紫江企业(600210)2003年年度报告

上海紫江企业集团股份有限公司 二 OO 三年年度报告 紫江企业 2003 年度报告 目 录 第一节 重要提示 ..............................3 第二节 公司基本情况简介 ......................4 第三节 会计数据和业务数据摘要 ................5 第四节 股本变动及股东情况 ....................7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....10 第六节 公司治理结构 .........................12 第七节 股东大会情况简介 .....................13 第八节 董事会报告 ...........................14 第九节 监事会报告 ...........................27 第十节 重要事项 .............................28 第十一节 财务报告 ...........................30 第十二节、备查文件目录 .......................67 2 紫江企业 2003 年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 周洁碧董事未出席会议。 公司董事长李彧先生、副董事长兼总经理郭峰先生、 财务总监秦正余先生、会计机构负责人乔松友先生保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 3 紫江企业 2003 年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：上海紫江企业集团股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ZI JIANG ENTERPRISE GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写：ZJQY 二、公司法定代表人：李彧 三、公司董事会秘书：高军 证券事务代表： 黄冰 联系电话：（021）54421100 转 193 传 真：(021)54422693 联系地址：上海市莘庄工业区申富路 618 号 四、公司注册地址及其办公地址：上海市莘庄工业区申富路 618 号 邮编：201108 电子信箱：zjqy@zijiangqy.com 公司网址：http://www.zijiangqy.com 五、公司信息披露报纸：上海证券报、中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：上海市申富路 618 号公司投资者关系部 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：紫江企业 股票代码：600210 七、其他有关资料： 首次注册登记日期： 1999 年 3 月 30 日 首次注册登记地点：上海市沪闵路 5481 号 变更注册登记日期：2003 年 12 月 29 日 企业法人营业执照注册号：企股沪总副字第 000352 号（市局） 税务登记号码：国税沪字 310112607221205 号 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司； 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 4 紫江企业 2003 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度实现利润及主要现金流量指标（单位：人民币元） 财务指标名称 金额 利润总额 332,739,613.29 净利润 237,362,182.90 扣除非经常损益后的净利润（注） 230,375,745.14 主营业务利润 598,485,166.61 其他业务利润 6,621,150.38 营业利润 304,202,964.02 投资收益 30,187,598.09 补贴收入 133,521.00 营业外收支净额 -1,784,469.82 经营活动产生的现金流量净额 452,597,270.53 现金及现金等价物净增加额 293,077,626.29 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 财务指标名称 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 2,307,219,017.75 1,821,347,043.89 1,138,597,790.32 净利润 237,362,182.90 252,490,004.23 197,856,021.85 每股收益（摊薄） 0.370 0.462 0.362 每股收益（加权） 0.434 0.462 0.377 扣除非经常性损益后的 0.359 0.463 0.357 每股收益 每股经营活动产生的现 0.71 0.97 0.48 金流量净额 净资产收益率 8.92% 16.21% 13.46% 财务指标名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 5,475,042,955.62 4,541,941,541.46 3,737,533,613.93 股东权益（不含少数股东权益） 2,661,133,922.96 1,557,269,981.67 1,470,430,151.90 每股净资产 4.15 2.85 2.69 调整后的每股净资产 4.11 2.81 2.65 注 1：2002、2001 年度股本按 54640.0071 万股计算，2003 年度股本按 64140.0071 万股计算 注 2：以上数据和指标均按合并会计报表数填列、计算 注 3：非经常性损益项目： 5 紫江企业 2003 年度报告 项 目 金 额 处置资产产生的净损失 1,808,941.99 扣除公司日常根据企业会计制度规定 24,472.17 计提的资产减值准备后的其他各项营 业外收入、支出 各种形式的政府补贴收入 6,932,121.00 计入当期损益的对非金融企业收取的 2,451,845.74 资金占用费 以前年度已计提各项减值准备的转回 1,327,476.26 扣除所得税影响 111,866.21 扣除少数股东损益的影响 399,444.11 合计 6,986,437.76 注 4：扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 12.52% 三、利润分配表附表 项 目 金 额(元) 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 598,485,166.61 22.49 32.53 0.933 1.095 营业利润 304,202,964.02 11.43 16.53 0.474 0.557 净利润 237,362,182.90 8.92 12.90 0.370 0.434 扣除非经常性损 230,375,745.14 8.66 12.52 0.359 0.422 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 546,400,071 813,952,123.11 109,247,062.67 36,415,687.57 251,590,746.19 1,721,190,002.97 数 本 期 95,000,000 771,501,758.39 36,309,471.68 12,103,157.23 37,132,689.92 939,943,919.99 增加 期 末 641,400,071 1,585,453,881.50 145,556,534.35 48,518,844.80 288,723,436.11 2,661,133,922.96 数 变动原因： 1、 股本变动原因：增发新股 9500 万股所致。 2、 资本公积金变动原因：增发新股所产生的溢价及对外投资公司增加的股权 投资准备。 3、 盈余公积和法定公益金变动原因：根据公司董事会 2003 年度利润分配预 案，按净利润的 10%计提法定盈余公积；5%计提公益金。 4、 未分配利润变动原因：本年留存收益增加及分配现金股利。 4、股东权益变动原因：主要是增发 9500 万股使股本和资本公积金增加以及实 现的利润所致。 6 紫江企业 2003 年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、 报告期内，公司股份总数及结构变化如下： 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公 积 增发 其他 小计 股 股 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 23844.6039 23844.6039 境外法人持有股份 13660.3119 13660.3119 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 37504.9158 37504.9158 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17135.0913 9500 9500 26635.0913 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 17135.0913 26635.0913 三、股份总数 54640.0071 64140.0071 二、股票发行与上市情况： （一）截止报告期末前三年股票发行情况 1、公司于 2001 年 8 月 10 日公布配股说明书，以 2000 年末公司总股本 32340 万股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，配股价为每股 16.5 元；8 月 20 日 至 8 月 31 日完成配股缴款，实际配售 2896 万股，其中境外法人股股东配售 346 万股，社会公众股股东配售 2550 万股，实际募集资金 46595 万元；并于 2001 年 9 月 19 日上市流通。 2、公司于 2003 年 12 月 5 日公布增发招股说明书，增发 9500 万股人民币普通 股，发行日为 2003 年 12 月 11 日，每股价格为 9.45 元，实际募集资金净额为 866,439,399.92 元，获准上市交易数量 9500 万股，于 2003 年 12 月 26 日上市。 （二）报告期内公司股份总数及结构的变动情况： 1、公司于 2003 年 12 月 11 日向社会公众增发 9500 万股人民币普通股，并于 2003 年 12 月 26 日上市流通。本次增发完成后的股份总数及股本结构变更情况 7 紫江企业 2003 年度报告 如下（单位：万股）： 股本类别 本次增发前 比例 本次增发增加 本次增发后 比例 一、尚未流通股份 境内法人股 23844.6039 43.64% 0 23844.6039 37.17% 境外法人股 13660.3119 25.00% 0 13660.3119 21.30% 尚未流通股份合计 37504.9158 68.64% 0 37504.9158 58.47% 二、已流通股份 社会公众股 17135.0913 31.36% 9500 26635.0913 41.53% 已流通股份合计 17135.0913 31.36% 9500 26635.0913 41.53% 三、股份总数 54640.0071 100% 9500 64140.0071 100% 三、股东情况介绍： （一）报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日，股东人数为 22394 人 （二）公司前十位股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日）： 单位：股 注4 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻 股东性质 减 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股 或未流通） 数量 东或外资 股东） 上海紫江(集团)有限公司 0 236227936 36.83 未流通 0 珅氏达投资（香港）有限公 0 136603119 21.30 未流通 0 外资股东 司 中国国际电视总公司 8444445 8444445 1.32 流通 未知 易方达策略成长证券投资 8370668 8370668 1.31 流通 未知 基金 景福证券投资基金 6933334 6933334 1.08 流通 未知 金鑫证券投资基金 3784057 3784057 0.59 流通 未知 开元证券投资基金 3700000 3700000 0.58 流通 未知 大成价值增长证券投资基 3555556 3555556 0.55 流通 未知 金 兴业证券股份有限公司 3500447 3500447 0.55 流通 未知 安顺证券投资基金 3453334 3453334 0.54 流通 未知 说明 1、上述股东中除紫江集团、珅氏达投资（香港）有限公司为法人股 股东，未上市流通外，其余均为流通股。 说明 2、法人股股东紫江集团、珅氏达投资（香港）有限公司不存在关联 关系。 说明 3、景福证券投资基金和大成价值增长证券投资基金均由大成基金管 理有限公司管理，除此外，公司未发现流通股股东存在关联关系及一致行动人 情况。 说明 4、报告期内，持有公司 5%以上股份的股东没有增减变化，也未有冻 结或质押的情况。 8 紫江企业 2003 年度报告 （三）公司控股股东情况介绍： 1、本公司的控股股东上海紫江（集团）有限公司，成立于 1991 年 2 月 27 日，注册资本 3 亿元。紫江集团主要从事投资控股、资产经营、国内贸易（除 专项规定之外）等业务。紫江集团有股东 16 名，其中法人股东 3 名，其余为 13 名个人股东。其中，紫江集团持股会持有 33.054%股权，上海市闵行区马桥 镇俞塘五队持有 18.888%股权，上海祥峰投资发展有限公司持有 5.56％股权； 13 名个人股东合计拥有 42.498%股权，其中最大股东为沈雯先生，持有 33.9985% 股权。 2、公司控股股东的控制人情况： 公司控股股东的控制人为沈雯先生，46 岁，现任上海紫江（集团）有限公 司董事长、总裁，第十届全国政协委员。 （四）持有 10%(含 10%)以上的法人股股东情况： 本公司的第二大股东珅氏达投资（香港）有限公司，持有公司 21.3%股权， 为注册于中国香港特别行政区的企业，成立于 1994 年 6 月 28 日，注册资本港 币 1000.01 万元，主要从事投资业务。 （五）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持股 比 例 种类(A、B、 数量 （％） H、股或其 他) 中国国际电视总公司 8444445 1.32 A 易方达策略成长证券投资 8370668 1.31 A 基金 景福证券投资基金 6933334 1.08 A 金鑫证券投资基金 3784057 0.59 A 开元证券投资基金 3700000 0.58 A 大成价值增长证券投资基 3555556 0.55 A 金 兴业证券股份有限公司 3500447 0.55 A 安顺证券投资基金 3453334 0.54 A 长城证券有限责任公司 3235695 0.50 A 兵器财务有限责任公司 3234667 0.50 A 注：景福证券投资基金和大成价值增长证券投资基金公司均由大成基金管 理有限公司管理，除此外，公司未发现流通股股东存在关联关系及一致行动人 情况。 9 紫江企业 2003 年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止年月 李 彧 董事长 男 33 2002.3-2005.3 郭 峰 副董事长兼总经理 男 45 2002.3-2005.3 周洁碧 董事 女 53 2002.3-2005.3 沈国兴 董事 男 44 2002.3-2005.3 曾春曜 董事 男 33 2002.3-2005.3 钟家杰 董事 男 41 2002.3-2005.3 严其汾 独立董事 男 61 2002.3-2005.3 张鸣 独立董事 男 45 2002.3-2005.3 袁恩桢 独立董事 男 65 2003.3-2005.3 朱福良 监事长 男 57 2002.3-2005.3 唐继锋 监事 男 30 2002.3-2005.3 侯 郁 监事 男 39 2002.3-2005.3 吴国庆 副总经理 男 44 2002.3-2005.3 罗履平 副总经理兼总工程 男 52 2002.3-2005.3 师 赵娅琦 副总经理 男 48 2002.3-2005.3 秦正余 财务总监 男 38 2002.3-2005.3 高 军 董事会秘书 男 33 2002.3-2005.3 说明：（1）公司董事、监事和高级管理人员均不持有本公司股票。 （2）董、监事在股东单位任职情况 董、监事 任职单位 职务 任职期间 姓名 李 彧 上海紫江(集团)有限公司 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 副总裁 1998 年 10 月－至今 郭峰 上海紫江(集团)有限公司 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 周洁碧 上海紫江(集团)有限公司 董事 2003 年 7 月-2006 年 7 月 10 紫江企业 2003 年度报告 曾春曜 珅氏达投资（香港）有限公司 会计经理 1997 年 12 月-至今 朱福良 上海紫江(集团)有限公司 党委副书记 1995 年-至今 唐继锋 上海紫江(集团)有限公司资产管理 副总经理 2001 年 9 月-至今 部 （二）董事、监事、高管人员年度报酬情况 （1） 决策程序：公司董事、监事及高级管理人员的工资报酬依据公司制 定的工资标准发放，奖金根据公司经营情况按照绩效经董事会考核 发放。 （2） 报酬情况: 年度报酬总额 170 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 65 万元 金额最高的前三名高级管理人员的 98 万元 报酬总额 独立董事津贴 严其汾年度津贴 4 万元,张鸣年度津贴 4 万元， 袁恩桢年度津贴 4 万元 独立董事其他待遇 出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公 司章程》行驶职权所需费用，在公司据实报销。 董事：李彧、周洁碧、沈国兴、钟家杰、曾春 不在公司领取报酬、津贴的董事、 曜 监事姓名 监事：朱福良、唐继锋 报酬区间 人数 12-18 万元 4人 18-23 万元 2人 55-60 万元 1人 （三）本报告期内,公司董事、监事及其高级管理人员变动情况： 公司于 2003 年 3 月 28 日召开的 2002 年度股东大会同意崔传瑞（Roger Tsui）先生辞去董事职务；聘任袁恩桢先生为公司独立董事，任期为 2003 年 3 月至 2005 年 3 月。 二、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 731 人，其中生产人员 384 人，供 销人员 21 人，技术人员 206 人，财务人员 11 人，行政人员 109 人。 具有硕士研究生学历的有 10 人，大学学历的有 53 人，大专学历的有 71 人， 大专以上学历的员工比例 18.33%。 公司无需承担费用的退休职工。 11 紫江企业 2003 年度报告 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求， 以建立健全完备的法人治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，制定了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、《总 经理工作细则》、《会计财务规章制度》、《投资者关系管理制度》等有关规章 制度，从制度上加强和细化了公司的管理。 报告期内，公司加强了投资者关系的管理，根据中国证监会的要求，制定 了《投资者关系管理制度》，设立了投资者关系部，从制度和组织机构上进一 步确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行 使自己的权利；在与关联人进行关联交易时，遵行平等、自愿、等价、有偿 的原则，未出现有损害公司和其他股东利益的情况。 从总体看，公司的运作 和管理基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、报告期内，公司增选了 1 名独立董事，使公司独立董事达到 3 名， 占公司董事会人数的三分之一，专业涵盖了会计、经济和金融，致使公司董 事会人员和专业结构进一步合理，为公司董事会决策的科学性、合理性奠定 了良好的基础。公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照《证券法》 等法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益及中小股东 的合法利益不受侵犯，认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司的 各项运作情况，为公司的管理出谋划策，对公司的关联交易等事项发表了专 业性意见，并出具了独立董事意见书，为董事会科学客观地决策起到了积极 的作用。 三、公司控股股东以诚信为准则，行为规范，严格依法行使出资人的权 利和义务，与公司已实现了人员、财务、资产分开，业务、机构独立，各自 独立核算、独立承担责任和风险。 四、公司具有公正透明的高级管理人员的绩效考评和激励机制 1、绩效考评机制：包括绩效评估体系和综合管理能力评价体系。通过建 立绩效评估体系，并根据各项经济指标进行考核；综合管理能力评价体系包括 工作方法的创新、组织协调、人才培养、业绩改进及人格品行等方面的考核评 定。 2、激励机制：公司建立了完善的薪资体系和奖励办法，实行基薪和加薪 的薪酬办法，对考核突出的高管人员给予进修培训、职务晋升等方面的激励。 12 紫江企业 2003 年度报告 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 本报告期内，公司共召开二次股东大会，情况如下： 1、上海紫江企业集团股份有限公司二○○二年度股东大会于 2003 年 3 月 28 日在上海市莘庄工业区申富路 618 号公司会议室召开。14 名股东和 股东代理人出席了会议，代表股份 374,373,514 股，占公司总股本 546,400,071 股的 68.52％。会议通过了如下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告 （2）公司 2002 年度监事会工作报告 （3）公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告 （4）公司 2002 年度报告及年报摘要 （5）公司 2002 年度利润分配预案 （6）关于聘任公司 2003 年度会计师事务所及其报酬的预案 （7）关于调整公司第二届董事会董事成员的议案 （8）关于独立董事年度津贴的议案 上述决议内容刊登在 2003 年 3 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》上。 2、上海紫江企业集团股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 1 日在上海莘庄工业区申富路 618 号公司会议室召开，8 名股 东及股东代理人出席了会议，代表股份 374,349,790 股，占公司总股本 的 68.51%,会议审议并通过了《关于公司 2002 年增发预案有效期延长 一年的议案》 上述决议内容刊登在 2003 年 12 月 2 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 和《证券时报》上。 二、 选举公司董事、监事情况 本报告期内，公司调整了第二届董事会董事成员：同意崔传瑞先生辞去 董事之职，选举袁恩桢先生为公司第二届董事会独立董事。 13 紫江企业 2003 年度报告 第八节 董事会报告 一、 公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 １、 主营业务范围：生产和销售各种 PET 瓶及瓶坯、瓶盖、标签、喷铝纸 及纸板、PE 流延膜、高档油墨、多色网印塑胶容器、BOPET 薄膜、CPP 薄膜 及其它新型材料。 ２、 公司经营构成情况： 2003 年，面对突如其来的 SARS 等种种不利的外部环境和激烈的市场竞 争，公司经营层和全体员工秉承“做大、做强、做第一”的理念，坚持以提高 经济效益为目标，以客户增值服务为导向的产品创新和以成本为导向的工艺革 新始终贯穿于公司的经营活动中，克服各种困难，锐意进取，开拓创新，稳扎 稳打，围绕新型包装材料产业，在巩固原有市场的同时，加大在全国各地市场 的营销力度，并且积极拓展海外市场；通过优化产品结构，积极开发新产品， 提升产品科技含量来培育新的业绩增长点，公司研制的 PET 啤酒瓶 03 年获得 了实用新型专利和国家级重点新产品，并成功地拓展了海外市场；公司主营业 务 PET 瓶、薄膜、塑料防盗盖、皇冠盖和标签等相关产品的行业内多元化经营 策略降低了公司的经营风险，为公司的可持续发展奠定了良好的基础；公司以 开放的精神，互惠互利的原则、诚信的态度赢得了客户的信赖，与可口可乐、 百事可乐、统一、强生、柯达、肯德基、雀巢、联合利华等多家国内外知名企 业进行了多年的合作，形成了长期、稳定的策略性联盟关系；公司强化自身的 竞争优势，纵向拓展业务领域，改善产品结构，积极拓展非饮料 PET 容器包装 市场，进入食用油 PET 瓶领域，增加新的利润增长点；公司严格执行预算与目 标成本管理制度，成本控制效果明显，成本水平与同行业相比处于较低水平； 公司通过多年的生产技术、管理经验、人才等的积累，通过新设公司、股权收 购等一系列资本运作，生产规模、技术水平、质量水平、销售额、经济效益均 处于国内同行业领先地位，并且已成为沪深两市中规模最大、产品种类最齐全、 盈利能力最强的包装材料上市公司。2003 年公司及其下属 6 家企业被评为了上 海市五星级包装企业。 2003 年，公司通过管理创新，保持了稳定生产、稳定经营的目标，实现 主营业务收入 23.07 亿元，同比增长 26.68%，实现主营业务利润 5.98 亿元， 同比增长 7.30%，实现净利润 2.37 亿元，经营活动产生的现金流量净额为 45,259.73 万元。 公司主营业务突出，按产品分，主营业务构成情况如下（单位：万元）： 14 紫江企业 2003 年度报告 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务 毛利 毛利率比上 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 收入 成本 率(%) 年增减（％） 减（％） 减（％） PET 瓶及瓶坯 109437.35 78049.42. 28.68 11.60 21.49 -5.81 皇冠盖及标签 31791.99 23384.43 26.45 25.94 32.95 -3.87 喷铝纸及纸板 15475.87 11684.85 24.50 25.93 20.63 3.32 薄膜 49571.72 39251.40 20.82 79.99 86.46 -2.7 塑料防盗盖 6624.27 4165.73 37.11 9.07 18.61 -5.06 彩色纸包装印刷 16211.65 12560.04 22.52 27.79 25.18 1.6 按地区分，主营业务构成情况如下（单位：万元）： 地区 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 2,328,132,944.82 1,814,057,156.18 华南地区 81,367,707.91 76,601,062.11 华北地区 83,358,922.99 70,273,229.62 华中地区 199,297,976.10 155,531,219.10 西南地区 92,484,907.20 80,019,699.47 东北地区 39,889,747.59 36,376,831.92 小计 2,824,532,206.61 2,232,859,198.40 公司内各地区分部相互 517,313,188.86 524,736,492.66 抵销 合计 2,307,219,017.75 1,708,122,705.74 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2002 年，公司各参、控股子公司也取得了良好的经营业绩，主要控股公司 经营情况如下： （1）上海紫泉包装有限公司成立于 1992 年 4 月，注册资本 1520 万美元， 本公司持有其 75%股权。该公司主要从事皇冠盖、彩印 PVC、OPP 标签的生产和 销售。该公司被中国包装技术协会评定为全国先进包装企业及最大规模的制盖 企业，03 年被评为上海市五星级包装企业，连续第七年被评为“上海市销售收 入 500 强企业”。随着业务的发展，该公司又设立了沈阳紫泉包装有限公司和 上海紫泉标签有限公司，形成了 70 亿只瓶盖和 40 亿张标签的生产能力，瓶盖 销量连续八年居同行业龙头地位。该公司 2003 年实现主营业务收入 32441.89 万元，净利润 3051.99 万元，2003 年末总资产为 54806.47 万元。 （2）上海紫日包装有限公司于 1995 年 11 月批准成立，注册资本为 1570 15 紫江企业 2003 年度报告 万美元，本公司持有其 75%股权。该公司主要从事 PP 防盗盖的生产和销售，主 要为碳酸饮料瓶、热灌装瓶、矿泉水瓶等提供配套瓶盖。现已形成了 11 亿只 PP 防盗瓶的生产能力。该公司 2003 实现主营业务收入 6634.54 万元，净利润 1027.11 万元，2003 年末总资产为 23613.11 万元。 （3）上海紫江喷铝包装材料有限公司于 1997 年 12 月批准成立，注册资 本为 1500 万美元，本公司持有其 75%的股权。该公司主要从事各种喷铝薄膜、 真空喷铝纸及纸板的生产和销售。2003 年，公司获得了上海市五星级包装技术 企业称号，产品喷铝纸通过了国家环境标志Ⅱ型绿色认证，520 型镭射防伪喷 铝纸获得上海市高新技术成果转化项目百佳称号。该公司现形成了 3800 万米 喷铝纸及喷铝纸板的生产能力，2003 年实现主营业务收入 16437.47 元，净利 润 1530.05 元，2003 年末总资产为 27882.19 万元。 （4）上海紫东化工塑料有限公司于 1996 年 4 月批准成立，注册资本为 2800 万美元，本公司持有该公司 75%股权。该公司主要从事 BOPET（双向拉伸 聚酯薄膜）的生产和销售。2003 年，该公司凭借优异的产品质量，在持续提高 国内市场份额的同时，积极开拓国际市场，在产品的出口方面有了一个大飞跃。 该公司注重产品质量和创新，03 年被评为上海市五星级包装企业，其产品 108 型亚光聚酯薄膜获得国家级重点新产品。该公司 2003 年实现主营业务收入 34866.63 万元，净利润 4856.23 万元，2003 年末总资产为 51140.94 万元。 （5）上海紫丹印务有限公司于 1996 年 4 月批准成立，注册资本 1200 万 美元，本公司持有该公司 75%股权。该公司主要从事各类高档彩印纸包装产品 的生产和销售，03 年被为上海市五星级包装企业，四产品获中国包装技术协会 包装印刷委员会评比的优秀产品质量奖。2003 年，该公司克服产品价格下降和 SARS 的不利影响，积极扩大毛利高的产品的销售，努力降低采购成本，加强对 大客户的服务。该公司 2003 年实现主营业务收入 16211.65 万元，净利润 1566.21 元，2003 年末总资产为 21726.13 万元。 （6）武汉紫江包装有限公司于 1995 年 4 月批准成立，注册资本为 850 万 美元，本公司持有其 56%的股权。该公司主要从事 PET 饮料瓶和瓶坯的生产和 销售，该公司被评为外商投资先进技术企业，是武汉市的重点工业企业之一， 03 年被评为武汉市第 11 届优秀企业；并成立了武汉紫江技术中心，成为湖北 省首家包装行业技术中心。该公司 2003 年实现主营业务收入 12932.99 万元， 净利润 2186.76 万元，2003 年末总资产为 16201.92 万元 （7）郑州紫江包装有限公司于 1996 年 3 月批准成立，注册资本 500 万美 元，本公司持有其 75%的股权。该公司主要从事 PET 饮料瓶的生产和销售。该 公司 2003 年实现主营业务收入 8335.89 万元，净利润 457.99 万元，2003 年末 总资产为 8620.77 万元 （8）成都紫江包装有限公司于 1999 年 10 月批准成立，注册资本为 762 万美元，本公司持有其 98.62%的股权。该公司主要从事 PET 饮料瓶等容器包装 及其他塑料的生产和销售。该公司 2003 年实现主营业务收入 9248.49 万元， 16 紫江企业 2003 年度报告 净利润 520.87 万元，2003 年末总资产为 11213.90 万元。 （9）合肥紫江包装有限公司于 2001 年 9 月成立，注册资本为 3000 万元， 本公司持有其 95%的股权。该公司主要从事新型包装材料、PET 瓶容器包装的 生产和销售。该公司 2003 年实现主营业务收入 4904.93 万元，净利润 338.31 万元，2003 年末总资产为 3728.47 万元。 （10）上海紫江企业特种瓶业有限公司于 2002 年成立，注册资本为 1200 万美元，本公司持有其 75％股权，主要从事生产高阻隔、高耐热、高强度工程 塑料，塑料合金及其相关产品，销售自产产品。该公司 2003 年实现主营业务 收入 18438.94 万元，净利润 2199.54 万元，2003 年末总资产为 11697.39 万元。 （11）武汉紫海塑料制品有限公司于 1997 年成立，注册资本为 500 万美 元，本公司持有其 75%的股权。该公司主要从事新型包装材料、PET 瓶容器包 装的生产和销售。该公司 2003 年实现主营业务收入 6996.81 万元，净利润 469.12 万元，2003 年末总资产为 6146.71 万元。 公司的参股企业上海紫江彩印包装有限公司、上海 DIC 油墨有限公司、上 海利士包装有限公司、天津实发—紫江包装有限公司、上海威尔泰工业自动化 股份有限公司、上海数讯信息技术有限公司、杭州紫江包装有限公司、天津利 士包装有限公司、上海紫华容器包装有限公司在 2003 年也取得了可喜的经营 业绩，公司 2003 年获投资收益 2871.60 万元。另外，上海紫竹科学园区发展 有限公司招商、规划、工程等各项工作正全面推进，已取得了中国网通南方通 信有限公司等的入驻开工。 （三）主要供应商、客户情况 1、公司向前五名供应商合计采购金额为 74305.34 万元，占年度采购总额比例 为 44.01% 2、公司向前五名客户合计销售额为 43561.76 万元，占年度销售总额比例为 18.88% （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，伊拉克战争造成 PET 聚酯切片的上涨，致使公司的原材料采购 成本上升，对公司的生产带来了不利影响。对此公司实行目标成本管理，积极 挖掘内部潜力，降低不必要的损耗和减少其他成本与费用的支出，提高产量， 同时，密切关注石油价格走势，及时采取措施。 面对突如其来的 SARS 对饮料行业的巨大冲击，作为为饮料提供配套服务 的生产厂商也面临了挑战，公司积极调整经营策略，一方面在 SARS 过后积极 加大销售力度，另一方面，公司积极调整产品结构，利用多元化的产品结构弥 补了销售受到影响的饮料配套产品。 17 紫江企业 2003 年度报告 二、公司投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 公司于 2003 年 12 月下旬完成新股增发工作，实际募集资金 86,643.94 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，已投入 10953.34 万元，具体情况如下： 单位：万元 是否符合计 拟投入金额 是否变 实际投入 产生收 承诺项目 划进度和预 （万元） 更项目 金额 益金额 计收益 1、PET 聚酯包装瓶（瓶坯）增资扩产及设立 67111.5 否 4453.34 尚未产 本次增发 新的生产基地 生效益 9500 万 股 （1）投资新建公司瓶坯中心二期项目 24800 否 428.34 的募集资 （2）对控股子公司武汉紫江企业有限公司增 13819.5 （ 1665 否 3525.00 金实际到 资 万美元） 位时间比 （3）公司在国内投资拓展 PET 瓶生产/销售 28492 否 500 招股说明 网络 书中项目 1）对控股子公司沈阳紫江包装有限公司增资 5000 否 500 计划进度 2）对控股子公司南昌紫江包装有限公司增资 2000 尚未投入 晚，因此， 否 实际投入 3）对控股子公司合肥紫江包装有限公司增资 2000 否 比项目计 划进度相 4）对控股子公司广州紫江包装有限公司增资 2000 否 应推迟。 5）对控股子公司成都紫江包装有限公司增资 2000（241 万美 否 元） 6）对控股子公司郑州紫江包装有限公司增资 1992（240 万美 否 元） 7）投资设立控股子公司济南紫江包装有限公 4500 否 司 8）投资设立控股子公司西安紫江包装有限公 4500 否 司 9）投资设立控股子公司长沙紫江包装有限公 4500 否 司 2、参与控股子公司上海紫日包装有限公司增 7025（846.435 否 资 万美元） 3、参与上海紫泉饮料工业有限公司增资 8764.8（1056 否 3500 万美元） 4、参与对控股子公司上海紫泉包装有限公司 6225 否 3000 增资 （750 万美 元） 5、参与控股子公司上海紫东化工塑料有限公 3112.5（375 万 否 尚未投入 司增资 美元） 6、补充公司流动资金 3000 否 合计 95238.8 — 10953.34 注 1：公司本次新股增发募集资金项目计划总投资 95，238.8 万元，实际募 集资金 86643.94 万元，不足部分公司将自筹资金解决。 注 2：由于本次新股增发募集资金于 2003 年 12 月 22 日到位，募集资金部 分投资项目的相关报批手续尚未来得及办妥，因此截至 2003 年 12 月 31 日止， 18 紫江企业 2003 年度报告 公司共计投入 10953.34 万元，尚余 75690.60 万元未投入，存放在银行。 （二）非募集资金使用情况 1、公司于 2003 年 7 月 15 日公司二届董事会十三次会议决定无偿受让上海紫 江（集团）有限公司所持有的上海紫华容器包装有限公司 49.32％股权之 360 万美元出资权利，该公司注册资本 730 万美元，公司持有 49.32%股权，主要生 产高品味、高质量药品包装制品、容器、塑料容器、塑料制品，该公司 2003 年实现销售收入 852.85 万元，2003 年总资产为 5255.41 万元， 净资产为 4508.94 万元。 2、公司于 2003 年 12 月 22 日召开二届董事会临时会议，决定投资 375 万美元 设立上海紫江食品容器包装有限公司，投资 225 万美元设立天津紫江食品容器 包装有限公司，公司持有上述两家公司股权均为 75％，上述两家公司主要为嘉 里粮油（中国）有限公司等单位提供配套服务，经营范围为生产无机非金属材 料和制品（高性能复合材料），产品，销售自产产品，目前处于建设期。 三、 公司财务情况（单位：万元） 项目名称 2003 年末 2002 年末 增减 货币资金 79,116.23 49,808.47 58.84% 短期投资 564.85 344.96 63.74% 应收票据 9531.56 5449.32 74.91％ 其他应收款 4976.72 947.04 425.50% 应交税金 1700.66 935.26 81.84% 其他应付款 4947.59 1824.33 171.20% 一年内到期的长期负债 14600 3200 356.25% 专项应付款 400.52 1003.14 -60.07% 资本公积 158545.39 81395.21 94.78% 股东权益 266,113.39 172,119.00 54.61% 2003 年 2002 年 增减 其他业务利润 662.12 407.78 62.37% 营业外支出 210.18 80.16 162.19% 所得税 5626.21 3524.63 59.63% 收到税费返还 693.21 19.14 3521.85% 收到其他与经营活动有关的现金 1133.30 5312.80 -78.67% 取得投资收益收到的现金 3090.03 1980.08 56.06% 处置固定资产、无形资产、和其他长期资 6215.02 1934.28 221.31％ 产所收回的现金 投资所支付的现金 4604.62 12130.87 -62.04% 吸收投资所收到的现金 91846.85 2096.00 4282.01% 偿还债务所支付的现金 433724.41 267391.11 62.21% 汇率变动对现金的影响 131.04 -123.45 -206.15% 变动原因： 1、货币资金增加主要是因为公司增发 9500 万股所募集的资金。 2、短期投资增加主要是因为公司控股子公司申购中签到的新股。 19 紫江企业 2003 年度报告 3、应收票据增加主要是截止期末收到的商业承兑汇票增加所致。 其他应收款增加主要是进料加工复出口海关保证金增加以及本次增发部分投资项目 工程建设急需所拨付增资款，由于项目增资的政府报批手续正在办理之中，所以暂挂其他 应收款。 4、应交税金和所得税增加主要是因为部分子公司所得税优惠期满，所得税增加所致。 5、其他应付款增加主要是预收老厂区土地转让保证金和模具押金。 6、一年内到期的长期负债增加主要是因为长期借款集中到期所致。 7、专项应付款减少主要是因为加大产品技术创新与推行的力度，各种专项资助使用 和投入增加。 8、资本公积增加主要是公司增发 9500 万股所产生的溢价。 9、股东权益增加主要是因为公司增发 9500 万股使股本和资本公积增加以及实现的利 润。 10、其他业务利润减少主要是因为由于合并报表范围内部各公司主营业务与其他业务 的口径划分不同，故在抵销内部交易主营业务成本的同时，也抵销了内部交易的其他 业务利润。 11、营业外支出增加主要是因为固定资产清理增加。 12、收到税费返还增加主要是由于收到的以增值税、所得税返还形式的各种政府创新 扶持资助和补贴。 13、收到其他与经营活动有关的现金增加主要是由于与其他企业间往来增加所致。 14、取得投资收益收到的现金增加主要是收到联营公司分配红利增加所致。 15、处置固定资产、无形资产、和其他长期资产所收回的现金增加主要是处置厂房和 设备所致。 16、投资所支付的现金减少主要是本年度股权投资比上年减少较多所致。 17、吸收投资所收到的现金增加主要是增发 9500 万股收到的现金。 18、偿还债务所支付的现金增加主要是第四季度归还银行借款较多所致。 19、汇率变动对现金的影响减少主要是欧元升值所致。 四、董事会日常工作情况 （一）报告年度内董事会召开会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了 8 次会议，具体内容如下： 1、董事会第九次会议于 2003 年 1 月 15 日在公司会议室举行，会议审议并 通过了如下决议： （1）公司 2002 年度总经理业务报告 （2）公司 2002 年度董事会工作报告 （3）公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告 （4）公司 2002 年度报告及年报摘要 （5）公司 2002 年度利润分配预案 （6）关于聘任公司会计师事务所及其报酬的议案 （7）关于召开公司 2OO2 年度股东大会的决定 20 紫江企业 2003 年度报告 2、二届董事会第十次会议于2003年2月24日在公司会议室举行，会议审议 并通过了如下决议： （1） 关于调整公司第二届董事会董事成员的议案 （2） 关于独立董事年度津贴的议案 （3） 关于取消成立上海紫业房产有限公司的议案 （4） 关于召开公司 2OO2 年度股东大会的议案 3、二届董事会第十一次会议于 2003 年 4 月 23 日在公司会议室举行，会 议审议并通过了如下议案：《上海紫江企业集团股份有限公司 2003 年第一季 度报告》。 4、二届董事会第十二次会议于 2003 年 6 月 4 日以通讯方式召开，会议审 议并通过了《关于上海紫江企业集团股份有限公司为控股子公司上海紫藤包装 材料有限公司提供担保》的决议。 5、二届董事会第十三次会议于 2003 年 7 月 15 日在公司会议室举行，会 议审议并通过了如下决议： （1）公司 2OO3 年半年度报告 （2）关于受让上海紫华容器包装有限公司 49.32％股权之出资权利的议案 6、二届董事会第十四次会议于 2003 年 10 月 29 日在公司会议室举行，会 议审议并通过了如下决议： （1）公司 2003 年第三季度报告 （2）上海紫江企业集团股份有限公司投资者关系管理制度 （3）关于公司 2002 年增发预案有效期延长一年的议案 (4) 关于召开 2003 年第一次临时股东大会的通知 7、二届董事会第一次临时会议于 2003 年 8 月 6 日召开，会议审议并通过 了如下议案：同意公司为上海紫江特种瓶业有限公司进行担保的决议 8、二届董事会第二次临时会议于 2003 年 12 月 22 日以通讯方式召开，会 议审议并通过了如下议案：关于投资设立上海紫江食品容器包装有限公司和天 津紫江食品容器包装有限公司的议案 21 紫江企业 2003 年度报告 （二）报告期内，董事会以公平公正、保护股东利益为指导思想，严格执行 股东大会通过的决议，按照股东大会的授权，于 2003 年 12 月成功地完成了 增发 9500 万股的工作；按决议要求组织生产经营，规范公司运行机制；并于 2003 年 4 月 22 日顺利实施经公司 2002 年度股东大会审议通过的每 10 股派 发现金红利 3 元（含税）的分配预案。 五、利润分配预案 1、利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，上海紫江企业集团股份有限 公司 2003 年度共实现净利润 237,362,182.90 元，加上年初未分配利润 87,670,724.89 元，可供分配利润 325,032,907.79 元，按照《公司法》和《公 司章程》以及股份制企业会计制度的有关规定，按 10％提取法定盈余公积金 24,206,314.45 元，按 5％提取法定公益金 12,103,157.23 元；本次可供股东 分配利润 288,723,436.11 元。考虑到股东的利益和公司发展需要，拟作如下 分配：以 2003 年度末总股本 64140.0071 万股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 3 元(含税)，共计分配现金红利 192,420,021.30 元，占本次可分 配利润的 66.65%，余额 96,303,414.81 元结转下一年度。 2、资本公积金转增股本的预案 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计资本公积金 1,585,453,881.50 元，拟 以 2003 年 12 月 31 日的总股本 641,400,071 股为基数，按每 10 股转增 6 股进 行资本公积金转增股本,本次转增完成后,公司累计资本公积金为 1,200,613,838.90 元。 本预案待股东大会审议通过后实施。 六、其他报告事项： 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 七、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 1、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》 （证监发字（2003）56 号） （以下简称通知）的要求，公司 进行了自查，公司不存在通知中所述的关于控股股东及其他关联方违规占用资 金的情况。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明。 公司审计机构上海立信长江会计师事务所有限公司出具了信长会师报字 （2004）第 10190 号关于《公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说 22 紫江企业 2003 年度报告 明》，内容如下： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的 关联方占用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查 是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003 －56 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占 用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计 凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们 的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若 干问题的通知》 （2003 – 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对 外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实 过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为 必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一）关联方占用资金情况： （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余 额为：62,700,050.65 元，其中： 1、大股东占用资金情况： 大股东无占用资金情况。 2、关联方（主要指投资 50%以下的联营公司及同受大股东控制的公司） 的大额占用资金情况： a、 同受大股东控制的上海紫泉饮料工业有限公司占用资金余额为 4,239.40 万元。其中：尚未办妥验资手续投资款为 3,500.00 万元（上 海紫泉饮料工业有限公司已于 2004 年 2 月 4 日取得变更后的批准 证书，目前正在办理验资及工商变更手续）；占用销货款为 733.42 万元；垫付资金尾款为 5.98 万元。 b、 与投资 50%以下的联营公司杭州紫江包装有限公司的销货款人民 币 996.96 万元。 c、 与投资 50%以下的联营公司天津实发－紫江包装有限公司的销货 款 891.21 万元。 d、 投资 50%以下的联营公司上海紫江彩印包装有限公司占用资金余 额为 132.19 万元。其中：占用销货款为 131.21 万元；垫付资金尾 款为 0.98 万元。 以上内容详见后附“关联方占用资金情况明细表” 。 23 紫江企业 2003 年度报告 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提 供资金 发生额 余额 发生额 余额 天津实发－紫江包装有限公司 9813.41 891.21 10446.37 275.24 上海紫江彩印包装有限公司 1232.91 132.19 1260.60 - 上海紫华彩印包装有限公司 394.60 0.98 394.60 - 杭州紫江包装有限公司 6492.90 996.96 6111.37 - 上海紫泉饮料工业有限公司 5167.34 4239.40 927.94 - 上海利士包装有限公司 1.1 1.10 - - 上海紫华容器包装有限公司 8.17 8.17 - - 上海紫江国际贸易有限公司 - 1302.76 302.53 上海 DIC 油墨有限公司 - - 47.96 上海紫江（集团）有限公司 - 5.04 合计 23110.43 6270.01 20443.64 630.77 3、控股子公司占用资金已作合并抵销。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，无大股东占用资金情况，其他关联方 资金占用余额比上年度上升 74.01%。 二）、股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司及其控股子公司对外提供的担保均采用保证担保方式，被担保单位 由此取得的款项均用于经营活动，均未引起诉讼。未发现贵公司有违规担保情 况。具体内容详见后附“担保情况明细表”。 是否为 被担保对象 发生日期（协议签署 是否履 担保金额 担保类型 担保期 关联方 名称 日） 行完毕 担保 2002 年 12 月 02 日 1,300.00 连带责任保证担保 2002 年 12 月 02 日 - 2004 年 12 月 01 日 否 否 福州紫江包 装有限公司 2003 年 04 月 30 日 480.00 连带责任保证担保 2003 年 04 月 30 日 - 2005 年 04 月 29 日 否 否 上海紫丹印 2003 年 08 月 22 日 700.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 22 日 - 2004 年 08 月 21 日 否 否 务有限公司 2003 年 09 月 09 日 300.00 连带责任保证担保 2003 年 09 月 09 日 - 2004 年 09 月 09 日 否 否 24 紫江企业 2003 年度报告 2003 年 11 月 21 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 11 月 21 日 - 2004 年 11 月 10 日 否 否 2003 年 11 月 21 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 11 月 21 日 - 2004 年 11 月 20 日 否 否 2003 年 10 月 10 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 10 日 - 2005 年 04 月 05 日 否 否 2003 年 10 月 14 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 14 日 - 2005 年 04 月 07 日 否 否 2003 年 10 月 14 日 690.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 14 日 - 2005 年 04 月 09 日 否 否 2003 年 04 月 15 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 04 月 15 日 - 2004 年 04 月 06 日 否 否 2002 年 12 月 17 日 1,500.00 连带责任保证担保 2002 年 12 月 17 日 - 2004 年 12 月 17 日 否 否 上海紫东化 工塑料有限 2003 年 07 月 29 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 29 日 - 2005 年 07 月 20 日 否 否 公司 2003 年 08 月 18 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 18 日 - 2005 年 07 月 20 日 否 否 2003 年 09 月 16 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 09 月 16 日 - 2005 年 11 月 25 日 否 否 2002 年 06 月 28 日 1,800.00 连带责任保证担保 2002 年 06 月 28 日 - 2005 年 06 月 27 日 否 否 2003 年 07 月 11 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 11 日 - 2004 年 07 月 09 日 否 否 上海紫华企 2003 年 10 月 16 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 16 日 - 2004 年 09 月 24 日 否 否 业有限公司 2003 年 12 月 01 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 01 日 - 2004 年 11 月 28 日 否 否 2003 年 10 月 23 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 23 日 - 2004 年 10 月 22 日 否 否 2003 年 07 月 03 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 03 日 - 2004 年 07 月 03 日 否 否 2003 年 09 月 22 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 09 月 22 日 - 2004 年 08 月 27 日 否 否 2003 年 07 月 21 日 600.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 21 日 - 2004 年 07 月 20 日 否 否 2003 年 10 月 15 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 15 日 - 2006 年 10 月 10 日 否 否 上海紫江喷 铝包装材料 2003 年 10 月 15 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 10 月 15 日 - 2007 年 10 月 14 日 否 否 有限公司 2003 年 08 月 15 日 400.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 15 日 - 2004 年 07 月 15 日 否 否 2003 年 08 月 18 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 18 日 - 2004 年 08 月 17 日 否 否 2003 年 02 月 12 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 02 月 12 日 - 2005 年 04 月 10 日 否 否 2003 年 07 月 15 日 600.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 15 日 - 2004 年 07 月 14 日 否 否 2003 年 04 月 09 日 2,000.00 连带责任保证担保 2003 年 04 月 09 日 - 2005 年 04 月 09 日 否 否 2003 年 04 月 10 日 2,000.00 连带责任保证担保 2003 年 04 月 10 日 - 2005 年 04 月 10 日 否 否 上海紫泉包 2003 年 08 月 14 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 14 日 - 2004 年 02 月 13 日 否 否 装有限公司 2003 年 12 月 01 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 01 日 - 2004 年 05 月 27 日 否 否 2003 年 12 月 17 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 17 日 - 2004 年 06 月 14 日 否 否 2003 年 12 月 22 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 22 日 - 2004 年 06 月 17 日 否 否 2003 年 08 月 06 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 06 日 - 2004 年 08 月 06 日 否 否 上海紫日包 装有限公司 2003 年 07 月 31 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 07 月 31 日 - 2004 年 07 月 31 日 否 否 2003 年 12 月 19 日 2,000.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 19 日 - 2005 年 12 月 15 日 否 否 上海紫藤包 装材料有限 2003 年 08 月 04 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 04 日 - 2006 年 07 月 31 日 否 否 公司 2003 年 08 月 04 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 04 日 - 2006 年 07 月 16 日 否 否 上海紫燕合 2003 年 09 月 29 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 09 月 29 日 - 2004 年 08 月 20 日 否 否 金应用科技 有限公司 2003 年 08 月 14 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 14 日 - 2005 年 08 月 10 日 否 否 2003 年 08 月 26 日 1,500.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 26 日 - 2005 年 08 月 24 日 否 否 2003 年 11 月 14 日 500.00 连带责任保证担保 2003 年 11 月 14 日 - 2004 年 11 月 13 日 否 否 2001 年 11 月 22 日 2,500.00 连带责任保证担保 2001 年 11 月 22 日 - 2005 年 04 月 25 日 否 否 25 紫江企业 2003 年度报告 2001 年 11 月 22 日 1,800.00 连带责任保证担保 2001 年 11 月 22 日 - 2004 年 04 月 25 日 否 否 2003 年 08 月 25 日 1,000.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 25 日 - 2004 年 08 月 24 日 否 否 上海紫江喷 2003 年 06 月 30 日 650.00 连带责任保证担保 2003 年 06 月 30 日 - 2004 年 06 月 30 日 否 否 铝包装材料 有限公司 2003 年 06 月 30 日 750.00 连带责任保证担保 2003 年 06 月 30 日 - 2005 年 06 月 30 日 否 否 2003 年 08 月 19 日 520.00 连带责任保证担保 2003 年 08 月 19 日 - 2004 年 02 月 18 日 否 否 福州紫江包 装有限公司 2003 年 12 月 18 日 250.00 连带责任保证担保 2003 年 12 月 18 日 - 2004 年 06 月 17 日 否 否 担保发生额合计 44740 担保余额合计 51990 其中：关联担保余额合计 注 19 上市公司对控股子公司担保发生额合计 44740 注 19 违规担保总额 0 注 19 担保总额占公司净资产的比例 19.54％ 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保的情 况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为，控制公司 对外担保风险。报告期内，未发现公司有对控股子公司以外担保行为，公司对 控股子公司的担保属于公司生产经营及资金合理利用所需要，担保决策程序合 法、合理、公允，公司也及时履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公 司股东尤其是中小股东的利益。 26 紫江企业 2003 年度报告 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会按照《公司法》及公司章程的规定，认真履行监事会 的职责，对公司经营活动的重大决策，长期发展规划，公司财务状况和 公司董事、监事、高级管理人员的行为进行了有效监督。监督情况如下： 1、 公司依法运作情况：公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决 议，决策程序合法、合理、科学，并建立了较为完善的内部控制制度， 执行公司职务时克尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、 检查公司财务的情况：监事会认真检查了公司财务情况，会计师事务 所出具的审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、 公司于 2003 年 12 月 26 日顺利完成增发 9500 万股并上市的工作，共 募集资金 86643.94 万元。 4、 报告期内，公司自筹资金无偿受让上海紫江（集团）有限公司所持有 的上海紫华容器包装有限公司 49.32％股权之 360 万美元出资权利， 投资 375 万美元设立上海紫江食品容器包装有限公司，持有其 75％股 权，投资 225 万美元设立天津紫江食品容器包装有限公司，持有其 75 ％股权，上述投资将给公司带来新的利润增长点，是公司以食用油包 装市场为契机，开拓非饮料 PET 瓶的开始，必将进一步提升公司的实 力，增强竞争力。 公司的上述投资均未发现有内幕交易行为；涉及关联交易的有关 事项，均按有关法律法规执行，符合公平公正的原则，没有损害其他 股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。 5、公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司和股东利益的行为。 6、在 2003 年度，上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司的财务状 况出具了标准无保留意见的审计报告。 二、本报告期内共召开二次监事会会议。 1、第二届监事会第六次会议于 2003 年 1 月 15 日在公司二楼会议室举行 会议，会议审议并通过了如下事项： 1）公司 2003 年度监事会工作报告 2）公司 2003 年度报告及年报摘要 2、第二届监事会第七次会议于 2003 年 7 月 15 日在公司二楼会议室举行 会议审议并通过了如下事项： 1）公司 2OO3 年半年度报告 2）关于受让上海紫华容器包装有限公司 49.32％股权的出资权利的议案 27 紫江企业 2003 年度报告 第十节 重要事项 一、 本报告期诉讼、仲裁事项： 公司与河北旭日保健制品有限公司(旭日保健公司)于 1999 年 1 月签订 PET 瓶购销合同一份约定，公司向旭日保健公司供应 PET 聚脂瓶。合同签订 后，公司依约向旭日保健公司供应了 PET 聚脂瓶。旭日保健公司因此份合同 欠公司货款 6,032,591.95 元。2001 年 10 月，公司向苏州市中级人民法院（以 下简称苏州中院）提起诉讼，要求旭日保健公司、河北旭日集团有限公司（以 下简称旭日集团公司）、河北油棉针染厂（以下简称油绵厂）共同支付股份公 司货款 6,032,591.95 元。本案现经现江苏省高级人民法院终审判决［ （2002） 苏民二终字第 280 号，旭日保健需支付公司货款 6,032,951.95 元及案件受理 费 40173 元、财产保全费 37908 元；旭日集团在其出资不到位的 15737 万元 范围内对旭日保健归还上述债务不足部分承担赔偿责任。公司在向苏州中院 提起诉讼的同时，向苏州中院提出财产保全措施。苏州中院经对公司财产保 全申请审查后，裁定准予，并查封“旭日升”注册商标。目前，该案已进入 执行程序。 在本案执行过程中，苏州中院依法委托江苏省五星资产评估有限公司（以 下简称五星公司）对“旭日升”注册商标进行了评估。经五星公司出具的［苏 五星鉴评字（2004）002 号］和［苏五星鉴评字（2004）003 号］资产评估报 告，评估市场价值为 1430 万元。苏州中院将依据上述评估报告在近期依法进 行拍卖。 除上述已应诉的 6,032,591.95 元货款外，公司及其下属公司还有对旭日保 健公司 5,207,603.77 元的债权（净值）。 二、本报告期内公司发生收购及出售资产、吸收合并的事项。 请参见“第八节、董事会报告”中“二、公司投资情况”中的“（二）报 告期内非募集资金投资项目情况”。 三、报告期内的重大关联交易 （一）报告期内,公司购销商品、提供劳务发生的重大关联交易: 1、公司向关联方采购货物情况如下：（单位：元） 企业名称 2003 年 2002 年 天津实发紫江包装有限公司 39,872,037.18 6,809,322.30 上述采购价格的确定依据：按同类市场价格（从非关联方采购） 结算方式为：同非关联方结算方式。 对公司利润的影响：增加公司利润 376.79 万元。 2、公司向关联方销售货物：（单位：万元） 28 紫江企业 2003 年度报告 企业名称 2003 年度 2002 年度 杭州紫江包装有限公司 50,366,689.32 天津实发－紫江包装有限公司 60,780,147.88 37,216,104.96 上述交易价格的确定依据及交易差价的处理：基本上按同类市场价格（销 售给非关联方）或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。 结算方式：：同非关联方结算方式。 对公司利润的影响：增加公司利润 753.97 万元。 （二）公司于 2003 年 7 月 15 日召开的二届董事会第十三次会议审议通过 了：无偿受让上海紫江（集团）有限公司所持有的上海紫华容器包 装有限公司 49.32％股权之出资权利，按股权比例出资 360 万美元 参与该公司增资。 （三）报告期内公司与关联方债权债务往来、担保等事项: 1、公司与关联方债权债务往来事项： 公司其他应收款中，2003 年末应收上海紫泉饮料工业有限公司 35,059,842 元，占全部应收（付）款项余额的比重为 69.47％，主要原因是： 该金额系公司对其增资款，相关手续尚在办理之中。 2、公司担保事项见下面“四/3”。 （四）无其他重大关联交易。 四、报告期内重大合同及其履行情况 １、 本报告期内，未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 ２、 本报告期内，公司无对控股子公司以外担保情况。 ３、 本报告期内，公司对控股子公司提供担保情况：见“董事会报告” 中“七、关于对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明” 中“2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明。” ４、 本报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ５、 无其他重大合同。 五、本报告期内公司及持股 5%以上的股东没有承诺事项。 六、本报告期内，聘任上海立信长江会计师事务所有限公司担任公司 2003 年度财务审计工作，支付年度审计费用 80 万元，验资、募集资金专项审计 等其他费用 170 万元，差旅费 3.3 万元，上述费用的支付没有影响到注册 会计师的审计独立性。 上海立信长江会计师事务所有限公司自 1999 年公司上市起已连续 5 年为公司提供审计服务。 七、本报告期内公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法，没有任何受监 管部门处罚的情况发生。 八、本报告期内无其他重大事项。 29 紫江企业 2003 年度报告 第十一节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 信长会师报字(2004)第 10189 号 上海紫江企业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称贵公司） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 钱志昂、郑先弘 地址：中国·上海市 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 四年二月十三日 30 紫江企业 2003 年度报告 二、 财务会计报表（单位：元） ：附后 三、会计报表附注： 一、公司简介： 上海紫江企业集团股份有限公司前身系上海紫江企业有限公司。一九九九 年三月经批准改制为中外合资股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会 1999 年 7 月 8 日颁发的证监发行字（1999）82 号通知，同意上海紫江企业集 团股份有限公司向社会公众发行人民币普通股 8,500 万股，一九九九年八月二 十 四 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 。 截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 股 本 总 额 641,400,071.00 元 ， 其 中 ： 发 起 人 法 人 股 375,049,158 股 ， 人 民 币 普 通 股 266,350,913 股。所属行业为工业类。公司经营范围为生产 PET 瓶及瓶坯等容 器包装、各种瓶盖、标签、涂装材料和其他新型包装材料；销售自产产品；从 事实业投资（具体项目另行报批）。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充 规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计 价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率， 折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按年末市场汇价折合成人民币金额进行 调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐 户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关 于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配 利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均 以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资 产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短 （从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风 险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 31 紫江企业 2003 年度报告 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未 领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资， 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投 资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期 投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲 减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项， 按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法估算坏帐损失， 并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 逾期 6 个月（含 6 个月）以内的，按其余额的 0.3%计提； 逾期 6 个月到 1 年（含 1 年），按其余额的 1%计提； 逾期 1-2 年（含 2 年），按其余额的 5%计提； 逾期 2-3 年（含 3 年），按其余额的 10%计提； 逾期 3-4 年（含 4 年），按其余额的 40%计提； 逾期 4-5 年（含 5 年），按其余额的 80%计提； 逾期 5 年以上，按其余额的 100%计提。 注：应收款项的信用期一般为 2 个月，具体根据合同的约定，对帐龄超过 规定信用期限的应收款项，视为逾期。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、在产品（含自制半成品）、产成品、委托加工物 资、低值易耗品、包装物等。 32 紫江企业 2003 年度报告 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。上海紫泉包 装有限公司原材料按计划成本核算，月末结算成本差异将计划成本调整为实际 成本。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品领用时采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时， 由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提 取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又 得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定 其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销； 若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资 单位净资产份额的差额，从 2003 年起发生的计入资本公积；2003 年以前确认 的仍按原规定处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线 法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 33 紫江企业 2003 年度报告 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、 其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等 于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使 用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租 入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 注：从 2003 年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资 产改良支出计入固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。 类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10% 4.50% 专用设备 10 年 10% 9.00% 通用设备 5-10 年 10% 9.00%-18.00% 运输设备 5年 10% 18.00% 其他设备 5年 10% 18.00% 34 紫江企业 2003 年度报告 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使 用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办 理竣工决算手续后再作调整。 2、借款利息的处理方法： 为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资本化（即计入在建 工程成本）应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息 的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平 均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂 停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。 3、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建 工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基 础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年 限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰 低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。其中：土 地使用权按 50 年摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力 受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低 于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 35 紫江企业 2003 年度报告 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化， 若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个 条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资 本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入 发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流 入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 36 紫江企业 2003 年度报告 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或 取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额 能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）本年度主要会计政策的变更及其影响： 根据《财政部关于印发（企业会计准则—一资产负债表日后事项）的通知》 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润 分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： 1、现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； 2、股票股利在会计报表附注中单独披露。 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉 及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 上列会计政策变更对报表的影响如下： 项目 分配现金股利 对 2003 年初留存收益的 163,920,021.30 影响 其中：对 2003 年初未分配 163,920,021.30 利润的影响 对本年净利润的影响 --- （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司 和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对 行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会 计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性 投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、 内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企 业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 37 紫江企业 2003 年度报告 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 26.4％ （二）税负减免： 上海紫江企业集团股份有限公司下属控股子公司属于外商投资企业的，隶 属制造业，分别被评定为先进技术企业，根据《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税法实施细则》分别享受“二免三减半”的税收优惠政策，其 中： 根据上海市税务局闵行区分局闵税免（99）第 19－45 号和上海市闵行区 国家税务局闵税免－3（2001）字第 19－15 号减免税通知书，上海紫日包装有 限公司自 2001 年 1 月至 2003 年 12 月减半征收企业所得税，免征地方所得税， 所得税率减按 12％； 根据武汉市国家税务局武汉经济技术开发区分局武经国税确认字（2003） 02 号受理涉税事项确认书，武汉紫江包装有限公司 2003 年度被认定为先进技 术企业，延长减半征收企业所得税年度，所得税减按 10％计征； 根据上海市闵行区国家税务局闵税免－3（2001）字第 19－21 号减免税通 知书，上海紫江喷铝包装材料有限公司自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税和地方所得税，所得税减按 13.5％计征； 根据上海市闵行区国家税务局闵税免－3（2002）字第 19－14 号减免税收 通知书，上海紫藤包装材料有限公司自 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 1 日 止，免征地方所得税；自 2004 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，减半征 收企业所得税和地方所得税。所得税减按 12％计征； 根据上海市闵行区国家税务局闵税免（2002）字第 19－61 号减免税通知 书，上海紫东化工制品有限公司自 2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日免征 企业所得税，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日减半征收企业所得税所 得税；根据上海市闵行区国家税务局闵税免－3（2002）字第 19－14 号减免税 通知书，2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日减免地方所得税；根据上海市 闵行区国家税务局闵税追免 2003 字 001 号，对追加投资项目所取得的所得,就 其按税法有关规定确定的减免税年限自 2002 年 1 月 1 日后的剩余年限享受企 业所得税优惠政策； 38 紫江企业 2003 年度报告 根据上海市闵行区闵税所免（2003）098 号减免税通知书，上海紫丹印务 有限公司自 2002 年 1 月至 2003 年 12 月免征所得税，2004 年 1 月至 2006 年 12 月减半征收； 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条及第八 条规定，沈阳紫泉包装有限公司自 2002 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日免征 所得税，2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日减半征收企业所得税； 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七十五条规 定，武汉紫海塑料制品有限公司自 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日止， 免征所得税，2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日减半征收所得税，所得税 减按 7.5％计征； 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七十五条规 定，郑州紫江包装有限公司自 2000 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日止，免征 所得税，2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日减半征收所得税，所得税减按 7.5％计征； 根据对外经济贸易部和国家工商行政管理局（2000）第六号令第十六条文 件规定：外商投资企业向中西部地区再投资的生产性企业可享受中外合资企业 待遇。合肥紫江包装有限公司根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业 所得税法》第八条，享受所得税“两免三减半”待遇，2003 年免征所得税。 根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七十五条规 定，成都紫江包装有限公司自 2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日止，免征 所得税，2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日减半征收所得税，所得税减按 7.5％计征。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本（元） 经营范围 本公司实际投 本公司所占 是否 资额 注册资本比例 合并 上海紫泉包装有限公司 USD15,200,000.00 生产销售 PVC,PE,铁瓶 89,305,716.01 75.00% 是 盖等 沈阳紫泉包装有限公司 USD5,000,000.00 生产销售 PVC,PE,铁瓶 31,042,319.14 75.00% 是 盖等 上海紫泉标签有限公司 USD7,200,000.00 生产各类标签及包装装 44,696,340.00 75.00% 是 潢印刷制品，销售自产 产品 上海紫日包装有限公司 USD15,700,000.00 生产销售塑料瓶盖及包 49,250,492,56 75.00% 是 装 武汉紫江包装有限公司 USD8,500,000.00 生产销售饮料容器及其 39,553,718.28 56.00% 是 他塑料制品 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD15,000,000.00 生产销售真空喷铝包装 63,360,679.86 75.00% 是 材料 上海紫华企业有限公司 USD15,000,000.00 生产销售塑料容器及塑 62,799,605.72 75.00% 是 料包装制品 39 紫江企业 2003 年度报告 上海紫藤包装材料有限公司 USD16,900,000.00 生产销售流延聚丙烯薄 88,062,116.19 75.00% 是 膜等 郑州紫江包装有限公司 USD5,000,000.00 生产销售饮料容器及塑 31,125,000.00 75.00% 是 料制品 成都紫江包装有限公司 USD10,030,000.00 生产销售 PET 瓶等容器 62,179,265.14 98.62% 是 上海紫江创业投资有限公司 50,000,000.00 高新技术行业投资(信 45,000,000.00 90.00% 是 息技术、新材料、环保、 新能源、生物技术)，企 业管理咨询 上海紫晶集成电路技术有限公司 10,000,000.00 集成电路的设计、生产、 6,000,000.00 60.00% 是 测试和销售等 上海紫珊光电技术有限公司 19,500,000.00 光电产品的开发、生产、 15,300,000.00 78.46% 是 销售及相关的技术服务 咨询 广州紫江包装有限公司 60,000,000.00 生产销售 PET 新材料, 60,000,000.00 100.00% 是 容器包装 上海紫东化工塑料有限公司 USD28,000,000.00 生产双向拉伸聚脂膜, 173,096,695.44 75.00% 是 销售自产产品 南昌紫江包装有限公司 30,000,000.00 PET 新材料包装容器生 30,000,000.00 100.00% 是 产、销售 上海紫丹印务有限公司 USD12,000,000.00 生产彩印纸包装产品， 69,472,135.04 75.00% 是 销售自产产品 沈阳紫江包装有限公司 25,000,000.00 新型 PET 瓶及其包装容 25,000,000.00 100.00% 是 器制造；自产产品销售 福州紫江包装有限公司 40,000,000.00 生产 PET 瓶及瓶呸等包 40,000,000.00 100.00% 是 装容器,瓶盖,标签,涂装 材料等 合肥紫江包装有限公司 30,000,000.00 新型包装材料、PET 瓶 30,000,000.00 100.00% 是 容器包装的生产、销售 上海紫燕合金应用科技有限公司 USD16,900,000.00 研制、生产射出成型镁 63,266,142.07 60.00% 是 合金新型材料及制品， 精密模具的设计、制造， 汽车零部件及汽车油箱 等塑料制品的制造，销 售自产产品 上海紫江特种瓶业有限公司 USD12,000,000.00 生产无机非金属材料及 11,200,000.00 75.00% 是 制品(高性能复合材料) 销售自产产品) 武汉紫江企业有限公司 USD24,000,000.00 生产高阻隔、高耐热、 35,250,000.00 75.00% 是 高强度工程塑料、塑料 合金及相关产品，销售 自产产品 武汉紫海塑料制品有限公司 USD5,000,000.00 生产和销售 PET 瓶及其 32,424,336.04 75.00% 是 他塑料制品 （二）报告期内无未纳入合并会计报表范围的子公司。 （三）报告期内无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司。 （四）本年度合并报表范围未发生变化。 （五）报告期内无因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况。 （六）报告期内无出售子公司情况。 （七）报告期内无按照比例合并方法进行合并的公司。 40 紫江企业 2003 年度报告 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注 明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 647,861.97 595,128.23 银行存款 780,018,929.97 465,748,573.47 其他货币资金 10,495,554.44 31,741,018.39 合 计 791,162,346.38 498,084,720.09 其中： USD：外币金额 3,245,490.82 4,169,464.76 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 26,861,952.87 34,511,910.66 HKD：外币金额 5,770.02 9,590.02 折算汇率 1.0657 1.0611 折合人民币 6,149.11 10,175.97 EUR：外币金额 682,857.34 66,834.91 折算汇率 10.3383 8.6360 折合人民币 7,059,584.06 577,186.28 JPY：外币金额 22,354,608.00 8,528,090.00 折算汇率 0.077263 0.069035 折合人民币 1,727,184.08 588,736.69 货币资金年末数比年初数增加 293,077,626.29 元，增加比例为 58.84％，增加原因为： 公司经中国证券监督管理委员会核准，增发股票不超过 9,500 万股的人民币普通股，于 2003 年 12 月 22 日获得增发股票的资金。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 482,527.30 --- 3,934,606.38 484,976.00 其他债券投资 5,166,000.00 --- --- --- 合计 5,648,527.30 --- 3,934,606.38 484,976.00 其中： 1、股票投资： 被投资公司名称 股数 投资金额 年末每股市价 年末市价总额 长江电力 A 股 109,411 470,467.30 8.68 949,687.48 海龙科技 1,000 6,060.00 6.27 6,270.00 三友化工 1,000 6,000.00 6.12 6,120.00 合计 482,527.30 962,077.48 2、其他债券投资： 债券名称 面值 投资金额 年末市价总额 首钢可转债 5,166,000.00 5,166,000.00 5,279,652.00 合 计 5,166,000.00 5,166,000.00 5,279,652.00 3、短期投资跌价准备增减变动的原因：本年由于市价回升，出售年初股票转回 484,976.00 元。 5、 投资变现无重大限制。 41 紫江企业 2003 年度报告 （三）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 44,030,132.16 银行承兑汇票 51,285,456.03 合计 95,315,588.19 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例(除 比例 计提比例(除 个别认定外) 个别认定外) 1 年以内 348,002,790.68 92.52% 0.3-1％ 383,854.89 302,294,448.75 90.98% 0.3-1％ 308,684.42 1至2年 5,454,095.07 1.45% 5% 272,704.77 7,434,961.01 2.24% 5% 371,748.04 2至3年 4,807,650.59 1.28% 10% 480,765.05 19,968,583.03 6.01% 10% 1,996,858.30 3至4年以上 16,524,843.99 4.39% 40% 6,609,937.59 2,331,548.57 0.70% 40% 932,619.43 4至5年 1,350,092.38 0.36% 80% 1,080,073.90 227,851.25 0.07% 80% 182,281.00 合 计 376,139,472.71 100.00% --- 8,827,336.20 332,257,392.61 100.00% --- 3,792,191.19 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 71,341,672.06 元，占应收帐款总金 额的 18.97％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 温州欧海 5,302.58 40% 按会计政策计提 杭州婴之宝儿童用品有限公司 25,730.51 40% 按会计政策计提 上海华联彩印厂 51,388.53 40% 按会计政策计提 中山市新冠胶粘制品有限公司 69,160.88 40% 按会计政策计提 天津保健饮料公司 74,373.75 40% 按会计政策计提 宁夏吴中市瑞特纸业有限公司 119,134.63 40% 按会计政策计提 济南啤酒集团总公司包装印刷厂 154,908.90 40% 按会计政策计提 贵州黄果树印务有限公司 180,791.38 40% 按会计政策计提 新疆冰可来食品公司 205,740.00 40% 按会计政策计提 浙江绍兴新华印刷厂 223,252.94 40% 按会计政策计提 河北旭日保健公司 2,200,916.49 40% 按会计政策计提 河北旭日升集团有限公司 3,132,236.79 40% 按会计政策计提 河北旭日保健制品有限公司 3,551,624.58 40% 按会计政策计提 河北旭日升保健制品有限公司 6,530,282.03 40% 按会计政策计提 泰格包装(上海)有限公司 1,040.00 80% 按会计政策计提 上海鑫都包装印务有限公司 13,630.26 80% 按会计政策计提 湖南衡阳市衡山影印厂 13,793.85 80% 按会计政策计提 上海东明塑料制品厂 15,332.06 80% 按会计政策计提 安徽金丰种子包装材料厂 16,115.70 80% 按会计政策计提 上海开凯彩印有限公司 29,299.32 80% 按会计政策计提 上海金枪包装彩印有限公司 34,823.12 80% 按会计政策计提 上海双健保温制品有限公司 36,258.09 80% 按会计政策计提 上海高艺工贸有限公司 38,513.40 80% 按会计政策计提 海南通合实业有限公司 54,366.64 80% 按会计政策计提 42 紫江企业 2003 年度报告 河南项城永丰彩印厂 83,795.30 80% 按会计政策计提 中山市新冠胶粘制品有限公司 102,569.74 80% 按会计政策计提 上海华联彩印厂 178,090.80 80% 按会计政策计提 杭州富临印刷有限公司 291,001.80 80% 按会计政策计提 上海正弟塑料制品有限公司 441,462.30 80% 按会计政策计提 小计 17,874,936.37 43 紫江企业 2003 年度报告 4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％ 及以下的说明： 公司应收款项的信用期一般为 2 个月，具体根据合同的约定。对帐龄超过规定信用期 限的应收款项，视为逾期，逾期 6 个月(含 6 个月)以内的，按其余额的 0.3%计提；逾期 6 个月到 1 年（含 1 年），按其余额的 1%计提；逾期 1-2 年（含 2 年），按其余额的 5%计提。 公司能够定期与客户对帐，及时催收，且主要客户为可口可乐、百事可乐等著名公司，信 誉较高，坏帐可能性较小。 5、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 年末数 年初数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例(除 比例 计提比例(除 个别认定外) 个别认定外) 1 年以内 48,412,834.65 96.80% 0.3-1％ 19,516.63 7,279,461.45 72.17% 0.3-1％ 6,359.21 1至2年 611,045.31 1.22% 5% 30,552.26 1,650,267.33 16.36% 5% 82,513.36 2至3年 785,662.12 1.57% 10% 78,566.22 478,383.69 4.74% 10% 47,838.37 3至4年以上 113,214.43 0.22% 40% 45,285.77 158,000.00 5.16% 40% 63,200.00 4至5年 92,000.00 0.19% 80% 73,600.00 521,085.88 1.57% 80% 416,868.70 合 计 50,014,756.51 100.00% 247,520.88 10,087,198.35 100.00% --- 616,779.64 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 40,141,033.69 元，占其他应 收款总金额的比例为 80.26％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海马桥电缆厂 330.00 40% 按会计政策计提 闵行区房屋土地管理局 24,000.00 40% 按会计政策计提 东西湖区电力局 42,884.43 40% 按会计政策计提 电力建设借款 46,000.00 40% 按会计政策计提 电力建设借款 42,000.00 80% 按会计政策计提 浙江黄岩城关宏伟塑料厂 50,000.00 80% 按会计政策计提 金亮 450,000.00 100% 按会计政策计提 小计 655,214.43 4、对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5 ％及以下的说明： 公司应收款项的信用期一般为 2 个月，具体根据合同的约定。对帐龄超过规定信用期 限的应收款项，视为逾期，逾期 6 个月(含 6 个月)以内的，按其余额的 0.3%计提；逾期 6 个月到 1 年（含 1 年），按其余额的 1%计提；逾期 1-2 年（含 2 年），按其余额的 5%计提。 其他应收款户数多，余额小，大部分为备用金性质或定金的暂付款。 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 正在办理增资手续的投资款 上海紫泉饮料工业有限公司 35,059,842.00 及垫付款 海关 4,020,706.29 保证金 阳光国际货运 460,485.40 代垫款 刘海涛 300,000.00 职工借款 上海莘辛园艺有限公司 300,000.00 押金 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 44 紫江企业 2003 年度报告 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 46,819,735.48 97.91% 76,570,655.29 98.99% 1至2年 471,500.00 0.99% 426,308.02 0.55% 2至3年 195,600.00 0.41% 26,600.00 0.03% 3年以上 330,057.00 0.69% 334,208.00 0.43% 合 计 47,816,892.48 100.00% 77,357,771.31 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、一年以上预付账款： 单位名称 金额 性质或内容 东盛科技股份有限公司 500.00 货未到 金红叶纸业(苏州工业园区)有限公司 515.00 货未到 上海彩鸣喷泉设备有限公司 2,500.00 货未到 上海专利商标事务所 2,500.00 货未到 上海欣日科技有限公司 2,950.00 货未到 上海适达实业公司 4,000.00 货未到 上海紫燕模具工业有限公司 10,000.00 货未到 上海物光仪器仪表经营 19,352.00 货未到 上海欧亚广告发展有限公司 21,000.00 货未到 上海博科计算机软件有限责任公司 23,040.00 货未到 西安航空发动机公司 26,200.00 货未到 宝钢二十冶金属安装工程公司 40,000.00 货未到 杭州现代货梯厂 57,600.00 货未到 上海建勋装饰有限公司 60,000.00 货未到 闵行供电局 180,000.00 项目预付款 上海三信液压有限公司 247,000.00 货未到 北京路科锐威科技有限公司 300,000.00 货未到 合计 997,157.00 （七）存货及存货跌价准备： 项目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 在途物资 3,108,933.48 --- 15,027,769.23 --- 原材料 161,226,572.71 92,406.79 140,212,641.06 360,947.39 在产品 254,644,812.76 --- 182,045,741.73 --- 低值易耗品 1,252,549.97 --- 432,073.45 --- 产成品 83,810,072.24 --- 66,249,883.91 32,715.30 库存商品 117,697.39 --- 887,746.23 --- 委托加工物资 633,448.60 --- 105,633.94 --- 包装物 2,999,402.29 --- 2,901,669.03 --- 分期收款发出商品 471,676.41 --- 413,235.63 --- 合计 508,265,165.85 92,406.79 408,276,394.21 393,662.69 45 紫江企业 2003 年度报告 （八）待摊费用： 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 年末结存原因 保险费 481,982.07 1,110,822.84 1,254,977.69 336,712.82 跨期摊配 养路费 780,406.71 371,372.63 925,717.71 227,176.03 跨期摊配 租赁费 888,569.25 744,022.00 1,632,591.25 --- 其 他 72,887.67 1,686,271.89 628,141.88 1,131,017.68 跨期摊配 合 计 2,223,845.70 3,912,489.36 4,441,428.53 1,694,906.53 （九）长期投资： 项 目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 450,370,319.38 --- 414,831,305.10 --- 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 450,370,319.38 --- 414,831,305.10 --- A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 上海数讯信息技术有限公司 10 年 14% 15,260,000.00 --- 15,260,000.00 上海紫竹科学园区发展有限公司 50 年 19% 95,000,000.00 --- 95,000,000.00 上海阅览海科技有限公司 5% --- 250,000.00 250,000.00 上海技术产权交易所会员资格投资 --- --- 200,000.00 --- 200,000.00 合计 110,460,000.00 250,000.00 110,710,000.00 B、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 起止期 注册资本比例 年初余额 本年合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海 DIC 油墨有限公司 40 年 35% 47,587,030.12 1,782,401.07 --- 13,577,401.07 --- -11,795,000.00 29,626,406.58 19,743,024.61 49,369,431.19 上海利士包装有限公司 30 年 45% 50,764,396.57 2,815,111.98 --- 4,343,043.33 -36,172.17 -1,491,759.18 48,099,860.00 5,479,648.55 53,579,508.55 上海紫江彩印包装有限公司 40 年 40% 124,112,108.66 -7,563,548.91 --- 4,378,231.86 -883,285.29 -11,058,495.48 115,880,919.40 667,640.35 116,548,559.75 上海威尔泰仪表工业自动化股份 53 年 22% 10,634,192.72 3,569,897.26 --- 3,888,314.22 --- -318,416.96 7,324,177.64 6,879,912.34 14,204,089.98 有限公司 天津实发紫江包装有限公司 30 年 35% 33,839,077.81 721,681.94 --- 5,925,995.01 45,686.93 -5,250,000.00 21,108,345.12 13,452,414.63 34,560,759.75 杭州紫江包装有限公司 50 年 26% 14,166,474.62 377,794.51 -1,196,000.00 1,452,628.89 121,165.62 --- 12,970,474.62 1,573,794.51 14,544,269.13 上海霍普光通信有限公司 12 年 37% 9,911,847.06 -2,707,883.38 --- -2,463,830.74 -244,052.64 --- 11,473,829.00 -4,269,865.32 7,203,963.68 武汉华工电气自动化有限公司 50 年 21% 9,275,531.97 -17,704.33 --- 78,698.20 -96,419.16 --- 9,146,280.00 111,547.64 9,257,827.64 天津利士包装有限公司 50 年 20% --- 7,884,400.00 7,884,400.00 --- --- --- 7,884,400.00 --- 7,884,400.00 上海紫华容器包装有限公司 30 年 49% --- 28,933,138.72 29,798,280.00 -800,127.37 -65,013.91 --- 29,798,280.00 -865,141.28 28,933,138.72 合计 300,290,659.53 35,795,288.86 36,486,680.00 30,380,354.47 -1,158,090.62 -29,913,671.62 293,312,972.36 42,772,976.03 336,085,948.39 C、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余金额 上海紫华企业有限公司 2,311,397.58 溢价收购 10 年 1,629,991.24 --- 231,139.75 1,398,851.49 郑州紫江包装有限公司 535,244.88 溢价收购 10 年 441,026.29 --- 53,524.49 387,501.80 上海紫藤包装材料有限公司 -729,091.12 折价收购 10 年 -529,139.01 --- -72,909.12 -456,229.89 上海紫江喷铝包装材料有限公司 -231,668.59 折价收购 10 年 -200,779.44 --- -23,166.86 -177,612.58 上海紫东化工塑料有限公司 3,443,281.30 溢价收购 10 年 3,040,000.57 --- 344,328.13 2,695,672.44 上海紫丹印务有限公司 461,715.58 溢价收购 10 年 415,544.02 --- 46,171.56 369,372.46 武汉紫海塑料制品有限公司 -728,133.66 折价收购 10 年 -715,998.10 --- -72,813.37 -643,184.73 合计 5,062,745.97 4,080,645.57 506,274.58 3,574,370.99 46 紫江企业 2003 年度报告 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类 别 年初原值 本年增加 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 675,331,035.92 267,819,646.13 54,336,157.30 888,814,524.75 通用设备 124,510,921.37 13,692,422.99 1,247,857.02 136,955,487.34 专用设备 1,815,701,120.68 574,562,743.27 34,350,502.55 2,355,913,361.40 运输工具 49,739,131.12 7,835,636.64 1,759,890.45 55,814,877.31 经营租入固定资产改 --- 1,465,579.51 --- 1,465,579.51 良支出 固定资产装修费支出 --- 310,028.12 --- 310,028.12 其他 7,160,893.77 1,352,104.85 1,301,125.96 7,211,872.66 合计 2,672,443,102.86 867,038,161.51 92,995,533.28 3,446,485,731.09 其中：本年由在建工程转入固定资产原值为 651,475,477.40 元。 本年出售固定资产原值为 13,134,647.32 元。 2、累计折旧： 类 别 年初原值 本年计提 本年减少 年末原值 房屋及建筑物 57,666,025.44 31,245,845.36 16,381,798.28 72,530,072.52 通用设备 40,012,723.97 17,256,280.64 1,225,267.97 56,043,736.64 专用设备 433,592,342.88 189,588,667.44 32,637,975.83 590,543,034.49 运输工具 22,816,578.60 7,451,324.98 1,173,571.11 29,094,332.47 经营租入固定资产改良支出 --- 17,795.19 --- 17,795.19 固定资产装修费支出 --- --- --- --- 其他 2,903,567.64 1,149,414.06 819,709.38 3,233,272.32 合 计 556,991,238.53 246,709,327.67 52,238,322.57 751,462,243.63 3、本年未计提固定资产减值准备。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 31,997.24 28,797.52 3,199.72 通用设备 17,904,245.73 16,118,787.41 1,785,458.32 专用设备 6,081,319.10 5,472,104.38 609,214.72 运输工具 8,878,707.66 7,989,348.22 889,359.44 其他 1,034,694.47 931,225.02 103,469.45 合 计 33,930,964.20 30,540,262.55 3,390,701.65 5、无暂时闲置的固定资产。 6、无准备处置的固定资产。 （十一）在建工程： 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产数 其他减少数 年末数 资金来源 金融机构借款 瓶胚中心及热灌装设备 138,491,303.49 --- 138,491,303.49 --- --- 及募集资金 瓶业中心 5,237,467.57 --- 5,237,467.57 --- --- 募集资金 长春分公司待安装设备 385,000.00 143,500.00 385,000.00 --- 143,500.00 其他 北京紫江待安装设备 2,440,000.00 --- 2,440,000.00 --- --- 其他 瓶坯中心待安装设备 --- 3,806,636.98 --- --- 3,806,636.98 其他 南开大学建实验室 --- 500,000.00 --- --- 500,000.00 其他 紫泉厂房建造及附属工程 44,613,330.20 64,424,170.09 39,229,633.09 --- 69,807,867.20 金融机构借款 47 紫江企业 2003 年度报告 及募集资金 皇冠盖改建工程 900,166.32 1,152,386.24 --- 3,000.00 2,049,552.56 其他 紫泉待安装设备 13,177,818.55 70,941,455.42 35,559,972.15 52,482.48 48,506,819.34 金融机构借款及其他 紫日包装厂房 32,698,918.00 41,081,079.20 73,337,053.20 248,000.00 194,944.00 金融机构借款及其他 紫日待安装设备 7,548,132.07 48,983,490.20 --- --- 56,531,622.27 金融机构借款及其他 成都紫江房屋及建筑物 650,000.00 561,256.63 441,266.63 769,990.00 --- 募集资金 成都紫江待安装设备 50,000.00 11,962,841.84 5,023,420.07 648,001.69 6,341,420.08 募集资金 沈阳紫江厂房建造及附属工程 16,762,059.64 3,283,545.22 18,703,327.11 19,810.00 1,322,467.75 其他 沈阳紫江待安装设备 101,652.00 19,263,804.79 17,364,496.00 --- 2,000,960.79 募集资金及其他 紫藤厂房改造 12,146,444.10 --- 12,146,444.10 --- --- 其他 紫藤待安装设备 --- 3,069,113.25 2,830,947.68 --- 238,165.57 其他 绿化工程 --- 381,294.00 --- 381,294.00 其他 合肥紫江厂房 20,000.00 960,318.20 980,318.20 --- - 其他 合肥紫江待安装设备 --- 153,884.00 8,860.00 --- 145,024.00 其他 紫江喷铝涂布机改造 355,351.07 54,162.30 409,513.37 --- --- 金融机构借款 紫江喷铝待安装设备 624,085.14 1,087,993.65 1,712,078.79 --- --- 金融机构借款 紫江喷铝待安装设备 --- 3,085,014.35 2,949,258.35 --- 135,756.00 金融机构借款 紫江喷铝二期厂房技改项目 --- 13,596,002.55 --- 13,596,002.55 金融机构借款 福州紫江厂房 6,500,000.00 -2,431,380.90 2,854,200.00 --- 1,214,419.10 其他 福州紫江待安装设备 241,515.30 11,744,271.64 11,985,786.94 --- --- 其他 广州紫江厂房及附属工程 4,363,514.90 1,199,281.00 --- --- 5,562,795.90 募集资金 广州待安装设备 718,854.51 12,754,606.42 --- --- 13,473,460.93 募集资金 车间隔断工程 --- 248,400.00 --- --- 248,400.00 其他 南昌待安装设备 --- 442,913.38 --- --- 442,913.38 其他 特种瓶业待安装设备 --- 15,897,387.44 --- --- 15,897,387.44 其他 防火墙工程 --- 70,000.00 --- --- 70,000.00 其他 高压管道 --- 346,021.00 --- --- 346,021.00 其他 四号线风送改造 --- 412,214.00 360,000.00 --- 52,214.00 其他 武汉紫海待安装设备 --- 438,646.80 257,366.80 --- 181,280.00 其他 武汉紫江包装待安装设备 398,000.00 577,037.43 663,288.00 --- 311,749.43 其他 武汉紫江企业房屋建造 --- 16,919,316.48 --- --- 16,919,316.48 募集资金 武汉紫江企业设备建造 --- 7,458,103.80 --- --- 7,458,103.80 募集资金 郑州紫江房屋及建筑物 55,360.00 --- --- 55,360.00 其他 郑州紫江四期生产线 12,602,044.67 842,437.69 13,433,756.47 166.00 10,559.89 其他 紫丹待安装设备 80,000.00 2,087,032.92 80,000.00 --- 2,087,032.92 其他 POPET 二期 168,739,438.64 40,053,498.57 208,792,937.21 --- --- 金融机构借款及募集资金 BOPET 一期工程－技术改造项目 1,018,936.23 2,459,649.78 3,478,586.01 --- --- 其他 BOPET 三期工程 --- 10,186,778.75 --- --- 10,186,778.75 其他 紫华企业厂房改建及附属设施 1,055,868.06 158,978.81 1,124,454.72 4,000.00 86,392.15 金融机构借款及其他 紫华企业第三套流水线 1,601,470.93 41,735,327.19 43,284,456.12 --- 52,342.00 金融机构借款及其他 紫燕合金待安装设备 274,874.00 11,059,517.73 6,194,418.02 --- 5,139,973.71 其他 紫燕合金厂房建造 --- 1,715,867.31 1,715,867.31 --- --- 其他 合计 473,851,605.39 464,867,856.15 651,475,477.40 1,745,450.17 285,498,533.97 48 紫江企业 2003 年度报告 其中：利息资本化金额 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产数 年末数 资本化率 紫泉厂房建造及附属工程 --- 1,165,838.86 --- 1,165,838.86 5.022% 紫泉待安装设备 --- 935,246.40 --- 935,246.40 5.022% 紫日待安装设备 258,975.52 1,360,043.91 --- 1,619,019.43 4.779% 紫江喷铝二期厂房技改项目 --- 239,358.18 --- 239,358.18 5.216% POPET 二期 4,195,765.67 -884,000.00 3,311,765.67 --- 6.030% BOPET 三期工程 --- 46,804.11 --- 46,804.11 1.790% 紫华企业厂房改建及附属设施 14,482.68 25,744.61 40,227.29 --- 5.490% 紫华企业第三套流水线 459,855.95 1,081,100.39 1,540,956.34 --- 5.490% 紫日包装厂房 --- 1,097,185.89 1,097,185.89 --- 4.779% 合计 4,929,079.82 5,067,322.35 5,990,135.19 4,006,266.98 （十二）固定资产清理： 项目 清理未完的固定资产帐面价值 转入清理原因 公司原沪闵路 5481 号厂区 43,782,754.84 详见附注十二 （十三）无形资产： 类别 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 购买及投入 127,890,601.99 138,937,397.52 5,269,990.00 21,733,101.43 2,373,212.41 7,789,528.31 120,101,073.68 42-50 年 软件 购买 2,429,674.77 1,346,502.98 256,500.00 --- 807,659.14 1,634,330.93 795,343.84 3-4 年 合计 130,320,276.76 140,283,900.50 5,526,490.00 21,733,101.43 3,180,871.55 9,423,859.24 120,896,417.52 （十四）长期待摊费用： 种 类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 整地土方费 142,500.00 --- 142,500.00 --- --- 供电贴费 2,431,217.39 --- 453,393.42 237,010.08 1,740,813.89 自来水增容费 231,080.01 --- 130,021.66 18,100.01 82,958.34 污水增容费 104,706.18 --- 104,706.18 --- --- 场地改造费 882,471.65 --- 197,638.32 82,004.04 602,829.29 电话安装费 75,498.52 --- 75,498.52 --- --- 南京分公司内部装潢 817,260.54 --- --- 126,953.02 690,307.52 武汉紫江电力增容费 1,833,473.12 --- 320,000.00 266,835.91 1,246,637.21 开办费 255,615.12 -497,302.06 --- --- -241,686.94 紫江创投装修费 888,494.20 --- --- 272,859.10 615,635.10 厂房改造费 5,559,634.76 --- --- 686,824.53 4,872,810.23 其他 2,000,887.00 859,834.20 46,434.20 626,533.28 2,187,753.72 租入固定资产改良支出 485,541.21 --- --- 53,454.00 432,087.21 广播及弱电系统 386,979.07 --- --- 36,074.27 350,904.80 合计 16,095,358.77 362,532.14 1,470,192.30 2,406,648.24 12,581,050.37 （十五）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 --- 35,000,000.00 保证借款 586,700,000.00 951,900,000.00 信用借款 317,243,516.02 21,000,000.00 合计 903,943,516.02 1,007,900,000.00 其中：年末外币借款的外币金额为: USD15,671,200.00 元，折算汇率 8.2767，折合人 民币 129,705,821.04 元; EUR52,010.00 元，折算汇率 10.3383，折合人民币 537,694.98 元。 49 紫江企业 2003 年度报告 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 年末数 年初数 保证借款 146,000,000.00 32,000,000.00 合计 146,000,000.00 32,000,000.00 （十六）应付票据： 项目 年末数 商业承兑汇票 86,905,162.98 银行承兑汇票 81,613,101.20 合计 168,518,264.18 （十七）应付帐款： 年末数 年初数 155,196,850.56 115,476,805.90 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。 （十八）预收帐款： 年末数 年初数 5,200,523.50 5,397,579.88 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过一年的预收帐款： （十九）其他应付款： 年末数 年初数 49,475,907.94 18,243,282.38 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额其他应付款。 3、金额较大的其他应付款。 债权单位名称 金额 性质或内容 上海莘松房地产公司 28,500,000.00 老厂区转让保证金 福州贝奇食品有限公司 863,040.00 暂收款 上海广山贸易有限公司 811,865.70 押金 （二十）应付工资： 年末数 年初数 3,849,550.10 4,278,246.53 （二十一）应付股利： 年末欠付股利金额 年初欠付股利金额 上海紫江（集团）有限公司 --- 1,085,177.11 新上海国际（集团）有限公司 525,742.16 --- 合计 525,742.16 1,085,177.11 （二十二）应交税金： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,168,968.45 1,295,398.54 17% 营业税 448,780.93 10,000.00 5% 城建税 5,226.46 100.00 1％-7％ 所得税 14,111,390.69 7,868,832.29 见税负附注 个人所得税 175,805.76 67,010.29 --- 房产税 112,812.72 110,000.00 --- 土地使用税 --- 1,290.82 --- 50 紫江企业 2003 年度报告 印花税 -16,351.51 --- --- 合 计 17,006,633.5 9,352,631.94 --- （二十三）其他应交款： 税种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率或费 率 教育费附加 12,350.48 5,825.47 3% 城市地围维护费 35,175.96 31,937.68 0.13% 河道管理费 1,989.85 100.00 1% 水利基金 1,190.45 --- 0.06% 合计 50,706.74 37,863.15 （二十四）预提费用： 类别 年末数 年初数 年末结存原因 借款利息 2,088,393.05 2,568,826.92 2003 年 12 月 20 日后的利息 运费 132,870.90 271,745.05 已发生尚未支付的费用 修理费 --- 39,847.73 已发生尚未支付的费用 电费 478,914.28 372,229.17 已发生尚未支付的费用 其他 69,242.29 461,479.02 已发生尚未支付的费用 合计 2,769,420.52 3,714,127.89 （二十五）长期借款： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 308,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 656,418,145.10 1,052,501,039.98 质押借款 --- 15,000,000.00 合计 964,418,145.10 1,080,501,039.98 注：其中外币借款的外币金额为 USD538,000.00 元、折算汇率 8.2767，折合人民币 4,452,864.60 元。 （二十六）专项应付款： 拨款项目 年末数 年初数 上海科学院下下拨滤波器研究专款 785,000.00 600,000.00 财政部 863 传感项目拨款 557,380.60 800,000.00 闵行区科学技术协会 15,000.00 --- 上海市科委 53,000.00 --- 上海市科技型中小企业技术创新基金 90,000.00 --- 高新技术开发补贴 1,389,850.65 8,402,400.00 新都区财政局拨入企业挖潜改造资金 --- 229,000.00 105 型聚脂薄膜项目经费 15,000.00 --- 106 型高透明聚酯薄膜三项科技经费 500,000.00 --- 108 型亚光型聚脂薄膜项目经费 500,000.00 --- 重点新产品资助 100,000.00 --- 合计 4,005,231.25 10,031,400.00 （二十七）股本： 年初数 比例 本年变动增减 年末数 比例 （＋、－）增发 1、未上市流通股份 发起人股份 375,049,158.00 68.64% --- 375,049,158.00 58.47% 其中：境内法人持有股份 238,446,039.00 43.64% --- 238,446,039.00 37.17% 51 紫江企业 2003 年度报告 境外法人持有股份 136,603,119.00 25.00% --- 136,603,119.00 21.30% 未上市流通股份合计 375,049,158.00 68.64% --- 375,049,158.00 58.47% 2、已上市流通股份 人民币普通股 171,350,913.00 31.36% 95,000,000.00 266,350,913.00 41.53％ 已上市流通股份合计 171,350,913.00 31.36% 95,000,000.00 266,350,913.00 41.53％ 3、股份总数 546,400,071.00 100.00% 95,000,000.00 641,400,071.00 100.00％ 公司经中国证券监督管理委员会于 2003 年 11 月 26 日以证监发行字〔2003〕141 号 《关于核准上海紫江企业集团股份有限公司增发股票的通知》核准，增发股票不超过 9,500 万股的人民币普通股，于 2003 年 12 月 22 日获得增发股票的资金共计 897,750,000.00 元， 另扣除发行费用 31,310,600.08 元，实际募集资金 866,439,399.92 元。其中增加股本 95,000,000.00 元，增加资本公积 771,439,399.92 元。上述因增发而增加的股本业经上海立 信长江会计师事务所有限公司于 2003 年 12 月 22 日出具的信长会师报字（2003）第 11272 号验资报告验证。 （二十八）资本公积： 项目 年初数 本年增加数 年末数 股本溢价 813,872,375.21 771,439,399.92 1,585,311,775.13 股权投资准备 79,747.90 62,358.47 142,106.37 合计 813,952,123.11 771,501,758.39 1,585,453,881.50 资本公积年末比年初增加771,501,758.39元，其中因股本溢价增加771,439,399.92元， 主要原因详见附注五（二十八），增加股权投资准备62,358.47元，主要原因为对被投资企 业增加的资本公积按权益法核算相应增加的份额。 （二十九）盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 期 末 数 法定盈余公积 72,831,375.10 24,206,314.45 97,037,689.55 法定公益金 36,415,687.57 12,103,157.23 48,518,844.80 合 计 109,247,062.67 36,309,471.68 145,556,534.35 法定盈余公积、法定公益金本年增加 36,309,471.68 元，系根据董事会预分方案母、 子公司（其中三资企业不提盈余公积）分别按 2003 年净利润的 10％、5%计提法定盈余公 积 24,206,314.45 元和法定公益金 12,103,157.23 元。 （三十）未分配利润： 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 87,670,724.89 --- 调整年初未分配利润（调增为+，调减为-） 163,920,021.30 注1 调整后年初未分配利润 251,590,746.19 --- 加：本年净利润 237,362,182.90 --- 减：提取法定盈余公积 24,206,314.45 10％ 提取法定公益金 12,103,157.23 5％ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 163,920,021.30 --- 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 288,723,436.11 --- 其中：董事会分配预案分派现金红利 192,420,021.30 注2 注 1：调整年初未分配利润 163,920,021.30 元，由于会计政策变更，影响年初未分配 利润 163,920,021.30 元（详见附注二（二十））； 注 2：经董事会分配预案，以 2003 年度末总股本 641,400,071 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共计分配股利 192,420,021.30 元。 52 紫江企业 2003 年度报告 （三十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 2,822,005,106.61 2,083,322,956.07 2,232,859,198.40 1,532,346,452.16 589,145,908.21 550,976,503.91 业 2.商业 --- --- --- --- --- --- 务 3.房地产业 --- --- --- --- --- --- 分 4.旅游饮食服务业 2,527,100.00 208,000.00 --- --- 2,527,100.00 208,000.00 部 5.施工企业 --- --- --- --- --- --- 小计 2,824,532,206.61 2,083,530,956.07 2,232,859,198.40 1,532,346,452.16 591,673,008.21 551,184,503.91 公司内各业务分部相互抵销 517,313,188.86 262,183,912.18 524,736,492.66 269,197,334.53 -7,423,303.80 -7,013,422.35 合计 2,307,219,017.75 1,821,347,043.89 1,708,122,705.74 1,263,149,117.63 599,096,312.01 558,197,926.26 华东地区 2,328,132,944.82 1,641,640,970.39 1,814,057,156.18 1,177,463,916.55 514,075,788.64 464,177,053.84 华南地区 81,367,707.91 76,908,969.06 76,601,062.11 69,064,175.43 4,766,645.80 7,844,793.63 华北地区 83,358,922.99 77,148,926.31 70,273,229.62 64,254,400.37 13,085,693.37 12,894,525.94 地 华中地区 199,297,976.10 151,751,235.26 155,531,219.10 109,371,029.91 43,766,757.00 42,380,205.35 区 西南地区 92,484,907.20 113,521,701.39 80,019,699.47 93,031,262.86 12,465,207.73 20,490,438.53 分 东北地区 39,889,747.59 22,559,153.66 36,376,831.92 19,161,667.04 3,512,915.67 3,397,486.62 部 小计 2,824,532,206.61 2,083,530,956.07 2,232,859,198.40 1,532,346,452.16 591,673,008.21 551,184,503.91 公司内各地区分部相互抵销 517,313,188.86 262,183,912.18 524,736,492.66 269,197,334.53 -7,423,303.80 -7,013,422.35 合计 2,307,219,017.75 1,821,347,043.89 1,708,122,705.74 1,263,149,117.63 599,096,312.01 558,197,926.26 本年公司向前五名客户销售总额为 435,617,609.91 元，占公司全部主营业务收入的 18.88％。 注：由于合并报表范围内部各公司主营业务与其他业务的口径划分不同，故在抵销内 部交易主营业务成本的同时，也抵销了内部交易的其他业务利润。实际上主营业务和其他 业务的内部交易本年度共计抵销了未实现的利润 7,206,862.06 元。 （三十二）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 126,355.00 10,400.00 消费税 --- --- --- 城建税 1、7% 137,801.11 246,036.95 教育费附加 3% 317,517.15 137,142.19 地方水利基金 --- 29,472.14 11,385.15 合计 611,145.40 404,964.29 （三十三）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 1、材料、半成品销售 56,677,641.77 61,250,909.92 -4,573,268.15 41,053,253.79 46,264,047.16 -5,210,793.37 2、提供劳务 242,526.24 31,956.52 210,569.72 20,102.56 --- 20,102.56 3、受托加工 1,922,428.58 1,909,932.86 12,495.72 2,290,516.47 2,275,725.67 14,790.80 4、废料销售 10,915,102.10 1,929,125.21 8,985,976.89 10,159,346.89 898,091.20 9,261,255.69 5、其他 2,128,083.91 142,707.71 1,985,376.20 242,735.03 250,266.66 -7,531.63 合 计 71,885,782.60 65,264,632.22 6,621,150.38 53,765,954.74 49,688,130.69 4,077,824.05 （三十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 118,214,056.76 104,504,243.11 减：利息收入 4,349,557.44 5,757,660.62 53 紫江企业 2003 年度报告 汇兑损失 573,344.11 1,500,419.28 减：汇兑收益 892,528.89 299,039.73 其他 1,349,606.27 1,143,843.79 合计 114,894,920.81 101,091,805.83 （三十五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 计提减 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 值准备 股权投资收益 差额摊销 短期投资 986,632.82 --- 484,976.00 --- --- 1,471,608.82 长期股权投资 --- --- --- 30,380,354.47 -1,664,365.20 28,715,989.27 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 986,632.82 --- 484,976.00 30,380,354.47 -1,664,365.20 30,187,598.09 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 计提减 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 值准备 股权投资收益 差额摊销 让收益 （包括一次转销） 短期投资 79,654.26 -99,785.04 --- --- --- -20,130.78 长期股权投资 --- --- --- 28,539,353.96 -1,752,017.38 -749,275.70 26,038,060.88 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 79,654.26 --- -99,785.04 28,539,353.96 -1,752,017.38 -749,275.70 26,017,930.10 3、本年度无获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动。 （三十六）补贴收入： 内容 本年发生数 上年发生数 税款返还 133,521.00 190,192.00 供电补贴 --- --- 财政扶持补贴 --- --- 土地出让金返还 --- --- 出口商品贴息 --- 1,205,.28 合计 133,521.00 191,397.28 （三十七）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 115,606.60 105,412.66 赔偿及罚款收入 136,962.86 471,879.16 固定资产盘盈 4,160.26 33,740.00 其他 36,563.01 6,301.10 废品收入 24,013.74 31,320.50 合 计 317,306.47 648,653.42 （三十八）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 1,928,708.85 381,692.78 捐赠 12,000.00 50,294.06 罚款支出 107,379.08 232,147.98 其他 53,688.36 137,485.66 合 计 2,101,776.29 801,620.48 54 紫江企业 2003 年度报告 （三十九）非经常性损益： 净利润 237,362,182.90 加：处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 1,808,941.99 资产、其他长期资产产生的净损失 减：扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 24,472.17 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 减：各种形式的政府补贴 6,932,121.00 减：以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,327,476.26 减：扣除所得税影响 111,866.21 减：扣除少数股东损益的影响 399,444.11 扣除非经常性损益后净利润 230,375,745.14 （四十）收到的其他与经营活动有关的现金 11,333,041.59 元。 其中： 项目 金额 经营租赁收入 13,338.82 财务费用－利息收入 4,349,557.44 营业外收入 210,699.87 其他企业间往来 6,759,445.46 合 计 11,333,041.59 （四十一）支付的其他与经营活动有关的现金 105,752,170.73 元。 其中： 项目 金额 费用支出 91,896,944.70 财务费用－其他 1,349,606.27 营业外支出 173,067.44 其他企业间往来 12,332,552.32 合 计 105,752,170.73 （四十二）收到的其他与投资活动有关的现金 384,000.00 元。 其中： 项目 金额 退回电增容贴费 384,000.00 （四十三）收到的其他与筹资活动有关的现金 1,220,380.60 元。 其中： 项目 金额 收到的专项拨款 1,215,380.60 现金捐赠 5,000.00 合计 1,220,380.60 （四十四）支付的其他与筹资活动有关的现金 32,644,915.30 元。 其中： 项目 金额 专项拨款支出 1,334,315.22 增发股票发行费用 31,310,600.08 合计 32,644,915.30 55 紫江企业 2003 年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 74,604,829.39 94.44% 0.3-1％ 58,001.83 92,453,394.18 95.44% 0.3-1％ 36,322.32 1至2年 581,170.74 0.74% 5% 29,058.54 542,426.03 0.56% 5% 27,121.30 2至3年 253,599.04 0.32% 10% 25,359.90 3,551,624.58 3.67% 10% 355,162.46 3至4年 3,551,624.58 4.50% 40% 1,420,649.83 327,835.21 0.33% 40% 131,134.08 4至5年 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 78,991,223.75 100.00% --- 1,533,070.10 96,875,280.00 100.00% --- 549,740.16 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 29,426,229.83 元，占应收帐款总金 额的 37.25％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 河北旭日保健制品有限公司 3,551,624.58 40% 按会计政策计提 4、对金额较大或帐龄较长的应收帐款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％ 及以下的说明： 公司应收款项的信用期一般为 2 个月，具体根据合同的约定。对帐龄超过规定信用期 限的应收款项，视为逾期，逾期 6 个月(含 6 个月)以内的，按其余额的 0.3%计提；逾期 6 个月到 1 年（含 1 年），按其余额的 1%计提；逾期 1-2 年（含 2 年），按其余额的 5%计提。 公司能够定期与客户对帐，及时催收，且主要客户为可口可乐、百事可乐等著名公司，信 誉较高，坏帐可能性较小。 6、 年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1年以内 72,727,281.45 99.73% 0.3-1% 460.38 5,195,010.71 98.55% 0.3-1% 570.65 1至2年 196,160.44 0.27% 5% 9,808.02 5,330.00 0.10% 5% 266.50 2至3年 --- --- --- --- --- --- --- --- 3至4年 330.00 0.00% 40% 132.00 --- --- --- --- 4至5年 --- --- --- --- 71,085.88 1.35% 80% 56,868.70 合 计 72,923,771.89 100.00% --- 10,400.40 5,271,426.59 100.00% --- 57,705.85 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 70,265,842.00 元，占其他应 收款总金额的比例为 96.36％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海马桥电缆厂 330.00 40% 按会计政策计提 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 正在办理增资手续的投资款及 上海紫泉饮料工业有限公司 35,059,842.00 垫付款 56 紫江企业 2003 年度报告 上海紫泉包装有限公司 30,000,000.00 正在办理增资手续的投资款 沈阳紫泉包装有限公司 5,000,000.00 正在办理增资手续的投资款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,691,020,377.11 --- 1,543,270,824.65 --- 长期债权投资 --- --- --- --- 合计 1,691,020,377.11 --- 1,543,270,824.65 --- 系其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 上海数讯信息技术有限公司 10 年 14% 15,260,000.00 --- 15,260,000.00 上海紫竹科学园区发展有限公司 --- 19% 95,000,000.00 --- 95,000,000.00 合计 110,260,000.00 --- 110,260,000.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 投资 占被投资单位 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 年初余额 起止期 注册资本比例 本年合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海紫华企业有限公司 50 年 72.00% 62,929,266.77 -2,765,712.18 --- -2,534,572.43 -231,139.75 --- 62,799,605.72 -2,636,051.13 60,163,554.59 上海紫泉包装有限公司 40 年 75.00% 116,356,131.81 -3,056,969.36 --- 23,129,969.51 --- -26,186,938.87 89,305,716.01 23,993,446.44 113,299,162.45 武汉紫江包装有限公司 50 年 56.00% 56,255,997.10 -4,440,302.99 --- 12,245,847.16 --- -16,686,150.15 39,553,718.28 12,261,975.83 51,815,694.11 上海紫日包装有限公司 40 年 70.00% 67,904,106.82 7,248,372.05 --- 7,189,778.55 --- --- 49,252,817.32 25,899,661.55 75,152,478.87 上海紫江喷铝包装材料有限公司 40 年 75.00% 69,036,013.26 11,498,566.75 --- 11,475,399.89 23,166.86 --- 63,359,452.96 17,175,127.05 80,534,580.01 成都紫江包装有限公司 50 年 98.62% 74,661,189.90 -7,319,989.96 --- 5,136,786.60 --- -12,456,776.56 62,179,265.14 5,161,934.80 67,341,199.94 上海紫江创业投资有限公司 50 年 90.00% 36,850,784.74 -4,232,319.05 --- -4,232,334.02 --- --- 45,000,000.00 -12,381,534.31 32,618,465.69 郑州紫江包装有限公司 50 年 75.00% 35,573,940.97 -652,757.18 --- 3,434,970.77 -53,524.49 -4,034,203.46 31,125,000.00 3,796,183.79 34,921,183.79 上海紫藤包装材料有限公司 40 年 75.00% 80,034,395.74 -3,172,192.30 --- -3,248,851.42 72,909.12 --- 88,062,116.19 -11,199,912.75 76,862,203.44 广州紫江包装有限公司 不约定 97.50% 60,777,938.87 -2,123,873.80 --- -187,625.77 --- -1,936,248.03 58,500,000.00 154,065.07 58,654,065.07 上海紫燕合金应用科技有限公司 40 年 60.00% 55,728,091.36 -10,118,075.51 --- -10,118,075.51 --- --- 63,266,142.07 -17,656,126.22 45,610,015.85 上海紫东化工塑料有限公司 50 年 75.00% 189,621,315.91 23,421,184.64 --- 36,421,755.41 -344,328.13 -12,656,242.64 173,096,695.44 39,945,805.11 213,042,500.55 南昌紫江包装有限公司 50 年 95.00% 28,226,335.46 1,567,764.36 --- 1,567,764.36 --- --- 28,500,000.00 1,294,099.82 29,794,099.82 合肥紫江包装有限公司 50 年 95.00% 28,961,222.80 2,821,931.19 --- 3,213,970.57 --- -392,039.38 28,500,000.00 3,283,153.99 31,783,153.99 福州紫江包装有限公司 10 年 90.00% 34,694,103.02 -2,424,655.80 --- -2,424,655.80 --- --- 36,000,000.00 -3,730,552.78 32,269,447.22 沈阳紫江包装有限公司 50 年 90.00% 23,468,397.49 -747,498.22 --- 75,639.65 --- -823,137.87 22,500,000.00 220,899.27 22,720,899.27 上海紫丹印务有限公司 50 年 75.00% 75,972,553.23 11,700,421.67 --- 11,746,593.23 -46,171.56 --- 69,472,135.04 18,200,839.86 87,672,974.90 武汉紫江企业有限公司 30 年 75.00% 11,250,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 --- --- 35,250,000.00 35,250,000.00 上海紫江特种瓶业有限公司 50 年 75.00% 11,200,000.00 66,496,547.68 50,000,000.00 16,496,547.68 --- --- 61,200,000.00 16,496,547.68 77,696,547.68 武汉紫海塑料制品有限公司 62 年 75.00% 32,405,758.90 1,528,233.90 --- 3,518,431.70 72,813.37 -2,063,011.17 32,424,336.04 1,509,656.76 33,933,992.80 小计 1,151,907,544.15 109,228,675.89 74,000,000.00 112,907,340.13 -506,274.58 -77,234,748.13 1,139,347,000.21 121,789,219.83 1,261,136,220.04 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 年初余额 起止期 注册资本比例 本年合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 上海 DIC 油墨有限公司 40 年 35% 47,587,030.12 1,782,401.07 --- 13,577,401.07 --- -11,795,000.00 29,626,406.58 19,743,024.61 49,369,431.19 上海利士包装有限公司 30 年 45% 50,764,396.57 2,815,111.98 --- 4,343,043.33 -36,172.17 -1,491,759.18 48,099,860.00 5,479,648.55 53,579,508.55 上海紫江彩印包装有限公司 40 年 40% 124,112,108.66 -7,563,548.91 --- 4,378,231.86 -883,285.29 -11,058,495.48 115,880,919.40 667,640.35 116,548,559.75 57 紫江企业 2003 年度报告 上海威尔泰仪表工业自动化股份 53 年 22% 10,634,192.72 3,569,897.26 --- 3,888,314.22 --- -318,416.96 7,324,177.64 6,879,912.34 14,204,089.98 有限公司 天津实发紫江包装有限公司 30 年 35% 33,839,077.81 721,681.94 --- 5,925,995.01 45,686.93 -5,250,000.00 21,108,345.12 13,452,414.63 34,560,759.75 杭州紫江包装有限公司 50 年 26% 14,166,474.62 377,794.51 -1,196,000.00 1,452,628.89 121,165.62 --- 12,970,474.62 1,573,794.51 14,544,269.13 天津利士包装有限公司 50 年 20% --- 7,884,400.00 7,884,400.00 --- --- --- 7,884,400.00 --- 7,884,400.00 上海紫华容器包装有限公司 30 年 49% --- 28,933,138.72 29,798,280.00 -800,127.37 -65,013.91 --- 29,798,280.00 -865,141.28 28,933,138.72 小计 281,103,280.50 38,520,876.57 36,486,680.00 32,765,487.01 -817,618.82 -29,913,671.62 272,692,863.36 46,931,293.71 319,624,157.07 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业收入 882,800,259.12 861,790,610.47 689,936,986.77 620,816,714.61 192,863,272.35 240,973,895.86 公司内行业间 78,405,854.89 98,174,235.02 78,136,024.64 98,005,821.15 269,830.25 168,413.87 相互抵减 合计 804,394,404.23 763,616,375.45 611,800,962.13 522,810,893.46 192,593,442.10 240,805,481.99 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的 计提减值准备 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 212,403.67 --- --- 303,435.08 --- --- --- 515,838.75 长期股权投资 --- --- --- --- 145,672,827.14 -1,323,893.40 --- 144,348,933.74 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- --- 合 计 212,403.67 --- --- 303,435.08 145,672,827.14 -1,323,893.40 --- 144,864,772.49 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 计提减值准备 权益法下确认的 股权投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 29,126.90 --- --- -108,819.12 --- --- -79,692.22 长期股权投资 --- --- --- --- 116,743,045.77 -1,411,545.58 115,331,500.19 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 29,126.90 --- --- -108,819.12 116,743,045.77 -1,411,545.58 115,251,807.97 3、本年无所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动。 58 紫江企业 2003 年度报告 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 投资单位全称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 投资控股、资产经营、国内贸易（除 上海紫江（集团）有限公司 闵行区七莘路1478号 投资方 有限责任公司 沈雯 专项规定之外） （2）受本公司控制的关联方详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： （单位：元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海紫江（集团）有限公司 188,880,000.00 --- --- 188,880,000.00 上海紫泉包装有限公司 USD15,200,000.00 --- --- USD15,200,000.00 沈阳紫泉包装有限公司 USD5,000,000.00 --- --- USD5,000,000.00 上海紫泉标签有限公司 USD7,200,000.00 --- --- USD7,200,000.00 上海紫日包装有限公司 USD15,700,000.00 --- --- USD15,700,000.00 武汉紫江包装有限公司 USD8,500,000.00 --- --- USD8,500,000.00 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD15,000,000.00 --- --- USD15,000,000.00 上海紫华企业有限公司 USD15,000,000.00 --- --- USD15,000,000.00 上海紫藤包装材料有限公司 USD16,900,000.00 --- --- USD16,900,000.00 郑州紫江包装有限公司 USD5,000,000.00 --- --- USD5,000,000.00 成都紫江包装有限公司 USD7,620,000.00 USD2,410,000.00 --- USD10,030,000.00 上海紫江创业投资有限公司 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 上海紫晶集成电路技术有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 上海紫珊光电技术有限公司 19,500,000.00 --- --- 19,500,000.00 广州紫江包装有限公司 60,000,000.00 --- --- 60,000,000.00 上海紫东化工塑料有限公司 USD28,000,000.00 --- --- USD28,000,000.00 南昌紫江包装有限公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 上海紫丹印务有限公司 USD12,000,000.00 --- --- USD12,000,000.00 沈阳紫江包装有限公司 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 福州紫江包装有限公司 40,000,000.00 --- --- 40,000,000.00 合肥紫江包装有限公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 上海紫燕合金应用科技有限公司 USD16,900,000.00 --- --- USD16,900,000.00 上海紫江特种瓶业有限公司 USD12,000,000.00 --- --- USD12,000,000.00 武汉紫江企业有限公司 USD12,000,000.00 USD12,000,000.00 --- USD24,000,000.00 武汉紫海塑料制品有限公司 USD5,000,000.00 --- --- USD5,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海紫江（集团）有限公司 63,566.70 43.23 --- --- --- --- 63,566.70 43.23 上海紫泉包装有限公司 USD 1,140 75.00 --- --- --- --- USD 1,140 75.00 沈阳紫泉包装有限公司 USD375 75.00 --- --- --- --- USD375 75.00 上海紫泉标签有限公司 USD540 75.00 --- --- --- --- USD540 75.00 上海紫日包装有限公司 USD1,099 75.00 --- --- --- --- USD1,099 75.00 武汉紫江包装有限公司 USD 476 56.00 --- --- --- --- USD 476 56.00 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD1,125 75.00 --- --- --- --- USD1,125 75.00 上海紫华企业有限公司 USD 1,125 75.00 --- --- --- --- USD 1,125 75.00 上海紫藤包装材料有限公司 USD1,267.50 75.00 --- --- --- --- USD1,267.50 75.00 郑州紫江包装有限公司 USD 375 75.00 --- --- --- --- USD 375 75.00 59 紫江企业 2003 年度报告 成都紫江包装有限公司 USD751.49 98.62 USD237.67 --- --- --- USD989.16 98.62 上海紫江创业投资有限公司 4,500.00 90.00 --- --- --- --- 4,500.00 90.00 上海紫晶集成电路技术有限公司 600.00 60.00 --- --- --- --- 600.00 60.00 上海紫珊光电技术有限公司 1,530.00 78.46 --- --- --- --- 1,530.00 78.46 广州紫江包装有限公司 6,000.00 100.00 --- --- --- --- 6,000.00 100.00 深圳市紫珊光电技术有限公司 --- --- --- --- --- --- --- --- 上海紫东化工塑料有限公司 USD 2,100 75 --- --- --- --- USD 2,100 75 南昌紫江包装有限公司 3,000.00 100 --- --- --- --- 3,000.00 100 上海紫丹印务有限公司 USD 900 75 --- --- --- --- USD 900 75 沈阳紫江包装有限公司 2,500.00 100 --- --- --- --- 2,500.00 100 福州紫江包装有限公司 4,000.00 100 --- --- --- --- 4,000.00 100 合肥紫江包装有限公司 3,000.00 100 --- --- --- --- 3,000.00 100 上海紫燕合金应用科技有限公司 USD 1,014.00 60 --- --- --- --- USD 1,014.00 60 上海紫江特种瓶业有限公司 USD900.00 75.00 --- --- --- --- USD900.00 75.00 武汉紫江企业有限公司 USD900.00 75.00 USD900.00 --- --- --- USD1,800.00 75.00 武汉紫海塑料制品有限公司 USD300.00 60.00 --- --- --- --- USD300.00 60.00 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已合并入公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况：（如无交易可不填） 企业单位名称 与本公司的关系 上海 DIC 油墨有限公司（中外合资） 联营企业 上海紫江彩印包装有限公司（中外合资） 联营企业 上海利士包装有限公司（中外合资） 联营企业 天津实发紫江包装有限公司（中外合资） 联营企业 武汉华工电气自动化有限责任公司 联营企业 上海数讯信息技术有限公司 联营企业 上海威尔泰工业自动化股份有限公司 联营企业 上海霍普光通信有限公司 联营企业 杭州紫江包装有限公司 联营企业 上海紫华容器包装有限公司 联营企业 天津利士包装有限公司（中外合资） 联营企业 上海华都企业发展有限公司 持有 5%以上表决权股份的股东 伊达控股（香港）有限公司 持有 5%以上表决权股份的股东的控股公司 上海紫江国际贸易有限公司 同受大股东控制 上海紫江科技产业园区股份有限公司 同受大股东控制 上海紫华彩印包装有限公司 同受大股东控制 上海紫泉饮料工业有限公司 同受大股东控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间 交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 金额 天津实发紫江包装有限公司 39,872,037. 6,809,322 上海 DIC 油墨有限公司 18 .30 上海紫华彩印包装有限公司 2,488,594.1 1,849,891.15 60 紫江企业 2003 年度报告 杭州紫江包装有限公司 1 52,924.96 上海紫江国际贸易有限公司 --- --- 119,380.48 --- 170,000.00 （2）采购价格的确定依据：按同类市场价格（从非关联方采购） 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金额 比例 金额 比例 杭州紫江包装有限公司 50,366,689.32 2.18% --- --- 上海紫泉饮料工业有限公司 14,213,875.77 0.62% --- --- 天津实发－紫江包装有限公司 60,780,147.88 2.63% 37,216,104.96 1.98% 上海紫江彩印包装有限公司 10,520,653.91 0.46% 8,951,370.16 0.48% 上海紫华彩印包装有限公司 3,355,220.94 0.15% --- --- 上海霍普光通信有限公司 63,000.00 0.00% --- --- （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理：基本上按同类市场价格（销售 给非关联方）或参考公司近两年加权平均成本利润率定价。 4、关联方应收应付款项余额： 占全部应收（付）款项 项目 金额 余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款 天津实发－紫江包装有限公司 5,808,105.29 3,241,703.13 1.54 0.98 上海紫江彩印包装有限公司 1,312,110.81 1,588,972.16 0.35 0.48 杭州紫江包装有限公司 3,969,633.67 1,154,280.78 1.06 0.35 上海紫泉饮料工业有限公司 7,334,165.34 --- 1.95 0.00 其他应收款 上海紫江彩印包装有限公司 9,767.00 9,762.00 0.02 0.10 上海紫泉饮料工业有限公司 35,059,842.00 --- 69.47 0.00 上海紫华彩印包装有限公司 9,767.00 9,762.00 0.02 0.10 上海利士包装有限公司 10,974.97 --- 0.02 0.00 上海紫华容器包装有限公司 81,720.00 --- 0.16 0.00 应收票据 天津实发－紫江包装有限公司 3,103,964.57 12,000,000.00 3.26 22.02 杭州紫江包装有限公司 6,000,000.00 5,000,000.00 6.29 9.18 预付账款 上海紫江国际贸易有限公司 --- 13,027,574.03 0.00 16.84 应付账款 天津实发－紫江包装有限公司 2,752,373.21 5,284,858.00 1.77 4.58 上海 DIC 油墨有限公司 479,620.08 160,231.39 0.31 0.14 上海紫江国际贸易有限公司 3,025,294.44 3,025,093.32 1.95 2.62 上海紫江彩印包装有限公司 75.28 72,027.60 0.00 0.06 上海紫华彩印包装有限公司 317.97 317.97 0.00 0.00 杭州紫江包装有限公司 --- 8,832.01 0.00 0.01 61 紫江企业 2003 年度报告 预收账款 上海紫江彩印包装有限公司 106,107.32 245,672.98 2.76 4.55 其他应付款 上海紫江（集团）有限公司 50,390.40 150,862.62 0.10 0.83 为关联方提供担保情况： 详见附注九。 62 紫江企业 2003 年度报告 九、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为 31,713,385.44 元。开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。 已贴现票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 票据金额 已贴现金额 上海紫江特种瓶业有限公司 2003 年 12 月 25 日 2004 年 2 月 24 日 17,035,040.27 16,924,709.99 武汉紫海塑料制品有限公司 2003 年 10 月 31 日 2004 年 4 月 30 日 2,517,516.42 2,473,459.88 武汉紫海塑料制品有限公司 2003 年 8 月 22 日 2004 年 1 月 22 日 1,666,909.85 1,645,869.28 武汉紫海塑料制品有限公司 2003 年 11 月 28 日 2004 年 3 月 31 日 925,961.40 912,419.21 成都紫江包装有限公司 2003 年 11 月 13 日 2004 年 2 月 12 日 2,763,079.20 2,735,448.41 武汉百事可乐饮料有限公司 2003 年 11 月 7 日 2004 年 1 月 15 日 1,536,993.81 1,525,105.16 武汉百事可乐饮料有限公司 2003 年 11 月 7 日 2004 年 1 月 29 日 696,596.70 690,047.99 武汉百事可乐饮料有限公司 2003 年 12 月 11 日 2004 年 2 月 29 日 1,805,287.79 1,787,911.90 武汉百事可乐饮料有限公司 2003 年 12 月 25 日 2004 年 3 月 18 日 2,766,000.00 2,738,680.22 合计 31,713,385.44 31,433,652.04 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成 的或有负债： 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方： 上海紫江喷铝包装材料有限公司 6,500,000.00 2004 年 6 月 30 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 7,500,000.00 2005 年 6 月 30 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 10,000,000.00 2004 年 7 月 3 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 10,000,000.00 2004 年 8 月 27 日 上海紫东化工塑料有限公司 10,000,000.00 2004 年 4 月 6 日 上海紫丹印务有限公司 7,000,000.00 2004 年 8 月 21 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 6,000,000.00 2004 年 7 月 20 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 15,000,000.00 2006 年 10 月 10 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 15,000,000.00 2007 年 10 月 14 日 上海紫藤包装材料有限公司 20,000,000.00 2005 年 12 月 15 日 上海紫泉包装有限公司 20,000,000.00 2005 年 4 月 9 日 上海紫泉包装有限公司 20,000,000.00 2005 年 4 月 10 日 63 紫江企业 2003 年度报告 上海紫丹印务有限公司 3,000,000.00 2004 年 9 月 9 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 4,000,000.00 2004 年 7 月 15 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 15,000,000.00 2004 年 8 月 17 日 上海紫华企业有限公司 18,000,000.00 2005 年 6 月 27 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 10,000,000.00 2004 年 8 月 20 日 上海紫华企业有限公司 5,000,000.00 2004 年 7 月 9 日 上海紫藤包装材料有限公司 15,000,000.00 2006 年 7 月 31 日 上海紫藤包装材料有限公司 15,000,000.00 2006 年 7 月 16 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 15,000,000.00 2005 年 8 月 10 日 上海紫泉包装有限公司 10,000,000.00 2004 年 2 月 13 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 15,000,000.00 2005 年 8 月 24 日 上海紫华企业有限公司 5,000,000.00 2004 年 9 月 24 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 5,000,000.00 2004 年 11 月 13 日 上海紫丹印务有限公司 10,000,000.00 2004 年 11 月 10 日 上海紫丹印务有限公司 10,000,000.00 2004 年 11 月 20 日 上海紫泉包装有限公司 10,000,000.00 2004 年 5 月 27 日 上海紫华企业有限公司 5,000,000.00 2004 年 11 月 28 日 上海紫泉包装有限公司 10,000,000.00 2004 年 6 月 14 日 上海紫泉包装有限公司 10,000,000.00 2004 年 6 月 17 日 上海紫东化工塑料有限公司 15,000,000.00 2004 年 12 月 17 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 25,000,000.00 2005 年 4 月 25 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 18,000,000.00 2004 年 4 月 25 日 上海紫东化工塑料有限公司 10,000,000.00 2005 年 7 月 20 日 上海紫东化工塑料有限公司 5,000,000.00 2005 年 7 月 20 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 10,000,000.00 2005 年 4 月 10 日 上海紫江喷铝包装材料有限公司 6,000,000.00 2004 年 7 月 14 日 上海紫日包装有限公司 15,000,000.00 2004 年 8 月 6 日 64 紫江企业 2003 年度报告 上海紫丹印务有限公司 5,000,000.00 2005 年 4 月 5 日 上海紫丹印务有限公司 5,000,000.00 2005 年 4 月 7 日 上海紫丹印务有限公司 6,900,000.00 2005 年 4 月 9 日 上海紫华企业有限公司 5,000,000.00 2004 年 10 月 22 日 上海紫日包装有限公司 10,000,000.00 2004 年 7 月 31 日 上海紫东化工塑料有限公司 15,000,000.00 2005 年 11 月 25 日 上海紫燕合金应用科技有限公司 10,000,000.00 2004 年 8 月 24 日 福州紫江包装有限公司 13,000,000.00 2004 年 12 月 1 日 福州紫江包装有限公司 4,800,000.00 2005 年 4 月 29 日 福州紫江包装有限公司 5,200,000.00 2004 年 2 月 18 日 福州紫江包装有限公司 2,500,000.00 2004 年 6 月 17 日 小计 523,400,000.00 十、承诺事项： 对外经济担保事项详见附注九。 十一、资产负债表日后事项： （一）经董事会分配预案，以 2003 年度末总股本 641,400,071 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），共计分配股利 192,420,021.30 元，同时以资本公积向全体股东按每 10 股转赠 6 股红股。 （二）上海紫泉饮料工业有限公司已于 2004 年 2 月 2 日取得上海市闵行 区人民政府闵外经发（2004）59 号“关于上海紫泉饮料工业有限公司新增投资 方、调整股权比例及增资等事宜的批复”，并于 2004 年 2 月 4 日取得商外资沪 闵合资字〔2002〕1880 号批准证书，公司已于 2003 年投入增资款 3,500 万元， 目前正在办理相关工商变更手续；上海紫泉包装有限公司已于 2004 年 2 月 6 日取得上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（2004）148 号“关于上海紫 泉包装有限公司增资的批复”，公司已于 2003 年投入增资款 3,000 万元，目前 正在办理相关工商变更手续。 十二、其他重要事项： （一）报告期内无非货币性交易。 （二）报告期内无债务重组。 （三）报告期内无资产置换。 （四）报告期内无委托理财。 （五）其他需要披露的重要事项： 1、上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称股份公司）与河北旭日 保健制品有限公司（旭日保健公司）于 1999 年 1 月签订 PET 瓶购销合同一份 约定，股份公司向旭日保健公司供应 PET 聚脂瓶。合同签订后，股份公司依约 65 紫江企业 2003 年度报告 向旭日保健公司供应了 PET 聚脂瓶。旭日保健公司因此份合同欠股份公司货款 6,032,591.95 元。2001 年 10 月，股份公司向苏州市中级人民法院（以下简称苏 州中院）提起诉讼，要求旭日保健公司、河北旭日集团有限公司（以下简称旭 日集团公司）、河北油棉针染厂（以下简称油绵厂）共同支付股份公司货款 6,032,591.95 元。本案现经现江苏省高级人民法院终审判决［ （2002）苏民二终 字第 280 号，旭日保健需支付贵司货款 6,032,951.95 元及案件受理费 40,173 元、 财产保全费 37,908 元；旭日集团在其出资不到位的 15,737 万元范围内对旭日 保健归还上述债务不足部分承担赔偿责任。股份公司在向苏州中院提起诉讼的 同时，向苏州中院提出财产保全措施。苏州中院经对股份公司财产保全申请审 查后，裁定准予，并查封“旭日升”注册商标。目前，该案已进入执行程序。 在本案执行过程中，苏州中院依法委托江苏省五星资产评估有限公司（以 下简称五星公司）对“旭日升”注册商标进行了评估。经五星公司出具的［苏 五星鉴评字（2004）002 号］和［苏五星鉴评字（2004）003 号］资产评估报 告，评估市场价值为 1,430 万元。苏州中院将依据上述评估报告在近期依法进 行拍卖。 除上述已应诉的 6,032,591.95 元货款外，股份公司及其下属公司还有对旭 日保健公司 5,207,603.77 元的债权（净值）。 2、公司原沪闵路 5481 号厂区（占地面积 35,126 平方米）按照市政规划需 要，需转为商业用地，公司委托上海市闵行区房屋土地资源管理局进行公开招 标，目前相关手续正在办理之中。截止 2003 年 12 月 31 日，公司原厂房已全 部动迁，相关土地、房屋建筑物及其他设施费用净值 43,782,754.84 元转入固定 资产清理。由于中标后，中标方尚未按照相关要求履行合同，故 2003 年度未 对上述地块的转让确认收益。 66 紫江企业 2003 年度报告 第十二节、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上海紫江企业集团股份有限公司 法定代表人：李彧 2004 年 2 月 13 日 67 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海紫江企业集团股份有限公司 合并 母公司 资 产 行次 负债和股东权益 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 期 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 791,162,346.38 498,084,720.09 442,711,646.47 63,507,020.84 短期借款 61 903, 短期投资 2 5,648,527.30 3,449,630.38 12,060.00 773,721.48 应付票据 62 168, 应收票据 3 95,315,588.19 54,493,188.24 83,636,491.17 40,358,702.78 应付账款 63 155, 应收股利 4 预收账款 64 5, 应收利息 5 应付工资 65 3, 应收账款 6 367,312,136.51 328,465,201.42 77,458,153.65 96,325,539.84 应付福利费 66 其他应收款 7 49,767,235.63 9,470,418.71 72,913,371.49 5,213,720.74 应付股利 67 预付账款 8 47,816,892.48 77,357,771.31 17,399,680.43 20,534,338.40 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 17, 存货 10 508,172,759.06 407,882,731.52 252,542,472.05 206,926,192.97 其他应交款 70 待摊费用 11 1,694,906.53 2,223,845.70 48,319.46 1,774,385.44 其他应付款 71 49, 预提费用 72 2, 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 1,866,890,392.08 1,381,427,507.37 946,722,194.72 435,413,622.49 一年内到期的长期负债 78 146, 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 1,452, 长期股权投资 31 450,370,319.38 414,831,305.10 1,691,020,377.11 1,543,270,824.65 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 964, 长期投资合计 33 450,370,319.38 414,831,305.10 1,691,020,377.11 1,543,270,824.65 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 3,574,370.99 4,080,645.57 长期应付款 83 35 专项应付款 84 4, 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 3,446,485,731.09 2,672,443,102.86 1,113,643,087.94 930,178,562.67 长期负债合计 87 968, 减：累计折旧 40 751,462,243.63 556,991,238.53 236,215,744.34 201,450,533.28 递延税项： 88 固定资产净值 41 2,695,023,487.46 2,115,451,864.33 877,427,343.60 728,728,029.39 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 负 债 合 计 90 2,421, 固定资产净额 43 2,695,023,487.46 2,115,451,864.33 877,427,343.60 728,728,029.39 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 91 392, 在建工程 45 285,498,533.97 473,851,605.39 3,950,136.98 146,553,771.06 固定资产清理 46 43,782,754.84 43,782,754.84 股东权益： 固定资产合计 50 3,024,304,776.27 2,589,303,469.72 925,160,235.42 875,281,800.45 股本 92 641, 资本公积 93 1,585, 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 145, 无形资产 51 120,896,417.52 140,283,900.50 5,312,593.41 16,098,844.08 其中:法定公益金 95 48, 长期待摊费用 52 12,581,050.37 16,095,358.77 7,795,601.84 9,996,215.80 减：未确认的投资损失（合并报表填列）96 其他长期资产 53 未分配利润 97 288, 无形资产及其他资产合计 54 133,477,467.89 156,379,259.27 13,108,195.25 26,095,059.88 其中：董事会分配预案分派现金红利 192, 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 2,661, 资 产 总 计 60 5,475,042,955.62 4,541,941,541.46 3,576,011,002.50 2,880,061,307.47 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 5,475, 法定代表人：李彧 财务总监：秦正余 会计机构负责人：乔松友 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海紫江企业集团股份有限公司 合并 母公司 项 目 行次 项 目 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 期 一、主营业务收入 1 2,307,219,017.75 1,821,347,043.89 804,394,404.23 763,616,375.45 六、可供分配的利润 25 488,9 减：主营业务成本 2 1,708,122,705.74 1,263,149,117.63 611,800,962.13 522,810,893.46 减：提取法定盈余公积 26 24,2 主营业务税金及附加 3 611,145.40 404,964.29 提取法定公益金 27 12,1 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 598,485,166.61 557,792,961.97 192,593,442.10 240,805,481.99 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 6,621,150.38 4,077,824.05 8,300,557.79 3,303,947.96 减：营业费用 6 58,652,710.54 44,541,458.42 3,075,218.08 2,203,711.32 管理费用 7 127,355,721.62 122,680,564.03 18,729,017.49 26,320,790.99 财务费用 8 114,894,920.81 101,091,805.83 55,703,924.30 50,280,397.32 七、可供股东分配的利润 35 452,6 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 304,202,964.02 293,556,957.74 123,385,840.02 165,304,530.32 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 30,187,598.09 26,017,930.10 144,864,772.49 115,251,807.97 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 133,521.00 191,397.28 133,521.00 175,192.00 应付普通股股利 38 163,9 营业外收入 13 317,306.47 648,653.42 45,454.48 108,058.26 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 2,101,776.29 801,620.48 8,457.18 209,524.32 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 40 288,7 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 332,739,613.29 319,613,318.06 268,421,130.81 280,630,064.23 减：所得税 16 56,262,135.43 35,246,284.56 29,825,157.30 25,775,926.04 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 39,115,294.96 31,877,029.27 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 237,362,182.90 252,490,004.23 238,595,973.51 254,854,138.19 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44 加：年初未分配利润 21 251,590,746.19 201,833,560.36 257,533,620.52 204,827,624.36 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 6.其 他 46 法定代表人：李彧 财务总监：秦正余 会计机构负责人：乔松友 上海市股份有限公司二O O 三 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海紫江企业集团股份有限公司 项 目 行次 合并期末数 母公司期末数 项 目 行次 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,811,439,118.77 987,725,276.62 吸收投资所收到的现金 26 918,468,483.08 897,750,000.00 净利润（亏损以“－”号 收到的税费返还 2 6,932,121.00 6,932,121.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 20,718,483.08 加：少数股东损益（亏损 收到的其他与经营活动有关的现金 3 11,333,041.59 1,425,916.57 借款所收到的现金 28 4,231,039,443.12 2,576,628,516.02 减：未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 2,829,704,281.36 996,083,314.19 收到其他与筹资活动有关的现金 29 1,220,380.60 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 5,150,728,306.80 3,474,378,516.02 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,956,962,922.61 726,835,543.61 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 117,824,596.61 30,251,288.99 偿还债务所支付的现金 31 4,337,244,102.48 2,784,385,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 196,567,320.88 82,348,148.47 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 317,750,718.47 220,796,012.53 待摊费用减少（减： 支付的其他与经营活动有关的现金 9 105,752,170.73 99,251,605.70 其中：支付少数股东的股利 33 29,350,164.69 预提费用增加（减： 经营活动现金流出小计 10 2,377,107,010.83 938,686,586.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 32,644,915.30 31,452,165.95 处置固定资产、无形 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动现金流量净额 11 452,597,270.53 57,396,727.42 筹资活动现金流出小计 36 4,687,639,736.25 3,036,633,178.48 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 463,088,570.55 437,745,337.54 投资损失（减：收益 递延税款贷项（减： 存货的减少（减：增 四、汇率变动对现金的影响 41 1,310,439.79 -422,537.58 经营性应收项目的减 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增 收回投资所收到的现金 12 7,595,580.80 1,077,156.56 五、现金及现金等价物净增加额 42 293,077,626.29 379,204,625.63 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 30,900,304.44 107,360,823.42 经营活动产生的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 62,150,217.98 44,541,985.07 2、不涉及现金收支的投资和 收到的其他与投资活动有关的现金 15 384,000.00 0.00 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 101,030,103.22 152,979,965.05 一年内到期的可转换公司 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 678,902,576.08 157,996,126.80 3、现金及现金等价物净增加 投资所支付的现金 19 46,046,181.72 110,498,740.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 0.00 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 724,948,757.80 268,494,866.80 加：现金等价物的期末余 减：现金等价物的期初余 投资活动产生的现金流量净额 25 -623,918,654.58 -115,514,901.75 现金及现金等价物净增加 法定代表人：李彧 财务总监：秦正余 会计机构负责人：乔松 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：上海紫江企业集团股份有限公司 本年转回（减少）数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出 一、坏帐准备合计 1 4,408,970.83 4,769,841.66 -------- -------- 其中：应收账款 2 3,792,191.19 5,035,145.01 -------- -------- 其他应收款 3 616,779.64 -369,258.76 -------- -------- 二、短期投资跌价准备合计 4 484,976.00 0.00 其中：股票投资 5 484,976.00 0.00 债券投资 6 0.00 三、存货跌价准备合计 7 393,662.69 59,691.49 0.00 其中：库存商品 8 32,715.30 59,691.49 原材料 9 360,947.39 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 其中：长期股权投资 11 0.00 长期债权投资 12 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 0.00 其中：房屋、建筑物 14 0.00 机器设备 15 0.00 六、无形资产减值准备合计 16 0.00 其中：专利权 17 0.00 商标权 18 0.00 七、在建工程减值准备 19 0.00 八、委托贷款减值准备 20 0.00 其中：短期 0.00 长期 0.00 小计 5,287,609.52 4,829,533.15 0.00 利润分配表附表 项 目 金 额(元) 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利 598,485,166.61 22.49 32.53 0.933 1.095 润 营业利润 304,202,964.02 11.43 16.53 0.474 0.557 净利润 237,362,182.90 8.92 12.9 0.37 0.434 扣除非经常 230,375,745.14 8.66 12.52 0.359 0.422 性损益后的 净利润