。 20 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 专 项 说 明 南京新港高科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南京新港高科技股份有限公司（以下简称南京高科） 2004 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表和 2004 年 1-12 月利润及利润 分配表、合并利润及利润分配表及该年度现金流量表、合并现金流量表，并出具 了宁永会审字（2005）第 0148 号无保留意见的审计报告。同时根据中国证监会 证监发（2003）第 056 号《关于规范上市公司与关联方及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，对南京高科 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金和 对外担保情况的相关资料进行审核，这些资料的提供是南京高科管理当局的责 任，我们是在实施必要的审核程序基础上，按上述文件的有关事项发表专项说明。 一、经审核，南京高科与控股股东及其他关联方 2004 年度资金往来情况如下： 1、控股股东及关联方关系： 关联单位名称 关联方关系 简 称 南京新港开发总公司 母公司 新港开发总公司 南京高科工程设计院有限公司 控股子公司 设计院 南京臣功制药有限公司 控股子公司 臣功制药 南京新港医药有限公司 控股子公司 新港医药 南京新港房地产开发公司 控股子公司 新港房地产 南京新港联合制药有限公司 间接控股 联合制药 江苏华诚新天投资管理有限公司 控股子公司 华诚新天 南京华诚超市有限公司 间接控股 华诚超市 南京华日液晶显示技术有限公司 参股公司 华日 南京新华日液晶显示技术有限公司 参股公司 新华日 2、公司与控股股东和其他关联方资金往来情况列示如下： 单位:元 币种:人民币 会计科目 关联方 年初余额 累计借方发生额 累计贷方发生额 期末余额 月平均占用额 备注 应收帐款 新港开发总公司 9,929,438.43 12,630,500.00 19,067,776.00 3,492,162.43 291,013.54 土地款 其他应收款 新港开发总公司 0.00 404,186,896.00 404,186,896.00 0.00 -41,000,000.00 往来款 其他应收款 设计院 0.00 6,434,921.88 0.00 6,434,921.88 5,078,225.34 工程款 代垫统筹工资 其他应收款 设计院 0.00 299,710.19 299,710.19 0.00 17,209.91 性费用等 其他应收款 华诚新天 0.00 27,500,000.00 27,500,000.00 0.00 1,166,666.67 往来款 其他应收款 新港房地产 159,212.84 0.00 159,212.84 0.00 72,972.55 往来款 21 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 预收账款 臣功制药 252,000.00 252,000.00 4,879,000.00 4,879,000.00 3,341,291.67 收土地款 预收账款 新港医药 1,140,475.00 0.00 900,000.00 2,040,475.00 1,452,975.00 收土地款 预收账款 联合制药 170,000.00 0.00 0.00 170,000.00 170,000.00 收土地定金 其他应付款 新港医药 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 1,666,666.67 往来款 其他应付款 新港房地产 10,000,000.00 10,023,281.19 23,281,.19 0.00 4,583,333.33 往来款 备注：新港房地产于本报告期内已注销。 经审核，截至 2004 年末未发现大股东违反 56 号文规定： （1）违规占用南京高科资金； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 南京永华会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 10 日 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 为规范上市公司与关联方资金往来及上市公司的对外担保行为，中国证监会 专门下发了证监发（2003）第 056 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》”），作为南京新港高 科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们对公司执行前述规定情 况进行了调查了解，现作如下专项说明和独立意见： ①公司已根据《通知》要求，对《公司章程》进行了修改，对对外担保的审 批程序、被担保对象的资信标准等作了进一步的规定，并经公司五届五次董事会 和二○○三年度股东大会审议通过。 ②公司没有为控股股东南京新港开发总公司及其关联企业提供贷款担保，也 没有为非法人单位或个人提供担保的情况。 ③截止 2004 年 12 月末，公司对外担保总额占净资产的比重为 11.36%（含 参股公司对外担保额），没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 ④对于公司现存的两项违规担保，公司积极采取措施降低担保额，化解潜在 风险。 公司从支持华诚走出困境，实现华诚超市整合，释放风险出发，为控股子公 司江苏华诚新天投资管理有限公司及其子公司南京华诚超市有限公司贷款续贷 提供担保 3,400 万元。为推动南京新华日液晶显示技术有限公司尽快投产，为其 担保续贷提供担保 1,146.5 万元。 22 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2004 年 12 月末对江苏华诚新天投资管理有限公司及其子公司南京华诚 超市有限公司的贷款担保余额与 2003 年末相比下降了 40.63%。公司对参股子公 司南京华日液晶显示技术有限公司和南京新华日液晶显示技术有限公司的贷款 担保余额与 2004 年末相比下降了 59.8%。 ⑤对于上述两项担保，事件的发生是由于种种历史原因，公司业已积极采取 措施规范担保行为，化解潜在风险，违规担保额有较大幅度的下降。为彻底化解 风险，我们建议公司进一步加强对华诚的资产整合工作，并积极与华日和新华日 公司各股东方协商，促其寻找新的担保方，争取早日解决违规担保问题。截止年 报披露时，公司违规担保余额已降至 3,680 万元。 ⑥公司对南京华日液晶显示技术有限公司和南京新华日液晶显示技术有限 公司提供的贷款担保额已有较大幅度的下降，且对其经营状况较为熟悉，从两公 司的情况来看，产生风险的可能性较小。 公司其他对外担保均是为控股子公司提供，目前尚有部分担保未设置反担 保。考虑到公司对控股子公司经营状况较为熟悉，对其经营策略和财务政策具有 较强的控制力，产生风险的可能性较小。但为进一步控制风险，我们建议公司在 新增对外担保时，遵循《通知》有关规定，采取有效的反担保措施。 ⑦公司能够如实提供公司全部对外担保事项，并按照《上市规则》等有关规 定披露对外担保情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第五届监事会第三次会议于 2004 年 3 月 25 日在公司会议室召开，会议 审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年年度报告及其摘 要》。该次会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 27 日《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 2、第五届监事会第四次会议于 2004 年 8 月 17 日在公司会议室召开，会议 审议通过了公司《2004 年半年度报告》。 2004 年，监事会依法履行职责，依法出席每次股东大会，列席公司每次董 事会，依法监督公司重大决策和执行情况，检查公司财务，促进公司的规范运作， 保障全体股东利益。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能遵守法律法规和公司章程的有 关规定，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会审查了公司 2004 年度财务报告。南京永华会计师事务所有限公 司对 2004 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会 认为该报告真实、公允地反映了公司实际生产经营和财务状况。 23 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在实施产业整合的有关股权交易和关联交易中，交易定价公平、合理， 未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 (1)公司向公司控股股东南京新港开发总公司购买南京臣功制药有限公司 24%的股权，该等股权对应的账面价值为 1,217.45 万元人民币，评估价值为 1,359.96 万元人民币。本次收购以评估后的净资产为定价依据，实际购买金额 为 1,359.96 万元人民币，款项于 2004 年 12 月 30 日支付。该事项已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。此次收 购对公司业务连续性、管理层稳定性、财务状况和经营成果没有重大影响。此次 收购已完成，报告期内，该等股权未对上市公司贡献净利润。 本公司的控股子公司南京高科工程设计研究院有限公司同时以人民币现金 56.66 万元的价格受让南京新港开发总公司所持南京臣功制药有限公司 1%的股 权。 (2)公司向公司控股股东的子公司南京新尧新城开发建设有限公司购买南京 栖霞建设仙林有限公司 30%的股权，该等股权对应的账面价值为 1,799.01 万元 人民币，评估价值为 1,725.31 万元人民币。以评估后的净资产为基础，经双方 协商确定的实际购买金额为 1,800 万元人民币，款项于 2004 年 12 月 30 日支付。 该事项已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。此次收购对公司业务连续性、管理层稳定性、财务状况和经营成果 没有重大影响。此次收购已完成，报告期内，该等股权未对上市公司贡献净利润。 2、出售资产情况 2005 年 1 月 14 日，公司向中国科技国际信托投资有限责任公司工会出售公 司持有的南京赛世实业有限公司 19%的股权，该资产的账面价值为 1,631.06 万 元人民币，评估价值为 1,599.25 万元人民币。按公司原始出资额，确定实际转 让金额为 1,900 万元人民币。该事项已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》上。此次出售资产对公司业务连续性、管 理层稳定性、财务状况和经营成果没有重大影响。此次股权转让已完成，资产出 售未产生损益, 2004 年初起至出售日，该等资产未对上市公司贡献净利润。 24 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 对公司利润 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 市场价格 定价原则 的影响 向南京新港开发总 南京新港开发总公司 市场定价 323,460 现款结算 / / 公司租用办公用房 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易金 占同类交易额 对公司利润的影 关联方 关联交易内容 结算方式 市场价格 定价原则 额 的比重(％) 响 承建南京经济技 术开发区进区企 南京新港 实 现 毛 利 业单身职工 03、 市场定价 12,630,500 4.83 现款结算 / 开发总公司 1,748,363.69 元 04、05 幢宿舍楼 工程项目 南京经济技术开 南京新港 发区金融区银行 实 现 毛 利 市场定价 5,067,776 1.87 现款结算 / 开发总公司 楼地块土地使用 922,974.70 元 权 公司五届九次董事会审议同意公司接受控股股东南京新港开发总公司的委 托，以市场定价为原则承建出口加工区管理楼二期工程项目，该工程预计造价人 民币 5,200 万元，建设总面积为 18,000 平方米。报告期内尚未实现收入。(详见 刊登于 2004 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的 《关联交易公告》) 3、资产、股权转让的重大关联交易 (1)本公司受让控股股东南京新港开发总公司所持南京臣功制药有限公司 24%的股权，详见本报告第十章第（二）项。 (2)本公司受让控股股东的子公司南京新尧新城开发建设有限公司所持南京 栖霞建设仙林有限公司 30%的股权，详见本报告第十章第（二）项。 4、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 3,300 万元人民币与南京栖霞建设股份有限公司共同增资南京 栖霞建设仙林有限公司，该公司的主营业务是房地产开发，注册资本为 6,000 万元人民币(增资前)，2004 年度净利润为-38.96 万元人民币。该公司开发的南 京仙林大学城房地产项目一期工程已开工建设。该事项已于 2004 年 12 月 21 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 公司五届九次董事会审议同意本公司与南京栖霞建设股份有限公司共同增 资南京栖霞建设仙林有限公司。公司以自有资金人民币现金 3,300 万元增资仙林 栖霞，栖霞建设同时增资 3,300 万元。增资完成后，仙林栖霞的注册资本变更为 25 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 1.26 亿元，本公司与栖霞建设将分别持有仙林栖霞 50%的股权。目前，增资已完 成，该公司注册资本由 6,000 万元增至 12,600 万元。 5、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占用 发生额 余额 发生额 余额 费的金额 南京新港开发总公司 控股股东 0 0 0 404,186,896.00 0 合计 / 0 0 / 404,186,896.00 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为零，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额为零。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 2004-01-05～ 南京臣功制药有限公司 2004-01 1,000 连带责任担保 是 是 2005-01-05 2004-02-13～ 南京臣功制药有限公司 2004-02 1,000 连带责任担保 否 是 2005-02-13 2004-09-24～ 南京臣功制药有限公司 2004-09 2,000 连带责任担保 否 是 2005-09-24 2004-11-28～ 南京臣功制药有限公司 2004-11 1,000 连带责任担保 否 是 2005-11-28 江苏华诚新天投资管理有 2004-03-05～ 2004-03 1,000 连带责任担保 否 是 限公司 2005-03-04 2004-05-19～ 南京华诚超市有限公司 2004-05 400 连带责任担保 否 是 2005-05-19 26 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 2004-06-21～ 南京华诚超市有限公司 2004-06 500 连带责任担保 否 是 2005-06-21 2004-07-30～ 南京华诚超市有限公司 2004-07 400 连带责任担保 否 是 2005-07-30 2004-10-08～ 南京华诚超市有限公司 2004-10 600 连带责任担保 否 是 2005-10-08 2004-10-28～ 南京华诚超市有限公司 2004-10 500 连带责任担保 否 是 2005-10-28 2004-03-08～ 南京新港医药有限公司 2004-03 2,000 连带责任担保 是 是 2004-12-08 2004-06-30～ 南京新港医药有限公司 2004-06 500 连带责任担保 否 是 2005-06-30 2004-12-29～ 南京新港医药有限公司 2004-12 2,000 连带责任担保 否 是 2005-09-29 南京新港联合制药有限公 2004-03-26～ 2004-03 400 连带责任担保 否 是 司 2005-03-26 南京新港联合制药有限公 2004-06-07～ 2004-06 500 连带责任担保 否 是 司 2005-06-07 南京华日液晶显示技术有 2002-04-26～ 2002-04 1,280 连带责任担保 否 是 限公司 2007-04-26 南京新华日液晶显示技术 2004-07-27～ 2004-07 1,146.50 连带责任担保 否 是 有限公司 2005-01-27 报告期内担保发生额合计 1,146.5 报告期末担保余额合计 2,426.5 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 13,800 报告期末对控股子公司担保余额合计 10,800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 15,294.61(含公司按持股比例计算的参股公司对外担保额) 担保总额占公司净资产的比例 11.36% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提供担保 2,426.5 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 3,400 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50% 否 违规担保总额 5,826.5 (1) 2002 年 4 月，南京新港高科技股份有限公司为联营公司南京华日液晶 显示技术有限公司提供担保，担保金额为 1,280 万元，担保期限为 2002 年 4 月 26 日至 2007 年 4 月 26 日。 (2) 2004 年 7 月，南京新港高科技股份有限公司为联营公司南京新华日液 27 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 晶显示技术有限公司提供担保，担保金额为 1,146.50 万元，担保期限为 2004 年 7 月 27 日至 2005 年 1 月 27 日。 公司对外担保公告刊登于 2005 年 3 月 3 日《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任南京永华会计师事务所有 限公司为财务审计机构，2004 年度支付该所报酬为 25 万元，该所已经为公司提 供审计服务 7 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 28 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2005）0148 号 南京新港高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京新港高科技股份有限公司（以下简称南京高科公司） 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润 分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是南京高科公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了南京高科公司 2004 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：诸旭敏 、孙晓爽 中国 南京 2005 年 3 月 10 日 29 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表注释 注释 1、公司基本情况 南京新港高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1992 年 7 月 4 日经南京市经 济体制改革委员会宁体改（1992）254 号文批准设立的定向募集股份有限公司，原名为“南 京新港经济技术开发股份有限总公司”，1995 年经南京市证券委员会宁证办字（1995）36 号文批准更名为“南京新港股份有限公司”；经 1998 年 8 月 25 日 1998 年度临时股东大会批 准，更名为“南京新港高科技股份有限公司”。本公司于 1992 年 8 月 8 日在南京市工商行 政管理局注册登记，营业执照注册号为 3201921001018。主要经营范围为：高新技术产业投 资、开发；市政基础设施建设、投资及管理；火力、电力、蒸汽供应；土地成片开发；建筑 安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务。污水处理、环 保项目建设、投资及管理。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）144 号、145 号文批复同意，于 1997 年 4 月 23 日至 29 日采取“全额预缴，比例配售，余额转存”方式按 1：7.84 溢价向社会公 开发行 5000 万股普通股，随后经上海证券交易所上证上字（1997）21 号文同意，于 1997 年 5 月 6 日在该所挂牌上市交易，股票简称“南京新港”，股票代码：“600064”。根据 1998 年度临时股东大会关于公司更名的决议，1998 年 8 月 28 日公司在上海证券交易所上市交易 的股票简称更名为“南京高科”，股票代码仍为“600064”。业经实施了几次送配股后，截 止 2004 年 12 月 31 日，本公司股本为 34,414.5888 万股。 本公司现下设港湾工程、公用事业、新港电力、污水处理等四个分公司。本公司的会计 报表由公司本部及上述分公司的会计报表汇总调整后编制。 注释 2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和 《企业会计制度》及其他有关准则、制度和规定。纳 入合并报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并报表时，将按《企业会计制 度》的要求作相应调整。 （2）会计年度 采用公历制，即从公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。 30 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币业务核算 外币账户按中国人民银行外汇管理局公布的当日人民币基准汇价折合人民币记账，并于 期末按基准汇价进行调整，调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 （6）现金等价物的确定标准 本公司所编制现金流量表中，现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资 ①短期投资：是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资。按取 得时实际成本入账；持有期间所收到股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投资成 本处理。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值的余额，作为投资收益或损失， 计入当期损益。 ②短期投资跌价准备：持有的短期投资，在期末时以成本与市价孰低的原则计价，以单 项投资为基础计算并提取跌价准备。 （8）应收款项坏账 ①坏账的确认标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期 三年未能履行义务，经本公司董事会审核批准，列作坏账的应收款项。 ②坏账准备的核算：本公司采用备抵法核算坏账损失，期末按应收款项(包括应收账款 和其他应收款)的账龄分析，结合债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息考虑计提 坏账准备，账龄在一年以内的（含 1 年，以下类推），按其余额的 3%计提；账龄在一至两 年的，按其余额的 10%计提；账龄在两至三年的，按其余额的 20%计提；账龄在三至五年的， 按其余额的 50%计提；账龄在五年以上的，按其余额的 100%计提；本公司不对应收关联企 业款项计提坏账准备。 控股子公司南京臣功制药有限公司的坏账准备计提比例为，账龄在一年以内的（含 1 年， 以下类推），按其余额的 3%计提；账龄在一至两年的，按其余额的 10%计提；账龄在两至 三年的，按其余额的 50%计提；账龄在三年以上的，按其余额的 100%计提。因报告期上述 31 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 子公司会计政策不一致对当期损益影响很小，合并报表未予调整。 ③坏账损失的核算：对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对于确实无法收 回的应收款项，经董事会审核批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备，不足部分，期末 予以补提。 （9）存货的核算方法 ①存货的分类：基础设施及建安装饰工程部分的存货分为库存材料、开发成本、出租开 发产品和开发产品等；生产制造部分的存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装 物、在产品、产成品等，商品流通部分存货分为库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、 受托代销商品、分期收款发出商品等。 ②开发成本采用实际成本核算，平时按计划成本结转营业成本，期末调整为实际成本。 ③库存商品、受托代销商品采用“单品不含税进价金额核算”，实现商品销售时，按 单品不含税进价金额采用先进先出法结转已销商品成本。 ④低值易耗品、包装物在领用时予以一次性摊销。 ⑤在产品、产成品、开发产品以取得时实际成本计价。产成品发出或开发产品售出时， 采用个别计价法结转营业成本。 ⑥出租开发产品以取得时实际成本计价，按出租产品可使用年限平均摊销。 ⑦存货的盘存方法采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 ⑧存货跌价准备：期末，本公司对存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货的可变现 净值低于成本时，按单个存货项目计算并提取存货跌价准备。计提的依据是：对公司存货中 的原材料和其他用于产品生产的材料与可变现净值相比，低于可变现净值的，按成本计价， 高于可变现净值的，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；生产的 产品能按成本或高于成本的价值出售的，其期末存货仍以成本计价；对于遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或售价低于成本的存货，按照成本与可变现净值孰低计价，并计提存货跌价准 备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复，则按恢复增加的数额（其增加 数应以补足以前入账的减少数为限）调整存货跌价准备及当期损益。 （10）长期股权投资的核算方法 ①本公司对外股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ②本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，或虽投资 不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算，在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资 企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规或企业章程规定不属于投 32 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 资企业的净利润部分后的金额）计算调整投资的账面价值，并确认为应享有或应分担的当期 投资损益；对其他单位的投资占有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响，采用成本法核算，根据被投资企业 宣告分派的该股权投资后实现的净利润或现金股利确认投资收益。 被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价 值。 ③采用权益法核算时，公司按取得时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额摊 销的期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 ④长期投资减值准备：本公司对长期投资的账面价值定期地逐项进行检查。 期末，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金 额低于投资的账面价值，应以单项投资为基础计算并提取长期投资减值准备，确 认为当期损失。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时，应在原确认的投资 损失范围内转回。 （11）委托贷款 ①委托贷款：本公司按规定委托金融机构贷出的款项，应按规定的程序办理，并按实际 委托的贷款金额入账。按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入损益，按期计提的利 息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 ②委托贷款减值准备：期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的，计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 应在已计提的减值准备的范围内转回。 （12）固定资产及其折旧的核算 ①固定资产：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上(含 2000 元) 的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他设备等，不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过 2 年的，也列为固定资产。固定资产按取得时 成本作为入账的价值，采用年限平均法计提折旧。 ②固定资产残值率为原值的 3%（符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式 租入的固定资产不保留净残值），折旧年限及年折旧率分别为: 33 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10--50 9.70-1.94 通用设备 5--35 19.40-2.77 专用设备 8--25 12.13-3.88 运输设备 6--20 16.17-4.85 其他设备 5--20 19.40-4.85 已计提固定资产减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 ③固定资产减值准备：本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于 账面价值的差额作为固定资产减值准备，提取时按单项资产计提减值准备。当存在下列情况 之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额提取固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。如果已计提减值准备的固定 资产的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。 （13）在建工程 ①在建工程：采用实际成本核算。交付使用但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产， 待完工验收并办理好竣工决算时，确定实际价值后，再进行调整。 ②在建工程减值准备：期末对在建工程进行全部检查，如果存在下列一项或若干项情况 的，则计提在建工程的减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额 的差额确定。 A、长期停建并且预计 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 34 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 如果已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转 回。 （14）长期待摊费用 ①本公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月起 一次性计入损益。 ②长期待摊费用：按实际成本计价，按受益年限平均摊销。 （15）无形资产的核算及摊销 ①无形资产：按取得时的实际成本计量，在预计使用年限内分期平均摊销。 ②无形资产的减值准备：期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。提取的依据是，当存在下列一项或若 干项情况时，提取无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如果已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转 回。 （16）借款费用 本公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资 本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑损益差额及辅助费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期 间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率确定。如果购建资产 的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用资本化，将其确 认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可 使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使 用状态时，停止借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。如果辅助费 35 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 用金额较小，也于发生当期确认为费用。 （17）收入的确认 ①市政基础设施及建安装饰工程的收入：按工程合同的总收入或完工程度能够可靠地确 定，与交易相关的价款能够流入，相应成本能够可靠计量时，按完工百分比法确认营业收入。 ②销售商品：公司已将商品所有权（含土地使用权）上的主要风险和报酬转移给买方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。 ③提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务完成时，确认劳务收入的实现；如 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ④他人使用本公司资产：他人使用本公司资产，本公司收取利息和使用费收入，在与 交易相关的经济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠的计量时确认收入。其中：利息收 入按他人使用本公司现金的时间和适用利率确定，使用费收入按有关使用或协议规定的收费 时间和方法计算确定。 （18）所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （19）合并报表编制方法及范围 ①合并会计报表编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表 暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合 并时： A、子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等， 在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 B、长期投资和投资收益与子公司所有者权益相抵销。 C、内部往来相互抵销。 D、母子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 ②合并会计报表编制范围：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以 上，或虽占该单位资本总额不足 50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 36 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 注释 3、税项 （1）流转税 母公司：基础设施建设项目收入、建安工程收入按营业收入的 3%计征营业税；土地成 片开发转让收入扣除允许抵扣的出让金后，按 5%计征营业税；其他项目按营业收入的 5%计 征营业税；产品（含电、热力、自来水供应）销售按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税税 额的差额交纳增值税，税率为 17%、13%或 6%。 子公司：广告收入、工程设计收入、工程监理收入按 5%计征营业税，产品、商品销售 收入按照销项税税额扣除允许抵扣的进项税税额的差额交纳增值税，税率为 17%。 （2）城建税及教育费附加 按应交营业税额、增值税额的 7%计征城市维护建设税；3%计征教育费附加和 1%计征 地方教育费附加。 （3）所得税 本公司经南京市科学技术局复审认定为高新技术企业（宁科[2003]231 号），根据南京市 地方税务局 2004 年度所得税汇算清缴规定，报告期内企业所得税按 15%税率计缴。 本公司控股子公司南京臣功制药有限公司经南京市科学技术局复审认定为高新技术企 业（宁科[2003]231 号），报告期内企业所得税按 15%税率缴纳。 其他参与合并报表范围的子公司所得税税率均为 33%。 注释 4、控股子公司及合营企业 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司所控制的子公司情况如下： 注册 所占权 是否纳 投资额 控股子公司名称 注册地点 资本 益比例 经营范围 入合并 （万元） （万元） （%） 范围 南京高科工程设计研究 南京经济技术 100.00 90.00 工程设计、咨询 90.00 是 院有限公司 开发区 南京臣功制药有限公司 南京经济技术开 3,000.00 100.00 中西药剂生产销售 3,719.46 是 （注 1） 发区 南京新港医药有限公司 南京经济技术开 3,000.00 90.00 医药、生物工程、保健食品、 2,700.00 是 发区 医药器械的技术开发、推广、 转让咨询服务 江苏华诚新天投资管理有 南京经济技术开 5,920.00 53.94 对外投资管理；零售与经营策 910.00 是 限公司 发区 划；管理咨询；食品、饮料、 烟酒、图书报刊等 南京港湾工程建设监理事 南京经济技术开 300.00 100.00 港口工程及配套设施的建设 300.00 是 37 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 务所有限公司（注 2） 发区 监理和咨询等 南京臣功生物保健品有限 南京经济技术开 800.00 95.75 保健品销售及咨询、服务 766.00 是 公司（注 3） 发区 南京华诚超市有限公司 南京市白下区 2,000.00 70.00 食品、家庭日用品、烟酒等 1,400.00 是 （注 4） 南京新港联合制药有限公 南京经济技术开 700.00 73.00 片剂、硬胶囊、颗粒剂生产， 674.50 是 司（注 5） 发区 销售本公司产品 安庆华诚超市有限责任公 安庆市纺织南路 500.00 100.00 对外投资管理；零售与经营策 500.00 是 司（注 6） 80 号 划；管理咨询；食品、饮料、 烟酒、图书报刊等 南京栖霞建设仙林有限公 南京市栖霞区和 6,000.00 50.00 房地产开发、经营、销售、租 3,003.60 否 司（注 7） 燕路 251 号 赁及相关配套业务等 南京新港连锁药店有限公 南京经济技术开 800.00 100.00 中成药、中药饮片、化学药制 800.00 是 司（注 8） 发区 剂、抗生素制剂、生化药品等。 南京新港药业有限公司 南京经济技术开 1,000.00 100.00 中成药、中药饮片、化学药制 1,000.00 否 （注 9） 发区 剂、抗生素制剂、生化药品等。 注 1：南京臣功制药有限公司，本公司直接持股比例为 99%，本公司子公司南京高科工程设 计研究院有限公司持股比例为 1%，合计持股比例为 100%。 注 2：南京港湾工程建设监理事务所有限公司，本公司直接持股比例为 98.33%，本公司子公 司南京高科工程设计研究院有限公司持股比例为 1.67%，合计持股比例为 100%。 注 3：南京臣功生物保健品有限公司系本公司子公司南京臣功制药有限公司的子公司。 注 4：南京华诚超市有限公司系本公司子公司江苏华诚新天投资管理有限公司的子公司。 注 5：南京新港联合制药有限公司系本公司子公司南京新港医药有限公司于本报告期内新收 购的子公司。 注 6：安庆华诚超市有限责任公司由江苏华诚新天投资管理有限公司（持股比例为 90%）和 南京华诚超市有限公司（持股比例为 10%）于本报告期内出资设立的子公司。 注 7：南京栖霞建设仙林有限公司，本公司持股比例为 50%，因该公司主要管理人员均未由 本公司派出，且对该公司不具有控制权，故未纳入合并报表范围。 注 8：南京新港连锁药店有限公司系南京新港医药有限公司（持股比例为 90%）及其子公司 南京新港联合制药有限公司（持股比例为 10%）于本报告期内共同出资设立的子公司。 注 9：南京新港药业有限公司系南京新港医药有限公司（持股比例为 90%）及其子公司南京 新港联合制药有限公司（持股比例为 10%）于 2004 年 12 月 3 日共同出资设立的子公司，尚 38 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 未开展实际经营，故未纳入合并报表范围。 （2）与 2003 年度合并会计报表范围相比，增加了南京新港联合制药有限公司、安庆华诚超 市有限责任公司、南京新港连锁药店有限公司，均系本公司子公司于本报告期内新增子公司； 减少了南京新港房地产开发公司、南京港湾工程有限公司（根据本公司五届五次董事会会议 决议，此两公司已于本报告期内注销）、南京臣功新药研究开发有限公司（南京臣功制药有 限公司已于本报告期内转让其所持的 93.67%股权），由于此三公司的减少对本公司经营状况 和财务成果影响较小，故财务信息未单独披露。 上述合并会计报表范围的变化，对合并会计报表期初数无影响。 注释 5、财务报表项目附注 以下项目如无特别指出，金额单位为人民币元 注 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 426,550.63 418,389.88 银行存款 213,798,302.38 146,765,746.05 其他货币资金 29,354,693.09 23,128,358.34 合 计 243,579,546.10 170,312,494.27 （1）货币资金期末比期初增加 73,267,051.83 元，增长比例为 43.02%，主要原因是本期货款 回笼速度加快影响所致。 （2）其他货币资金主要为开具银行承兑汇票保证金。 注 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 股票投资 1,283,894.55 1,284,978.05 基金投资 20,103,228.30 22,154,239.20 合 计 21,387,122.85 23,439,217.25 （1）短期投资跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 1,958.00 1,958.00 基金投资 合 计 1,958.00 1,958.00 （2）短期投资明细表 股票/基金名称 期末账面金额 期末市价 跌价准备 资料来源 中石化 1,241,624.55 1,377,476.60 中国证券报 新赛股份 6,570.00 6,192.00 378.00 中国证券报 安泰集团 5,040.00 11,917.00 中国证券报 39 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 风帆股份 5,720.00 5,100.00 620.00 中国证券报 敦煌股份 5,580.00 4,850.00 730.00 中国证券报 楚天高速 3,000.00 4,010.00 中国证券报 楚天高速 3,000.00 4,010.00 中国证券报 开滦股份 7,000.00 9,460.00 中国证券报 济南钢铁 6,360.00 6,130.00 230.00 中国证券报 华安创新基金 20,103,228.30 21,672,348.51 中国证券报 合 计 21,387,122.85 23,101,494.11 1,958.00 （3）短期投资不存在变现的重大限制。 注 3、应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,984,622.41 13,422,554.20 商业承兑汇票 3,189,473.28 3,188,442.64 合 计 19,174,095.69 16,610,996.84 （1）应收票据期末比期初增加 2,563,098.85 元，增长比例为 15.43%，主要原因是本期销售回 款收取的银行承兑汇票增加所致。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 4、应收账款 期末 坏账准 期末 期初 坏账准 期初 账龄 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 坏账准备 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 285,371,091.92 64.45 3% 8,456,122.12 260,396,988.75 59.94 3% 7,514,026.51 12,087,403.0 1-2 年 89,124,979.87 20.12 10% 8,912,497.99 120,874,029.93 27.82 10% 0 2-3 年 52,989,474.77 11.97 20% 11,424,919.89 45,336,940.98 10.44 20% 8,811,304.48 3-5 年 14,746,498.63 3.33 50% 8,220,296.94 2,690,980.42 0.62 50% 2,612,554.47 5 年以上 555,182.50 0.13 100% 555,182.50 5,114,249.06 1.18 100% 5,114,249.06 36,139,537.5 合计 442,787,227.69 100.00 37,569,019.44 434,413,189.14 100.00 2 （1）欠款前五名单位的累计总欠款金额为 386,689,051.32 元，占应收账款总额的 87.33%。 （2）持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款： 40 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 单 位 名 称 金 额 南京新港开发总公司 3,492,162.43 （3）对公司的控股股东——南京新港开发总公司的应收账款未计提坏账准备。 （4）全额计提坏账准备的为逾期应收款等，是按本公司会计政策计提的。 注 5、其他应收款 期末 坏账准 期末 期初 坏账准 期初 账龄 期末数 比例 备计提 期初数 比例 备计提 坏账准备 坏账准备 （%） 比例 （%） 比例 1 年以内 11,195,257.83 64.77 3% 334,445.60 12,758,882.74 84.43 3% 356,769.42 1-2 年 5,481,481.64 31.72 10% 328,939.31 1,220,557.01 8.08 10% 122,055.71 2-3 年 108,630.00 0.63 20% 21,726.00 38,191.54 0.25 20% 9,347.05 3-5 年 74,886.59 0.43 50% 37,443.30 810,380.02 5.36 50% 463,457.85 5 年以上 424,136.24 2.45 100% 424,136.24 284,011.64 1.88 100% 284,011.64 合计 17,284,392.30 100.00 1,146,690.45 15,112,022.95 100.00 1,235,641.67 （1）欠款前五名单位累计总欠款金额为 7,863,534.66 元，占其他应收款总额的 45.50%。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）全额计提坏账准备的主要为账龄较长的代垫款项等，是按本公司会计政策计提的。 注 6、预付账款 账 龄 期末数 期末比例（%） 期初数 期初比例（%） 1 年以内 112,202,638.80 90.57 118,333,131.59 88.18 1-2 年 9,179,228.55 7.41 12,236,662.61 9.12 2-3 年 1,367,154.02 1.10 1,566,898.13 1.17 3-5 年 737,185.68 0.60 538,027.68 0.40 5 年以上 404,750.00 0.32 1,515,006.92 1.13 合 计 123,890,957.05 100.00 134,189,726.93 100.00 （1）账龄在一年以上的主要为未结算的工程款。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 7、存货 项 目 期末数 期初数 原材料 24,512,855.27 20,067,607.22 包装物 1,069,478.80 290,945.21 在产品 194,975.70 2,572,760.57 开发成本 677,652,010.40 719,000,096.19 开发产品 19,757,144.55 7,061,206.56 出租开发产品 222,524,156.82 186,332,005.28 41 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 库存商品 44,716,912.69 47,511,857.72 低值易耗品 481,137.46 489,067.98 产成品 4,411,494.70 3,894,749.68 发出商品 350,492.24 73,749.39 委托加工物资 4,721.36 生产成本 251,065.55 合 计 995,926,445.54 987,294,045.80 （1）存货跌价准备 项 目 期初跌价准备 本期计提 本期冲减 期末跌价准备 原材料 80,387.14 172.73 80,214.41 包装物 在产品 开发成本 开发产品 出租开发产品 库存商品 148,479.57 18,293.58 130,185.99 合 计 228,866.71 18,466.31 210,400.40 注 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 房 租 732,751.24 42,466.00 电话卡 4,400.00 合 计 732,751.24 46,866.00 注 9、长期投资 （1）类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 长期股权投资 650,470,467.98 78,538,511.91 729,008,979.89 长期债权投资 合 计 650,470,467.98 78,538,511.91 729,008,979.89 42 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资 项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 11,880,000.00 11,880,000.00 11,880,000.00 11,880,000.00 其他股权投资 714,696,759.12 714,696,759.12 638,590,467.98 638,590,467.98 股权投资差额 2,432,220.77 2,432,220.77 合 计 729,008,979.89 729,008,979.89 650,470,467.98 650,470,467.98 （3）长期股权投资-股票投资 股 股票 持股 初始 减值 被投资公司 份 市价总值 数量 比例 投资成本 准备 名称 类 （股） % 别 南方科学城发展股份有限公司 Ａ 5,184,000 0.97 11,880,000.00 19,128,960.00 合 计 5,184,000 11,880,000.00 19,128,960.00 （4）长期股权投资-其他股权投资 持股 备 被投资公司 投资 初始 本期 本期权益 累计权益 转出 减值 比例 名称 期限 投资额 增加投资 增减额 增减额 投资 准备 % 注 南京先河制 权 1998.12.24 药有限公司 2,000,000.00 20.00 3,291,109.36 2,175,246.12 益 -2051.6.13 （注 1） 法 南京华日液 权 2001.9.14- 晶显示技术 29,797,380.54 20.00 -5,984,389.14 -14,580,326.28 益 2021.4.29 有限公司 法 南京新港液 权 1996.9.28- 化气有限公 1,875,000.00 25.00 722.19 110,934.49 益 2012.3.12 司 法 南京栖霞建 权 1999.12.23 设股份有限 42,000,000.00 20.89 11,867,645.56 86,975,459.13 益 - 公司 法 南京高科装 权 2000.6.29- 饰广告工程 300,000.00 30.00 6,179.66 -8,920.39 益 2006.5.26 有限公司 法 43 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京 LG 同创 权 2002.4- 彩色显示系 29,800,000.00 25.00 15,278,913.93 40,768,115.35 益 2047.9.24- 统有限公司 法 南京新华日 权 液晶显示技 2002.9.24- 41,385,859.96 11,587,940.00 20.00 益 术有限公司 2005.8.30 法 （注 2） 南京栖霞建 权 2003.12.8- 设仙林有限 30,036,000.00 18,036,000.00 50.00 -230,793.22 -230,793.22 益 2013.12.7 公司（注 3） 法 苏州栖霞建 权 2003.6.30- 设有限责任 60,000,000.00 20.00 -2,231,437.20 -2,231,437.20 益 2023.6.30 公司 法 南京新港药 权 2004.12.3- 业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 益 2054.12.2 （注 4） 法 成 南京华新光电 1995.3.24- 9,536,435.01 5.22 本 股份有限公司 法 南京华新藤仓 成 1995.12.21- 光通信有限公 18,705,207.20 7.65 本 2045.12.21 司 法 成 中信证券股 1999.12.29 48,000,000.00 1.21 本 份有限公司 法 成 2000.12.21- 南京赛世实业 19,000,000.00 19.00 本 2020.12.20 发展有限公司 法 南京市商业银 成 行股份有限公 2000.12. 216,889,060.41 17.00 本 司 法 南京瀚宇彩欣 成 2002.3.1- 科技有限公司 41,384,650.00 14,484,400.00 12.50 本 2006.1.14 （注 5） 法 深圳市中信联 成 合创业投资公 2002.6.1 1,008,888.00 1.44 本 司 法 合计 601,718,481.12 54,108,340.00 21,997,951.14 112,978,278.00 ①注 1：2004 年 12 月 29 日，先灵（南京）药业有限公司（简称“南京先灵”）更名为南京 先河制药有限公司（简称“南京先河”）。根据本公司子公司南京新港医药有限公司（简称 “新港医药”）与德国先灵 AG 公司（简称“德国先灵”）签订的股权转让协议，新港医药 44 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 将以人民币 3,442,000.00 元的价格受让德国先灵所持有的原南京先灵 80%的股权。至本报告 期末，股权转让款尚未支付，预计该项股权受让完成后，连同本公司直接持有的原南京先灵 20%的股权，合计持有南京先河 100%的股权。 ②注 2：根据本公司五届六次董事会通过的《关于对南京新华日液晶显示技术有限公司进行 增资的议案》，2004 年 5 月 9 日，支付了增资款 11,587,940.00 元（合 140 万美元），此次增 资后，本公司对该公司的总投资额为 41,385,859.96 元（合 500 万美元），持股比例仍为 20%。 ③注 3：根据本公司五届九次董事会通过的《关于受让南京新尧新城开发建设有限公司所持 南京栖霞建设仙林有限公司股权的议案》，2004 年 12 月 30 日，支付了股权转让款 18,000,000.00 元，此次受让后，本公司对该公司的总投资额为 30,036,000.00 元（含本次受让股权转让手续 费 36,000.00 元），持股比例由原来的 20%增加至 50%。 ④注 4：见注释 4、（1）注 9。 ⑤注 5：根据本公司四届十六次董事会通过的《关于对南京瀚宇彩欣科技有限公司进行增资 的议案》，2004 年 7 月 29 日，支付了增资款 14,484,400.00 元（合 175 万美元），此次增资 后，本公司对该公司的总投资额为 41,384,650.00 元（合 500 万美元），持股比例仍为 12.50%。 （5）长期股权投资—股权投资差额 摊销期限 本期摊 累计摊 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊余金额 (年) 销额 销额 南京新港联合制药 价格高于收购 1,635,200.00 10 136,270.00 136,270.00 1,498,930.00 有限公司（注 1） 日净资产份额 南京臣功制药有限 价格高于收购 933,290.77 933,290.77 公司（注 2） 日净资产份额 合 计 2,568,490.77 136,270.00 136,270.00 2,432,220.77 ①注 1：报告期内，本公司子公司南京新港医药有限公司收购了原南京三锐药业有限公司（收 购后更名为南京新港联合制药有限公司）73%的股权。本次收购总价款与实际应享有的权益 份额的差额为 1,635,200.00 元。 ②注 2：根据本公司五届九次董事会通过的《关于受让南京新港开发总公司所持南京臣功制 45 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 药有限公司股权的议案》，2004 年 12 月 30 日，本次收购总价款与实际应享有的权益份额的 差额为 933,290.77 元。 （6）期末已对长期投资进行检查，无需计提长期投资减值准备。 注 10、固定资产 （1）固定资产原值 其中：由在建 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程转入 房屋及建筑物 380,666,545.46 25,019,326.67 14,468,526.39 405,685,872.13 通用设备 34,937,357.74 6,839,941.39 1,036,083.00 40,741,216.13 专用设备 531,988,938.96 27,568,712.72 20,742,850.13 903,188.20 558,654,463.48 运输工具 34,170,743.78 1,927,389.50 740,258.00 35,357,875.28 融资租入固定 6,298,556.92 93,768.37 24,235.00 6,368,090.29 资产 经营租赁固定 4,886,350.52 4,886,350.52 资产改良 其他 3,408,905.61 1,064,593.85 188,224.50 4,285,274.96 合计 991,471,048.47 67,400,083.02 35,211,376.52 2,891,988.70 1,055,979,142.79 （2）累计折旧 其中：由在建 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工程转入 房屋及建筑物 137,601,967.15 7,051,714.99 144,653,682.14 通用设备 15,132,268.84 5,988,973.02 735,551.02 20,385,690.84 专用设备 238,446,488.27 36,036,310.07 465,901.97 274,016,896.37 运输工具 20,612,856.35 4,109,480.86 589,393.40 24,132,943.81 融资租入固定 资产 1,631,626.01 305,104.36 6,565.09 1,930,165.28 经营租赁固定 46 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产改良 1,718,556.54 1,718,556.54 其他 985,414.59 477,402.04 116,645.59 1,346,171.04 合计 414,410,621.21 55,687,541.88 1,914,057.07 468,184,106.02 （3）净值 期初数 期末数 合 计 577,060,427.26 587,795,036.77 （4）期末已对固定资产进行检查，无需计提固定资产减值准备。 注 11、在建工程 资金 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 来源 自筹 锅炉除尘器改造 567,851.00 500,000.00 67,851.00 自筹 四号炉 14,752,092.43 14,752,092.43 自筹 西线热网 29,000,000.00 884,883.98 884,883.98 臣功制药二期厂 自筹 房 20,000,000.00 15,281,962.89 15,281,962.89 自筹 新港医药厂房 33,000,000.00 10,921,744.76 10,752,697.66 14,137,200.39 3,519,399.00 4,017,843.03 减温减压技改 4,605,873.72 4,605,873.72 自筹 运行室改造 373,326.00 331,326.00 42,000.00 自筹 合 计 10,921,744.76 47,218,687.68 35,211,376.52 3,519,399.00 19,409,656.92 （1）在建工程期末比期初增加 8,487,912.16 元，增长比例为 77.72%，主要原因是本公司子公 司南京臣功制药有限公司二期厂房本期投入增加所致。 （2）期末已对在建工程进行检查，无需计提在建工程减值准备。 注 12、无形资产 本期 剩余摊销期 种 类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 限 软件 1,710,230.00 206,543.06 1,437,850.00 152,738.77 218,575.71 1,491,654.29 19-118 个月 “华诚”品牌 29,890,000.00 22,915,666.75 2,988,999.96 9,963,333.21 19,926,666.79 80 个月 47 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 商誉-购并 -9,359,442.21 -8,891,470.08 -935,944.32 -1,403,916.45 -7,955,525.76 102 个月 专有技术(滚 4,000,000.00 2,400,000.14 399,999.96 1,999,999.82 2,000,000.18 60 个月 动盘点技术) 专有技术(含 6,123,500.00 1,244,499.99 4,730,175.00 481,787.75 630,612.76 5,492,887.24 45-50 个月 新药技术) 土地使用权 7,389,468.00 7,306,251.92 166,432.04 249,648.12 7,139,819.88 462-582 个月 合计 39,753,755.79 25,181,491.78 6,168,025.00 3,254,014.16 11,658,253.17 28,095,502.62 （1）根据江苏天元会计师事务所出具的天元评咨字（2001）第 7-1 号江苏华诚百姓自选商 场有限公司“华诚”品牌无形资产评估报告，该品牌评估价值为 29,890,000.00 元。 （2）专有技术—滚动盘点技术为子公司南京华诚超市有限公司“超市滚动盘点”专有技术， 根据江苏五星资产评估有限公司《关于对“超市滚动盘点”专有技术》评估报告，该技术估 价 4,000,000.00 元。 （3）本报告期内软件增加数，为子公司江苏华诚新天投资管理有限公司新购入的融通物流 软件；专有技术—新药技术的增加数，主要为子公司南京新港医药有限公司购入的药品专利 技术。 （4）期末已对无形资产进行检查，无需计提无形资产减值准备。 注 13、长期待摊费用 原始 本期 本期 累计 剩余 类 别 期初数 本期增加 期末数 发生额 转出 摊销 摊销 摊销期 办公室 187,000.00 121,550.00 121,550.00 187,000.00 装修 开办费 9,042,200.20 2,898,599.30 6,013,793.29 42,891.98 124,555.51 8,869,500.61 装修费 4,910,689.58 3,440,766.72 647,555.10 3,156,822.31 931,499.51 1,753,867.27 门头设 254,972.37 40,333.28 199,972.37 29,333.24 210,972.41 225,639.13 计费 其他 276,807.96 218,366.14 58,441.82 205,951.28 70,856.68 70,856.68 合 计 14,671,670.11 6,719,615.44 6,919,762.58 3,392,106.83 1,377,770.58 2,361,918.59 8,869,500.61 （1）开办费期末余额为 8,869,500.61 元，主要为本公司子公司南京新港医药有限公司发生的 筹建费用，待该公司开始生产经营的当月起一次性计入损益。 （2）本报告期内，子公司江苏华诚新天投资管理有限公司已将装修费转入“固定资产—经 营租赁固定资产改良”。 注 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 1,138,000,000.00 1,124,000,000.00 48 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 信用借款 10,000,000.00 30,000,000.00 合 计 1,148,000,000.00 1,154,000,000.00 注 15、应付票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 95,995,987.33 23,331,700.00 商业承兑汇票 15,491,492.83 合计 95,995,987.33 38,823,192.83 注 16、应付账款 期末数 期初数 268,461,058.78 238,616,730.53 （1）无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 17、预收账款 期末数 期初数 258,020,824.33 255,404,370.67 （1）账龄超过 1 年的预收账款金额为 70,838,730.98 元，主要是土地转让手续正在办理之中 的预收款及尚未办理结算的预收工程款。 （2）无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 18、应交税金 税 项 期末数 期初数 期末执行税率 增值税 4,193,947.21 33,352.29 6%、13%、17% 所得税 11,961,491.03 8,516,564.13 15%、33% 个人所得税 181,255.38 319,923.00 营业税 396,092.40 -5,977,554.04 3%、5% 房产税 -535,087.77 -440,268.00 1.2%、12% 城建税 377,725.97 -341,240.34 7% 印花税 4,176.71 1,750.63 合 计 16,579,600.93 2,112,527.67 （1）应交税金期末比期初增加 14,467,073.26 元，增长比例为 684.82%，主要原因是本期应交 所得税及应交营业税增加所致。 注 19、其他应交款 项 目 性质 计缴标准 期末数 教育费附加 按规定计提 流转税的 4% 216,474.14 49 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 住房公积金 按规定计提 应发工资的 10-12% 1,310,325.31 住房补贴 按规定计提 应发工资的 18% 21,546.00 合计 1,548,345.45 注 20、其他应付款 期末数 期初数 105,465,290.03 58,941,269.51 （1）其他应付款期末比期初增加 46,524,020.52 元，增长比例为 78.93%，主要原因是子公司 江苏华诚新天投资管理有限公司本期新增加的往来借款。 注 21、预提费用 类别 期末数 期初数 原因 水电费 647,528.46 1,625,696.69 预提连锁超市水电费 房产税 154,936.02 加工费 48,486.73 33,050.36 房租 97,460.90 646,062.92 合计 948,412.11 2,304,809.97 （1）预提费用期末比期初减少 1,356,397.86 元，下降比例为 58.85%，主要原因是子公司江苏 华诚新天投资管理有限公司本期预提水电费下降所致。 注 22、长期应付款 种 类 期限 初始金额 期末数 期初数 融资租入固定资产 1997.08-2007.03 5,446,460.00 1,087,890.64 1,872,180.88 项目合作款 571,000.00 571,000.00 合 计 6,017,460.00 1,087,890.64 2,443,180.88 注 23、股本 本期增减变动 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 188,658,288 188,658,288 其中： 国家持有股份 150,304,680 150,304,680 法人股 38,353,608 38,353,608 2、内部职工股 尚未流通股份合计 188,658,288 188,658,288 二、已流通股份 1、境内上市人民币股 155,487,600 155,487,600 50 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 已流通股份合计 155,487,600 155,487,600 三、股份总数 344,145,888 344,145,888 注 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 506,025,400.00 506,025,400.00 接受捐赠资产准备 住房周转金收入 资产评估增值准备 股权投资准备 56,852,831.33 922,073.21 57,774,904.54 关联交易差价 2,363,764.13 2,363,764.13 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其它资本公积转入 93,600.00 93,600.00 合 计 565,335,595.46 922,073.21 566,257,668.67 （1）本期股权投资准备的增加，主要是被投资单位—南京 LG 同创彩色显示系统有限责任公 司长期无法支付的应付款转增资本公积后，本公司相应增加所致。 注 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 101,042,385.61 9,073,973.18 110,116,358.79 法定公益金 79,764,655.68 9,073,973.18 88,838,628.86 任意盈余公积 合 计 180,807,041.29 18,147,946.36 198,954,987.65 （1）法定公益金 79,764,655.68 比 2003 年年报公告数 101,042,385.61 元减少 21,277,729.93 元， 主要原因是以前年度支付的老职工（1998 年 12 月 1 日前参加工作）购房补贴款以及职工集 资建房款应由单位承担的部分合计 21,277,729.93 元，经 2003 年度股东大会批准，本公司按 有关规定调减了期初法定公益金所致。 注 26、未确认投资损失 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏华诚新天投资 -22,865,015.42 -12,838,244.91 -35,703,260.33 管理有限公司 （1）至 2004 年 12 月 31 日，子公司江苏华诚新天投资管理有限公司净资产为-66,190,693.97 元，按本公司所持比例，未确认投资损失为-35,703,260.33 元。 51 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 注 27、未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 83,321,881.33 加：期初未分配利润 207,086,126.44 减：提取法定盈余公积 9,073,973.18 提取法定公益金 9,073,973.18 期末未分配利润 272,260,061.41 其中：拟分配现金股利 68,829,177.60 （1）期初未分配利润 207,086,126.44 元比 2003 年年报公告数 185,808,396.51 元增加 21,277,729.93 元，主要原因是以前年度支付的老职工（1998 年 12 月 1 日前参加工作）购房补贴款以及职 工集资建房款应由单位承担的部分合计 21,277,729.93 元，经 2003 年度股东大会批准，本公 司按有关规定调增了期初未分配利润所致。 注 28、主营业务收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 261,754,326.74 305,958,812.52 道路出租 28,473,941.52 28,473,941.52 土地成片开发转让 271,257,184.59 67,478,197.86 房屋出租 11,118,052.21 5,077,564.45 公共设施服务 25,561,979.57 18,450,903.66 物业管理 22,502,164.45 22,380,370.00 药品销售 86,049,794.29 77,197,909.59 电力销售 255,243,616.02 205,432,249.86 热力销售 111,658,033.32 75,245,118.61 商品销售 316,849,058.33 285,165,750.40 其他 8,310,356.22 9,810,134.43 合 计 1,398,778,507.26 1,100,670,952.90 （1）主营业务收入比去年同期增加 298,107,554.36 元，增长比例为 27.08%，主要原因是土地 转让、电力、热力、商品销售等项目收入增长所致。 （2）主营业务收入前五名客户销售的收入总额为 674,438,337.09 元，占全部主营业务收入的 48.22%。 注 29、主营业务成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 238,573,209.35 275,849,155.93 道路出租 7,909,428.16 8,513,883.16 土地成片开发转让 202,787,855.46 48,556,843.74 52 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 房屋出租 4,333,644.89 1,974,479.39 公共设施服务 21,906,878.42 15,381,714.76 物业管理 14,588,628.07 13,434,933.84 药品销售 19,719,478.52 19,917,585.69 电力销售 252,441,975.37 175,750,637.53 热力销售 113,406,254.75 66,075,736.82 商品销售 280,507,180.92 244,676,146.04 其他 3,719,477.06 1,871,832.95 合 计 1,159,894,010.97 872,002,949.85 （1）主营业务成本比去年同期增加 287,891,061.12 元，增长比例为 33.01%，主要原因是土地 转让、电力、热力、商品销售等项目收入增长引起成本相应增长所致。 注 30、主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 金 额 基础设施建设项目、建安工程按营业收入的 3%计征，土地 成片开发转让收入扣除允许抵扣的出让金后，按 5%计征， 营业税 18,780,461.98 其他按营业收入的 5%计征，广告、工程设计、监理按营业 收入的 5%计征 城建税 按应交营业税额、增值税额的 7%计征 4,241,312.12 按应交营业税额、增值税额的 3%计征教育费附加和 1%计征 教育费附加 2,178,601.76 地方教育费附加 房产税 按房产出租收入的 12%计征 1,334,166.27 合计 26,534,542.13 注 31、其他业务利润 本期数 上年同期数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 加盟费 960,316.89 53,297.62 907,019.27 589,290.72 32,705.64 556,585.08 收入 服务性 17,883,049.15 1,102,075.83 16,780,973.32 18,517,669.75 1,027,730.68 17,489,939.07 收入 租金 16,220.70 8,589.30 7,631.40 157,598.40 19,359.94 138,238.46 收入 53 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 材料 1,017,738.20 907,964.21 109,773.99 1,253,127.31 1,004,460.68 248,666.63 销售 其他 259,282.70 24,959.91 234,322.79 189,715.69 10,529.23 179,186.46 合计 20,136,607.64 2,096,886.87 18,039,720.77 20,707,401.87 2,094,786.17 18,612,615.70 注 32、营业费用 本期数 上年同期数 105,711,024.58 103,447,775.75 注 33、管理费用 本期数 上年同期数 41,203,568.00 43,415,869.56 注 34、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 56,865,222.15 56,537,568.67 减:利息收入 2,702,347.12 2,593,447.90 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 117,904.68 59,565.61 合 计 54,280,779.71 54,003,686.38 注 35、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 108,444.50 联营或合营公司分配来的利润 5,502,252.51 17,652,768.31 被投资公司损益调整 31,889,899.41 18,065,199.29 股权投资转让收益 744.76 提取的短期投资跌价准备 -1,958.00 2,040,396.07 提取的长期投资跌价准备 -1,700,156.15 其他 20,000.00 合 计 37,390,193.92 36,187,396.78 注 36、营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 罚、赔款收入 758,651.79 111,129.50 处理固定资产净收益 105,000.00 85,837.22 违约金收入 629,199.04 拆迁补偿款 1,897,249.98 其他 2,758.99 169,841.48 54 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本期数 上年同期数 合 计 1,495,609.82 2,264,058.18 （1）营业外收入同比减少 768,448.36 元，下降比例为 33.94%，主要原因是本期罚、赔款收 入增加和违约金收入增加，以及拆迁补偿款减少等共同影响所致。 注 37、营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 363,636.06 罚、赔款支出 139,946.20 防洪保安基金 360,000.00 其 他 169,107.25 83,470.48 合 计 892,743.31 223,416.68 注 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 差旅费 7,973,442.89 办公费 4,608,473.27 业务招待费 4,935,037.77 广告费 7,713,769.21 水电费 8,109,629.97 咨询服务费 6,968,312.02 物耗及修理费 2,464,495.30 保险费 1,513,444.07 运输费 5,242,270.57 往来款 28,232,740.02 房租 21,984,632.78 低值易耗品支出 6,235,562.27 其他费用 8,230,778.67 合 计 114,212,588.81 注 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 融资租赁所支付的现金 784,290.24 合 计 784,290.24 注 40、非经常性损益项目和涉及金额 项 目 本期数 处理固定资产净收益 -254,256.82 短期投资收益 其他营业外收入 739,580.86 55 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 其他营业外支出 -402,253.64 所得税影响数 -12,460.56 综合影响数 70,609.84 （1）子公司江苏华诚新天投资管理有限公司本期收益对净利润无影响，计算非经常性损益 项目时已扣除该公司影响。 *母公司会计报表附注: 1、应收账款 坏账 期末 期初 期末 期初 坏账准 准备 账龄 期末数 比例 期初数 比例 备计提 计提 坏账准备 坏账准备 (%) (%) 比例 比例 1 年以内 263,590,999.61 63.63 3% 7,802,719.36 240,079,429.60 58.7 3% 6,904,499.74 1-2 年 86,976,912.34 21.00 10% 8,697,691.23 118,361,685.90 28.94 10% 11,836,168.59 2-3 年 50,085,024.90 12.09 20% 10,017,004.98 44,056,522.38 10.77 20% 8,811,304.48 3-5 年 13,052,403.38 3.15 50% 6,526,201.69 1,377,270.50 0.34 50% 688,635.25 5 年以上 555,182.50 0.13 100% 555,182.50 5,114,005.30 1.25 100% 5,114,005.30 合计 414,260,522.73 100.00 33,598,799.76 408,988,913.68 100.00 33,354,613.36 （1）欠款前五名单位的累计总欠款金额为 386,689,051.32 元，占应收账款总额的 93.34%。 （2）持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款： 单位名称 金额 南京新港开发总公司 3,492,162.43 （3）对公司的控股股东南京新港开发总公司的应收账款未计提坏账准备。 （4）全额计提坏账准备的为逾期应收款等，是按本公司会计政策计提的。 2、其他应收款 坏账准 期末 期初 坏账准 期初 期末比 账龄 期末数 备计提 期初数 比例 备计提 例(%) 坏账准备 坏账准备 比例 (%) 比例 1 年以内 9,676,409.35 84.56 3% 288,880.15 7,821,076.11 91.55 3% 234,632.28 1-2 年 1,622,382.25 14.18 10% 162,238.23 415,113.35 4.86 10% 41,511.34 56 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 2-3 年 2,000.00 0.02 20% 400.00 495.74 0.01 20% 99.15 3-5 年 44,886.59 0.39 50% 22,443.30 59,844.34 0.7 50% 29,922.17 5 年以上 97,525.56 0.85 100% 97,525.56 246,360.54 2.88 100% 87,147.70 合计 11,443,203.75 100.00 571,487.24 8,542,890.08 100.00 393,312.64 （1）欠款前五名单位累计总欠款金额为 7,629,588.46 元，占其他应收款总额的 66.67%。 （2）无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （3）全额计提坏账准备的主要为代垫款项等，是按本公司会计政策计提的。 3、长期投资 （1）类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 长期股 749,516,797.70 6,983,737.01 90,183,389.68 30,357,085.13 809,343,102.25 6,983,737.01 权投资 长期债 权投资 合 计 749,516,797.70 6,983,737.01 90,183,389.68 30,357,085.13 809,343,102.25 6,983,737.01 （2）长期股权投资 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 11,880,000.00 11,880,000.00 11,880,000.00 11,880,000.00 其他股权投资 797,463,102.25 6,983,737.01 790,479,365.24 737,636,797.70 6,983,737.01 730,653,060.69 其中：股权投资差额 5,679,793.95 4,746,503.18 - 合 计 809,343,102.25 6,983,737.01 802,359,365.24 749,516,797.70 6,983,737.01 742,533,060.69 （3）长期股权投资-股票投资 股票 持股 被投资公司 股份 初始投资 减值 数量 比例 市价总值 名称 类别 成本 准备 （股） % 南方科学城发展股份有限公司 Ａ 5,184,000 0.97 11,880,000.00 19,128,960.00 合计 5,184,000 11,880,000.00 19,128,960.00 57 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 （4）长期股权投资-其他股权投资 持股 被投资公司 投资 初始 本期 本期权益 累计权益 转出 备 比例 减值准备 名称 期限 投资额 增加投资 增减额 增减额 投资 注 % 南京高科工 权 程设计研究 1994.5.9- 900,000.00 90.00 597,930.87 1,130,975.14 益 院有限公司 法 南京新港房 权 地产开发公 1999.9.4- 10,000,000.00 100.00 2.92 -135,931.65 9,864,068.35 益 司（注 1） 法 南京港湾工 权 程有限公司 2001.8.17- 19,980,000.00 99.90 -7,016.36 513,016.78 20,493,016.78 益 （注 2） 法 南京臣功制 权 1992.3.9- 药有限公司 36,626,775.15 13,626,775.15 99.00 6,401,688.82 16,667,138.69 益 2012.3.8 （注 3） 法 江苏华诚新 权 2002.3- 天投资管理 9,100,000.00 53.94 -2,116,262.99 6,983,737.01 益 2021.10.8 有限公司 法 权 2003.2.8- 南京新港医 27,000,000.00 90.00 益 2052.1.7 药有限公司 法 南京先河制 权 1998.12.24 药有限公司 2,000,000.00 20.00 3,291,109.36 2,175,246.12 益 -2051.6.13 （注 4） 法 南京华日液 权 2001.9.14- 晶显示技术 29,797,380.54 20.00 -5,984,389.14 -14,580,326.28 益 2021.4.29 有限公司 法 南京新港液 权 1996.9.28- 化气有限公 1,875,000.00 25.00 722.19 110,934.49 益 2012.3.12 司 法 南京栖霞建 权 1999.12.23 设股份有限 42,000,000.00 20.89 11,867,645.56 86,975,459.13 益 - 公司 法 南京高科装 权 2000.6.29- 饰广告工程 300,000.00 30.00 6,179.66 -8,920.39 益 2006.5.26 有限公司 法 南京港湾工程 权 建设监理事务 2003.9- 3,425,676.85 3,425,676.85 98.33 32,040.29 32,040.29 益 所有限公司 2033.9.10 法 （注 5） 南京 LG 同创 权 2002.4- 彩色显示系 29,800,000.00 25.00 15,278,913.93 40,768,115.35 益 2047.9.24- 统有限公司 法 58 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京新华日 权 液晶显示技 2002.9.24- 41,385,859.96 11,587,940.00 20.00 益 术有限公司 2005.8.30 法 （注 6） 南京栖霞建 权 2003.12.8- 设仙林有限 30,036,000.00 18,036,000.00 50.00 -230,793.22 -230,793.22 益 2013.12.7 公司（注 7） 法 苏州栖霞建 权 2003.6.30- 设有限责任 60,000,000.00 20.00 -2,231,437.20 -2,231,437.20 益 2023.6.30 公司 法 成 南京华新光电 1995.3.24- 9,536,435.01 5.22 本 股份有限公司 法 南京华新藤仓 成 1995.12.21- 光通信有限公 18,705,207.20 7.65 本 2045.12.21 司 法 成 中信证券股 1999.12.29 48,000,000.00 1.21 本 份有限公司 法 成 2000.12.21- 南京赛世实业 19,000,000.00 19.00 本 2020.12.20 发展有限公司 法 南京市商业银 成 行股份有限公 2000.12. 216,889,060.41 17.00 本 司 法 南京瀚宇彩欣 成 2002.3.1- 科技有限公司 41,384,650.00 14,484,400.00 12.50 本 2006.1.14 （注 8） 法 深圳市中信联 成 合创业投资公 2002.6.1 1,008,888.00 1.44 本 司 法 合计 698,750,933.12 61,160,792.00 29,022,597.68 129,069,254.26 30,357,085.13 6,983,737.01 （5）长期股权投资—股权投资差额 被投资公司 摊销期限 本期 累计 摊余 初始金额 形成原因 备注 名称 (年) 摊销额 摊销额 金额 江苏华诚新天投资管 价格高于收购 4,746,503.18 4,746,503.18 理有限公司（注 9） 日净资产份额 南京臣功制药有限公 价格高于收购 933,290.77 933,290.77 司（注 10） 日净资产份额 合计 5,679,793.95 5,679,793.95 ①注 1：根据本公司五届五次董事会会议决议，南京新港房地产开发公司已于本报告期内注 59 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 销。 ②注 2：根据本公司五届五次董事会会议决议，南京港湾工程有限公司已于本报告期内注销。 ③注 3：根据本公司五届九次董事会会议决议，本公司于报告期内受让了南京新港开发总公 司所持南京臣功制药有限公司 24%的股权。2004 年 12 月 30 日，本公司支付了股权转让款 13,599,576.00 元，另股权转让手续费 27,199.15 元。此次受让完成后，本公司对南京臣功制药 有限公司所持股权由原来的 75%增至 99%，投资总额增加至 36,626,775.15 元。 ④注 4：见合并注 9、（4） 注 1。 ⑤注 5：根据本公司五届五次董事会会议决议，南京港湾工程有限公司注销后，原该公司所 持有的南京港湾工程建设监理事务所有限公司 98%股份由本公司自然承接。 ⑥注 6：见合并注 9、（4） 注 2。 ⑦注 7：见合并注 9、（4） 注 3。 ⑧注 8：见合并注 9、（4） 注 5。 ⑨注 9：子公司江苏华诚新天投资管理有限公司期末净资产为-66,190,693.97 元，对其长期股 权投资账面价值已全额计提长期投资减值准备，其长期股权投资差额本期内不予摊销。 ⑩注 10：见合并注 9、（5） 注 2。 4、未分配利润 项 目 金 额 本期净利润 83,321,881.33 加：期初未分配利润 210,070,218.94 减：提取法定盈余公积 8,332,188.13 提取法定公益金 8,332,188.13 期末未分配利润 276,727,724.01 其中：拟分配现金股利 68,829,177.60 （1）期初未分配利润 210,070,218.94 元比 2003 年年报公告数 188,792,489.01 元增加 21,277,729.93 元，增加原因见合并注 26 注（1）。 （2）2005 年 3 月 10 日，根据本公司五届十次董事会通过的《2004 年度利润分配预案》，拟 以 2004 年末总股本 344,145,888 股数为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元（含税）， 共计拟分配现金股利为 68,829,177.60 元，该预案尚待 2004 年度股东大会通过后实施。 60 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 5、主营业务收入 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 261,754,326.74 305,958,812.52 道路出租 28,473,941.52 28,473,941.52 土地成片开发转让 271,257,184.59 67,478,197.86 房屋出租 11,118,052.21 5,077,564.45 公共设施服务 25,561,979.57 18,450,903.66 物业管理 22,502,164.45 22,380,370.00 电力销售 255,243,616.02 205,432,249.86 热力销售 111,658,033.32 75,245,118.61 其他 1,092,138.22 3,001,577.88 合 计 988,661,436.64 731,498,736.36 （1）主营业务收入比去年同期增加 257,162,700.28 元，增长比例为 35.16%，主要原因是由于 土地转让、电力、热力销售等项目收入增长所致。 （2）主营业务收入前五名客户销售的收入总额为 674,438,337.09 元，占全部主营业务收入的 68.22%。 6、主营业务成本 主营业务种类 本期数 上年同期数 市政基础设施承建 238,573,209.35 275,849,155.93 道路出租 7,909,428.16 8,513,883.16 土地成片开发转让 202,787,855.46 48,556,843.74 房屋出租 4,333,644.89 1,974,479.39 公共设施服务 21,906,878.42 15,381,714.76 物业管理 14,588,628.07 13,434,933.84 电力销售 252,441,975.37 175,750,637.53 热力销售 113,406,254.75 66,075,736.82 其他 528,000.00 514,960.00 合 计 856,475,874.47 606,052,345.17 （1）主营业务成本比去年同期增加 250,423,529.30 元，增长比例为 41.32%，主要原因是由于 土地转让、电力、热力销售等项目收入增长引起成本相应增长所致。 61 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 7、投资收益 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 108,444.50 联营或合营公司分配来的利润 5,502,252.51 17,652,768.31 被投资公司损益调整 38,372,810.12 25,717,105.23 股权投资转让收益 744.76 提取的投资减值准备 -1,958.00 340,239.92 其他 20,000.00 合 计 43,873,104.63 43,839,302.72 注释 6、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况： （1）存在控制关系的关联方： 注册资本 持股 与本公司 法定代 企业名称 注册地点 主要业务 （万元） 比例% 关系 表人 南京新港开发总公司 南京经济技 176,363.50 母公司 项目开发、投资 马 利 术开发区 南京高科工程设计研 南京经济技 100.00 90.00 子公司 工程设计、咨询 徐益民 究院有限公司 术开发区 南京臣功制药有限 南京经济技 3,000.00 100.00 子公司 中西药剂生产销售 徐益民 公司 术开发区 江苏华诚新天投资 南京经济技 5,920.00 53.94 子公司 对外投资管理；零售 孔 军 管理有限公司 术开发区 与经营策划；管理咨 询；食品、饮料、烟 酒、图书报刊等 南京新港医药有限 南京经济技 3,000.00 90.00 子公司 医药、生物工程、保 徐益民 公司 术开发区 健食品、医药器械的 技术开发、推广、转 让咨询服务 南京港湾工程建设监 南京经济技 300.00 100.00 子公司 港口工程及配套设 任祥麟 理事务所有限公司 术开发区 施的建设监理和咨 询等 南京臣功生物保健品 南京经济技 800.00 95.75 子公司的 保健品销售及咨询、 徐益民 有限公司 术开发区 子公司 服务 南京华诚超市有限 南京市白下 2,000.00 70.00 子公司的 食品、家庭日用品、 孔 军 公司 区 子公司 烟酒等 62 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 安庆华诚超市有限责任 安庆市纺织南 500.00 100.00 子公司的 对外投资管理；零售与 孔 军 公司 路 80 号 子公司 经营策划；管理咨询； 食品、饮料、烟酒、图 书报刊等 南京新港联合制药 南京经济技 700.00 73.00 子公司的 片剂、硬胶囊、颗粒 徐益民 有限公司 术开发区 子公司 剂生产，销售本公司 产品 南京新港药业有限 南京经济技 1,000.00 100.00 子公司的 中成药、化学原料药 徐益民 公司 术开发区 子公司 及其制剂、抗生素原 料药及其制剂、生物 药品等。 南京新港连锁药店 南京经济技 800.00 100.00 子公司的 中成药、中药饮片、 徐益民 有限公司 术开发区 子公司 化学药制剂、抗生素 制剂、生化药品等。 南京先河制药有限 南京经济技 1,000.00 20.00 子公司的 片剂、硬胶囊、颗粒 徐益民 公司（注 1） 术开发区 子公司 剂生产，销售本公司 产品 注 1：见合并注释 5.9（4） 注 1。 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 南京新港开发总公司 126,363.50 50,000.00 176,363.50 南京高科工程设计研究院有限公司 100.00 100.00 南京臣功制药有限公司 3,000.00 3,000.00 南京新港医药有限公司 3,000.00 3,000.00 南京港湾工程建设监理事务所有限公司 250.00 50.00 300.00 江苏华诚新天投资管理有限公司 5,920.00 5,920.00 南京臣功生物保健品有限公司 800.00 800.00 南京华诚超市有限公司 2,000.00 2,000.00 安庆华诚超市有限责任公司 500.00 500.00 南京新港联合制药有限公司 700.00 700.00 南京新港药业有限公司 1,000.00 1,000.00 南京新港连锁药店有限公司 800.00 800.00 南京先河制药有限公司 1,000.00 1,000.00 2、关联方交易情况 （1）关联方应收应付款项余额 占本期全部 占上期全部 本期 上年同期 企业名称 应收/付款项 应收/付款项 期末数 期末数 余额的比重 余额的比重 ①应收账款 南京新港开发总公司 3,492,162.43 0.79% 9,929,438.43 2.29% （2）本期内承接控股股东南京新港开发总公司宿舍楼工程，实现工程结算收入 12,630,500 63 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 元，占本期主营业务收入总额的 0.90%，交易价格按市场价格进行。 （3）本期内向控股股东南京新港开发总公司转让金融楼地块，实现土地转让收入 5,067,776 元，占本期主营业务收入总额的 0.36%，交易价格按市场价格进行。 （4）根据本公司与控股股东南京新港开发总公司签订的办公用房租赁协议，本期内支付租 金合计为 323,460 元，租赁价格参照本地区市场价格。 注释 7、或有事项 （1）至 2004 年 12 月 31 日，为本公司的子公司南京臣功制药有限公司提供金融机构贷 款担保 4,000 万元；为本公司的子公司江苏华诚新天投资管理有限公司及其子公司南京华诚 超市有限公司提供金融机构贷款担保 3,400 万元；为本公司的子公司南京新港医药有限公司 及其子公司南京新港联合制药有限公司提供金融机构贷款担保 3,400 万元；为本公司的联营 公司南京华日液晶显示技术有限公司提供金融机构贷款担保 1,280 万元；为本公司的联营公 司南京新华日液晶显示技术有限公司提供金融机构贷款担保 1,146.50 万元。 注释 8、资产负债表日后事项 （1）根据本公司五届九次董事会通过的《关于对南京栖霞建设仙林有限公司进行增资 的议案》，2005 年 1 月 7 日，本公司支付增资款 3,300 万元人民币，此次增资后，本公司持 股比例仍为 50%（另 50%股权由南京栖霞建设股份有限公司等额增资后持有），2005 年 2 月 2 日，该公司注册资本由 6,000 万元增至 12,600 万元。上述增资于 2005 年 1 月 10 日业经南京 永华会计师事务所有限公司宁永会验字（2005）0002 号验资报告予以审验。 （2）根据本公司五届九次董事会通过的《关于转让公司所持南京赛世实业有限公司股 权的议案》，本公司将持有的南京赛世实业有限公司 19%的股权全部转让给中国科技国际信 托投资有限责任公司工会。2005 年 1 月 13 日，本公司收到股权转让款 1,900 万元。 （3）根据本公司五届董事会临时会议通过的《关于投资组建南京华新有色金属有限公 司的议案》，2005 年 2 月 4 日，本公司支付投资款 83.52 万美元（折合人民币 6,912,532.80 元）， 占其注册资本 5.22%。 （4）2005 年 1 月 27 日，本公司的联营公司南京新华日液晶显示技术有限公司已归还原 由本公司担保的金融机构贷款 1,146.50 万元；2005 年 3 月 4 日，本公司的子公司江苏华诚新 天投资管理有限公司已归还原由本公司担保的金融机构贷款 1,000 万元。 （5）2005 年 3 月 10 日，根据本公司五届十次董事会通过的《2004 年度利润分配预案》， 拟以 2004 年末总股本 344,145,888 股数为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元（含税）， 共计拟分配现金股利为 68,829,177.60 元，该预案尚待 2004 年度股东大会通过后实施。 64 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 注释 9、其它重要事项 （1）根据本公司五届十次董事会通过的《关于对南京高科工程设计研究院有限公司进 行增资的议案》，该公司注册资本由 100 万元增至 600 万元，本公司拟支付增资款 500 万元， 增资后本公司持股比例由原来的 90%增加至 98.33%。 （2）根据本公司五届十次董事会通过的《关于转让所持南京新华日液晶显示技术有限 公司股权的议案》，拟向本公司控股股东——南京新港开发总公司转让所持的 20%股权，该 项交易构成关联交易，尚待 2004 年度股东大会通过后实施。 注释 10、合并会计报表之批准 （1）2004 年度合并会计报表于 2005 年 3 月 10 日经本公司召开的五届十次董事会批准 通过。 65 南京新港高科技股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 上述备查文件在中国证监会、上海证券交易所要求提供时和股东依据有关法 规或《公司章程》要求查阅时，公司将及时提供。 南京新港高科技股份有限公司 董事长：徐益民 二○○五年三月十日 66 资 产 负 债 表 2 0 0 4 年 1 2 月 3 1 日 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 资 产 注释 合并本期期末 合并本期期初 母公司本期期末 母公司本期期初 负债及所有者权益 注释 合并本期期末 合并本期期初 母公司本期期 流 动 资 产： 流 动 负 债 ： 货 币 资 金 注释5.1 243,579,546.10 170,312,494.27 181,473,609.27 86,941,272.63 短 期 借 款 注释5.14 1,148,000,000.00 1,154,000,000.00 1,000,000,0 短 期 投 资 注释5.2 21,385,164.85 23,439,217.25 21,385,164.85 23,439,217.25 应 付 票 据 注释5.15 95,995,987.33 38,823,192.83 83,098,9 应 收 票 据 注释5.3 19,174,095.69 16,610,996.84 12,636,039.13 6,926,264.74 应 付 帐 款 注释5.16 268,461,058.78 238,616,730.53 180,761,0 应 收 股 利 - - - - 预 收 帐 款 注释5.17 258,020,824.33 255,404,370.67 251,527,6 应 收 利 息 - - - - 应 付 工 资 - - 应 收 帐 款 注释5.4 405,218,208.25 398,273,651.62 380,661,722.97 375,634,300.32 应 付 福 利 费 10,324,827.24 10,419,565.56 7,141,2 其 他 应 收 款 注释5.5 16,137,701.85 13,876,381.28 10,871,716.51 8,149,577.44 应 付 股 利 - - 预 付 帐 款 注释5.6 123,890,957.05 134,189,726.93 107,867,514.66 133,560,953.48 应 交 税 金 注释5.18 16,579,600.93 2,112,527.67 10,305,2 应 收 补 贴 款 - - - - 其 他 应 交 款 注释5.19 1,548,345.45 406,038.30 1,489,1 存 货 注释5.7 995,716,045.14 987,065,179.09 937,347,874.01 927,795,355.34 其 他 应 付 款 注释5.20 105,465,290.03 58,941,269.51 19,701,3 待 摊 费 用 注释5.8 732,751.24 46,866.00 - - 预 提 费 用 注释5.21 948,412.11 2,304,809.97 待处理流动资产净损失 - - - - 预 计 负债 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 其 他 流 动 资 产 - - - - 其 他 流 动 负 债 - - 流 动 资 产 合 计 1,825,834,470.17 1,743,814,513.28 1,652,243,641.40 1,562,446,941.20 - - 长 期 投 资 ： - - - - 流 动 负 债 合 计 1,905,344,346.20 1,761,028,505.04 1,554,024,7 长 期 股 权 投 资 注释5.9 729,008,979.89 650,470,467.98 802,359,365.24 742,533,060.69 长 期 负 债 ： - - 长 期 债 权 投 资 - - - - 长 期 借 款 - - 长 期 投 资 合 计 729,008,979.89 650,470,467.98 802,359,365.24 742,533,060.69 应 付 债 券 - - 其 中：合 并 价 差 - - - - 长 期 应 付 款 注释5.22 1,087,890.64 2,443,180.88 固 定 资 产 ： - - - - 住 房 周 转 金 - - 固 定 资 产 原 价 注释5.10 1,055,979,142.79 991,471,048.47 901,939,995.31 879,861,896.28 其 他 长 期 负 债 - - 减 ： 累 计 折 旧 468,184,106.02 414,410,621.21 421,009,531.94 381,963,368.98 长 期 负 债 合 计 1,087,890.64 2,443,180.88 固 定 资 产 净 值 587,795,036.77 577,060,427.26 480,930,463.37 497,898,527.30 递 延 税 项： - - 减 ：固定资产减值准备 递 延 税 款 贷 项 - - 固 定 资 产 净 额 587,795,036.77 577,060,427.26 480,930,463.37 497,898,527.30 - - 工 程 物 资 - - - - 负 债 合 计 1,906,432,236.84 1,763,471,685.92 1,554,024,7 在 建 工 程 注释5.11 19,409,656.92 10,921,744.76 109,851.00 - - - 固 定 资 产 清 理 - 3,052.72 - - 少 数 股 东 权 益: -53,334,435.26 -23,810,008.47 固 定 资 产 合 计 607,204,693.69 587,985,224.74 481,040,314.37 497,898,527.30 股 东 权 益： - - 无形及其他递延资产 ： - - - 股 本 注释5.23 344,145,888.00 344,145,888.00 344,145,8 无 形 资 产 注释5.12 28,095,502.62 25,181,491.78 - - 资 本 公 积 注释5.24 566,257,668.67 565,335,595.46 566,257,6 长 期 待 摊 费 用 注释5.13 8,869,500.61 6,719,615.44 - - 盈 余 公 积 注释5.25 198,954,987.65 180,807,041.29 194,487,3 其 他 长 期 资 产 - - - - 其中：法定公益金 88,838,628.86 79,764,655.68 86,604,7 无形资产及其他资产合计 36,965,003.23 31,901,107.22 - - 未 确 认 投 资 损 失 注释5.26 -35,703,260.33 -22,865,015.42 递 延 税 款 借 项： - - - - 未 分 配 利 润 注释5.27 272,260,061.41 207,086,126.44 276,727,7 其中： 拟分配现金股利 68,829,177.60 - 68,829,1 递 延 税 款 借 项 - - - - 股 东 权 益 合 计 1,345,915,345.40 1,274,509,635.77 1,381,618,6 资 产 总 计 3,199,013,146.98 3,014,171,313.22 2,935,643,321.01 2,802,878,529.19 负 债 及 股 东 权 益 合 计 3,199,013,146.98 3,014,171,313.22 2,935,643,3 法定代表人： 总会计师: 会计机构负责人 利 润 及 利 润 分 配 表 2 0 0 4 年 度 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 项 目 注 释 合并本期 合并上年同期 母公司本期 一. 主营业务收入 注释5.28 1,398,778,507.26 1,100,670,952.90 98 减: 主营业务成本 注释5.29 1,159,894,010.97 872,002,949.85 85 主营业务税金及附加 注释5.30 26,534,542.13 21,034,459.07 2 二 .主营业务利润(亏损以“-”号填列) 212,349,954.16 207,633,543.98 10 加: 其他业务利润(亏损以“-”号填列) 注释5.31 18,039,720.77 18,612,615.70 减: 营业费用 注释5.32 105,711,024.58 103,447,775.75 管理费用 注释5.33 41,203,568.00 43,415,869.56 1 财务费用 注释5.34 54,280,779.71 54,003,686.38 4 三. 营业利润(亏损以“-”号填列) 29,194,302.64 25,378,827.99 4 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 注释5.35 37,390,193.92 36,187,396.78 4 营业外收入 注释5.36 1,495,609.82 2,264,058.18 补贴收入 1,158,097.20 - 减: 营业外支出 注释5.37 892,743.31 223,416.68 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 68,345,460.27 63,606,866.27 9 减: 所得税 16,098,925.39 13,752,872.50 1 少数股东本期收益 -18,237,101.54 -17,610,942.89 未确认投资损失 -12,838,244.91 -12,661,261.75 加: 财政返还款 - - 五. 净利润(净亏损以“-”号填列) 83,321,881.33 80,126,198.41 8 加:期初未分配利润 207,086,126.44 213,293,332.31 21 其他转入 - - 六. 可供分配的利润 290,408,007.77 293,419,530.72 29 减:提取法定盈余公积金 9,073,973.18 8,752,113.34 提取法定公益金 9,073,973.18 8,752,113.34 七. 可供股东分配的利润 272,260,061.41 275,915,304.04 27 减:提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - 68,829,177.60 转作股本的普通股股利 - - 八. 未分配利润 272,260,061.41 207,086,126.44 27 法定代表人： 总会计师: 现 金 流 量 表 2 0 0 4年 度 编报单位:南京新港高科技股份有限公司 项 目 注释 合并数 母公司数 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳收到的现金 1,507,029,226.60 1,009,470,279.36 1、 将净利润调节为经营活动的现金流量 收取的租金 - - 净利润 收到的税费返还 550,991.09 - 加：少数股东本期收益 收到的其他与经营活动有关的现金 36,496,129.40 15,670,649.71 未确认投资损失 现金流入小计 1,544,076,347.09 1,025,140,929.07 计提的资产减值准备 购买商品接受劳务支付的现金 1,060,344,699.40 735,365,938.99 固定资产折旧 支付给职工以及为职工支付的现金 94,778,031.68 43,088,014.31 无形资产摊销 支付的各种税费 71,483,015.91 46,406,498.75 长期待摊费用摊销 支付的其他与经营活动有关的现金 注释5.38 114,212,588.81 30,228,262.15 待摊费用减少（减：增加） 现金流出小计 1,340,818,335.80 855,088,714.20 预提费用增加（减：减少） 经营活动产生的现金流量净额 203,258,011.29 170,052,214.87 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失 二、投资活动产生的现金流量 - 固定资产报废损失 收回投资所收到的现金 30,301,862.05 29,982,815.68 财务费用 取得投资收益所收到的现金 17,857,392.56 17,857,392.56 投资损失（减收益） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 105,700.00 59,700.00 存货的减少（减：增加） 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 经营性应收项目的减少（减增加） 现金流入小计 48,264,954.61 47,899,908.24 经营性应付项目的增加（减减少） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,207,761.08 15,311,394.07 其他 投资所支付的现金 75,623,986.83 60,715,875.15 经营活动产生的现金流量净额 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 139,831,747.91 76,027,269.22 投资活动产生的现金流量净额 -91,566,793.30 -28,127,360.98 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 三、筹资活动产生的现金流量 - - 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 - - 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 1,525,130,000.00 1,280,000,000.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,525,130,000.00 1,280,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,489,130,000.00 1,280,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55,785,141.96 47,392,517.25 3、 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 注释5.39 784,290.24 - 现金的期末余额 现金流出小计 1,545,699,432.20 1,327,392,517.25 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 -20,569,432.20 -47,392,517.25 现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 - 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 91,121,785.79 94,532,336.64 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 总会计师: 会计机构 资产减值准备明细表 编制单位：南京新港高科技股份有限公司 2004年度 合并数 项目 本年转回数 年初余额 本年增加数 年末余额 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 因资产 一、坏帐准备合计 37,375,179.19 1,340,530.70 - - 38,715,709.89 33,747,926.00 422,361.00 其中：应收帐款 36,139,537.52 1,429,481.92 - 37,569,019.44 33,354,613.36 244,186.40 其他应收款 1,235,641.67 -88,951.22 - - 1,146,690.45 393,312.64 178,174.60 二、短期投资跌价准备合计 - 1,958.00 - - 1,958.00 - 1,958.00 其中：股票投资 - 1,958.00 - - 1,958.00 - 1,958.00 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 228,866.71 -18,466.31 210,400.40 52,007.24 - 其中：库存商品 148,479.57 -18,293.58 130,185.99 - - 原材料 80,387.14 -172.73 80,214.41 52,007.24 - 四、长期投资减值准备合计 6,983,737.01 - 其中：长期股权投资 6,983,737.01 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 总会计师：