国际医学(000516)陕解放Ａ2004年年度报告

西安解放集团股份有限公司 2004年年度报告 2005年3月19日 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 王科董事 独立董事徐伦忠因公在外未出席本次会议 分别委托刘利董事 独立董事师萍出席并代为行使表决权 本公司董事长刘文胜先生 总经理王爱萍女士 财务负 责人贾小英女士声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 第1页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 目 录 Contents 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 五 公司治理结构 14 六 股东大会情况简介 16 七 董事会报告 17 八 监事会报告 25 九 重要事项 27 十 财务报告 28 十一 备查文件目录 66 第2页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 一 公司基本情况简介 公司法定中文名称 西安解放集团股份有限公司 公司英文名称 XI'AN JIEFANG GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写 JFG 公司法定代表人 刘文胜 公司董事会秘书 刘建锁 联系地址 西安市解放市场 6 号 电 话 (029)87217854 传 真 (029)87217705 电子信箱 JFG@pub.xaonline.com 公司注册地址及办公地址 西安市解放市场 6 号 邮政编码 710001 国际互联网网址 http://www.xakysc.com 电子信箱 JFG@pub.xaonline.com 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 陕解放 股票代码 000516 7 其他有关资料 公司变更注册登记日期 2005 年 1 月 27 日 注册登记地点 西安市 企业法人营业执照注册号码 6101001401070 税务登记号码 61010322061133X 第3页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 公司聘请的会计师事务所名称 西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地点 西安市高新路 25 号希格玛大厦 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度实现利润情况 单位:人民币元 利润总额 66,734,249.04 净利润 29,973,604.37 扣除非经常性损益后的净利润 29,751,325.61 主营业务利润 174,156,045.26 其他业务利润 19,294,828.31 营业利润 68,999,305.20 投资收益 -2,596,815.51 补贴收入 0.00 营业外收支净额 331,759.35 经营活动产生的现金流量净额 70 171 136.11 现金及现金等价物净增加额 -33 971 344.98 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收支净额 331,759.35 扣除的非经常性损益所得税影响 -109,480.59 合 计 222,278.76 2 最近三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 指标项目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 2002 年度 调整后 调整前 主营业务收入 1,509,097,720 1,346,929,763 1,129,520,778 1,129,520,778 净利润 29,973,604 41,714,260 36,382,403 36,382,403 第4页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 总资产 885,513,346 869,272,172 812,138,820 812,138,820 股东权益(不含少数股东权益) 410,012,912 408,044,114 392,405,513 392,405,513 每股收益 0.23 0.32 0.279 0.279 加权平均每股收益 0.23 0.32 0.279 0.279 扣除非经常性损益后的每股收益 0.228 0.29 0.257 0.257 每股净资产 3.14 3.13 3.01 2.81 调整后每股净资产 3.12 3.10 2.96 2.76 每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.59 0.79 0.79 净资产收益率 % 7.31 10.22 9.27 9.93 加权平均净资产收益率 % 7.38 10.42 9.50 9.72 扣除非经常性损益后的 7.32 9.37 8.76 8.96 加权平均净资产收益率 % 注 以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算 2002 年度的股东权益及相关指标的追溯调整 是根据修订后的 企业会计准则 资 产负债表日后事项 的规定进行的 3 本年度净资产收益率和每股收益情况 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 42.48 42.86 1.336 1.336 营 业 利 润 16.83 16.98 0.53 0.53 净 利 润 7.31 7.38 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 7.26 7.32 0.228 0.228 注 以上数据是根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 要求计算 4 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 130,378,296 144,260,877.51 33,036,103.19 14,926,945.58 85,441,891.65 408,044,113.93 第5页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 本期增加 678,419.00 7,535,836.43 3,767,918.22 29,973,604.37 41,955,778.02 本期减少 39,986,979.77 39,986,979.77 期 末 数 130,378,296 144,939,296.51 40,571,939.62 18,694,863.80 75,428,516.25 410,012,912.18 变动原因 资本公积增加数为报告期内公司控股子公司报表合并范围发生变化引致 盈余公积和法定公益金增加为按公司 2004 年度利润分配预案提取 10%的法定 公积金和 5%的法定公益金,以及按权益法并入的控股子公司提取的法定公积金和公益 金 未分配利润增加数为公司 2004 年度实现的净利润 减少数为按 2004 年度利 润分配预案提取的法定公积金 公益金以及分配 2003 年度现金股利 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 截止日期 2004 年 12 月 31 日 (1)股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 28,046,293 28,046,293 其中 国家持有股份 28,046,293 28,046,293 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2 募集法人股份 58,877,526 58,877,526 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 86,923,819 86,923,819 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 43,454,477 43,454,477 第6页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 43,454,477 43,454,477 三 股份总数 130,378,296 130,378,296 注 已流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结 (2)股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年内 公司未发行股票 股东情况介绍 截止日期 2004 年 12 月 31 日 (1) 股东数量 本报告期末的股东总数为 19,777 户 (2) 公司前十名股东持股情况 股东性质 年度内 年末持股 股份类别 质押或冻结 股东名称 比例 国有股东 增减 数量 已流通或 的股份数量 全称 或外资股 (万股) (万股) 未流通 (万股) 东 西安高新医院有限公司 0.00 3012.90 23.11 未流通 3012.90 深圳市创新投资集团有限公司 +2804.6293 2804.6293 21.51 未流通 西安商业科技开发公司 0.00 583.9266 4.48 未流通 陕西新开高新技术投资有限公司 0.00 435.60 3.34 未流通 435.60 西安中露食品有限责任公司 0.00 326.70 2.51 未流通 中国航空油料西北公司 0.00 217.80 1.67 未流通 深圳市广顺实业股份有限公司 0.00 217.80 1.67 未流通 深圳市长通数码科技有限公司 0.00 166.80 1.28 未流通 166.80 中国嘉德国际拍卖有限公司 0.00 130.68 1.00 未流通 陕西信托投资有限公司 0.00 108.90 0.84 未流通 说明 公司第二大股东西安市财政局(根据西安市市委市发[2002]8 号文第 三 14 条 保留市财政局 不再保留市国有资产管理局 其职能并入市财政局 之决定 西 第7页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 安市财政局取得原西安市国有资产管理局持有的本公司国家股股权)与深圳市创新投 资集团有限公司于 2004 年 2 月 6 日签订 股权转让协议 西安市财政局将其持有的 本公司国家股 2804.6293 万股转让给深圳市创新投资集团有限公司 经国务院国有资 产监督管理委员会批复同意 已于 2004 年 12 月 29 日在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司完成股权过户登记手续 经向公司股东函询 前 10 名股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司 股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 (3) 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 全称 股 A B H 股或其它 麦自凤 305,400 A股 陈洁芳 295,000 A股 陈雅菁 135,335 A股 黄太亮 130,700 A股 康 莉 130,000 A股 陈映年 130,000 A股 黄东生 115,200 A股 罗思招 111,000 A股 秦修娣 99,400 A股 沙 琳 99,000 A股 说明 未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系 也未知前 10 名流通股股 东和前 10 名股东之间是否存在关联关系 4 公司控股股东及实际控制人情况 报告期内 公司控股股东未发生变更 仍为西安高新医院有限公司 该公司成立于 2002 年 4 月 2 日 法定代表人 王崇友 注册资本 70000 万元人民币 主要经营业务 为中外患者提供诊疗 保健及相关咨询服务 西安高新医院有限公司的控股股东为西安申信风险投资有限公司 成 立于 2001 年 3 月 27 日 法定代表人 井晓荣 注册资本 46000 万元 第8页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 人民币 主要经营业务 高新技术项目的投资及投资管理 不含金融 证 券 期货业务 西安申信风险投资有限公司的实际控制人为刘建申先生 刘建申先 生 48 岁 中国国籍 没有其他国家或地区居留权 现任西安申信风险 投资有限公司投资委员会主席 刘建申先生是第十届全国人大代表 同时 担任陕西省商会副会长 陕西省青联副主席等职务 公司与实际控制人之间产权及控制关系图 王焕莲 刘彬英 刘建申 刘长军 井晓荣 李双喜 17.39% 16.09% 19.78% 15.22% 14.13% 17.39% 西安申信风险投资有限公司 BVI Success Harbour Iternational Ltd 53.71% 46.29% 西安高新医院有限公司 23.11% 西安解放集团股份有限公司 4 持股 10%以上的法人股东情况 深圳市创新投资集团有限公司为本公司的第二大股东 持有本公司股 份 2,804.6293 万股 占总股本的 21.51% 该公司成立于 1999 年 8 月 25 日 法定代表人 靳海涛 注册资本 160000 万元人民币 经营范围 投资高新技术项目和企业 投资高新技术创业投资公司或基金 高新技术 第9页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 信息咨询中介服务 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事及高级管理人员情况 截止日期 2004 年 12 月 31 日 1 基本情况 1 董事 监事和高级管理人员持股变动情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 王 科 董事长 男 58 2003.6-2006.6 0 0 王爱萍 董事 总经理 女 35 2003.6-2006.6 0 0 刘文胜 董事 副总经理 男 34 2003.6-2006.6 0 0 刘 利 董事 男 48 2003.6-2006.6 0 0 井晓荣 董事 男 43 2004.5-2006.6 0 0 程厚博 董事 男 41 2004.5-2006.6 0 0 师 萍 独立董事 女 55 2003.6-2006.6 0 0 李忠民 独立董事 男 36 2003.6-2006.6 0 0 徐伦忠 独立董事 男 49 2003.6-2006.6 0 0 田旭东 监事 男 51 2003.6-2006.6 0 0 张国保 监事 男 58 2003.6-2006.6 2316 2316 孙文国 监事 男 29 2003.6-2006.6 0 0 吴西慧 监事 女 46 2003.6-2006.6 0 0 吴松林 监事 男 48 2004.5-2006.6 0 0 刘建锁 董事会秘书 男 48 2003.6-2006.6 0 0 注 经于 2005 年 1 月 25 日召开的公司第六届董事会第十次会议审议通过 王科 先生不再担任公司董事长职务 选举刘文胜先生为公司第六届董事会董事长 刘文胜 先生不再担任公司副总经理职务 2 在股东单位任职的董事 监事情况 第 10 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 在股东单位担任的 是否领取报酬 津 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 贴 是或否 井晓荣 西安高新医院有限公司 董事 2002 年 9 月至今 是 程厚博 深圳市创新投资集团有限公司 副总裁 1999 年 9 月至今 是 吴松林 西安高新医院有限公司 总务部部长 2000 年 3 月至今 是 2 现任董事 监事 高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 外的其他单位的任职或兼职情况 姓名 在本公司的职务 主要工作经历 在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况 报告期在本公司控股的 大学本科学历 高级经济师 西安市人大常 西安开元商城有限公司任董 委会委员 陕西省优秀企业家 陕西省劳动模范 事长 2005 年 2 月 26 日辞 曾任西安唐城百货大厦总经理 党委书记 西安 去该职务 王 科 董事长 市第一商业局副局长 自 1995 年以来一直任本 公司董事长 党委书记 2005 年 1 月 25 日辞去 在本公司参股的西安海 本公司第六届董事会董事长职务 天天线科技股份有限公司任 副董事长 2005 年 2 月 26 日起担 工商管理硕士 曾任美国 ALL LIFE INC 公 任本公司控股的西安开元商 司市场部经理 行政副总监 香港 EAST MILE 城有限公司董事 王爱萍 董事 总经理 INVESTMENT LIMITED 公司行政总裁 西安高新 医院有限公司董事 行政总监 现任本公司第六 届董事会董事 总经理 经济学硕士 曾就职于中信集团保利 集团 2005 年 2 月 26 日出任 有限公司 三峡证券有限责任公司 西安高新医 本公司控股的西安开元商城 院有限公司 2003 年 6 月当选为本公司第六届 有限公司董事长 刘文胜 董事 副总经理 董事会董事 同时出任本公司副总经理 2005 年 1 月 25 日当选为本公司第六届董事会董事长 并不再担任本公司副总经理职务 报告期在本公司控股的 工商管理硕士 曾任西安市第一商业局副处 西安开元商城有限公司任董 刘 利 董事 长 西安工业品贸易中心常务副总经理 现任本 事 总经理 2005 年 2 月 26 公司第六届董事会董事 党委副书记 日起不再任该公司董事 大学本科学历 毕业于西安地质学院 曾就 在西安申信风险投资有 职于陕西地矿局物化探队重力分队 广东蒙特尔 限公司任董事长 投资管理有限公司 历任副总经理 总经理 董 井晓荣 董事 事长 现任西安申信风险投资有限公司董事长 西安高新医院有限公司董事 本公司第六届董事 会董事 浙江大学工学学士 工商管理硕士 曾就职 无 于机械工业部新添光学仪器公司 航天工业部北 京 701 研究所 浙江照相机一厂 安华集团公司 程厚博 董事 深圳国成投资公司 京能集团公司 现任深圳市 创新投资集团有限公司副总裁 本公司第六届董 事会董事 第 11 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 管理学博士 教授 中国注册会计师 非执 在西北大学任教授 MBA 业会员 长期在西北大学从事教学工作 现任 教育指导委员会副主任 师 萍 独立董事 西北大学经济管理学院会计学教授 博士生导 师 西北大学 MBA 教育指导委员会副主任 本公 在陕西秦岭水泥 集团 司第六届董事会独立董事 股份有限公司任独立董事 在陕西师范大学国际商 经济学博士 教授 曾任西北大学副教授 学院任院长 教授 李忠民 独立董事 现任陕西师范大学国际商学院院长 教授 本公 司第六届董事会独立董事 在西安达尔曼实业股份 有限公司任独立董事 硕士研究生 曾任建设银行西安市分行副行 在中国光大银行深圳分 长兼市建行营业部主任等职 原任中国光大银行 行任行长 徐伦忠 独立董事 西安分行行长 现任中国光大银行深圳分行行 长 本公司第六届董事会独立董事 大学专科学历 曾在西安唐城百货大厦工 报告期在本公司控股的 作 历任政工干事 工会专干 党办干事 商场 西安开元商城有限公司任监 田旭东 监事 事 2005 年 2 月 26 日起不 经理等职务 现任本公司纪委书记 第五届监事 会监事 再任该公司监事 经济师 曾在西安市服装公司 一商局集管 在本公司控股的西安开 张国保 监事 处工作 历任干事 店主任 副厂长 现任本公 元商城有限公司任集团报社 司第五届监事会监事 副总编 大学本科学历 曾就职于中国工商银行大连 2005 年 2 月 26 日起担 分行国际业务部 西安高新医院有限公司 现任 任本公司控股的西安开元商 孙文国 监事 本公司投资规划部部长 本公司第五届监事会监 城有限公司监事 事 大学专科学历 经济师 曾在西安民生百货 报告期在本公司控股的 大楼 解放百货商场 第二百货公司工作 历任 西安开元商城有限公司任监 吴西慧 监事 文书 干事 副总经理 现任本公司党委办公室 事 2005 年 2 月 26 日起不 主任 第五届监事会监事 再任该公司监事 大学专科学历 毕业于陕西工商学院 曾就 无 职于西安红华仪器厂 历任技术员 工程师 副 吴松林 监事 总工程师 现任西安高新医院有限公司总务部部 长 本公司第五届监事会监事 大学专科学历 曾在西安市城隍庙商场工 无 刘建锁 董事会秘书 作 现任本公司证券部经理 董事会秘书 3 年度报酬情况 公司董事 监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有 关规定 董事 监事的报酬由股东大会决定 高级管理人员的报酬由董事 会决定 第 12 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 报酬的确定依据是按照股东大会批准的 公司高层管理人员薪资报酬 及激励与约束方案 的规定 确定董事 监事及高级管理人员的报酬 2004 年度 在公司领取报酬的现任董事 监事及高级管理人员 不含 独立董事 年度报酬总额为 93.33 万元人民币 其中 年度报酬在 20 万元 人民币以上的有 2 人 年度报酬在 6 万元至 14 万元人民币之间的有 4 人 年度报酬在 6 万元人民币以下的有 3 人 金额最高的前三名董事的报酬总 额为 45.33 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 40 万元人民币 2004 年度 公司独立董事的津贴为每人 3.80 万元人民币 无其它待 遇 公司董事井晓荣 程厚博及监事吴松林未在公司领取报酬 津贴 均 在股东单位领取报酬 津贴 4 报告期内董事 监事及高级管理人员变动情况 1 因本人已离开公司 经于 2004 年 3 月 26 日召开的公司第六届 董事会第五次会议审议 决定免去罗茂生先生的公司财务总监 副总经 理职务 2 本报告期内 原公司董事罗茂生先生 陈培华先生辞去公司董 事职务 经于 2004 年 5 月 27 日召开的 2003 年度股东大会选举 增补程 厚博先生 井晓荣先生为公司第六届董事会董事 同时 增补吴松林先 生为公司第五届监事会监事 3 经于 2004 年 10 月 20 日召开的公司第六届董事会第九次会议审 议 董事会接受刘利先生不再担任公司总经理职务的请求 接受雷燕女 士 刘勇先生不再担任公司副总经理职务的请求 以利于他们集中精力 搞好开元商城的经营管理 强化开元品牌效应 巩固和提升零售主业的 赢利水平 实现公司经营发展目标 同时 董事会聘任王爱萍女士为公 司总经理 二 公司员工情况 截止日期 2004 年 12 月 31 日 第 13 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 公司现有在册员工 1678 人 其中 营业人员 1494 人 技术人员 49 人 财务人员 25 人 行政人员 110 人 员工中具有大学本科以上学历 49 人 大专学历 302 人 中专及高中文化程度 1327 人 公司现有离退休职 工 569 人 其退休金全部由西安市社会统筹承担 五 公司治理结构 一 公司治理的情况 1 报告期内 公司为加强和规范对外担保管理 有效防范对外担保 风险 按照中国证监会发布的证监发[2003]56 号文 关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 要求 在上半年召 开的 2003 年度股东大会上对 公司章程 进行了修订 对公司对外担保 的审批程序 被担保对象的资信标准等事项做出了明确规定 并相应制定 了公司 对外担保管理制度 同时 为进一步完善独立董事制度 督促 独立董事切实履行职责 根据中国证监会西安证管办西证监公司字 [2003]59 号文 关于进一步发挥独立董事制度作用的通知 要求 在 公 司章程 中补充了有关独立董事履行职责方面的内容 使公司治理水平得 到进一步提升 公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件的要求 2 为了进一步贯彻落实 国务院关于推进资本市场改革开放和稳定 发展的若干意见 把保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益落在 实处 公司将依照中国证监会 关于加强社会公众股股东权益保护的若干 规定 等法规的要求 对 公司章程 和公司 股东大会议事规则 作 出相应修订 并提交最近一次股东大会审议通过 二 独立董事履行职责情况 公司现有独立董事 3 名 报告期内独立董事师萍女士 李忠民先生 徐伦忠先生严格按照有关法律法规的要求 以勤勉尽责的态度认真履行独 第 14 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 立董事的职责 亲自出席了报告期内召开的历次董事会会议和股东大会 认真阅读公司准备的有关资料 对公司重大事项发表独立意见 在公司经 营决策 项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议 提高了 董事会决策的科学性 在公司治理中发挥了重要作用 维护了公司及中小 股东的利益 1 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 次 次 次 师 萍 5 5 李忠民 5 5 徐伦忠 5 5 2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内 公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事 会议案的公司其他事项没有提出异议 三 公司与控股股东 五分开 情况 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务上完全分开 公司 具有独立完整的业务及自主经营能力 人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 公司总 经理 副总经理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在本公司领 取薪酬 未在股东单位担任职务 资产方面 本公司拥有独立的采购 销售系统以及配套设施 独立拥 有公司的商标权等无形资产 财务方面 本公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度 独立在银行开户 依法独立纳税 机构方面 本公司设立了完全独立的组织机构 不存在与大股东合署 第 15 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 办公的情况 业务方面 本公司在业务方面独立于控股股东 具有独立完整的业务 及自主经营体系 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 经公司 2003 年度股东大会审议批准 公司制定并实施了 公司高层管 理人员薪资报酬及激励与约束方案 对高管人员实施以目标利润为综合 指标进行绩效考核的管理制度 年终依据目标利润完成的情况对公司高管 人员履行职责情况和绩效进行考评 按照 公司高层管理人员薪资报酬及 激励与约束方案 的规定给予奖励和惩罚 该方案的制定和实施 进一步 完善了公司高层管理人员的激励与约束机制 有效调动了公司高层管理人 员的积极性, 保持了经营管理队伍的稳定 有力促进了公司可持续发展 六 股东大会情况简介 一 年度股东大会情况 公司董事会于 2004 年 4 月 27 日在 证券时报 上以公告方式向全体 股东发出召开股东年会的通知 并于 2004 年 5 月 27 日在公司总部召开了 2003 年度股东大会 出席会议的股东 包括股东代理人 共 12 人 代表 股份 7930.1335 万股 占公司有表决权股份总数的 60.82% 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 大会由王科董事长主持 经大会以记名方式 投票表决 逐项通过如下决议 1 批准 2003 年度董事会工作报告 2 批准 2003年度监事会工作报告 3 批准 2003年度财务决算报告 4 通过 关于修改公司章程的议案 5 通过 关于公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案的议案 6 通过 关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案 第 16 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 7 通过 关于增补 更换公司董事的议案 8 通过 关于增补公司监事的议案 9 经大会投票表决 公司董事会提出的 2003 年度利润分配预案 按公司 2003 年末总股本 130,378,296 股计算 向全体股东每 10 股派发 现金股利 1.60 元 含税 未获得本次股东大会通过 鉴于公司董事会提出的 2003 年度利润分配预案 未获得本次股东大 会通过 公司股东西安商业科技开发公司和深圳市长通数码科技有限公司 合并持股比例 5.76 % 共同提出关于 2003 年度利润分配的临时提案 公司 2003 年度实现净利润 4,171.43 万元 根据公司章程规定 提取 10% 的法定公积金 855.25 万元 合并数 提取 5%的法定公益金 427.62 万元 合并数 其余可供股东分配利润 2,888.55 万元 按 2003 年末总股本 130,378,296 股计算 每股可分得股利 0.22 元 建议按公司 2003 年末总 股本 130,378,296 股计算 向全体股东每 10 股派发现金股利 2.20 元 含 税 分配股利合计 2,868.32 万元 余额结转下年度 本年度不进行资本 公积金转增股本 经本次大会对上述临时提案投票表决 获得大会通过 此次股东大会决议于 2004 年 5 月 28 日在 证券时报 上公告 二 本报告期内公司未召开临时股东大会 三 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内 经公司 2003 年度股东大会审议 同意罗茂生先生 陈培华 先生辞去公司董事职务 并经到会股东以累积投票方式选举 增补程厚博 先生 井晓荣先生为公司第六届董事会董事 增补吴松林先生为公司第五 届监事会监事 七 董事会报告 一 公司经营情况 第 17 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 1 主营业务范围及经营状况 1 主营业务范围及经营状况 公司的主营业务为百货零售 本报告期 公司控股的西安开元商城有 限公司全力推进 品牌化 高档化 国际化 经营战略的实施 发挥竞争 优势 积极调整商品结构和经营布局 挖掘潜力 促销提效 不断推出新 颖多样的营销举措 引导和带动市场消费 努力扩大主营业务收入 使主 营业务的业绩再创公司历史新高 本报告期 公司实现主营业务收入 150,909.77 万元,比上年增长 12.04 实现主营业务利润 17,415. 60 万 元,比上年增长 12.80 但是 主要由于报告期投资收益的减少 使公司总体效益与上年相比 有较大的波动 实现利润总额 6,673.42 万元,比上年减少 13.12 实现 净利润 2,997.36 万元,比上年减少 28.15 报告期主营业务分行业情况 单位 人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 行 业 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 (%) 年增减 年增减 百分点 商业 1,509,097,719.73 1,324,823,230.83 12.21 12.04 11.72 0.25 报告期主营业务分地区情况 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 陕西地区 1,509,097,719.73 12.04 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股的西安开元商城有限公司 注册资本为 2 亿元人民币 第 18 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 本公司占注册资本 85% 本报告期末该公司总资产为 64,358.86 万元 净 资产为 26,617.91 万元 经营范围 国内商业 房地产开发 物业租赁和 管理等 本报告期实现销售收入 150,909.05 万元 实现利润总额 8,136.35 万元 净利润 5,275.13 万元 报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润 影响达到 10%以上的情况 3 主要供应商 客户情况 公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为 7,827.90 万元 占 年度采购总额的 6 ,公司主要从事商品零售业务 客户主要为陕西地区 消费者 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年度 由于西安市商业零售市场格局剧烈变动 市场份额不断 被蚕食 分割 外资连锁店相继开业 新兴零售企业在我们周围扎堆圈地 这种变化给公司带来很大的经营压力 市场形势十分严峻 为了扭转不利 局面并进一步挖掘商品销售潜力 公司及开元商城管理层尽职尽责 毫不 松懈地带领员工抓好零售主业的经营 在经营策略上采取了一系列重要举 措 使公司的经营始终保持稳定 保证了公司主营业务收入稳步增长 全面推进 品牌化 高档化 国际化 经营战略的实施力度 进 一步调整商品结构和经营布局 根据市场消费趋势的变化 持续引进一批 具有国际知名度的品牌商品 开发新的销售潜力 充分发挥 开元百货 品牌和所处地理位置优势 着力营造市中 心商圈浓郁的销售氛围 不间断地推出新颖别致的促销活动 激发消费者 的购物热情 特别是抓住双休日 重大节日黄金周及换季前后的有利时机 有侧重地组织大型营销活动 引导消费 抢占市场 全面提升服务品质和改善服务环境 开展个性化服务 促进了柜 台交易率的上升 加强与供应商的密切合作 为供应商提供宽松的经营环境 调动 第 19 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 其积极性 促使供应商根据市场变化 积极 及时调整货品上架销售 二 公司投资情况 截 止 本 报 告 期 末 公 司 长 期 投 资 余 额 为 21,570.47 万元 比上年 14,618.08 万元增加 6,952.39 万元 增幅 47.56% 主要是报告期内支付 投资联建 北辰星座 房地产一期项目资金 5,300 万元,以及控股子公司 西安开元商城有限公司以开元商城规划区内土地出资 2,077.82 万元联合 开发商务楼项目 1 募集资金使用情况 报告期内 公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况 2 重大非募集资金投资项目情况 公司上年度投资 5900 万元认购的西安市商业银行股份有限公司 5900 万股 报告期内尚未取得收益 公司投资 7800 万元与陕西隆成房地产开发有限公司联合开发建 设的 北辰星座 房地产一期项目 已于 2004 年一季度启动 项目建设 期预计 37 个月 报告期内项目建设进展较为顺利 土建工程正在施工之 中 其中 5 号楼 6 号楼主体工程已封顶 并已开始进行预售工作 报告 期内该项目尚未取得收益 三 经营成果及财务状况分析 1 报告期主营业务收入 主营业务利润 其他业务利润 投资收 益 净利润 现金及现金等价物净增加额同比增减变化及原因 金额单位 人民币元 项 目 2004年 2003年 增减% 主营业务收入 1,509,097,720 1,346,929,763 12.04 主营业务利润 174,156,045 154,394,724 12.80 其他业务利润 19,294,828 21,329,143 -9.54 投资收益 -2,596,816 4,208,819 -161.70 第 20 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 净利润 29,973,604 41,714,260 -28.15 现金及现金等价物净增加额 -33,971,345 58,420,256 -158.15 说明 报告期公司的主营业务收入及主营业务利润比上年增长的主要原因是公司采 取了强有力的措施 稳定和提高了主营业务收入 投资收益比上年降幅较大 主要是因为上年度有处置股权收益及委托理财收益 等 报告期现金及现金等价物净增加额较上年减幅较大,主要原因是公司报告期 内对外投资增加所影响 2 报告期期末总资产 长期负债 股东权益与年初数相比增减变化 及原因 金额单位 人民币元 项 目 年末数 年初数 增减% 总资产 885,513,346 869,272,172 1.87 长期负债 50,099,597 130,099,597 -61.49 股东权益 410,012,912 408,044,114 0.48 说明 总资产比年初有所增长,主要原因是报告期内公司增加了长期投资 69,523,911.15 元 流 动 资 产 类 减 少 12,360,709.77 元 主要为货币资金减少 33,971,344.98 元 其他应收款增加 18,472,200.00 元 固定资产类增加 1,202,432.00 元 主要是购入运输车辆等固定资产 长期负债减幅较大,主要原因是归还长期借款 四 新年度的经营计划 公司将在 2005 年继续贯彻落实董事会既定的 一业为主 多业发展 的战略决策 进一步开拓进取 不断创新 在做强做大零售主业的同时进 一步加强投资力度 力争在资本运作方面取得新的突破 形成新的 稳定 的利润增长点 实现公司多元化发展 1 继续稳固和发展公司的零售主业 公司将一如既往的支持和帮助 第 21 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 开元商城做好自身的主业 稳定和发展公司的利润来源 开元商城要全面 推进 品牌化 高档化 国际化 经营战略 充分发挥自身的竞争优势 扩大主营业务收入 挖掘一切潜力 降低经营成本 提高盈利水平 力争 使公司零售主业的经营业绩再创新高 2 加快资本运营步伐 积极 稳妥地推进新投资项目的开发 根据 公司的发展战略和投资计划 对公司已有的投资项目进行整合 集中财力 开发新的投资项目 选择一些成长性较高 赢利能力较强项目进行参股 控股等 3 进一步加强投资项目管理 根据公司多业发展的实际 完善投资 项目的决策程序和管理制度 并设立公司投资规划部 使公司的对外投资 做到论证科学 决策规范 全程管理 实现投资效益最大化 4 进一步完善内部控制制度 加强预算管理和内部审计工作 建立 以预算管理为中心的企业经济运行新机制 通过强化管理 严格控制经营 成本 挖掘内部潜力 开源节流 提高经济效益 5 优化经营管理队伍 加强对员工的培训力度 有计划地培养和引 进各类专业人才 提高公司人力资本存量 注重管理层管理能力和执行力 的提升 打造一支过硬的管理团队 同时加强对员工的培训力度 为员工 发展提供更多的机会 实现员工与企业的全面发展 五 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内公司董事会共召开过五次会议 于 2004 年 3 月 26 日召开了第六届董事会第五次会议 会议审议 通过了 2003 年度财务决算和利润分配预案 2003 年年度报告 及其摘 要 董事会工作报告 关于计提资产减值准备情况的报告 关于修改 公司章程的议案 投资者关系管理制度 关于对公司高管人员考核和 奖励的议案 关于公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案的议 第 22 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 案 关于续聘西安希格玛有限责任会计师事务所的议案 关于聘任邓 元明先生为公司高级顾问的议案 以及决定免去罗茂生先生的公司财务总 监 副总经理职务等 本次董事会决议于 2004 年 3 月 30 日在 证券时报 上公告 于 2004 年 4 月 16 日召开了第六届董事会第六次会议 通过了公 司 2004 年第一季度报告 和 对外担保管理制度 本次董事会决议于 2004 年 4 月 19 日在 证券时报 上公告 于 2004 年 4 月 25 日召开了第六届董事会第七次会议 审议通过 了 关于增补 更换公司董事的议案 关于增补公司监事的议案 以及 决定召开公司 2003 年度股东大会事项 本次董事会决议于 2004 年 4 月 27 日在 证券时报 上公告 于 2004 年 7 月 25 日召开了第六届董事会第八次会议 审议通过 公司 2004 年半年度报告 及其摘要 本次董事会决议及有关情况于 2004 年 7 月 28 日在 证券时报 上公告 于 2004 年 10 月 20 日召开了第六届董事会第九次会议 审议通过 公司 2004 年第三季度报告 关于公司总经理 副总经理辞职的议案 聘任王爱萍女士为公司总经理 关于增补董事会专门委员会委员的议 案 关于公司总部迁址高新开发区的议案 本次董事会决议于 2004 年 10 月 22 日在 证券时报 上公告 2 2003年度利润分配方案的实施情况 公司 2003 年度利润分配方案经 2004 年 5 月 27 日召开的 2003 年度 股东大会审议通过 决定按 2003 年末总股本 130,378,296 股计算 向全 体股东每 10 股派发现金股利 2.20 元 含税 共计派发现金人民币 2,868.32 万元 公司于 2004 年 7 月 1 日在 证券时报 上刊登了 2003 年度派息公告 本次派息股权登记日为 2004 年 7 月 6 日 除息日为 2004 年 7 月 7 日 本次社会公众股股息于 2004 年 7 月 7 日通过股东托管券商 直接划入其资金账户 国家股 法人股 本公司董事 监事及高管人员 第 23 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 持股股息由本公司派发 社会公众未托管股份的股息 由投资者在办理 确认托管后 到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司领取 六 2004 年度利润分配预案 本公司 2004 年度实现净利润 2,997.36 万元 根据公司章程规定 提 取 2004 年度净利润 10%的法定公积金 753.58 万元 合并数 提取 5%的 法定公益金 376.79 万元 合并数 其余 85%计 1,866.98 万元 加上上 年 度 结 转 的 未 分 配 利 润 5,675.87 万 元 合计可供股东分配利润为 7,542.85 万元 董事会建议按公司 2004 年末总股本 130,378,296 股计算 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.50 元 含税 分配股利合计 1,955.67 万元 余额 5,587.18 万元 结转下年度 本年度不进行资本公积金转增 股本 以上预案尚需经股东大会审议通过 七 其他报告事项 公司选定用于信息披露的报刊现仍为 证券时报 八 西安希格玛有限责任会计师事务所对公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托 对贵公司2004年12月31日资产负债表 2004年度利润 及利润分配表和现金流量表进行审计 并就贵公司控股股东及其他关联方 占用资金的情况出具专项说明 我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的 本专项说明是我们根据中国证监会证监发(2003)56号 关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的规定 在实施了必要的审计程序的基础上做出的审核意见 我们未发现贵公司存在 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知 提及的情况 包括 1 为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告等期间费 用或互相代为承担成本和费用 第 24 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 2 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 3 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 4 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 5 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 6 代控股股东及其他关联方偿还债务 九 独立董事对公司对外担保情况的专项说明 1 公司严格遵守有关法律法规的规定 没有为控股股东 非控股股 东 股东的子公司 股东的附属企业 本公司持股50%以下的其他关联方 任何非法人单位或个人提供担保等违规对外担保的情况 2 公司一贯审慎对待和严格控制对外担保 目前 公司除为控股85% 的西安开元商城有限公司提供贷款担保1.3亿元人民币 占2004年度合并 会计报表净资产的31.71% 外 无其他对外担保事项 3 公司严格按照 上市规则 公司章程 的有关规定 认真履 行了对外担保情况的信息披露义务 并按规定向注册会计师如实提供了公 司全部对外担保情况 八 监事会报告 一 监事会的工作情况 本年度内公司监事会成员共列席董事会会议 5 次 召开监事会会议 2 次 2004 年 3 月 26 日下午 全体监事列席董事会会议 讨论审议了 2003 年度财务决算和利润分配预案 2003 年年度报告 等 2004 年 3 月 26 日下午 召开了监事会第五届五次会议 审议通过了 2003 年度监事会工作报告 并形成决议 2004 年 4 月 16 日上午 全体监事列席董事会会议 讨论审议了 公 司 2004 年第一季度报告 和 公司对外担保管理制度 第 25 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 2004 年 4 月 25 日上午 全体监事列席董事会会议 讨论审议了 关 于增补更换公司董事的议案 关于增补公司监事的议案 决定召开 2003 年度股东大会的议案 等 2004 年 7 月 25 日下午 全体监事列席董事会议 讨论审议了公司 2004 年半年度报告 2004 年 7 月 25 日下午 召开了监事会第五届六次会议 审议通过了 公司 2004 年半年度报告 2004 年 10 月 20 日上午 全体监事列席董事会议 讨论审议了公司 2004 年第三季度报告 关于公司总经理 副总经理辞职的议案 关 于聘任王爱萍女士为公司总经理的议案 等 二 对公司有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 2004 年度 公司董事会能够按照 公司法 证券法 公司章程 及其他法律 法规进行规范运作 认真贯彻执行股东大会决议 在各项重 大事项运作中 决策程序合法 内部控制制度健全 操作严谨 公司董事 总经理等高级管理人员在执行公司职务时 未发生触犯国家法律法规 公 司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 按照公司章程赋予的职责 本年度内监事会对公司的财务状况进行了 认真 细致的检查 监督 经西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2004 年度财务状况进行审计 出具了标准无保留意见的审计报告 监事 会认为 该审计报告是客观公正的 公司 2004 年度财务报告如实地反映 了公司的财务状况和经营成果 3 募集资金使用情况 本年度内 公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年 度内的情况 4 公司收购 出售资产交易的情况 第 26 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 本年度内公司未发生收购 出售资产的交易 5 关联交易的情况 本年度内公司无重大关联交易 九 重要事项 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 收购及出售资产 吸收合并事项 本报告期内公司无重大资产收购 出售及资产重组事项 3 重大关联交易事项 本报告期内公司无重大关联交易事项 4 重大合同及其履行情况 本报告期内 公司对控股子公司西安开元商城有限公司担保发生 额为 8,000 万元人民币 截止本报告期末 公司对控股子公司担保余额 为 1.3 亿元人民币 占 2004 年期末合并会计报表净资产的 31.71% 此外 公司无其他重大对外担保事项 公司对控股子公司担保的情况如下 金额单位 人民币万元 发生日期 是否履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 协议签署日 行完毕 2001 年 6 月 15 西安开元商城 连带责任 2001 年 6 月 15 日 5,000 日 2008 年 9 否 有限公司 担保 月 15 日 2004 年 7 月 23 西安开元商 连带责任 2004 年 7 月 23 日 2,000 日 2007 年 7 否 城有限公司 担保 月 23 日 2004 年 7 月 29 西安开元商城 连带责任 2004 年 7 月 29 日 2,000 日 2007 年 7 否 有限公司 担保 月 29 日 2004 年 8 月 6 西安开元商城 连带责任 2004 年 8 月 6 日 2,000 日 2007 年 8 否 有限公司 担保 月6日 2004 年 8 月 31 西安开元商城 连带责任 2004 年 8 月 31 日 2,000 日 2007 年 8 否 有限公司 担保 月 31 日 第 27 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 报告期内 公司未发生委托理财事项 亦无以前期间发生延续到 报告期的委托理财事项 5 公司或持股 5%以上的股东承诺事项的履行情况 公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事 项 6 报告期内 公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担 本公司会计报表审计及其他相关业务 2004 年度支付给西安希格玛有限 责任会计师事务所的报酬为 15 万元 截止 2004 年度 西安希格玛有限责 任会计师事务所已连续为公司提供审计服务 7 年 7 报告期内 公司 公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 8 其他重要事项 关于公司国家股股权转让的有关情况 本公司及有关信息披露义 务人已分别于 2004 年 2 月 7 日 2004 年 2 月 11 日 2004 年 11 月 24 日 2004 年 12 月 31 日在 证券时报 上公告 关于公司控股股东西安高新医院有限公司将其持有的本公司法人 股质押的有关情况 本公司已分别于 2004 年 1 月 10 日 2004 年 3 月 6 日 2004 年 11 月 13 日在 证券时报 上公告 关于报告期内公司董事 监事及高级管理人员变动的有关情况 本公司已分别于 2004 年 3 月 30 日 2004 年 4 月 27 日 2004 年 10 月 22 日在 证券时报 上公告 十 财务报告 审计报告 第 28 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi'an XIGEMA Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字(2005)0292 号 审 计 报 告 西安解放集团股份有限公司全体股东 我们审计了后附的西安解放集团股份有限公司 以下简称贵公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表 2004 年度利润表及合并利润表 2004 年度利润 分配表及合并利润分配表 2004 年度现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报 表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以 及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规 定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的 经营成果及 2004 年度的现金流量 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师 姚莉萍 中国 西安市 中国注册会计师 范敏华 2005 年 3 月 16 日 第 29 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 会计报表 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 注 项 目 期末数 合并 期末数 母公司 年初数 合并 年初数 母公司 释 资产: 流动资产: 货币资金 1 104,139,369.79 31,757,896.43 138,110,714.77 81,882,893.70 短期投资 应收票据 应收股利 18,012,181.37 应收利息 应收帐款 2 474,312.60 474,312.60 484,298.13 484,298.13 其他应收款 2 33,125,703.20 2,158,671.47 14,653,503.20 2,036,372.87 预付帐款 3 29,884,035.53 784,605.35 24,855,710.54 1,188,414.76 应收补贴款 存货 4 11,454,373.30 13,157,775.23 待摊费用 5 123,768.94 113,883.94 300,271.26 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 179,201,563.36 53,301,551.16 191,562,273.13 85,591,979.46 长期投资: 长期股权投资 6 215,704,662.15 422,325,874.24 146,180,751.00 365,055,581.43 其中:合并价差 长期债权投资 7 长期投资合计 215,704,662.15 422,325,874.24 146,180,751.00 365,055,581.43 固定资产: 固定资产原价 8 490,091,887.53 15,810,172.91 488,889,455.53 15,798,272.91 减:累计折旧 8 81,220,113.35 6,091,892.74 61,841,433.33 5,302,413.43 固定资产净值 8 408,871,774.18 9,718,280.17 427,048,022.20 10,495,859.48 减:固定资产减值准备 8 固定资产净额 8 408,871,774.18 9,718,280.17 427,048,022.20 10,495,859.48 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 408,871,774.18 9,718,280.17 427,048,022.20 10,495,859.48 无形资产及其他资产: 无形资产 9 81,351,913.97 1,103,520.34 104,481,126.02 1,143,770.38 长期待摊费用 10 383,432.00 383,432.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,735,345.97 1,486,952.34 104,481,126.02 1,143,770.38 递延税项: 递延税款借项 资产总计 885,513,345.66 486,832,657.91 869,272,172.35 462,287,190.75 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 30 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 续 会企01表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 注 项 目 期末数 合并 期末数 母公司 年初数 合并 年初数 母公司 释 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 11 110,000,000.00 30,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 12 47,400,000.00 47,104,958.00 应付帐款 13 138,673,133.71 7,348,420.78 152,185,298.68 7,474,354.92 预收帐款 应付工资 14 4,698,499.00 应付福利费 8,953,695.79 4,340,638.97 6,552,539.63 3,350,665.51 应付股利 15 1,561,413.62 1,561,413.62 9,353,999.66 9,353,999.66 应交税金 16 22,889,900.93 3,027.99 20,607,863.94 -305,623.31 其他应交款 17 584,541.59 386,984.19 其他应付款 13 23,568,241.67 6,322,102.04 19,375,900.83 6,442,220.01 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 358,329,426.31 49,575,603.40 265,567,544.93 26,315,616.79 长期负债: 长期借款 18 50,000,000.00 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 19 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,099,597.00 99,597.00 130,099,597.00 99,597.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 408,429,023.31 49,675,200.40 395,667,141.93 26,415,213.79 递延投资收益 27,144,545.33 27,144,545.33 27,827,863.03 27,827,863.03 少数股东权益 39,926,864.84 37,733,053.46 股东权益: 股本 20 130,378,296.00 130,378,296.00 130,378,296.00 130,378,296.00 资本公积 21 144,939,296.51 144,939,296.51 144,260,877.51 144,260,877.51 盈余公积 22 59,266,803.42 41,496,440.38 47,963,048.77 37,000,399.72 其中:公益金 22 18,694,863.80 12,771,409.45 14,926,945.58 11,272,729.23 未分配利润 23 75,428,516.25 93,198,879.29 85,441,891.65 96,404,540.70 其中 现金股利 19,556,744.40 19,556,744.40 28,683,225.12 28,683,225.12 股东权益合计 410,012,912.18 410,012,912.18 408,044,113.93 408,044,113.93 负债及股东权益总计 885,513,345.66 486,832,657.91 869,272,172.35 462,287,190.75 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 31 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 利 润 表 会企02表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 本期实际数 本期实际数 上年同期数 上年同期数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 24 1,509,097,719.73 1,346,929,763.39 1,092,440.51 减 主营业务成本 24 1,324,823,230.83 1,185,853,818.14 1,047,759.99 主营业务税金及附加 25 10,118,443.64 6,681,221.63 二 主营业务利润 174,156,045.26 154,394,723.62 44,680.52 加 其他业务利润 26 19,294,828.31 94,500.00 21,329,142.97 减 营业费用 27 34,035,869.79 26,794,858.85 管理费用 27 79,742,046.92 11,226,887.74 67,786,441.45 8,707,233.14 财务费用 28 10,673,651.66 60,896.54 8,873,743.35 -471,956.78 三 营业利润 68,999,305.20 -11,193,284.28 72,268,822.94 -8,190,595.84 加 投资收益 29 -2,596,815.51 41,307,581.57 4,208,819.23 47,751,081.87 补贴收入 营业外收入 30 550,340.91 209,726.91 3,707,214.30 3,417,253.50 减 营业外支出 30 218,581.56 217.00 3,370,473.44 73,383.79 四 利润总额 66,734,249.04 30,323,807.20 76,814,383.03 42,904,355.74 减 所得税 28,847,956.01 350,202.83 28,141,960.65 1,190,095.37 减 少数股东损益 7,912,688.66 6,958,162.01 五 净利润 29,973,604.37 29,973,604.37 41,714,260.37 41,714,260.37 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单 位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 32 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 本期实际数 本期实际数 上年同期数 上年同期数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 五 净利润 29,973,604.37 29,973,604.37 41,714,260.37 41,714,260.37 加 年初未分配利润 85,441,891.65 96,404,540.70 82,632,026.99 87,023,078.59 盈余公积转入 六 可供分配的利润 115,415,496.02 126,378,145.07 124,346,287.36 128,737,338.96 减 提取法定盈余公积 22 7,535,836.43 2,997,360.44 8,552,491.01 4,171,426.04 提取法定公益金 22 3,767,918.22 1,498,680.22 4,276,245.50 2,085,713.02 七 可供股东分配的利润 104,111,741.37 121,882,104.41 111,517,550.85 122,480,199.90 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,683,225.12 28,683,225.12 26,075,659.20 26,075,659.20 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 75,428,516.25 93,198,879.29 85,441,891.65 96,404,540.70 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 利 润 表 附 表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 42.48 42.86 1.336 1.336 营 业 利 润 16.83 16.98 0.53 0.53 净 利 润 7.31 7.38 0.23 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 7.26 7.32 0.228 0.228 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 33 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 项 目 注释 合 并 母 公 司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,648,284,976.97 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 83,665,940.92 4,329,164.01 经营现金流入小计 1,731,950,917.89 4,329,164.01 购买商品.接受劳务支付的现金 1,435,591,737.15 支付给职工以及为职工支付的现金 39,119,771.19 6,387,548.36 支付的各项税费 84,952,203.36 3,885,112.38 支付的其他与经营活动有关的现金 31 102,116,070.08 3,343,669.36 经营现金流出小计 1,661,779,781.78 13,616,330.10 经营活动产生的现金流量净额 70,171,136.11 -9,287,166.09 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,771,271.19 20,503,526.39 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 1,771,271.19 20,503,526.39 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金 21,883,750.04 247,293.20 投资所支付的现金 53,936,626.56 53,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 75,820,376.60 54,047,293.20 投资活动产生的现金流量净额 -74,049,105.41 -33,543,766.81 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 110,000,000.00 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 110,000,000.00 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 50,090,467.71 37,294,064.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 140,090,467.71 37,294,064.37 筹资活动产生的现金流量净额 -30,090,467.71 -7,294,064.37 四.汇率变动对现金的影响 -2,907.97 五.现金及现金等价物净增加额 -33,971,344.98 -50,124,997.27 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 34 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 续 会企03表 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004年12月31日 单位 人民币元 项 目 注释 合 并 母 公 司 附注: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 29,973,604.37 29,973,604.37 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 19,378,680.02 789,479.31 无形资产摊销 3,087,657.36 40,250.04 长期待摊费用的摊销 待摊费用的减少(减增加) 176,502.32 -113,883.94 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失 减收益 固定资产报废损失 财务费用 7,245,228.20 247,293.20 投资损失 减收益 2,596,815.51 -41,307,581.57 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 1,930,117.95 经营性应收项目的减少 减增加 23,791,854.51 128,416.39 经营性应付项目的增加 减减少 -25,922,012.79 955,256.11 其他项目 少数股东本期收益 7,912,688.66 经营活动中产生的现金流量净额 70,171,136.11 -9,287,166.09 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 104,139,369.79 31,757,896.43 减 货币资金的期初余额 138,110,714.77 81,882,893.70 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,971,344.98 -50,124,997.27 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 35 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位:西安解放集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位 人民币元 本年减少数 项 目 期初数 本年增加数 因资产价值 其他原因转 合计 期末数 回升转回数 出数 一 坏帐准备合计 1,043,575.92 568,314.30 1,611,890.22 其中 应收帐款 509,610.63 9,985.53 519,596.16 其他应收款 533,965.29 558,328.77 1,092,294.06 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 4,950,000.00 4,950,000.00 其中 长期股权投资 长期债权投资 4,950,000.00 4,950,000.00 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备合计 八 委托贷款减值准备合计 九 总计 5,993,575.92 568,314.30 6,561,890.22 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 36 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004 年度 单位 人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 一 实收资本 或股本 期初余额 130,378,296.00 130,378,296.00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 130,378,296.00 130,378,296.00 二 资本公积 期初余额 144,260,877.51 144,260,877.51 本期增加数 678,419.00 其中 资本 或股本 溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 678,419.00 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 144,939,296.51 144,260,877.51 三 法定和任意盈余公积 期初余额 33,036,103.19 24,483,612.18 本期增加数 7,535,836.43 8,552,491.01 其中 从净利润中提取数 7,535,836.43 8,552,491.01 其中 法定盈余公积 7,535,836.43 8,552,491.01 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 40,571,939.62 33,036,103.19 其中 法定盈余公积 40,571,939.62 33,036,103.19 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 14,926,945.58 10,650,700.08 本期增加数 3,767,918.22 4,276,245.50 其中 从净利润中提取数 3,767,918.22 4,276,245.50 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 18,694,863.80 14,926,945.58 五 未分配利润 期初未分配利润 85,441,891.65 82,632,026.99 本期净利润 29,973,604.37 41,714,260.37 本期利润分配 39,986,979.77 38,904,395.71 期末未分配利润 75,428,516.25 85,441,891.65 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 37 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位 西安解放集团股份有限公司 2004 年度 单位 人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一 应交增值税 1. 年初未抵扣数 以 -”号填列 2. 销项税额 257,958,746.34 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 9,113,157.44 3. 进项税额 221,632,618.43 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 45,438,285.35 4. 期末未抵扣数 以 -”号填列 二 未交增值税 1. 年初未交数 多交数以 -”号填列 7,394,478.82 2. 本期转入数 多交数以 -”号填列 36,330,253.55 3. 本期已交数 37,159,344.75 4. 期末未交数 多交数以 -”号填列 6,565,387.62 法定代表人 刘文胜 总经理 王爱萍 财务负责人 贾小英 第 38 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 .财务报表附注 附注 一 公司简介 西安解放集团股份有限公司于 1986 年 12 月经西安市第一商业局市一商集字 (1986)398 号文件批准在西安市解放百货商场的基础上改组设立 西安市经济体制改 革委员会 1989 年 10 月市体改字(1989)024 号文件 1992 年 6 月市体改字(1992)032 号文件同意公司继续进行股份制试点 1992 年 11 月国家经济体制改革委员会体改生 (1992)892 号文件同意公司继续进行规范化的股份制企业试点 1993 年 7 月经国家证 监会证监发审字(1993)13 号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第 31 号文批准 本 公司股票于 1993 年 8 月 9 日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易 1996 年 12 月经 西安市人民政府以市政函(1996)61 号文件批准 并经西安市工商行政管理局核准 公司名称由原 西安市解放百货股份有限公司 更改为 西安解放集团股份有限公司 公司企业法人营业执照注册号为 6101001401070 经营范围包括 国内商业 物资供销业 房地产开发 居民修理服务业 专项审批 项目审批后经营 自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务 经营进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口贸易 以上不含进口商品的批发业务和代 理进口业务 国家组织统一联合经营的出口业务和国家实行核定公司经营的进口商品 的进出口业务 文化娱乐业 停车场 由分支机构经营 附注 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度 执行 企业会计制度 及补充规定 会计年度 采用公历年度 即自公历一月一日至十二月三十一日 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 记帐基础和计价原则 记帐基础为权责发生制 以历史成本作为计价原则 外币业务核算方法 以人民币为记帐本位币 会计年度发生的外币经济业务 按当月月初的国家外汇 牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐 期末按照国家外汇牌价中间价将各外币 帐户的余额折合为本位币记帐 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列 入财务费用──汇兑损益 第 39 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 外币会计报表的折算方法 若发生以外币为记帐本位币的境内外子公司 在合并会计报表时按照合并会计报 表决算日的市场汇率 将境内外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位 币 所产生的报表折算差额在报表中单独列示 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物 短期投资核算方法 (1) 短期投资的计价和收益确认方法 短期投资取得时 按实际支付的全部款项计价 包括税金 手续费等相关费 用 但实际支付的款项中包含有应计利息但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚 未领取的分期付息债券 将应计利息单独记帐 投资收益按当期实际收到的利息或分回的现金股利确认 未记入应收项目的 利息或现金股利直接冲减短期投资的账面价值 (2) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 短期投资跌价准备按成本与市价孰低计价 期末按短期投资的市价低于成本的差 额 计入当期损益 计算时按投资类别分项计算并确定 坏帐核算办法 1 提取坏帐的范围 包括应收帐款和其他应收款 2 坏帐确认标准 因债务人已经破产 以其破产财产依照法律程序清偿后 确实无法收回的应 收款项 因债务人已经死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的 应收款项 因债务人逾期三年未能履行偿债义务 确实不能收回的应收款项 报公司董 事会批准 可以列作坏帐的应收款项 3 坏帐损失核算采用备抵法 除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准 备外 年末按账龄分析法计提坏账准备 并计入当年损益 4 计提方法和计提比例 采取按年限分类 分比例提取 年度终了按帐面余额 及年限分别计算提取 年限 提取比例 第 40 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 1 年以内 1% 1 年-2 年 2% 2 年-3 年 3% 3 年以上 5% 存货核算方法 1 存货分类为 在途物资 原材料 包装物 低值易耗品 在库 库存商 品 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 2 存货中库存商品取得时采用进价核算 即按采购成本入帐 3 销售发出商品时按先进先出法计算已销商品的销售成本 4 存货盘存采取永续盘存制 5 低值易耗品和包装物采用 一次摊销法 核算 6 原材料按取得时的实际成本记帐 发出时按实际成本转入当期损益 7 存货跌价准备的确认标准 存货跌价准备的确认标准为在每年年度终了时对存货进行全面清查 对存货由于 遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货确认并计提跌价准备 日 常低于成本价的损失冲减存货跌价准备 8 存货跌价准备的计提方法 在期末对存货跌价准备计提按单个存货项目的 成本与可变现净值孰低计量 对于数量繁多 单价较低的存货按类别计提 9 原材料 低值易耗品 在途物资不计提跌价准备 长期投资核算方法: (1).长期股权投资计价及收益确认方法 股权投资差额的摊销方法和期限 .长期股权投资的计价及收益的确认方法 A 长期股权取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相关费 用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成 本 B 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币性资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定 C 以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值确定 D 短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本 E 公司对被投资企业无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权投资 第 41 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其长期股 权投资采用权益法核算 股权投资占被投资企业 50 以上的合并会计报表 F 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算时 按实际取得被投资企 业控制 共同控制或对被投资企业实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本 投 资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权投 资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资企业不再具有控制 共同控制和重 大影响时投资的账面价值作为投资成本 G 以成本法核算时 按被投资单位宣告分派的利润或现金股利 确认为当期投 资收益 以权益法核算时 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生 的净亏损的份额 调整投资的帐面价值 并确认为当期投资损益 股权投资差额的摊销方法和期限 A 长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规 定投资期限的 按 10 年的期限摊销 B 处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益 2 长期债权投资计价及收益确认方法 债券投资溢价或折价的摊销方法 长期债权投资的计价及收益的确认方法 长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相关费 用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投 资成本 债权投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内于确认相关债权利息收入 时 采用直线法摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经调 整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 其他债权投资按期计算应收利息 并确认为当期投资收益 处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认为当 期投资损益 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 长期投资减值准备的确认标准 在年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值 并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 第 42 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 准备 确认为当期投资损失 长期投资减值准备的计提方法 根据长期投资中有市价和无市价的判断标准 对长期投资中按单项长期投资可收 回金额低于长期投资帐面价值差额提取 作为长期投资减值准备 委托贷款核算方法: 1 委托贷款的计价及利息确认方法 委托贷款的计价按照实际委托的金额计价 利息的确认按照委托贷款规定的利率按期计提应收利息 如计提的利息到期 不能收回的 则停止计提利息 并冲回原已计提利息 记入当期损益 2 委托贷款减值准备的确认标准 每年年度终了 对委托贷款本金进行全面检查 如果有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的 则按照可收回金额低于账面价值的差额计提相应的减值准备 确认 为当期委托贷款损失 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上 单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋 建筑物 机器机械设备 运输设备 以及其他与经营有关的设 备 器具 工具等作为固定资产 对于不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过两年的 也作为固定资产 (2) 固定资产分类为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 (3) 固定资产按实际成本计价 (4) 固定资产残值率为 5 (5) 固定资产采用直线法计提折旧 (6) 固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和折旧年限如下 资产名称 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 5-15 19.00-6.33 专用设备 5-15 19.00-6.33 运输设备 8 11.88 (7) 固定资产减值准备的确认标准 计提方法 每年年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的确认为应当计提减值准备, 第 43 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 计提时按单项资产计提 对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备 对存在下列情况之一的 按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以至于不再具有使用价值的固定资产 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 在建工程核算方法: 1 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 与购建房屋 建筑物及机器 设备有关的利息支出予以利息资本化 计入购建成本 2 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的 在交付使用后 按工程预算 造价或工程实际成本等估计的价值暂估入帐 确认为固定资产 如与竣工决算办理后 的实际成本价值有差额 则调整原来的暂估价值 3 在建工程减值准备的确认标准 计提方法 每年年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了 减值 并符合下列三种条件之一的 按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价 对 可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利 益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 借款费用核算方法: 1 借款费用资本化的确认原则为 为购建固定资产而专门借款所发生的借款 费用在同时符合下列条件时予以利息资本化 计入所购建固定资产的成本 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 资本化期间 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资 本化 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生当期直接计入当 期财务费用 如所购建固定资产活动非正常中断 中断时间连续超过 3 个月 则停止 第 44 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 3 借款费用资本化金额的计算方法为 每一会计期间利息的资本化金额 = 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数 х 资本化率 资本化率 加权平均利率 = 专门借款当期实际发生的利息之和 专门借款 本金加权平均数 无形资产核算方法: 1 无形资产的计价 购入的无形资产按支付的全部价款计价 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费计价 投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值计价 接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市 场的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计 价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值 加上应支付的相关税费计价 自行开发并依法申请取得的无形资产 依法取得时发生的注册费 律师费等 费用计价 2 摊销方法为无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 摊销年限按 以下原则确定 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销期不超过受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的 摊销期不超过法律规定的 有效年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销期按受益年限与有效 年限两者之间较短者计算 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 无形资产按 10 年 的期限摊销 3 无形资产减值准备的确认标准 计提方法 第 45 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 每年年度终了 对无形资产的账面价值逐一进行检查 如果由于无形资产已 被其他新技术等所替代 使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形 资产的当期市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已 超过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的部份确认为减值准备 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提 长期待摊费用核算方法: 本公司已经支出的 摊销期在一年以上的各项费用 在受益期内平均摊销 应付债券核算方法: 1 公司发行债券按债券票面价值计价 发行费用与冻结资金利息收入的差额 如大于利息收入 则根据债券的用途或按照借款费用资本化的原则处理或计入当期财 务费用 如小于利息收入 则视同发行债券的溢价收入 在债券存续期间于计提利息 时摊销 2 发行的债券按期计提利息 并按债券用途计入 在建工程 或 财务费用 3 溢价或折价发行的债券 发行价格总额与债券面值总额的差额 在债券续 存期间分期摊销 摊销方法采用直线法 收入确认原则: (1) 销售商品中公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 公司既 没有保留对通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出商品实施控制 与交 易相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠 的计量时 确认销售收入的实现 (2) 劳务收入(不包括长期合同) 按照完工百分比法确认相关的劳务收入 (3) 让渡资产使用权而取得的收入 包括利息收入和使用权收入 利息收入按时 间和适用利率计算确定 使用权收入按合同或协议规定计算确定 在同时满足以下条 件时 确认收入 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入金额能够可靠地计量 (4) 其他业务收入 与主营业务收入实现原则相同 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 编制合并财务报表时合并范围的确定原则 合并所采用的会计方法 第 46 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 (1) 合并报表范围的确定原则 直接和间接方式拥有其过半数(不包括半数)以上权益性资本的子公司 (2) 编制方法 以本公司和纳入合并范围的控股子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据 合并会计报表各项目数额编制而成 (3) 合并会计报表时 对公司内部相互间重大交易和资金往来等项目均相互抵 销 (4) 对拥有 100%权益的公司会计报表采用汇总方式并入母公司会计报表 (5) 与 2003 年度财务报告相比,本报告期公司财务报表的合并范围发生了变化 增加了两个子公司 (6) 合并会计报表时控股子公司使用与公司一致的会计制度 (7) 在对控股子公司的会计报表进行合并过程中 按照有关规定 在合并会计报 表时作以下调整 公司权益性投资与控股子公司并表企业所有者权益中有关的部分 公司与控股子公司并表企业之间的相互往来 并表企业之间未实现的内部销售 附注 三 税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下 增值税 商品销售收入按 17 的税率计算增值税 销项税额 其中农副产品类商品销售 收入按 13 的税率计算增值税 销项税额 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 营业税 按照劳务收入和让渡资产使用权收入的 5 税率计缴营业税 消费税 销售金银 Pt 首饰 金银镶嵌 Pt 镶嵌收入按 5 计缴消费税 城市维护建设税 按增值税 消费税和营业税应纳税额的 7 计缴城市维护建设税 教育费附加 按增值税 消费税和营业税应纳税额的 3 计缴教育费附加 其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳 企业所得税 第 47 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 按照法定税率计缴企业所得税 附注 四 存在控制关系的关联企业发生变化的情况 公司所持股权比例没有发生变化 附注 五 股利分配 本公司于 2004 年 5 月 27 日召开股东大会 通过了 2003 年度税后利润分配方案 按总股本 130,378,296 股计算分配现金股利 每 10 股派发 2.20 元 含税 ,应分配 股利合计 28,683,225.12 元 社会公众股股利于 2004 年 7 月 7 日已划入其资金帐户 国家股及其他法人股股利已陆续派发 附注 六 控股子公司及合营企业 单位 人民币万元 被投资单位名称 注册资本 经 营 范 围 本公司投资 本公司所占 是否纳入合 万元 额 万元 权益比例 并报表范围 本公司物业的租赁和管理 购物 西安开元商城有限公司 20000 写字楼 展销厅 展览厅及配套服 17000 85% 是 务 房地产开发 商业经济管理 市场营销 会计电 西安开元商城培训学院 50 50 100% 是 算化 工商企业管理 EMBA 研修 设计 制作发布和代理国内各类广 告 为企业经营管理提供咨询服务 陕西盛世开元广告有限公司 100 30 30% 是 工艺品 服装鞋帽 日用百货 针 织品销售 本报告期本公司出资 30 万元 本公司的子公司西安开元商城有限公司出资 70 万 元受让陕西盛世开元广告有限公司的股权 附注 七 会计报表主要项目注释 货币资金 单位 人民币元 项目 期末数 期初数 现金 1,236,282.33 1,116,382.05 银行存款 102,845,606.88 136,861,367.07 其中 港币折算 1,235,086.64 1,237,382.83 港币原币 1,161,123.10 1,160,554.15 折算汇率 1:1.10637 1:1.0662 其中 美元折算 166,242.52 165,505.80 美元原币 20,086.09 19,996.11 折算汇率 1:8.2765 1:8.2769 其它货币资金 57,480.58 132,965.65 合 计 104,139,369.79 138,110,714.77 第 48 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 (1)本报告期末银行存款无抵押 冻结限制 (2) 期 末 银 行 存 款 中 有 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 9,480,000.00 元 协定存款 38,895,597.03 元 单位定期存款开户证实书 1,144,078.96 元 外币存款 外币定 期存单 257,250.20 元 应收款项 (1) 应收帐款账龄分析 单位:人民币元 期末数 期初数 坏账准 坏账准 帐龄 金额 占总额 金额 占总额 备计提 坏账准备 备计提 坏账准备 (元) 比例% (元) 比例% 比例 比例 年以内 1% 1% 年 2% 2% 年 3% 499,276.42 50.23 3% 14,978.29 年以上 993,908.76 100.00 5% 24,963.82 494,632.34 49.77 5% 其中 全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 494,632.34 100% 494,632.34 合 计 993,908.76 100.00 519,596.16 993,908.76 100.00 509,610.63 (2) 其他应收款帐龄分析 单位:人民币元 期末数 期初数 坏账准 坏账准 金额 占总额 金额 占总额 帐龄 备计提 坏账准备 备计提 坏账准备 (元) 比例% (元) 比例% 比例 比例 年以内 29,357,086.90 85.80 1% 293,570.87 11,973,648.35 78.83 1% 119,736.49 年 1,861,950.27 5.44 2% 37,239.00 414,271.80 2.73 2% 8,285.44 年 113,786.29 0.33 3% 3,413.59 134,814.10 0.89 3% 4,044.42 年以上 2,885,173.80 8.43 758,070.60 2,664,734.24 17.55 401,898.94 其中 2,239,056.00 5% 111,952.80 2,381,931.89 5% 119,096.59 按比例计提 全额计提 646,117.80 100% 646,117.80 282,802.35 100% 282,802.35 合 计 34,217,997.26 100.00 1,092,294.06 15,187,468.49 100.00 533,965.29 本报告期对挂帐时间较长 收回可能性较小的 1,140,750.14 元应收款项全额 计提了坏帐准备 本报告期末其它应收款增加较大 其原因是由于在 2005 年元旦前后 公司与 供应商联合举行促销活动所垫付的促销费用 该项费用在活动结束后逐步收回 应收款项中无有持公司 5% 含 5% 以上表决权的股东单位款项 应收款项欠款金额前五名情况 第 49 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 单位:人民币元 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例% 应收账款项目欠款金额前五名 747,891.26 75.25 其他应收款项目欠款金额前五名 32,240,420.09 94.22 合计 32,988,311.35 预付帐款帐龄分析 单位:人民币元 期末数 期初数 帐龄 金额(元) 占总额比例% 金额(元) 占总额比例% 年以内 26,256,057.32 87.86 23,667,295.78 95.22 年 2,843,372.86 9.51 1,188,414.76 4.78 年 784,605.35 2.63 年以上 合 计 29,884,035.53 100.00 24,855,710.54 100.00 预付帐款中无持公司 5% 含 5% 以上的表决权股份的股东单位款项 存货 单位 人民币元 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 原材料 84,628.50 包装物 低值易耗品(在库) 库存商品 11,369,744.80 13,157,775.23 合 计 11,454,373.30 13,157,775.23 待摊费用 单位 人民币元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 书报资料 13,808.20 11,085.00 13,808.20 11,085.00 保险费 286,463.06 286,463.06 租赁费 129,727.71 43,242.57 86,485.14 企业 VI 设计费 10,000.00 10,000.00 物业管理费 24,298.20 8,099.40 16,198.80 合 计 300,271.26 175,110.91 351,613.23 123,768.94 长期股权投资 1 其他长期股权投资 第 50 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 单位 人民币元 占被投资 计提长期 长期投资减 被投资单位 投资期限 单位注册 投资金额 投资减值 计提原因 值准备增减 资本比例% 准备金额 西安海天天线科 无约定期限 20.00 14,600,000.00 技股份有限公司 申银万国证券股 无约定期限 0.0038 200,000.00 份有限公司 中国改革实业股 无约定期限 0.063 75,000.00 份有限公司 上海宝鼎投资股 无约定期限 0.01 5,751.00 份有限公司 杨凌科森生物医 无约定期限 30.00 14,845,729.90 药有限公司 西安正衡保险公 无约定期限 12.50 200,000.00 估有限公司 西安市商业银行 无约定期限 5.78 59,000,000.00 股份有限公司 陕西隆成房地产 联合开发 78,000,000.00 开发有限公司 西安京津房地产 联合开发 20,778,181.25 开发有限公司 合计 187,704,662.15 本报告期支付与陕西隆成房地产开发有限公司联建的 北辰星座 房地产一期项 目资金 5,300 万元 报告期内控股子公司西安开元商城有限公司与西安京津房地产开 发有限公司联合开发建设位于西安开元商城规划区内开元商住公寓楼建设项目 并以 规划区内土地出资 2,077.82 万元 2 长期股权投资差额 单位 人民币元 摊销期限 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余价值 形成原因 (年) 2002 年 1 月 18 日股东大 会通过收购公司控股的西 西安开元商城有限公 40,000,000.00 10 4,000,000.00 28,000,000.00 安开元商城有限公司 10% 司股权投资差额 股权议案,收购价格 5,000 万元 合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 28,000,000.00 长期债权投资 单位 人民币元 第 51 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 类 别 期初数 期末数 备注 债券投资 其他债权投资 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 其他债权投资 单位 人民币元 期初 年利 本期 已收 借款单位 本金 年限 到期日 应收 减值准备 期末余额 率% 利息 利息 利息 西安天久投 94.1-- 4,950,000.00 9.18 95.4.06 4,950,000.00 资咨询公司 95.4 合 计 4,950,000.00 4,950,000.00 固定资产 1 固定资产原值 单位 人民币元 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 375,398,691.40 375,398,691.40 通用设备 45,711,453.61 1,014,632.00 46,726,085.61 专用设备 62,427,245.49 187,800.00 62,615,045.49 运输设备 5,352,065.03 5,352,065.03 合 计 488,889,455.53 1,202,432.00 490,091,887.53 2 固定资产折旧 单位 人民币元 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 折旧 房屋及建筑物 37,286,196.10 10,229,330.88 47,515,526.98 通用设备 9,411,662.87 3,867,877.02 13,279,539.89 专用设备 11,973,799.62 5,037,128.93 17,010,928.55 运输设备 3,169,774.74 244,343.19 3,414,117.93 合 计 61,841,433.33 19,378,680.02 81,220,113.35 固定资产净值 427,048,022.20 408,871,774.18 3 固定资产减值准备 因期末无账面价值低于预计可收回金额的资产 所以未提取固定资产减值准备 4 本公司固定资产无出售 抵押或担保 第 52 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 无形资产 单位 人民币元 项 目 类 别 合 计 无形资产属性 开元商城土地使用权 公司土地使用权 -- 取得方式 股东投入 股东投入 -- 原值 114,319,200.00 1,610,000.00 115,929,200.00 期初余额 103,337,355.64 1,143,770.38 104,481,126.02 本期增加额 -- 本期转出额 20,041,554.69 -- 20,041,554.69 本期摊销额 3,047,407.32 40,250.04 3,087,657.36 累计摊销额 14,029,251.68 506,479.66 14,535,731.34 期末余额 80,248,393.63 1,103,520.34 81,351,913.97 本报告期内无形资产转出 20,041,554.69 元 系控股子公司西安开元商城有限公 司以规划区内土地出资与西安京津房地产开发有限公司联合开发建设位于西安开元 商城规划区内开元商住公寓楼建设项目 长期待摊费用 单位 人民币元 项 目 金 额 原始发生额 383,432.00 期初余额 -- 本期增加额 383,432.00 本期摊销额 -- 累计摊销额 -- 期末余额 383,432.00 剩余摊销年限 -- 本公司对租赁的办公楼进行装修,由于装修工程尚未完工 所以还没有按照租赁 期进行摊销 短期借款 单位 人民币元 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中信实业银行西安分行 30,000,000.00 04.6.29-05.6.28 5.3100 信誉保证 中国农业银行钟楼支行 20,000,000.00 04.7.23-05.7.23 5.0445 连带责任保证 中国农业银行钟楼支行 20,000,000.00 04.7.29-05.7.29 5.0445 连带责任保证 中国农业银行钟楼支行 20,000,000.00 04.8.31-05.8.31 5.0445 连带责任保证 中国农业银行钟楼支行 20,000,000.00 04.8.06-05.8.06 5.0445 连带责任保证 合计 110,000,000.00 第 53 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 (1)按借款币种列示 单位 人民币元 借款币种 期末余额 期初余额 人民币借款 110,000,000.00 10,000,000.00 合 计 110,000,000.00 10,000,000.00 (2)按借款条件列示 单位 人民币元 借款条件 期末余额 期初余额 信用保证借款 30,000,000.00 连带责任保证借款 80,000,000.00 10,000,000.00 合 计 110,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 单位 人民币元 票据种类 到期月份 到期金额 是否计息 银行承兑汇票 2005.01 13,600,000.00 否 银行承兑汇票 2005.02 9,000,000.00 否 银行承兑汇票 2005.03 2,500,000.00 否 银行承兑汇票 2005.04 10,300,000.00 否 银行承兑汇票 2005.05 1,500,000.00 否 银行承兑汇票 2005.06 10,500,000.00 否 合 计 47,400,000.00 应付款项 1 应付款项类别 单位 人民币元 类 别 期末数 期初数 应付帐款 138,673,133.71 152,185,298.68 预收帐款 其他应付款 23,568,241.67 19,375,900.83 合 计 162,241,375.38 171,561,199.51 公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款 无欠持本公司 5 (含 5 )以上表决权股份的股东单位的款项 应付工资 应付工资期末余额为 4,698,499.00 元 系公司按照市劳发[2005]3 号文 关于下达工资总额同 第 54 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 经济效益挂钩企业二 00 四年挂钩基数和浮动比例的通知 规定 提取的效益工资 公司无拖欠 性质的应付工 应付股利 单位 人民币元 投资单位名称 应付股利 未付原因 应付国家股股利 应付法人股股利 1,561,413.62 股东大会已通过股利分配方案 但尚未办理领取股利手续 应付流通股股利 合 计 1,561,413.62 应交税金 单位 人民币元 税 种 期末余额 执行的法定税率 增值税 6,565,387.62 0-17% 营业税 265,039.68 5% 消费税 558,161.13 5% 城市维护建设税 728,451.57 7% 企业所得税 12,435,331.62 33% 个人所得税 1,568,298.08 城市房地产税 395,400.02 1.2% 12% 印花税 373,831.21 合 计 22,889,900.93 应交税金期末余额无超过法定纳税期限的金额 其他应交款 单位 人民币元 项 目 期末余额 性 质 计缴标准 水利建设基金 129,489.87 地方税 0.8 教育费附加 312,193.55 地方税 3% 文化事业建设费 142,858.17 地方税 5% 合 计 584,541.59 长期借款 单位 人民币元 第 55 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工商银行东大街支行 50,000,000.00 2001.06-2006.09 5.472 连带责任保证 合计 50,000,000.00 (1)按借款币种列示 单位 人民币元 借款币种 期末余额 期初余额 人民币借款 50,000,000.00 130,000,000.00 合 计 50,000,000.00 130,000,000.00 (2)按借款条件列示 单位 人民币元 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 保证借款 连带责任保证借款 50,000,000.00 130,000,000.00 合 计 50,000,000.00 130,000,000.00 长期应付款 单位 人民币元 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 改制前个人资金 -- 99,597.00 -- 99,597.00 合 计 99,597.00 99,597.00 公司接收开元商城规划区内企业时,其账面遗留的尚未清退完的个人资 金,由于无法确认涉及到的有关人员,所以尚未能清退 股本 单位 人民币元 本次变动增减 + - 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 1 发起人股份 28,046,293 28,046,293 其中 国家拥有股份 28,046,293 28,046,293 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 58,877,526 58,877,526 3 内部职工股 4 优先股或其他 第 56 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 尚未流通股份合计 86,923,819 86,923,819 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 43,454,477 43,454,477 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 43,454,477 43,454,477 三 股份总数 130,378,296 130,378,296 资本公积 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 106,335,270.16 106,335,270.16 其他资本公积转入 37,925,607.35 37,925,607.35 股权投资准备 678,419.00 678,419.00 合 计 144,260,877.51 678,419.00 144,939,296.51 股权投资准备 678,419.00 元 系投资陕西盛世开元广告公司 公司初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 盈余公积 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 33,036,103.19 7,535,836.43 40,571,939.62 法定公益金 14,926,945.58 3,767,918.22 18,694,863.80 任意盈余公积 合 计 47,963,048.77 11,303,754.65 59,266,803.42 未分配利润 单位 人民币元 项 目 本年发生数 提取比例 备注 年初未分配利润 85,441,891.65 加 本年净利润 29,973,604.37 减 提取法定公积金 7,535,836.43 10 合并 减 提取法定公益金 3,767,918.22 5 合并 减 应付普通股股利 减 已分配股利 28,683,225.12 年末未分配利润 75,428,516.25 主营业务收入 主营业务成本 单位 人民币元 第 57 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 上年同期 分项 收入 成本 % 年同期增 年同期增 增减百分 减 % 减 % 点 商品零售 1,507,466,976.73 1,324,702,661.46 12.12 11.97 11.71 0.20 服务业务 1,630,743.00 120,569.37 92.61 158.49 -- -- 小计 1,509,097,719.73 1,324,823,230.83 12.21 12.04 11.72 0.25 其中 关联 交易 关联交易 的定价原 则 1 报告期内公司无向控股股东及子公司销售商品的关联交易 2 公司主要从事商品零售业务 客户消费群主要为陕西地区的消费者 3 本公司目前的经营仅限于百货零售业 不涉及其他行业 主营业务税金及附加的计缴标准及金额 单位:人民币元 税 金 本期发生数 同期发生数 计缴标准 消费税 5,808,928.09 3,416,784.46 5% 营业税 81,452.81 43,324.89 5% 城市维护建设税 2,959,643.92 2,254,778.59 7% 教育费附加 1,268,418.82 966,333.69 3% 合计 10,118,443.64 6,681,221.63 其他业务利润 单位 人民币元 种 类 本期收入数 本期成本数 实现利润 促销费收入 12,989,099.06 714,400.46 12,274,698.60 租赁费收入 2,623,499.40 144,292.47 2,479,206.93 收取返利收入 4,756,610.94 808,623.86 3,947,987.08 商品维修收入 1,023,596.00 724,503.32 299,092.68 使用费收入 266,245.00 14,643.48 251,601.52 堆头费收入 44,700.00 2,458.50 42,241.50 合 计 21,703,750.40 2,408,922.09 19,294,828.31 第 58 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 营业费用 管理费用 本 期 发 生 数 113,778,486.67 元 较 上 年 同 期 94,581,300.30 元 , 增 加 19,197,186,37 元 其中 本期营业费用支出 34,035,869.79 元,比上年同期增加 27.02% 增加的主要原因是由于广告宣传费用支出增加 本期管理费用 79,742,046.92 元,比上年同期增加 17.64%,增加的主要原因是受到劳动报酬支出增加等因素影响 财务费用 单位 人民币元 类别 本期发生数 同期发生数 利息支出 7,960,077.50 7,585,670.00 减 利息收入 1,388,788.26 1,280,279.87 汇兑损失 2,907.97 8.01 减 汇兑收益 6,250.88 其 他 4,099,454.45 2,574,596.09 合计 10,673,651.66 8,873,743.35 投资收益 单位 人民币元 本年发生数 项 目 合计 成本法 权益法 短期投资收益 股权投资收益 503,526.39 -154,270.10 349,256.29 联营或合营公司分配来利润 1,053,928.20 1,053,928.20 长期投资减值准备 长期股权投资差额摊销 -4,000,000.00 -4,000,000.00 长期债权投资收益 合 计 1,557,454.59 -4,154,270.10 -2,596,815.51 营业外收入 支出 单位 人民币元 项目类别 本期发生数 同期发生数 营业外收入 550,340.91 3,707,214.30 其中 废旧收入 11,500.00 罚款收入 315,255.00 262,866.75 固定资产清理收益 0.00 25,814.00 其他收入 223,585.91 3,418,533.55 营业外支出 218,581.56 3,370,473.44 其中 固定资产处理损失 3,069,821.58 保洁费支出 34,200.00 第 59 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 公益性支出 166,000.00 211,500.00 无法收回的款项 固定资产减值 其他支出 18,381.56 89,151.86 净额合计 331,759.35 336,740.86 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 1 收到的其他与经营活动有关的现金 83,665,940.92 元 主要是收到的其他 业务收入 合同保证金及收到的银行联名卡等 2 支付其他与经营活动有关的现金 单位 人民币元 项 目 本期发生数 退还客户保证金等 1,118,917.00 支付手续费 4,099,454.45 水电费 13,638,688.01 广告宣传费 13,994,962.90 拆迁补偿费 683,317.70 保险费 988,224.75 修理费 768,351.86 审计咨询费 372,540.00 仓储运输费 1,240,258.40 支付银行联名卡款 54,500,000.00 其他费用 10,711,355.01 合 计 102,116,070.08 母公司会计报表主要项目注释 (1)应收帐款帐龄分析 单位:人民币元 期末数 期初数 坏账准 坏账准 帐龄 金额 占总额 金额 占总额 备计提 坏账准备 备计提 坏账准备 (元) 比例% (元) 比例% 比例 比例 年以内 1% 1% 年 2% 2% 年 3% 499,276.42 50.23 3% 14,978.29 年以上 993,908.76 5% 24,963.82 494,632.34 49.77 5% 100.00 其中 全额计提 494,632.34 100% 494,632.34 494,632.34 100% 494,632.34 合 计 993,908.76 100.00 519,596.16 993,908.76 100.00 509,610.63 第 60 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 2 其他应收款账龄分析 单位:人民币元 期末数 期初数 坏账 坏账 帐龄 金额 占总额 准备 金额 占总额 准备 坏账准备 坏账准备 (元) 比例% 计提 (元) 比例% 计提 比例 比例 年以内 500,495.91 17.28 1% 5,004.96 81,357.67 3.36 1% 813.58 年 11,357.67 0.39 2% 227.15 2% 年 0.00 3% 0.00 70,354.10 2.91 3% 2,110.62 年以上 2,385,117.80 82.33 733,067.80 2,269,734.24 93.73 382,148.94 其中: 按比例计提 1,739,000.00 5% 86,950.00 1,986,931.89 5% 99,346.59 全额计提 646,117.80 100% 646,117.80 282,802.35 100% 282,802.35 合 计 2,896,971.38 100.00 738,299.91 2,421,446.01 100.00 385,073.14 上述应收款项无持本公司 5 以上股份的股东单位的欠款 3 长期股权投资 其他长期股权投资 成本法核算 单位 人民币元 占被投资 计提长期 长期投资减 被投资单位 投资期限 单位注册 投资金额 投资减值 计提原因 值准备增减 资本比例% 准备金额 西安海天天线科 无约定期限 20.00 14,600,000.00 技股份有限公司 申银万国证券股 无约定期限 0.0038 200,000.00 份有限公司 中国改革实业股 无约定期限 0.063 75,000.00 份有限公司 上海宝鼎投资股 无约定期限 0.01 5,751.00 份有限公司 西安正衡保险公 无约定期限 12.50 200,000.00 估有限公司 西安市商业银行 无约定期限 5.78 59,000,000.00 股份有限公司 陕西隆成房地产 联合开发 78,000,000.00 开发有限公司 合计 152,080,751.00 本报告期支付与陕西隆成房地产开发有限公司联建的 北辰星座 房地产一期项目 资金 5,300 万元 第 61 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 其他长期股权投资(权益法核算) 单位 人民币元 被投资单位权 被投资单位 其中 分得的 期末股权投 被投资单位 初始投资额 追加投资额 益增加额 权益减少额 现金红利额 资额 杨凌科森生物 15,000,000.00 154,270.10 14,845,729.90 医药有限公司 西安开元商城 75,000,000.00 95,000,000.00 94,264,415.46 38,012,181.37 38,012,181.37 226,252,234.09 有限公司 西安开元商城 500,000.00 3,857.66 503,857.66 培训学院 陕西盛世开元 300,000.00 343,301.59 643,301.59 广告有限公司 合计 90,800,000.00 95,000,000.00 94,611,574.71 38,166,451.47 38,012,181.37 242,245,123.24 长期股权投资差额 单位 人民币元 摊销期限 被投资单位 初始金额 本期摊销额 摊余价值 原因 (年) 2002 年 1 月 18 日股东大 会通过收购公司控股的西 西安开元商城有限 40,000,000.00 10 4,000,000.00 28,000,000.00 安开元商城有限公司 10% 公司股权投资差额 股权议案,收购价格 5,000 万元 合计 40,000,000.00 10 4,000,000.00 28,000,000.00 4 长期债权投资 单位 人民币元 类 别 期初数 期末数 备注 其他债权投资 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 其他债权投资 单位 人民币元 年 期初应 本期 已收 借款单位 本金 年限 利 到期日 减值准备 期末余额 收利息 利息 利息 率% 西安天久投 94.1- 4,950,000.00 9.18 95.4.06 -- -- -- 4,950,000.00 资咨询公司 -95.4 第 62 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 合 计 4,950,000.00 4,950,000.00 5 主营业务收入 主营业务成本 单位 人民币元 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 主营业务 主营业务 毛利率 分项 入比上年同 本比上年同 年同期增减 收入 成本 % 期增减 % 期增减 % 百分点 商品零售 -- -- -- -100.00 -100.00 服务业 小计 -100.00 -100.00 其中 关联交 易 关联交易的定 价原则 6 投资收益 单位 人民币元 本年发生数 项 目 合计 成本法 权益法 短期投资收益 股权投资收益 503,526.39 503,526.39 期末调整被投资公司所有者权益 44,804,055.18 44,804,055.18 联营或合营公司分配来利润 长期投资减值准备 长期股权投资差额摊销 -4,000,000.00 -4,000,000.00 长期债权投资收益 合 计 503,526.39 40,804,055.18 41,307,581.57 公司的投资收益汇回不存在重大限制 附注 八 其他报表项目 递延投资收益 单位 人民币元 类 别 本期发生数 同期发生数 期初余额 27,827,863.03 28,506,869.05 对开元商城投资 减: 为该项投资发生的支出 土地使用权 拆迁安置费用 683,317.70 679,006.02 其他支出 第 63 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 期末余额 27,144,545.33 27,827,863.03 此项递延投资收益为公司以土地使用权作价人民币 114,319,200.00 元对开元商城 投资截止到本期末产生的贷方余额 为取得该项土地使用权 本公司已支付了相应的 费用 截至 2004 年 12 月底 为开元商城建设用地的使用权及拆迁安置等事项 公司 累计发生费用 87,174,654.67 元 已作为取得该项递延投资收益的成本列支 以后年 度还将发生的各项拆迁安置费用 补办有关手续的费用及其他费用 现在还不能预计 确切数额 一旦发生 就要冲减此项递延投资收益 待所有费用列支完后 如有盈余 则转入资本公积金 如为亏损 则转入当期损益 少数股东权益 单位 人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 少数股东权益 37,733,053.46 7,992,279.72 5,798,468.34 39,926,864.84 合 计 37,733,053.46 7,992,279.72 5,798,468.34 39,926,864.84 附注 九 关联方关系及其交易 关联方关系 企业名称 注册地址 经营范围 与本企业关系 经济性质 法人代表 西安市高新 为患者提供诊疗 保健 西安高新医院有限公司 开发区团结 控股股东 中外合资 王崇友 及相关咨询服务 南路 西安市解放 物业租赁和管理;购物 西安开元商城有限公司 子公司 有限公司 王科 市场 6 号 写字楼;房地产开发等 商业经济管理 市场营 西安市解放 其他有限 西安开元商城培训学院 销 会计电算化 工商 子公司 王科 市场 6 号 公司 企业管理 EMBA 研修 设计 制作发布和代理 国内各类广告 为企业 西安市解放 陕西盛世开元广告有限公司 经营管理提供咨询服 子公司 有限公司 张鹏 市场 6 号 务 工艺品 服装鞋帽 日用百货 针织品销售 注 2005 年 2 月 26 日西安开元商城有限公司召开的第一次临时股东会 会议通 过了王科先生辞去董事长的请求 并选举刘文胜先生为公司董事长 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币元 本年减 企业名称 期初数 本年增加数 期末数 少数 西安高新医院有限公司 700,000,000.00 700,000,000.00 第 64 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 西安开元商城有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 西安开元商城培训学院 500,000.00 500,000.00 陕西盛世开元广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数% 本年增加数% 本年减少数% 期末数% 西安高新医院有限公司 23.11 23.11 西安开元商城有限公司 85.00 85.00 西安开元商城培训学院 50.00 100.00 陕西盛世开元广告有限公司 30.00 30.00 关联方交易 本公司控股的子公司包括在合并会计报表中 公司不存在其他关联交易 附注 十 或有事项 本公司为控股的西安开元商城有限公司提供 13,000 万元的贷款担保 附注 十一 承诺事项 本报告期内无需披露的其他财务承诺事项 附注 十二 资产负债表日后事项中的非调整事项 本报告期无资产负债表日后事项中的非调整事项 附注 十三 债务重组事项 本报告期无需披露的债务重组事项 附注 十四 其他重要事项 本报告期无需披露的其他重要事项 附注 十五 非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 营业外收入 550,340.91 营业外支出 218,581.56 所得税影响数 109,480.59 净利润影响数 222,278.76 第 65 页 西安解放集团股份有限公司 000516 2004 年年度报告 附注 十六 股利分配 本公司于 2005 年 3 月 16 日召开董事会会议 通过了 2004 年度利润分配预案 (1) 2004 年度本公司合并净利润 29,973,604.37 元 提取法定公积金 10 计 7,535,836.43 元 合并 提取法定公益金 5 计 3,767,918.22 元 合并 加上 以前年度未分配利润余额 56,758,666.53 元 可供股东分配利润合计 75,428,516.25 元 2004 年度本公司母公司净利润 29,973,604.37 元 提取法定公积金 10 计 2,997,360.44 元 提取法定公益金 5 计 1,498,680.22 元 加上以前年度未分配 利润余额 67,721,315.58 元 可供股东分配利润合计 93,198,879.29 元 (2) 按总股本 130,378,296 股计算 每 10 股派发现金股利 1.50 元 含税 ,分 配 股 利 合 计 19,556,744.40 元 合 并 余 额 55,871,771.85 元 母公司余额 73,642,134.89 元 结转下年度 (3)本年度不进行资本公积金转增股本 十一 备查文件目录 下列文件备置于公司总部 以供股东和有关管理部门查阅 . 载有董事长亲笔签署的 2004 年年度报告正本 . 载有公司法定代表人 总经理 财务负责人签名并盖章的 2004 年度会计报表 . 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的 2004 年度审 计报告原件 . 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿 西安解放集团股份有限公司 董事长 刘文胜 二 五年三月十九日 第 66 页