华控赛格(000068)赛格三星2004年年度报告

深圳赛格三星股份有限公司 2004 年年度报告正文 2005 年 3 月 赛格三星 2004 年年度报告 目 录 1.公司基本情况简介 ----------------------------- 2 2.会计数据和业务数据摘要 ----------------------- 3 3.股本变动及股东情况 ---------------------------- 6 4.董事、监事、高级管理人员和员工情况 ------------ 8 5.公司治理结构 ---------------------------------- 13 6.股东大会情况简介 ------------------------------ 15 7.董事会报告 ------------------------------------ 16 8.监事会报告 ------------------------------------ 22 9.重要事项 ------------------------------------- 23 10.财务报告 ------------------------------------- 36 11.备查文件目录 --------------------------------- 36 1 赛格三星 2004 年年度报告 重要提示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 因工作原因 ，姜进炅董事未出席审议 2004 年年度报告的董事会会议，委托李炳騋 董事行使其董事权利。 北京中天华正会计师事务所有限公司为公司出具了标准的无保留意见的审计报告。 公司董事长张为民先生、财务负责人金尚焕先生及经营管理部部长郭胜求先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：深圳赛格三星股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN SEG SAMSUNG GLASS CO.，LTD. 英文名称缩写：SSG （二）法定代表人：张为民 （三）董事会秘书兼证券事务代表：王科夫 联系地址：深圳市大工业区兰竹东路 23 号 联系电话：0755-89938789 传真：0755-89938787 电子信箱：szsgsx@163.net （四）公司注册地址：深圳市福田区梅林工业区 101 厂房 公司办公地址：深圳市大工业区兰竹东路 23 号 邮政编码：518118 公司网址：http://www.ssg.com.cn （五）信息披露报纸：《证券时报》 刊登年报证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：深圳赛格三星股份有限公司战略企划部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2 股票简称：赛格三星 股票代码：000068 （七）公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 公司首次注册登记地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第 110627A 号 税务登记号码：440301279346489 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 10 号长安大厦 3 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）2004 年度主要会计数据 单位：元 项 目 会计数据 利润总额 312,432,731.88 净利润 274,492,852.49 扣除非经常性损益后的净利润 222,781,825.63 主营业务利润 593,886,222.76 其它业务利润 2,300,272.05 营业利润 308,527,521.66 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 3,905,210.22 经营活动产生的现金流量净额 584,890,342.61 现金及现金等价物净增减额 -370,603,297.61 注:由于本年度用于迁址扩产项目的资本项目的支出较大，现金及现金等价物净增减额 为负数。 注: 非经常性损益项目及金额如下： 单位：元 非经常性损益项目 金额 1、营业外收入 958,872.61 2、营业外支出（减） 1,016,790.09 3、关联方利息收入 624,407.21 4、转回坏账准备 47,266,382.89 5、转回固定资产减值准备 3,963,127.70 6、非经常性所得税影响（减） 84,973.46 合计 51,711,026.86 3 赛格三星 2004 年年度报告 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2003 年 项 目 2004 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 1,698,840,570.4 1,065,626,951.9 992,013,299.89 992,013,299.89 5 1 净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 178,606,852.18 121,056,404.11 总资产 4,982,831,306.1 3,448,276,289.7 2,415,626,242.7 3,448,276,289.77 1 7 8 股东权益(不含少数股东权 2,071,633,193.1 1,791,581,474.1 1,597,158,218.6 1,796,247,722.14 益) 0 5 9 每股收益(摊薄) 0.35 0.23 0.23 0.15 每股收益(加权) 0.35 0.23 0.23 0.15 扣除非经常性收益后的每 0.28 0.16 0.15 0.09 股收益(摊薄) 扣除非经常性收益后的每 0.28 0.16 0.15 0.09 股收益(加权) 每股净资产 2.64 2.29 2.28 2.03 调整后的每股净资产 2.54 2.03 2.03 1.76 净资产收益率(摊薄)% 13.23 10.20 9.97 7.58 净资产收益率(加权)% 14.19 10.80 10.54 8.03 扣除非经常性收益后的净 10.74 6.79 6.55 4.56 资产收益率(摊薄)% 扣除非经常性收益后的净 11.52 7.19 6.92 4.83 资产收益率(加权)% 每股经营活动产生的现金 0.74 1.05 1.05 0.56 流量净额 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.51 30.58 0.7525 0.7525 营业利润 14.75 15.82 0.3894 0.3894 净利润 13.23 14.19 0.3492 0.3492 扣除非经常性损益后的净利润 10.74 11.52 0.2834 0.2834 4 赛格三星 2004 年年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 785,970,517.00 - - 785,970,517.00 资本公积 629,493,018.69 892,618.47 - 630,385,637.16 盈余公积 68,902,923.45 - - 68,902,923.45 法定公益金 34,451,461.73 - - 34,451,461.73 未分配利润 277,429,801.27 274,492,852.49 - 551,922,653.76 股东权益合计 1,796,247,722.14 275,385,470.96 - 2,071,633,193.10 注：股东权益变动原因如下： 1.资本公积本年增加中关联交易差价增加为 892,618.47 元，系关联方借款利息高 于一年期银行存款利息所致。 2.未分配利润本年增加是本年实现的净利润。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其它 小计 股 股 转股 发 未上市流通 股份 发起人股份 其中： 223,943,608 -110,749,679 113,193,929 国家持有股份 337,026,909 337,026,909 境内法人持有股份 +110,749,679 110,749,679 境外法人持有股份 募集法人股 份 内部职工股 560,970,517 560,970,517 优先股或其 它 225,000,000 225,000,000 未上市流通股份合计 二. 已上市流通股份 人民币普通 股 225,000,000 225,000,000 境内上市的 外资股 境外上市的 外资股 其它 已上市流通股份合计 三、股份总数 785,970,517 785,970,517 5 赛格三星 2004 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 1.到报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票及衍生证券。 2.报告期内公司股份总数及结构发生变化情况 报告期内，深圳市赛格集团有限公司将持有的深圳赛格三星股份有限公司的 110,749,679 股国有股转让给三星康宁（马来西亚）有限公司的协议全部经政府审批通 过，并于 2004 年 4 月 8 日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过 户。该信息已在 2004 年 4 月 13 日的《证券时报》上进行披露。此次交易完成后，国家 股减少 110,749,679 股，外资法人股相应增加 110,749,679 股。 3.公司没有现存的内部职工股。 （三）公司股东情况 前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数：30,704 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 期末持股 比例（%） 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 数量 的股份数量 深圳赛格股 - 167,957,704 21.37% 未流通 境内法人股 份有限公司 三星康宁投 - 167,957,704 21.37% 未流通 30,973,777 境内法人股 资有限公司 三星康宁（马 来西亚）有限 +110,749,679 110,749,679 14.09% 未流通 外资法人股 公司 深圳市赛格 集 团 有 限 公 -110,749,679 110,193,929 14.02% 未流通 86,212,186 国家股 司 景福证券投 +15644869 18,772,234 2.39% 已流通 流通股 资基金 融通蓝筹成 长证券投资 +4,538,448 7,377,700 0.94% 已流通 流通股 基金 中信经典配 置证券投资 未知 6,922,511 0.88% 已流通 流通股 基金 融通行业景 气证券投资 未知 5,746,760 0.73% 已流通 流通股 基金 裕阳证券投 +3,635,500 5,068,283 0.64% 已流通 流通股 资基金 通乾证券投 +206,714 4,864,139 0.62% 已流通 流通股 资基金 前十名流通股股东持股情况 前十名股东持股情况 6 赛格三星 2004 年年度报告 股东名称 期末持有流通股东的数量 种类 景福证券投资基金 18,772,234 A 融通蓝筹成长证券投资基金 7,377,700 A 中信经典配置证券投资基金 6,922,511 A 融通行业景气证券投资基金 5,746,760 A 裕阳证券投资基金 5,068,283 A 通乾证券投资基金 4,864,139 A 华宝信托投资有限责任公司 4,698,454 A 博时精选股票证券投资基金 4,631,341 A 海富通精选证券投资基金 3,500,038 A 通宝证券投资基金 2,780,728 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股东名称 约定持股期限 股期限的说明 无 上述股东关联关系或一致行动的说明： 公司前十名股东中，深圳市赛格集团有限公司与深圳赛格股份有限公司之间存在关 联关系及一致行动人关系，深圳市赛格集团有限公司持有深圳赛格股份有限公司 32.69% 的股份。三星康宁投资有限公司和三星康宁（马来西亚）有限公司之间存在关联关系及 一致行动人关系。三星康宁株式会社持有三星康宁投资有限公司 60%的股份和三星康宁 （马来西亚）有限公司 70%的股份。其它流通股东不属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人，未知其它流通股东之间是否存在关联关系 深圳市国有资产 中国华融资产管 监督管理委员会 理公司 46.52% 26.51% 三星康宁株式会社 深圳市赛格集团 深圳赛格 有限公司 32.69% 股份有限公司 60% 70% 三星康宁 三星康宁（马来西 投资有限公司 亚）有限公司 21.37% 14.09% 14.02% 21.37% 深圳赛格三星 股份有限公司 7 赛格三星 2004 年年度报告 公司控股股东及主要法人股东情况： 1.深圳赛格股份有限公司 深圳赛格股份有限公司（以下简称“赛格股份” ）成立于 1996 年 7 月，法定代表人 张为民先生，注册资本 72,615 万元，主营电子信息产品投资项目经营及管理，涉外运 输及仓储、电子配套服务业等。 2.三星康宁投资有限公司 三星康宁投资有限公司（以下简称“三星康宁投资“）是韩国三星康宁株式会社的 全资子公司，成立于 1994 年 5 月，法定代表人姜进炅先生，注册资本港币 14,515 万元， 主营参与地产、金融、运输、工业项目的投资经营及管理。 3.三星康宁（马来西亚）有限公司 三星康宁（马来西亚）有限公司（以下简称“三星康宁马来西亚”）是韩国三星康 宁株式会社的全资子公司，成立于 1992 年 2 月，法定代表人朴宪求先生，注册资本 14,221 万元，主营彩色显像管、显示管玻壳的生产和销售。 4.深圳市赛格集团有限公司 深圳市赛格集团有限公司（以下简称“赛格集团”）成立于 1984 年 8 月，法定代表 人孙玉麟先生，注册资本 135,542 万元，经营范围包括电子产品、家用电器、玩具、电 子化工项目的生产研究，承接各种电子系统工程项目，开发资金筹集和信贷投资业务， 技术开发和信息服务及维修。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1. 董事、监事、高级管理人员基本情况 8 赛格三星 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员基本情况表 年初持 年末持 年内股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 股数 股数 份增减 张为民 董事 长 男 54 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 李炳騋 董事 男 53 -- -- -- 2003.07.22-2006.05.22 总经理 董事 张帅恒 常务副总 男 41 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 经理 姜进炅 董事 男 51 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 张长海 董事 男 47 2003.07.22-2006.05.22 -- 5000 +5000 董事、副总 金尚焕 经理 男 50 2004.03.15-2006.05.22 -- -- -- 财务负责 人 雷 铣 独立董事 男 63 2003.07.22-2006.05.22 李秉心 独立董事 男 53 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 陈杰平 独立董事 男 52 2004.06.25-2006.05.22 副总经理、 王科夫 董事会秘 男 53 2003.07.22-2006.05.22 7500 7500 -- 书 监事会主 李 悦 男 48 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 席 胡康一 监事 男 51 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 王一民 监事 男 55 2003.07.22-2006.05.22 8700 9700 +1000 南龙祐 监事 男 42 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 李盛洙 监事 男 47 2003.07.22-2006.05.22 -- -- -- 注: 张长海、王一民先生年内增加股份为高管买入股。 公司董事、监事在股东单位任职情况表 在股东单位任职情况 姓名 本公司职务 股东名称 所任职务 任职期间 张为民 董事长 深圳市赛格集团有限公司 总经济师 2000.10.18 起 张长海 董事 深圳赛格股份有限公司 财务部长 2000.12.15 起 李 悦 监事会主席 深圳市赛格集团有限公司 监事会办公室主任 2000.04.26 起 胡康一 监事 深圳市赛格储运有限公司 总经理 1999.11.16 起 9 赛格三星 2004 年年度报告 2.董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位的任 职或兼职情况。 张为民 男，1951 年生，昆明工学院机械设计制造专业毕业，高级经济师。现任深 圳市赛格集团有限公司总经济师、深圳赛格股份有限公司董事长、深圳赛格三星股份有 限公司董事长。历任陕西彩色显像管分厂厂长、石家庄宝石集团副总经理、云南半导体 器件厂厂长兼党委书记、云南省电子工业总公司副总经理兼党委委员。 李炳騋 男，1952 年生，韩国汉阳大学机械工学专业毕业。现任韩国三星康宁株式 会社专务、深圳赛格三星股份有限公司总经理、董事。历任三星康宁株式会社扩建技术 部课长、扩建工务部部长、龟尾工厂工务部部长（龟尾工厂扩建期间）、技术开发部部 长、玻壳工务部长、生产技术担当、生产技术担当理事、龟尾显示器制造部部长、三星 康宁（马来西亚）有限公司法人代表 张帅恒 男，1964 年生，中央电大电子专业毕业。现任深圳赛格三星股份有限公司 常务副总经理，董事。历任陕西彩色显象管总厂锥车间副主任、深圳赛格三星股份有限 公司锥车间副主任、制造二部部长、生产保障部部长。 姜进炅 男，1954 年生，韩国岭南大学经营管理学专业毕业。现任韩国三星康宁株 式会社经营支援室室长，深圳赛格三星股份有限公司董事。历任三星物产秘书室中干、 三星物产纽约支社中干、三星电子项目主管领导、三星视界经营支援部部长。 张长海 男，1958 年生，中南财经大学会计学专业博士、副教授、正高级会计师。 现任深圳赛格股份有限公司财务部部长，深圳赛格三星股份有限公司董事。历任郑州航 空工业管理学院教师、深圳赛格高技术投资股份有限公司资产管理部副部长。 金尚焕 男，1955 年生。现任深圳赛格三星股份有限公司副总经理、财务负责人、 董事。历任韩国第一毛织经理课代理、三星康宁龟尾工厂管理 TEAM 长、三星康宁本社 管理 TEAM 担当部长、三星康宁本社经营支援 GROUP 长、三星康宁本社经营支援 TEAM 长。 雷铣 男，1942 年生，北京政法学院法律专业毕业。现任北京市信利律师事务所深 圳分所主任律师、法学教授，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。历任山西省榆次市 10 赛格三星 2004 年年度报告 公安局党委委员、办公室主任、山西省晋中地区地委委员、政法书记兼检察长、山西省 人民检察院副检察长、最高人民检查院教育局长、国家检察官学院党委书记兼院长、最 高人民检察院党组成员、检察委员会委员。 李秉心 男，1952 年生，上海财经大学会计学专业硕士。现任深圳大华天诚会计师 事务所高级合伙人，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。历任上海财经大学人事处干 部、财务处处长、深圳大华会计师事务所主任会计师。 陈杰平 男，1953 年生。北京旅游学院英语文学学士、美国休斯顿大学酒店与餐饮 管理理学学士、工商管理硕士、会计专业工商管理博士。现任香港城市大学会计系系副 主任、博士生导师，深圳赛格三星股份有限公司独立董事。并任上海财经大学，香港理 工大学，香港中文大学，香港科技大学博士论文答辩委员会校外成员。 王科夫 男，1952 年生，华南理工大学毕业。现任深圳赛格三星股份有限公司副总 经理、董事会秘书。历任深圳赛格三星股份有限公司计划发展部、行政部、证券部部长， 总经理助理。 李悦 男，1957 年生，西北工业大学理论力学专业毕业。现任深圳市赛格集团有限 公司监事会办公室主任，深圳赛格三星股份有限公司监事会主席。历任航空部西安发动 机公司企管办干部、西安唐都铝型材制品有限公司部门经理、深圳市赛格集团有限公司 业务助理、资产管理部副部长。 胡康一 男，1954 年生，华南理工大学资产管理与评估工程专业毕业。现任深圳市 赛格储运公司总经理，深圳赛格三星股份有限公司监事。历任北京广播器材厂厂长办公 室秘书、中国电子工业深圳总公司经理部经理、广保香港国际发展有限公司总经理。 王一民 男，1950 年生，陕西广播电视大学机械工程专业毕业。现任深圳赛格三星 股份有限公司标准化推进处处长、监事。历任陕西汽车制造厂技术员、西北航空公司技 术员、深圳市赛格三星股份有限公司车间主任、物资部长、质量部副部长。 11 赛格三星 2004 年年度报告 南龙祐 男，1963 年生，韩国延世大学硅酸盐工程专业毕业。历任韩国三星康宁株 式会社项目经理。现任三星康宁 PDP 滤光器事业部市场业务次长，深圳赛格三星股份有 限公司监事。 李盛洙 男，1958 年生，韩国庆北大学农学专业本科、经营学专业研究生毕业。现 任深圳赛格三星股份有限公司物资部副部长、监事。历任韩国三星康宁株式会社次长。 2.公司高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬确定的依据主要有：本地区的薪酬情况，公司 内各阶层报酬水平情况，公司上年度经营效益情况和公司经营班子报告董事会并获得批 准的年度人力费计划。 报告期内现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 1,700 千元，其中金额 最高的前三名董事的报酬总额为 1,016 千元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 1,016 千元。 公司独立董事的津贴为每人每年 50 千元，没有其它待遇。 公司现任董事（除独立董事）、监事和高级管理人员在公司领取报酬的共 7 人，年 度报酬在 100-150 千元的有 2 人，在 150-250 千元的有 2 人，250-400 千元的有 3 人。 公司董事会成员张为民董事长、张长海董事、姜进炅董事不在公司领取报酬，其中 张为民董事长在深圳市赛格集团有限公司领取报酬，姜进炅董事在韩国三星康宁株式会 社领取报酬，张长海董事在深圳赛格股份有限公司领取报酬。 公司监事会成员李悦监事会主席、胡康一监事不在公司领取报酬，其中李悦监事会 主席在深圳市赛格集团有限公司领取报酬，胡康一监事在深圳市赛格储运有限公司领取 报酬。 3.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 鱼庆健先生因工作变动辞去副董事长职务。 张丽英女士因工作变动辞去董事职务。 张金堂先生因工作变动辞去监事职务。 12 赛格三星 2004 年年度报告 （二）公司员工情况 报告期末，公司在职员工总数为 1174 人，需公司承担费用的离退休员工 82 人。在 职员工的专业构成及教育程度如下： 公司在职员工构成情况表 单位：人 分类 管理人员 技术人员 业务人员 工人 合计 博士、硕士 1 4 2 7 大本、大专 48 116 103 114 381 中专、技校、高中 3 51 18 701 773 初中 - - - 13 13 合计 52 171 123 828 1174 第五节 公司治理结构 （一）本公司治理现状 公司积极按照《公司法》 、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等国家有关法律法规的要求，不断修 订和完善《公司章程》，建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构，逐步 形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，有效维护了公司、股东和债权人的合法权 益。公司按照深圳市的有关规定施行产权代表制度，但在公司运营及信息披露方面均严 格遵守针对上市公司的有关规定。 （二）独立董事履行职责情况 公司于 2004 年 6 月 25 日召开临时股东大会，聘任陈杰平先生为公司第三届董事会 独立董事。目前，公司独立董事人数为共 3 人，占董事会成员总数的三分之一，符合《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》通知规定的要求。 13 赛格三星 2004 年年度报告 独立董事出席董事会的情况 亲自出席 委托出席 缺席 姓名 应参加次数 备注 （次） （次） （次） 雷铣 6 6 0 0 李秉心 6 5 1 0 委托雷铣独立董事 陈杰平 2 2 0 0 三位独立董事通过现场工作或与董事会秘书询问、沟通，对公司的生产经营情况进 行了了解和掌握，对公司重大事宜听取了专门报告。 三位独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项未提出异议，对公司 发生的凡需要独立董事发表意见的重大关联交易和其它重大事项均进行了仔细审核，并 出具了书面的独立董事意见函。 （三）公司与各法人股东的五分开情况 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与各法人股东完全分开，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 公司从事的业务完全独立于各法人股东，公司与各法人股东之间不存在同业竞争 的情况；公司人员独立，公司的经营班子成员、财务负责人和董事会秘书不在各法人 股东单位担任任何职务；公司组织机构独立，公司内部机构独立运作，公司及其职能 部门与各法人股东及其职能部门之间不存在上下级关系；公司财务独立，公司建立了 健全的财务、会计管理制度，独立核算。公司的资产独立，权属清晰。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会每年根据个人业绩及公司效益挂钩的原则对高级管理人员进行的考 评并进行奖励。目前，公司正在积极着手制定系统、规范的高级管理人员考评及奖励 制度。 14 赛格三星 2004 年年度报告 （五）投资者关系 公司积极加强投资者关系管理。公司网站上及时发布各项公司信息，并与来访的 投资者、基金经理、分析师等进行一对一的沟通，介绍公司情况、回答有关问题并听 取相关建议。 11 月份，公司参加了深圳证券信息有限公司组织的第三季度业绩网上说明会，公 司董事会秘书和相关人员针对投资者提出的关于公司治理、财务状况等方面的问题， 进行了详尽的分析说明。 第六节 股东大会情况简介 （一）报告期内股东大会的通知、召集、召开情况 1.年度股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 2 月 14 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2003 年年度股 东大会的通知》。公司于 2004 年 3 月 15 日上午 9 时在赛格集团会议室如期召开了 2003 年年度股东大会。 2.临时股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 5 月 25 日，公司通过《证券时报》刊登《公司关于召开 2004 年第一次 临时股东大会的通知》。公司于 2004 年 6 月 25 日上午 10 时在公司第一会议室如期召 开了 2004 年第一次临时股东大会。 （二）报告期内股东大会决议 1.2003 年年度股东大会决议： ① 审议通过了公司 2003 年董事会工作报告； ② 审议通过了公司 2003 年监事会工作报告； ③ 审议通过了公司 2003 年财务决算报告； ④ 审议通过了公司 2003 年利润分配预案； ⑤ 审议通过了公司董事变更议案 2004 年 3 月 16 日，公司通过《证券时报》对本次股东大会决议内容进行了公告。 15 赛格三星 2004 年年度报告 2.公司 2003 年临时股东大会决议 2003 年第一次临时股东大会决议： ① 审议通过了关于修改公司章程的议案 ② 审议通过了张丽英女士辞去董事的议案 ③ 审议通过了选举陈杰平先生为独立董事的议案 ④ 审议通过了张金堂先生辞去监事的议案 ⑤ 审议通过了公司与三星康宁方经常性关联交易处理方案的议案 ⑥ 审议通过了公司与赛格方经常性关联交易处理方案的议案 ⑦ 审议通过了公司关于追溯批准迁址扩产项目投资的议案 2004 年 6 月 26 日，公司通过《证券时报》对本次股东大会决议内容进行了公告。 第七节 董事会报告 （一）对财务报告的讨论与分析 本年度是公司战略性结构调整的重要一年，公司在报告期内完成了龙岗新工厂建 设、梅林老工厂搬迁等工程项目。上述工程完工后，公司的生产线从 5 条增加到 11 条； 生产品种从 14”~25”产品，扩展到 14”~36”，具备了 CRT 产业全品种、全尺寸生产 能力，并且在 29”以上超大尺寸、纯平高端产品方面确立了竞争优势。 报告期内，公司克服因搬迁导致的生产时间减少、试生产导致的产品合格率下降等 困难，通过缩短工期、提高生产爬坡速度等方式，实现了当年投产，当年赢利。公司迁 址扩产项目实际工期为 16 个月，比计划提前了 8 个月，创造了同行业建设速度的领先 记录；公司各条生产线，平均投产 1 个月，产量即达到了设计水平，为降低制造成本， 提高效益创造了有利条件。 随着公司生产规模扩大，高附加值的大尺寸产品比重增加，公司 2004 年度净利润 与上年度相比有了较大幅度的增长。 （二）主营业务范围及其经营状况 1.主营业务状况 公司主营业务为彩色显像管、显示管玻壳的设计、制造和销售。 报告期内，公司生产玻壳屏产品 1,4162 千只，比上年同期增长 67%，生产玻壳锥 16 赛格三星 2004 年年度报告 产品 11,164 千只，比上年同期减少 11%；销售玻壳屏产品 13,257 千只，比上年同期增 长 57%，销售玻壳锥产品 11,905 千只，比上年同期减少 5%；公司本年度迁址扩产项目 投产后，共生产 29“以上大尺寸屏产品 2,905 千只，锥产品 2,285 千只。锥产品产销量 减少的原因为本年度内锥生产线搬迁导致长时间停产。屏、锥产品的产销率分别为 94%、 107%，产品的国内市场占有率预计为 13.6%； 本年度实现产品销售收入 1,698,841 千元，产品销售成本 1,104,954 千元，净利润 274,493 千元。本年度毛利率为 35%，比上年同期提高了 4 个百分点。报告期内，公司 主营业务利润全部来自玻壳产品的生产和销售。 主营业务收入分地区情况表 单位：元 各地区主营业务收入 地区 主营业务收入 占主营业务总收入的比例（％） 广东省 827,413,950.05 48.70% 天津市 318,059,248.75 18.72% 湖南省 254,258,644.40 14.97% 江苏省 118,534,762.08 6.98% 国内其他 107,523,718.17 6.33% 出口 73,050,247.00 4.30% 合计 1,698,840,570.45 100% 2.报告期内公司产品结构及盈利能力发生重大变化。 随着公司迁址扩产项目完工，公司主要产品由中小尺寸变为大尺寸产品，在总计 8 条屏生产线当中，6 条生产线具备大尺寸产品生产能力。随着生产规模扩大，盈利水平 有了大幅度的提高。 需要引起注意的是，由于本年度公司进行迁址扩产，全部生产线到四季度才投入正 常运行，加上生产线搬迁、停产损失、试生产等对收益不利的非经常性因素存在，本年 度的产量及盈利指标，不能反映正常生产年度的水平。 由于“两免六减半”的所得税优惠年限已届满，从 2004 年起，所得税率按 15%计征。 （三）公司未控股或参股其它公司。 17 赛格三星 2004 年年度报告 （四）主要供应商及客户情况 单位：元 前五名供应商采购 金额合计 1,246,389,429.26 占采购总额比重 41.63% 前五名销售客户销 售金额合计 1,479,446,204.88 占销售总额比重 87.09% 注：供应商采购金额包括迁址扩产项目的工程物资。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 外部环境方面，报告期内，玻壳产品价格下降，同时燃料动力费及原材料价格上涨， 对公司经营构成了压力。内部环境方面由于生产线搬迁、试生产等原因，引起产量下降。 面临上述困难，报告期内公司采取了以下措施加以解决： 1.在龙岗新工厂新建生产线投产之前，尽量延长梅林老生产线的运行，以减少停 产损失，并避免客户流失。 2.通过科学设计、合理施工，大幅度缩短了投产初期的爬坡时间，为投产当年实 现赢利创造了条件。 3.通过中外生产技术人员的共同努力，龙岗新工厂生产线不仅在较短时间内实现 了正常化生产，而且产品合格率高于设计能力，为降低单位制造成本奠定基础。 4.本年度共开发 9 种新产品，丰富了产品结构，提高了市场占有率。 （六）报告期内的投资情况 1.报告期内公司没有募集资金投资项目。 2.报告期内公司非募集资金投资的重大项目 2003年公司经国家发展和改革委员会批准，实施了迁址扩产项目。报告期内，该项 目已经全部完工、投产，并通过了政府的单项验收及综合验收。项目范围包括新建3座 厂房，搬迁公司原有屏、锥池炉各1座和3屏2锥生产线，形成8屏3锥共11条生产线和3座 池炉。项目完工后，预计正产生产年份形成年产17英寸至34英寸屏产品约16,000千只、 17英寸至34英寸锥产品约15,000千只的生产能力。 迁址扩产项目实际完成投资 3,686,129 千元，共形成资产 3,235,133 千元，形成搬 迁损失（具体内容详见本报告“重大事项”部分）450,996 千元。 18 赛格三星 2004 年年度报告 （七）报告期内的公司财务状况 经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，报告期内的公司财务状况、经营成果 如下： 单位：千元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减额 比例 总资产 4,982,831 3,448,276 1,534,555 44.50% 长期负债 1,802,980 1,083,417 719,563 66.42% 股东权益 2,071,633 1,796,248 275,385 15.33% 主营业务利润 593,886 305,988 287,898 94.09% 净利润 274,493 183,273 91,220 49.77% 现金及现金等价物净 增加额 -370,603 297,677 -668,280 -224.50% 主要变化原因： 1.总资产、长期负债、股东权益、现金及现金等价物净增加额：因迁址扩产项目 投资导致资产增加、长期借款增加、现金支出增加。 2.主营业务利润、净利润：因迁址扩产项目投产后，导致规模扩大，盈利能力增 加。 （八）报告期内董事会日常工作 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期共召开六次董事会会议。 2004 年 2 月 12 日，公司董事会三届四次会议在公司第一会议室召开。会议决议如 下： ①审议通过了公司 2003 年年度报告及其摘要，同意公告； ②审议通过了公司 2003 年董事会工作报告，同意提交股东 ③审议通过了公司 2003 年利润分配方案，同意提交股东大会审议； ④审议通过了更换董事（鱼庆健辞去、金尚焕出任）； ⑤审议通过了关于报废已计提跌价准备备件的申请； ⑥审议通过了公司 2003 年年度股东大会召开计划。 19 赛格三星 2004 年年度报告 2004 年 3 月 15 日，公司董事会三届五次会议在公司第一会议室召开。会议作出决 议如下： ①审议通过了公司 2004 年经营目标方案； ②审议通过了关于购买实业公司动力设备事宜； ③审议通过了公司 2003 年经营班子奖金分配方案，总额为 50 万，其中总经理 17.5 万元、常务副总经理 12.5 万元、两位副总经理各 10 万元。 2004 年 4 月 21 日，公司董事会三届六次会议在公司第一会议室召开。会议做出如 下决议： ①审议通过了公司 2004 年第一季度报告； ②审议通过公司关于公司名称变更、经营范围变更事宜，并提交股东大会审议； ③审议通过了公司向建设银行梅林支行分两次申请总额为 3 亿元综合授信额度，期 限为一年，用于流动资金借款或银行（商业）承兑汇票贴现的相关事宜； ④审议通过了公司申请的锥池炉以及部分机器设备等帐面净值为 29,735,526.06 元的固定资产进行报废处置。 2004 年 5 月 20 日，公司董事会三届七次会议在公司第一会议室召开。会议做出决 议如下： ①审议通过了更换董事的议案，同意张丽英女士辞去董事职务，推举陈杰平先生担 任独立董事职务，同意提交股东大会审议； ②审议通过了公司 2004 年第一次临时股东大会召开计划； ③审议通过了公司主营业务所涉及与三星康宁关联方、赛格集团关联方经常性关联 交易有关事项的议案，并提交股东大会审议。 ④董事会工作细则由董事会秘书牵头成立专门小组，对董事会工作细则进行完善； 2004 年 8 月 25 日，公司董事会三届八次会议在公司第一会议室召开。会议做出如 下决议： ①审议通过 2004 年半年报及中期分配事宜； ②审议通过了公司关于不可搬迁屏生产线固定资产报废的情况说明。 20 赛格三星 2004 年年度报告 ③审议通过了公司副总经理聘任事宜； ④听取了公司“关于迁址扩产项目政府验收事宜的报告”； 2004 年 10 月 21 日，公司董事会三届九次会议在赛格集团小会议室召开。会议做 出决议如下： ①审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会及时、全面的执行了公司股东大会决议。 ①2003 年度股东大会审议通过了公司 2003 年度利润分配方案。 因考虑到公司 2004 年扩建搬迁项目刚投入试运行，同时考虑到公司稳步发 展，董事会同意公司 2004 年中期不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本的建议。 并于 2004 年 8 月 28 日在公司半年度报告中进行了公告。 ②2003 年度股东大会审议通过了董事变更议案（鱼庆健先生辞去董事，选举金 尚焕先生为董事）, 新选举的金尚焕董事已如期到任。 ③2004 年第一次临时股东大会审议通过了修改公司章程的议案。并依照章程修改内 容在深圳市工商局对公司名称及公司经营范围作了相应的变更注册。 ④2004 年第一次临时股东大会审议通过了更换董事的议案（张丽英女士辞去董事， 选举陈杰平先生为独立董事）, 独立董事陈杰平先生已如期到任； ⑤审议通过了公司与三星康宁方、赛格方经常性关联交易处理方案的议案。 报告期内，公司严格按照决议的有关内容，规范处理经常性关联交易。 ⑥审议通过了公司关于追溯批准迁址扩产项目投资的议案。 21 赛格三星 2004 年年度报告 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 利润分配预案 经北京中天华正会计师事务所审计，2004 年度公司实现净利润为 274,492,852.49 元，从前期结转未分配利润为 277,429,801.27 元，可供分配的利润为 551,922,653.76 元。 经董事会建议，2004 年度利润分配预案为： 1.提取 10%法定盈余公积金，提取 5%法定公益金后，可供股东分配的利润为 510,748,725.89 元。 2.按已发行股份之 785,970,517 股计算，每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共 计派付 78,597,052 元 3.本次不送股，也不进行资本公积金转增股本。 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共召开三次会议。 1.2004 年 2 月 12 日监事会三届三次会议在公司第一会议室召开。审议通过了 2003 年年度报告、审议通过了公司监事会 2003 年年度报告、审议通过了公司 2003 年利润分 配方案。 2．2004 年 5 月 20 日监事会三届四次会议在赛格集团小会议室召开。审议通过了更 换监事的议案、审议通过了公司关于与三星康宁方、赛格方经常性关联交易处理方案的 议案。 3．2004 年 8 月 25 日监事会三届五次会议在公司第一会议室召开。审议通过了更换 监事的议案、审议通过了公司 2004 年半年度报告、审议通过了公司 2004 年中期利润分 配方案。 监事会在报告期内严格履行职责，对公司按照国家的有关法律、法规以及公司章程 的规定，建立、健全法人治理结构，建立完善的内部控制制度，防范经营和财务风险和 公司财务制度和财务状况等方面进行了监督和检查。一致认为报告期内，公司董事会和 22 赛格三星 2004 年年度报告 经营班子认真履行了股东大会的各项决议，勤勉尽责，经营工作绩效显著，确保了股东 的利益。 （二）公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 （三）北京中天华正会计师事务所有限公司出具的审计报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果。 （四）公司与关联公司之间的关联交易公平，没有损害公司的利益。 第九节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 由于公司搬迁，需重置动力等生产辅助性配套设备。鉴于公司需要专用的配套设施， 且重新购置新设备不仅增加搬迁投资成本，而且订货周期比较长无法满足试生产日程， 故决定购买深圳赛格三星实业有限公司（以下简称“实业公司”）的原有动力设备及模 具等。这将有利于增强公司的独立性、优化资源配置、降低扩产项目投资及经营成本。 上述交易按评估值作为交易价格，收购金额为 35,507,121.75 元。 公司搬迁后，由于计划在龙岗中心城兴建的员工家属楼尚未开工，公司已婚未购房 的员工，大部分租住实业公司所有的梅林公寓。为解决员工的住房困难，保证公司生产 经营顺利进行，公司决定购买梅林公寓。上述交易按协商价格作为交易价格，收购金额 为 32,277,989.27 元。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1.关联交易方 深圳赛格股份有限公司（以下简称“赛格股份” ）成立于 1996 年 7 月，法定代表人 23 赛格三星 2004 年年度报告 张为民先生，注册资本 72,615 万元，主营电子信息产品投资项目经营及管理，涉外运 输及仓储、电子配套服务业等。根据市场公平原则，本公司按市场价向该公司的子公司 深圳赛格日立彩色显示器有限公司（以下简称“赛格日立”）销售玻壳，并以商业汇票 结算。 三星康宁株式会社（以下简称“三星康宁”）在韩国注册的有限公司，注册资本为 2.9 亿元，法定代表人宋容鲁，主营显像管、显示管玻璃、液晶显示器玻璃以及软铁氧 体等电子产品，世界三大玻壳厂家之一。本公司主要股东之一三星康宁投资有限公司及 三星康宁（马来西亚）有限公司是其子公司。根据市场公平原则，本公司按市场价向该 公司的关联公司深圳三星视界有限公司（以下简称“深圳三星视界”）、天津三星视界有 限公司（以下简称“天津三星视界”）销售玻壳，并以商业汇票结算。 深圳赛格三星实业有限公司为外商投资企业，注册资本 54,159 万元，主营与彩管 玻壳及玻璃器材有关的工装模具、动力设备，自有物业管理。本公司通过与该公司按市 场公平原则签订的《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》等协议， 接受该公司提供的服务，并以现汇结算。由于 2003 年 12 月，深圳赛格三星实业有限公 司发生股权结构变化，从本年度起，该公司与本公司已经成为非关联方。 2．购销商品、提供劳务发生的关联交易 ①报告期内，公司向实业公司（原关联方）采购货物及接受劳务合计 23,037,924.98 元。由于协议终止，该项费用从 2004 年 3 月起停止支付。 ②报告期内，公司向三星康宁采购货物及接受劳务合计 40,547,496.38 元。 ③报告期内，公司向实业公司（原关联方）支付租赁费用合计 7,903,384.65 元。 由于协议终止，该项费用从 2004 年 4 月起停止支付。 ④报告期内，公司按市场价向深圳三星视界销售产品合计 737,758,385.10 元，占 报告期内产品销售收入的 43.43%。 ⑤报告期内，公司按市场价向天津三星视界销售产品合计 318,059,248.75 元，占 报告期内产品销售收入的 18.72%。 ⑥报告期内，公司按市场价向赛格日立销售产品合计 2,525,935.94 元，占报告期 内产品销售收入的 0.15%。 公司所生产的玻壳产品与深圳三星视界及天津三星视界所生产的彩管产品是同一行 业内的上下游产品，公司与深圳三星视界及天津三星视界是配套建设的企业，公司长期 按市场价向深圳三星视界及天津三星视界销售玻壳产品。公司与深圳三星视界及天津三 24 赛格三星 2004 年年度报告 星视界的关联交易对公司利益未构成损害。 3．公司与关联方的债权、债务往来 截止 2003 年 12 月 31 日，公司应收大股东赛格集团款项余额人民币 147,390 千元。 2004 年 4 月 23 日，公司收到赛格集团汇出的款项本金加利息共计 149,070 千元。至此， 赛格集团清偿了对公司的全部欠款。2004 年 5 月 10 日，公司通过《证券时报》对赛格 集团还款事宜进行了公告。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司应收原关联方实业公司代垫款项余额人民币 85,320 千元。截止 2004 年 12 月 13 日，实业公司对公司的占用资金全部清偿完毕。2004 年 5 月 10 日及 2004 年 12 月 16 日，公司通过《证券时报》对实业公司还款事宜进行了公告。 4.其它重大关联交易 ①报告期内，公司从赛格集团收取欠款利息 1,674,546.59 元。 ②报告期内，公司向三星康宁支付技术提成费合计 36,730,104.00 元。 报告期内，公司向三星康宁支付龙岗扩建工程的采购设备及设计费用合 503,975,611.89 元。 （四）重大合同及其履行情况 1.公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2.公司未向其它公司提供担保。 3.报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4.其它重大合同 ①公司与三星康宁之间签署的《技术转让与许可协议》的履行情况 1998 年 6 月，公司与三星康宁签署了《技术转让与许可协议》。2003 年 1 月，公司 与三星康宁对该协议进行了第五次修正。此次修正的基本情况与主要内容已于 2003 年 2 月 11 日通过《证券时报》进行了披露。2003 年 5 月，公司与三星康宁对该协议进行了 第六次修正。此次修正的基本情况与主要内容已于 2003 年 6 月 20 日通过《证券时报》 进行了披露。 报告期内，依据以上协议公司共向三星康宁支付技术提成费 36,730,104.00 元，支 付迁址扩产项目采购设备及设计费用合计 503,975,611.89 元。 25 赛格三星 2004 年年度报告 ②公司与赛格三星实业之间签署的《房屋租赁合同》、《土地使用权租赁合同》、《模 具和夹具租用协议》、《综合服务协议》、《维修保养服务协议》的执行情况 1997 年 3 月，公司与赛格三星实业签署《房屋租赁合同》、《土地使用权租赁合同》 、 《模具和夹具租用协议》、《综合服务协议》，赛格三星实业依据以上合同为公司提供玻 壳生产保障服务。 2001 年 6 月，公司临时股东大会决定调整与赛格三星实业之间签订的《房屋租赁 合同》、《土地使用权租赁合同》、《模具和夹具租用协议》、《综合服务协议》的结算价格 并签署《维修保养服务协议》。 报告期内，依据以上协议公司共向赛格三星实业支付采购货物及接受劳务合计 23,037,924.98 元，支付租赁费用合计 7,903,384.65 元。 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 （六）公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘任会计师事务未发生变化，仍为北京中天华正会计师事务所。报 告期内，公司应支付给北京中天华正会计师事务所 2004 度会计报告审计费 230 千元， 截止 2004 年 12 月 31 日尚未支付。北京中天华正会计师事务所已为本公司提供审计服 务连续四年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。报告期内，中国证监会深圳证监局对公司进行 巡查。 中国证监会深圳证监局于 2004 年 3 月 8 日至 15 日对公司进行了例行巡回检查，并 下发了《关于要求深圳赛格三星股份有限公司限期整改的通知》（深证局发字[2004]101 号文件，以下简称“《整改通知》”），要求对公司治理、信息披露、会计核算等方面 存在的问题进行限期整改。 公司对此高度重视，及时将《整改通知》印发给董事、监事及高级管理人员认真学 习，并召开董事会对整改方案进行讨论，制定了切实可行整改措施。公司按照证监局的 要求提交了整改报告，并进行了披露。相关事宜已于 2004 年 7 月 6 日通过《证券时报》 进行公告。 26 赛格三星 2004 年年度报告 （八）报告期内，公司其它重大事项。 1.根据深圳市地方税务局《关于深圳赛格三星股份有限公司财产损失税前扣除的复 函》[深地税二函（2004）94 号]批复，本公司 2003 年度固定资产报废损失 61,661,371.04 元在 2003 年度企业所得税前扣除，此事项应调整上年所得税，影响上年资产负债表、 利润表和利润分配表中的数据如下：未分配利润期初数调整增加 3,966,310.79 元，盈 余公积期初调整增加 699,937.20 元，应交税金期初调整减少 4,666,247.99 元；所得税 上年调整减少 4,666,247.99 元，净利润上年调整增加 4,666,247.99 元，提取法定盈余 公积上年调整增加数 466,624.80 元，提取法定公益金上年调整增加 233,312.40 元。公 司在 2004 年中期报告中对上述内容进行详细说明，并进行披露 2.根据韩国三星康宁株式会社与深圳市超大规模集成电路前工序领导小组办公室于 2003 年 1 月 28 日签订的协议书，深圳市政府对本公司搬迁给与的搬迁补助费 448,330,100.00 元 。 本 公 司 本 期 已 经 收 到 深 圳 市 财 政 局 拨 入 的 搬 迁 补 助 费 358,664,080.00 元，尚未收到的部分已经记入其他应收款中核算，金额为 89,666,020.00 元。目前搬迁工作已经全部完成，形成搬迁损失 450,996,303.06 元，其中未使用的不 可搬迁设备和可搬迁设备在搬迁期间的折旧费用 33,637,754.82 元，报废固定资产损失 115,606,415.74 元，搬迁期间发生的水电费、人工费、拆除、安装和运输等相关费用 90,358,983.64 元,相关的技术服务费、设计费和工程管理费 175,921,017.72 元,原有生 产线搬迁后进行试生产的费用 35,472,131.14 元。截至 2004 年 12 月 31 日止,发生的搬 迁损失扣除政府补助费总额后的余额为 2,666,203.06 元,因不可搬迁设备未出售完毕, 暂将此搬迁损失在固定资产清理科目核算。 27 赛格三星 2004 年年度报告 专项说明 中天华正（京）专审字[2005]第 3001 号 中国证券监督管理委员会深圳证券监管办公室： 深圳赛格三星股份有限公司全体股东： 我们接受深圳赛格三星股份有限公司委托，对深圳赛格三星股份有限公司 (以下简称赛格三 星)2004 年度大股东及关联方资金占用、赛格三星对大股东及大股东所属企业提供担保的情况进 行了审计。这些资金占用情况和提供担保情况的真实性和完整性由赛格三星负责，我们的责任是 对这些资金占用情况和提供担保情况发表专项说明。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计 准则和中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》进行的，在审计过程中，我们结合赛格三星的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 由于我们对赛格三星的年度会计报表审计并非以检查关联方占用资金和违规担保为直接目的，同 时由于审计测试及被审计单位内部控制的固有局限，我们的审计并不能保证发现所有的大股东及 其关联方占用资金和对控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 赛格三星 2004 年度大股东和关联方资金占用及对大股东及大股东所属企业提供担保的情况如下： 关联方概况 本专项报告所述关联方仅包括存在占用赛格三星资金行为的公司股东及其他关联方，以及赛格 三星对其提供担保的大股东及大股东所属企业。 关联方名称 与公司的关系 深圳市赛格集团有限公司 股东 深圳赛格三星实业有限公司 原关联方 深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 股东之子公司 深圳三星视界有限公司 股东之子公司 天津三星视界有限公司 股东之子公司 深圳市赛格达声股份有限公司 原关联方 28 赛格三星 2004 年年度报告 二、关联方占用资金的总体情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方占用资金余额为 45,217 万元。 2、关联方违规占用资金情况 截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方违规占用资金余额为零元，与年初相比违规占用资金金 额减少了 23,272 万元，减少比率为 100%。 原控股股东违规占用资金情况: 截至 2004 年 12 月 31 日止，深圳市赛格集团有限公司占用 资金余额为零，与年初相比占用资金金额减少了 14,740 万元，减少比率为 100%。偿还方式 为现金。 三、截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方占用资金明细情况 （单位： 人民币万元） 关联方 是否属于 已计提 与上市 会计报 期初 借方发 贷方发 期末 占用方式 偿还 56 号文禁 备 关联方名称 坏账准 公司关 表科目 余额 生额 生额 余额 和原因 方式 止的违规 注 备金额 系 资金占用 A B C D E F G H I J K L 深圳市赛格集 其他应 拆借资金 现金 股东 14,740 167 14,907 0 0 是 团有限公司 收款 给关联方 偿还 深圳赛格三星 原关联 其他应 代关联方 现金 8,532 18,855 27,387 0 0 是 实业有限公司 方 收款 偿还债务 偿还 深圳三星视界 股东之 应收账 现金 6,153 87,619 84,801 8,971 0 正常购销 否 有限公司 子公司 款 偿还 天津三星视界 股东之 应收账 现金 637 38,651 28,719 10,569 0 正常购销 否 有限公司 子公司 款 偿还 深圳赛格日立 股东之 应收账 现金 彩色显示器有 0 296 5 291 0 正常购销 否 子公司 款 偿还 限公司 深圳三星视界 股东之 应收票 现金 14,791 84,023 83,604 15,210 0 正常购销 否 有限公司 子公司 据 偿还 天津三星视界 股东之 应收票 现金 745 34,255 24,943 10,057 0 正常购销 否 有限公司 子公司 据 偿还 深圳赛格日立 股东之 应收票 现金 彩色显示器有 0 4 4 0 0 正常购销 否 子公司 据 偿还 限公司 深圳市赛格达 原关联 其他应 拆借资金 现金 声股份有限公 618 0 499 119 62 否 方 收款 给关联方 偿还 司 合计 46,216 263,870 264,869 45,217 62 注：由于股权变动原因，赛格三星与深圳市赛格达声股份有限公司和深圳赛格三星实业有限公司已经 不再是关联方。 四、2004 年度内赛格三星无对大股东及大股东所属企业提供担保的情况。 五、2004 年度内赛格三星未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 29 赛格三星 2004 年年度报告 六、2004 年度内赛格三星未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 七、2004 年度内赛格三星未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 八、2004 年度内赛格三星未代控股股东及其他关联方偿还债务。 我们认为，上述大股东和关联方占用赛格三星资金以及赛格三星为大股东及大股东所属企业提供 担保的情况符合中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的编报要求。 需要说明的是，上述说明是根据中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，结合审计过程中所搜 集的相关资料、抽查的相关凭证等基础上出具的专项说明，该说明并不能被认为是我们对赛格三 星整体会计报表所发表的专业意见。有关我们对赛格三星 2004 年度会计报表的审计意见，请参见 我们于 2005 年 3 月 15 日出具的中天华正（京）审字[2005]第 3001 号审计报告。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2005 年 3 月 17 日 30 赛格三星 2004 年年度报告 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的 专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56 号)和深圳证监局《关 于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知》（深圳局 发字【2004】338 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司的 对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下：公司报告期内对 外担保发生额为 0 元，报告期末对外担保余额为 0 元；公司无控股子 公司，也不存在对控股子公司的担保。我们认为公司严格按照《公司 章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险。 独立董事： 李秉心 雷 铣 陈杰平 31 赛格三星 2004 年年度报告 资产负债表 （调整前后对照表） 会企 01 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注四 2004-12-31 2003-12-31 2003-12-31 调整后 调整前 RMB RMB RMB 流动资产： 货币资金 1 72,360,917.39 442,964,215.00 442,964,215.00 短期投资 —— —— —— 应收票据 2 489,106,847.87 348,728,060.84 348,728,060.84 应收账款 3 419,191,702.85 149,524,664.81 149,524,664.81 其他应收款 4,5 101,118,579.58 200,972,419.37 200,972,419.37 预付账款 6 20,737,875.32 3,116,364.00 3,116,364.00 存货 7 275,857,004.98 129,424,625.01 129,424,625.01 待摊费用 8 1,118,442.37 ________________ ________________ ________________ 流动资产合计 1,379,491,370.36 1,274,730,349.03 1,274,730,349.03 ________________ ________________ ________________ 长期投资： 长期股权投资 —— —— —— 固定资产： 固定资产原价 9 4,438,150,614.50 1,530,964,840.53 1,530,964,840.53 减：累计折旧 9 989,482,193.84 971,305,449.62 971,305,449.62 ________________ ________________ ________________ 固定资产净值 3,448,668,420.66 559,659,390.91 559,659,390.91 减：固定资产减值准备 10 —— 11,132,358.78 11,132,358.78 固定资产净额 3,448,668,420.66 548,527,032.13 548,527,032.13 在建工程 11 25,863,843.57 1,536,329,742.19 1,536,329,742.19 固定资产清理 12 2,666,203.06 ________________ ________________ ________________ 2,084,856,774.32 2,084,856,774.32 固定资产合计 3,477,198,467.29 ________________ ________________ ________________ 无形资产及其他资产： 无形资产 13 52,207,747.91 62,898,692.39 62,898,692.39 长期待摊费用 14 73,933,720.55 25,790,474.03 25,790,474.03 无形资产及其他资产合 126,141,468.46 88,689,166.42 88,689,166.42 计 ________________ ________________ ________________ 资产总计 4,982,831,306.11 3,448,276,289.77 3,448,276,289.77 =================== =================== =================== 32 赛格三星 2004 年年度报告 资产负债表(续) （调整前后对照表） 会企 01 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注四 2004-12-31 2003-12-31 2003-12-31 调整后 调整前 RMB RMB RMB 流动负债： 短期借款 15 200,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 16 274,649,521.76 118,688,681.97 118,688,681.97 应付账款 17 296,365,132.92 49,553,004.35 49,553,004.35 应付股利 177,787.50 177,787.50 应交税金 18 54,852,259.71 14,462,079.43 19,128,327.42 其他应付款 19 58,547,523.34 17,841,837.47 17,841,837.47 预提费用 20 41,596,339.47 10,392,805.94 10,392,805.94 一年内到期的长期负 21 182,207,210.81 167,495,059.66 167,495,059.66 债 ________________ ________________ ________________ 568,611,256.32 573,277,504.31 流动负债合计 1,108,217,988.01 ________________ ________________ ________________ 长期负债： 长期借款 22 1,802,980,125.00 1,083,417,311.31 1,083,417,311.31 ________________ ________________ ________________ 1,652,028,567.63 1,656,694,815.62 负债合计 2,911,198,113.01 ________________ ________________ ________________ 股东权益： 股本 23 785,970,517.00 785,970,517.00 785,970,517.00 资本公积 24 630,385,637.16 629,493,018.69 629,493,018.69 盈余公积 25 144,528,313.05 103,354,385.18 102,654,447.98 其中：法定公益金 25 48,176,104.35 34,451,461.73 34,218,149.33 未分配利润 26 510,748,725.89 277,429,801.27 273,463,490.48 其中: 拟分配现金股 78,597,051.70 —— —— 利 ________________ ________________ ________________ 股东权益合计 2,071,633,193.10 1,796,247,722.14 1,791,581,474.15 ________________ ________________ ________________ 负债及股东权益总计 4,982,831,306.11 3,448,276,289.77 3,448,276,289.77 ================== ================== ================== 33 赛格三星 2004 年年度报告 利 润 表 （调整前后对照表） 2004 年度 会企 02 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注四 2004 年度 2003 年度 2003 年度 调整后 调整前 RMB RMB RMB 一、主营业务收入 27 1,698,840,570.45 992,013,299.89 992,013,299.89 减：主营业务成本 27 1,103,165,492.66 682,810,026.37 682,810,026.37 主营业务税金 28 1,788,855.03 3,215,121.64 3,215,121.64 及附加 ______________ ______________ ______________ 二、主营业务利润 593,886,222.76 305,988,151.88 305,988,151.88 加：其他业务利润 29 2,300,272.05 415,713.00 415,713.00 减：营业费用 63,663,627.34 26,075,069.20 26,075,069.20 管理费用 139,080,694.25 82,417,293.86 82,417,293.86 财务费用 30 84,914,651.56 13,381,894.38 13,381,894.38 _____________ _____________ _____________ 三、营业利润 308,527,521.66 184,529,607.44 184,529,607.44 加：投资收益 —— —— —— 补贴收入 —— —— —— 营业外收入 31 958,872.61 11,230,769.78 11,230,769.78 减：营业外支出 32 -2,946,337.61 6,288,548.66 6,288,548.66 ______________ ______________ ______________ 四、利润总额 312,432,731.88 189,471,828.56 189,471,828.56 减：所得税 33 37,939,879.39 6,198,728.39 10,864,976.38 ______________ ______________ ______________ 五、净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 178,606,852.18 ================ ================ ================ 34 赛格三星 2004 年年度报告 利润分配表 （调整前后对照表） 2004 年度 会企 02 表附表 1 项 目 附注四 2004 年度 2003 年度 2003 年度 调整后 调整前 RMB RMB RMB 一、净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 178,606,852.18 加：年初未分配利润 26 277,429,801.27 121,647,666.13 121,647,666.13 ______________ ______________ ______________ 二、可供分配的利润 551,922,653.76 304,920,766.30 300,254,518.31 减：提取法定盈余公积 25 27,449,285.25 18,327,310.02 17,860,685.22 提取法定公益金 25 13,724,642.62 9,163,655.01 8,930,342.61 ______________ ______________ ______________ 三、可供投资者分配的 510,748,725.89 277,429,801.27 273,463,490.48 利润 减：提取任意盈余公积 —— —— —— 应付普通股股利 —— —— —— ______________ ______________ ______________ 四、未分配利润 510,748,725.89 277,429,801.27 273,463,490.48 ================= ================= ================= 35 赛格三星 2004 年年度报告 第十节 财务报告 （见附件） 第十一节 备查文件 （一）载有法定代表人、公司财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）2004 年度内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告。 36 附件: 深圳赛格三星股份有限公司 审 计 报 告 中天华正（京）审字[2005]第 3001 号 中天华正会计师事务所 ZHONG TIAN HUA ZHENG CPA CO.,LTD 地 址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 Add ： 13/F,Aihua Building Shennan Road Middle Shenzhen China 邮政编码： 518031 Postcode： 518031 电 话： 0755-83662286 83662290 Telephone: 0755-83662286 83662290 传 真： 0755-83697329 Fax： 0755-83697329 37 本审计报告使用责任 中天华正会计师事务所的中天华正（京）审字[2005]第 3001 号 审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报告书《审计业务约定书》 中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使用所造成的后果， 与注册会计师及其所在事务所无关。 中天华正会计师事务所 二 OO 五年三月十七日 38 目 录 项 目 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 资产负债表 2-3 利润表 4 利润分配表 5 现金流量表 6-7 资产减值准备 8 股东权益增减变动表 9 应交增值税明细表 10 会计报表附注 11-34 三、其他会计资料 35 39 深圳赛格三星股份有限公司 审计报告 审计报告 中天华正（京）审字[2005]第 3001 号 深圳赛格三星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格三星股份有限公司（以下简称赛格三星）2004 年 12 月 31 日的资产 负债表、2004 年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是赛格三星管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了赛格三星 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师： 2005 年 3 月 17 日 40 深圳赛格三星股份有限公司 审计报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注四 2004-12-31 2003-12-31 RMB RMB 流动资产： 货币资金 1 72,360,917.39 442,964,215.00 短期投资 —— —— 应收票据 2 489,106,847.87 348,728,060.84 应收账款 3 419,191,702.85 149,524,664.81 其他应收款 4,5 101,118,579.58 200,972,419.37 预付账款 6 20,737,875.32 3,116,364.00 存货 7 275,857,004.98 129,424,625.01 待摊费用 8 1,118,442.37 ________________ ________________ 流动资产合计 1,379,491,370.36 1,274,730,349.03 ________________ ________________ 长期投资： 长期股权投资 —— —— ________________ ________________ 固定资产： 固定资产原价 9 4,438,150,614.50 1,530,964,840.53 减：累计折旧 9 989,482,193.84 971,305,449.62 ________________ ________________ 固定资产净值 3,448,668,420.66 559,659,390.91 减：固定资产减值准备 10 —— 11,132,358.78 ________________ ________________ 固定资产净额 3,448,668,420.66 548,527,032.13 在建工程 11 25,863,843.57 1,536,329,742.19 固定资产清理 12 2,666,203.06 ________________ ________________ 2,084,856,774.32 固定资产合计 3,477,198,467.29 ________________ ________________ 无形资产及其他资产： 无形资产 13 52,207,747.91 62,898,692.39 长期待摊费用 14 73,933,720.55 25,790,474.03 ________________ ________________ 无形资产及其他资产合计 126,141,468.46 88,689,166.42 资产总计 ________________ ________________ 4,982,831,306.11 3,448,276,289.77 41 赛格三星 2004 年年度报告 =================== =================== 资产负债表(续) 2004 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注四 2004-12-31 2003-12-31 RMB RMB 流动负债： 短期借款 15 200,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 16 274,649,521.76 118,688,681.97 应付账款 17 296,365,132.92 49,553,004.35 应付股利 177,787.50 应交税金 18 54,852,259.71 14,462,079.43 其他应付款 19 58,547,523.34 17,841,837.47 预提费用 20 41,596,339.47 10,392,805.94 一年内到期的长期负债 21 182,207,210.81 167,495,059.66 ________________ ________________ 568,611,256.32 流动负债合计 1,108,217,988.01 ________________ ________________ 长期负债： 长期借款 22 1,802,980,125.00 1,083,417,311.31 ________________ ________________ 1,652,028,567.63 负债合计 2,911,198,113.01 ________________ ________________ 股东权益： 股本 23 785,970,517.00 785,970,517.00 资本公积 24 630,385,637.16 629,493,018.69 盈余公积 25 144,528,313.05 103,354,385.18 其中：法定公益金 25 48,176,104.35 34,451,461.73 未分配利润 26 510,748,725.89 277,429,801.27 其中:拟分配现金股利 78,597,051.70 —— ________________ ________________ 股东权益合计 2,071,633,193.10 1,796,247,722.14 ________________ ________________ 负债及股东权益总计 4,982,831,306.11 3,448,276,289.77 ================== ================== (所附附注系会计报表的组成部分) 42 赛格三星 2004 年年度报告 利 润 表 2004 年度 会企 02 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注四 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 一、主营业务收入 27 1,698,840,570.45 992,013,299.89 减：主营业务成本 27 1,103,165,492.66 682,810,026.37 主营业务税金及附加 28 1,788,855.03 3,215,121.64 ______________ ______________ 二、主营业务利润 593,886,222.76 305,988,151.88 加：其他业务利润 29 2,300,272.05 415,713.00 减：营业费用 63,663,627.34 26,075,069.20 管理费用 139,080,694.25 82,417,293.86 财务费用 30 84,914,651.56 13,381,894.38 _____________ _____________ 三、营业利润 308,527,521.66 184,529,607.44 加：投资收益 —— —— 补贴收入 —— —— 营业外收入 31 958,872.61 11,230,769.78 减：营业外支出 32 -2,946,337.61 6,288,548.66 ______________ ______________ 四、利润总额 312,432,731.88 189,471,828.56 减：所得税 33 37,939,879.39 6,198,728.39 ______________ ______________ 五、净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 ================ ================ (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料： 2004 年度 2003 年度 项 目 RMB RMB 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 —— —— 2.自然灾害发生的损失 —— —— 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 —— —— 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 —— —— 5.债务重组损失 —— —— 6.其他 —— —— 43 赛格三星 2004 年年度报告 利润分配表 2004 年度 会企 02 表附表 1 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注四 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 一、净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 加：年初未分配利润 26 277,429,801.27 121,647,666.13 ______________ ______________ 二、可供分配的利润 551,922,653.76 304,920,766.30 减：提取法定盈余公积 25 27,449,285.25 18,327,310.02 提取法定公益金 25 13,724,642.62 9,163,655.01 ______________ ______________ 三、可供投资者分配的利润 510,748,725.89 277,429,801.27 减：提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 —— —— ______________ ______________ 四、未分配利润 510,748,725.89 277,429,801.27 ================= ================= (所附附注系会计报表的组成部分) 44 赛格三星 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注四 金额 RMB 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,574,594,711.89 收到的税金返还 34,978.00 收到的其他与经营活动有关的现金 34 273,221,573.89 ________________ 现金流入小计 1,847,851,263.78 ________________ 购买商品、接受劳务支付的现金 879,244,736.17 支付给职工以及为职工支付的现金 86,859,669.53 支付的各项税费 123,675,897.14 支付的其他与经营活动有关的现金 35 173,180,618.33 ________________ 现金流出小计 1,262,960,921.17 ________________ 经营活动产生的现金流量净额 584,890,342.61 —— 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,228,940.00 收到的其他与投资活动有关的现金 36 358,664,080.00 ________________ 现金流入小计 387,893,020.00 ________________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,989,096,969.96 投资所支付的现金 —— ________________ 现金流出小计 1,989,096,969.96 ________________ 投资活动产生的现金流量净额 -1,601,203,949.96 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 1,100,000,000.00 ________________ 现金流入小计 1,100,000,000.00 ________________ 偿还债务所支付的现金 355,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 98,689,690.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 ________________ 现金流出小计 454,289,690.26 ________________ 筹资活动产生的现金流量净额 645,710,309.74 ________________ 四、汇率变动对现金的影响 —— ________________ 五、现金及现金等价物净增加额 -370,603,297.61 =================== 45 赛格三星 2004 年年度报告 现金流量表(续) 2004 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 金额 RMB 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 274,492,852.49 加：计提的资产减值准备 -52,827,794.26 固定资产折旧 276,682,879.58 无形资产摊销 13,923,715.01 长期待摊费用摊销 23,134,114.76 待摊费用的减少(减:增加) -1,118,442.37 预提费用增加(减：减少) 31,203,533.53 固定资产报废损失 405,932.58 财务费用 84,914,651.56 存货的减少(减：增加) -146,432,379.97 经营性应收项目的减少(减：增加) -327,813,496.60 经营性应付项目的增加(减：减少) 408,324,776.30 其他 ______________ 经营活动产生的现金流量净额 584,890,342.61 ================= 2.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 72,360,917.39 减：现金的年初余额 442,964,215.00 加：现金等价物的年末余额 —— 减：现金等价物的年初余额 —— ________________ 现金及现金等价物净增加额 -370,603,297.61 =================== 46 赛格三星 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附表 1 编制单位: 深圳赛格三星股份有限公司 单位:人民币元 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 价值回升 其他原因 减少合计 转回 转出数 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 一、坏账准备合计 51,267,805.30 481,269.91 47,766,732.80 3,207,158.88 50,973,891.68 775,183.53 其中:应收账款 6,407,158.88 —— 3,200,000.00 3,207,158.88 6,407,158.88 —— 其他应收款 44,860,646.42 481,269.91 44,566,732.80 44,566,732.80 775,183.53 二、短期投资跌价准备合计 —— —— —— —— —— —— 其中：股票投资 —— —— —— —— —— —— 债券投资 —— —— —— —— —— —— 三、存货跌价准备 18,811,742.57 —— —— 18,207,638.77 18,207,638.77 604,103.80 其中：原材料 604,103.80 —— —— —— —— 604,103.80 低值易耗品 18,207,638.77 —— —— 18,207,638.77 18,207,638.77 —— 产成品 —— —— —— —— —— —— 四、长期投资减值准备合计 —— —— —— —— —— —— 其中：长期股权投资 —— —— —— —— —— —— 长期债权投资 —— —— —— —— —— —— 其他长期投资 —— —— —— —— —— —— 五、固定资产减值准备合计 11,132,358.78 —— 3,963,127.70 7,169,231.08 11,132,358.78 —— 其中:通用设备 6,561,781.37 —— 3,151,794.22 3,409,987.15 6,561,781.37 —— 专用设备 4,570,577.41 —— 811,333.48 3,759,243.93 4,570,577.41 —— 六、无形资产减值准备 —— —— —— —— —— —— 其中：专利权 —— —— —— —— —— —— 商标权 —— —— —— —— —— —— 七、在建工程减值准备 —— —— —— —— —— —— 八、委托贷款减值准备 —— —— —— —— —— —— 47 赛格三星 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 会企 02 表附表 2 编制单位: 深圳赛格三星股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、股本 RMB RMB 年初余额 785,970,517.00 785,970,517.00 本年增加数 —— —— 本年减少数 —— —— 年末余额 785,970,517.00 785,970,517.00 二、资本公积 年初余额 629,493,018.69 613,676,615.41 本年增加数 892,618.47 15,816,403.28 本年减少数 —— —— 年末余额 630,385,637.16 629,493,018.69 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 68,902,923.45 50,575,613.43 本年增加数 27,449,285.25 18,327,310.02 本年减少数 —— —— 年末余额 96,352,208.70 68,902,923.45 其中：法定盈余公积 96,352,208.70 68,902,923.45 任意盈余公积 —— —— 四、法定公益金： 年初余额 34,451,461.73 25,287,806.72 本年增加数 13,724,642.62 9,163,655.01 其中：从净利润中提取数 13,724,642.62 9,163,655.01 本年减少数 —— —— 其中：集体福利支出 —— —— 年末余额 48,176,104.35 34,451,461.73 五、未分配利润： 年初未分配利润 277,429,801.27 121,647,666.13 本年净利润 274,492,852.49 183,273,100.17 本年利润分配 41,173,927.87 27,490,965.03 年末未分配利润 510,748,725.89 277,429,801.27 48 赛格三星 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年度 会企 02 表附表 3 编制单位: 深圳赛格三星股份有限公司 单位:人民币元 项 目 本年累计数 一、应交增值税: 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) —— 2.销项税项 277,126,858.04 出口退税 —— 进项税额转出 2,922,009.88 转出多交增值税 —— 3.进项税额 156,980,981.39 已交税金 —— 销项税额转出 —— 出口抵减内销产品应纳税额 —— 转出未交增值税 123,067,886.53 4.年末未抵扣数 —— 二、未交增值税： —— 1.年初未交数 9,126,891.62 2.本年转入数 123,067,886.53 3.本年已交数 116,221,230.31 4.年末未交数 15,973,547.84 49 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 二 OO 四年度 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 本公司是经深圳市人民政府批准，由深圳市赛格集团有限公司、深圳赛格股份有限公司、深业 腾美有限公司、深圳市赛格进出口公司、深圳市赛格储运企业公司作为发起人，在原深圳中康玻璃 有限公司基础上进行分立，并以募集方式向社会公众发行股票而于 1997 年 6 月 6 日正式设立的股 份有限公司。2004 年 3 月 25 日经中华人民共和国商务部商资批[2004]310 号文批准，领取商外资 审 A 字[2004]003 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，2004 年 6 月 14 日本公司领取 企股粤深总字第 110627A 号企业法人营业执照，企业类型为中外合资股份有限公司。 原深圳中康玻璃有限公司是一家专业化生产彩色显像管玻壳的企业，于 1989 年设立，1994 年 开始生产，1995 年 10 月，经深圳市政府批准认定为高新技术先进技术企业，并一次性通过国内外 权威认证机构 ISO9002 质量体系认证，是“八五”期间国家计划重点工程项目，是至 20 世纪 80 年 代我国电子工业史上一次性投资最大的项目。本公司承接了原深圳中康玻璃有限公司的主要资产及 业务，并享受原深圳中康玻璃有限公司的所有优惠政策。 韩国三星康宁株式会社于 1998 年 6 月 26 日全资收购本公司股东深业腾美有限公司，间接持有 本公司股权。三星康宁（马来西亚）有限公司于 2004 年 3 月 25 日收购了深圳市赛格集团有限公司 14.09 %的股权，本公司于 1998 年 9 月 24 日由深圳市赛格中康股份有限公司更名为深圳市赛格三 星股份有限公司，于 2004 年 6 月 14 日由深圳市赛格三星股份有限公司更名为深圳赛格三星股份有 限公司。 目前公司经批准的经营范围包括：生产经营彩管玻壳及其材料、玻璃器材。 附注二、公司主要会计政策和会计估计 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 50 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、其他应收款、短 期投资、存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为 账面价值。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按年初公司确定的固定汇率折合为人民币记账，年末对货币 性项目按年末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量，期末按成本与市价孰低计量。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应 收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的 差额，确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备按投资项目单项计提，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 ①坏账确认标准： a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； b 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 ②坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③坏账准备 坏账准备采用账龄分析法，对有确凿证据证明可以收回的应收款项余额不计提坏账准备，其余 应收款项余额按以下账龄分析计提坏账准备：对账龄在一年以内的应收款项余额不计提坏账准备； 对账龄在一年以上两年以内的应收款项余额，提取 5%的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的 应收款项余额，提取 15%的坏账准备；对账龄在三年以上的应收款项余额，有确凿证据证明不能收 回或收回可能性不大的，提取 100%的坏账准备，其余的提取 20%的坏账准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等大类。 各类存货的购入与入库按计划成本计价，发出按计划成本计价，并分摊材料成本差异；在产品 及产成品的入库按计划成本计价，发出按计划成本计价，并分摊在产品、产成品成本差异。低值易 耗品领用按一次摊销法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 51 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 ①长期股权投资 a. 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期 股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利，或放弃的非现金资 产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询 等费用。 长期股权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益， 并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润 的差额，确认投资损益。 ②长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如 果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值 又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 ①固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元 以上并且使用期限在两年以上的资产。 ②固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值,年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 ③固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除残值(原 价的 5%)确定其折旧率，年分类折旧率如下： 52 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 25 年 3.80% 建筑物附属设备 12 年 7.92% 通用设备 6-12 年 15.84%-7.92% 专用设备 5-12 年 19.00%-7.92% 运输工具 5年 19.00% 其他设备 5年 19.00% 特殊固定资产包括以铂金为主要材料的贵金属制品以及树木、草坪等园林设施，具有长期使用 的过程中有形损耗极小、价值基本保持不变等特点，不估计使用年限和残值也不计提折旧。 ④固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并 交付使用时，确认固定资产，并停止利息资本化。 年末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所 建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 13.借款费用核算方法 ①借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件 时，开始资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 53 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ②资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率。 资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 14.无形资产核算方法 ①计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 ②摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下： a. 专有技术按 5 年摊销； b. CPT、CDT 等 CRT 专有技术从使用后按 10 年摊销。 ③ 无形资产减值准备 年末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于 其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； b.该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用： a.该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b.该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c.其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在收益期内按直线法摊销，其中： a. 冷修费用：按 5 年平均摊销； b. 通讯设备增容费：按 5 年平均摊销； c. SAP 费用：按 5 年平均摊销； 54 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 d. TCA 后续服务费：按 10 年平均摊销； e. 模具：按 3 年平均摊销； f．绿色包装材料：按使用次数摊销； g. 软件许可费：按 5 年摊销。 16.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： ① 销售商品 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认； a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠的计量。 ② 提供劳务 对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a.在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； c. 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况 确认和计量； 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本； 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作 为损失； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不 确认收入。 ③ 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息收入按让渡现金使用权的时间 和适用的利率计算确定收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定收入。在 同时满足以下条件时，确认为收入： a.与交易相关的经济利益能够流入企业； b. 收入金额能够可靠地计量。 17. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 55 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 附注三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 17% 城市维护建设税 应交增值税、营业税 1% 预提所得税 出口代理佣金及境外服务费 10% 企业所得税 应纳税所得额 15% 代扣代缴营业税 出口代理佣金及境外服务费 5% 本公司 2004 年 3 月 25 日经中华人民共和国商务部商资批[2004]310 号文批准，领取商外资审 A 字[2004]003 号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》,按规定不用再交纳教育费附加。 附注四、会计报表主要项目附注 1.货币资金 2004-12-31 2003-12-31 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民 折算汇率 折算汇率 币 现 金 RMB 72,632.56 —— 72,632.56 10,678.31 —— 10,678.31 HKD 24,992.19 1.06 26,491.72 20,359.43 1.06 21,581.00 USD 56,183.39 8.28 465,198.47 3,567.72 8.28 29,540.71 ______________ ______________ 小 计 564,322.75 61,800.02 ______________ ______________ 银行存款 RMB 58,654,053.30 —— 58,654,053.30 348,848,301.94 —— 348,848,301.94 HKD 337,478.71 1.06 465,198.44 457,940.22 1.06 485,416.67 USD 1,544,059.65 8.28 12,784,813.90 943,874.21 8.28 7,815,278.40 JPY —— —— —— 64,279.00 0.0654 4,201.92 ______________ ______________ 小 计 71,796,594.64 357,153,198.93 ______________ ______________ 其他货 RMB —— —— —— 76,060,790.60 —— 76,060,790.60 币资金 HKD —— —— —— 1,170,099.69 8.28 9,688,425.45 USD ______________ 小 计 —— 85,749,216.05 -------------- -------------- 合 计 442,964,215.00 72,360,917.39 ============== ============== 变动原因: 本年比上年减少 370,603,297.61 元，减少 83.66%，主要原因是支付扩建工程款。 56 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 2.应收票据 票据种类 2004-12-31 2003-12-31 RMB RMB 银行承兑汇票 428,182,387.48 161,563,569.18 商业承兑汇票 60,924,460.39 187,164,491.66 ___________________ ___________________ 合计 489,106,847.87 348,728,060.84 =================== =================== 变动原因:本公司扩建工程完工后，销售额大幅增加。 应收票据余额中关联公司欠款情况见附注五(三)。 3.应收账款 账 龄 2004-12-31 2003-12-31 占总额 提取 占总额 提取 金 额 比例 坏账准备 坏账比 净 额 金 额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 例 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 419,191,702.85 100 —— —— 419,191,702.85 149,524,664.81 95.89 —— —— 149,524,664.81 1-2 年 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 2-3 年 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 3 年以上 —— —— —— —— —— 6,407,158.88 4.11 6,407,158.88 100 —— ______________ ______ _____________ ______ ______________ ______________ ______ _____________ ______ ______________ 合计 419,191,702.85 100 —— —— 419,191,702.85 155,931,823.69 100 6,407,158.88 —— 149,524,664.81 ============== ====== ============= ====== ============== =============== ======== ============= ====== ============== 其中： 2004-12-31 2003-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 349,000,861.71 83.26 142,530,025.83 91.41 变动原因:本公司扩建工程完工后，销售额大幅增加。 应收账款余额中关联公司欠款情况见附注五(三)。 4.其他应收款 账 龄 2004-12-31 2003-12-31 占总额 提取 占总额 提取 金 额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 坏账比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 98,980,029.18 97.14 —— —— 98,980,029.18 13,397,999.00 5.45 —— —— 13,397,999.00 1-2 年 1,325,500.00 1.30 66,275.00 5.00 1,259,225.00 7,909,017.15 3.22 395,450.86 5.00 7,513,566.29 2-3 年 96,000.00 0.09 14,400.00 15.00 81,600.00 8,800,287.26 3.58 1,320,043.08 15.00 7,480,244.18 3 年以上 1,492,233.93 1.46 694,508.53 46.54 797,725.40 215,725,762.38 87.75 43,145,152.48 20.00 172,580,609.90 ______________ ______ ___________ ______ ______________ ______________ ______ ______________ ______ ______________ 合 计 101,893,763.11 100 775,183.53 —— 101,118,579.58 245,833,065.79 100 44,860,646.42 —— 200,972,419.37 ============== ====== ============ ======= ============== ============== ====== ============== ======== ============== 57 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 其中： 项 目 2004-12-31 2003-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 92,410,359.99 90.69 243,194,326.24 98.93 欠款金额较大的单位情况如下： 欠款单位 年末余额 欠款性质或内容 RMB 深圳市财政局 89,666,020.00 政府搬迁补助费 深圳市赛格达声股份有限公司 1,192,739.99 往来款 本公司与原关联公司深圳赛格三星实业有限公司签订《还款协议》，自 2002 年 1 月 1 日起，深 圳赛格三星实业有限公司在保证正常运行的前提下，因企业盈利、资产折旧等所产生的资金必须优 先偿还本公司欠款，还款顺序为先结清当期发生欠款，其余欠款按欠款时间最长的顺序冲减。 本年深圳赛格三星实业有限公司偿还本公司欠款 85,315,406.24 元，深圳市赛格集团有限公司 偿还本公司欠款 147,395,160.11 元。截至 2004 年 12 月 31 日，该两公司已将欠款全部偿还完毕。 年末应收深圳市财政局政府搬迁补助费 89,666,020.00 元见附注七(2) 。 其他应收款余额中关联公司欠款情况见附注五(三)。 5.坏账准备 应收款项 坏账准备 年末余额 年初余额 本年计提 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 应收账款 419,191,702.85 6,407,158.88 —— 6,407,158.88 —— 其他应收款 101,893,763.11 44,860,646.42 481,269.91 44,566,732.80 775,183.53 ______________ ______________ _____________ _____________ ___________ 合 计 521,085,465.96 51,267,805.30 481,269.91 50,973,891.68 775,183.53 =================== =================== ================= ================= =============== 坏账准备本期变动情况如下: （1）应收佛山彩管厂 6,407,158.88 元于 2003 年已全额计提坏账准备,本期收回 3,200,000.00 元， 余 3,207,158.88 元因无法收回作为坏账核销，致使应收账款坏账准备减少 6,407,158.88 元。 （2）深圳赛格三星实业有限公司本期偿还本公司 85,315,406.24 元欠款、深圳市赛格集团有限公 司本期偿还本公司 147,395,160.11 元欠款，使以前年度已计提的其他应收款坏账准备本期转回 43,664,266.93 元。 58 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 6.预付账款 账 龄 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例 金额 比例 RMB % RMB % 1 年以内 20,737,875.32 100.00 3,116,364.00 100.00 1-2 年 —— —— —— —— 2-3 年 —— —— —— —— ____________ _________ ____________ _________ 合 计 20,737,875.32 100.00 3,116,364.00 100.00 ================== ============= ================== ============= 预付账款余额中无持 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款. 7.存货 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 在途物资 19,295,801.96 —— 19,295,801.96 31,575,973.14 —— 31,575,973.14 原材料 82,832,989.74 604,103.80 82,228,885.94 19,309,289.85 604,103.80 18,705,186.05 包装物 287,466.63 —— 287,466.63 255,526.81 —— 255,526.81 低值易耗品 57,466,334.47 —— 57,466,334.47 69,638,519.95 18,207,638.77 51,430,881.18 产成品 107,272,414.86 —— 107,272,414.86 25,401,719.17 —— 25,401,719.17 在产品 9,306,101.12 —— 9,306,101.12 2,055,338.66 —— 2,055,338.66 ______________ _____________ ______________ ______________ _____________ ______________ 合 计 276,461,108.78 604,103.80 275,857,004.98 148,236,367.58 18,811,742.57 129,424,625.01 ============== ============= ============== ============== ============= ============== 存货跌价准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 RMB RMB RMB RMB 原材料 604,103.80 —— —— 604,103.80 低值易耗品 18,207,638.77 —— 18,207,638.77 —— __________________ _________________ ________________ __________________ 合 计 18,811,742.57 —— 18,207,638.77 604,103.80 ================== ================= ================== ================== 变动原因:本年较上年减少 18,207,638.77 元,系将由于历史原因呆滞的、积压的低值易耗品作报 废处理。 8.待摊费用 待摊费用 项 目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 RMB RMB RMB RMB 财产保险 —— 1,059,048.20 176,508.03 882,540.17 燕子岭宿舍租金 —— 296,727.95 89,498.75 207,229.20 驻在员住房租金 —— 209,746.00 181,073.00 28,673.00 __________ ___________ ___________ _________ 合 计 —— 1,565,522.15 447,079.78 1,118,442.37 59 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 ====================== ====================== ===================== ===================== 9.固定资产及累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 固定资产原价： RMB RMB RMB RMB 房屋 —— 988,077,395.06 102,349.90 987,975,045.16 通用设备 1,354,285,290.81 1,905,571,791.49 473,144,507.03 2,786,712,575.27 专用设备 110,017,057.55 502,187,753.66 25,923,943.83 586,280,867.38 运输工具 15,823,863.50 1,198,389.50 3,496,744.50 13,525,508.50 其他设备 50,838,628.67 19,170,610.36 6,352,620.84 63,656,618.19 _______________ ________________ ______________ ________________ 合 计 1,530,964,840.53 3,416,205,940.07 509,020,166.10 4,438,150,614.50 _______________ ________________ ______________ ________________ 累计折旧： 房屋 —— 32,304,603.50 324.11 32,304,279.39 通用设备 822,883,344.58 263,859,449.03 349,040,379.72 737,702,413.89 专用设备 94,743,481.54 91,487,406.49 18,898,056.50 167,332,831.53 运输工具 12,251,197.41 1,171,397.96 3,269,451.76 10,153,143.61 其他设备 41,427,426.09 6,379,862.87 5,817,763.54 41,989,525.42 _______________ ______________ ______________ ________________ 合 计 971,305,449.62 395,202,719.85 377,025,975.63 989,482,193.84 _______________ ______________ ______________ ________________ 净 值 559,659,390.91 3,448,668,420.66 =============== ================ 本期新增固定资产价值为人民币 3,416,205,940.07 元，其中： （1）以人民币 67,785,111.02 元 从原关联公司深圳赛格三星实业有限公司购入动力、模具加工等机器设备和房屋(员工宿舍)。（2）由 在建工程转入的固定资产原值 3,250,691,324.25 元。 本期增加的固定资产中，房屋建筑物与安装工程因结算尚未完成，本公司按工程预算和实际已完 工工程情况暂估入账 701,467,116.57 元。工程结算完成后再对差额进行调整。 本期减少固定资产原值 509,020,166.10 元，累计折旧 377,025,975.63 元，主要系董事会决议 对原梅林工厂生产线不可搬迁的资产进行报废处理。 10.固定资产减值准备 固定资产减值准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 RMB RMB RMB RMB 通用设备 6,561,781.37 —— 6,561,781.37 —— 专用设备 4,570,577.41 —— 4,570,577.41 —— ______________ _________ ______________ _________ 合 计 11,132,358.78 —— 11,132,358.78 —— ====================== =============== ===================== ===================== 60 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 说明：报废的固定资产结转计提的减值准备 1,070,237.89 元；因技术改造固定资产价值回升, 冲回计提的减值准备 3,963,127.70 元，相应补提固定资产折旧 6,098,993.19 元。 11.在建工程 实际支付 工程投 工程项 本年转入 资金 入占预算 目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 其他减少 年末余额 来源 的比例 RMB RMB RMB RMB RMB RMB % 玻 壳 生 产 线迁 自有资金 39.3 亿元 1,513,626,719.34 1,747,762,405.37 3,235,132,997.57 26,256,127.14 82.93 址扩产工程 专项借款 技改工程 22,703,022.85 21,946,903.73 15,558,326.68 3,227,756.33 25,863,843.57 ___________ ______________ ______________ ______________ _____________ ______________ _________ 合 计 39.3 亿元 1,536,329,742.19 1,769,709,309.10 3,250,691,324.25 29,483,883.47 25,863,843.57 82.93 =========== ================= ================ =============== ============= ============== ========= 说明:迁址扩产工程项目已建成投入生产使用，已由在建工程转入固定资产。 本期增加的在建工程中含利息资本化金额 22,759,196.17 元,本公司已经为在建工程借入专门借 款 18 亿元, 加权平均资本化率为 5.03%。 期末经检查，不存在在建工程长期停建或所建项目性能、技术上落后，且预计带来的经济利益 具有很大的不确定性的情形，故无需计提减值准备。 其他减少主要是将软件许可费和员工宿舍改造费用转入长期待摊费用。 12.固定资产清理 固定资产清理期末余额 2,666,203.06 元，是原梅林工厂生产线的搬迁损失冲减政府搬迁补助 费总额后的余额，因不可搬迁设备尚未出售完毕，固定资产清理余额尚未转销。 13.无形资产 取得 剩余 类 别 方式 原 值 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 摊销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB CPT、CDT 等 CRT 专有技 购买 106,722,436.20 62,745,968.75 —— 10,672,243.62 54,648,711.07 52,073,725.13 4.88 年 术 OFFICE 97 软件许可证 187,008.55 152,723.64 —— 18,700.86 52,985.77 134,022.78 8.17 年 ______________ _____________ ____________ _____________ _____________ _____________ 合 计 106,909,444.75 62,898,692.39 —— 10,690,944.48 54,701,696.84 52,207,747.91 ============== ============= ========== ============= ============= ============= 期末经检查，不存在无形资产预计可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。 61 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 14.长期待摊费用 剩余 摊销 项目名称 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 大维修费 8,985,093.16 6,858,603.30 -------- 6,858,603.30 8,985,093.16 -------- --- TCA 后续服务费 18,369,532.11 14,121,010.94 1,929,485.50 1,741,920.79 4,060,956.46 14,308,575.65 7.79 高黏度玻璃 改变技术 715,665.24 644,098.72 -------- 71,566.52 143,133.04 572,532.20 8.00 通讯设备扩容更新 1,706,800.00 769,840.00 -------- 341,360.00 1,278,320.00 428,480.00 1.26 SAP 技术 4,263,916.56 2,558,729.65 -------- 852,783.31 2,557,970.22 1,705,946.34 2.00 IC 卡考勤就餐 管理系统 691,619.00 236,833.33 446,619.00 107,780.60 115,947.27 575,671.73 4.16 INTERNET 宽带 上网 285,650.00 276,128.33 -------- 57,130.00 66,651.67 218,998.33 3.83 质量信息系统 QMIS 85,000.00 68,000.00 -------- 17,000.00 34,000.00 51,000.00 3.00 消防报警系统 257,229.76 257,229.76 -------- 257,229.76 257,229.76 -------- --- 员工宿舍改造 2,233,438.50 -------- 2,233,438.50 58,124.71 58,124.71 2,175,313.79 4.87 34#角销钉屏 产品技术 2,484,000.00 -------- 2,484,000.00 331,200.00 331,200.00 2,152,800.00 4.33 软件许可费 35,779,237.98 -------- 35,779,237.98 5,132,944.52 5,132,944.52 30,646,293.46 4.28 递延资产模具 20,914,967.00 -------- 20,914,967.00 2,570,393.77 2,570,393.77 18,344,573.23 2.63 绿色包装材料 4,057,038.46 -------- 4,057,038.46 2,670,651.62 2,670,651.62 1,386,386.84 办公桌椅 1,390,321.00 -------- 1,390,321.00 23,172,.02 23,172.02 1,367,148.98 4.92 ______________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 合 计 102,219,508.77 25,790,474.03 69,318,879.44 21,091,860.92 28,285,788.22 73,933,720.55 ============== ============= ============== ============== ============== ============== 15.短期借款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 RMB RMB 银行借款 200,000,000.00 200,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 其中：信用 200,000,000.00 200,000,000.00 190,000,000.00 190,000,000.00 16.应付票据 类 别 2004-12-31 2003-12-31 余 额 余 额 RMB RMB 银行承兑汇票 213,126,016.01 118,688,681.97 商业承兑汇票 61,523,505.75 —— ___________________ ___________________ 合计 274,649,521.76 118,688,681.97 =================== =================== 62 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 17.应付账款 应付账款余额中欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注五(三)。 18.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 RMB RMB 增值税 15,973,547.84 9,126,891.62 城市建设维护税 3,561.68 —— 代扣代缴营业税 —— —— 代扣代缴所得税 —— —— 企业所得税 38,097,400.30 5,045,650.44 个人所得税 777,749.89 289,537.37 房产税 —— _____________ _____________ 合 计 54,852,259.71 14,462,079.43 =================== =================== 注：年初金额与上年末审定数不一致的原因如附注七、1 所述。 19. 其他应付款 其他应付款余额中欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款情况见附注五(三)。 20.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 年末结存原因 RMB RMB 利息 292,050.00 277,447.50 尚未支付 董事会经费 308,702.66 1,101,898.05 尚未使用 运输/仓储/装卸费 6,745,615.03 394,715.60 尚未支付 动力费 9,556,932.01 3,292,124.18 尚未支付 销售佣金 404,098.40 249,481.49 尚未支付 点火成功鼓励金 0.00 187,600.00 各项奖金补贴 3,004,372.17 2,386,756.87 尚未支付 外协劳务费 2,486,998.22 1,000,000.00 尚未支付 培训咨询费 2,162,655.13 750,000.00 尚未支付 其他 988,123.38 752,782.25 尚未支付 回收包装材料费用 10,249,070.47 0.00 尚未支付 补偿金 3,000,000.00 0.00 尚未支付 DDN 专线费 45,841.00 0.00 尚未支付 保险费 2,351,881.00 0.00 尚未支付 ______________ ______________ 合 计 41,596,339.47 10,392,805.94 =================== =================== 21.一年内到期的长期负债 项 目 2004-12-31 2003-12-31 RMB RMB 一年内到期的长期借款 182,207,210.81 167,495,059.66 63 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 一年内到期的长期借款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 USD RMB USD RMB 银行借款 其中：保证 —— —— —— —— —— —— 买方信贷 22,005,701.79 8.28 182,207,210.81 20,228,871.94 8.28 167,495,059.66 _____________ ____________ _____________ ____________ 合 计 22,005,701.79 182,207,210.81 20,228,871.94 167,495,059.66 ============ ============== ================= ============== 22.长期借款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 RMB RMB 银行借款 其中:抵押 1,802,980,125.00 —— 1,802,980,125.00 901,401,975.00 —— 901,401,975.00 买方信贷 —— —— —— USD21,982,528.59 8.28 182,015,336.31 ______________ ____________ 合 计 1,802,980,125.00 1,083,417,311.31 =================== ================== 注:(1)美元借款为中国银行深圳市分行的“买方信贷”, 目前中行的买方信贷美元余额贷款分别 由深圳市投资管理公司担保 50%、（马来西亚）三星康宁担保 30%、 （香港）三星康宁以所拥有的 赛格三星股权质押担保 20%。 (2)变动原因:本年余额比上年增加 7.19 亿元,增加了 66.41%，主要系本年扩产工程项目借款。 (3)抵押项目借款系以扩产工程项目形成的土地使用权、厂房等不动产及机器设备等特殊动产 向中国银行深圳市分行、中国农业银行深圳市分行申请固定投资贷款。 23.股本 本年增减变动 公积金 项 目 年初余额 配股 送股 转股 其他 年末余额 一、期末未上市流通股份(股) RMB RMB 发起人股份 560,970,517.00 —— —— —— —— 560,970,517.00 其中: 境内法人持有股份 393,012,813.00 —— —— —— (110,749,679.00) 282,263,134.00 境外法人持有股份 167,957,704.00 —— —— —— 110,749,679.00 278,707,383.00 二、已上市流通股份(股) 人民币普通股 225,000,000.00 —— —— —— —— 225,000,000.00 ______________ _____ _____ _______ ______________ ______________ 三、股份总数(股) 785,970,517.00 —— —— —— —— 785,970,517.00 ============== ===== ===== ======= ============== ============== 说明： （1）以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所验证。 （2）2004 年 3 月 25 日商务部商资批[2004]310 号批复：同意转让方、受让方于 2003 年 1 月 28 日签署的《股权转让协议》，深圳市赛格集团有限公司将所持本公司 14.09%的股份转让给三星康 宁（马来西亚）有限公司，由此境内法人持股减少 110,749,679.00 元，境外法人持股增加 110,749,679.00 元。 64 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 24.资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 388,024,527.74 —— —— 388,024,527.74 资产评估增值准备 200,975,032.00 —— —— 200,975,032.00 关联交易差价 35,116,813.20 892,618.47 —— 36,009,431.67 其他 5,376,645.75 —— —— 5,376,645.75 ______________ ______________ ____________ ____________ 合 计 629,493,018.69 892,618.47 —— 630,385,637.16 ==================== =================== ================ ==================== 资本公积中关联交易差价增加系关联方占用资金利息高于一年期银行存款利息所致。 25.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 68,902,923.45 27,449,285.25 —— 96,352,208.70 法定公益金 34,451,461.73 13,724,642.62 —— 48,176,104.35 ______________ ___________ ___________ ______________ 合 计 103,354,385.18 41,173,927.87 144,528,313.05 ================== ================ ================ ================== 说明：年初余额与上年期末数不一致的原因如附注七、1 所述。 盈余公积本年增加是根据公司章程利润分配的规定，按本年度净利润提取 10%的法定盈余公 积和 5%的法定公益金。 26.未分配利润 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 未分配利润 277,429,801.27 274,492,852.49 41,173,927.87 510,748,725.89 说明：本年增加是本期实现的净利润。本年减少是根据公司章程利润分配的规定，按本年度净利 润提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金。根据董事会的利润分配预案，拟每 10 股派 发现金股利 1.00 元(含税)，共分配现金股利 78,597,051.70 元，该预案尚需股东大会批准。 未分配利润年初余额与上年期末数不一致的原因如附注七、1 所述。 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 (分业务分类) RMB RMB RMB RMB RMB RMB 工业制造 1,698,840,570.45 992,013,299.89 1,103,165,492.66 682,810,026.37 595,675,077.79 309,203,273.52 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 (分地区分类) RMB RMB RMB RMB RMB RMB 国内销售 1,625,790,323.45 954,409,354.00 1,055,467,052.86 655,112,890.02 570,323,270.59 299,296,463.98 国外销售 73,050,247.00 37,603,945.89 47,698,439.80 27,697,136.35 25,351,807.20 9,906,809.54 ________________ _______________ __________ _______________ __________ _______________ 合 计 1,698,840,570.45 992,013,299.89 1,103,165,492.66 682,810,026.37 595,675,007.79 309,203,273.52 ================ =============== =============== ============== =============== =============== 65 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 其中： 前五名客户销售收入合计为： 项 目 2004 年度 2003 年度 金额 占总额的 金 额 占总额的比例 比例 RMB % RMB % 销售收入前五名客户合计 1,479,446,204.88 87.09 911,133,682.43 91.85 28.主营业务税金及附加 类 别 2004 年度 2003 年度 计缴标准 RMB RMB 营业税 —— 5,704.37 营业额的 5% 城市维护建设税 1,162,232.85 802,354.30 应交增值税、营业税的 1% 教育费附加 626,622.18 2,407,062.97 应交增值税、营业税的 3% ____________ ____________ 合 计 1,788,855.03 3,215,121.64 ================= ================= 减少原因：本公司于 2004 年 3 月 25 日已经变更为中外合资企业，不需交纳教育费附加。 29.其他业务利润 类 别 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 其他业务收入 2,353,669.67 1,150,713.00 减:其他业务支出 53,397.62 735,000.00 ____________ ____________ 其他业务利润 2,300,272.05 415,713.00 ================= ================= 30.财务费用 类 别 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 利息支出 83,853,831.65 17,271,641.09 减：利息收入 4,501,311.92 5,848,716.04 汇兑损失 5,411,963.92 1,582,238.76 减：汇兑收益 —— 124,521.20 担保费 —— —— 其他 150,167.91 501,251.77 ______________ ______________ 合 计 84,914,651.56 13,381,894.38 ==================== ==================== 说明：本项目 2004 年度比 2003 年度增加人民币 7,153 万元，增长比例 534.55%.主要系 2004 年度借款平均余额比 2003 年增加约 8 亿元所致。 66 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 31.营业外收入 主要明细项目 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 地产地销销项税转入 —— 11,074,943.59 赔偿收入 17,698.00 31,434.47 其他 941,174.61 124,391.72 ______________ ______________ 合 计 958,872.61 11,230,769.78 =================== =================== 变动原因：本年较上年度减少 1,027 万元，下降了 91.46%,主要系原深圳市执行的地产地销政 策在 2003 年度已取消。 32.营业外支出 主要明细项目 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 处理固定资产净损失 405,932.58 107,660.26 地产地销进项税转出 —— 5,189.670.83 罚款支出及其他 610,857.51 991,217.57 固定资产减值准备转回 -3,963,127.70 _____________ _____________ 合 计 -2,946,337.61 6,288,548.66 =================== =================== 变动原因:本年较上年度减少人民币 924 万元,下降了 146.85%,主要系原深圳市执行的地产地 销政策在 2003 年度已取消。另外本年度转回固定资产减值准备见附注四、10。 33．所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 利润总额 312,432,731.88 189,471,828.56 加：纳税调整项目 —— —— 职工福利费超支 19,466,311.84 —— 业务招待费超支 843,829.84 —— 坏账损失 -3,226,238.88 —— 计提坏账准备 -47,266,382.89 -50,981,075.96 罚款支出 22,275.00 —— 计提存货跌价准备 -18,207,638.77 6,375,599.20 固定资产报废损失 —— -61,661,371.04 计提固定资产减值准备 -11,132,358.78 —— 其他 —— -555,268.89 ______________ ______________ 应纳税所得额 252,932,529.24 82,649,711.87 适用所得税税率 15% 7.5% _____________ _____________ 应纳所得税 37,939,879.39 6,198,728.39 =================== =================== 67 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 34．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 ` RMB 收到赛格集团偿还欠款(含收取的资金利息) 149,069,706.70 收到赛格三星实业偿还欠款 85,315,406.24 其他 38,836,460.95 ______________ 合 计 273,221,573.89 ==================== 35．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 ` RMB 支付三星康宁技术提成费 36,730,104.00 营业费用 44,232,756.07 管理费用 79,454,209.19 其他 12,763,549.07 ______________ 合 计 173,180,618.33 ==================== 36.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2004 年度 ` RMB 收到的政府搬迁补助费 358,664,080.00 ______________ 合 计 358,664,080.00 ==================== 附注五、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 股份比例 关系 或类型 代表人 深圳市赛格集 电子产品,家用电器,玩具,电 深圳 1,355,420,000.00 35.46% 控股股东 国营 孙玉麟 团有限公司 子化工项目的生产研究等 韩国三星康 电视显象管、玻壳和磁鼓旋转 韩国 韩币 40471 百万元 35.46% 控股股东 股份公司 宋容鲁 宁株式会社 转换器的设计生产和销售 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 1,355,420,000.00 —— —— 1,355,420,000.00 68 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 韩国三星康宁株式会社 韩币 40,471 百万元 —— —— 韩币 40471 百万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初余额 期末余额 企业名称 金额 比例 本期增加 本期减少 金额 比例 RMB % RMB RMB RMB % 深圳市赛格集团 389,457,063.00 49.55 —— 110,749,679.00 278,707,384.00 35.46 有限公司 韩国三星康宁株 167,957,704.00 21.37 110,749,679.00 —— 278,707,383.00 35.46 式会社 注:上述股份比例中含间接持有的股份。 深圳市赛格集团有限公司于 2004 年 3 月 25 日将其持有的国有股 110,749,679 元转让给韩国三 星康宁株式会社的全资子公司三星康宁(马来西亚)有限公司。 1.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 深圳赛格三星实业有限公司 原关联方 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 控股股东之子公司 深圳三星视界有限公司 股东之子公司 天津三星视界有限公司 股东之子公司 深圳赛格股份有限公司 股东 深圳市赛格达声股份有限公司 原关联方 注:因深圳赛格三星实业有限公司、深圳市赛格达声股份有限公司和本公司股权结构发生变化,该 两公司与本公司已经成为非关联方。 (二)关联方交易事项 1.采购货物及接受劳务 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物及接受劳务有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 深圳赛格三星实业有限公司 23,037,924.98 172,843,320.28 韩国三星康宁株式会社 40,547,496.38 7,254,902.98 定价政策：按深圳赛格三星实业有限公司为本公司实际提供各种货物或服务的成本加收 20%—30% 作为双方交易价格。 2.接受租赁 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方接受租赁的有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 深圳赛格三星实业有限公司 7,903,384.65 54,792,426.60 定价政策：按双方签订的《房屋租赁合同》、《土地使用权租赁协议》和《模具和夹具租用协议》 确定的价格执行。 69 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 深圳市规划与国土资源局与本公司于 2003 年 9 月签订了《土地出租协议书》,本公司租赁原梅 林工厂的土地（主要因搬迁需要，本公司确定能够在 18 个月内搬迁完毕），租期自 2003 年 10 月 1 日起两年,约定给予本公司 18 个月的优惠租金；本公司本期向深圳赛格三星实业有限公司购买了模 具和夹具等固定资产无需再支付租金。由于上述两个原因，本年租金比上年有大幅度下降。 3.销售货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 2,525,935.94 13,807,191.96 深圳三星视界有限公司 737,758,385.10 518,103,885.17 天津三星视界有限公司 318,059,248.75 46,164,383.08 定价政策：按公平市价作为双方交易价格。 本年本公司增加了大尺寸品种的产品生产和销售导致向关联方深圳三星视界有限公司、天津三 星视界有限公司销售额的增加。 4.收取利息 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方收取利息有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 深圳赛格三星实业有限公司 --- 16,252,753.12 深圳市赛格集团有限公司 1,674,546.59 6,716,587.96 深圳市赛格达声有限公司 --- 285,045.40 定价政策：按合同利率收取资金利息。 原关联方深圳赛格三星实业有限公司已于 2003 年度偿还了本公司代垫资金,本期没有从深圳 赛格三星实业有限公司收取的利息；深圳市赛格集团有限公司于 2004 年 4 月偿还了所有欠款。上 述两个原因致使本年收取的利息比上年大幅度下降。 5.提供固定资产 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方提供固定资产有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 深圳赛格三星实业有限公司 67,785,111.02 --- 定价政策:设备按评估值作为交易价格,房屋(员工宿舍)按 2004 年 11 月 30 日深圳赛格三星实 业有限公司账面净值作为交易价格。 6.支付技术提成费 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方支付技术提成费有关明细资料如下： 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB 韩国三星康宁株式会社 36,730,104.00 31,691,523.00 定价政策：按双方约定的合同价格交易。 70 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 8. 支付龙岗新厂区扩建工程款和设备款 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB SAMSUNG CORNING CO.,LTD 316,484,322.16 245,360,429.00 (韩国三星康宁株式会社) 定价政策：按双方约定的合同价格交易。 9. 支付龙岗新厂区的扩建工程设计费用、专家费、扩建软件使用费 关联方名称 2004 年度 2003 年度 RMB RMB SAMSUNG CORNING CO.,LTD 187,491,289.73 --- (韩国三星康宁株式会社) (三)关联方应收应付款项余额 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 比例 金 额 比例 应收票据 深圳三星视界有限公司 152,098,166.18 31.10 147,911,031.3 42.41 天津三星视界有限公司 100,570,850.81 20.56 7,452,347.82 2.14 应收账款 深圳三星视界有限公司 89,709,229.94 21.40 61,531,381.34 39.46 天津三星视界有限公司 105,686,560.92 25.21 6,368,526.64 4.08 深圳赛格日立彩色显示器有限公司 2,912,145.10 0.69 —— —— 其他应收款 深圳市赛格集团有限公司 —— —— 147,395,160.1 59.96 深圳赛格三星实业有限公司 —— —— 85,315,406.24 34.70 深圳市赛格达声股份有限公司 1,192,739.99 1.17 6,177,759.89 2.51 应付账款 韩国三星康宁株式会社 9,227,142.05 3.11 4,980.00 0.01 其他应付款 韩国三星康宁株式会社 52,590,714.00 89.83 17,401,620.02 98.00 附注六、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 71 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 附注七、其他重要事项 1． 根据深圳市地方税务局《关于深圳赛格三星股份有限公司财产损失税前扣除的复 函》[深地税二函（2004）94 号]批复，本公司 2003 年度固定资产报废损失 61,661,371.04 元在 2003 年度企业所得税前扣除，此事项应调整上年所得税，影响上年资产负债表、利润表和利润分配表中 的数据如下：未分配利润期初数调整增加 3,966,310.79 元，盈余公积期初调整增加 699,937.20 元， 应交税金期初调整减少 4,666,247.99 元；所得税上年调整减少 4,666,247.99 元，净利润上年调整 增加 4,666,247.99 元，提取法定盈余公积上年调整增加数 466,624.80 元，提取法定公益金上年调 整增加 233,312.40 元。 2.根据韩国三星康宁株式会社与深圳市超大规模集成电路前工序领导小组办公室于 2003 年 1 月 28 日签订的协议书，深圳市政府对本公司的搬迁给与搬迁补助费 448,330,100.00 元。本公司本 期已经收到深圳市财政局拨入的搬迁补助费 358,664,080.00 元，尚未收到的部分已经记入其他应 收款中核算， 金额为 89,666,020.00 元。 目前搬迁工作已经全部完成， 形成搬迁损失 450,996,303.06 元，其中未使用的不可搬迁设备和可搬迁设备在搬迁期间的折旧费用 33,637,754.82 元，报废固定 资产损失 115,606,415.74 元，搬迁期间发生的水电费、人工费、拆除、安装和运输等相关费用 90,358,983.64 元,相关的技术服务费、设计费和工程管理费 175,921,017.72 元, 原有生产线搬迁 后进行试生产的费用 35,472,131.14 元。截至 2004 年 12 月 31 日止, 发生的搬迁损失扣除政府补 助费总额后的余额为 2,666,203.06 元,因不可搬迁设备未出售完毕,暂将此搬迁损失在固定资产清 理科目核算。 3. 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司应收控股股东—深圳市赛格集团有限公司（以下简称“赛 格集团”）款项余额人民币 147,395,160.11 元。根据赛格集团和三星康宁（马来西亚）有限公司于 2003 年 1 月 28 日签署的《关于深圳市赛格三星股份有限公司股份转让协议》 ，赛格集团在取得转 让所持本公司 14.09%股份后所得价款将优先偿还上述对本公司的负债,本期本公司已经全部将上述 款项收回，并相应转回坏账准备 26,601,185.68 元。 72 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 上述 2004 年度会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》、 《企业会计制度》的有关规 定编制。 法定代表人:_____________________ 主管会计工作的公司负责人:________________ 日 期:_____________________ 日 期:________________ 财务负责人: _____________________ 总会计师: _______________________________ 日 期: _____________________ 日 期: _______________________________ 公司公章 73 深圳赛格三星股份有限公司 会计报表附注 其他财务资料: 深圳赛格三星股份有限公司 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2004 年度 编制单位：深圳赛格三星股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.51 30.58 0.7525 0.7525 营业利润 14.75 15.82 0.3894 0.3894 净利润 13.23 14.19 0.3492 0.3492 扣除非经常性损益后的净利润 10.74 11.52 0.2834 0.2834 74