宝信软件(600845)2004年年度报告

上海宝信软件股份有限公司 600845 2004 年年度报告 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ...........................................................................3 二、公司基本情况简介 ...................................................................4 三、会计数据和业务数据摘要 .............................................................5 四、股本变动及股东情况 .................................................................8 五、董事、监事和高级管理人员 ..........................................................11 六、公司治理结构 ......................................................................15 七、股东大会情况简介 ..................................................................16 八、董事会报告 ........................................................................17 九、监事会报告 ........................................................................24 十、重要事项 ..........................................................................25 十一、财务会计报告 ....................................................................28 十二、备查文件目录 ....................................................................64 2 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王成然先生因公出国，委托董事王文海先生行使表决权；董事丛力群先生因公出国，委 托董事冯国成先生行使表决权；独立董事高文先生参加“两会”，委托独立董事夏健明先生行使表决 权。 3、公司董事长徐乐江先生、总经理王文海先生及财务总监夏雪松先生声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 3 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海宝信软件股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Baosight Software Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：Baosight 2、公司法定代表人：徐乐江 3、公司董事会秘书：夏雪松 联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 电话：021-50801155 传真：021-50803294 E-mail：investor@baosight.com 公司证券事务代表：胡德康 联系地址：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 电话：021-50801155-1462 传真：021-50803294 E-mail：investor@baosight.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 公司办公地址：上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 邮政编码：201203 公司国际互联网网址：http://www.baosight.com 公司电子信箱：investor@baosight.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报（境内）、香港商报（境外） 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宝信软件 公司 A 股代码：600845 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：宝信 B 公司 B 股代码：900926 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 15 日 公司首次注册登记地点：上海市逸仙路 2950 号 公司变更注册登记日期：2001 年 6 月 14 日 公司变更注册登记地点：上海浦东新区张江高科技园区郭守敬路 515 号 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 019032 号（市局） 公司税务登记号码：国税沪字 310115607280598 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称：安永会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 4 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 68,813,072.06 净利润 54,145,551.19 扣除非经常性损益后的净利润 54,007,148.14 主营业务利润 265,463,666.36 其他业务利润 1,725,235.94 营业利润 67,334,814.28 投资收益 1,234,664.24 补贴收入 280,800.00 营业外收支净额 -37,206.46 经营活动产生的现金流量净额 70,051,101.37 现金及现金等价物净增加额 55,428,620.84 （二）国内外会计准则差异 单位:元 币种:人民币 国内会计准则 国外会计准则 差异 净利润 54,145,551.19 54,354,729.54 -209,178.35 调整内容如下： 序号 调整内容 金额 1 安永期初调整数当年转回-销售截至性错误 -52,618.34 2 安永期初调整数当年转回-主营业务税金及附加 27,644.00 3 安永期初调整数当年转回-企业所得税 140,705.00 4 股权投资差额按国际会计准则从 2004 年开始不摊销 205,336.00 5 安永期初调整数当年转回-利息费用 59,850.00 6 宝景收到的园区补贴款调整至补贴收入 33,088.00 7 少数股东收益 -211,387.00 8 其他 6,560.69 合计 209,178.35 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 项目名称 对本年度合并净利润的影响金额 处置固定资产损益 -101,795.45 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 122,230.00 以前年度计提本年转回的存货跌价准备 17,004.91 委托投资损益 以前年度计提本年转回的坏账准备 20,841.13 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 328,734.74 项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各 -248,612.28 项营业外支出 合计 138,403.05 5 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 1,311,488,207.61 964,717,881.55 639,696,569.21 利润总额 68,813,072.06 61,306,979.86 51,552,632.12 净利润 54,145,551.19 53,929,225.85 52,736,989.01 扣除非经常性损益的净利润 54,007,148.14 53,688,869.35 48,589,192.36 2002 年末 2004 年末 2003 年末 调整后 调整前 总资产 702,580,750.25 603,014,256.77 441,117,357.33 441,117,357.33 股东权益 411,982,701.01 357,743,586.74 316,487,725.06 303,375,521.56 经营活动产生的现金流量净额 70,051,101.37 74,300,358.89 -9,125,616.59 -9,125,616.59 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.206 0.206 0.201 0.201 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 13.14 15.07 17.38 16.66 扣除非经常性损益的净利润的净资产 13.11 15.01 16.02 15.35 收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.267 0.283 -0.035 -0.035 每股收益（加权平均） 0.206 0.206 0.201 0.201 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.206 0.205 0.185 0.185 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.206 0.205 0.185 0.185 益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 14.07 16.00 18.19 18.18 扣除非经常性损益的净利润的净资产 14.03 15.93 17.14 16.75 收益率（加权平均）（%） 2002 年末 2004 年末 2003 年末 调整后 调整前 每股净资产 1.571 1.364 1.157 1.207 调整后的每股净资产 1.547 1.336 1.132 1.182 （五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64.44 68.98 1.012 1.012 营业利润 16.34 17.50 0.257 0.257 净利润 13.14 14.07 0.206 0.206 扣除非经常性损益后的净利润 13.11 14.03 0.206 0.206 6 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （六）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 262,244,070.00 21,182,625.87 20,733,534.71 8,336,744.57 53,341,633.16 357,743,586.74 本期增加 23,095.42 10,883,102.68 5,414,556.92 43,262,448.51 54,239,114.27 本期减少 期末数 262,244,070.00 21,205,721.29 31,616,637.39 13,751,301.49 96,604,081.67 411,982,701.01 1)、资本公积变动原因：按比例计入的子公司上海宝景信息技术发展有限公司接受的现金捐赠 2)、盈余公积变动原因：本年净利润提取 3)、法定公益金变动原因：本年净利润提取 4)、未分配利润变动原因：本年实现净利润 5)、股东权益变动原因：本年实现净利润 7 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,044,070 150,044,070 其中： 国家持有股份 150,044,070 150,044,070 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,000,000 11,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 161,044,070 161,044,070 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,200,000 13,200,000 2、境内上市的外资 88,000,000 88,000,000 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 101,200,000 101,200,000 三、股份总数 262,244,070 262,244,070 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 16,785 户,其中非流通股股东 34 户，流通 A 股股东 6,906 户，流通 B 股股东 9,845 户。 2、前十名股东持股情况 8 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 无质押或冻 上海宝钢集团公司 150,044,070 57.22 未流通 国有股东 结 申银万国证券股份有限公 2,794,550 1.06 未流通 未知 法人股东 司 SKANDIA GLOBAL FUNDS 2,219,278 2,219,278 0.85 已流通 未知 外资股东 PLC 吴嘉毅 1,752,500 0.67 已流通 未知 外资股东 上海电气实业公司 1,400,000 0.53 未流通 未知 法人股东 上海电气(集团)总公司 1,100,000 0.42 未流通 未知 法人股东 邵献军 1,016,617 0.39 已流通 未知 外资股东 费建民 818,000 0.31 已流通 未知 外资股东 上海上菱电器股份公司 800,000 0.31 未流通 未知 法人股东 固智聪 791,317 0.30 已流通 未知 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十位股东中，上海电气实业公司、上海上菱电器股份公司分别为上海电气（集团）总公司 全资、控股子公司，存在关联关系；其他股东未知有关联关系或一致行动关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海宝钢集团公司 法人代表：谢企华 注册资本：45,800,000,000 元人民币 成立日期：1992 年 1 月 1 日 主要经营业务或管理活动：经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关投资业务；钢铁、冶 金矿产、煤炭、化工、电力、码头、仓储、运输与钢铁相关的业务以及技术开发、技术转让、技术服 务和技术管理咨询业务，外经贸部批准的进出口业务，国内外贸易（除专项规定）及其服务。 公司控股股东为上海宝钢集团公司，注册资本 458 亿，注册地上海浦东新区浦电路 370 号，法人 代表为谢企华女士。实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 9 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 2,219,278 B股 吴嘉毅 1,752,500 B股 邵献军 1,016,617 B股 费建民 818,000 B股 固智聪 791,317 B股 娄有智 759,000 B股 萧龙宁 670,410 B股 天津北方国际信托投资公司 616,343 B股 山下文子 595,900 B股 倪建军 527,700 B股 报告期内公司上述流通股股东之间未发现存在关联关系. 10 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 徐乐江 董事长 男 45 2004-04-29 2007-04-28 董事、 王文海 男 51 2004-04-29 2007-04-28 16100A 股 27356A 股 11256A 股 股权激励 总经理 董事、 12000A 股 22110A 股 冯国成 党委书 男 53 2004-04-29 2007-04-28 10110A 股 股权激励 13700B 股 13700B 股 记 盛更红 董事 男 40 2004-04-29 2007-04-28 王成然 董事 男 45 2004-04-29 2007-04-28 丛力群 董事 男 47 2004-04-29 2007-04-28 10200A 股 16300A 股 6100A 股 股权激励 独立董 高文 男 48 2004-04-29 2007-04-28 事 独立董 夏健明 男 53 2004-04-29 2007-04-28 事 独立董 薛云奎 男 40 2004-04-29 2007-04-28 事 监事会 陈德林 男 49 2004-04-29 2007-04-28 主席 钟永群 监事 男 47 2004-04-29 2007-04-28 陈在根 监事 男 38 2004-04-29 2007-04-28 7900A 股 12700A 股 4800A 股 股权激励 副总经 王力 男 48 2004-04-29 2007-04-28 31700B 股 57500B 股 25800B 股 股权激励 理 副总经 4500A 股 6400A 股 1900A 股 朱立强 男 47 2004-04-29 2007-04-28 股权激励 理 19300B 股 40200B 股 20900B 股 副总经 周建平 男 41 2004-04-29 2007-04-28 28500B 股 50700B 股 22200B 股 股权激励 理 副总经 胡国奋 男 42 2004-04-29 2007-04-28 10900A 股 19600A 股 8700A 股 股权激励 理 董秘、 夏雪松 财务总 男 34 2004-04-29 2007-04-28 24400B 股 43700B 股 19300B 股 股权激励 监 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)徐乐江，公司董事长，1959 年 2 月出生，现任上海宝钢集团公司董事、总经理。曾任上海宝 钢集团公司董事、副总经理、常务副总经理。 (2)王文海，公司董事、总经理，1953 年 12 月出生。曾任上海宝钢集团公司技术中心设备研究 所所长、IT 产业整合小组组长，上海宝钢信息产业有限公司总经理。 (3)冯国成，公司董事、党委书记，1951 年 4 月出生。曾任上海宝钢集团公司办公室副主任兼秘 书处处长。 (4)盛更红，公司董事，1964 年 1 月出生，现任上海宝钢集团公司科技发展部部长。曾任上海宝 钢集团公司规划部科技处副处长、处长，规划部副部长兼规划处处长。 (5)王成然，公司董事，1959 年 4 月出生，现任上海宝钢集团公司资产经营部副部长。曾任上海 宝钢集团公司计财部资产经营处副处长、处长。 (6)丛力群，公司董事，1957 年 8 月出生，现任上海宝信软件股份有限公司技术总监。曾任上海 宝钢软件有限公司总工程师，上海宝钢信息产业有限公司钢铁事业部副总经理，上海宝钢信息产业有 限公司总工程师，上海宝信软件股份有限公司监事。 11 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 (7)高文，公司独立董事，1956 年 3 月出生，现任中国科学院研究生院常务副院长。曾任国家 863 计划智能计算机主题专家组组长、中科院计算技术研究所所长、中国科技大学副校长等。 (8)夏健明，公司独立董事，1951 年 2 月出生，现任中国浦东干部学院人力资源部教学研究部主 任。曾任上海财经大学校长助理、党委副书记、纪委书记。 (9)薛云奎，公司独立董事，1964 年 2 月出生，现任长江商学院副院长,会计学教授。曾任上海 国家会计学院副院长、上海财经大学会计学院副院长。 (10)陈德林，公司监事会主席，1955 年 11 月出生，现任上海宝钢集团公司总法律顾问兼董事会 秘书。曾任上海宝钢集团公司法律事务部副部长、部长。 (11)钟永群，公司监事，1957 年 10 月出生，现任上海宝钢集团公司纪委副书记、监察部部长。 曾任上海宝钢集团公司计财部投资管理处副处长、处长。 (12)陈在根，公司监事，1966 年 3 月出生，现任上海宝信软件股份有限公司自动化工程事业部 总经理。曾任宝山钢铁（集团）公司技术中心设备研究所重大科研项目负责人，上海宝信软件股份有 限公司市场策划部经理、企划部经理。 (13)王力，公司副总经理，1956 年 6 月出生。曾任上海宝钢计算机系统工程有限公司总经理， 上海宝钢信息产业公司党委副书记兼纪委书记。 (14)朱立强，公司副总经理，1957 年 9 月出生。曾任上海宝钢软件有限公司总经理，上海宝钢 信息产业公司副总经理。 (15)周建平，公司副总经理，1963 年 8 月出生。曾任宝钢东软集团公司副总经理，上海宝钢信 息产业公司副总经理。 (16)胡国奋，公司副总经理，1962 年 10 月出生。曾任上海宝钢计算机系统工程有限公司副总经 理，上海宝信软件股份有限公司总经理助理兼钢铁事业部总经理。 (17)夏雪松，公司财务总监、董事会秘书、财务部经理，1970 年 12 月出生。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 徐乐江 上海宝钢集团公司 董事兼总经理 2004-12 是 总法律顾问兼董事会 陈德林 上海宝钢集团公司 2003-10 是 秘书 盛更红 上海宝钢集团公司 科技发展部部长 2003-6 是 王成然 上海宝钢集团公司 资产经营部副部长 2003-6 是 是 钟永群 上海宝钢集团公司 监察部部长 2003-6 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王文海 中冶赛迪工程技术股份有限公司 董事 王文海 上海交大信息投资有限公司 独立董事 冯国成 上海宝康电子控制工程有限公司 董事长 王力 上海仁维软件有限公司 董事长 王力 上海宝利计算机集成技术有限公司 董事长 朱立强 上海宝希计算机技术有限公司 董事长 朱立强 日本宝信株式会社 社长 周建平 上海宝景信息技术发展有限公司 董事长 夏雪松 日本宝信株式会社 董事 夏雪松 上海宝利计算机集成技术有限公司 董事 夏雪松 上海仁维软件有限公司 董事 12 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬与考核委员会研究审查政策与方案，董 事会决定 ； 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：行业市场水平、企业经营效率、岗位责任风险； 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 431.1 金额最高的前三名董事的报酬总额 145.7 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 157.6 独立董事的津贴 36 独立董事其他待遇 参加董事会和股东大会所发生的差旅费和住宿费由公司承担 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐乐江 是 陈德林 是 盛更红 是 王成然 是 钟永群 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 50～55 4 40～50 4 30～40 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 马亚平 董事 工作变动 丛力群 职工监事 工作变动 陈健 董事会秘书 工作变动 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,192 人，需承担费用的离退休职工为 13 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 106 技术开发人员 965 营销人员 64 财务人员 25 生产及其他人员 32 13 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 13 硕士与研究生 220 本科 686 专科 183 中专 65 其他 25 14 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照中国证监会和上海证券交易所发布的有关上市公司治理规范性文件的要求 进行规范化运作，同时按照公司上市以来制定的一系列规范治理文件认真执行，逐步形成了较完善的 法人治理结构和运作机制。 在报告期内公司接受了中国证监会例行的巡回检查。董事会根据整改意见逐条落实了整改措施， 并以此为契机，按照现代企业制度的要求不断完善法人治理结构，健全治理机制和规章制度，强化规 范运作和信息披露，使公司持续、健康、稳定、可靠的发展，力争为股东创造更大的价值。 为进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，根据国家有关法律法规，制定了公司对 外担保管理办法，有效地控制了公司对外担保风险，保护了投资者的合法权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 高文 8 6 2 夏健明 8 8 0 薛云奎 8 5 3 公司三位独立董事在报告期内参加了公司董事会历次会议，并分别就公司治理规范、对外投资、 对外担保、定期报告与年度预算审核、长期激励与约束制度、关联交易公允性评价等事项发表了独立 意见，履行了诚信与勤勉义务，维护了股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司自主开展业务活动，独立经营，与控股股东不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司具有独立的劳动、人事、工资管理部门及相应的管理制度。公司总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，且未在股东单位兼职。 3)、资产方面：公司资产完整，拥有独立的运营系统。 4)、机构方面：公司拥有独立完整的经营和管理机构，不存在控股股东干预本公司机构设置和干 预公司生产经营活动的情形。 5)、财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有 独立的银行帐户，独立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 根据公司第三届董事会第二次会议和公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的延期支付长期 激励制度，报告期内董事会薪酬与考核委员会根据业绩考核结果，实施了 2003 年度延期支付激励计 划。 15 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会会议通知公告刊登于 2004 年 3 月 23 日的《中国证券报》和《香港商 报》上。 本次股东大会于 2004 年 4 月 29 日在上海浦东张江高科技园区郭守敬路 515 号召开，出席会议的 股东及股东受托人共 28 人，代表公司股份 155294267 股，占公司总股本的 59.22%（其中 B 股股东 16 人，代表公司股份 4417314 股）。公司董事、监事和高管人员出席了会议，竞天公诚律师事务所律师 到会并现场出具了法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会以逐项投票表决的方式通过了以下决议： （1）、通过 2003 年度董事会工作报告； （2）、通过 2003 年度监事会工作报告； （3）、通过 2003 年度财务决算报告的议案； （4）、通过 2003 年度公司利润分配的预案； （5）、通过 2003 年度两家会计师事务所审计费用的议案； （6）、通过公司董事会、监事会换届选举议案； （7）、通过关于给予公司第四届董事会独立董事津贴的预案； （8）、通过关于修改公司章程部分条款的议案； （9）、通过 2004 年公司经营预算方案； （10）、通过关于拟对公司核心骨干人员继续实施延期支付激励制度的议案； （11）、通过 2004 年度续聘两家会计师事务所为公司独立审计机构的议案； （12）、通过 2004 年度大额主营业务关联交易授权审批办法的议案。 2、选举更换公司董事监事情况： 公司 2003 年年度股东大会审议并通过了公司董事会、监事会换届选举的议案: 会议审议并通过了公司第四届董事会由徐乐江、王文海、冯国成、盛更红、王成然、高文、夏健 明、薛云奎、丛力群九人组成； 会议审议并通过了公司第四届监事会由陈德林、钟永群、陈在根 3 人组成，其中陈在根经公司职 工代表民主选举产生。 3、公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》和《香港商报》 上。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年度第一次临时股东大会会议通知公告刊登于 2004 年 8 月 19 日的《中国证券报》和 《香港商报》上。 本次股东大会于 2004 年 9 月 20 在上海浦东张江高科技园区郭守敬路 515 号召开，出席会议的股 东及股东受托人共 5 人，代表公司股份 5468490 股，占公司总股本的 2.09%（其中 B 股股东 4 人，代 表公司股份 4953192 股）。公司董事、监事和高管人员出席了会议，竞天公诚律师事务所律师到会并 现场出具了法律意见书。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并通过了修改 2004 年度主营业务关联交易授权审批办法的议案，公司临时股东大会决 议公告已于 2004 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》和《香港商报》上。 16 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年度，公司继续坚持年初制订的“扎根宝钢，加快转型，完成指标，提高质量”的工作总 方针，加快盈利模式的提升和转型，较好地完成了年度经营目标，实现了公司持续、稳健、高效、可 靠的发展，力争为股东创造更大的价值。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属信息行业,经营范围包括计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开 发、制造、集成，及相应的外包、维修、咨询等服务，智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品 的研究、设计、开发、制造，销售相关产品，公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工和 维修（涉及许可经营的凭许可证经营），包括公司控股的企业。报告期内公司不断加大市场营销力 度，通过全体员工的共同努力，全面完成董事会年初制定的各项经营目标，公司继续保持较快的发展 势头，报告期内实现主营业务收入 13.11 亿元，同比增长 35.95%；实现主营业务利润 2.65 亿元，同 比增长 25.45%；实现利润总额 6,881.3 万元，同比增长 12.24%；实现净利润 5,414.6 万元，同比增 长了 0.4%，全年实现经营性净现金流 7,005.1 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 软件开发 593,412,893.14 353,678,161.93 420,964,791.40 220,556,094.90 172,448,101.74 133,122,067.03 系统维护 96,130,719.95 88,280,558.41 55,878,961.97 53,570,443.22 40,251,757.98 34,710,115.19 系统集成 561,984,509.52 471,160,463.92 516,986,330.36 438,471,482.94 44,998,179.16 32,688,980.98 其他销售 3,649,979.27 3,131,882.68 518,096.59 智能交通 59,960,085.00 47,948,718.02 44,140,836.97 30,188,950.56 15,819,248.03 17,759,767.46 合计 1,311,488,207.61 964,717,881.55 1,037,970,920.70 745,918,854.30 273,517,286.91 218,799,027.25 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 境内 1,277,368,200.75 1,012,504,522.06 264,863,678.69 境外 34,120,006.86 25,466,398.64 8,653,608.22 合计 1,311,488,207.61 1,037,970,920.70 273,517,286.91 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品或服 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 务 软件开发、系 上海宝希计算机 开发、制作计算机软件，销售自产产品和 统集成、系统 4,967,280.00 5,849,087.45 385,634.64 技术有限公司 从事计算机信息技术咨询服务费 服务 17 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、通 讯专业内“四技”服务，电子产品、文教 软件开发、系 上海宝景信息技 用品、家电批发零售代购代销，设备安装 统集成、系统 5,000,000.00 14,652,257.75 926,358.89 术发展有限公司 工程，网络集成，电子商务。（以上涉及 服务 专项规定的凭许可证经营） 上海宝利计算机 开发、销售计算机软件及系统，并提供有 软件开发、系 集成技术有限公 关硬件组装和技术服务（涉及许可经营的 统集成、系统 18,792,188.00 28,112,929.47 914,646.71 司 凭许可证经营） 服务 国内外电气设备、仪表、计算机及程序控 软件开发、系 制插件板的修复、制造及电子控制系统和 上海宝康电子控 统集成、系统 公共安全防范系统的设计、开发、集成、 8,678,889.20 60,941,342.51 5,201,944.82 制工程有限公司 服务、智能交 安装、调试及技术服务、咨询（涉及许可 通 经营的凭许可证经营） 计算机系统及自动化控制软件设计、应用 和受委托开发；应用软件的企划、制作、 售后维护；软件产品的维护支持；上述各 软件开发、系 日本宝信株式会 项相关软件、硬件销售、出口、进口；计 统集成、系统 1,689,750.00 6,370,975.31 427,430.48 社 算机网络相关机器及系统销售、运用、维 服务 护；计算机系统设计以及管理运用技术人 员的派遣；附带于上述各项一切的业务 计算机、自动化软硬件产品的开发、生 软件开发、系 上海仁维软件有 产、集成，销售自产产品，提供相关的技 统集成、系统 $3,000,000.00* 11,510,340.58 -1,027,551.41 限公司 术咨询、技术服务（涉及许可经营的凭许 服务 可证经营） *根据经批准的合同、章程规定，上海仁维软件有限公司申请登记的注册资本为美元 300 万元，由股东 双方于 2005 年 3 月 14 日前分期缴足。截止 2004 年 12 月 31 日，仁维已收到股东双方的出资美元 150.0025 万元(折合人民币 12,415,703.98 元)。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 121,255,417.25 占采购总额比重 15.69% 前五名销售客户销售金额合计 537,402,823.93 占销售总额比重 40.98% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营发展中，在服务创新能力、技术资源的组织与整合能力方面，与国际先进企业相比， 存在较大差距。公司将加大技术企划投入，探索形成以产品和服务为主导的业务模式和行业市场的转 型，提高公司的核心技术竞争力。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 910.5 万元人民币，比上年减少 140.4 万元人民币。2003 年 6 月，公司 第三届第四次董事会审议通过了关于与开曼群岛第一软件有限公司共同投资设立合资公司的议案。合 资公司的注册资本为 300 万美元，公司拟出资 220 万美元，持股比例为 73.33%。该合资公司（上海 仁维软件有限公司）于 2004 年 3 月 15 日取得了批准证书和营业执照，注册资本为 300 万美元，股东 双方于 2005 年 3 月 14 日前分期缴足。经营范围为计算机、自动化软硬件产品的开发、生产、集成， 销售自产产品，提供相关的技术咨询、技术服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。详情请见 2003 年 6 月 21 日刊登在《上海证券报》和《香港商报》的董事会决议公告。截止报告日公司已出资人民 币 9,104,755.00 元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 18 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 2004 年度 2003 年度 增减额 （％） 总资产 702,580,750.25 603,014,256.77 99,566,493.48 16.51 主营业务利润 265,463,666.36 211,611,460.60 53,852,205.76 25.45 净利润 54,145,551.19 53,929,225.85 216,325.34 0.40 现金及现金等价物净增加额 55,428,620.84 37,073,389.11 18,355,231.73 49.51 股东权益 411,982,701.01 357,743,586.74 54,239,114.27 15.16 (1)总资产变化的主要原因是经营规模增加,货币资金和库存增加,合并范围增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务收入增加的同时成本费用增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是加强应收帐款催收工作,应收帐款增加幅度小于 主营业务收入增加幅度。 (5)股东权益变化的主要原因是 2004 年净利润所致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 我国将继续大力推进国民经济和社会信息化建设，继续奉行“以工业化带动信息化，以信息化促 进工业化，实现国民经济的跨越式发展”的方针，信息产业的市场机遇仍将持续看好。且应用软件将 是国内软件业未来发展最快的领域。公司目前的业务主要是提供行业应用软件和解决方案，应用软件 市场的增长将为公司业务增长提供机会。 （六）新年度经营计划 经营总方针: 扎根宝钢、加快转型、完成指标、提高质量、重点推进； ⑴扎根宝钢，形成基于“三全”的专业服务能力； ⑵走向社会，打造“三个国内一流”的品牌形象； ⑶加快转型，从基于机会增长转型到战略增长； ⑷积极探索，加大投入，扶植和培育公司“新增长”业务。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第三届董事会第五次临时会议于 2004 年 1 月 29 日召开，会议审议通过了如下议案： 审议通过关于公司巡回检查问题的整改报告； 审议通过 2004 年公司财务预算方案； 审议通过设立大连、杭州和厦门分公司的议案。 2)、公司第三届董事会第十四次会议于 2004 年 2 月 20 日召开，会议审议通过了实施公司 2003 年度延期支付激励计划，对核心骨干人员进行奖励的议案。 3)、公司第三届董事会第十五次会议于 2004 年 3 月 20 日召开，会议审议通过了如下议案： 通过 2003 年度总经理工作报告； 通过 2003 年度财务决算报告的议案； 通过 2003 年度公司利润分配的预案； 通过 2003 年度董事会工作报告的议案； 通过 2003 年度公司报告和摘要； 通过 2003 年度两家会计师事务所审计费用的议案； 19 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 通过关于第三届董事会届满及推选第四届董事会成员（包括独立董事）的议案； 通过关于修改公司章程部分条款的议案； 通过 2004 年度续聘两家会计师事务所为公司独立审计机构的议案； 通过 2004 年度大额主营业务关联交易授权审批办法的议案； 听取 2003 年度公司高级管理人员业绩考核结果的报告； 通过关于拟对公司核心骨干人员继续实施延期支付激励制度的议案； 通过关于给予公司董事会独立董事津贴的预案； 批准《宝钢集团上海五钢有限公司 ERP&MES 计算机系统主机软硬件设备和服务合同》涉及重大主 营业务关联交易的议案； 通过关于提议召开 2003 年度股东大会的议案。 4)、公司第四届董事会第一次会议于 2004 年 4 月 29 日召开，会议审议通过了如下议案： 审议通过选举产生公司第四届董事会董事长的议案； 审议通过聘任公司总经理的议案； 审议通过聘任公司董事会秘书的议案； 审议通过聘任公司副总经理及财务总监的议案； 通过公司第一季度报告； 审议通过董事会授权执行董事为控股子公司对外贷款提供担保额度的议案。 5)、公司第四届董事会第二次会议于 2004 年 7 月 18 日召开，会议审议通过了公司 2004 年半年 度报告和摘要。 6)、公司第四届董事会第一次临时会议于 2004 年 8 月 10 日召开，会议审议并通过了以下报告和 议案： 通过 2004 年度主营业务关联交易授权审批办法修正的议案； 通过关于提议召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 7)、公司第四届董事会第二次临时会议于 2004 年 9 月 16 日召开，会议审议并通过了设立西安分 公司的议案。 8)、公司第四届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 25 日召开，会议审议并通过了公司 2004 年第 三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会有效执行了股东大会各项决议，其中涉及授权董事会的事项有： （1）经公司 2003 年度股东大会审议批准，公司董事会实施了 2003 年度延期支付激励计划，进一步 体现了公司核心骨干员工价值与公司股东价值的长期一致性。 （2）根据上海证券交易所《股票上市规则》的有关规定，对公司超过 3,000 万元人民币的主营业务 关联交易合同――《宝钢集团上海五钢有限公司 ERP&MES 计算机系统主机软硬件设备和服务合同》履 行了股东大会的决策程序，并进行了项目实施。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经安永大华会计师事务所按国内会计准则审计确认，本公司 2004 年合并报表净利 润 54,145,551.19 元，加上年初未分配利润 53,341,633.16 元，可供分配的利润 为 107,487,184.35 元，提取法定公积金 5,468,545.76 元，提法定公益金 5,414,556.92 元，本年 度可供股东分配的利润为 96,604,081.67 元。经安永会计师事务所按国际会计准则审计确认，本公 司 2004 年合并报表净利润 54,354,729.54 元，加上年初未分配利润 60,340,394.89 元，可供分配 的利润为 114,695,124.43 元，提取法定公积金 5,468,545.76 元，提法定公益金 5,414,556.92 元，本年度可供股东分配的利润为 103,812,021.75 元。 目前公司的国家股权正在转让过程中，2004 年度利润暂不分配、不进行资本公积金转增股本。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证监会下发的证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》规定，会计事务所对此进行了专项审计。 20 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 关于上海宝信软件股份有限公司 与控股股东及其他关联方之间占用资金问题的专项说明 上海宝信软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了上海宝信软件股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 月 10 日出具了 无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永大华业字[2005]第 0078 号）。我们的审计 是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司 2004 年度财务会计资料，对 2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方之间承担 费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下专项说明。如实对外披 露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司 的 2004 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未 对其实施其他额外审计程序。 一、截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往来余 额和全年累计发生额情况 1. 由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司应收控股股 东及其他关联方款项： 全年累计占用额 与贵公司 新增资金 发生方式 债务人名称 年初余额 本年借方 本年贷方 年末余额 备注 关系 占用额 和原因 发生额 发生额 上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司 1,000.00 540.00 540.00 1,540.00 其他业务 押金 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 同一母公司 270,000.00 46,000.00 46,000.00 316,000.00 其他业务 投标保证金 上海宝钢国际经济贸易有限公司 同一母公司 1,423,000.00 1,423,000.00 其他业务 投标保证金 合计 1,694,000.00 46,540.00 1,423,000.00 46,540.00 317,540.00 2. 2004 年度内不存在因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应 收和预付款项。 3. 截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况 发生方式和原 债权人名称 与贵公司关系 年初余额 本年发生额 年末余额 备注 因 其他应付 上海宝钢集团公司 母公司 4,405,110.00 -4,404,310.00 800.00 股权受让款 款 上海宝钢集团公司 母公司 111,276.42 111,276.42 货款 应付账款 上海宝钢集团公司 母公司 286,140.53 -286,140.53 货款 预收账款 21 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 上海宝钢国际经济贸易有限公 其他应付 同一母公司 250,000.00 250,000.00 暂收款 司 款 上海宝钢国际经济贸易有限公 - 同一母公司 1,029,886.08 货款 应付账款 司 1,029,886.08 上海宝钢国际经济贸易有限公 同一母公司 982,270.70 -982,270.70 货款 预收账款 司 其他应付 上海宝钢建筑维修公司 同一母公司 149,799.00 149,799.00 装修费 款 宝钢集团上海第一钢铁有限公 其他应付 同一母公司 23,753.00 23,753.00 暂收款 司 款 宝山钢铁股份有限公司 同一母公司 420,008.10 345,144.70 765,152.80 货款 应付账款 宝山钢铁股份有限公司 同一母公司 811,502.24 -811,502.24 货款 预收账款 上海宝井钢材加工配送公司 同一母公司 448,090.43 -448,090.43 货款 预收账款 上海宝钢设备检修有限公司 同一母公司 1,504,505.17 1,504,505.17 货款 预收账款 上海宝钢化工有限公司 同一母公司 648,724.42 648,724.42 货款 预收账款 上海梅山钢铁股份有限公司 同一母公司 9,307,436.16 -496,883.03 8,810,553.13 货款 预收账款 上海宝钢钢材贸易有限公司 同一母公司 1,776,260.05 1,776,260.05 货款 预收账款 宝钢集团上海五钢有限公司 同一母公司 1,704,183.57 1,704,183.57 货款 预收账款 - 宝钢集团其他子公司 同一母公司 1,221,895.45 169,511.85 货款 应付账款 1,052,383.60 宝钢集团其他子公司 同一母公司 435,065.07 1,514,498.88 1,949,563.95 货款 预收账款 二、2004 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 请参阅上述各张资金占用情况表中的“债务人名称”、“与贵公司的关系”、“本年借方发 生额”、“发生方式和原因”栏。 三、2004 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务交易引起 的应收款项）的偿还、结算情况 债务人名称 所属会计科目 本年度偿还金额 偿还日期 偿还方式 备注 上海宝钢国际经济贸易 其他应收款 1,423,000.00 2004年7月14日 现金 有限公司 四、2004 年度内不存在与控股股东及其他关联方之间互相承担费用或债务的情形。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国上海 2005 年 3 月 10 日 22 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会下发的证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，对公司 2004 年度的担保事项进行认真 负责的审核，根据有关文件发表以下独立意见： （1）截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保金额人民币 300 万元，未超过公司最近一个会计年 度经审计的合并报表净资产的 50%，而且被担保单位为控股的子公司，其资产负债率未超过 70%，并 采取了反担保措施，符合通知的相关规定，没有损害公司及全体股东利益的情形； （2）未发现公司为控股股东及其他非控股关联方、无关联关系的其他方或者个人提供担保的行为； （3）公司与关联方之间发生的关联往来均属正常的经营活动，不存在控股股东及其子公司占用资金 的情况。 23 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 2 月 20 日，召开了第三届监事会第十四次会议，会议审议通过实施公司 2003 年度延 期支付激励计划，对核心骨干人员进行奖励的议案。 2、2004 年 3 月 20 日，召开了第三届监事会第十五次会议，会议审议通过如下决议： （1）审议通过 2003 年度总经理工作报告的议案； （2）审议通过 2003 年度财务决算报告的议案； （3）审议通过 2003 年度公司利润分配的预案； （4）审议通过 2003 年度监事会工作报告的议案； （5）审议通过 2003 年年度报告和摘要的议案； （6）审议通过 2003 年度两家会计师事务所审计费用的议案； （7）审议通过公司第三届监事会届满及推选第四届监事会人选的议案； （8）审议通过修改公司章程部分条款的议案； （9）审议通过 2004 年度续聘两家会计师事务所为公司独立审计机构的议案； （10）审议通过 2004 年度大额主营业务关联交易授权审批办法的议案； （11）听取 2003 年度公司高级管理人员业绩考评结果的报告； （12）审议通过拟对公司核心骨干人员继续实施延期支付激励制度的议案； （13）审议通过给予公司董事会独立董事津贴的预案； （14）审议通过《宝钢集团上海五钢有限公司 ERP&MES 计算机系统主机软硬件设备和服务合同》的议 案； （15）审议通过提议召开 2003 年年度股东大会的议案。 3、2004 年 4 月 29 日，召开了第四届监事会第一次会议，会议审议通过如下决议： （1）审议通过选举产生公司第四届监事会监事会主席的议案； （2）审议通过公司第四届董事会第一次会议决议通过的高管人员任免事项； （3）审议通过公司第一季度报告； （4）审议通过董事会授权执行董事代表本公司为控股子公司对外贷款提供担保额度的议案，并发表 意见。 4、2004 年 7 月 18 日，召开了第四届监事会第二次会议，会议审议通过公司 2004 年半年度报告 和摘要。 5、2004 年 10 月 25 日，召开了第四届监事会第三次会议，会议审议通过公司 2004 年第三季度 报告。 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》等相关规定，列席各次董事会会议， 维护公司和广大股东的利益，对公司日常依法运作、财务状况、关联交易等方面开展监督工作。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司依法规范运作，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，公司已建立了较完善 的法人治理结构和内部控制制度；公司董事及其他高级管理人员勤勉尽职，无违反法律、法规、《公 司章程》及损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司本年度财务报告真实反映了公司的财务状况及经营成果，公司聘请的安永大华会计师事务所 和安永会计师事务所对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易公平合理，未发现有损害公司利益的行为。 24 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、 销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类交易金额 关联方名称 交易内容 交易金额 定价原则 结算方式 的比例（％） 软件开发 196,793,512.29 33.16 协议价或市价 现金支付 宝山钢铁股份有限公司 系统维护 63,139,633.82 71.52 协议价 现金支付 系统集成 52,414,775.95 11.12 协议价或市价 现金支付 软件开发 18,184,075.79 3.06 协议价或市价 现金支付 宝钢集团上海第一钢铁有限公司 系统维护 300,000.00 0.34 协议价 现金支付 系统集成 14,997,472.67 3.18 协议价或市价 现金支付 软件开发 16,036,918.19 2.7 协议价或市价 现金支付 上海宝钢集团公司 系统维护 2,949,610.75 3.34 协议价 现金支付 系统集成 22,001,702.07 4.67 协议价或市价 现金支付 软件开发 18,178,229.87 3.06 协议价或市价 现金支付 上海宝钢国际经济贸易有限公司 系统维护 2,883,928.82 3.27 协议价 现金支付 系统集成 9,831,234.14 2.09 协议价或市价 现金支付 软件开发 47,481,840.66 8 协议价或市价 现金支付 上海梅山钢铁股份有限公司 系统集成 35,951,137.42 7.63 协议价或市价 现金支付 软件开发 59,325,840.07 10 协议价或市价 现金支付 宝钢集团上海五钢有限公司 系统集成 7,826,304.25 1.66 协议价或市价 现金支付 由于原宝信公司在置入公司前系上海宝钢集团公司的全资子公司，长期以来一直主要为宝钢集团 内其他关联公司提供 IT 服务；置入后，由于持续经营和服务的需要，该等情况也将长期存在。 公司销售给关联企业的产品价格由双方协商或招投标决定。由于公司所提供的服务是具有较高附 加值的钢铁业定制化软件及系统集成、系统维护等服务，成本利润率高于一般行业。 2、其他重大关联交易 2004 年 3 月 19 日，公司与宝钢集团上海五钢有限公司签署了《ERP 和 MES 计算机系统主机软硬 件设备及服务合同》，合同总价为人民币 3,690 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 25 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 3、租赁情况 ①公司将部分电子设备租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限 2002 年 6 月 3 日至 2007 年 5 月 31 日，租赁费合计为人民币 193,500.00 元。 ②公司将部分电子设备租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限 2002 年 4 月 3 日至 2007 年 4 月 1 日，租赁费合计为人民币 115,000.00 元。 ③公司将电子设备租赁给宝山钢铁股份有限公司，租赁期限 2002 年 11 月 18 日至 2007 年 9 月 20 日，租赁费合计为人民币 294,189.60 元。 上述租赁电子设备的原值为人民币 547,331.28 元。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 上海宝康电 一般担 2004-05-13～2005- 子控制工程 2004-05-13 3,000,000.00 否 是 保 05-12 有限公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 0.73 2004 年 5 月 13 日，上海宝信软件股份有限公司为控股子公司，上海宝康电子控制工程有限公司 提供担保，担保金额为 3,000,000.00 元，担保期限为 2004 年 5 月 13 日至 2005 年 5 月 12 日，该事 项已于 2004 年 4 月 30 日刊登在《中国证券报》和《香港商报》上。 5、委托理财情况 1)、本公司控股子公司，上海宝希计算机技术有限公司将 250 万元人民币委托母公司的控股子公 司，华宝信托投资有限责任公司进行投资理财，委托理财投资品种是上海磁悬浮交通项目，委托期限 为 2003 年 8 月 1 日至 2005 年 7 月 31 日； 2)、本公司控股子公司，上海宝利计算机集成技术有限公司将 300 万元人民币委托母公司的间接 控股子公司华宝兴业基金管理有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是华宝兴业开放式基金，委 托期限为 2003 年 6 月 30 日至售出日。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 2004 年 4 月子公司上海宝康电子控制工程有限公司与上海杨行企业发展有限公司签订了土地批 租协议，受让上海杨行工业园区 40 亩土地，截止 2004 年 12 月 31 日，已支付了 135 万元保证金，双 方尚未签订土地转让合同。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘任安永大华会计师事务所为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 400,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已 为本公司提供了 12 年审计服务；公司现聘任安永会计师事务所为公司的境外审计机构，拟支付其年 26 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 度审计工作的酬金共约 690,000.00 元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 公司的控股股东上海宝钢集团公司拟将所持有的公司 57.22％股权转让给宝山钢铁股份有限公 司，该转让事项已于 2004 年 12 月获得上海市外国投资工作委员会、国务院国有资产监督管理委员会 的批准。截止 2004 年 12 月 31 日，该转让事项尚未实施。公司认为该转让完成后，将对巩固公司的 核心市场有较好的作用。 27 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 安永大华业字（2005）第 078 号 上海宝信软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宝信软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日资产 负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所 上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 2005 年 3 月 10 日 28 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 106,219,655.67 161,648,276.51 78,772,206.90 122,907,577.19 短期投资 5,500,000.00 5,500,000.00 5,000,000.00 应收票据 14,882,738.00 11,958,897.20 14,882,738.00 11,938,897.20 应收股利 2,066,561.33 应收利息 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 应收账款 194,519,714.25 209,180,211.28 172,045,202.35 183,839,053.26 其他应收款 10,300,468.92 14,060,854.36 8,836,151.79 9,709,903.07 预付账款 25,269,216.69 35,926,172.05 24,550,282.21 34,228,406.03 应收补贴款 存货 80,849,137.57 98,523,462.33 55,471,836.35 72,090,676.13 待摊费用 1,185,356.34 1,220,445.99 1,095,356.34 1,083,089.35 一年内到期的长期债权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 438,846,287.44 544,138,319.72 360,773,773.94 443,984,163.56 长期投资： 长期股权投资 25,753,663.50 25,548,327.74 52,184,697.97 61,876,465.25 长期债权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 长期投资合计 31,753,663.50 25,548,327.74 58,184,697.97 61,876,465.25 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 1,644,664.16 1,439,328.40 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原值 155,077,699.48 172,489,437.18 133,235,830.59 147,870,133.82 减：累计折旧 33,243,010.22 46,427,981.27 21,812,257.95 33,042,839.34 固定资产净值 121,834,689.26 126,061,455.91 111,423,572.64 114,827,294.48 减：固定资产减值准备 2,292,665.77 2,278,922.42 固定资产净额 119,542,023.49 123,782,533.49 111,423,572.64 114,827,294.48 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 119,542,023.49 123,782,533.49 111,423,572.64 114,827,294.48 无形资产及其他资产： 无形资产 6,750,102.78 4,067,737.70 6,750,102.78 3,927,737.70 长期待摊费用 6,122,179.56 5,043,831.60 5,168,708.81 4,283,080.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,872,282.34 9,111,569.30 11,918,811.59 8,210,818.43 递延税项： 递延税款借项 29 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 603,014,256.77 702,580,750.25 542,300,856.14 628,898,741.72 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 5,990,000.00 5,000,000.00 应付票据 14,772,960.30 18,941,634.90 14,772,960.30 18,941,634.90 应付账款 101,306,857.47 117,875,209.57 90,178,418.19 100,167,600.93 预收账款 59,295,452.95 71,310,928.54 32,897,358.21 55,020,220.25 应付工资 7,579,587.62 13,022,911.67 5,093,263.75 8,490,479.46 应付福利费 98,803.11 340,099.46 1,960.00 应付股利 1,886,365.05 1,314,868.58 应交税金 6,813,631.57 2,028,845.44 7,461,342.50 346,787.24 其他应交款 73,927.14 61,536.22 61,374.15 58,427.54 其他应付款 9,692,167.05 10,257,194.18 8,304,679.66 8,906,841.24 预提费用 7,693,748.64 7,436,292.92 7,680,613.64 7,423,375.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 214,213,500.90 248,579,521.48 171,450,010.40 199,357,327.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,499,000.00 18,020,903.91 13,349,000.00 17,870,903.91 其他长期负债 长期负债合计 13,499,000.00 18,020,903.91 13,349,000.00 17,870,903.91 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 227,712,500.90 266,600,425.39 184,799,010.40 217,228,231.37 少数股东权益(合并报表填列) 17,558,169.13 23,997,623.85 股东权益： 股本 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 减：已归还投资 股本净额 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 262,244,070.00 资本公积 21,182,625.87 21,205,721.29 21,182,625.87 21,205,721.29 盈余公积 20,733,534.71 31,616,637.39 20,493,396.82 31,322,510.66 其中：法定公益金 8,336,744.57 13,751,301.49 8,336,744.57 13,751,301.49 减：未确认投资损失(合并 报表填列) 未分配利润 53,341,633.16 96,604,081.67 53,581,753.05 96,898,208.40 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报 表填列) 241,723.00 312,190.66 股东权益合计 357,743,586.74 411,982,701.01 357,501,845.74 411,670,510.35 负债和股东权益总计 603,014,256.77 702,580,750.25 542,300,856.14 628,898,741.72 公司法定代表人: 徐乐江 财务总监: 夏雪松 会计机构负责人: 高晓东 30 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项 目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,311,488,207.61 964,717,881.55 1,118,985,806.53 833,858,609.71 减：主营业务成本 1,037,970,920.70 745,918,854.30 887,569,281.08 656,367,090.29 主营业务税金及附加 8,053,620.55 7,187,566.65 6,545,836.17 5,411,656.06 二、主营业务利润(亏损以 265,463,666.36 211,611,460.60 224,870,689.28 172,079,863.36 “-”号填列) 加：其他业务利润(亏损 1,725,235.94 1,636,315.81 2,635,857.96 4,350,364.68 以“-”号填列) 减：营业费用 53,304,427.55 38,583,317.29 46,765,814.63 32,857,064.29 管理费用 146,630,290.43 113,299,147.57 121,872,647.23 93,297,919.48 财务费用 -80,629.96 122,309.05 -76,535.82 -159,353.72 三、营业利润(亏损以“-” 67,334,814.28 61,243,002.50 58,944,621.20 50,434,597.99 号填列) 加：投资收益(亏损以 1,234,664.24 111,771.27 4,983,651.94 5,495,688.98 “-”号填列) 补贴收入 280,800.00 100,822.00 6,800.00 822.00 营业外收入 389,463.34 143,374.07 379,395.64 54,400.07 减：营业外支出 426,669.80 291,989.98 395,913.30 256,148.38 四、利润总额(亏损总额以 68,813,072.06 61,306,979.86 63,918,555.48 55,729,360.66 “-”号填列) 减：所得税 11,515,185.71 2,495,239.24 9,772,986.29 858,215.36 少数股东损益(合并报表填 3,152,335.16 4,882,514.77 列) 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“- 54,145,551.19 53,929,225.85 54,145,569.19 54,871,145.30 ”号填列) 加：年初未分配利润 53,341,633.16 23,738,977.76 53,581,753.05 22,797,040.31 其他转入 六、可供分配的利润 107,487,184.35 77,668,203.61 107,727,322.24 77,668,185.61 减：提取法定盈余公积 5,468,545.76 5,727,252.42 5,414,556.92 5,487,114.53 提取法定公益金 5,414,556.92 5,487,114.53 5,414,556.92 5,487,114.53 提取职工奖励及福 利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 96,604,081.67 66,453,836.66 96,898,208.40 66,693,956.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,112,203.50 13,112,203.50 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润(未弥补亏损 96,604,081.67 53,341,633.16 96,898,208.40 53,581,753.05 以“-”号填列) 31 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 徐乐江 财务总监: 夏雪松 会计机构负责人: 高晓东 32 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,436,577,558.35 1,224,856,400.53 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 7,876,938.74 3,696,219.00 经营活动现金流入小计 1,444,454,497.09 1,228,552,619.53 购买商品、接受劳务支付的现金 1,044,225,244.14 884,324,323.67 支付给职工以及为职工支付的现金 187,489,226.65 160,484,706.85 支付的各项税费 53,321,051.14 43,850,033.37 支付的其他与经营活动有关的现金 89,367,873.79 72,168,321.61 经营活动现金流出小计 1,374,403,395.72 1,160,827,385.50 经营活动现金流量净额 70,051,101.37 67,725,234.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,440,000.00 1,642,557.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 368,632.87 170,049.87 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,808,632.87 6,812,606.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,822,688.13 16,192,729.66 投资所支付的现金 9,104,755.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,403,310.00 4,403,310.00 投资活动现金流出小计 24,225,998.13 29,700,794.66 投资活动产生的现金流量净额 -22,417,365.26 -22,888,187.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,310,948.98 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,310,948.98 借款所收到的现金 11,970,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 4,554,991.91 4,521,903.91 筹资活动现金流入小计 19,835,940.89 4,521,903.91 偿还债务所支付的现金 10,980,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,224,966.41 318,122.10 其中：支付少数股东的股利 605,318.47 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 12,204,966.41 5,318,122.10 筹资活动产生的现金流量净额 7,630,974.48 -796,218.19 四、汇率变动对现金的影响 163,910.25 94,542.24 33 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 55,428,620.84 44,135,370.29 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 54,145,551.19 54,145,569.19 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,152,335.16 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -696,806.82 918,387.77 固定资产折旧 14,879,534.73 12,515,355.45 无形资产摊销 2,882,365.08 2,822,365.08 长期待摊费用摊销 1,078,347.96 885,628.08 待摊费用的减少(减:增加) -35,089.65 12,266.99 预提费用的增加(减:减少) -163,722.74 -257,237.74 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 134,010.53 103,602.50 固定资产报废损失 财务费用 432,472.37 223,579.86 投资损失(减:收益) -1,234,664.24 -4,983,651.94 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -17,700,235.78 -16,618,839.78 经营性应收项目的减少(减:增加) -27,401,780.19 -19,609,656.23 经营性应付项目的增加(减:减少) 40,578,783.77 37,567,864.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 70,051,101.37 67,725,234.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 161,648,276.51 122,907,577.19 减：现金的期初余额 106,219,655.67 78,772,206.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,428,620.84 44,135,370.29 公司法定代表人: 徐乐江 财务总监: 夏雪松 会计机构负责人: 高晓东 34 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 坏账准备 7,922,749.87 941,549.30 33,487.04 1,630,155.10 1,663,642.14 7,200,657.03 合计 其中：应 7,184,914.08 941,549.30 1,027,105.64 1,027,105.64 7,099,357.74 收账款 其 737,835.79 33,487.04 603,049.46 636,536.50 101,299.29 他应收款 短期投资 跌价准备 合计 其中：股 票投资 债 券投资 存货跌价 34,009.82 59,920.84 34,009.82 34,009.82 59,920.84 准备合计 其中：库 59,920.84 59,920.84 存商品 原 34,009.82 34,009.82 34,009.82 材料 长期投资 减值准备 292,087.06 292,087.06 292,087.06 合计 其中：长 期股权投 292,087.06 292,087.06 292,087.06 资 长 期债权投 资 固定资产 减值准备 2,292,665.77 13,743.35 13,743.35 2,278,922.42 合计 其中：房 屋、建筑 物 机 2,292,665.77 13,743.35 13,743.35 2,278,922.42 器设备 无形资产 减值准备 其中：专 利权 商 标权 在建工程 减值准备 委托贷款 减值准备 资产减值 10,541,512.52 1,001,470.14 33,487.04 339,840.23 1,630,155.10 2,003,482.37 9,539,500.29 合计 公司法定代表人: 徐乐江 财务总监: 夏雪松 会计机构负责人: 高晓东 35 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 上海宝信软件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 262,244,070.00 262,244,070.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 262,244,070.00 262,244,070.00 二、资本公积 期初余额 21,182,625.87 20,985,509.54 本期增加数 23,095.42 197,116.33 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 23,095.42 54,930.50 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 142,185.83 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 21,205,721.29 21,182,625.87 三、法定和任意盈余公积 期初余额 12,396,790.14 6,669,537.72 本期增加数 5,468,545.76 5,727,252.42 其中：从净利润中提取数 5,468,545.76 5,727,252.42 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 17,865,335.90 12,396,790.14 其中：法定盈余公积 16,581,253.43 11,112,707.67 36 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 8,336,744.57 2,849,630.04 本期增加数 5,414,556.92 5,487,114.53 其中：从净利润中提取数 5,414,556.92 5,487,114.53 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 13,751,301.49 8,336,744.57 五、未分配利润 期初未分配利润 53,341,633.16 23,738,977.76 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 54,145,551.19 53,929,225.85 本期利润分配 10,883,102.68 24,326,570.45 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 96,604,081.67, 53,341,633.16 公司法定代表人: 徐乐江 财务总监: 夏雪松 会计机构负责人: 高晓东 37 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司前身为“上海钢管股份有限公司”，1993 年 9 月 25 日经上海市经委沪经(企 1993)第 409 号文批准改制为股份有限公司。公司于 1993 年 10 月发行 A 股，1994 年 3 月发行 B 股，并于 1994 年 6 月 23 日经上海市人民政府外经贸股制字（1994）05 号文批准为中华人民共和国外商投资企业。 1995 年 5 月，根据上海市证券管理办公室沪证办（95）073 号文，公司将资本公积转增股本，按 10:1 的比例送股，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（95）第 562 号验资报告，并于 1995 年 10 月换领了注册号为企股沪总字第 019032 号（市局）的《企业法人营业执照》，注册资本 为人民币 262,244,070.00 元。 原公司国家股持股单位为上海冶金控股（集团）公司，持股比例为 57.22%。根据财政部财企 （2000）499 号《关于上海冶金控股（集团）公司和上海梅山（集团）有限公司资产划转问题的通 知》精神，2000 年 11 月该国家股正式划转给上海宝钢集团公司。 2001 年 3 月 26 日，公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司重大资产重组的议 案》，同意公司与上海宝钢集团公司下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公司（以下简称“原宝信 公司”）进行整体资产置换，置出资产为公司的全部资产和负债，置入资产为原宝信公司的整体资 产。 2001 年 3 月 30 日公司已与原宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续，完成了资产置 换。资产置换后，公司更名为“上海宝信软件股份有限公司”,并于 2001 年 6 月 14 日取得由上海市 工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，法定代表人为徐乐江。 现公司注册资本为 262,244,070.00 元，折合 262,244,070 股（每股面值人民币 1 元）。其中境 内上市人民币普通股（A 股）13,200,000 股，境内上市外资股（B 股）88,000,000 股。业经上海会计 师事务所验证并出具上会师报字（95）第 562 号验资报告。公司所发行的 A 股和 B 股分别于 1993 年 12 月和 1994 年 3 月 11 日在上海证券交易所上市交易。 38 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司所属行业性质和业务范围 公司经济性质：股份有限公司。所属行业：计算机应用服务业。 经营范围：计算机、自动化、网络通讯系统及软硬件产品的研究、设计、开发、制造、集成， 及相应的外包、维修、咨询等服务。智能交通、智能建筑、机电一体化系统及产品的研究、设计、开 发、制造，销售相关产品。公共安全防范工程及信息系统安全工程的设计、施工和维修。（涉及许可 经营的凭许可证经营）。 3、主要产品或提供的劳务 公司业务主要为通过系统集成和应用软件的开发为用户提供信息化解决方案，涉及领域主要为 工业过程自动化、企业信息化、城市信息化。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 及国 家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间 价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待 摊费用，其他部分计入当期费用。 6、外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股 东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利 润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及 股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按 照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币， “年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、现金等价物的确定标准： 公司及子公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全 部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股 利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；短期证券投资持有期间所收到的现金股利或利息不确 认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益。 39 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方 法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9、应收款项坏账损失核算方法： （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经股东大会/董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位之间的内部往 来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：公司对应收账款和其他应收款的坏账准 备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别 的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠 纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其 可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信 用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账 准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以下 0.5% 1～2 年 10% 2～3 年 30% 3 年以上 50% 10、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 汽车租赁费 1年 按受益期平均摊销 房屋租赁费 1年 按受益期平均摊销 宽带网络费 1年 按受益期平均摊销 广告费 1年 按受益期平均摊销 其他 1年 按受益期平均摊销 11、存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生 产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：库存 商品、原材料、在途物资、自制半成品、发出商品和在产品。 （2）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，库存商品和原材料发出采用移动加权平均法计价。 40 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发 出存货的成本。 （4）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售 价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的 估计费用后的价值确定。 12、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股 权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司 对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被 投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。对 于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前 年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或 其年度以后发生的，则计入资本公积。2004 年 5 月 28 日及其以后对被投资企业的追加投资所形成的 股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股 权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初 次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款 （包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期 但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢 （折）价摊销后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确 认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资企业由于 市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通 常计入当年度损益，但 2004 年 5 月 28 日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投 资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于执行《企业 会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）”（财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转 销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值 准备计提额。 13、委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提 利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计 提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 41 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查， 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 14、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过 一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；② 单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、电子设备、运输设备、其他设备、租入固定资产改良支 出。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入 账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因 导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备 按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值 （原值的 4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20～30 年 3.2%～4.8% 电子设备 5年 19.2% 运输设备 7年 13.7% 其他设备 5年 19.2% 租入固定资产改良支出 5 年～9 年 7 个月 10.4%～20%（无残值） 对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于 房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预 留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产 恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 15、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定 资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准 备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 16、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与 法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则 摊销年限最长不超过 10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 42 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产类别 摊销年限 软件著作权 5年 软件使用权 5年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给公司带来未 来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形 资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需要根据无形资 产的账面价值等因素重新确定。 17、长期待摊费用的摊销方法： （1）装修费按受益年限平均摊销； （2）其他按受益年限平均摊销。 18、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账面价值计 价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例， 对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 19、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 如在资产负债表日不能可靠地估计所提供劳务的交易成果，按以下办法确认收入： A：如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已发生的劳务成本金额确认收入，同时按相同 金额结转成本； B：如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本全额确认收 入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用。确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当 期损失； C：如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的成本作为当期费用，不确认收 入。 20、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 21、合并会计报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的 规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目 数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 43 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 三、税项 公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15%*1 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5%*2 应税营业额 城市维护建设税 1% 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额、增值税额 *1 除日本子公司的所得税税率为 42%外，公司及其他子公司均为高新技术企业，所得税税率为 15%。 *2 根据财政部、国家税务总局发布的财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加 强技术创新，发展高技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》及上海市财政局、上海市国家税务 局、上海市地方税务局发布的沪财办(1999)93 号《关于转发财政部、国家税务总局〈关于贯彻落实〈中 共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知〉和本市实施意 见的通知》的规定，公司及其子公司取得的部分技术开发收入免征营业税。本年度享受免税的主营业务收 入为 240,734,269.05 元。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位 注册资本 经营范围 公司实际 公司所占 是否 全称 投资额 权益比例(%) 合并 c上海宝希计算机 ＄600,000.00 开发、制作计算机软件，销售自产产品和从事 3,477,096.00 70 是 技术有限公司 计算机信息技术咨询服务费。 ②上海宝景信息 5,000,000.00 计算机网络工程、网吧、电气、仪表、通讯专 3,490,000.00 69.8 是 技术发展有限公 业内“四技”服务，电子产品、文教用品、家 司 电批发零售代购代销，设备安装工程，网络集 成，电子商务。（以上涉及专项规定的凭许可 证经营） ③上海宝利计算 ＄2,170,000.00 开发、销售计算机软件及系统，并提供有关硬 8,984,310.00 52.9954 是 机集成技术有限 件组装和技术服务（涉及许可经营的凭许可证 公司 经营）。 ④上海宝康电子控 ＄1,003,000.00 国内外电气设备、仪表、计算机及程序控制插件 6,710,800.00 50 是*1 制工程有限公司 板的修复、制造及电子控制系统和公共安全防范 系统的设计、开发、集成、安装、调试及技术服 务、咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。 ⑤日本宝信株式会 JP 计算机系统及自动化控制软件设计、应用和受 1,689,750.00 100 是 社 ￥25,000,000.00 委托开发；应用软件的企划、制作、售后维 护；软件产品的维护支持；上述各项相关软 件、硬件销售、出口、进口；计算机网络相关 机器及系统销售、运用、维护；计算机系统设 计以及管理运用技术人员的派遣；附带于上述 各项一切的业务。 h上海仁维软件有 ＄3,000,000.00 计算机、自动化软硬件产品的开发、生产、集 9,104,755.00*2 73.33 是 限公司 成，销售自产产品，提供相关的技术咨询、技 术服务（涉及许可经营的凭许可证经营） 44 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 *1 该公司受公司实质性控制，因此纳入合并范围。 *2 根据经批准的合同、章程规定，上海仁维软件有限公司（以下简称“仁维”）申请登记的注册资 本为美元 300 万元，由股东双方于 2005 年 3 月 14 日前分期缴足。截止 2004 年 12 月 31 日，仁维已收到 股东双方的出资美元 150.0025 万元，其中公司出资人民币 9,104,755.00 元（折合美元 110 万元）。 2、公司报告期内合并报表范围发生如下变动： 公司与 FIRST TECHNOLOGIES LIMITED 共同出资组建了上海仁维软件有限公司，所占权益比例为 73.33%，仁维于 2004 年 3 月 15 日取得营业执照，并年纳入了公司 2004 年度会计报表合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 549,026.53 467,081.22 其中：美元 247.00 8.2765 2,044.30 日元 661,693.00 0.07970152,737.60 493,266.00 0.077263 38,111.21 欧元 515.00 11.2627 5,800.29 港元 14,400.00 1.0637 15,317.28 银行存款 161,099,249.98 105,652,440.45 其中：美元 938,297.39 8.2765 7,765,818.34 1,146,738.96 8.2767 9,491,214.35 日元 45,300,837.00 0.079701 3,610,522.01 27,584,828.00 0.077263 2,131,286.57 欧元 6.10 11.2627 68.70 15,863.00 10.3383 163,996.45 其他货币资金 100,134.00 合计 161,648,276.51 106,219,655.67 2、短期投资 投资金额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年末市价 备注 基金 3,000,000.00 3,000,000.00 3,298,152.56 市价系年末基金净值 股权信托 2,500,000.00 2,500,000.00 合计 5,500,000.00 5,500,000.00 上述投资变现不存在重大限制。 3、 应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 11,778,897.20 14,882,738.00 商业承兑汇票 180,000.00 合计 11,958,897.20 14,882,738.00 本项目年末数中无已被质押或贴现的商业承兑汇票。 45 上海宝信软件股份有限公司 2004 年年度报告 4、应收利息 项 目 年末数 年初数 应收利息-99 宝钢债券 120,000.00 120,000.00 5、应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 账龄 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 199,224,596.69 92.12 0.17 335,720.48 190,016,576.01 94.21 0.63 1203,283.13 1－2 年 12,680,419.77 5.86 23.48 2,977,985.31 6,486,388.46 3.21 19.61 1,272,189.85 2－3 年 1,378,631.97 0.64 57.28 789,731.36 1,547,788.30 0.77 69.77 1,079,815.94 3 年以上 2,995,920.59 1.38 100.00 2,995,920.59 3,653,875.56 1.81 99.34 3,629,625.16 合计 216,279,569.02 100.00 7,099,357.74 201,704,628.33 100.00 7,184,914.08 本项目年末数中持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款有 8,725,263.24 元， 其明细资料在本附注七中披露。 本年度全额计提坏账准备的金额为 1,358,851.03 元，计提原因为：账龄已逾二年，现与对方无 供销关系，收回可能性极小。 年末坏账准备比例低于 5％，主要原因是 1 年以内的应收账款的总额比例为 92.13％，对该部分 款项正常的坏账准备计提比例为 0.5％，且期后收款情况良好。 本年度内因账龄已逾三年，与对方失去联系或对方已歇业而核销的应收账款为 1,027,105.64 元，其中：因对方已歇业而核销的关联方往来为 90,998.00 元。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 62,125,496.46 元，占应收账款总额的比例 为 28.72%。 6、其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 账龄 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 12,827,746.99 90.58 0.33 42,238.52 9,431,315.44 85.44 0.50 47,156.58 1－2 年 1,245,650.21 8.80 0.50 6,228.25 1,446,872.78 13.11 40.86 591,151.92 2－3 年 20,996.45 0.15 89.07 18,702.52 86,556.00 0.78 30.00 25,966.80 3 年以上 67,760.00 0.47 50.37 34,130.00 73,560.49 0.67 100.00 73,560.49 合计 14,162,153.65 100.00 101,299.29 11,038,304.71 100.00 737,835.79 本年度内因账龄已逾三年，对方已歇业而核销的其他应收款为 603,049.46 元。 本项目年末数中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账 龄） FISRT TECHNOLOGIES LIMITED 1,461,004.42 备用金借款