华能国际(600011)2001年年度报告

华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 华能国际电力股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日 2001 年年度报告 第 1 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 目 录 重要提示 ３ 一、公司基本情况简介 ４ 二、会计数据和业务数据摘要 ７ 三、股本变动及股东情况 １０ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １３ 五、公司治理结构 １６ 六、股东大会情况简介 １９ 七、董事会报告 ２１ 八、监事会报告 ３０ 九、重要事项 ３２ 十、财务报告 ３６ 十一、备查文件目录 ７６ 2001 年年度报告 第 2 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事冯大 为、李忠恕、鲍乾元、林建新和缪凯因工作调动提出辞职而未参加第三届董事会第十五 次会议。 2001 年年度报告 第 3 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：华能国际电力股份有限公司 公司中文名称缩写：华能国际 公司法定英文名称：ＨＵＡＮＥＮＧ ＰＯＷＥＲ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ， ＩＮＣ． 公司英文名称缩写：ＨＰＩ （二）公司法定代表人：李小鹏 （三）公司董事会秘书：黄龙 联系地址：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西区） 电话：０１０－６６４９１９９９ 传真：０１０－６６４９１８８８ 电子信箱：ｈｕａｎｇｌ＠ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：谷碧泉 联系地址：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西区） 电话：０１０－６６４９１８５１ 传真：０１０－６６４９１８６０ 电子信箱：ｇｂｑ＠ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ （四）公司注册地址：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西区） 公司办公地址：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西区） 邮政编码：１０００３１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱： ｉｒ＠ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ ｚｑｂ＠ｈｐｉ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）公司选定的信息披露报纸名称： 国内：《中国证券报》、《上海证券报》 香港：《香港文汇报》、《南华早报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西 区） 2001 年年度报告 第 4 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. （六）公司股票上市地： １、上海证券交易所： 股票简称：华能国际 股票代码：６０００１１ ２、香港联合交易所有限公司： 股票代码：９０２ ３、纽约证券交易所： 股票代码：ＨＮＰ （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９４ 年 ６ 月 ３０ 日 注册地点：北京市海淀区学院南路 ４０ 号 最近一次变更注册登记日期：２００２ 年 ３ 月 ５ 日 注册地点：北京市西城区复兴门南大街丙 ２ 号（天银大厦 Ｃ 段西区） 企业法人营业执照注册号：企股国字第 ０００４９６ 号 税务登记号码：１１０１０２６２５９０５２０５ 公司聘请的会计师事务所：安达信·华强会计师事务所 会计师事务所的办公地址： 北京市建国门外大街 １ 号国贸大厦 １ 座 １１ 层 （八）公司基本情况介绍： 华能国际电力股份有限公司（ “本公司”或“公司” ）在中国全国范围内开发、 建设和经营管理大型火力发电厂，目前按权益计拥有总发电装机容量 １０，８１３．５ 兆瓦， 是中国最大的独立发电公司之一。 本公司成立于 １９９４ 年 ６ 月 ３０ 日，１９９４ 年 １０ 月在全球首次公开发行了 １２．５ 亿股境 外上市外资股（“外资股” ），并以 ３，１２５ 万股美国存托股份（“ＡＤＳ” ）的形式在美国 纽约证券交易所上市。 １９９８ 年 １ 月，本公司外资股在香港联合交易所有限公司（“香港联交所”）以介绍方 式挂牌上市。此后，于同年三月本公司又成功地完成了 ２．５ 亿股外资股的全球发售；同 时以相同价格向母公司华能国际电力开发公司（“华能国电” ）定向配售 ４ 亿股国有法 人股。 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日至 １６ 日，本公司在国内成功发行了 ３．５ 亿股 Ａ 股。其中，采取 网下对战略投资者和证券投资基金、网上对社会公众投资者累计投标询价的方式发行 ２．５ 亿股社会公众股；同时以相同价格向华能国电定向配售 １ 亿股国有法人股。本公司目前 2001 年年度报告 第 5 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 总股本为 ６０ 亿股。 在过去的几年中，本公司通过项目开发和资产收购不断扩大经营规模，提高盈利水 平。２０００ 年公司成功地完成了与山东华能发电股份有限公司（“山东华能”）的吸收合并。 山东华能于 ２００１ 年 １ 月 １ 日并入本公司，并已为本公司的盈利增长作出了重要贡献。 公司目前全资拥有 １０ 座电厂，控股 ２ 座、参股 １ 座电厂，其发电厂设备先进，高 效稳定，且广泛分布于中国的辽宁、河北、山东、上海、江苏、福建和广东等沿海七省 市。公司将继续加強成本管理，提高经营效率，以在电力市场竞争中保持优势。 对于未来发展，本公司将本着“收购与开发并重，新建和扩建并重，煤电和其他可 行能源并重，国内和国外资金并重”的原则拓展发展空间。同时，本公司还将继续致力 于加强管理、控制成本、提高效益、提升股东利益，维持长期稳定发展。 本公司的母公司及控股股东华能国电是于 １９８５ 年成立的中外合资企业，它与电厂 所在地的多家政府投资公司共同发起成立本公司。 2001 年年度报告 第 6 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 二、 会计数据和业务数据摘要 华能国际电力股份有限公司及其子公司会计数据和业务数据摘要 （一）2001 年度利润总额及其构成 金额单位：人民币元 项目 利润总额 ４，４２２，５１５，７５５ 净利润 ３，６３６，０６４，２４４ 扣除非经常性损益后的净利润 ３，６６７，９４４，２１２ 主营业务利润 ５，４５７，４３２，４１５ 其他业务亏损 （５２９，０２０） 营业利润 ４，４３８，２８９，７７８ 投资收益 １９，２９０，３１４ 营业外收支净额 （３５，０６４，３３７） 经营活动产生的现金流量净额 ７，１１４，１４９，１９３ 现金及现金等价物净增加额 １８４，７６３，６３３ 注：本公司及其子公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下： 营业外收支净额 （３５，０６４，３３７） 扣除相关所得税影响 ３，１８４，３６９ 合计 （３１，８７９，９６８） 按不同会计准则计算的净利润及其差异： 金额单位：人民币元 净利润 ２００１ 年 ２０００ 年 美国会计准则下的净利润 ３，３３７，４１４，７２６ ２，４８９，６７７，６１３ 美国会计准则调整的影响： 冲回华能国电为本公司职工发生的房改差价 ２６，１５２，５７０ ２６，１５２，５７０ 记录与国际会计准则下负商誉差额的影响 ８７，０９０，７６０ － 国际会计准则下的净利润 ３，４５０，６５８，０５６ ２，５１５，８３０，１８３ 国际会计准则调整的影响： 冲回按电价基础所确定的大修理费用的影响 １７７，９８２，３７４ ２１０，０９９，２７７ 记录材料和备品备件的计价基础差异 （２，１８０，０３５） （３，４４６，９９０） 记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异 （５，２７１，６０３） （７８，２５５，５２３） 冲回金融负债的会计处理差异 １４，８７５，４５２ － 中国会计准则下的净利润 ３，６３６，０６４，２４４ ２，６４４，２２６，９４７ 2001 年年度报告 第 7 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 按不同会计准则计算的净资产及其差异： 金额单位：人民币元 净资产 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 美国会计准则下的净资产 ２９，０２２，７７７，４２１ ２３，２６９，２２９，４０２ 美国会计准则调整的影响： 冲回因收购山东华能而产生的资本投入 （８６２，９２２，３９４） － 记录与国际会计准则下负商誉差额的影响 ８７，０９０，７６０ － 记录因采用国际会计准则第 ３９ 号对年初未分配利润 （４６３，９２０，６０５） － 的调整 记录可转换债券权益部分 ５１０，５０６，３７９ ５１０，５０６，３７９ 国际会计准则下的净资产 ２８，２９３，５３１，５６１ ２３，７７９，７３５，７８１ 国际会计准则调整的影响： 冲回按电价基础所确定的大修理费用的影响 ７２６，８０８，２０８ ５４８，８２５，８３４ 记录材料和备品备件的计价基础差异 ２０，４６１，６８４ ２２，６４１，７１９ 记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异 （８３，５２７，１２６） （７８，２５５，５２３） 冲回金融负债的会计处理差异 １４，８７５，４５２ － 冲回因采用国际会计准则第 ３９ 号对年初未分配利润 ４６３，９２０，６０５ － 的调整 冲回可转换债券权益部分 （５１０，５０６，３７９） （５１０，５０６，３７９） 记录于年底以后宣布的股利 （１，８００，０００，０００） （１，２４３，０００，０００） 中国会计准则下的净资产 ２７，１２５，５６４，００５ ２２，５１９，４４１，４３２ （二）截止报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 １９９９ 年度 主营业务收入（元） １５，８１６，６５６，３３８ １２，５５８，３８６，１１７ １０，４９３，４０６，４５１ 净利润（元） ３，６３６，０６４，２４４ ２，６４４，２２６，９４７ ２，０１４，１１４，４４２ 总资产（元） ４７，２２９，７０８，７１８ ４２，４１１，３３３，８５１ ４０，６０８，８１９，１４１ 股东权益（元） ２７，１２５，５６４，００５ ２２，５１９，４４１，４３２ ２１，１１８，２１４，４８５ 每股收益（摊薄）（元／股） ０．６１ ０．４７ ０．３６ 每股收益（加权）（元／股） ０．６４ ０．４７ ０．３６ 扣除非经常性损益项目后的每股收益（摊薄）（元／股） ０．６１ ０．４９ ０．３６ 每股净资产（摊薄）（元／股） ４．５２ ３．９９ ３．７４ 每股经营活动产生的现金流量净额（摊薄）（元／股） １．１９ １．２１ ０．８３ 净资产收益率（摊薄）（％） １３．４０ １１．７４ ９．５４ 调整后的每股净资产（摊薄）（元／股） ４．５２ ３．９８ ３．７３ 2001 年年度报告 第 8 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. （三）利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２０．１２ ２２．２１ ０．９１ ０．９６ 营业利润 １６．３６ １８．０７ ０．７４ ０．７８ 净利润 １３．４０ １４．８０ ０．６１ ０．６４ 扣除非经常损益后的净利润 １３．５２ １４．９３ ０．６１ ０．６５ （四）、报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ５，６５０，０００，０００ ３５０，０００，０００ ６，０００，０００，０００ 发行Ａ股 资本公积 ７，８３９，３９０，９６６ ２，４２０，０５８，３２９ １０，２５９，４４９，２９５ 盈余公积 １，５７８，９０８，９５９ ３６３，６０６，４２４ １，９４２，５１５，３８３ 法定公益金 ４９０，０３６，６８８ ２７２，７０４，８１８ ７６２，７４１，５０６ 未分配利润 ６，９６１，１０４，８１９ ３，６３６，０６４，２４４ ２，４３６，３１１，２４２ ８，１６０，８５７，８２１ 利润分配 股东权益合计 ２２，５１９，４４１，４３２ ７，０４２，４３３，８１５ ２，４３６，３１１，２４２ ２７，１２５，５６４，００５ 2001 年年度报告 第 9 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 国有法人股 ４１３，１００ １０，０００ １０，０００ ４２３，１００ 法人股 １，９００ １，９００ 战略投资者持股＊ １０，０００ １０，０００ １０，０００ 基金配售持股＊ ３３９．５ ３３９．５ ３３９．５ 未上市流通股份合计 ４１５，０００ ２０，３３９．５ ２０，３３９．５ ４３５，３３９．５ 二、已上市流通股份 人民币普通股 １４，６６０．５ １４，６６０．５ １４，６６０．５ 境外上市外资股 １５０，０００ １５０，０００ 已上市流通股合计 １５０，０００ １４，６６０．５ １４，６６０．５ １６４，６６０．５ 三、股份总数 ５６５，０００ ３５，０００ ３５，０００ ６００，０００ 注＊：１、战略投资者持有的股份将于 Ａ 股上市六个月后即 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日起在上海证券交易所上市流通。 ２、基金配售持股 ３３９．５ 万股已于 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日起上市流通。 （二）股票发行与上市情况 １、最近三年股票发行情况： ２００１ 年 １１ 月 １５ 日及 １６ 日，公司在中国境内发行 ３．５ 亿股 Ａ 股，其中向社会公众发 行 ２．５ 亿股可流通 Ａ 股，向华能国电定向配售国有法人股 １ 亿股。在 ２．５ 亿股可流通 Ａ 股中，山东省国际信托投资公司、山东电力集团公司（“山东电力”）和南京市投资公司 等三家公司作为战略投资者分别获配售 ５０００ 万股、４０００ 万股和 １０００ 万股，这些股份自 该次发行股票上市之日起六个月后可以上市流通；４７ 家证券投资基金共计获配售 ３３９．５ 万股，这些股份自该次发行股票上市之日起三个月后即 ２００２ 年 ３ 月 ６ 日起已上市流通； 2001 年年度报告 第 10 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 向其他社会公众共发行 １．４６６０５ 亿股，这些股份自 １２ 月 ６ 日起已在上海证券交易所上 市。该次发行的价格为 ７．９５ 元／股。 ２、２００１ 年 １１ 月 １５ 日至 １６ 日，公司在中国境内发行 ３．５ 亿股 Ａ 股，使公司股份总 数从 ５６．５ 亿股增加到 ６０ 亿股。发行新股情况和股本结构变动情况，请见前面所述。 ３、公司无内部职工股。 （三） 股东情况 １、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司股东总数为 ５０４８４ 户。 ２、主要股东持股情况 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日在册的拥有公司股份前十名股东情况： 序号 股东名称 本期内股份变动 年末持股数量 持股比例 （％） 所持股份类别 说明 １ 华能国际电力开发公司 ＋１７２，４００，０００ 股 ２，５５４，８４０，０００ 股 ４２．５８ 国有法人股 ２ 河北省建设投资公司 ４５２，２５０，０００ 股 ７．５４ 国有法人股 ＊ ３ 福建国际信托投资公司 ３３４，８５０，０００ 股 ５．５８ 国有法人股 ＊ ４ 江苏省国际信托投资公司 ３１２，３７５，０００ 股 ５．２１ 国有法人股 ＊ ５ 辽宁能源总公司 ２２９，６８５，０００ 股 ３．８３ 国有法人股 ＊ ６ 大连市建设投资公司 ２２６，１２５，０００ 股 ３．７７ 国有法人股 ＊ Ｎｅｗｔｏｎ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ ７ －９０，０００ 股 ８３，６７９，６００ 股 １．３９ 外资股 Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ，Ｌｔｄ． ８ 南通市投资管理中心 ６７，８７５，０００ 股 １．１３ 国有法人股 ＊ 战略投资者，约定 ９ 山东省国际信托投资公司 ＋５０，０００，０００ 股 ５０，０００，０００ 股 ０．８３ 社会公众股 持有日期至 ２００２ 年６月５日 ＊ 该公司将其持有的 １０ 汕头市电力开发公司 ４６，５００，０００ 股 ０．７８ 国有法人股 ４，６５０ 万股股票质 押 注 １：根据 １９９４ 年 ５ 月 ３１ 日华能国电与带＊号的各地方政府投资公司或其前身签署的《华能国际电力股份有限 公司发起人股东协议》，这些地方政府投资公司将其在本公司的股票投票权授予华能国电。因此，这些股东成为与华 能国电存在关联关系的股东。 注 ２：根据 １９９５ 年 １２ 月 ３１ 日汕头市电力开发公司与中国建设银行汕头市分行签定的贷款抵押协议，汕头市电 力开发公司将其持有的 ４，６５０ 万股本公司股票作为向中国建设银行汕头市分行借入人民币 ２，０００ 万元的质押物，借款 期限一年（从 １９９５ 年 １２ 月 ３１ 日至 １９９６ 年 １２ 月 ３０ 日止），后多次办理延期归还手续；１９９９ 年 １２ 月 ２０ 日中国建设 银行汕头市分行将该项合同项下全部权利转让给中国信达资产管理公司，目前汕头市电力开发公司持有的公司股票仍 2001 年年度报告 第 11 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 在质押期内。除汕头市电力开发公司外，目前其他境内法人股东持有本公司股份未出现有质押、担保情况。 ３、公司控股股东情况： 公司的控股股东为华能国际电力开发公司，持有公司 ４２．５８％的股份，法定代表人： 李小鹏，主要业务为在全国范围内开发、建设和经营电厂，注册资本为 ４．５ 亿美元，其 成立于 １９８５ 年 ６ 月，是经国务院批准，由华能精煤公司、香港中银集团投资有限公司、 香港华润（集团）有限公司、中国建设银行和中国水利电力对外公司共同出资组建的中 外合资有限责任公司。其目前的股权结构如下： 股东 中国华能 国华能源 中银集团投资 华润 信达信托 中国水利水电 单位 集团公司 公司 有限公司 集团 投资公司 对外公司 股权比例 ５１．９８％ １５．７７％ １５．０％ １０％ ５．８％ １．４５％ 华能国电的控股股东为中国华能集团公司（“华能集团”），持有华能国电 ５１．９８％ 的 股份，法定代表人：李小鹏；华能集团是在执行国家以煤代油的产业政策的基础上，依 托国家以煤代油专业基金发展起来的。１９８８ 年国务院批准正式成立华能集团，目前为国 家电力公司的全资子公司。主要经营范围：从事电力投资为主，以及原材料、交通、金 融、贸易、科技、资源综合利用、房地产、通信等产业的开发，注册资本为 １９ 亿元人 民币。 国家电力公司成立于 １９９７ 年，是国务院出资设立的国有独资公司，法定代表人高严， 注册资本人民币 １６００ 亿元．主要经营范围为：国有资产经营；电力项目投资；电力工程设 计、施工；电力、热力生产和电网经营。 2001 年年度报告 第 12 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 年初持股数 本年度增减 年末持股数 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 （股） （股） （股） 李小鹏 男 ４２ 董事长 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 王晓松 男 ５５ 副董事长 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 叶大戟 男 ５６ 董事，总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 陈宝良 男 ４７ 董事，副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 黄 龙 男 ４８ 董事，副总经理，董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 胡建民＊ 男 ４７ 董事，副总经理 ２００１．５－２００３．６ ０ ０ ０ 吴大卫＊ 男 ４８ 副总经理，董事侯选人 ０ ０ ０ 刘国跃＊ 男 ３８ 副总经理，董事侯选人 ０ ０ ０ 汪德方 男 ７７ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 冯大为＊ 男 ５１ 董事 ０ ０ ０ 李忠恕＊ 女 ６３ 董事 ０ ０ ０ 鲍乾元＊ 男 ６１ 董事 ０ ０ ０ 单群英 男 ４８ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 杨盛明 男 ５８ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 徐祖坚 男 ４７ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 刘树元＊ 男 ５１ 董事 ２００１．５－２００３．６ ０ ０ ０ 柏长年 男 ５１ 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 沈卫兵＊ 男 ３４ 董事侯选人 ０ ０ ０ 沈宗敏＊ 男 ４７ 董事侯选人 ０ ０ ０ 缪 凯＊ 男 ３９ 董事 ０ ０ ０ 林建新＊ 男 ４６ 董事 ０ ０ ０ 高宗泽 男 ６２ 独立董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 郑健超 男 ６２ 独立董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 钱忠伟＊ 男 ６３ 独立董事侯选人 ０ ０ ０ 鞠章华 男 ５２ 监事会主席 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 潘建民 男 ４６ 监事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 赵喜生 男 ５８ 监事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ ０ 黄 坚 男 ３９ 副总会计师 ２０００．８－２００３．６ ０ ０ ０ 注：＊胡建民、刘树元２００１年５月２３日召开公司股东周年大会批准通过为公司董事。 ＊冯大为、李忠恕、鲍乾元、林建新２０００年６月选举为董事，２００１年９月１９日董事会会议决议同意其辞去董事职务， 有待股东大会批准。 ＊吴大卫、刘国跃、沈宗敏为公司董事侯选人，２００１年９月１９日董事会会议决议通过，有待股东大会批准。 ＊钱忠伟为独立董事侯选人，２００１年１２月５日董事会会议决议通过，有待股东大会批准。 ＊沈卫兵为公司董事侯选人，２００２年３月１２日董事会会议决议通过，有待股东大会批准。 ＊缪凯２０００年６月选举为董事，２００２年３月１２日董事会会议决议同意其辞去董事职务，有待股东大会批准。 2001 年年度报告 第 13 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 任 职 单 位 职 务 李小鹏 华能国际电力开发公司 董事长、总经理 王晓松 华能国际电力开发公司 董事、副总经理 单群英 河北省建设投资公司 副总经理 杨盛明 福建国际信托投资公司 副总裁 徐祖坚 江苏省国际信托投资公司 副总经理 刘树元 辽宁能源总公司 总经理 柏长年 大连市建设投资公司 总经理 沈卫兵 南通市投资管理中心 主任 沈宗敏 汕头市电力开发公司 总经理 鞠章华 华能国际电力开发公司 董事会秘书 潘建民 华能国际电力开发公司 财务部经理 ３、年度报酬情况 （１）公司目前尚未实行高级管理人员年薪制。 （２）报酬确定依据是根据本公司的工资、奖金管理规定。 （３）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）约为 ２５４ 万元。年内支付予各董事及监事（包括 前三位高级雇员）的年酬金均在人民币零元至 １００ 万元范围以内。 （４）金额最高的前三名董事的报酬总额 ８３ 万元。 （５）金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ７６ 万元。 （６）独立董事未在公司领取津贴或享受其它待遇。 （７）公司现任董事、监事、高级管理人员共 ２５ 人，在公司领取报酬的 １５ 人，在每 个报酬区间的人数如下： １０ 至 １５ 万 １５ 至 ２０ 万 ２０ 至 ２５ 万 ２５ 至 ３０ 万 董事 ６ ４ 监事 １ １ 高级管理人员 １ ２ （８）不在本公司领取报酬、津贴的董事有高宗泽、郑健超、单群英、杨盛明、徐祖 坚、刘树元、柏长年、缪凯、林建新，他们在其所在单位领取报酬；不在本公司领取报 酬、津贴的监事有潘建民监事，他在华能集团领取报酬。 2001 年年度报告 第 14 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ４、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员： 姓 名 原职务 任 期 离职原因 工作调动（已经 ２００１ 年 ５ 刘 铭 董事 ２０００．６．６－２００１．２．１５ 月 ２３ 日股东大会通过） 冯大为 董事，副总经理 ２０００．６．６－２００１．９．１９ 工作调动 李忠恕 董事 ２０００．６．６－２００１．９．１９ 工作调动 鲍乾元 董事 ２０００．６．６－２００１．９．１９ 工作调动 林建新 董事 ２０００．６．６－２００１．９．１９ 工作调动 董事离任目前尚待股东大会批准。 ５、聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情 况： ２００１ 年 ２ 月 １５ 日公司董事会聘任胡建民先生为公司副总经理，２００１ 年 ５ 月 ２３ 日 经股东大会批准为公司董事。之前，胡建民先生为山东电力总工程师。 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日公司董事会聘任吴大卫、刘国跃先生为公司副总经理。之前，吴 大卫先生为华能上海分公司副经理、上海石洞口第二电厂厂长，刘国跃先生为华能德州 电厂厂长。 （二）员工情况： ２００１ 年底，公司共有雇员 ９３５０ 人。其中，行政人员 １５４５ 人，技术人员 ３０８９ 人， 销售人员 ４０ 人，财务人员 １６０ 人，生产人员 ４５１６ 人。 大专以上学历 ３５８４ 人，占员工总数的 ３８％。其中研究生及以上学历 ８６ 人，大学本 科学历 １３３９ 人，大学专科学历 ２１５４ 人。 公司需承担费用的离退休职工人数 １６４６ 人。 2001 年年度报告 第 15 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 五、公司治理结构 （一）、公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》等法规 要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，其主要表现在： １、股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公 司对法律、行政法规所规定的重大事项在纽约、香港和中国大陆三地证券监管部门指定 的报纸及网站上及时、准确、完整地披露信息，以保证广大股东的知情权和参与决策权； 公司严格按照股东大会规范的要求，召集、召开股东大会。在会场的选择上，尽可能地 让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平、合理，并对 定价的依据予以充分的披露。 ２、控股股东与上市公司。控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有利 用其特殊地位谋求额外利益，没有超越股东大会、直接或间接干预公司决策或经营活动； 公司与控股股东在人员、财务、机构、业务和资产等五方面作到“五分开”，各自独立 核算，独立承担责任和风险；公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任及解聘均严 格遵守法律、行政法规、公司章程规定的程序。 ３、董事与董事会。公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事，并将进 一步完善董事选聘程序，积极推行累计投票制度。公司董事会的人数和人员构成符合法 律、法规的要求，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积 极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司独立 董事能够按照相关的法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益， 尤其关注中小股东的合法权益不受损害；公司正在积极建立健全独立董事制度，公司现 有独立董事 ２ 名，２００１ 年 １２ 月 ５ 日钱忠伟先生被董事会提名为独立董事侯选人，待股 东大会批准；除此之外，公司董事会设有财务、技术、管理三个专门委员会，各专门委 员会对董事会负责，其成员全部由董事组成；董事会今后将根据股东大会的有关决议， 设立其他必要的专门委员会。 ４、监事与监事会。公司监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，能够认 真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理 和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ５、绩效评价与激励约束机制。公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经 理人员的绩效评价标准与激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规 的规定。 ６、利益相关者。公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 2001 年年度报告 第 16 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 益相关者的合法权益，共同推动公司持续健康的发展，同时公司特别关注所在社区的环 境保护、公益事业等，重视公司的社会责任。 ７、信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东的来访 和咨询。公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、 准确、完整地披露可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。 对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》，本公司将进一步完善公司治理结构， 提高公司治理水平，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位。 （二）独立董事履行职责情况 公司现有高宗泽和郑健超两名独立董事。两名独立董事亲自或委托出席了本公司董 事会 ２００１ 年全部会议，对会议的议案能从独立客观的立场进行判断并发表独立意见。 在 ２００１ 年度中的董事候选人提名、高级管理人员的聘任等议案中发表了独立意见。在 报告期内，两位独立董事能够按照国家有关法律法规和公司章程的要求，认真履行职责， 维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，尽诚信、勤勉之义务。 （三）公司与控股股东关系 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已经做到分开。 １、关于具有独立完整的经营能力 境外上市以来，本公司严格遵守《公司法》、公司章程和上市地的监管规定，规范 运作，建立健全了公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和经理层之间责权分明、 相互制约、运作良好。在香港上市后，公司根据《香港联合交易所有限公司证券上市规 则》的有关要求，设立了两名独立董事，并通过必要的合约、承诺函等强化和明晰了股 东大会、董事、监事、董事会秘书各自的权利、义务和法律责任。 ２、关于资产和业务完整 本公司是以华能国电为主发起人设立的。华能国电及其他发起人投入本公司的资产 为其共同投资建设的大连电厂、上安电厂、南通电厂、福州电厂和汕头燃机电厂以及其 他扩建项目和在建项目。本公司设立后又陆续购并了华能丹东电厂、华能汕头燃煤电厂、 华能上海石洞口第二电厂、华能南京电厂和原山东华能等。本公司现拥有的各电厂均具 有独立完整的燃料采购系统、生产系统和辅助生产系统、配套设施及销售系统。 ３、关于人员和机构独立 鉴于公司成立时所确定的发展策略之一是将母公司华能国电的优质资产逐步注入本 公司，以及从人员、机构精炼的角度和充分发挥华能国电在项目开发、基本建设、生产 经营、人才培养等方面的经验和优势出发，采取了“两块牌子、一套人马”的行政管理 2001 年年度报告 第 17 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 模式，但财务核算和帐务上是完全独立的。这种安排在上市时均向美国证管会、香港联 交所和国内证券主管部门做了充分说明，得到了上述机构的同意或豁免。为贯彻中国证 监会和国家经济贸易委员会《进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见》， 以及根据公司自身发展的客观需要，本公司于 １９９９ 年底进行了机构和高层管理人员的 调整，本公司与华能国电的高层管理人员和机构分开，从而实现了机构和人员的独立。 ４、关于财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度（包括 子公司、分公司的财务管理制度），财务人员未发生在华能国电等股东单位兼职的情况。 此前，本公司执行《中外合资企业会计制度》，在国内上市后根据有关要求执行《企业 会计制度》。同时，公司将继续根据《美国会计准则》和《国际会计准则》分别编制每 年的 ２０－Ｆ 表和年报，向美国证管会和香港联交所提交。 本公司设有独立的财务帐户，不存在与控股股东华能国电共用银行帐户的情况。公 司成立后没有以其资产或权益为各股东的债务提供过担保，公司对其所有的资产有完全 的支配权，不存在资产、资金被其控股股东占用而损害公司利益的情况。公司执行的税 率均按照国家有关税收的法律、法规的规定及国家批准的有关优惠政策确定，公司自成 立以来依法纳税。 （四）报告期内，公司尚未出台对高级管理人员的新的激励机制和办法。在 ２００１ 年初，结合 ２０００ 年本公司经营业绩，对高级管理人员实施了金额不等的相应奖励。 2001 年年度报告 第 18 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次临时股东大会和一次年度股东大会。 （一）２００１ 年 ２ 月 １５ 日，由公司董事会召集，在北京市西城区复兴门南大街丙二 号公司五楼大会议室召开 ２００１ 年第一次临时股东大会。公司于会前 ４５ 天向境内外的股 东发出书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有 ６ 名，代表公司股份 ５２．２５ 亿 股，占公司总股本 ５６．５０ 亿股的 ９２．４８％，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议 并通过如下决议： １、关于公司增发 ３．５ 亿股（Ａ 股）股票的议案。 ２、关于本次增发 Ａ 股募集资金投向的议案。 ３、关于授权董事会全权办理本次增发 Ａ 股相关事宜的议案。 （以上三项议案为特别决议） ４、关于公司本次增发 Ａ 股决议有效期的议案。 ５、关于公司未分配利润处置方案的议案。 ６、关于公司前次募集资金使用情况的说明及审计师出具的关于前次募集资金使用 情况的专项审核报告。 （以上三项议案为普通决议） 上述股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日《香港经济日报》和《南华早报》 上。 （二）２００１ 年 ５ 月 ２３ 日，由公司董事会召集，在北京市西城区复兴门南大街丙二 号公司五楼大会议室召开了 ２０００ 年度股东大会。公司于会前 ４５ 天向境内外的股东发出 书面的会议通知。出席会议的股东及股东代表共有 ９ 名，代表公司股份 ５２．４４ 亿股，占 公司总股本 ５６．５０ 亿股的 ９２．８１％，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并通过 如下普通决议： １、公司董事会 ２０００ 年度工作报告。 ２、公司监事会 ２０００ 年度工作报告。 ３、公司 ２０００ 年度财务审计报告。 ４、公司 ２０００ 年度利润分配方案。 ５、公司 ２００１ 年度续聘审计师（核数师）议案。 ６、公司董事会关于增补和更换董事的议案。 同意刘铭先生辞去董事职务。选举胡建民先生和刘树元先生为公司董事。 上述股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ２４ 日《香港经济日报》和《南华早报》 2001 年年度报告 第 19 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 上。 本公司 Ａ 股股票于 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日在上海证券交易所上市。上市后，按照《上海 证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司将同时在《中国证券报》和《上海证券报》 发布公告、披露信息。 2001 年年度报告 第 20 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况、经营成果、财务状况和投资情况 公司的经营范围是：投资、建设管理电厂；开发、投资、经营以出口为主的其他相 关企业。本公司的主营业务是利用现代化设备和技术及国内外资金，在全国范围内从事 大型火力发电厂的开发、建设和运营，通过电厂所在地电力公司向用户提供可靠与可接 受的电力供应。 自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，原山东华能拥有的德州电厂（１００％股权）、山东济宁发电 厂（“济宁电厂”）（７５％控股股权）、山东华能威海发电厂（“威海电厂”）（６０％控股股 权）、山东日照发电有限公司（“日照公司”）（２５．５％参股股权）并入本公司。德州电厂 业绩全部计入本公司；济宁电厂和威海电厂作为本公司的控股子公司合并其报表；日照 公司的经营业绩则按权益法计入投资损益。购并山东华能使本公司的装机容量由 ８，７００ 兆瓦增加至 １０，８１３．５ 兆瓦，强化了业务的地域分布优势，扩大了在电力市场中的份额， 公司装机容量占全国总装机容量的 ３．２％，使本公司的竞争地位得到进一步的巩固。 ２００１ 年，本公司及其控股子公司售电量比上年增长了 ２８．８１％，达到 ５４１．０５３ 亿千 瓦时（若按投资比例核算济宁电厂、威海电厂和日照公司的发电量，则总发电量为 ５５８．６ 亿千瓦时，比上年增长 ２６．５％）。相应地，主营业务收入、主营业务利润和净利润均比上 年同期有较大幅度增长。 公司需要采购的主要是燃煤，２００１ 年公司向前五名煤炭供应商合计的采购金额占年 度采购金额的 ２４％；公司主营业务收入为售电收入，公司生产的电力全部销售给电厂所 在地的电力公司，２００１ 年前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 ８０％。 １、主营业务收入 ２００１ 年本公司及其控股子公司合并主营业务收入为 １５８．１７ 亿元，比上年的 １２５．５８ 亿元增长了 ２５．９４％。 主营业务收入大幅度增长主要是成功并购山东华能以后经营规模扩大的结果。 ２、主营业务成本 ２００１ 年合并主营业务成本总额为 １０３．３３９ 亿元，较上年的 ８０．６７２ 亿元增长了 ２８．１０％。由于本公司坚持严格控制成本开支的一贯做法，因此成本总额的增长低于售电 量的增长。 ３、主营业务利润 ２００１ 年合并主营业务利润总额为 ５４．５７４ 亿元，较上年的 ４４．８６０ 亿元增长了 ２１．６５％。 但受平均结算电价下降的影响，售电单位毛利比上年下降了 ５．５５％。 ４、净利润 2001 年年度报告 第 21 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ２００１ 年合并净利润为 ３６．３６１ 亿元，比 ２０００ 年的 ２６．４４２ 亿元增长了 ３７．５１％。这主 要是由于：成功并购山东华能为本公司带来了新的利润增长点，收购产生的负商誉的摊 销，以及财务费用净值的减少使得净利润的增长幅度超过了售电量和销售净收入的增 长。 ５、借款和还本付息情况 本公司及其控股子公司 ２００１ 年 １ 月 １ 日长期借款余额（含年内到期部分，但不含 可转换债券）为 １１，５５１，６５７，６７６ 元，年度内新增借款 ３，９７０，３８８，３３７ 元，偿还借款 ３，０１７，４３７，９４８ 元，支付利息 ８０３，０５０，６７０ 元。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，长期借款余额 为 １２，５０４，６０８，０６５ 元。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司可转换债券本息余额 ２，４０５，６６７，６４１ 元。 ６、现金流量分析 本公司及其子公司截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的会计年度内经营活动产生的现金净 流量为 ７，１１４，１４９，１９３ 元，其中，销售商品、提供劳务收到的现金为 １８，４６８，５２７，０２９ 元，购买商品、接受劳务支付的现金为 ６，００３，０３３，３８３ 元，支付给职工以及为职工支付 的现金为 ９９６，８６３，８７５ 元，支付的各项税费款为 ２，９６９，６６９，９１８ 元。 投资活动产生的现金流量净额为－４，９５６，７３８，５１５ 元，其中，收回短期投资所收到的 现金为 ４３９，８９６，２６９ 元，原山东华能沉淀资金流入 ２，６３５，６９５，１５１ 元，购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付现金 ３，２６１，４１３，２７６ 元，定期存款 ４，６６５，２９０，１６２ 元。 筹资活动现金净流量为－１，９７２，６４７，０４５ 元，其中发行 ３５０，０００，０００ 股 Ａ 股收到现金 ２，７７０，０５８，３２９ 元，借款收到现金 ２，７４４，１００，６０２ 元，偿还债务支付现金 ５，４１７，４３７，９４７ 元，支付利息 ８０３，０５０，６７０ 元，分配股利 １，２６６，３１７，３５９ 元。 ２００１ 年度，本公司及其子公司现金及现金等价物净增加 １８４，７６３，６３３ 元。 ７、募股资金使用情况 ２００１ 年度公司增发 ３５０，０００，０００ 股新股，其中向社会公开发行 ２５０，０００，０００ 股，向 华能国电定向配售 １００，０００，０００ 股，募股收入（含承销佣金）为 ２，７８２，５００，０００ 元，网 上网下申购资金冻结期利息收入 ２６，５９１，８３９．０１ 元，上市发行费用共计 ３９，０３３，５１０．５５ 元。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，募股资金用于支付南京电厂收购未付款项 １４１，６４０，８４３ 元，用于偿还长期负债 １，４６３，３６９，０００ 元，节余 １，１６５，０４８，４８５ 元将用于偿还 ２００２ 年 到期借款。 2001 年年度报告 第 22 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 附表：募集资金使用情况表 计 划 实 际 增发股数 ３５０，０００ 千股 ３５０，０００ 千股 募集资金净额 约 ２，４９８，０１０ 千元 ２，７７０，０５８ 千元 募集资金用途 偿还债务 偿还债务 １、２００１ 年投入 １，６０５，０１０ 千元 １，６０５，０１０ 千元 ２、２００２ 年投入 ８９３，０００ 千元 ――—— 注：节余资金 １，１６５，０４８ 千元将用于偿还 ２００２ 年到期借款 ８、公司控股、参股电厂经营情况及业绩 （１）济宁电厂 注册资金 ３８３，０１０，０００ 元，主营发电业务，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，济宁电厂总 资产 ５２３，５１６，１３５ 元，净资产 ４１８，１９２，７３５ 元。２００１ 年度实现主营业务收入 ４０４，０４２，５６８ 元，实现净利润 ３９，０４２，７６６ 元。 （２）威海电厂 注册资金 ７６１，８３２，８００ 元，主营发电业务，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，威海电厂总 资产 ２，７０３，００７，１６８，净资产 ９１６，８５７，３２６ 元。２００１ 年度实现主营业务收入 １，３６４，９４２，２９４ 元，实现净利润 １５３，６７６，２９１ 元。 （３）日照公司 注册资金 １５０，０００，０００ 美元，主营发电业务，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，日照公司 总资产 ５，０５７，７４３，２００ 元，净资产 ９３１，１７０，３９０ 元 。２００１ 年度实现主营业务收入 １，２４５，９０８，２４６ 元，净亏损 １５，８２５，６５７ 元。 ９、重大投资及收购兼并情况 山东华能自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起并入本公司。此次购并交易以收购法进行会计核算。 收购的可独立辨认的资产和负债于 ２００１ 年 １ 月 １ 日以公允价值入帐。按本公司估计， 山东华能的可独立辨认的资产和负债于当日的公允价值为 ８２．７２ 亿元。本公司的估计是 根据目前对山东华能所掌握的情况，考虑了其各项资产及负债项目的可回收或可实现价 值而作出。因采用收购法进行会计核算，所引起的负商誉约为 ２４．７３ 亿元。此等负商誉 以直线法自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起在十年内摊销。 公司承续建设原山东华能德州电厂三期 ２×６６０ 兆瓦机组扩建工程，目前工程进展 顺利，预计可按计划进度投产发电。 １０、信用评级 １９９８ 年－２０００ 年，公司连续三年被国际权威评级机构评定为债券 ＢＢＢ 级，与中国 国家主权级相同。 １１、财务状况 2001 年年度报告 第 23 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 吸收合并山东华能以及增发 ３．５ 亿股 Ａ 股，进一步改善了公司财务状况。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司及其子公司总资产为 ４７，２２９，７０８，７１８ 元，长期负债为 ９，５７５，７６１，６２５ 元，少数股东权益为 ４８６，２６０，８１２ 元，股东权益为 ２７，１２５，５６４，００５ 元。 （二）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００１ 年，由于煤炭价格上涨，推动燃料成本上涨，公司成本控制面临较大的压力， 但公司采取了控制采购费用、降低运输储存损耗、掺烧配烧低价格煤种、减少发电用油 等措施控制燃料成本，取得了显著成效，单位燃料成本涨幅控制在公司的目标范围以内。 （三）新年度的经营计划 １、确保电厂安全、稳定生产和年度计划发电量的完成； ２、确保德州三期工程第一台机组 ２００２ 年投产发电； ３、加强燃料管理，最大限度地控制燃料采购价格，并继续在各方面控制和节约成 本； ４、加强对电力市场和竞价上网的分析、研究和预测，强化市场营销，增强竞争能 力； ５、做好资产运作的准备工作，抓住时机，扩大公司规模、增强公司实力； ６、进一步完善公司治理结构，加强现代化管理，建立充满活力的人才激励机制； ７、积极推进规划项目的前期工作，需求新的发展机会。 对于公司未来的发展，公司充满信心。本着“开发和收购并重，新建和扩建并重， 煤电和其它可行能源并重，国内和国外资金并重”的原则，公司将继续致力于提高经营 效益，增加股东利益，维持公司的长期稳定发展。 （四）董事会日常工作情况，包括： １、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 ２００１ 年，公司董事会共召开八次会议。会议决议内容如下： （１）公司第三届董事会第七次会议于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日在北京召开，应到董事 １８ 人，亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １８ 人，符合《公司法》和《公司章程》 的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意华能国际电力开发公司推荐胡建民先生为公司董事候选人；同意辽宁能源总 公司推荐刘树元先生为公司董事候选人；同意刘铭先生不再担任公司董事职务。以上选 举和更换董事议案将提请公司股东大会审议。 ②同意聘请胡建民先生担任公司副总经理，从即日起任职。 2001 年年度报告 第 24 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. （２）公司第三届董事会第八次会议于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日在北京召开，应到董事 １８ 人，实到 １７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意公司总经理叶大戟先生所做的 ２０００ 年度公司工作报告。 ②同意公司 ２０００ 年度财务审计报告。同意授权王晓松董事和叶大戟董事签署截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的公司损益表及资产负债表。同意将财务审计报告提交公司股东年会 审议。 ③同意公司 ２０００ 年度利润分配方案，提交公司股东年会审议。 ④同意公司 ２００１ 年度续聘审计师议案，提交公司股东年会审议。 ⑤批准截至 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的公司业绩报告及其他资料的中文和英文公告草稿。 同意授权王晓松董事对其做出适当修改，并将其在香港一份主要英文报纸和一份主要中 文报纸刊登。 ⑥同意并授权本公司委托的香港 Ｈ 股登记公司，即香港中央结算（证券登记）有限公 司，在 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日至 ２００１ 年 ５ 月 ２２ 日（包括首尾两日）期间，不办理因股份转让 而发生的股东名册变更登记，并确定 ２００１ 年 ４ 月 ３０ 日（星期一）为股权确定日及分配股 利的基准日。凡是 ４ 月 ２３ 日（星期一）登记在册的本公司股东，均有权出席公司股东年 会，并按照公司 ２０００ 年度利润分配方案获得股利（如果公司的利润分配方案获得股东年 会审议通过）。 ⑦同意向股东派发 ２０００ 年公司年报。授权王晓松董事对公司年报做出修改，并在 本次会议结束后的较后日期发给公司股东。 ⑧同意发布公司股东年会通知。确定于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日上午 ９ 时，在北京市西城 区复兴门南大街丙二号公司办公楼召开公司股东年会。 （３）公司第三届董事会第九次会议于 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日在北京召开，应到董事 １８ 人，实到 １７ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①关于公司增发 Ａ 股事宜，董事会已于 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日作出会议决议。董事会 注意到，中国证券监督管理委员会最近颁布了《上市公司新股发行管理办法》。经过各 位董事审议，董事会确认：公司本次增发 Ａ 股符合上述管理办法的有关规定。 ②关于公司本次募集资金的运用，其资金投向是： ｉ、１．４１ 亿元人民币用于公司向南京市投资公司偿还涉及公司收购华能南京电厂未 付款项的本金和利息。 ｉｉ、１０．６８ 亿元人民币用于偿还公司为弥补与山东华能发电股份有限公司合并所需 款项而向银行借贷的短期借款。 ｉｉｉ、公司本次增发募集资金如果超过以上第 １ 项和第 ２ 项的预计资金总和，剩余 资金将用于偿还公司长期银行借款。董事会审议通过了《本次募集资金运用可行性研究 2001 年年度报告 第 25 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 报告》，认为以上资金运用是可行的，并有利于公司盈利的增长和公司资产负债结构的 优化。 ③关于公司本次发行方案涉及向华能国际电力开发公司定向配售股份事宜，该项配 售构成关联交易。公司董事会保证：该项配售交易符合公司的最大利益，不会损害非关 联股东的利益及产生同业竞争。 ④关于前次募集资金使用情况，董事会审议通过了《前次募集资金使用情况的说明》 以及安达信?华强会计师事务所出具的《前次募集资金使用情况的专项审核报告》。上述 报告表明，公司 １９９８ 年 ３ 月配售 ２．５ 亿股外资股和定向配售 ４ 亿股内资股，筹集资金 净收入折合 ３０．０４ 亿元人民币。截止 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日，全部用于支付华能上海石洞 口第二电厂的收购款项，使用完毕。该项资金的使用情况与公司招股书中披露的内容相 符。 （４）公司第三届董事会第十次会议于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日在北京公司本部召开，应 到董事 １９ 人，亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １９ 人，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意公司董事会设立董事会财务委员会、董事会技术委员会、董事会管理委员会 三个董事会专门委员会及其人选。 ｉ、董事会财务委员会 主任委员：单群英；委员：王晓松、胡建民、徐祖坚、刘树元。 ｉｉ、董事会技术委员会 主任委员：郑健超；委员：王晓松、陈宝良、柏长年、缪凯。 ｉｉｉ、董事会管理委员会 主任委员：杨盛明；委员：王晓松、冯大为、林建新、高宗泽。 ②原则同意《华能国际电力股份有限公司董事、监事手册（试行）》有关内容。责 成董事会办公室对该《手册》进行必要文字修改后，下发试行。该手册将作为公司董事 会及董事、监事会及监事、董事会秘书、董事会办公室及其成员、董事会各专门委员会 及其成员参与管理公司事务的行为规范。 ③本次会议听取了叶大戟总经理关于公司运营情况的汇报，董事会希望公司加强生 产、经营、基建的管理工作，以确保完成运营目标。对此，董事会全体成员将给予全力 支持。 （５）公司第三届董事会第十一次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ９ 日在北京公司本部召开，应 到董事 １９ 人，亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １９ 人，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意及批准公司截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日的中期业绩报告，并授权由公司的任何一 2001 年年度报告 第 26 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 位董事签署有关发布上述公司中期业绩报告所需的一切文件。 ②同意不派发 ２００１ 年度之中期股息。因此，无须决定股票停止过户的日期。 ③批准及通过公司截至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日的中期业绩及其他资料的中文和英文公告 草稿，并授权由公司的任何一位董事对其做出适当的修改后，在香港的一份主要的英文 报纸和一份主要的中文报纸上刊登。 （６）公司第三届董事会第十二次会议于 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日在北京公司本部召开， 应到董事 １９ 人，亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １９ 人，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意冯大为、李忠恕、鲍乾元、林建新董事辞去公司董事职务；同意推荐吴大卫、 刘国跃、沈宗敏先生为公司董事候选人。以上议案将提请公司股东大会批准。对冯大为、 李忠恕、鲍乾元、林建新董事在任职期间所做的工作及对公司的贡献表示感谢。 ②同意吴大卫、沈宗敏先生为董事会管理委员会委员，同意刘国跃先生为董事会技 术委员会委员。此议案待股东大会批准吴大卫、刘国跃、沈宗敏先生为公司董事后生效。 ③同意冯大为先生不再担任公司副总经理职务；同意聘任吴大卫、刘国跃先生担任 公司副总经理。公司董事会对冯大为先生在担任公司副总经理职务期间所做的工作及对 公司的贡献表示感谢。 （７）公司第三届董事会第十三次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ８ 日召开，应到董事 １９ 人， 亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １５ 人，符合《公司法》和《公司章程》的规 定。会议同意并批准公司投资建设济宁电厂 ２×１３５ＭＷ 扩建工程项目，并按有关规定履 行必要手续。 （８）公司第三届董事会第十四次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日在北京公司本部召开， 应到董事 １９ 人，亲自出席及委托其他董事代为出席的董事 １５ 人，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案： ①同意公司按照存货中备品备件报告期期末余额的 ３％提取存货跌价准备和按照其他 应收款报告期期末余额的 ３％提取坏帐准备。同意授权公司董事长和总经理处理有关资产 （指备品备件、其他应收款、固定资产、燃料等）日常发生的损失。授权公司制定降低备 品备件库存与工资总额挂钩的具体办法并报下次董事会审定。 ②同意提名钱忠伟先生为独立董事候选人的议案。公司将钱忠伟先生的有关资料报 中国证监会审核，并提请下一次股东大会审议通过。同意钱忠伟先生为董事会管理委员 会委员，待股东大会批准钱忠伟先生为公司董事后生效。 ③同意委任谷碧泉先生为公司董事会证券事务代表。 ④根据于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日召开的公司临时股东大会特别决议的授权，公司董事会 审议及批准对公司章程作出下列修改： 2001 年年度报告 第 27 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ｉ、将公司章程第十五条第四款和第五款修改为： “经公司股东大会特别决议通过，并经中国政府有关部门批准，公司已经于二零零 一年完成发行及配发 ３．５ 亿股内资股，其中包括 ２．５ 亿股境内上市内资股和 １ 亿股非上 市内资股。 公司经上述增资发行及配发股份之后，公司的股本结构为：普通股总数为 ６０ 亿股， 其中，境内上市内资股股东持有 ２．５ 亿股，约占公司股本总额的 ４．１７％；其他内资股股 东持有 ４２．５ 亿股，约占公司股本总额的 ７０．８３％；境外上市外资股股东持有 １５ 亿股， 占公司股本总额的 ２５％。” ｉｉ、将公司章程第十九条修改为： “公司的注册资本为人民币 ６０ 亿元。 公司根据本章程第十六条而不时发行新境外上市外资股后，注册资本可最多增加到 人民币 ６４ 亿元，具体数额应按照最终可转换债券转换为公司新境外上市外资股的实际 数额予以修正。” ２、董事会对股东大会决议的执行情况： 根据公司 ２０００ 年度股东大会决议，公司发行及配发内资股最多不超过 ３．５ 亿股， 并授权公司董事会处理有关发行及配发股份的所有事宜，公司董事会根据决议和授权， 通过艰苦努力工作，成功发行了 ３．５ 亿 Ａ 股。２００１ 年 １１ 月 １５－１６ 日，公司采用网下对 战略投资者和证券投资基金，网上对社会公众投资者累计投标、询价的方式，以 ７．９５ 元／每股的价格成功发行了 ３．５ 亿股 Ａ 股。１２ 月 ６ 日，向公众投资者发行的可流通股上 市流通。公司董事会在成功增发 ３．５ 亿股 Ａ 股后，根据股东大会授权，将公司章程中有 关股本及股本结构的条款进行了适当修改，已于 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日得到国家主管机关批 准并办理完毕变更手续。根据股东年会决议，公司以总股本 ５６．５ 亿股，以每股 ０．２２ 元 人民币的股利向股东派发现金股利。应付现金股利总计为 １２．４３ 亿元人民币，公司于 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日，以银行转帐方式将全部股利配发完毕。 （五）本次利润分配预案 经本公司聘请的审计师－安达信·华强会计师事务所的审计，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的会计年度，公司的税后利润按照中国会计制度计算为 ３６．３６ 亿元人民币、按国际会 计准则计算为 ３４．５１ 亿元人民币、按美国会计制度计算为 ３３．３７ 亿元人民币。三种会计 制度下的加权平均每股盈利分别为 ０．６４ 元、０．６１ 元和 ０．５９ 元。 按照中国的股份有限公司会计制度规定，公司建议从 ２００１ 年度按照中国会计制度 计算的税后利润 ３６．３６ 亿元人民币，提取 １０％的法定盈余公积金、提取 ７．５％的法定公 益金共计 ６．３６ 亿元人民币，不计提任意盈余公积金。 2001 年年度报告 第 28 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 根据公司章程规定，股利应按三个会计制度下最小的净利润数为基础进行分配。可 供股东分配的利润为 ２７．０１ 亿元人民币。经公司第三届董事会第十五次会议审议决定， ２００１ 年度利润分配预案为：按 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ６０ 亿股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ３．００ 元人民币（含税），预计支付现金红利总计 １８ 亿元人民币，未分 配利润余额 ９．０１ 亿元人民币结转以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。 此项预案须经股东年会审议通过之后方可实施。 预计 ２００２ 年利润分配政策： １、公司 ２００２ 年度利润拟分配一次； ２、２００２ 年度实现净利润的 ５０％左右用于分红； ３、截止 ２００１ 年末的未分配利润暂不分配； ４、股利分配采取派发现金或送红股的形式进行，具体分配方案公司董事会届时将 拟定预案由下一年度股东大会决定。 2001 年年度报告 第 29 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 八、监事会报告 （一）监事会 ２００１ 年的工作情况 在报告期内，监事会共召开了两次会议。时间、地点、出席情况、会议内容如下： １、２００１ 年 ３ 月 １４ 日，第三届监事会第二次会议在北京召开。监事会全体成员三人 出席。会议讨论并通过议案：《公司监事会 ２０００ 年度工作报告》、《公司 ２０００ 年度报告》 及其摘要。 ２、２００１ 年 ５ 月 ２３ 日，第三届监事会第三次会议在北京召开。监事会全体成员三人 出席。会议讨论并通过议案：试行《公司监事手册》。 ３、在本报告期内，监事会全体成员列席了公司董事会的八次会议；出席了 ２０００ 年 度股东大会和 ２００１ 年的临时股东大会。 在上述会议中，监事会全体成员对于公司依法运作的情况进行了认真的评议和监 督。 （二）监事会对公司 ２００１ 年度有关事项发表独立意见 １、关于公司依法运作的情况 监事会根据国家有关的法律和法规，对于公司股东大会和董事会会议的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公 司内部管理制度等情况进行了认真的监督。监事会认为：董事会能够严格按照公司法、 证券法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作。工作认真负责、决策科学合理。 公司的各项管理制度是行之有效的，公司的各项经营活动是合法的。监事会在检查公司 财务情况、监督公司董事及高级管理人员履行职责的情况时，未发现任何违纪违规的行 为，亦未发现任何损害股东权益的问题。 ２、检查公司财务状况 监事会认真审核了公司董事会准备提交公司股东大会审议的公司 ２００１ 年度财务决 算报告、公司 ２００１ 年度利润分配方案、经过境内外审计师的审计并出具了无保留意见 的 ２００１ 年度财务审计报告等有关材料。监事会认为：公司 ２００１ 年度的财务决算报告真 实可靠，客观地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会同意安达信·华强会计师事 务所作为审计师出具的公司财务审计报告，同意公司 ２００１ 年度利润分配方案。 ３、关于公司募集资金的使用情况 公司最近一次募集资金是 ２００１ 年 １１ 月发行 Ａ 股股票，共募集资金 ２７．８２５ 亿元。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，募股资金用于支付南京电厂收购未付款项 １４１，６４０，８４３ 元， 用于偿还长期负债 １，４６３，３６９，０００ 元，节余 １，１６５，０４８，４８５ 元将用于偿还 ２００２ 年到期 2001 年年度报告 第 30 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 借款。监事会认为：公司最近一次募集资金的实际投入项目与公司在招股书中承诺的投 入项目一致。 ４、关于公司收购或出售资产的交易情况 在本报告期内，公司没有进行收购或出售资产的交易，亦无发现任何内幕交易。没 有发现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 ５、关于关联交易的公平情况 公司的关联交易公平合理，没有发现损害公司利益的情况。 ６、关于股东大会决议的执行情况 在本报告期内，监事会全体成员列席了公司董事会的八次会议，出席了两次股东大 会。对于董事会提交股东大会审议的各项报告和议案内容，本监事会并无异议。对于股 东大会决议的执行情况，监事会进行了认真的监督。监事会认为：董事会能够认真履行 股东大会的各项决议。 在新的年度工作中，监事会将不辜负全体股东的重托，一如既往地以维护股东和公 司的利益为出发点，严格按照公司法和公司章程的有关规定办事。依法履行监事会的监 督职能，遵照诚信原则，加强监督力度，继续努力工作。 2001 年年度报告 第 31 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 １、关联方交易 （１）根据服务协议，华能国电将其拥有的联网与输变电设施提供给本公司的部分 电厂使用并收取服务费。该服务费就制定电价而言为可回收成本。上安电厂、福州电厂 及汕头燃机电厂支付的服务费根据华能国电发生的各项输电成本加上其拥有的输电设备 平均账面净值 １０％的利润而计算。汕头电厂、上安电厂二期和上海电厂每年支付相当于 华能国电输变电设施账面原值 １２％的固定服务费。２００１ 年度本公司付与华能国电的服务 费总额约为 ３．０７ 亿元（２０００ 年约为 ３．１１ 亿元）。 （２）由于重组，依照中国法律，本公司应就获得的土地使用权缴纳土地使用费， 无论五家原有营运电厂以前是否获得该土地使用权。因此，华能国电支付了总额约为 １．４８ 亿元以获得对五家原有营运电厂现有占地在此后五十年内的土地使用权，并将该等使用 权以同一价格转让给本公司。购买土地使用权的款项从 １９９４ 年起在十年内分期等额支 付给华能国电，不计利息。此土地使用权作为无形资产反映于资产负债表中，在土地使 用期限五十年内摊销。 （３）根据本公司与华能国电订立的租赁协议，华能国电同意将上海电厂的土地使 用权租予本公司，为期五十年，每年租金为 ６００ 万元。２００１ 年度，本公司已向华能国电 支付了租金 ６００ 万元（２０００ 年为 ６００ 万元）。 （４）根据本公司与华能国电及南京投资订立的租赁协议，华能国电及南京投资同 意将南京电厂的土地使用权租予本公司，为期五十年，每年租金为 １３３．４ 万元。 （５）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司有约为 ０．６４ 亿元的活期存款和约为 ３６．８９ 亿 元的定期存款（２０００ 年约为 １．６６ 亿元和约为 １ 亿元）存放于中国华能财务公司（“华能 财务”）。存放于华能财务的活期存款及定期存款的利率与市场同类存款的利率并无重大 差异。 （６）根据本公司与华能国电于 ２０００ 年 ２ 月 １３ 日签订的租赁协议，华能国电把新 办公楼租赁予本公司，为期五年，并从 ２０００ 年 １ 月 １ 日开始生效。每年租金为 ２，５００ 万元。 （７）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，华能国电转贷予本公司的银行借款为约人民币 ７．９３ 2001 年年度报告 第 32 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 亿元，威海国际信托投资公司（“威海国投”）借予本公司之子公司的借款为约人民币 ２．１６ 亿元。 （８）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，华能财务借予本公司及其子公司短期借款 ４，０００ 万元。 该借款的利率与市场同类借款的平均利率并无重大差异。 （９）应收、应付关联公司款项的余额如下： 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 占该款项余额 占该款项余额的 金额 的百分比 金额 百分比 应收账款： 应收山东电力 ２４１，９８２，３００ １９．２８％ － － 其他应收款 应收华能财务存款利息 ３，５２３，２８２ ２．５６％ ４２０，０００ ０．０１％ 应付账款： 应付山东电力 ３，２２４，７１６ ０．８８％ － － 其他应付款： 应付华能国电 ３６，５８４，３７３ ２．６７％ １３０，１５８，１０２ ６．９６％ 应收山东电力的售电收入款将于一年内收回。应付华能国电和山东电力的金额无抵 押、不计息并应于一年内还清。 （１０）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司及其子公司有约 ８８．６８ 亿元、１６．６６ 亿元、３ 亿元的借款分别由华能国电、华能集团及威海国投提供担保。 （１１）于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司及其子公司约有 ５５２ 万元的活期存款存放于 山东电力下属的融资结算中心。该活期存款的利率与市场同类存款的利率并无重大差 异。 （１２）根据本公司与山东华能签订的并购协议，两家公司同意合并。本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起取得了山东华能的净资产及经营控制权。山东华能的原有股东（华能集团、 山东省国际信托投资公司、山东电力及境外上市外资公众股东）获得每普通内资股人民 币 １．３４ 元及每普通股 Ｎ 股 ０．１６１８ 美元的合并代价。合并代价的总金额为 ５７．６８ 亿元。 （１３）本公司及其子公司向关联公司销售电力情况如下： 二零零一年度 金额 比例 与山东电力交易： 售电收入 ３，６５４，７２５，８７６ 23.11% 2001 年年度报告 第 33 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ２０００ 年度，本公司并无收入来自关联公司。 （１４）根据原山东华能与中国华能国际经济贸易公司（“华能国际经贸公司”）签定 的进口设备委托代理协议，本公司需向华能国际经贸公司支付进口设备代理费，代理费 为有关进口设备合同总金额的 ０．５％。 于 ２００１ 年度，本公司向华能国际经贸公司支付的设备运输及保险代理费为 ３８５．６ 万美元（２０００ 年度：零） （四）重大合同及其履行情况： １、重大担保 经双方股东大会同意及政府部门批准，华能国际电力股份有限公司于 ２００１ 年与山 东华能发电股份有限公司合并，并承继其对日照公司长期银行借款的连带责任保证担 保。于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该担保合同尚未履行完毕，担保总金额为人民币 ３９，９２５ 万 元。担保期与长期银行借款还款时间一致，即自 ２００３ 年至 ２０１２ 年。目前，日照公司未 有迹象表明本公司及其子公司有可能承担连带清偿责任。 于 ２００１ 年，本公司除承继日照公司的长期银行借款担保外，还承继对其子公司威 海电厂（在与山东华能合并后成为本公司的子公司）的银行借款的连带责任保证。于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司对其子公司威海电厂的长期银行担保金额约为人民币 ３１，０２１ 万 元，短期银行借款担保金额为人民币 ４，０００ 万元，担保合同尚未履行完毕。担保期与银 行借款还款时间一致，即自 ２００４ 年至 ２００７ 年。目前，威海电厂亦未有迹象表明本公司 有可能承担连带清偿责任。 ２、其他重大合同及其履行情况 为济宁电厂扩建工程，华能国际电力股份有限公司于 ２００１ 年 １０ 月 ２２ 日同东方汽 轮机厂签定了汽轮机采购合同 ，合同总价 ４４９８ 万元；同上海锅炉厂签定了锅炉采购合 同，合同总价 １１４３６ 万元；同上海汽轮发电机厂签定了发电机采购合同，合同总价 ３００６ 万元。以上三笔合同的预付款均于 ２００２ 年第一季度付出。 （五）公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况： 公司作为一家在美国、香港以及上海三地上市的股份公司，根据中国政府以及美国、 香港证券业务主管机构的有关规定，每年必须聘请一家在境内和境外均获认可资格的、 独立的会计师事务所，对本公司会计报表进行审计，并出具审计报告。 2001 年年度报告 第 34 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 安达信公司是国际知名的五大会计公司之一。从 １９９４ 年公司成立起，公司一直聘 用安达信公司为公司提供审计服务。在多年的合作中，我们认为安达信公司的审计工作 效率较高且认真负责，收取费用也较合理。 鉴于安达信公司对公司的经营运作已十分了解，双方有较好的沟通和合作的基础， 经公司研究，聘任安达信·华强会计师事务所为本公司 ２００１ 年度在中国境内的审计师； 聘任安达信公司为本公司 ２００１ 年度在中国境外的审计师。２００１ 年及 ２０００ 年支付给安达 信公司的报酬见下表。 单位：万元 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 年度财务报告审计、中期财务报告审阅 及 Ａ 股上市财务报告审计 １２６６ ９８８ 财务人员培训 ４９ 安达信·华强会计师事务所在审计等业务中所发生的食宿费、差旅费等，由其自行 承担。 （七）我国加入 ＷＴＯ 对公司的影响 加入 ＷＴＯ 后，随着经济的发展，电力工业必将发展；随着外国电力企业参与竞争， 将促进我国电力企业加强管理、提高水平；随着中外电力企业合作机会的增加，使国有 电力企业能更多地学习、借鉴外国企业的先进经验。但是，随着国外电力企业的进入， 竞争将更加激烈，我国电力企业在资产规模、管理水平、竞争能力方面与它们还存在差 距。与其他电力企业一样，加入 ＷＴＯ 也将会给公司带来新的机遇和挑战。 （八）本期无其他重大事项。 2001 年年度报告 第 35 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 十、财务报告 华能国际电力股份有限公司及其子公司 （在中华人民共和国注册成立） 二零零一年度 会计报表及审计报告 2001 年年度报告 第 36 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 审计报告 致：华能国际电力股份有限公司全体股东 安达信·华强会计师事务所（以下简称“我们”）接受委托，审计了华能国际电力 股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下与贵公司合称“贵公司及其子 公司”）于二零零一年十二月三十一日的合并资产负债表和二零零一年度的合并利润及 利润分配表和合并现金流量表，以及贵公司于二零零一年十二月三十一日的资产负债表 和二零零一年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司及其子公司 管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表审计意见。我们的 审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司 及其子公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司及其子公司于二零零一年十二月三十一日的合并财 务状况、二零零一年度的合并经营成果和合并现金流量情况，以及贵公司于二零零一年 十二月三十一日的财务状况、二零零一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师 李燕玉 中国注册会计师 中国·北京 二零零二年三月十二日 王斌红 2001 年年度报告 第 37 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 货币单位：人民币元 二零零零年 二零零一年十二月三十一日 十二月三十一日 资产 附注四 本公司及其子公司 本公司 本公司 流动资产： 货币资金 １ ２，１７３，１３６，２４５ ２，１２９，３３２，３９８ １，９８８，３７２，６１２ 短期投资 ２ ６，２２５，１７１，７８６ ５，９９５，７５２，４５７ ３５４，９２５，２６０ 应收票据 ３ １５２，２３０，０００ １５２，２３０，０００ ７０，０００，０００ 应收股利 ４ － １８，２６６，１７３ － 应收账款 ５ １，２５４，９４１，０７３ １，１７９，４９０，２８９ １，１２６，０７２，３５３ 其他应收款 ６ １３１，８９２，４１３ １２７，０４０，２４４ ５，８７２，９６３，４９９ 预付账款 ７ ９４，９５３，７９８ ９４，０７２，２１９ ２４，３１０，４８３ 存货 ８ ７３９，４５８，２１２ ６５８，５６９，８２３ ５８６，３８２，５５１ 待摊费用 １２，５９６，８４２ ９，５９４，５４４ ５，２４０，０２５ 一年内到期的长期投资 ９ － ３１，７３５，０９０ － 其他流动资产 － － ２３，０６９，８６６ 流动资产合计 １０，７８４，３８０，３６９ １０，３９６，０８３，２３７ １０，０５１，３３６，６４９ 长期投资 ９ ２４７，８２８，２５４ １，７９３，４５８，２５７ １０，９２４，２２８ 固定资产： 固定资产原价 １０ ４７，７９６，１６０，０４１ ４２，８３２，５４５，６５６ ４０，６７６，９９１，６２１ 减：累计折旧 １０ （１４，３７２，６４５，１１４） （１２，０９７，８６７，７９５） （９，２６８，６４５，７２２） 固定资产净值 １０ ３３，４２３，５１４，９２７ ３０，７３４，６７７，８６１ ３１，４０８，３４５，８９９ 在建工程 １１ ４，２４８，６８０，８９４ ４，２４８，６８０，８９４ ２６８，１７９，５３８ 固定资产合计 ３７，６７２，１９５，８２１ ３４，９８３，３５８，７５５ ３１，６７６，５２５，４３７ 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ （１，５５３，４５６，１１４） （１，６２８，８５７，８５６） ５７６，０６４，１６５ 长期待摊费用 ８，７６０，３８８ ８，７６０，３８８ ２６，４８３，３７２ 其他长期资产 １３ ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ ７０，０００，０００ 无形资产及其他资产合计 （１，４７４，６９５，７２６） （１，５５０，０９７，４６８） ６７２，５４７，５３７ 资产总计 ４７，２２９，７０８，７１８ ４５，６２２，８０２，７８１ ４２，４１１，３３３，８５１ 所附附注为本会计报表的组成部分 2001 年年度报告 第 38 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 资产负债表（续） 二零零一年十二月三十一日 货币单位：人民币元 二零零零年 二零零一年十二月三十一日 十二月三十一日 负债及股东权益 附注四 本公司及其子公司 本公司 本公司 流动负债： 短期借款 １４ ４０，０００，０００ － １，３００，０００，０００ 应付票据 １５ ２２，７７０，４７３ ２２，７７０，４７３ ６１，６６９，２２４ 应付账款 １５ ３６５，０４３，８０９ ３１９，２４０，９８８ ２９９，９２１，６６５ 应付福利费 ３７６，１９２，４１９ ３６２，３１０，６６６ ５４２，３５５，３９４ 应付股利 １６ １，８００，０００，０００ １，８００，０００，０００ １，２４３，０００，０００ 应交税金 １７ ５２１，１９２，６６７ ４４１，１８９，９０３ ５２９，６６０，５５２ 其他应付款 １８ １，３６８，１２１，４７０ １，２５３，０８０，６４７ １，８７０，６１２，６１３ 预提费用 １９ ２１４，２８７，３５７ ２１４，２８７，３５７ ２０８，７２６，３３７ 一年内到期的长期借款 ２０ ２，９２８，８４６，４４０ ２，８１９，９４１，２７３ １，７０８，８３０，７４７ 可转换债券 ２１ ２，４０５，６６７，６４１ ２，４０５，６６７，６４１ － 流动负债合计 １０，０４２，１２２，２７６ ９，６３８，４８８，９４８ ７，７６４，７７６，５３２ 长期负债： 长期借款 ２０ ９，５７５，７６１，６２５ ８，８５８，７４９，８２８ ９，８４２，８２６，９２９ 可转换债券 ２１ － － ２，２８４，２８８，９５８ 长期负债合计 ９，５７５，７６１，６２５ ８，８５８，７４９，８２８ １２，１２７，１１５，８８７ 负债合计 １９，６１７，８８３，９０１ １８，４９７，２３８，７７６ １９，８９１，８９２，４１９ 少数股东权益 ４８６，２６０，８１２ － － 股东权益： 股本 ２２ ６，０００，０００，０００ ６，０００，０００，０００ ５，６５０，０００，０００ 资本公积 ２３ １０，２５９，４４９，２９５ １０，２５９，４４９，２９５ ７，８３９，３９０，９６６ 盈余公积 ２４ ２，７０５，２５６，８８９ ２，７０５，２５６，８８９ ２，０６８，９４５，６４７ 其中：法定公益金 ２４ ７６２，７４１，５０６ ７６２，７４１，５０６ ４９０，０３６，６８８ 未分配利润 ２５ ８，１６０，８５７，８２１ ８，１６０，８５７，８２１ ６，９６１，１０４，８１９ 股东权益合计 ２７，１２５，５６４，００５ ２７，１２５，５６４，００５ ２２，５１９，４４１，４３２ 负债及股东权益总计 ４７，２２９，７０８，７１８ ４５，６２２，８０２，７８１ ４２，４１１，３３３，８５１ 所附附注为本会计报表的组成部分 2001 年年度报告 第 39 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 利润及利润分配表 二零零一年度 货币单位：人民币元 二零零一年度 二零零零年度 本公司 附注四 及其子公司 本公司 本公司 一、主营业务收入 ２６ １５，８１６，６５６，３３８ １４，０４７，６７１，４７６ １２，５５８，３８６，１１７ 减：主营业务成本 （１０，３３３，９２９，２５８） （９，０３２，４９７，７４８） （８，０６７，２０８，８４４） 减：主营业务税金及附加 （２５，２９４，６６５） （４，６１８，８６８） （５，１３２，５１０） 二、主营业务利润 ５，４５７，４３２，４１５ ５，０１０，５５４，８６０ ４，４８６，０４４，７６３ （减）／加：其他业务（亏损）利润 （５２９，０２０） （７４９，９０３） ８，９００，３０６ 减：管理费用 （１７５，８３６，００６） （１２５，３０５，７１６） （３３０，７２２，４８４） 财务费用 ２７ （８４２，７７７，６１１） （７７８，７６５，７４０） （９７９，８６６，５９８） 三、营业利润 ４，４３８，２８９，７７８ ４，１０５，７３３，５０１ ３，１８４，３５５，９８７ 加：投资收益 ２８ １９，２９０，３１４ １８３，２７７，９３１ － 营业外收入 ３０，７９９，０７８ ３０，６９８，０９２ ２７，８８２，１１７ 减：营业外支出 ２９ （６５，８６３，４１５） （６５，３２８，９９９） （１５６，８０９，５１２） 四、利润总额 ４，４２２，５１５，７５５ ４，２５４，３８０，５２５ ３，０５５，４２８，５９２ 减：所得税 附注三 （７１５，２２０，３０４） （６１８，３１６，２８１） （４１１，２０１，６４５） 少数股东损益 （７１，２３１，２０７） － － 五、净利润 ３，６３６，０６４，２４４ ３，６３６，０６４，２４４ ２，６４４，２２６，９４７ 加：年初未分配利润 ６，９６１，１０４，８１９ ６，９６１，１０４，８１９ ６，０２２，６１７，５８８ 六、可供分配的利润 １０，５９７，１６９，０６３ １０，５９７，１６９，０６３ ８，６６６，８４４，５３５ 减：提取法定盈余公积 （３６３，６０６，４２４） （３６３，６０６，４２４） （２６４，４２２，６９５） 提取法定公益金 （２７２，７０４，８１８） （２７２，７０４，８１８） （１９８，３１７，０２１） 七、可供股东分配的利润 ９，９６０，８５７，８２１ ９，９６０，８５７，８２１ ８，２０４，１０４，８１９ 减：应付普通股股利 （１，８００，０００，０００） （１，８００，０００，０００） （１，２４３，０００，０００） 八、年末未分配利润 ８，１６０，８５７，８２１ ８，１６０，８５７，８２１ ６，９６１，１０４，８１９ 所附附注为本会计报表的组成部分 2001 年年度报告 第 40 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 现金流量表 二零零一年度 货币单位：人民币元 二零零一年度 二零零零年度 附注 本公司 本公司 本公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品收到的现金 １８，４６８，５２７，０２９ １６，４３３，１６８，０１４ １４，８８９，０６１，３６５ 收到的其他与经营活动有关的现金 ２７２，７９４，１６７ ２５７，０７４，４６０ ２７５，０７７，７４５ 现金流入小计 １８，７４１，３２１，１９６ １６，６９０，２４２，４７４ １５，１６４，１３９，１１０ 购买商品、接受劳务支付的现金 （６，００３，０３３，３８３） （５，３０１，２８９，１５６） （４，３１６，２３１，２９４） 支付给职工以及为职工支付的现金 （９９６，８６３，８７５） （８２８，９７７，０１４） （５３７，５９８，６５０） 支付的各项税费 （２，９６９，６６９，９１８） （２，６３９，３５０，０６４） （２，０４５，７５７，９７４） 支付的其他与经营活动有关的现金 四 ３０ （１，６５７，６０４，８２７） （１，４３６，１２７，２７１） （１，４２６，７０９，５３７） 现金流出小计 （１１，６２７，１７２，００３） （１０，２０５，７４３，５０５） （８，３２６，２９７，４５５） 经营活动产生的现金流量净额 四 ３１ ７，１１４，１４９，１９３ ６，４８４，４９８，９６９ ６，８３７，８４１，６５５ 二、投资活动产生的现金流量 收回短期投资所收到的现金 ４３９，８９６，２６９ ４３９，５７０，３２８ ９５５，６１８，３６２ 取得投资收入所收到的现金 ２４，６７１，０３７ ６７，１７０，８０４ － 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 ３２，９０５，２２５ ２９，５７５，３１９ １７，８７２，１３３ 并购山东华能产生的现金净流入 五 ２，６３５，６９５，１５１ ２，５３７，６９２，３８３ － 收到的其他与投资活动有关的现金 － － ６７４，７１３ 现金流入小计 ３，１３３，１６７，６８２ ３，０７４，００８，８３４ ９７４，１６５，２０８ 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 （３，２６１，４１３，２７６） （３，１５５，９３３，８８３） （８９８，９７８，４４１） 投资所支付的现金 （４，６６５，２９０，１６２） （４，６４０，４８７，９２０） （６０，０００，０００） 偿付南京电厂收购款 （１４１，６４０，８４３） （１４１，６４０，８４３） （１００，０００，０００） 预付山东华能收购款 五 － － （５，７６７，８９７，８６７） 支付的山东华能收购成本 五 （２１，５６１，９１６） （２１，５６１，９１６） （１０，０９６，０６６） 现金流出小计 （８，０８９，９０６，１９７） （７，９５９，６２４，５６２） （６，８３６，９７２，３７４） 投资活动使用的现金流量净额 （４，９５６，７３８，５１５） （４，８８５，６１５，７２８） （５，８６２，８０７，１６６） 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 四 ２２ ２，７７０，０５８，３２９ ２，７７０，０５８，３２９ － 借款所收到的现金 ２，７４４，１００，６０２ ２，７０２，８７４，００６ １，６７６，２１４，５５３ 现金流入小计 ５，５１４，１５８，９３１ ５，４７２，９３２，３３５ １，６７６，２１４，５５３ 偿还债务所支付的现金 （５，４１７，４３７，９４７） （４，８５９，７６４，７０２） （１，９９８，３８１，５８６） 分配股利或偿付利息所支付的现金 （２，０６９，３６８，０２９） （２，０７１，０９１，０８８） （１，１５７，６９３，０７５） 现金流出小计 （７，４８６，８０５，９７６） （６，９３０，８５５，７９０） （３，１５６，０７４，６６１） 筹资活动使用的现金流量净额 （１，９７２，６４７，０４５） （１，４５７，９２３，４５５） （１，４７９，８６０，１０８） 四、现金及现金等价物的净增加（减少）数 四 ３２ １８４，７６３，６３３ １４０，９５９，７８６ （５０４，８２５，６１９） 所附附注为本会计报表的组成部分 2001 年年度报告 第 41 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 华能国际电力股份有限公司及其子公司 会计报表附注 二零零一年度 （除另有说明，所有金额均以人民币元为单位） 一、公司组织及主要经营活动 华能国际电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是于一九九四年六月三十日在 中华人民共和国（“中国”）注册成立的中外合资股份有限公司。本公司及其子公司的电 厂主要从事发电业务并通过其各自所在地的地方电力公司或省电力公司销售电力予最终 用户。 本公司及其子公司各电厂的详情如下： 本公司及 其子公司和 联营公司总装机 本公司 营运电厂 容量（兆瓦） 所占份额（兆瓦） 所在省／市 五家原有营运电厂： 华能大连电厂（“大连电厂”） ７００ ７００ 辽宁 华能上安电厂（“上安电厂”） ７００ ７００ 河北 华能南通电厂（“南通电厂”） ７００ ７００ 江苏 华能福州电厂（“福州电厂”） ７００ ７００ 福建 华能汕头燃机电厂（“汕头燃机电厂”） １００ １００ 广东 新营运或收购电厂： 全资拥有电厂： 华能汕头燃煤电厂（“汕头电厂”） ６００ ６００ 广东 华能上安电厂二期（“上安电厂二期”） ６００ ６００ 河北 华能上海石洞口二厂（“上海电厂”） １，２００ １，２００ 上海 华能大连电厂二期（“大连电厂二期”） ７００ ７００ 辽宁 华能丹东电厂（“丹东电厂”） ７００ ７００ 辽宁 华能南通电厂二期（“南通电厂二期”） ７００ ７００ 江苏 华能福州电厂二期（“福州电厂二期”） ７００ ７００ 福建 华能南京电厂（“南京电厂”） ６００ ６００ 江苏 华能德州电厂（“德州电厂”） １，２００ １，２００ 山东 控股电厂： 华能威海电厂（“威海电厂”） ８５０ ５１０ 山东 华能济宁电厂（“济宁电厂”） ３００ ２２５ 山东 参股电厂： 山东日照发电有限公司（“日照公司”） ７００ １７８ 山东 合 计 １１，７５０ １０，８１３ 于二零零一年十二月三十一日，本公司拥有对下列子公司及联营企业的股权投资， 2001 年年度报告 第 42 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 其明细资料如下： 本公司持有 公司名称 公司注册地点及日期 注册资本（元） 本公司实际投资额（元） 主要业务 的权益比例 子公司： 威海电厂 山东省威海市 ６０％ ７６１，８３２，８００ ４５７，１０３，０４０ 发电 一九九三年十一月二十二日 济宁电厂 山东省济宁市 ７５％ ３８３，０１０，０００ ２８７，２５９，０００ 发电 一九九零年二月十九日 联营企业： 日照公司 山东省日照市 ２５．５％ １．５ 亿美元 ３１７，４９７，７８５ 发电 一九九六年三月二十日 于二零零一年一月一日，本公司并购了山东华能发电股份有限公司（“山东华能”）。 山东华能拥有德州电厂，并分别持有 ６０％、７５％及 ２５．５％威海电厂、济宁电厂及日照公司 的权益（见附注五）。并购后本公司为存续公司。本公司因而取得了山东华能的净资产 及经营控制权。 上述子公司（威海电厂及济宁电厂）的会计报表均自二零零一年一月一日开始纳入 本公司及其子公司二零零一年度的合并报表中。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１） 会计制度 本公司及其子公司的会计报表是按照中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会 计制度》等有关法规、制度和规定（以下简称“中国会计准则”）而编制的。 （２） 会计年度 采用公历制，自公历一月一日起至十二月三十一日止。 （３） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （４） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。各项资产均按取得、购建时的实际成本计价。 （５）合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 ５０％以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。合并会计报 表系按《合并会计报表暂行规定》采用下列方法编制： （ｉ）母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； （ｉｉ）母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； （ｉｉｉ）投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。 （６） 外币业务核算方法 2001 年年度报告 第 43 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 外币业务以交易当日适用的中国人民银行公布的汇率（“市场汇率”）的中间价折合 为人民币记账。于资产负债表日，以外币计价的货币性资产和负债按当日的市场汇率的 中间价折合为人民币，由此而产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款 本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当年损益中。 （７）现金等价物的确定标准 现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 （８）短期投资 短期投资指购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的债券投资，以及本公 司及其子公司拥有的存期为三个月至一年以内的定期存款。短期投资在取得时按照取得 时的投资成本入账。期末时，短期投资以成本与市价两者孰低计价，并按市价低于成本 的差额提取短期投资跌价准备，计入当年损益。短期投资持有期间所获得的现金股利或 利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外，于实际收到时作为投资成本的收回，冲 减短期投资的账面价值。出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收 到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益计入当年损益。存款期为 三个月以上至一年的定期存款的利息收入按权责发生制确认，并计入当年损益。 （９）坏账损失的核算方法 坏账损失核算采用备抵法。本公司及其子公司根据以往的经验、债务单位的实际财 务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息对期末应收款项余额的可回收性做出评估 后提取个别坏账准备。本公司及其子公司就其他应收款项按期末余额之 ３％计提一般准 备。坏账准备计入管理费用。 （１０）存货 存货包括发电用燃料、维修材料及备品备件。存货以实际成本入账，然后按情况在 耗用时按加权平均成本计入燃料成本或修理及维修费用或于安装固定资产时予以资本 化。存货成本包括直接存货成本和将存货运送到工作地点所产生的运输费用。 存货的盘存采用永续盘存制。期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值 按估计净售价减估计相关的销售费用后的价值计算。于资产负债表日，本公司及其子公 司根据各项存货的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当年损益。 （１１）长期投资 长期股权投资 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本并根据不同情况，分别采用权 益法或成本法核算。 （ｉ）本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益 2001 年年度报告 第 44 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 法核算。本公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润 或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当年投资损益。本公司按被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。本公 司确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后 各期实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未 确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 （ｉｉ）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成 本法核算。除追加或收回投资外，投资的账面价值保持不变。被投资单位宣告分派的利 润或现金股利，确认为当年投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单 位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现 金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 长期债权投资 长期债权投资在取得时以投资成本入账。长期债券投资成本扣除相关费用及应收利 息，与债券面值之间的差额作为债券投资溢价或折价。债券投资溢价或折价，在债券购 入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时以直线法摊销。长期债券投资按期 计算应收利息，在调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，确认为当年投资收益。 长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项分析法对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的部分计提并计入当年损益。 （１２）委托贷款核算方法 委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入账。期末时按委托贷款规定的利 率计提利息并计入当年损益。 本公司及其子公司于资产负债表日，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表 明委托贷款本金高于可收回金额的，计提相应的减值准备。 （１３）固定资产的核算及折旧方法 本公司及其子公司的固定资产确认标准为： （ｉ）使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营 有关的设备、器具及工具等。 （ｉｉ）使用年限在两年以上，单位价值在 ２，０００ 元以上不属于主要生产设备的物品。 固定资产按实际成本减累计折旧及减值准备计价。实际成本包括买价和相关的税费 以及将该项资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产投入使用后发生的日常 维修及保养支出于发生年度予以费用化；具有未来经济效益的重大改良及更新支出则予 以资本化。 2001 年年度报告 第 45 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 固定资产折旧采用直线法，并按其类别、预计可使用年限和预计净残值（不高于原 值的 １１％）计提。本公司及其子公司固定资产类别及预计可使用年限及其折旧率如下： 类别 预计可使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10－50 年 1.78%-8.9% 营运中的发电设施 4－32 年 2.78%-22.35% 运输设施及输电设备 10－30 年 2.97%-8.9% 其它 3－22 年 4.05%-29.67% 个别固定资产项目报废而造成的收益或亏损计入当年的损益账户。固定资产处置 时，其账面净值与实际取得价款的差额，计入当年损益。 本公司及其子公司于资产负债表日，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将其 可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备并计入当年损益。固定资产减 值准备按单项资产计提。 （１４）在建工程 在建工程是指兴建中的房屋及建筑物和运输设施及输电设备以及待安装的发电设 施，按实际成本核算。该等成本包括建造成本、厂房和机器成本以及于建设期间的有关 专门借款所发生的满足资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转为固 定资产。在建工程不计提折旧。 于资产负债表日，本公司及其子公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且 预计未来 ３ 年内不会重新开工的，在性能上及技术上已经落后并且带来的经济利益具有 很大的不确定性的，以及其他足以证明已经发生减值的在建工程，计提减值准备并计入 当年损益。 （１５）借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款产生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当年费用。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已经 发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间，予以资本化。 借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平 均数及资本化率予以资本化。 （１６）无形资产 无形资产为土地使用权和负商誉。土地使用权按取得时的实际成本入账，并自取得 之日起在土地使用年限内按直线法平均摊销。待该项土地开发时其账面价值转入相关在 建工程。根据财政部财会［２００１］４３ 号文的规定，执行《企业会计制度》前土地使用权价 值作为无形资产核算而未转入所建造的房屋、建筑物成本的公司，可不作调整。负商誉 2001 年年度报告 第 46 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 因本公司并购山东华能而产生，并在十年内按直线法平均摊销（见附注五）。 本公司及其子公司定期检查各无形资产预计的未来经济获利能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的部分计提减值准备。 （１７）长期待摊费用 长期待摊费用主要指摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用，按实际发生额入账，并 在其受益期内平均摊销。 （１８）可转换债券 可转换债券以其本金及应计利息列示。 如附注四 ２１ 所述，可转换债券以面值发行并带有可赎回的选择权，允许债券持有 人于二零零二年五月二十一日按面值 １２８．５７５％的价格要求本公司溢价赎回债券。此赎回 溢价从债券发行日到赎回日止期间作出预提。预提的应付利息按借款费用的处理原则处 理。 于二零零二年五月二十一日，如果可赎回的选择权没有行使，所预提的赎回溢价作 为增加资本公积处理。 （１９）收入的确认 收入基于以下方法确认： （ｉ）主营业务收入 主营业务收入指通过各地方或省电力公司为最终用户生产和输送电力而收取的 扣除增值税后的电费收入。本公司及其子公司在每月月底按照实际上网电量或 售电量的记录在向各电力公司控制与拥有的电网输电之时发出账单并确认收入。 （ｉｉ）利息收入 利息收入按银行或其他金融机构使用本公司及其子公司现金的时间和适用利率计算 确定。 （２０）所得税的会计处理方法 本公司及其子公司的企业所得税是根据会计报表所列示的税前利润，调整不须缴纳 税金或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。 本公司及其子公司的所得税的会计处理采用应付税款法核算。在应付税款法下，当 年计入损益的所得税费用等于当年应缴的所得税。 （２１）主要会计政策及会计估计的变更 本公司对于会计政策的变更采用追溯调整法，如产生的与以前年度相关的累计影响 数无法合理地确定时，采用未来适用法。 对于会计估计的变更，对变更当年和未来期间发生的交易或事项采用新的会计估计 进行处理。 2001 年年度报告 第 47 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部《关于印发＜企业会计制度＞ 的通知》（财会［２０００］２５ 号），本公司及其子公司从二零零一年一月一日起执行《企业会 计制度》。 三、税项 １． 增值税 本公司及其子公司为增值税的一般纳税人。根据《中华人民共和国企业增值税暂行 条例》，应缴增值税的金额为销售收入的 １７％减去在购买煤、水及材料时已经交纳的增值 税额。 ２． 所得税 根据有关中国所得税法，中外合资企业一般须按 ３３％的法定税率缴纳所得税（３０％的 企业所得税再加 ３％的地方所得税）。如这些企业地处特别指定地区或城市，或经国家税 务总局特别批准，则可享受更低的适用税率。另根据《中华人民共和国外商投资企业和 外国企业所得税法实施细则》的规定，从事能源、交通基础设施项目的生产性外商投资 企业，自一九九九年一月一日起，在报经国家税务局批准后，可减按 １５％的税率征收企 业所得税。本公司所属之各营运电厂均在报经国家税务局批准后，执行了此规定。 本公司自二零零一年一月一日起获得了山东华能的净资产及经营控制权。自此，山 东分公司（原山东华能总部）和德州电厂成为本公司的分支机构。山东分公司及德州电 厂作为从事能源基础设施项目的生产性外商投资企业，经国家税务总局批准，自二零零 一年一月一日起，其企业所得税减至 １５％，因此，本公司自二零零一年一月一日起按 １７％ （１５％企业所得税及 ２％地方所得税）对山东分公司及德州电厂计缴所得税。威海及济宁 电厂按 ３３％的税率缴纳所得税。 本公司的所有营运电厂（德州电厂、除上安电厂二期外的扩建项目除外）从首个获 利年度（在弥补累计亏损后）开始，两年免缴所得税，其后三年按适用税率减半征收所 得税（“减免期”） 根据国税函［１９９４］３８１ 号文，本公司总部、山东分公司和所有营运电厂向当地税务 局分别交纳企业所得税。 2001 年年度报告 第 48 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 本公司总部、山东分公司及各营运电厂在减免期结束后适用的所得税率汇总如下： 所得税率 减免期 总部 １５．０％ 无减免优惠 大连电厂（包括大连电厂二期） １５．０％ 至一九九四年十二月三十一日 上安电厂 １６．５％ 至一九九六年十二月三十一日 上安电厂二期 １６．５％ 至二零零三年十二月三十一日 南通电厂（包括南通电厂二期） １５．０％ 至一九九六年十二月三十一日 福州电厂（包括福州电厂二期） １５．０％ 至一九九五年十二月三十一日 汕头燃机电厂 １５．０％ 至一九九四年十二月三十一日 汕头电厂 １５．０％ 至二零零二年十二月三十一日 上海电厂 １６．５％ 至一九九八年十二月三十一日 丹东电厂 １５．０％ 未确定 南京电厂 １５．０％ 至二零零一年十二月三十一日 山东分公司 １７．０％ 无减免优惠 德州电厂 １７．０％ 无减免优惠 威海电厂 ３３．０％ 无减免优惠 济宁电厂 ３３．０％ 无减免优惠 本公司总部、山东分公司及各营运电厂于报告期内各年度的实际所得税税率（在考 虑了减免期之后）概述如下： 批准文号 二零零一年度 二零零零年度 总部 国税函［１９９７］３６８ 号 １５．０％ １５．０％ 大连电厂（包括大连电厂二期） 国税函［１９９４］３８１ 号 １５．０％ １５．０％ 国税函［１９９４］３８１ 号及 上安电厂 １６．５％ １６．５％ 国税函［１９９９］６０４ 号 国税函［１９９４］３８１ 号及 上安电厂二期 ９．０％ 免税 国税函［２０００］１９４ 号 南通电厂（包括南通电厂二期） 国税函［１９９４］３８１ 号 １５．０％ １５．０％ 福州电厂（包括福州电厂二期） 国税函［１９９４］３８１ 号 １５．０％ １５．０％ 汕头燃机电厂 国税函［１９９４］３８１ 号 １５．０％ １５．０％ 汕头电厂 经汕头市国税局涉外税收分局批准 ７．５％ ７．５％ 上海电厂 经上海市税务局涉外税收分局批准 １６．５％ １６．５％ 丹东电厂 丹国税涉外［１９９９］７ 号 － － 南京电厂 宁国税外字［１９９７］０３９ 号 ７．５％ ７．５％ 山东分公司 国税函［２００１］８６６ 号 １７％ 不适用 德州电厂 国税函［２００１］８６６ 号 １７％ 不适用 威海电厂 不适用 ３３％ 不适用 济宁电厂 不适用 ３３％ 不适用 2001 年年度报告 第 49 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 四、会计报表主要项目附注 １、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 － 人民币 ３８１，４８５ ２１１，５７８ 银行存款 － 人民币 ２，１２３，３９２，５８６ １，９７３，９７６，３９８ － 美元 ５，９６４，０４４ ８．２７６６ ４９，３６２，１７４ １，７１２，９８９ ８．２７８１ １４，１８０，２９９ － 日元 － １０，３０２ ０．０７２４ ７４６ － 英镑 － ２８１ １２．３１６７ ３，４６１ － 德国马克 － ３３ ３．９３９４ １３０ 小计 ２，１７２，７５４，７６０ １，９８８，１６１，０３４ 货币资金合计 ２，１７３，１３６，２４５ １，９８８，３７２，６１２ ２、 短期投资 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 国债投资 １，１０１，７００ － ６０，０００，０００ － 其他投资 ６，２２４，０７０，０８６ － ２９４，９２５，２６０ － ６，２２５，１７１，７８６ － ３５４，９２５，２６０ － 根据上海证券交易所和深圳证券交易所信息，于二零零一年及二零零零年十二月三 十一日，债券投资的市价与账面值无重大差异。 其他投资为存期三个月至一年内的定期存款。定期存款利息根据权责发生制计入财 务费用。 于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司约有 １．６ 亿的定期存款为信用证 保证金存款，除此之外本公司及其子公司的短期投资不存在对投资变现的重大限制。 ３、 应收票据 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，应收票据均为无抵押的银行承兑汇 票。 ４、应收股利 2001 年年度报告 第 50 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 于二零零一年十二月三十一日之应收股利为本公司应收威海电厂二零零零年的利 润。 ５、应收账款 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 本公司 账龄 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一年以内 １，２５４，９４１，０７３ １００％ １，１７９，４９０，２８９ １００％ １，１２６，０７２，３５３ １００％ 一至二年 － － － － － － 二至三年 － － － － － － 三年以上 － － － － － － 合计 １，２５４，９４１，０７３ １００％ １，１７９，４９０，２８９ １００％ １，１２６，０７２，３５３ １００％ 应收账款全部为应收各地方电力公司或省电力公司的售电收入。因所有应收账款账 龄均在一年以内，本公司及其子公司认为无需计提坏账准备。 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，应收帐款余额中无应收持有本公司 ５％ 以上股份股东的欠款。 于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司应收账款前五名金额合计为 １，０８０，４６７，３０３ 元 ， 占 应 收 账 款 的 ８６．１０％ 。 本 公 司 应 收 账 款 前 五 名 金 额 合 计 为 １，００５，０１６，５１９ 元（二零零零年：１，０８６，７０９，３４６ 元），占应收账款的 ８５．２１％（二零零零 年：９６．５０％）。 关联公司往来见附注六。 ６、其他应收款 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 本公司 账龄 金额 比例 金额 比例 金额 比例 一年以内 ９４，２２８，６４７ ６８．５２％ ８９，１２１，３９５ ６７．４３％ ５，８３４，５３０，１２０ ９９．２７％ 一至二年 ２９，５２０，２０７ ２１．４７％ ２９，４１４，６４６ ２２．２６％ １８，８８９，６６４ ０．３２％ 二至三年 １，２４０，５１５ ０．９０％ １，１０８，１１５ ０．８４％ ７，５１４，９４３ ０．１３％ 三年以上 １２，５２０，６８２ ９．１１％ １２，５２０，６８２ ９．４７％ １６，６１６，８３５ ０．２８％ 合计 １３７，５１０，０５１ １００％ １３２，１６４，８３８ １００％ ５，８７７，５５１，５６２ １００％ 坏账准备 （５，６１７，６３８） （５，１２４，５９４） （４，５８８，０６３） 净值 １３１，８９２，４１３ １２７，０４０，２４４ ５，８７２，９６３，４９９ 2001 年年度报告 第 51 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 其他应收款明细列示如下： 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 本公司 项目 及其子公司 本公司 本公司 预付工程款 １６，８９９，８３９ １６，８９９，８３９ ３２，０１６，２８５ 工程索赔款 １８，３１４，３１６ １８，３１４，３１６ １６，８００，１２４ 应收存款利息 １６，３５４，７６８ １３，６４２，３１８ ４２０，０００ 备用金 ７，５８４，６８１ ７，５１０，０９７ ２，４９３，４９８ 应收职工购房款 ８，２００，０００ ８，２００，０００ ８，２００，０００ 预付山东华能境内外股东款 － － ５，７６７，８９７，８６７ 其他 ７０，１５６，４４７ ６７，５９８，２６８ ４９，７２３，７８８ 合计 １３７，５１０，０５１ １３２，１６４，８３８ ５，８７７，５５１，５６２ 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，其他应收款余额中无应收持有本公司 ５％以上股份股东的欠款。 于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司其他应收款项目前五名金额合计 为 ４１，１２１，１４７ 元，占其他应收款的 ２９．９０％。本公司其他应收款项目前五名金额合计为 ４１，１２１，１４７ 元（二零零零年：４，２４２，４７４，８４４ 元），占其他应收款的 ３１．１１％（二零零零 年：７２．１８％）。 关联公司往来见附注六。 ７、 预付账款 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 ９２，８９３，５３７ ９７．８３％ ２２，９００，７５６ ９４．２０％ 一至二年 ５０８，８５０ ０．５４％ － － 二至三年 ２３，１８４ ０．０２％ １６７，００８ ０．６９％ 三年以上 １，５２８，２２７ １．６１％ １，２４２，７１９ ５．１１％ 合计 ９４，９５３，７９８ １００％ ２４，３１０，４８３ １００％ 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，预付账款余额中无预付持有本公司 ５％ 以上股份股东的款项。 2001 年年度报告 第 52 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ８、存货 存货明细项目列示如下： 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 本公司 发电用燃料（煤和油） ２２４，１３１，１８５ ２０６，１８９，９２９ １７６，６２７，８５７ 维修材料及备品备件 ５２８，５１１，２７７ ４６３，８４８，５９３ ４２０，３６３，０２６ 小计 ７５２，６４２，４６２ ６７０，０３８，５２２ ５９６，９９０，８８３ 减：存货跌价准备 （１３，１８４，２５０） （１１，４６８，６９９） （１０，６０８，３３２） 净额 ７３９，４５８，２１２ ６５８，５６９，８２３ ５８６，３８２，５５１ 存货跌价准备按备品备件价值的 ３％计提。 存货跌价准备变动情况如下： 二零零零年 二零零一年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日 本公司及其子公司 １０，６０８，３３２ ２，５７５，９１８ － １３，１８４，２５０ 本公司 １０，６０８，３３２ ８６０，３６７ － １１，４６８，６９９ ９、 长期投资 长期投资包括： 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 本公司 长期股权投资 （１） ２２６，４８８，０７７ １，０８７，４５４，７７４ － 长期委托贷款予子公司 （２） － ７２８，６９８，０４６ － 其他长期投资 ２１，３４０，１７７ ９，０４０，５２７ １０，９２４，２２８ 小计 ２４７，８２８，２５４ １，８２５，１９３，３４７ １０，９２４，２２８ 减：一年内到期的委托 贷款 － （３１，７３５，０９０） － 合计 ２４７，８２８，２５４ １，７９３，４５８，２５７ １０，９２４，２２８ 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本公司及其子公司的长期投资无减值 迹象，故未对长期投资计提长期投资减值准备。 （１）长期股权投资 本公司及其子公司 2001 年年度报告 第 53 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 二零零一年度，本公司及其子公司之长期股权投资系指对联营公司之投资，变动情 况如下： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 投资于联营公司 －日照公司 － ２３１，８６８，８００ （５，３８０，７２３） ２２６，４８８，０７７ 投资金额 累计权益 合计 被投资 投资 二零零零年 本年 二零零一年 二零零零年 本年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 公司名称 期限 十二月三十一日 增加 十二月三十一日 十二月三十一日 减少 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 日照公司 二十年 － ２３１，８６８，８００ ２３１，８６８，８００ － （５，３８０，７２３） （５，３８０，７２３） － ２２６，４８８，０７７ 对日照公司的投资是指原山东华能对一家中外合作经营企业的股权投资。根据于一 九九六年三月签署的日照公司合作经营合同，日照公司的注册资金为 １．５ 亿美元，计划 总装机容量为 ２，５００ 兆瓦，将分阶段兴建。原山东华能已向日照公司认缴全部出资，即 相当于注册资本 ２５．５％的股本金。第一期工程包括两台 ３５０ 兆瓦的燃煤发电机组，已于 二零零零年四月投入生产。 由于日照公司二零零一年度为经营亏损，本公司及其子公司采用权益法于本年度的 利润表中记录了 ５，３８０，７２３ 元的联营公司投资损失。 本公司 二零零一年度，本公司长期股权投资变动如下： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 投资于子公司 －威海电厂 － ５６６，２４４，５６８ （１８，２６６，１７３） ５４７，９７８，３９５ －济宁电厂 － ３１２，９８８，３０２ － ３１２，９８８，３０２ 投资于联营公司 －日照公司 － ２３１，８６８，８００ （５，３８０，７２３） ２２６，４８８，０７７ 长期股权投资净额 － １，１１１，１０１，６７０ （２３，６４６，８９６） １，０８７，４５４，７７４ 投资金额 累计权益 合计 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 被投资 投资 十二月 十二月 十二月 十二月 十二月 十二月 公司名称 期限 三十一日 本年增加 三十一日 三十一日 本年利润 本年利润分配 三十一日 三十一日 三十一日 威海电厂 无期限 － ４７４，０３８，７９３ ４７４，０３８，７９３ － ９２，２０５，７７５ （１８，２６６，１７３） ７３，９３９，６０２ － ５４７，９７８，３９５ 济宁电厂 无期限 － ２８３，７０６，２２７ ２８３，７０６，２２７ － ２９，２８２，０７５ － ２９，２８２，０７５ － ３１２，９８８，３０２ 日照公司 二十年 － ２３１，８６８，８００ ２３１，８６８，８００ － （５，３８０，７２３） － （５，３８０，７２３） － ２２６，４８８，０７７ － ９８９，６１３，８２０ ９８９，６１３，８２０ － １１６，１０７，１２７ （１８，２６６，１７３） ９７，８４０，９５４ － １，０８７，４５４，７７４ 被投资公司与本公司及其子公司的会计政策无重大差异，且不存在投资变现及投资 收益汇回的重大限制。 （２） 委托贷款予子公司 为了满足威海电厂二期项目的需要，本公司委托金融机构向威海电厂提供委托贷 2001 年年度报告 第 54 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 款。该项贷款无抵押、无担保，二零零一年度年利率为 ６．２１％。于二零零一年十二月三 十一日，上述贷款的还款期限如下： 会计年度 人民币元 ２００２ ３１，７３５，０９０ ２００３ ２５６，３００，０００ ２００４ ４４０，６６２，９５６ 合计 ７２８，６９８，０４６ 二零零一年度本公司从威海电厂收取的委托贷款利息收入约为 ４，３００ 万元。于二零 零一年十二月三十一日，未偿还的贷款余额及相应的利息收入和利息支出在合并报表中 已被抵销。 １０、固定资产 固定资产原值及累计折旧的变动如下： 本公司及其子公司 二零零零年 在建工程 本年直接购入／本 二零零一年 十二月三十一日 重分类 转入 并购山东华能转入 年增加 本年减少 十二月三十一日 原值 房屋及建筑物 １，６５４，２２７，７２６ （１３９，９９３，６６０） ３６，１０６，６４９ １８５，９０２，７８４ ２７，９９７，５２６ （３１，７５５，４０１） １，７３２，４８５，６２４ 营运中的发电设施 ３７，８６８，４２１，９８６ ２８５，０５５，２５０ １０１，００８，９６８ ６，１８０，２９２，０１８ ２８，８２０，４００ （８３，９７０，５５４） ４４，３７９，６２８，０６８ 运输设施及输电设备 ５２２，３１４，０２８ （９２，６２７，７１７） － ２４９，４９６，２３２ １，８８０，４０１ （７１９，４１５） ６８０，３４３，５２９ 其他 ６３２，０２７，８８１ （５２，４３３，８７３） １０８，５７１，５２４ ３００，９４２，２６０ ３９，５５８，９２２ （２４，９６３，８９４） １，００３，７０２，８２０ 合计 ４０，６７６，９９１，６２１ － ２４５，６８７，１４１ ６，９１６，６３３，２９４ ９８，２５７，２４９ （１４１，４０９，２６４） ４７，７９６，１６０，０４１ 累计折旧 房屋及建筑物 （３７９，６９５，１０３） ５２，４８９，９１７ （２０，２９６，８９６） （３５，５２７，９９６） ４４８，６６８ （３８２，５８１，４１０） 营运中的发电设施 （８，５４７，４０１，０９６） （１５５，２７２，６１０） （１，６５０，２２８，８２８） （３，０７１，０１５，８４５） ５７，０２５，８４８ （１３，３６６，８９２，５３１） 运输设施及输电设备 （１１０，４３５，２３７） ３３，６９６，６３７ （９９，５５２，０６８） （２７，６７３，７４０） ４９８，０４５ （２０３，４６６，３６３） 其他 （２３１，１１４，２８６） ６９，０８６，０５６ （１４４，８３２，３８４） （１２６，７８３，６９４） １３，９３９，４９８ （４１９，７０４，８１０） 合计 （９，２６８，６４５，７２２） － （１，９１４，９１０，１７６） （３，２６１，００１，２７５） ７１，９１２，０５９ （１４，３７２，６４５，１１４） 净额 ３１，４０８，３４５，８９９ ３３，４２３，５１４，９２７ 本公司 二零零零年 在建工程 并购山东华能转入 本年直接购入／本 二零零一年 十二月三十一日 重分类 转入 年增加 本年减少 十二月三十一日 原值 房屋及建筑物 １，６５４，２２７，７２６ （１４２，８２８，６１５） ２４，３１３，５５６ ９２，４５７，９９７ ２７，５０１，０４６ （２６，２６３，１２０） １，６２９，４０８，５９０ 营运中的发电设施 ３７，８６８，４２１，９８６ １８９，６２４，８７７ ５，６３０，３５０ １，８５８，７０５，８７５ ２８，８２０，４００ （７９，９６０，７００） ３９，８７１，２４２，７８８ 运输设施及输电设备 ５２２，３１４，０２８ （９２，６２７，７１７） － ４３，８０５，５０５ １，８８０，４０１ （７１９，４１５） ４７４，６５２，８０２ 其他 ６３２，０２７，８８１ ４５，８３１，４５５ １０４，２９１，６１７ ６１，６２５，９８０ ３７，７１８，６６４ （２４，２５４，１２１） ８５７，２４１，４７６ 合计 ４０，６７６，９９１，６２１ － １３４，２３５，５２３ ２，０５６，５９５，３５７ ９５，９２０，５１１ （１３１，１９７，３５６） ４２，８３２，５４５，６５６ 累计折旧 房屋及建筑物 （３７９，６９５，１０３） ５３，９９２，９６６ － （３２，４４２，２８０） － （３５８，１４４，４１７） 营运中的发电设施 （８，５４７，４０１，０９６） （８３，０２１，６０９） － （２，７３５，８２７，４６１） ５３，１４１，８４８ （１１，３１３，１０８，３１８） 运输设施及输电设备 （１１０，４３５，２３７） ３３，６９６，６３７ － （１７，４６５，８４１） ４９８，０４５ （９３，７０６，３９６） 其他 （２３１，１１４，２８６） （４，６６７，９９４） － （１１０，５６３，４１０） １３，４３７，０２６ （３３２，９０８，６６４） 合计 （９，２６８，６４５，７２２） － － （２，８９６，２９８，９９２） ６７，０７６，９１９ （１２，０９７，８６７，７９５） 净额 ３１，４０８，３４５，８９９ ３０，７３４，６７７，８６１ 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本公司及其子公司的固定资产无减值迹 象，故未对固定资产计提固定资产减值准备。 2001 年年度报告 第 55 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. １１、在建工程 在建工程的变动如下： 本公司及其子公司 二零零零年 并购山东华能转 本年转入 二零零一年 工程名称 十二月三十一日 入 本年增加 固定资产数 十二月三十一日 资金来源 德州电厂三期扩建工程 － １，５０８，３０２，７８５ ２，４７５，８２２，１１４ － ３，９８４，１２４，８９９ 金融机构贷款 其它工程 ２６８，１７９，５３８ ２４，８５８，４５２ ２１７，２０５，１４６ （２４５，６８７，１４１） ２６４，５５５，９９５ 自筹资金 合计 ２６８，１７９，５３８ １，５３３，１６１，２３７ ２，６９３，０２７，２６０ （２４５，６８７，１４１） ４，２４８，６８０，８９４ 其中：资本化利息数 － ３６，０８９，２１４ ８７，２０４，３７２ － １２３，２９３，５８６ 本公司 二零零零年 二零零一年 十二月 并购山东华能转 本年转入固定资 十二月 工程名称 三十一日 入 本年增加 产数 三十一日 资金来源 德州电厂三期扩建工程 － １，５０８，３０２，７８５ ２，４７５，８２２，１１４ － ３，９８４，１２４，８９９ 金融机构贷款 其它工程 ２６８，１７９，５３８ １１，５０５，３８５ １１９，１０６，５９５ （１３４，２３５，５２３） ２６４，５５５，９９５ 自筹资金 合计 ２６８，１７９，５３８ １，５１９，８０８，１７０ ２，５９４，９２８，７０９ （１３４，２３５，５２３） ４，２４８，６８０，８９４ 其中：资本化利息数 － ３６，０８９，２１４ ８７，２０４，３７２ － １２３，２９３，５８６ 德州电厂三期扩建工程的概算约为 ６３８，５７１ 万元，于二零零一年十二月三十一日该 扩建工程的完工程度约为 ６２％。 二零零一年度，本公司及其子公司用于确定资本化金额的资本化率为 ５．７５％。二零 零零年度，本公司无满足资本化条件的借款费用。 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，本公司及其子公司的在建工程无减值 迹象，故未对在建工程计提在建工程减值准备。 １２、无形资产 无形资产为土地使用权和负商誉，其变动如下： 本公司及其子公司 二零零零年 二零零一年 十二月 并购山东 累计 十二月 剩余 类别 取得方式 原始金额 三十一日 华能转入 本年增加 本年摊销 摊销额 三十一日 摊销期限 土地使用权 购买 ７３８，７９５，２７４ ５７６，０６４，１６５ ６３，７６３，９１５ ４６，５７９，７７０ （１４，３５８，６９３） （６６，７４６，１１７） ６７２，０４９，１５７ ４２ 年－５０ 年 负商誉 购买 （２，４７２，７８３，６３５） － － （２，４７２，７８３，６３５） ２４７，２７８，３６４ ２４７，２７８，３６４ （２，２２５，５０５，２７１） ９年 合计 （１，７３３，９８８，３６１） ５７６，０６４，１６５ ６３，７６３，９１５ （２，４２６，２０３，８６５） ２３２，９１９，６７１ １８０，５３２，２４７ （１，５５３，４５６，１１４） 本公司 二零零零年 累计 二零零一年 剩余 类别 取得方式 原始金额 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 摊销额 十二月三十一日 摊销期限 土地使用权 购买 ６５８，３３２，８７４ ５７６，０６４，１６５ ３３，５９２，４４０ （１３，００９，１９０） （６１，６８５，４５９） ５９６，６４７，４１５ ４２ 年－５０ 年 负商誉 购买 （２，４７２，７８３，６３５） － （２，４７２，７８３，６３５） ２４７，２７８，３６４ ２４７，２７８，３６４ （２，２２５，５０５，２７１） ９年 合计 （１，８１４，４５０，７６１） ５７６，０６４，１６５ （２，４３９，１９１，１９５） ２３４，２６９，１７４ （１８５，５９２，９０５） （１，６２８，８５７，８５６） 负商誉因本公司并购山东华能而产生，并在十年内以直线法摊销（见附注五）。 2001 年年度报告 第 56 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日，无形资产无减值迹象，故未对其计提 减值准备。 １３、其他长期资产 其他长期资产为应收汕头市港务局的煤码头建设款。此款项无固定的偿还期限及收 益。由于此项资产，汕头电厂作为煤码头的主要使用者，将从保证煤的运输及降低煤成 本方面获益。 １４、短期借款 本公司及其子公司的短期借款为人民币银行借款，其组成如下： 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 借款类别 本公司及其子公司 本公司 备注 担保借款 ４０，０００，０００ － 由本公司提供担保 信用借款 － １，３００，０００，０００ 无 合计 ４０，０００，０００ １，３００，０００，０００ 二零零一年度，短期借款的年利率为 ５．３０１％（二零零零年度，短期借款的年利率为 ５．０２２％）。 １５、应付账款及应付票据 应付账款及应付票据主要为应付供应商的购煤款。于二零零一年及二零零零年十二 月三十一日其余额中并无欠持本公司 ５％以上股份股东的款项。 应付票据为应付银行承兑汇票，其到期日均为一年以内。 关联公司往来见附注六。 １６、应付股利 于二零零二年三月十二日，经董事会批准并公布按每普通股人民币 ０．３０ 元派发二 零零一年度的股利，合计 １８ 亿元（二零零零年：１２．４３ 亿元）。 １７、应交税金 应交税金明细如下： 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 本公司 项目 及其子公司 本公司 企业所得税 ２９２，６１５，４１８ ３２９，９５９，７７９ 增值税 ２０９，０２０，３０４ １９２，９９９，９１０ 其他 １９，５５６，９４５ ６，７００，８６３ 合计 ５２１，１９２，６６７ ５２９，６６０，５５２ 2001 年年度报告 第 57 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. １８、其他应付款 其他应付款明细如下： 二零零一年二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 本公司 应付工程款 ７１６，９５５，９７７ ６９９，７１９，１１７ １，２４９，７７９，９２１ 应付电力局 １０，１９５，９５０ １０，１９５，９５０ ３６，５５０，０００ 工程质保金 １２０，５５９，１２２ １０３，１３３，４０３ ２４，８３１，７７８ 应付华能国际电力开 ３６，５８４，３７３ ３６，５８４，３７３ １３０，１５８，１０２ 发公司（“华能国电”） 住房公积金 ３１，０３０，１１１ ３１，０３０，１１１ ２２，００７，４８８ 应付南京收购款 － － １４１，６４０，８４３ 外方技术服务费 ２８，１２４，２１０ ２８，１２４，２１０ ３８，２１３，８２３ 工程节余奖 ２６，０４３，３７８ ２６，０４３，３７８ ２７，３２０，０００ 其他 ３９８，６２８，３４９ ３１８，２５０，１０５ ２００，１１０，６５８ 合计 １，３６８，１２１，４７０ １，２５３，０８０，６４７ １，８７０，６１２，６１３ 于二零零一年十二月三十一日，除附注六 ２（ｉ）中所述的应付华能国电 ３６，５８４，３７３ 元以外 （二零零零年为 １３０，１５８，１０２ 元），其他应付款余额中无欠持本公司 ５％以上股份 股东的款项。 关联公司往来见附注六。 １９、预提费用 预提费用明细如下： 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 预提利息 ２００，９７７，９８５ ２０２，３８９，７００ 其他预提费用 １３，３０９，３７２ ６，３３６，６３７ 合计 ２１４，２８７，３５７ ２０８，７２６，３３７ ２０、长期借款 长期借款（除特别注明外，全部为信用借款）包括以下内容： 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 本公司 长期股东借款 （１） ７９３，２８１，８１５ ７９３，２８１，８１５ １，００１，８２０，４１７ 南京投资借款 （２） １７４，３６８，０３９ １７４，３６８，０３９ ２３２，４９０，７１９ 威海国际信托投资公司 （“威海国投”）借款 （３） ２１５，７０３，９９０ － － 长期银行借款 （４） １１，３２１，２５４，２２１ １０，７１１，０４１，２４７ １０，３１７，３４６，５４０ １２，５０４，６０８，０６５ １１，６７８，６９１，１０１ １１，５５１，６５７，６７６ 减：计入流动负债项目内 于一年内到期部分的款项 （２，９２８，８４６，４４０） （２，８１９，９４１，２７３） （１，７０８，８３０，７４７） 合计 ９，５７５，７６１，６２５ ８，８５８，７４９，８２８ ９，８４２，８２６，９２９ 2001 年年度报告 第 58 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. （１）长期股东借款（含一年内到期部分）明细列示如下： 项目 二零零一年十二月三十一日 华能国电转贷的外币银行借款 ７９３，２８１，８１５ 减：计入流动负债项目内一年内到期的长期借款 （１５，５６４，８７３） 合计 ７７７，７１６，９４２ 于二零零一年十二月三十一日，长期股东借款的详细资料如下： 借款单位 二零零一年十二月三十一日 借款期限 年利率 一年内到期部分 华能国电转贷的银行借款 中国银行 ＊ ７７７，７１６，９４２ １９９７ 年－２００４ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．９％ － 法国巴黎巴银行 ７１２，２２３ １９８８ 年－２００２ 年 ７．４０％ ７１２，２２３ 瑞士信贷银行 １４，８５２，６５０ １９８８ 年－２００２ 年 ４．２５％ １４，８５２，６５０ 合计 ７９３，２８１，８１５ １５，５６４，８７３ ＊于二零零一年十二月三十一日及其未来的一年尚未进入还款期，因而无一年内到期部分。 由华能国电转贷的银行借款全部为外币银行借款。于二零零一年十二月三十一日其 未偿还的金额组成如下： 原币 汇率 等值人民币 以美元为单位的金额 ９４，０５１，８０３ ８．２７６６ ７７８，４２９，１６５ 以瑞士法郎为单位的金额 ３，００２，５９７ ４．９４６６ １４，８５２，６５０ 合计 ７９３，２８１，８１５ 外币银行借款按现行借款利率（包括固定和浮动）计息，并须按银行指定的时间表 偿还借款。 该等由华能国电转贷的银行借款是华能国电以前为建厂融资所借入的。所有此等未 偿还银行借款均已重组。华能国电继续作为银行的借款人，所得借款已转贷予本公司作 为股东借款。借款重组后，借款的条件，其中包括利率和偿还时间表，维持不变。 （２）南京投资借款 于二零零一年十二月三十一日南京投资借款余额为 １７４，３６８，０３９ 元，全额将于二零 零二年内偿还。二零零一年度年利率为 ６．２１％。此笔借款是由于收购南京电厂而产生的， 无担保并须按指定的偿还时间表偿还款项。 （３）威海国投借款 于二零零一年十二月三十一日威海国投借款余额为 ２１５，７０３，９９０ 元（其中一年内到 期部分为 １０８，９０５，１６７ 元）。二零零一年度年利率为 ６．２１％。此笔借款是由建设威海电厂 而产生的，无担保并须在指定的偿还时间（１９９４ 年至 ２００４ 年）内归还。 （见附注六 ２（ｇ）） （４）长期银行借款 2001 年年度报告 第 59 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 长期银行借款（含一年内到期部分）明细列示如下： 二零零一年十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 人民币借款（ａ） １，４３０，２１２，９８４ ８２０，０００，０１０ 美元借款（ｂ） ９，８９１，０４１，２３７ ９，８９１，０４１，２３７ １１，３２１，２５４，２２１ １０，７１１，０４１，２４７ 减：计入流动负债项目内于一年内 到期部分的款项 （２，６３０，００８，３６１） （２，６３０，００８，３６１） ８，６９１，２４５，８６０ ８，０８１，０３２，８８６ 于二零零一年十二月三十一日，长期银行借款详细资料如下： 本公司及其子公司 二零零一年 一年内 借款单位 十二月三十一日 借款期限 年利率 到期部分 借款条件 人民币借款 中国建设银行汕头市分行 １２０，０００，０１０ １９９４ 年－２００２ 年 ６．２１％ １２０，０００，０１０ 华能国电担保 中国建设银行威海市分行 ＊ ４８０，２１２，９７４ １９９８ 年－２００４ 年 ６．２１％ － 本公司及威海 国投担保 中国建设银行威海市分行 ＊ ３０，０００，０００ １９９９ 年－２００５ 年 ６．２１％ － 本公司担保 中国建设银行威海市分行 ＊ １００，０００，０００ １９９９ 年－２００７ 年 ６．２１％ － 威海国投担保 中国建设银行济南市分行 ３００，０００，０００ １９９９ 年－２００２ 年 ６．２１％ ３００，０００，０００ 华能集团担保 中国建设银行德州市分行 ４００，０００，０００ ２０００ 年－２００２ 年 ６．２１％ ４００，０００，０００ 华能集团担保 小计 １，４３０，２１２，９８４ ８２０，０００，０１０ 美元借款 日本樱花银行 ８８，２８３，７３１ １９９６ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．４５％ ４４，１４１，８６７ 无 日本第一劝业银行 ８８，２８３，７２８ １９９６ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．４％ ４４，１４１，８７２ 无 １７６，５６７，４５９ ８８，２８３，７３９ 中国银行转贷： 英国巴克莱银行＊＊＊ ６６１，９７８，２２３ １９９５ 年－２００４ 年 ５．９５％ ２４２，７２５，４６５ 华能国电担保 英国巴克莱银行＊＊＊ １９５，３５７，２０１ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ７１，７３１，１８２ 华能国电担保 英国巴克莱银行＊＊＊ ６６４，３７８，１５９ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ２４２，５５０，７６１ 华能国电担保 美国进出口银行 ２，７５７，７９９，１７７ １９９５ 年－２０１１ 年 ５．９５％ ２５８，８２５，４３７ 华能国电担保 美国进出口银行 ３６１，６５６，４７４ １９９７ 年－２０１２ 年 ６．６０％ ３１，８７３，４６９ 华能国电担保 美国进出口银行 １，４８６，９６２，５５９ １９９７ 年－２０１２ 年 ６．５４％ １３８，０８７，２６７ 华能国电担保 日本东京银行 ３７０，２１２，３１８ １９９５ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．３％ １８５，１０６，１５９ 华能国电担保 法国兴业银行－伦敦分行 ６８６，５５０，４４５ １９９５ 年－２０１０ 年 ５．９５％ ２５１，７３５，０４１ 华能国电担保 德国重建银行 ９４６，００４，９７３ １９９６ 年－２０１１ 年 ６．６０％ ９０，０９６，９９８ 华能国电担保 加拿大出口发展公司＊＊＊ １０８，３５９，５３８ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ３９，３２２，５３３ 华能国电担保 日本富士银行 ５０９，０１０，９００ １９９６ 年－２００４ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．３８％ １６９，６７０，３００ 华能国电担保 德国重建银行 ＊ ４１４，２４４，１２８ １９９９ 年－２０１４ 年 ６．３６％ － 华能集团担保 美国花旗银行＊＊ ＊ ５５１，９５９，６８３ １９９９ 年－２０１５ 年 ＬＩＢＯＲ － 华能集团担保 ９，７１４，４７３，７７８ １，７２１，７２４，６１２ 小计 ９，８９１，０４１，２３７ １，８１０，００８，３５１ 合计 １１，３２１，２５４，２２１ ２，６３０，００８，３６１ 2001 年年度报告 第 60 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 本公司 二零零一年 一年内 借款单位 十二月三十一日 借款期限 年利率 到期部分 借款条件 人民币借款 中国建设银行汕头市分行 １２０，０００，０１０ １９９４ 年－２００２ 年 ６．２１％ １２０，０００，０１０ 华能国电担保 中国建设银行济南市分行 ３００，０００，０００ １９９９ 年－２００２ 年 ６．２１％ ３００，０００，０００ 华能集团担保 中国建设银行德州市分行 ４００，０００，０００ ２０００ 年－２００２ 年 ６．２１％ ４００，０００，０００ 华能集团担保 小计 ８２０，０００，０１０ ８２０，０００，０１０ 美元借款 日本樱花银行 ８８，２８３，７３１ １９９６ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．４５％ ４４，１４１，８６７ 无 日本第一劝业银行 ８８，２８３，７２８ １９９６ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．４％ ４４，１４１，８７２ 无 １７６，５６７，４５９ ８８，２８３，７３９ 中国银行转贷： 英国巴克莱银行＊＊＊ ６６１，９７８，２２３ １９９５ 年－２００４ 年 ５．９５％ ２４２，７２５，４６５ 华能国电担保 英国巴克莱银行＊＊＊ １９５，３５７，２０１ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ７１，７３１，１８２ 华能国电担保 英国巴克莱银行＊＊＊ ６６４，３７８，１５９ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ２４２，５５０，７６１ 华能国电担保 美国进出口银行 ２，７５７，７９９，１７７ １９９５ 年－２０１１ 年 ５．９５％ ２５８，８２５，４３７ 华能国电担保 美国进出口银行 ３６１，６５６，４７４ １９９７ 年－２０１２ 年 ６．６０％ ３１，８７３，４６９ 华能国电担保 美国进出口银行 １，４８６，９６２，５５９ １９９７ 年－２０１２ 年 ６．５４％ １３８，０８７，２６７ 华能国电担保 日本东京银行 ３７０，２１２，３１８ １９９５ 年－２００３ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．３％ １８５，１０６，１５９ 华能国电担保 法国兴业银行－伦敦分行 ６８６，５５０，４４５ １９９５ 年－２０１０ 年 ５．９５％ ２５１，７３５，０４１ 华能国电担保 德国重建银行 ９４６，００４，９７３ １９９６ 年－２０１１ 年 ６．６０％ ９０，０９６，９９８ 华能国电担保 加拿大出口发展公司＊＊＊ １０８，３５９，５３８ １９９６ 年－２００４ 年 ６．６０％ ３９，３２２，５３３ 华能国电担保 日本富士银行 ５０９，０１０，９００ １９９６ 年－２００４ 年 ＬＩＢＯＲ＋０．３８％ １６９，６７０，３００ 华能国电担保 德国重建银行 ＊ ４１４，２４４，１２８ １９９９ 年－２０１４ 年 ６．３６％ － 华能集团担保 美国花旗银行＊＊ ＊ ５５１，９５９，６８３ １９９９ 年－２０１５ 年 ＬＩＢＯＲ － 华能集团担保 ９，７１４，４７３，７７８ １，７２１，７２４，６１２ 小计 ９，８９１，０４１，２３７ １，８１０，００８，３５１ 合计 １０，７１１，０４１，２４７ ２，６３０，００８，３６１ * 于二零零一年十二月三十一日及其未来的一年尚未进入还款期，因而无一年内到期部分。 ** 美国花旗银行的借款年利率在最后提款日前为 LIBOR，最后提款日及其后为 LIBOR＋0.075%。最后 提款日为 2003 年 7 月 20 日或本借款取消日中较早的一日。 *** 根据本公司及其子公司与中国银行于二零零二年一月二十二日签署的外债重组协议，本公司及其子公司将向中国银行借 贷 2.7 亿美元现汇贷款用于提前偿还此四笔借款。本公司及其子公司已根据新的借款协议调整了此四笔借款的一年内到期部 分（见附注九） 。 （ａ）人民币借款是为上安电厂二期扩建项目、汕头电厂建设工程、德州三期扩建项 目及威海电厂二期扩建项目从地方银行取得的借款。这些借款按现行的借款利率计息， 并依照规定的时间表偿还。 （ｂ）于二零零一年十二月三十一日美元借款的原币数为美元 １，１９５，０５０，２９３ 元（按 １ 美元＝人民币 ８．２７６６ 元折算）。此借款主要用作兴建丹东电厂、福州电厂二期扩建项目、 南通电厂二期扩建项目、大连电厂二期扩建项目和德州电厂三期扩建项目。这些借款按 现行借款年利率计息，并须依照规定的时间表偿还。 本公司及其子公司于二零零一年度提前偿还了国家开发银行，中国银行南通市分行 2001 年年度报告 第 61 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 和中国建设银行山东省分行的借款，本年还款共计 ８０８，０００，０００ 元。 ２１、可转换债券 可转换债券明细列示如下： 二零零零年 二零零一年 十二月三十一 本年 本年 十二月三十一日 面值 发行金额 日应付利息 应计利息 已付利息 应付利息 可转换债券 １，９０３，６１８，０００ １，９０３，６１８，０００ ３８０，３９５，３１６ １５５，１４３，０７６ （３３，４８８，７５１） ５０２，０４９，６４１ 于一九九七年五月，本公司在纽约股票交易所及卢森堡股票交易所按面值发行本金 总值为美元 ２．３０ 亿元（折合约 １９．０４ 亿元）、年利率为 １．７５％及于二零零四年到期的可 转换债券。除非在到期前赎回或转换，否则该等债券将于二零零四年五月二十一日到期。 除非债券在到期前已赎回，否则债券持有人可选择在一九九七年八月二十一日至债 券到期日（包括首尾两天）内的任何时间，按美元 ２９．２０ 元的初步换股价（在若干 情况下可予调整）把该等债券转换成每份代表 ４０ 股境外上市外资股的存托股。截至二 零零一年十二月三十一日止，尚没有债券持有人将所持有的可转换债券转换成存托 股。 债券持有人可选择于二零零二年五月二十一日，按债券本金的 １２８．５７５％连同任何应 计利息，要求本公司赎回全部或部分债券。本公司已根据 ６．６６％的实际利率预提了债券 的到期溢价和应付利息。 于二零零零年五月二十一日或之后到债券到期结算日内的任何时间，若存托股在连 续三十个交易日内的收市价均至少达到每个该等交易日的适用换股价的 １３０％，本公司可 选择以相等于该等债券本金金额 １００％的赎回价，连同任何应计利息，赎回全部或部分债 券。 ２２、股本 二零零一年度，本公司的股本变动情况如下： 二零零零年 二零零一年 项目 十二月三十一日 本年增加 十二月三十一日 （千元） （千元） （千元） 一、尚未流通股份 发起人股份 ４，１５０，０００ １００，０００ ４，２５０，０００ 其中：境内法人持有股份 ４，１５０，０００ １００，０００ ４，２５０，０００ 未流通股份合计 ４，１５０，０００ １００，０００ ４，２５０，０００ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 － ２５０，０００ ２５０，０００ 境外上市外资股 １，５００，０００ － １，５００，０００ 已流通股份合计 １，５００，０００ ２５０，０００ １，７５０，０００ 三、股份总额 ５，６５０，０００ ３５０，０００ ６，０００，０００ 2001 年年度报告 第 62 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 根据二零零一年二月十五日的临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证 监发行字［２００１］６７ 号批准，本公司于二零零一年十一月十五日及十六日在中国境内以每 股人民币 ７．９５ 元的价格向社会公开发行并配售 ２５，０００ 万股每股面值为人民币 １．００ 元 的普通股（以下简称“Ａ 股”），并以每股人民币 ７．９５ 元的价格向华能国电定向配售 １０，０００ 万股内资股。公开发行并配售的 ２５，０００ 万股 Ａ 股于二零零一年十二月六日在上海证券 交易所上市。 本公司二零零一年度的股本变动已经安达信•华强会计师事务所于二零零一年十一 月二十六日出具的验资报告予以验证。 ２３、资本公积 资本公积为股本溢价，其变动如下： 二零零零年 二零零一年 项目 十二月三十一日 本年增加数 本年减少数 十二月三十一日 股本溢价 ７，８３９，３９０，９６６ ２，４２０，０５８，３２９ － １０，２５９，４４９，２９５ 资本公积本年增加额为本年增发新股的发行溢价扣除发行费用后的金额。 ２４、盈余公积 盈余公积的变动如下： 二零零零年 二零零一年 项目 十二月三十一日 本年增加数 本年减少数 十二月三十一日 法定盈余公积金 １，５７８，９０８，９５９ ３６３，６０６，４２４ － １，９４２，５１５，３８３ 法定公益金 ４９０，０３６，６８８ ２７２，７０４，８１８ － ７６２，７４１，５０６ 合计 ２，０６８，９４５，６４７ ６３６，３１１，２４２ － ２，７０５，２５６，８８９ ２５、未分配利润 未分配利润变动如下： 于一九九九年十二月三十一日余额 ６，０２２，６１７，５８８ 加：二零零零年度净利润 ２，６４４，２２６，９４７ 减：按 １０％提取法定盈余公积金 （２６４，４２２，６９５） 按 ７．５％提取法定公益金 （１９８，３１７，０２１） 应付普通股股利 （１，２４３，０００，０００） 于二零零零年十二月三十一日余额 ６，９６１，１０４，８１９ 加：二零零一年度净利润 ３，６３６，０６４，２４４ 减：按 １０％提取法定盈余公积金 （３６３，６０６，４２４） 按 ７．５％提取法定公益金 （２７２，７０４，８１８） 应付普通股股利 （１，８００，０００，０００） 于二零零一年十二月三十一日余额 ８，１６０，８５７，８２１ 2001 年年度报告 第 63 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 根据《公司法》及本公司的章程规定，本公司及其子公司应根据中国会计准则及制 度下的税后利润的一定比例提取法定盈余公积金和法定公益金，并视情况提取任意盈余 公积金。法定盈余公积金累计余额达到本公司及其子公司注册资本的百分之五十以上 时，可不再提取。法定盈余公积金可用于弥补亏损，也可按股东原股份比例增发新股或 以增加他们现持股票面值的方式将法定盈余公积金转为股本。但法定盈余公积金转增股 本时，转增后留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。法定公益金只能用 于本公司及其子公司职工集体福利的资本性项目。除非本公司及其子公司清算，该基金 不得用作其他用途。 根据本公司章程，本公司及其子公司按照中国会计准则下的税后利润的 １０％和 ７．５％ 分别提取法定盈余公积金及法定公益金。 于二零零二年三月十二日，本公司董事会通过对二零零一年度的利润分配预案。对 于二零零一年度实现的净利润分别提取 １０％和 ７．５％的法定盈余公积和法定公益金 ３６３，６０６，４２４ 元和 ２７２，７０４，８１８ 元及以二零零一年十二月三十一日股本为基数向全体股 东派发每股现金股利 ０．３０ 元（含税），共计 １８ 亿元。此分配预案有待于下次股东大会 的批准。 于二零零一年三月十四日，本公司董事会通过了二零零零年度的利润分配预案，对 二零零零年度实现的净利润扣除以前年度的未弥补亏损后分别提取 １０％和 ７．５％的法定盈 余公积和法定公益金计 ２６４，４２２，６９５ 元和 １９８，３１７，０２１ 元及以二零零零年十二月三十一 日股本为基数向全体股东派发每股现金股利 ０．２２ 元（含税），共计 １２．４３ 亿元。此二零 零零年度的分配预案已于二零零一年五月二十三日经股东大会批准。 可供股东分配的利润以（１）中国会计准则； （２）国际会计准则；及（３）美国会计 准则编制的会计报表所载的未分配利润孰低为标准。 ２６、主营业务收入 电力销售 本公司及其子公司已与各地方电力公司或省电力公司签订了有关电力销售的协议。 二零零一年度，本公司及其子公司及本公司向前五名客户销售总额分别为 １２，６４３，３９８，０８０ 元及 １０，８７４，４１３，２１８ 元，分别占本公司及其子公司及本公司全部销售 收入的 ７９．９４％及 ７７．４１％（二零零零年度本公司向前五名客户销售总额为 １０，９９４，７３８，９３４ 元，占本公司全部销售收入的 ８７．５５％）。 2001 年年度报告 第 64 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ２７、财务费用 财务费用明细如下： 二零零一年度 二零零零年度 项目 本公司及其子公司 本公司 利息支出 ９１４，１００，３５０ １，０２４，６５３，０８５ 减：利息收入 （１１３，０８１，０３２） （７９，７２２，９０６） 汇兑损失 ３９２，２８９ １，９２７，４５４ 减：汇兑收益 （４，１２６，５９３） （３６２，１３６） 其他 ４５，４９２，５９７ ３３，３７１，１０１ 合计 ８４２，７７７，６１１ ９７９，８６６，５９８ ２８、投资收益 二零零一年度 二零零零年度 项目 本公司及其子公司 本公司 本公司 债权投资收益 其中： 债券收益 ６３４，６９７ － － 委托贷款收益 － ４３，１３４，４６４ － 其他债权投资收益 ２４，０３６，３４０ ２４，０３６，３４０ － ２４，６７１，０３７ ６７，１７０，８０４ － 子公司投资收益 － １２１，４８７，８５０ － 联营公司投资损失 （５，３８０，７２３） （５，３８０，７２３） － 合计 １９，２９０，３１４ １８３，２７７，９３１ － ２９、营业外支出 营业外支出明细如下： 二零零一年度 二零零零年度 项目 本公司及其子公司 本公司 处置固定资产损失 ３６，７４２，０２５ ５０，９６５，６１２ 房改差价支出＊ １５，５１８，５１２ ８６，９５０，５８１ 捐赠支出 ２，８２２，３００ ３，８１８，５７７ 其他 １０，７８０，５７８ １５，０７４，７４２ 合计 ６５，８６３，４１５ １５６，８０９，５１２ ＊根据财政部财企［２０００］２９５ 号及财企［２０００］８７８ 号文，自财企 ［２０００］２９５ 号文颁 布之日 起，本公司不再实行住房基金和住房周转金制度。本公司及其子公司于二零零零年十一月 以后出售给职工的住房的账面净值加按规定提取的住房维修基金和实际发生的清理费用扣 减售房收入后的差额，计入本公司及其子公司的营业外支出。 2001 年年度报告 第 65 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ３０、支付的其他与经营活动有关的现金 二零零一年度 二零零零年度 项目 本公司及其子公司 本公司 支付修理及维修费用 ５８９，９０９，１６９ ４９４，１２８，１４１ 向华能国电支付的输电设施服务费 ３０７，３２２，４９６ ３１０，７４１，６０１ 其他 ７６０，３７３，１６２ ６２１，８３９，７９５ 合计 １，６５７，６０４，８２７ １，４２６，７０９，５３７ ３１、将净利润调节为经营活动的现金流量 二零零一年度 二零零零年度 本公司及其子公司 本公司 本公司 净利润 ３，６３６，０６４，２４４ ３，６３６，０６４，２４４ ２，６４４，２２６，９４７ 加：计提的坏帐准备 １，０２９，５７５ ５３６，５３１ ４，５８８，０６３ 计提的存货跌价准备 ２，５７５，９１８ ８６０，３６７ １０，６０８，３３２ 固定资产折旧 ３，２６１，００１，２７５ ２，８９６，２９８，９９２ ２，６５４，４１２，９９５ 无形资产摊销 （２３２，９１９，６７１） （２３４，２６９，１７４） １２，５３５，５４３ 长期待摊费用摊销 ２４，８７２，６６１ ２４，８７２，６６１ ６，９６１，８７９ 处置固定资产的损失 ３６，７４２，０２５ ３４，６９５，１６３ ５０，９６５，６１２ 处置固定资产的收入 （１５０，０４５） （１５０，０４５） （８６，８７２） 财务费用 ９１２，６７１，４９０ ８４０，２４６，６１７ １，０２１，９４３，６８９ 少数股东权益 ７１，２３１，２０７ － － 投资收益 （１９，２９０，３１４） （１８３，２７７，９３１） － 存货的增加 （５９，８８２，７６７） （４７，０５５，１９１） （２７，４８１，３９３） 经营性应收项目的减少（减：增加） ２４７，１０２，８８７ （１７，０４０，００４） ２０３，３０２，６６８ 经营性应付项目的（减：减少）增加 （７６６，８９９，２９２） （４６７，２８３，２６１） ２５５，８６４，１９２ 经营活动产生的现金流量净额 ７，１１４，１４９，１９３ ６，４８４，４９８，９６９ ６，８３７，８４１，６５５ ３２、现金及现金等价物净增加（减少）情况 二零零一年度 二零零零年度 本公司及其子公司 本公司 本公司 现金的期末余额 ２，１７３，１３６，２４５ ２，１２９，３３２，３９８ １，９８８，３７２，６１２ 减：现金的期初余额 （１，９８８，３７２，６１２） （１，９８８，３７２，６１２） （２，４９３，１９８，２３１） 现金及现金等价物的净增加（减少）额 １８４，７６３，６３３ １４０，９５９，７８６ （５０４，８２５，６１９） （五）并购山东华能 山东华能是于一九九四年六月二十七日在中国注册成立的股份有限公司。山东华能 直接拥有德州电厂 １００％的资产，同时也分别持有威海电厂 ６０％和济宁电厂 ７５％的权益。德 州电厂、威海电厂和济宁电厂（以下合称“三家电厂”）在中国山东省拥有燃煤发电机组， 并将所发电力全部销售给山东电力集团公司（“山东电力”）。山东电力受托运营管理威海 电厂和济宁电厂。山东华能还拥有日照公司 ２５．５％的股份，该公司是一家位于中国山东省 2001 年年度报告 第 66 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 日照市的中外合作经营企业。 于二零零零年七月十八日，本公司与山东华能签订协议，根据该协议，两家公司同 意合并。合并后，本公司为存续公司。山东华能原有股东获得每普通内资股人民币 １．３４ 元及每普通 Ｎ 股 ０．１６１８ 美元的合并代价（“交易”）。交易代价的总金额为 ５７．６８ 亿元。 于取得有关政府部门对交易的所有必要批准后，本公司自二零零一年一月一日起获 得了对山东华能的净资产及经营控制权。根据本公司与山东电力于二零零一年一月五日 签订的管理移交协议，山东电力不再负责威海电厂和济宁电厂的管理。自二零零一年一 月一日起，威海电厂和济宁电厂的生产、经营和安全管理由本公司全面负责。 此次并购交易以收购法进行会计核算。收购的可独立辨认的资产和负债于二零零一 年一月一日以公允价值入账。按本公司估计，山东华能的可独立辨认的资产和负债于当 日的公允价值约为 ８２．７２ 亿元。本公司的估计是根据其目前对山东华能所掌握的情况， 考虑了其各资产及负债项目的可回收或可实现价值而作出。因采用收购法进行会计核 算，所引起的负商誉约为 ２４．７３ 亿元（见附注四 １２）。此等负商誉以直线法自二零零一 年一月一日起在十年内摊销。 因收购山东华能而产生的现金流入流出的情况如下： 二零零一年度 千元 货币资金 ２，６３５，６９５ 短期投资 １，５６４，８５５ 应收账款 １８２，５８９ 存货 ９５，７６９ 其他应收款及预付账款 ２３８，４１４ 固定资产合计 ６，４２７，８４１ 无形资产 １７０，８０７ 长期投资 ２３１，８６９ 其他长期资产 ９９，２１０ 流动负债 （１，３２６，１６９） 长期借款 （１，８０８，４５８） 少数股东权益 （２４０，０８３） ８，２７２，３３９ 减：负商誉 （２，４７２，７８４） 减：收购支出 （３１，６５７） 二零零零年度已支付的收购代价 ５，７６７，８９８ 二零零一年度因并购山东华能产生的现金净流入 ２，６３５，６９５ 六、关联方关系及其交易 １、关联方的基本资料及与本公司的关系 2001 年年度报告 第 67 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 关联方关系主要是指： （１）直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的两 个或多个企业； （２）合营企业； （３）联营企业； （４）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员； （５）受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其 他企业。 与本公司存在控制关系的关联公司为华能国电，其详细资料如下： 企业名称 经济性质 法定代表人 注册地址 注册资本 主营业务 北京市西城区复兴 投资建设经营管理电厂，开发投资经营以 华能国电 中外合资 李小鹏 ４．５ 亿美元 门南大街丙 ２ 号 出口为主的其他相关企业。 华能国电的注册资本本年未发生变化。 华能国电所持本公司股份及其变动（千元）： 二零零零年 本年增加数 本年减少数 二零零一年 十二月三十一日 十二月三十一日 ２，４５４，８４０ １００，０００ － ２，５５４，８４０ 不存在控制关系但有交易往来的关联公司名称及与本公司的关系： 公司名称 与本公司关系 中国华能集团公司（“华能集团”） 华能国电之主要股东 中国华能财务公司（“华能财务”） 华能集团之子公司 山东电力 济宁电厂的投资方 威海国投 威海电厂的投资方 中国华能国际经济贸易公司（“华能国际经贸公司”） 华能集团之子公司 ２、关联方交易 （ａ）根据服务协议，华能国电将其拥有的联网与输变电设施提供给本公司的部分 电厂使用并收取服务费。该服务费就制定电价而言为可回收成本。上安电厂、福州电厂 及汕头燃机电厂支付的服务费根据华能国电发生的各项输电成本加上其拥有的输电设备 平均账面净值 １０％的利润而计算。汕头电厂、上安电厂二期和上海电厂每年支付相当于 华能国电输变电设施账面原值 １２％的固定服务费。二零零一年度本公司付与华能国电的 服务费总额约为 ３．０７ 亿元（二零零零年约为 ３．１１ 亿元）。 （ｂ）由于重组，依照中国法律，本公司应就获得的土地使用权缴纳土地使用费， 无论五家原有营运电厂以前是否获得该土地使用权。因此，华能国电支付了总额约为 １．４８ 亿元以获得对五家原有营运电厂现有占地在此后五十年内的土地使用权，并将该等使用 2001 年年度报告 第 68 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 权以同一价格转让给本公司。购买土地使用权的款项从一九九四年起在十年内分期等额 支付给华能国电，不计利息。此土地使用权作为无形资产反映于资产负债表中，在土地 使用期限五十年内摊销。 （ｃ）根据本公司与华能国电订立的租赁协议，华能国电同意将上海电厂的土地使 用权租与本公司，为期五十年，每年租金为 ６００ 万元。二零零一年度，本公司已向华能 国电支付了租金 ６００ 万元（二零零零年为 ６００ 万元）。 （ｄ）根据本公司与华能国电及南京投资订立的租赁协议，华能国电及南京投资同 意将南京电厂的土地使用权租与本公司，为期五十年，每年租金为 １３３．４ 万元。 （ｅ）于二零零一年十二月三十一日本公司有约为 ０．６４ 亿元的活期存款和约为 ３６．８９ 亿元的定期存款（二零零零年约为 １．６６ 亿元和约为 １ 亿元）存放于华能财务。存放于 华能财务的活期存款及定期存款的利率与市场同类存款的利率并无重大差异。 （ｆ）根据本公司与华能国电于二零零零年二月十三日签订的租赁协议，华能国电 把 新办公楼租赁予本公司，为期五年，并从二零零零年一月一日始生效。每年租金为 ２，５００ 万元。 （ｇ）请参见附注四 ２０（１）关于由华能国电转贷予本公司的银行借款，及参见附注四 ２０（３）关于威海国投借款予本公司之子公司。 （ｈ）于二零零一年十二月三十一日，华能财务借予本公司及其子公司短期借款 ４，０００ 万元。该借款的利率与市场同类借款的平均利率并无重大差异（见附注四 １４）。 2001 年年度报告 第 69 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. （ｉ）应收、应付关联公司款项的余额如下： 二零零零年 二零零一年十二月三十一日 十二月三十一日 本公司及其子公司 本公司 占该款项余额 占该款项余额 金额 的百分比 金额 的百分比 应收账款： 应收山东电力 ２４１，９８２，３００ １９．２８％ － － 其他应收款 应收华能财务存款利息 ３，５２３，２８２ ２．５６％ ４２０，０００ ０．０１％ 应付账款： 应付山东电力 ３，２２４，７１６ ０．８８％ － － 其他应付款： 应付华能国电 ３６，５８４，３７３ ２．６７％ １３０，１５８，１０２ ６．９６％ 应收山东电力的售电收入款将于一年内收回。应付华能国电和山东电力的金额无抵 押、不计息并应于一年内还清。 （ｊ）于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司有约 ８８．６８ 亿元、１６．６６ 亿 元、３ 亿元的借款分别由华能国电、华能集团及威海国投提供担保。 （ｋ）于二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司约有 ５５２ 万元的活期存款 存放于山东电力下属的融资结算中心。该活期存款的利率与市场同类存款的利率并无重 大差异。 （ｌ）根据本公司与山东华能签订的并购协议，两家公司同意合并。本公司自二零 零一年一月一日起取得了山东华能的净资产及经营控制权。山东华能的原有股东（华能 集团、山东省国际信托投资公司、山东电力及境外上市外资公众股东）获得每普通内资 股人民币 １．３４ 元及每普通股 Ｎ 股 ０．１６１８ 美元的合并代价。合并代价的总金额为 ５７．６８ 亿元（见附注五）。 （ｍ）本公司及其子公司向关联公司销售电力情况如下： 二零零一年度 金额 比例 与山东电力交易： 售电收入 ３，６５４，７２５，８７６ ２３．１１％ 二零零零年度，本公司并无收入来自关联公司。 （ｎ）根据原山东华能与华能国际经贸公司签订的进口设备委托代理协议，本公司 需向华能国际经贸公司支付进口设备代理费，代理费为有关进口设备合同总金额的 2001 年年度报告 第 70 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. ０．５％。于二零零一年度，本公司向华能国际经贸公司支付的设备运输及保险代理费为 ３８５．６ 万美元（二零零零年度：零）。 七、 或有事项 二零零一年十二月三十一日 二零零零年十二月三十一日 项目 本公司及其子公司 本公司 对日照公司的长期银行借款提供担保 ３９９，２５０，０００ － 已贴现商业承兑汇票 １１０，０００，０００ － 已背书银行承兑汇票 ３０，６２８，１０６ － 合计 ５３９，８７８，１０６ － 八、 承诺事项 承诺主要与发电设施的兴建及更新改造项目有关并包括了购煤承诺。本公司及其子 公司于二零零一年十二月三十一日并未在资产负债表中作出计提的已签订准备履行的工 程及购煤合同合计为 ７，６３３，２０５，９９６ 元。 本公司与华能国电签署了多项关于土地与房屋建筑物的经营性租赁协议。不可取消 的经营性租赁于未来年度内的最低租赁支出为： 二零零一年十二月三十一日 土地与房屋建筑物 一年内 ３２，３３４，０００ 一年至二年 ３２，３３４，０００ 二年至三年 ３２，３３４，０００ 三年以后 ３１３，６９６，０００ ４１０，６９８，０００ 根据一九九四年六月签订的为期三十年的德州电厂一期及二期土地使用的经营性 租赁合同，自一九九四年六月起德州电厂一期及二期占地的年租金大约为 ２９，８７４，０００ 元。 年租金在签约日后的第五年调整一次，随后每隔三年再调整一次，租金调整幅度递增率应 在前次年租金的 ３０％以内。二零零一年度的租金为 ２９，８７４，４５３ 元。 九、资产负债表日后事项 本公司与中国银行于二零零二年一月二十二日签署了《２．７ 亿美元现汇贷款（外债 重组）协议》。根据该协议，该借款将专项用于提前偿还中国银行转贷的英国巴克莱银 行和加拿大出口发展公司的借款，借款年利率为 ＬＩＢＯＲ＋０．６％的浮动利率，并须依照规定 2001 年年度报告 第 71 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 的时间表（２００２ 年至 ２００４ 年）偿还。 十、对冲利率风险 本公司与中国银行总行订立了利率掉期合同，把浮动利率借款转换成为相同本金金 额及期限的固定利率借款。于二零零一年十二月三十一日，有关未到期的利率掉期合同 的名义本金金额约为美元 ８，２８３ 万元。 十一、 员工福利 退休金计划 本公司及其子公司全部中国雇员都在退休时按月享有退休金。中国政府负责向这些 退休职工支付退休金。本公司及其子公司需按中国职工基本工资的一定比例（目前为 １７％ 至 ２０％）（个人缴纳比例为 ６％至 ７％）向国家主办的退休金计划缴纳规定的款项。二零零 一年度已缴纳的退休金计划款项约为 ６，６０７ 万元（二零零零年约为 ４，２００ 万元）。 另外，本公司还推行了补充退休金计划。根据此计划，职工根据其在本公司的服务 年限缴纳一定的款项作为个人储蓄养老保险金，而本公司则按职工缴款额的双倍至三倍 缴付。该支出从福利费中列支。二零零一年度，本公司支付的补充养老保险金约为 ５，９８６ 万元（二零零零年约为 ３，９００ 万元）。 本公司及其子公司并没有义务支付除此之外的其他退休福利。 十二、 比较数字 为了与二零零一年度的报表表达方式相一致，对会计报表中二零零零年度若干比较 数字进行了重新分类。 十三、 国际会计准则、美国会计准则的相关调整对净利润及净资产的影响 本公司及其子公司在中国会计准则下编制的会计报表在某些方面与在国际会计准则 和美国会计准则下存在差异。三种会计准则对本公司及其子公司的净利润和净资产的影 响汇总如下： 2001 年年度报告 第 72 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 净利润 二零零一年 二零零零年 美国会计准则下的净利润 ３，３３７，４１４，７２６ ２，４８９，６７７，６１３ 美国会计准则调整的影响： 冲回华能国电为本公司职工发生的房改差价（ｃ） ２６，１５２，５７０ ２６，１５２，５７０ 记录与国际会计准则下负商誉差额的影响（ｅ） ８７，０９０，７６０ － 国际会计准则下的净利润 ３，４５０，６５８，０５６ ２，５１５，８３０，１８３ 国际会计准则调整的影响： 冲回按电价基础所确定的大修理费用的影响（ａ） １７７，９８２，３７４ ２１０，０９９，２７７ 记录材料和备品备件的计价基础差异（ｂ） （２，１８０，０３５） （３，４４６，９９０） 记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异（ｃ） （５，２７１，６０３） （７８，２５５，５２３） 冲回金融负债的会计处理差异（ｄ） １４，８７５，４５２ － 中国会计准则下的净利润 ３，６３６，０６４，２４４ ２，６４４，２２６，９４７ 净资产 二零零一年 二零零零年 十二月三十一日 十二月三十一日 美国会计准则下的净资产 ２９，０２２，７７７，４２１ ２３，２６９，２２９，４０２ 美国会计准则调整的影响： 冲回因收购山东华能而产生的资本投入（ｅ） （８６２，９２２，３９４） － 记录与国际会计准则下负商誉差额的影响（ｅ） ８７，０９０，７６０ － 记录因采用国际会计准则第 ３９ 号对年初未分配利润 的调整（ｆ） （４６３，９２０，６０５） － 记录可转换债券权益部分（ｆ） ５１０，５０６，３７９ ５１０，５０６，３７９ 国际会计准则下的净资产 ２８，２９３，５３１，５６１ ２３，７７９，７３５，７８１ 国际会计准则调整的影响： 冲回按电价基础所确定的大修理费用的影响（ａ） ７２６，８０８，２０８ ５４８，８２５，８３４ 记录材料和备品备件的计价基础差异（ｂ） ２０，４６１，６８４ ２２，６４１，７１９ 记录有关本公司发生的房改差价的会计处理差异（ｃ） （８３，５２７，１２６） （７８，２５５，５２３） 冲回金融负债的会计处理差异（ｄ） １４，８７５，４５２ － 冲回因采用国际会计准则第 ３９ 号对年初未分配利润 的调整（ｆ） ４６３，９２０，６０５ － 冲回可转换债券权益部分（ｆ） （５１０，５０６，３７９） （５１０，５０６，３７９） 记录于年底以后宣布的股利（ｇ） （１，８００，０００，０００） （１，２４３，０００，０００） 中国会计准则下的净资产 ２７，１２５，５６４，００５ ２２，５１９，４４１，４３２ （ａ）适用于本公司（除德州电厂外）的电价制订程序允许公司按固定资产原值的 １％ 计提 大修理费用作为可通过电价回收的成本。本公司估计在其电厂的可使用年限内根 2001 年年度报告 第 73 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 据该计提基础提取的大修理费用与实际发生的大修理费用基本接近。如某年实际发生的 修理支出少于按上述基础计提的金额，则该差额代表收入中超过实际成本支出部分。在 国际会计准则和美国会计准则下，此差额记录为一项负债。根据中国会计准则的要求， 在编制年度会计报表时，收入按实际上网电量和现行国家规定的电价计算，不需记录此 金额。 （ｂ） 根据国际会计准则和美国会计准则，维修材料及备品备件按实际消耗额相对应 的实际购入成本计入经营成本。而在中国会计准则下，维修材料及备品备件根据原有五 家营运电厂于 １９９４ 年重组时经独立评估师评估的价值入账，并于维修材料及备 品备件实际消耗时按相应的评估值计入当年经营成本。 （ｃ）本公司职工的住房部分由本公司自身提供，部分由其母公司华能国电提供。本 公司 及华能国电以优惠价格向公司职工出售其各自拥有的住房。住房成本与向职工收 取的售房所得款之间的差额为房改差价（即房改福利），由本公司及华能国电各自承担。 在编制中国会计报表时，根据财政部的相关规定，本公司发生的房改差价全部记入 当年的营业外支出。根据国际会计准则，本公司发生的房改差价在预期职工平均剩余服 务年限内按直线法分期确认。在美国会计准则下，本公司除了按上述方法确认其发生的 房改差价外，还需把华能国电因向本公司职工出售其拥有的住房而发生的房改差价按同 一方法分期确认为本公司的经营费用，并同时记录同等金额的资本投入。 （ｄ）根据国际会计准则和美国会计准则，根据每个资产负债表日当时的市场情况， 金融衍生工具以公允价值在资产负债中反映为资产或负债。金融衍生工具公允价值的变 动，根据该金融衍生工具是否属于对冲交易及对冲交易类型的不同，记入当年损益或直 接计入股东权益。于二零零一年十二月三十一日，由于初始确认后的公允价值变动，有 关利率掉期合同的损失约为 １，４８８ 万元。由于该对冲关系未完全符合国际会计准则第 ３９ 号和美国财务会计准则第 １３３ 号所规定的特定对冲会计所需达到的条件，该等损失直接 计入当年损益。在中国会计准则下，利率掉期合同为非资产负债表列示项目。 （ｅ）华能集团是华能国电的控股公司，因此亦是本公司的控股公司。在山东华能被 收购前，华能集团为其主要股东，拥有其 ３３．０９％的股权。根据美国会计准则，收购交易 完成后，山东华能的净资产转入本公司，其中华能集团按比例拥有的部分应按照账面价 值记录。相关收购代价低于收购净资产账面价值之差作为对本公司的资本投入。由于收 购后电价制定基础仍为原山东华能资产的账面价值，根据适用于监管行业的美国会计准 则的规定，剩余的 ６６．９１％的净资产账面价值等于其公允价值。净资产账面价值与相关 收购代价的差额记录为负商誉。此负商誉并不作为确定电价的基础。根据中国会计准则 和国际会计准则，交易完成后，山东华能的全部净资产以公允价值记录，全部净资产公 允价值高于购买成本之差作为负商誉。国际会计准则和美国会计准则下负商誉的金额存 2001 年年度报告 第 74 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 在差异。因此，在两种会计准则下计算之负商誉的摊销金额亦不相同。 （ｆ）根据国际会计准则，发行可转换债券的收入应分为负债和权益两部分列示。负 债部分指对合同所定现金流量，按具有大致相同的信贷级别但无换股权并提供大致相同 的现金流量的财务票据的市场利率进行贴现后的现值。权益部分则根据发行该等票据所 得款项扣除负债部分后的余额确定。而在中国会计准则及美国会计准则下，其发行可转 换债券的收入则全部作为长期负债。 根据二零零一年一月一日生效的国际会计准则第 ３９ 号的规定，可转换债券的赎回 期权作为嵌入衍生工具，因满足特定的条件，应与主合同分开列示并作为衍生工具核算。 该衍生工具在会计报表上记为负债并以公允价值进行计量。于二零零一年一月一日本公 司采用国际会计准则第 ３９ 号的规定时，以前的账面价值与衍生工具的公允价值之间的 差额，确认为对首次运用本准则的二零零一年年初未分配利润的调整。另外，根据国际 会计准则第 ３９ 号，可转换债券的负债部分以摊余成本计量。对已记录的负债部分的账 面价值的调整亦确认为对二零零一年年初未分配利润的调整。而在中国会计准则及美国 会计准则下，不需对此赎回期权按公允价值进行计量，也不需以摊余价值记录可转换债 券。 （ｇ）根据中国会计准则，于资产负债表日后但在签发会计报告之日以前提议或宣布 的股利应从资产负债表日的留存收益中减除并记录为负债。根据国际会计准则和美国会 计准则，资产负债表日后提议或宣布的股利应于提议或宣布当年入账确认。 本公司及其子公司按照国际会计准则编制的二零零一年度会计报表已经安达信公司审 计。 2001 年年度报告 第 75 页 共 76 页 华 能 国 际 电 力 股 份 有 限 公 司 HUANENG POWER INTERNATIONAL, INC. 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 （四）在香港联交所公布的年度报告，在纽约证券交易所公布的年度报告。 董事长：李小鹏 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日 2001 年年度报告 第 76 页 共 76 页