浙江震元(000705)2004年年度报告摘要

证券代码：０００７０５ 证券简称：浙江震元 公告编号：２００５－００５ 浙江震元股份有限公司 二 ＯＯ 四年年度报告摘要 浙江震元股份有限公司 董事长：宋逸婷 二 ＯＯ五年三月十七日 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 赵博文 因事 王竞竞 孟文涌 因事 陈小南 １．３ 浙江天健会计师事务有限公司所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．４ 公司董事长宋逸婷女士、总经理陈利民先生、财务负责人金明华先生声明：保 证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 浙江震元 股票代码 ０００７０５ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 绍兴市解放北路２８９号 邮政编码 ３１２０００ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｚｊｚｙ．ｃｏｍ 电子信箱 ０００７０５＠ｚｊｚｙ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 黄继明 联系地址 绍兴市解放北路２８９号董事会办公室 电话 ０５７５－５１４４１６１ 传真 ０５７５－５１４８８０５ 电子信箱 ０００７０５＠ｚｊｚｙ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 2 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ７１６，７３２，８３１．６１６４０，５９８，２１２．０１ １１．８８ ５６９，５１５，４５３．１４ 利润总额 ７，７５６，７７１．３６ ２０，９７８，３１８．９９ －６０．０２ ２０８，８３５，５５３．８６ 净利润 ７，２１９，９１６．４６ １４，８１８，６３９，２６ －５１．０８ １４，１４８，６８２．８４ 扣除非经常性损益的净利 －６，５５４，７０８．４８ １１，８２３，０１７．７５ －１５５．４４ １１，１２９，０３４．０９ 润 经营活动产生的现金流量 １０，８３２，６７４．１７ ３５，８３９，２８７．２９ －６９．７７ ４９，６１９，３９２．０５ 净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ７８３，８８０，２９８．６３７８９，７４５，２３２．９１ －０．７６ ７３２，６８７，３８５．５４ 股东权益 ４５０，６０７，０５９．２６４４３，３２１，１５８．８４ １．６４ ４２７，９５２，５１９．５８ （不含少数股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 ０．０５８ ０．１１８ －５２．０７ ０．１１３ 净资产收益率 １．６０ ３．３４ 减少１．７百分点 ３．３１ 扣除非经常性损益的净利润为 －１．４５ ２．６７ 减少４．２百分点 ２．６０ 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 ０．０８６ ０．２８６ －６９．９３ ０．３９６ 净额 ２００４年末 ２００３年末 本年末比上年末增减（％） ２００２年末 每股净资产 ３．６０ ３．５４ １．６９ ３．４１ 调整后的每股净资产 ３．５８ ３．５２ １．７０ ３．３４ 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 营业外支出 ３２３，３５８．４８ 营业外收入 １１，８７２，２８４．５５ 补贴收入 ３，００２，２９８．７３ 少数股东权益影响数 －７７６，５９９．８６ 合 计 １３，７７４，６２４．９４ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 §4 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－）小计 本次变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３１，２９０，２３６ ＋５，４３９，４３８ ３６，７２９，６７４ 其中：国家持有股份 ３１，２９０，２３６ ＋５，４３９，４３８ ３６，７２９，６７４ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １３，１８５，４３２ －５，４３９，４３８ ７，７４５，９９４ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４４，４７５，６６８ ４４，４７５，６６８ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ８０，８１７，８９０ ８０，８１７，８００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 ３５，８０２ ３５，８０２ 已上市流通股份合计 ８０，８５３，６９２ ８０，８５３，６９２ 三、股份总数 １２５，３２９，３６０ １２５，３２９，３６０ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份， 应分别披露其股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ２６，２３８户 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别（已 质押或冻 年末持股数 （国有股东 股东名称（全称） 年度内增减 比例（％）流通或未流 结的股份 量 或外资股 通） 数量 东） 绍兴震元集团国有资本投资有限 ＋３６，７２９，６７４３６，７２９，６７４ ２９．３１ 未流通 ０ 国有股 公司 绍兴市恒旦投资发展有限公司 ０ ２，７９０，０００ ２．２３ 未流通 ０ 法人股 绍兴第二医院 ０ １，１４２，８５６ ０．９１ 未流通 ０ 法人股 商怀民 －４８，０００ ８５０，０００ ０．６８ 已流通 不详 流通股 4 范俊华 ＋８２３，１９２ ８２３，１９２ ０．６６ 已流通 不详 流通股 杭州华东医药（集团）公司 ０ ７２０，０００ ０．５７ 未流通 ０ 法人股 杭州胡庆余堂制药有限公司 ０ ５７１，４２８ ０．４６ 未流通 ０ 法人股 柳桂荣 ＋１２６，８００ ５１１，０００ ０．４１ 已流通 不详 流通股 瑞安市医药公司 ０ ４５０，０００ ０．３６ 未流通 ０ 法人股 吴 强 ＋４１４，０９２ ４１４，０９２ ０．３３ 已流通 不详 流通股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 商怀民 ８５０，０００ Ａ股 范俊华 ８２３，１９２ Ａ股 柳桂荣 ５１１，０００ Ａ股 吴 强 ４１４，０９２ Ａ股 柳 毅 ３５０，４００ Ａ股 大庆石油水泥有限责任公司 ３０７，５２５ Ａ股 鲍纪能 ２８８，３００ Ａ股 陈尧根 ２６６，５５０ Ａ股 何 伟 ２５４，２００ Ａ股 柳桂泉 ２３８，７００ Ａ股 国有股股东所持股份无质押或冻结情况，法人股东所持股份无质押或冻结情况反映。前１０ 上述股东关联 名股东中，国家股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信 关系或一致行 息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知 动的说明 流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 新实际控制人名称 绍兴市国有资产监督管理局 变更日期 新控股股东变更日期：２００４年１０月２９日 控股股东变更情况刊登日期和报刊 ２００４年１１月５日的证券时报 实际控制人变更情况刊登日期和报刊 ２００４年１１月５日的证券时报 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 5 报告期内原公司的控股股东绍兴市国有资产投资经营有限公司和绍兴市财政投资有限 公司所持有的股份以国有股划转的形式，划转给绍兴震元集团国有资本投资有限公司持有。 绍兴震元集团国有资本投资有限公司成立于 １９９９ 年 ３ 月 ２４ 日；法定代表人为宋逸婷；经营 范围为绍兴市国有资产监督管理局授权范围内国有资本的经营；仓储服务、销售化工原料（除 危险化学品）、五金家电、木材、建筑材料、纺织品、日用品；注册资本为人民币 12,263 万 元。该企业为国有独资有限责任公司，其出资人为绍兴市国有资产监督管理局。 报告期内控股股东发生变更，其披露的相关信息见：2004 年 11 月 5 日《证券时报》 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 绍兴市国有资产监督管理局 １００％ 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 ２９．３１％ 浙江震元股份有限公司 §5 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 宋逸婷 董事长 女 ４８ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 副董事长 陈利民 男 ４６ ２００３．６－－２００５．６ ０ ０ 总经理 戚乐安 董事 男 ４２ ２００３．６—２００５．６ ０ ０ 董事 陈小南 男 ５８ ２００２．６－２００５．６ １３，４５５ １３，４５５ 副总经理 叶炳炎 董事 男 ５８ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 孟文涌 董事 男 ５９ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 许蟠熊 董事 男 ５４ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 赵博文 独立董事 男 ６９ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 陈建根 独立董事 男 ４２ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 王竞竞 独立董事 女 ６４ ２００３．６—２００５．６ ０ ０ 任学敏 独立董事 男 ６７ ２００３．６—２００５．６ ０ ０ 董金标 监事会召集人 男 ３９ ２００２．６－２００５．６ ２，４５７ ２，４５７ 6 王宏年 监事 男 ５５ ２００２．６—２００５．６ ０ ０ 吴越迅 监事 男 ４０ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 任秉钧 副总经理 男 ４０ ２００３．８－－２００５．６ ０ ０ 金明华 财务负责人 男 ４４ ２００２．６－２００５．６ ０ ０ 黄继明 董事会秘书 男 ５０ ２００２．６－２００５．６ １９，８９０ １９，８９０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取 在股东单位 姓 名 任职的股东名称 任职期间 报酬、津 担任的职务 贴 宋逸婷 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 董事长、总经理 １９９９ 年 ３ 月 ２４ 日至今 是 陈利民 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 董事 ２００３ 年 ６ 月 １３ 日至今 是 戚乐安 绍兴震元集团国有资本投资有限公司 董事、副总经理 １９９９ 年 １１ 月 ２０ 日至今 是 许蟠熊 绍兴第二医院 原院长 ２０００ 年 １２ 月至今 否 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ８２．６４ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ３１．２７ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ３１．２２ 独立董事津贴 ２ 万元／人．年 按照有关法律、法规及公司章程规定按实报销履行 独立董事其他待遇 职权时的必要费用 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 孟文涌、许蟠熊、王宏年 报酬区间 人数 ５－８万元 ４ ８－１０万元 ３ １０万元以上 ３ §6 董 事 会 报 告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内的经营情况 7 １、主营业务的范围及其经营状况。 （１）公司主营业务范围为医药商业的批发、零售和医药工业产品销售。２００４ 年度公司 实现主营业务收入（合并）７１６，７６２，８３１．６１ 元，比上年增长 １１．８８％，其中：医药商业销售收 入 ５１８，９４４，４３１．９１ 元，医药工业销售收入 ２２７，５８８，２８６．６８ 元。本年度公司主营业务利润 占利润总额的比重较上年有较大幅度下降。其中医药商业、医药工业构成情况如下： 项 目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 医药商业 ５１８，９４４，４３１．９１ ３７，２８９，９８３．０６ 医药工业 ２２７，５８８，２８６．６８ ６８，２７７，９１３．０２ 公司行业间相互抵减 ２９，７９９，８８６．９８ －２５１，４９８．９４ 合 计 ７１６，７３２，８３１．６１ １０５，８１９，３９５．０２ （２）母公司经营中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、医疗器械等品种，本年度 无占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的单个产品。 本公司主要从事医药商品的批发销售，本年度由于市场竞争加剧，药品招投标工作的 全面展开和药品降价等因素，经营效益较上年有一定的下降，盈利空间处在收缩中。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 上年增减 分产品 （％） 减（％） 减（％） （％） 工业 ２２７，５８８，２８６．６８ １５７，６８８，７８９．９８ ３０．７２ １．２３ １４．２６ －２０．４６ 商品流通 ５１８，９４４，４３１．９１ ４８１，０３５，０４４．００ ６．７３ １６．９７ １８．７１ －２２．２９ 其中：抵销 ２９，７９９，８８６．９８ ３０，０５１，３８５．９２ —— —— —— —— 其中：关联 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 交易 关联交易的定价原则 —— 关联交易必要性、持续性的说明 —— ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 ７３７，４５９，０１６．６４ １１．９７ 国外销售 ９，０７３，７０１．９５ －７．７１ 8 ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 １１，７１９．４５ 占采购总额比重 ２０．０１％ 前五名销售客户销售金额合计 ８，５７７．２６ 占销售总额比重 １１．９７％ ６．５ 参股公司经营情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 浙江震元制药有限公司 本期贡献的投资收益 ７１４．０１ 占上市公司净利润的比重 ９８．８９％ 经营范围 原料药、片剂、胶囊剂、冲剂、小容量注射剂、冻干粉针剂等 参股公司 净利润 ７７４．１７ ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 由于本年度药品降价、原辅材料价格和能源价格的上涨，导致公司产品的成本大幅 上涨，主营业务利润下降，从而使公司产品的毛利率较上年有较大的下降。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本年度因生产药品相关原辅材料和能源价格上涨，同时公司生产药品因价格下调，导致 生产成本大幅增加，主营业务利润下降，从而使公司净利润较上年有较大幅度下降。经济效 益指标变动情况如下： 项目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 变动比例 变动情况说明 9 医药商业批发、零售销售收 主营业务收入 ７１６，７３２，８３１．６１ ６４０，５９８，２１２．０１ １１．８８％ 入大幅增长。 生产用原辅材料价格上升， 净利润 ７，２１９，９１６．４６ １４，８１８，６３９，２６ －５１．２８％ 能源制约，药品降价。 每股收益 ０．０５８ ０．１１８ －５０．８５％ 主营业务利润减少所致。 每股经营活动产生 由于销售增加应收帐款同 ０．０８６ ０．２８６ －６９．９３％ 的现金流量净额 比增加。 净资产收益率％ １．６ ３．３４ －１．７４ 本年度主营业务利润减少。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 适用 √ 不适用 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 由于国家宏观调控政策，尤其是农副产品价格上涨、药品降价、抗生素限售等因素，对 公司的负面影响已在本年度显现，预计上述因素短期内不可能消除，预计仍将会在今后对 公司的生产经营产生重要的影响。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 10 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 由于医药市场竞争加剧和本年度原辅材料上涨，药品调价等因素的影响，本年度公司 的生产经营环境特别是经营成果受到上述因素带来的影响。公司在新的一年里将重点做好 （１）强化营销体系建设，继续保持主营业务收入的稳定增长；（２）继续做好管理促效益工 作，以提高产品收益，降低生产经营成本；（３）加大新产品的推广力度和制剂生产的比重； （４）推进内部考核方法的改革，进一步调动各级营销层的积极性。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 ２００４年度母公司实现净利润３０，４５２，７６８．６３元，根据公司章程规定提取１０％法定盈余公 积金３，０４５，２７６．８６元及５％法定公益金１，５２２，６３８．４３元之后，加上年度未分配利润 ３８，８６３，１４３．３１元，合计可供分配的利润６４，７４７，９９６．６５元。公司拟２００４年度利润不分配， 同时也不用资本公积金转增股本。 11 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司目前生产的产品过于单一， 拟将资金用于制 用于制药公司工业产品的结构 药工业产品结构调整，使制药工业产品由单纯的抗生素生 调整。 产向多用途、多元化产品结构转变。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 □ 适用 √ 不适用 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否 担保对象 担保金额 是否为关 （协议签署 担保类型 担保期 履行 名称 （万元） 联方担保 日） 完毕 ２００４．０９．０３ １，０００ 保证 ２００４．０９．０３—２００５．０３．０３ 否 否 ２００４．１２．０２ ２，０００ 保证 ２００４．１２．０２—２００５．０３．０２ 否 否 中国黄酒集 ２００４．０３．２４ ２，０００ 保证 ２００４．０３．２４—２００５．０３．２３ 否 否 团有限公司 ２００４．０９．０８ １，０００ 保证 ２００４．０９．０８—２００５．０３．０８ 否 否 ２００４．０９．１０ １，０００ 保证 ２００４．０９．１０—２００５．０３．１０ 否 否 ２００４．１０．２６ ２，０００ 保证 ２００４．１０．２６—２００５．１０．２５ 否 否 浙江古越龙 ２００４．８．３１ １，０００ 保证 ２００４．０８．３１—２００５．０２．２２ 否 否 山绍兴酒股 份有限公司 ２００４．１１．１ １，０００ 保证 ２００４．１１．０１—２００５．０４．１８ 否 否 12 报告期内担保发生额合计 １５，０００ 报告期末担保余额合计 １１，０００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ７，３４０ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ４，３００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １５，３００ 担保总额占公司净资产的比例 ３３．９５％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关联方提供担保的金额 无 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担保对象提供的债务但保金额 无 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０ 浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司是中国绍兴黄酒集团有限公司的控股子公司，浙江 古越龙山绍兴酒股份有限公司发生的累计担保占用中国绍兴黄酒集团有限公司的互保额 度。 ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司第一大股东曾在《关于浙江震元股份有限公司收购报告书》中就相关人员重 合任职事项作出在国有股权划转完成后六个月内解决的承诺，截止本报告书出具之日，公司 13 第一大股东已按上市公司治理准则第二十三条规定作了调整。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 其它重要事项 公司及控投子公司浙江震元制药有限公司分别于 ２００２ 年 ２ 月和 ８ 月与绍兴市国土资 源局签订《国有土地使用权出让合同》 ，受让绍兴市袍江工业园区 ３３３，５２５ 平方米的土地， 公司及控股子公司于 ２００２ 年度已全额付讫该土地款 ３２，５１８，６８８．００ 元。截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，该土地使用权证尚未办妥。 ７．９ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵博文 ４ ４ ０ ０ 王竞竞 ４ ４ ０ ０ 陈建根 ４ ４ ０ ０ 任学敏 ４ ４ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 １、本报告期内召开监事会会议情况及决议公告内容 ２００４ 年度召开监事会会议二次，列席董事会会议四次。 （１）２００４ 年 ４ 月 ８ 日召开四届五次监事会。会议审议通过了如下内容：①２００３ 年度 财务决算报告；②２００３ 年度监事会工作报告；③公司 ２００３ 年年度报告及年度报告摘要中的 监事会报告；④关于修改公司章程有关条款的议案；⑤关于变更部分配股募集资金项目的 14 议案；⑥同意于 ２００４ 年 ５ 月 １２ 日召开公司 ２００３ 年度股东大会。 该决议公告刊登于 ２００４ 年 ４ 月 １０ 日的《证券时报》第 １７ 版。 （２）２００４ 年 ７ 月 ３０ 日召开四届六次监事会。会议审议通过了①浙江震元股份有限公 司 ２００４ 年半年度报告及摘要；②《关于与中国绍兴黄酒集团有限公司续签互为担保协议的 议案》。 该决议公告刊登于 ２００４ 年 ８ 月 ３ 日的《证券时报》第 １６ 版。 ２、依照《中华人民共和国公司法》和本公司章程，监事会对下列事项发表独立意见如 下： （１）依法运作情况。公司建立了较完善的内部控制制度，公司董事会和经理班子能依 法履行职责，重大事情和决策按规定程序办理，认真履行股东大会决议。公司董事及其他 高级管理人员执行公司职务时无发现有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况。浙江天健会计师事务所有限公司对公司出具的 ２００４ 年度审计 报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （３）本报告期内，公司无重大收购或出售资产的交易事宜，无发现内幕交易，无损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的现象。 （４）本报告期内，公司控股股东发生变化，公司及时披露了相关信息。 （５）２００４ 年度公司重大会计差错更正事项 ①根据２００４年４月浙江省绍兴市地方税务局对公司及控股子公司浙江震元制药有限公 司２００３年度所得税汇算清缴结果，公司及控股子公司浙江震元制药有限公司２００３年度财政 补贴、科技项目补助经费、市政拆迁出让土地净收入等无需缴纳企业所得税，导致公司及 控股子公司浙江震元制药有限公司２００３年度应缴企业所得税分别比上年报表数少 ４２７，３１５．７９元和１，８５４，１１５．８８元，共计２，２８１，４３１．６７元。②公司及控股子公司浙江震元制 药有限公司本期袍江工业园区项目办理了竣工决算手续，根据《企业会计制度》第二十四 条规定，按照实际成本调整原２００３年末对该项目的暂估价值，并调整原已计提的折旧额， 15 相应调增母公司２００３年末固定资产原值１１，３８１，８７１．５８元，累计折旧１，８５９，８３０．２６元，调增 浙江震元制药有限公司２００３年末固定资产原值３，９４５，２２５．９３元，累计折旧７１９，８２７．３２元。 ③对上述事项，公司已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了２００３年度净利 润３８６，３６０．１３元，调增２００３年度少数股东权益８８，１３４．２２元，相应调减了盈余公积５７，９５４．０２ 元，调减２００４年年初未分配利润３２８，４０６．１１元，资产负债表相关项目的期初数和利润及利 润分配表的上年同期数也作了相应调整。④我们认为：该项会计差错更正对本年度和经追 溯调整后的上年度的主要经济指标没有重大影响。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 ９．２ 财务报表 公司２００４年的合并及母公司的资产负债表、利润表和现金流量表附后。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 根据 ２００４ 年 ４ 月浙江省绍兴市地方税务局对公司及控股子公司浙江震元制药有限公司 ２００３ 年度所得税汇算清缴结果，公司及控股子公司浙江震元制药有限公司 ２００３ 年度财政补贴、科技 项目补助经费、市政拆迁出让土地净收入等无需缴纳企业所得税，导致公司及控股子公司浙江震 元制药有限公司 ２００３ 年度应缴企业所得税分别比上年报表数少 ４２７，３１５．７９ 元和 １，８５４，１１５．８８ 元，共计 ２，２８１，４３１．６７ 元。 16 公司及控股子公司浙江震元制药有限公司本期袍江工业园区项目办理了竣工决算手续，根据 《企业会计制度》第二十四条规定，按照实际成本调整原 ２００３ 年末对该项目的暂估价值，并调 整原已计提的折旧额，相应调增母公司 ２００３ 年末固定资产原值 １１，３８１，８７１．５８ 元，累计折旧 １，８５９，８３０．２６ 元，调增浙江震元制药有限公司 ２００３ 年末固定资产原值 ３，９４５，２２５．９３ 元，累计 折旧 ７１９，８２７．３２ 元。 对上述事项，公司已作为重大会计差错更正处理，采用追溯调整法调减了 ２００３ 年度净利润 ３８６，３６０．１３ 元，调增 ２００３ 年度少数股东权益 ８８，１３４．２２ 元，相应调减了盈余公积 ５７，９５４．０２ 元， 调减 ２００４ 年年初未分配利润 ３２８，４０６．１１ 元，资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表 的上年同期数也作了相应调整。 董事会认为：①该项会计差错更正是由有关部门批文时间差异引起；②该项会计差错更正对 当年公司利润完成情况无重大影响； ③该项会计差错更正追溯调整后对上一年度利润完成情况无 重大影响。 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 17 资产负债表 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：浙江震元股份有限公司 单位： （人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ７７，６５４，２５８．９７ ５０，１３２，３２４．８５ ７７，６４７，７６２．４２ ５５，０６４，４４４．９３ 短期投资 应收票据 １４，７８９，５７１．２４ ５，４２９，７０３．７０ ４，４１２，６５４．５１ ２７２，２９６．５１ 应收股利 ５５，４６８．９６ 应收利息 应收账款 １３８，４８９，６２８．９７ ９２，６８９，４４５．９９ １２２，４７５，９０８．５７ ８４，００９，８７９．９４ 其他应收款 ４，４２２，８６３．７９ ９５１，６９８．２５ １８，８９２，９７８．０２ ４８０，９０１．４６ 预付账款 ６，０３３，７５４．７１ ２，３６５，３９６．３５ ４，３７１，７４２．７４ １，６５５，８３２．７４ 应收补贴款 存货 １２３，０８６，４４５．９５ ４７，１５２，１４３．７０ １２６，６７４，１２１．０７ ４８，９１１，８２８．１３ 待摊费用 ６７８，１３５．１８ １５９，９８３．９８ ３０１，６８９．５８ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３６５，１５４，６５８．８１ １９８，８８０，６９６．８２ ３５４，７７６，８５６．９１１９０，４５０，６５２．６７ 长期投资： 长期股权投资 １７，５６９，４７０．０６ ２５８，３５３，３５６．６７ １９，１９４，６０９．６４２５４，５７３，６６２．９３ 长期债权投资 长期投资合计 １７，５６９，４７０．０６ ２５８，３５３，３５６．６７ １９，１９４，６０９．６４２５４，５７３，６６２．９３ 合并价差 １，１３６，８８６．８５ ２，２７３，７７３．７１ 固定资产： 固定资产原价 ４４７，９４８，６３６．７８ ２３８，６９６，６９２．５５ ４４３，３９４，７７１．４７２４９，４３０，８０５．９３ 减：累计折旧 ８５，９８２，９３５．５８ ３７，７６１，５９９．２５ ６３，１９１，７４６．０６ ２９，１９０，０５１．５８ 固定资产净值 ３６１，９６５，７０１．２０ ２００，９３５，０９３．３０ ３８０，２０３，０２５．４１２２０，２４０，７５４．３５ 减：固定资产减值准备 １，８６４，２８４．８６ １，８６４，２８４．８６ 固定资产净额 ３６１，９６５，７０１．２０ ２００，９３５，０９３．３０ ３７８，３３８，７４０．５５２１８，３７６，４６９．４９ 工程物资 ７７６．５０ １５５，５５０．２７ 在建工程 １６，７８４，５８２．１４ ５，３１７，５２５．０２ １２，１６４，７０１．４１ ２，０１９，３２５．０２ 固定资产清理 固定资产合计 ３７８，７５１，０５９．８４ ２０６，２５２，６１８．３２ ３９０，６５８，９９２．２３２２０，３９５，７９４．５１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２２，４０５，１０９．９２ ４，９３２，１０５．１７ ２４，３６８，１３９．４０ ５，６７９，１５２．５１ 长期待摊费用 ７４６，６３４．７３ ７４６，６３４．７３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２２，４０５，１０９．９２ ４，９３２，１０５．１７ ２５，１１４，７７４．１３ ６，４２５，７８７．２４ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７８３，８８０，２９８．６３ ６６８，４１８，７７６．９８ ７８９，７４５，２３２．９１６７１，８４５，８９７．３５ 流动负债： 短期借款 ６２，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ ２９，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 18 应付票据 ４１，７５０，４３３．７２ ３７，３５０，４３３．７２ ３３，６３８，０８４．５６ ３３，０６０，１６７．３６ 应付账款 １０２，８３５，１００．７３ ７５，７５７，０８４．５４ １１４，３２８，６１８．０４ ８２，６１２，１１８．９６ 预收账款 ５０９，８４３．８６ １，０３２，５８１．０７ 应付工资 ９，８１０，４８８．５４ ２，５６７，４１９．１８ １０，８４５，９８６．８３ ３，５０８，８７６．３８ 应付福利费 １０，１１１，３９３．５４ ５８１，７８１．４７ ９，４５８，２００．３９ ５３４，４８６．３５ 应付股利 ３７３，３７０．５３ ３７３，３７０．５３ ３７３，３７０．５３ ３７３，３７０．５３ 应交税金 －４，９０５，１７０．９７ －２，３２７，１８９．６９ １，２０２，６６５．４２ １，４２２，９２５．７３ 其他应交款 ７，７０４．７９ －３７，７６６．１６ ７，４８３．４５ －１８，００２．１４ 其他应付款 ７，４４５，７８３．５２ ３，９８７，３７５．１４ ５，２３２，９８８．１６ ２，３５０，９１０．９９ 预提费用 １３１，６３９．７５ ６４，１２０．００ ４０５，６７２．８９ ２８，４４８．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 ５０，０８４，８３７．５０ ３０，０５０，３２５．００ ４０，０７０，９０５．６５ ３０，０５３，０７５．００ 其他流动负债 流动负债合计 ２８０，１５５，４２５．５１ １９７，３６６，９５３．７３ ２４５，５９６，５５６．９９１７７，９２６，３７７．１６ 长期负债： 长期借款 ３０，０５０，８７５．００ ２０，０３４，１００．００ ８０，１３４，０５８．０６ ５０，０８４，４２５．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ３０，０５０，８７５．００ ２０，０３４，１００．００ ８０，１３４，０５８．０６ ５０，０８４，４２５．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３１０，２０６，３００．５１ ２１７，４０１，０５３．７３ ３２５，７３０，６１５．０５２２８，０１０，８０２．１６ 少数股东权益 ２３，０６６，９３８．８６ ２０，６９３，４５９．０２ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １２５，３２９，３６０．００ １２５，３２９，３６０．００ １２５，３２９，３６０．００１２５，３２９，３６０．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １２５，３２９，３６０．００ １２５，３２９，３６０．００ １２５，３２９，３６０．００１２５，３２９，３６０．００ 资本公积 ２３０，７２５，９１８．５４ ２３０，７２５，９１８．５４ ２３０，６５９，９３４．５８２３０，６５９，９３４．５８ 盈余公积 ３３，８２２，１９２．３２ ２４，４９３，７０６．６９ ３２，７５４，６９５．７０ ２３，４２６，２１０．０７ 其中：法定公益金 ９，９４５，２９１．９１ ８，１６５，８９３．１８ ９，５８９，４５９．７０ ７，８１０，０６０．９７ 未分配利润 ６０，７２９，５８８．４０ ７０，４６８，７３８．０２ ５４，５７７，１６８．５６ ６４，４１９，５９０．５４ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ４５０，６０７，０５９．２６ ４５１，０１７，７２３．２５ ４４３，３２１，１５８．８４４４３，８３５，０９５．１９ 负债和所有者权益 ７８３，８８０，２９８．６３ ６６８，４１８，７７６．９８ ７８９，７４５，２３２．９１６７１，８４５，８９７．３５ （或股东权益）合计 法定代表人：宋逸婷 主要会计工作的负责人：陈利民 会计机构的负责人：金明华 19 资产负债表附表 １（会企 ０１ 表附表 １）： 资产减值准备明细表 编制单位：浙江震元股份有限公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １８，４７２，６４８．１６ ２，００９，０６８．５５ ５８９，４３７．８６ １９，８９２，２７８．８５ 其中：应收账款 １１，６２６，８８４．９７ ２，００９，０６８．５５ １０，４２１．０６ １３，６２５，５３２．４６ 其他应收款 ６，８４５，７６３．１９ ５７９，０１６．８０ ６，２６６，７４６．３９ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １１，１６３．４４ ３０３，５３７．５７ ３１４，７０１．０１ 其中：库存商品 １１，１６３．４４ ３０３，５３７．５７ ３１４，７０１．０１ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １，８６４，２８４．８６ １，８６４，２８４．８６ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １，８６４，２８４．８６ １，８６４，２８４．８６ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：宋逸婷 主管会计工作的负责人：陈利民 会计机构负责人：金明华 20 利润及利润分配表 ２００４ 年度 编制单位：浙江震元股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ７１６，７３２，８３１．６１ ４４１，００５，５７８．６６ ６４０，５９８，２１２．０１３８７，１１５，２７９．０４ 减：主营业务成本 ６０８，６６７，４４８．０６ ４１６，５３７，５３５．４４ ５０７，９４２，０４９．８０３６１，５２７，７９４．２０ 主营业务税金及附加 ２，２４５，９８８．５３ ４３４，６９８．１７ １，９０５，５４３．１０ ２３７，７６６．１０ 二、主营业务利润（亏损以“－” １０５，８１９，３９５．０２ ２４，０３３，３４５．０５ １３０，７５０，６１９．１１ ２５，３４９，７１８．７４ 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－” １，７１７，９４１．０４ ５，５０１，４３５．３６ ８５４，９２６．１５ ８，８７４，２０２．６９ 号填列） 减：营业费用 ４２，９９１，６９３．８４ １２，７１１，７７３．６９ ４２，２０８，０７７．１７ １０，６４５，４９４．２２ 管理费用 ６１，５２５，０７８．１３ １４，５５９，９６８．２３ ６４，３３８，６７２．４４ ４，９５６，９２７．８０ 财务费用 ６，０８４，０９０．６７ ３，７５０，４６３．９２ ６，８２２，９４１．１０ ５，４２１，９８２．９７ 三、营业利润（亏损以“－”号填 －３，０６３，５２６．５８ －１，４８７，４２５．４３ １８，２３５，８５４．５５ １３，１９９，５１６．４４ 列） 加：投资收益（亏损以“－”号 －７７７，９１９．５８ ６，１７６，７５６．９８ －７７７，７４２．９４ １６，６８９，６１５．６１ 填列） 补贴收入 ８０４，９００．００ ２，９５０，０００．００ 营业外收入 １１，９３０，１４５．１３ ３，１７９，５１９．３９ ２，４０５，５８７．４７ ７２９，７８６．８９ 减：营业外支出 １，１３６，８２７．６１ ７５２，２０６．８４ １，８３５，３８０．０９ １，１８３，７７０．８２ 四、利润总额（亏损以“－”号填 ７，７５６，７７１．３６ ７，１１６，６４４．１０ ２０，９７８，３１８．９９ ２９，４３５，１４８．１２ 列） 减：所得税 １，７９９．７４ ４，６６６，９９７．０７ －６３１，２６０．３８ 少数股东损益 ５３５，０５５．１６ １，４９２，６８２．６６ 加：未确认的投资损失本期发生 额 五、净利润（亏损以“－”号填列） ７，２１９，９１６．４６ ７，１１６，６４４．１０ １４，８１８，６３９．２６ ３０，０６６，４０８．５０ 加：年初未分配利润 ５４，５７７，１６８．５６ ６４，４１９，５９０．５４ ４４，２６８，４９０．５７ ３８，８６３，１４３．３１ 其他转入 六、可供分配的利润 ６１，７９７，０８５．０２ ７１，５３６，２３４．６４ ５９，０８７，１２９．８３ ６８，９２９，５５１．８１ 减：提取法定盈余公积 ７１１，６６４．４１ ７１１，６６４．４１ ３，００６，６４０．８５ ３，００６，６４０．８５ 提取法定公益金 ３５５，８３２．２１ ３５５，８３２．２１ １，５０３，３２０．４２ １，５０３，３２０．４２ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 ６０，７２９，５８８．４０ ７０，４６８，７３８．０２ ５４，５７７，１６８．５６ ６４，４１９，５９０．５４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 ６０，７２９，５８８．４０ ７０，４６８，７３８．０２ ５４，５７７，１６８．５６ ６４，４１９，５９０．５４ 21 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或被投资单 位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少） 利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少） 利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：宋逸婷 主要会计工作的负责人：陈利民 会计机构的负责人：金明华 利润表附表 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２３．４８ ２３．６８ ０．８４４ ０．８４４ 营业利润 －０．６８ －０．６９ －０．０２４ －０．０２４ 净利润 １．６０ １．６２ ０．０５８ ０．０５８ 扣除非经常性损益后的净利润 －１．４５ －１．４７ －０．０５２ －０．０５２ 22 现金流量表 ２００４ 年度 编制单位：浙江震元股份有限公司 单位：（人民币）元 本 期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ７２８，６７２，６８６．９２ ５０５，５５１，６６５．０２ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ８，６１２，８６１．８４ １２，０５２，７４０．３２ 现金流入小计 ７３７，２８５，５４８．７６ ５１７，６０４，４０５．３４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５８４，１３９，４５４．３０ ４７６，０２４，２４６．５４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４２，１２５，１０１．０８ １０，６４４，２５９．４２ 支付的各项税费 ３２，３７４，００７．１５ ９，８６８，６２３．２３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６７，８１４，３１２．０６ １６，８４７，３０５．９１ 现金流出小计 ７２６，４５２，８７４．５９ ５１３，３８４，４３５．１０ 经营活动产生的现金流量净额 １０，８３２，６７４．１７ ４，２１９，９７０．２４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 ８４７，２２０．００ ２，５１８，５１６．１６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ３６，１７９，９１３．３５ １１，８４０，７７１．７７ 收到的其他与投资活动有关的现金 ７５８，３２８．８５ ４９８，４７４．０１ 现金流入小计 ３７，７８５，４６２．２０ １４，８５７，７６１．９４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３８，６５１，２２３．５３ １６，７６７，６８８．５８ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３８，６５１，２２３．５３ １６，７６７，６８８．５８ 投资活动产生的现金流量净额 －８６５，７６１．３３ －１，９０９，９２６．６４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２，０９０，４００．００ 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 １１３，４００，０００．００ ８３，０００，０００．００ 现金流入小计 １１５，４９０，４００．００ ８３，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １２０，４００，０００．００ ８８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ８，６５８，６２３．８９ ５，８６５，５０２．６８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １２９，０５８，６２３．８９ ９３，８６５，５０２．６８ 筹资活动产生的现金流量净额 －１３，５６８，２２３．８９ －１０，８６５，５０２．６８ 四、汇率变动对现金的影响 －１５，５３１．４０ 五、现金及现金等价物净增加额 －３，６１６，８４２．４５ －８，５５５，４５９．０８ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ７，２１９，９１６．４６ ７，１１６，６４４．１０ 加：计提的资产减值准备 －１４１，１１６．６０ －１，２９１，７３０．０１ 固定资产折旧 ２６，１５７，８６５．５１ １１，４０８，８３９．４５ 无形资产摊销 ５５３，３８７．７２ １５３，１０３．２０ 23 长期待摊费用摊销 ５８６，６５０．７５ ５８６，６５０．７５ 待摊费用减少（减：增加） －３７６，４４５．６０ －１５９，９８３．９８ 预提费用增加（减：减少） －２３６，１０３．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： －１０，００７，９９９．６９ －１，２６２，３８９．０３ 收益） 固定资产报废损失 财务费用 ７，６２９，１０８．７８ ５，３４９，６２５．６７ 投资损失（减：收益） ７７７，９１９．５８ －６，１７６，７５６．９８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ３，２８４，１３７．５５ １，７５９，６８４．４３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －３２，３７９，８８２．３１ －１９，２１３，２２７．４９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７，２３０，１７９．９１ ５，９４９，５１０．１３ 其他 少数股东损益 ５３５，０５５．１６ 经营活动产生的现金流量净额 １０，８３２，６７４．１７ ４，２１９，９７０．２４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７４，０３０，９１９．９７ ４６，５０８，９８５．８５ 减：现金的期初余额 ７７，６４７，７６２．４２ ５５，０６４，４４４．９３ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －３，６１６，８４２．４５ －８，５５５，４５９．０８ 法定代表人：宋逸婷 主管会计工作的负责人：陈利民 会计机构负责人：金明华 24