*ST当代(000673)大同水泥2002年年度报告摘要

大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 大同水泥股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 独立董事白银泉先生因工作关系未能出席公司第三届董事会第二次会议，授权委托 独立董事田旺林先生代为行使此次董事会的表决权。 1.4 山西天元会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明： 保证本年度报告中的财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 大同水泥 证券代码 000673 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 山西省大同市口泉 地址 山西省大同市矿区五法路一号 邮政编码 037001 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 dtsnzqb@public.dt.sx.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘刚 陈雁峰 联系地址 山西省大同市口泉 山西省大同市口泉 电话 0352-4062400 0352-4062400 传真 0352-4042623 0352-4042623 电子信箱 dtsnzqb@public.dt.sx.cn dtsnzqb@public.dt.sx.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 147,153,533.32 156,996,004.05 -6.27% 148,030,691.49 利润总额 21,435,636.70 20,328,741.22 5.44% 40,333,060.13 净利润 13,770,256.48 14,735,266.59 -6.55% 21,393,610.35 扣除非经常性损益 13,946,002.08 21,924,533.75 -36.39% 28,101,273.68 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 473,138,964.26 415,335,602.58 13.92% 396,351,362.06 股东权益（不含少 300,688,462.88 286,918,206.40 4.80% 272,182,939.81 数股东权益） 经营活动产生的现 -60,233,771.21 4,773,393.43 -1361.86% 12,936,711.71 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.08 0.09 -7.06% 0.12 ＊ 每股收益 0.08 -- -- -- 净资产收益率 4.58% 5.14% -10.89% 7.86% 扣除非经常性损 益的净利润为基 4.64% 7.50% -38.13% 10.98% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.35 0.03 -1363.27% 0.03 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.73 1.66 4.77% 1.57 调整后的每股净 1.69 1.64 3.06% 1.54 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 122,400,000 0 122,400,000 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 122,400,000 0 122,400,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 122,400,000 0 122,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,000,000 0 51,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 51,000,000 0 51,000,000 三、股份总数 173,400,000 0 173,400,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 37,453 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 大同水泥集团有限 122,400,00 0 70.59 未流通 0 国有股东 公司 0 曹弟弟 175,000 175,000 0.10 已流通 未知 汇丰证券投资基金 27,073 146,331 0.08 已流通 未知 深圳市汇通投资有 136,000 136,000 0.08 已流通 未知 限公司 王町 -3,930 121,800 0.07 已流通 未知 徐金连 113,990 113,990 0.07 已流通 未知 钮秀云 0 109,260 0.06 已流通 未知 杨丽霞 100,000 100,000 0.06 已流通 未知 刘伟 2,000 98,180 0.06 已流通 未知 刘启生 0 97,820 0.06 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司第一大股东与其他九名股东之间不存在任何关联关系，也 的说明 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。其他九名社会公众股股东之间本公司未知其是否存 在关联关系，也不知道是否属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东为大同水泥集团有限公司，该公司法定代表人为白玉龙；成立日期为 1996 年 5 月 17 日；注册资本为 100,160,000 元；主要业务为水泥及熟料、矿石、水泥包装制品，水泥机械及 电器、备品配件的生产销售；属于国有独资企业。 报告期内公司控股股东未发生变动。但控股股东名称由山西云冈水泥集团有限公司变更为大同 水泥集团有限公司（该事宜本公司已于 2002 年 11 月 9 日在《中国证券报》上进行了披露）。 本公司控股股东大同水泥集团有限公司是经山西省人民政府批准的国有资产授权经营单位。 －3－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 麻向阳 董事长 男 38 2000.02-2003.02 5,100 5,100 葛晋生 董事 男 47 2001.07-2003.02 0 0 周忠山 董事 男 47 2001.07-2003.02 0 0 唐高 总经理 男 40 2000.02-2003.02 0 0 帖立国 财务总监 男 39 2000.02-2003.02 1,360 1,360 刘刚 董事 男 35 2000.02-2003.02 0 0 樊剑 独立董事 男 34 2002.05-2003.02 0 0 田旺林 独立董事 男 46 2002.05-2003.02 0 0 王振武 监事 男 55 2000.02-2003.02 5,100 5,100 侯智高 监事 男 50 2001.07-2003.02 4,760 4,760 陈永生 监事 男 52 2000.02-2003.02 0 0 卢润泽 监事 男 40 2001.07-2003.02 0 0 宗月强 监事 男 50 2000.02-2003.02 0 0 马宝 监事 男 37 2000.02-2003.02 0 0 杨胜利 监事 男 45 2000.02-2003.02 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 山西云冈水泥集团有限 2001 年 5 月至 麻向阳 总经理 否 公司 今 山西云冈水泥集团有限 党委副书记、纪检委书 2000 年 8 月至 葛晋生 否 公司 记 今 山西云冈水泥集团有限 2001 年 11 月 王振武 工会主席 否 公司 -2002 年 9 月 山西云冈水泥集团有限 2001 年 5 月至 侯智高 党委工作部部长 否 公司 今 山西云冈水泥集团有限 纪检委副书记、监察审 1998 年 2 月至 陈永生 否 公司 计室主任 今 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 398,347.00 金额最高的前三名董事的报 98,395.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 70,743.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人–年 独立董事出席公司董事会及行使职权所产生的差旅费和其他所需办 独立董事其他待遇 公费用予以据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 董事：麻向阳、葛晋生 董事、监事姓名 监事：王振武、侯智高、陈永生 报酬区间 人数 15000-20000 2 20000-25000 11 25000-30000 2 －4－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 30000-35000 1 35000-40000 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，公司董事会根据公司发展实际情况,严格依照《公司章程》和股东大会赋予的职权，对一系 列重大事项进行了充分的研究决策。报告期内，公司以加强水泥主业发展为主进行产业结构调整， 通过转让公司所持北京东方诚成股权等，对现有资源进行整合，进一步强化和稳定了主业生产经营。 同时，面对 2002 年水泥市场竞争激烈、水泥产品价格低迷的严峻形势，公司董事会及经营班子带领 全体员工努力拼搏、共渡难关，在生产经营中，公司加强和完善了以成本考核为主的内部经营目标 责任制，加大了对生产各个环节成本控制的力度，将生产现场管理责任到人，激励公司全体上下挖 潜降耗，有力地克服了因原燃材料涨价、水泥产品价格下降等诸多不利因素带来的影响，并利用公 司多年来树立的品牌优势，努力保持和开拓市场空间，使公司生产经营工作得以稳定开展。 2002 年，公司共生产水泥 753,380 吨，销售水泥 750,786 吨，产销率达到 99.66%，基本完成公司生产经 营目标。 公司已发生的对未来经营成果及财务状况有重大影响事项的具体分析： 1、报告期内，公司转让了所持有的北京东方诚成实业有限责任公司 55％的股权，并决定将股权转让 款全部用于投资公司发展主业的重大技改工程日产 2000 吨熟料生产线项目。公司此次股权的转让， 有利于优化公司产业结构，提高资产质量，促进公司主业发展；同时，日产 2000 吨项目的建成投产， 也将进一步提高公司盈利能力和竞争实力。 2、报告期内，经公司开发研究部门攻关，研制出了利用炉渣、粉煤灰等工业废弃资源为原料的复合 硅酸盐水泥。目前，该产品已通过山西省和国家质量监督检验部门的质量检验，也通过了省市环保 部门的环境达标验收。并经山西省经济贸易委员会批复，同意本公司自 2003 年起可正式生产该产品。 由于该产品生产利用废弃资源比例符合国家免税优惠政策，经公司所在地政府部门大同市经委、大 同市国税局、大同市地税局批复，同意将该产品列为免税产品。该产品投入生产后，将极大地增加 公司产品市场竞争力，对公司利用价格优势开拓市场并提高经济效益具有积极影响。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 水泥制造业 14,715.35 9,977.96 32.19 -6.27 3.38 -16.43 其中：关联 5,209.11 7,554.11 -45.02 35.43 -8.79 -60.96 交易金额 水泥 13,969.11 9,485.56 32.10 -5.28 2.10 -13.24 熟料 746.25 492.24 34.04 -21.60 36.14 -45.11 其中：关联 5,209.11 7,554.11 -45.02 35.43 -8.79 -60.96 交易金额 本公司销售给关联方企业产品或从关联方企业购进原材料、辅助材料、 燃料等均参照市场价，通过董事会签订关联协议；本公司从关联方购进 关联交易的定价原则 劳务，由双方签订协议，执行协议价；本公司使用关联方土地、商标参 照评估价支付使用费 关联交易必要性、持续性的 公司与关联方发生的关联交易是保证本公司生产经营所必需的，具有持 说明 续性。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） －5－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 北京方向地区 4,631.16 -38.29 内蒙方向地区 3,192.63 -3.04 太原方向地区 374.86 -60.85 本地方向 6,516.70 65.21 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 9,787.64 占采购总额比重 98.53% 合计 前五名销售客户销售金 6,890.00 占销售总额比重 46.82% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 －6－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 日产 2000 吨熟料生产 19,995.00 前期准备 0 线技改项目 合计 19,995.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 根据公司对国内水泥行业发展状况分析，按照国家相关政策要求和指导意见，结合自身实际，２００３ 年本公司计划主要做好以下几方面工作：１、加强资本运作力度，通过资本重组、资产置换等方式进 行资源整合，以提高公司资产质量，改善公司财务状况，拓展企业发展空间。２、继续完善公司法人 治理结构，规范公司与控股股东及其他关联企业关系，使公司运作更加规范，以规范促发展。３、积 极筹集和引进公司用于技术进步和技术改造的项目所需资金，加紧已经开工奠基的日产 ２０００ 吨熟料 生产线技改项目工程的建设工作，从根本上提高企业技术水平。４、抓住 ２００３ 年奥运建设工程正式 启动的机遇，加强公司销售渠道的开拓和销售措施的改进工作，使公司销售水平不断提高。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 （一）利润分配预案 本公司 2002 年度实现净利润为 13,770,256.48 元,按规定提取 10%法定盈余公积金 1,377,025.65 元,提 取 5%法定公益金 688,512.82 元,加年初未分配利润 54,056,804.33 元，实际可供股东分配利润为 65,761,522.34 元。本年度利润分配预案为：不进行利润分配。 （二）公积金转增股本预案：公司 2002 年末资本公积金累计 37,332,554.25 元，本年度不进行公积 金转增股本。 公司本年度利润分配和资本公积金转增股本预案须经公司 2002 年度股东大会审议通过。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生 是否为关联 资产 售日该出售资 的损益 交易 产为上市公司 贡献的净利润 交易对方：海南诚 成企业集团有限公 司和海南金牛膜料 开发有限公司 被 2002 年 09 月 30 日 6,700.00 0.00 0.00 否 出售资产：本公司 所持北京诚成实业 有限责任公司 55% 的股权 －7－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司此次股权的转让，有利于优化公司产业结构，提高资产质量，促进公司主业发展，不影响公司 业务连续性和管理层稳定性。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 太原重工 股份有限 2002 年 09 月 连带责任 2002 年 9 月 20 日--2003 年 公司大同 3,000.00 否 否 20 日 担保 12 月 31 日 齿轮分公 司 担保发生额合计 3,000.00 担保余额合计 3,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 大同水泥集团有限公司 15,072.15 16,322.95 950.00 950.00 大同水泥集团有限公司 -174.32 1,133.84 0.00 0.00 蒙冀销售部 大同水泥集团有限公司 -3.69 492.18 0.00 0.00 太原销售部 大同水泥集团有限公司 603.67 4,157.45 0.00 0.00 北京销售部 大同云岗水泥开发公司 21.05 92.90 2.00 2.00 大同云岗水泥实业公司 1,305.07 1,305.07 1.13 1.13 山西云冈水泥集团同华 222.97 222.97 0.00 0.00 有限责任公司 山西大同云水建材股份 607.94 607.94 0.00 0.00 有限公司 大同云豪包装制品有限 0.00 0.00 11.66 11.66 公司 大同聚云冈经贸有限公 0.00 0.00 50.00 50.00 司 合计 17,654.84 24,335.30 1,014.79 1,014.79 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 －8－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司当选独立董事能够按照相关规定切实履行职责，并能就相关事项发表独立意见。 §8 监事会报告 二ОО二年在公司董事会、经营班子及广大股东的大力支持下，公司监事会严格依据《公 司法》及《公司章程》赋予的职责，围绕股东大会通过的各项决议，忠实履行监督职能， 勤勉尽职，为公司规范运作和健康发展提供了有力保障。现将监事会一年来主要工作情 况报告如下： 一、监事会会议召开情况 （一） 2002 年 4 月 18 日，召开了第二届监事会第九次会议，会议主要内容为： 审议通过了公司 2001 年度监事会报告。 （二）2002 年 8 月 16 日，召开了第二届监事会第十次会议，会议主要内容为： 审议通过了公司 2002 年半年度报告正文和 2002 年半年度报告摘要。 二、监事会独立意见 为进一步完善公司各项监督管理机制，一年来，监事会密切关注公司的经营状况，深入 了解生产、管理、市场、员工等多方面的情况，列席了报告期内历次董事会会议，形成 如下意见： （一）关于公司依法运作情况：公司决策程序合法，建立了完善的内控制度， 公司董 事、高级管理人员在执行公司职务时，能够做到勤勉工作，未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （二）关于公司财务情况：山西天元会计师事务所为公司出具了无保留意见的审计报告， 监事会认为该审计报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况和经营情况。 （三）公司最近一次募集资金行为是 1996 年公司公开发行股票完成的，募集资金使用 和变更程序合法。具体情况已在相关年度报告中进行了披露。 （四）报告期内，公司发生了出售资产情况，具体为：公司将所持子公司北京东方诚成 实业有限责任公司 55%的股权分别转让给海南诚成企业集团有限公司 35%，海南金牛膜 料开发有限公司 20%。公司监事会认为该次股权转让交易价格合理，不存在内幕交易， 没有损害股东权益和造成公司资产流失。 （五）报告期内，公司的关联交易主要为销售给集团公司产品或从集团公司购进原材料、 辅助材料、燃料、劳务和有偿使用集团公司土地使用权和商标使用权。在上述关联交易 中，公司能够严格按照与关联方山西云冈水泥集团有限公司（现大同水泥集团有限公司） 签订的协议执行，其经济往来能够做到交易公允、付费合理，不存在损害上市公司利益 情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 9.2 资产负债表 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：（人民币）元 －9－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 16,920,377.87 72,770,673.20 短期投资 应收票据 1,000,000.00 8,960,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 193,622,056.73 201,442,579.96 其他应收款 184,535,498.37 21,262,032.56 预付账款 320,000.00 320,000.00 应收补贴款 存货 20,559,109.03 18,439,886.28 待摊费用 1,726,672.58 268,314.41 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 418,683,714.58 323,463,486.41 长期投资: 长期股权投资 25,387,846.28 39,387,846.28 长期债权投资 长期投资合计 25,387,846.28 39,387,846.28 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 157,103,611.03 170,179,407.68 减：累计折旧 128,800,346.12 116,689,846.31 固定资产净值 28,303,264.91 53,489,561.37 减：固定资产减值准备 129,777.34 1,433,672.59 固定资产净额 28,173,487.57 52,055,888.78 工程物资 在建工程 893,915.83 428,381.11 固定资产清理 固定资产合计 29,067,403.40 52,484,269.89 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 473,138,964.26 415,335,602.58 流动负债: 短期借款 102,500,000.00 102,500,000.00 应付票据 9,500,000.00 应付账款 13,412,938.11 1,275,122.67 预收账款 1,385,566.61 应付工资 应付福利费 1,694,633.03 1,386,344.09 应付股利 应交税金 18,508,413.61 12,693,580.40 其他应交款 7,705,112.52 6,071,068.96 其他应付款 17,743,837.50 4,491,280.06 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 172,450,501.38 128,417,396.18 长期负债: 长期借款 应付债券 －10－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 172,450,501.38 128,417,396.18 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 173,400,000.00 173,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 173,400,000.00 173,400,000.00 资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25 盈余公积 24,194,386.29 22,128,847.82 其中：法定公益金 8,064,795.42 7,376,282.60 未分配利润 65,761,522.34 54,056,804.33 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 300,688,462.88 286,918,206.40 合计 负债和所有者权益（或股东 473,138,964.26 415,335,602.58 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 147,153,533.32 156,996,004.05 减：主营业务成本 99,777,963.46 96,518,771.49 主营业务税金及附 1,037,027.90 1,292,292.95 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 46,338,541.96 59,184,939.61 号填列） 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 减：营业费用 3,675,399.89 5,146,027.26 管理费用 14,193,726.40 20,747,470.14 财务费用 7,421,606.68 5,527,847.30 三、营业利润（亏损以“-”号 21,047,808.99 27,763,594.91 填列） 加：投资收益（损失以“-” -6,788,625.52 号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 -387,827.71 646,228.17 四、利润总额（亏损总额以“-” 21,435,636.70 20,328,741.22 号填列） 减：所得税 7,665,380.22 5,593,474.63 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 13,770,256.48 14,735,266.59 填列） 加：年初未分配利润 54,056,804.33 41,531,827.73 其他转入 六、可供分配的利润 67,827,060.81 56,267,094.32 减：提取法定盈余公积 1,377,025.65 1,473,526.66 －11－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 提取法定公益金 688,512.82 736,763.33 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 65,761,522.34 54,056,804.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 65,761,522.34 54,056,804.33 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） -52,147.31 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 11,150,647.13 -10,244,233.25 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 187,478,416.92 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 405,723.15 经营活动产生的现金流入小计 187,884,140.07 购买商品、接受劳务支付的现金 98,351,556.54 支付给职工以及为职工支付的现金 8,083,386.98 支付的各项税费 13,636,960.43 支付的其他与经营活动有关的现金 128,046,007.33 经营活动产生的现金流出小计 248,117,911.28 经营活动产生的现金流量净额 -60,233,771.21 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 14,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 14,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,797,566.67 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,797,566.67 投资活动产生的现金流量净额 12,202,433.33 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 －12－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 借款所收到的现金 102,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 102,500,000.00 偿还债务所支付的现金 102,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,818,957.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 110,318,957.45 筹资活动产生的现金流量净额 -7,818,957.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -55,850,295.33 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 13,770,256.48 加：计提的资产减值准备 1,244,787.86 固定资产折旧 12,110,499.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,458,358.17 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,818,957.45 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,129,263.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -134,690,921.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,100,270.53 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -60,233,771.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 16,920,377.87 减：现金的期初余额 72,770,673.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -55,850,295.33 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 （1） 会计估计变更 根据本公司二届十三次董事会通过的"关于修订坏账准备计提范围"的决议，本公司认为 应收控股股东的应收款项存在坏账迹象或发生坏账的可能性甚小，故对控股股东的应收 款项不纳入坏账计提的范围。该项会计估计的变更使本期净利润增加 11,150,647.13 元。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 －13－ 大同水泥股份有限公司２００２年年度报告摘要 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －14－