香溢融通(600830)大红鹰2002年年度报告

宁波大红鹰实业投资股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 OO 三年四月 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。 公司董事涂勇先生因公缺席，委托张益山副董事长代为出席董事会，行使 表决权。 本公司负责人董事长赵万兴先生，总经理郑伟雄先生，副总经理兼总会计 师沈成德先生，计划财务部经理夏卫东女士声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 1 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第三节 股本变动及股东情况介绍…………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………7 第五节 公司治理结构………………………………………………………10 第六节 股东大会情况简介…………………………………………………10 第七节 董事会报告…………………………………………………………11 第八节 监事会报告…………………………………………………………16 第九节 重要事项……………………………………………………………18 第十节 财务报告……………………………………………………………19 第十一节 备查文件目录……………………………………………………48 2 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宁波大红鹰实业投资股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： NINGBO DAHONGYING INDUSTRY & INVESTMENT CO.,LTD. 英 文 名 称 缩 写：ＤＨＹ 二、公司法定代表人：赵万兴 三、公司董事会秘书：林蔚晴 联系地址：浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号公司董事会秘书办公室 联系电话：0574— 87315310 传 真：0574— 87294676 电子信箱：ｄｈｙ＠ｄｈｙｉｎｖｅｓｔ．ｃｏｍ 四、公司注册及办公地址：浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号 公司邮政编码：315000 公司电子信箱：ｄｈｙ＠ｄｈｙｉｎｖｅｓｔ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：大红鹰 股票代码：600830 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 11 月 首次注册登记地址：宁波市县学街 22 号 最后一次变更注册日期： 2002 年 5 月 23 日，公司名称由宁波城隍庙实业股份有 限公司变更为宁波大红鹰实业投资股份有限公司，注册资本 17514.6814 万元，注册地 址为浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号。 企业法人营业执照注册号：25603876-6 税务登记号码：330203704803899 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 3 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 单位： 元 项 目 2002 年度金额 利润总额 40,575,768.57 净利润 23,005,071.11 扣除非经常性损益后的净利润 6,153,185.68 主营业务利润 66,737,796.55 其他业务利润 13,900,701.36 营业利润 7,105,873.77 投资收益 9,173,026.41 补贴收入 22,430,640.76 营业外收支净额 1,866,227.63 经营活动产生的现金流量净额 -22,180,326.29 现金及现金等价物净增加额 -55,833,525.23 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位： 元 项 目 金 额 1、补贴收入 19,260,897.00 2、投资收益 4,725,000.00 3、营业外收支净额 1,866,227.63 4、上述项目所得税影响数 -8,694,014.26 5、上述项目少数股权影响数 -306,224.94 以上项目涉及金额 16,851,885.43 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2000 年度 财务指标 2002 年度 2001 年度 调整后 调整前 主营业务收入(元) 766,636,802.92 723,014,134.86 442,655,000.10 442,655,000.10 净利润(元) 23,005,071.11 19,296,759.32 23,505,460.03 36,785,572.12 每股收益(元/股) 0.131 0.110 0.149 0.233 (全面摊薄) 扣除非经常性损益后的 0.035 0.032 -0.032 0.055 每股收益(元/股) 每股经营活动产生的现 -0.127 -0.270 0.104 0.104 金流量净额(元/股) 4 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 净资产收益率(%) 4.591 4.031 7.068 10.042 (全面摊薄) 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%) 1.228 1.166 -1.510 2.373 （全面摊薄） （加权平均） 1.255 1.172 -1.565 2.498 2000 年 12 月 31 日 财务指标 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 调整后 调整前 总资产(元) 904,621,361.71 812,856,492.00 568,857,178.94 601,431,844.29 股东权益(元) 501,092,479.16 478,719,316.94 332,551,112.45 366,304,201.13 每股净资产(元/股) 2.861 2.733 2.104 2.318 调整后每股净资产 2.788 2.639 1.951 2.126 (元/股) 三、报告期利润表附表 金额（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66,737,796.55 13.318 13.614 0.381 0.381 营业利润 7,105,873.77 1.418 1.450 0.041 0.041 净利润 23,005,071.11 4.591 4.693 0.131 0.131 扣除非经常性损益后的净利润 6,153,185.68 1.228 1.255 0.035 0.035 四、报告期内股东权益变动情况 单位： 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 175,146,814.00 175,146,814.00 资本公积 216,286,907.37 104,905.97 216,391,813.34 投资公司接受捐赠 盈余公积 47,055,100.38 6,308,921.62 53,364,022.00 本年度利润分配 其中:法定公益金 20,498,514.02 3,154,460.81 23,652,974.83 减：未确认的投资损失 1,840,763.21 736,814.86 2,577,578.07 子公司亏损 本年度实现利润及 未分配利润 42,071,258.40 23,005,071.11 6,308,921.62 58,767,407.89 利润分配 股东权益合计 478,719,316.94 28,682,083.84 6,308,921.62 501,092,479.16 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次 本次变动增减(+、-) 本次 项 目 变动后 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,179,750 - - - - - - 1,179,750 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 1,179,750 1,179,750 5 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 71,338,251 71,338,251 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 72,518,001 72,518,001 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 102,628,813 102,628,813 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 102,628,813 102,628,813 三、股份总数 175,146,814 175,146,814 二、股票发行与上市情况 （一）截止报告期末前三年股票发行情况 经中国证监会证监字（2000）191 号文核准，公司于 2000 年 12 月 9 日---2001 年 1 月 8 日实施 2000 年度配股，配股价为每股 9 元。配股总数为 1710.9092 万股。 股权登记日为 2000 年 12 月 22 日，除权日为 2000 年 12 月 25 日。配股可流通股份于 2001 年 2 月 6 日上 市交易。 （二）报告期内股份总数及结构变动情况： 报告期内，公司无送股、转增股本或内部职工股上市情形，公司股份总数及股本结 构无变化。 （三）公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）本公司报告期末股东总数 截止报告期末，本公司股东总数为 20591 户。 （二）前十名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 比 例 股份类别（已 质押或冻 股东性质 (股) 量（股） （％） 流通或未流 结的股份 （国有股东或 通） 数量 外资股东） 中国烟草总公司浙江省公司 －９，０００，０００ ３１，３４４，４５０ １７．９０ 未流通 0 否 宁波卷烟厂 ＋９，０００，０００ ９，０００，０００ ５．１４ 未流通 0 否 宁波市郡庙企业总公司 ０ ７，６７８，１６１ ４．３８ 未流通 0 否 宁波大榭开发区大红鹰经贸有限公司 ０ ６，０６８，７００ ３．４６ 未流通 0 否 宁波大榭开发区恒丰贸易发展有限公司 ＋２，６２０ ４，８０９，９０７ ２．７５ 注（1） 0 否 浙江省烟草公司宁波分公司 ０ ３，４３５，０００ １．９６ 未流通 0 否 天一证券有限责任公司 ＋３２１，０１４ ２，９６４，８３４ １．６９ 已流通 0 否 宁波市商业银行海曙支行 ０ ２，１６６，４５０ １．２８ 未流通 0 否 浙江国际信托投资有限责任公司 ＋１８６，９８０ 1,909,292 １．２４ 已流通 0 否 绍兴市香叶经贸有限公司 ０ １，６９４，１３７ ０．９７ 未流通 0 否 6 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 1、2002 年 4 月 26 日，中国烟草总公司浙江省公司将所持 900 万股法人股转让给宁波 卷烟厂。 2、中国烟草总公司浙江省公司系宁波卷烟厂和浙江省烟草公司宁波分公司行业主管单 位。 3、其他法人股东之间无关联关系，公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致 行动人。 4、报告期内，公司控股股东未发生变更。 注（1）：恒丰发展持股 4,809,907 股，其中 3,000,000 股为法人股，1,809,907 股为流通 股。 （三）公司控股股东基本情况介绍 名称：中国烟草总公司浙江省公司 法定代表人：赵万兴 成立日期：1984 年 3 月 29 日 注册资本：6786 万元 股权结构：国有独资 经营范围：主营：卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾（晒）烟、卷烟、卷烟盘纸、过 滤咀（丝束）；兼营：卷烟工业设备、零部件和专用材料。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 年末持 任期起止日 年初持股 姓名 职务 性别 年龄 股数 变动原因 期 数(股) （股） 2002.5.11-本 赵万兴 董事长 男 61 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 张益山 副董事长 男 52 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 徐芳权 副董事长 男 50 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 涂 勇 董事 男 54 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 郑伟雄 董事.总经理 男 49 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 陈吉伦 董事 男 54 102192 102192 - 届期满 2002.5.11-本 聂建华 董事 男 51 0 0 - 届期满 7 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 2002.5.11-本 苏兴德 董事 男 59 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 韩高荣 独立董事 男 41 12000 12000 - 届期满 2002.5.11-本 陈建根 独立董事 男 40 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 张坤堂 监事长 男 49 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 蒋林方 监事 男 47 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 崔莉红 监事 女 42 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 包展伟 监事 男 44 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 刘正线 监事 男 35 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 董 理 副总经理 男 46 0 0 - 届期满 2002.5.11-本 章小丰 副总经理 男 37 0 0 - 届期满 副总经理兼总 2002.5.11-本 沈成德 男 40 0 0 - 会计师 届期满 2002.5.11-本 杨柳军 副总经理 男 40 2700 2700 - 届期满 2002.5.11-本 林蔚晴 董事会秘书 女 35 0 0 - 届期满 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 赵万兴 中国烟草公司浙江省公司 党组书记、总经理 1993 年 5 月至今 张益山 中国烟草总公司浙江省公司 副总经理 1993 年 5 月至今 涂 勇 中国烟草总公司浙江省公司 党组成员、纪检组长 1995 年 2 月至今 徐芳权 宁波卷烟厂 厂长兼党委书记 1996 年 11 月至今 聂建华 浙江省烟草公司宁波分公司 经理兼书记 1994 年 2 月至今 宁波大榭开发区大红鹰经贸有 苏兴德 总经理 2001 年 4 月至今 限公司 张坤堂 中国烟草总公司浙江省公司 财务处处长 2001 年 7 月至今 蒋林方 中国烟草总公司浙江省公司 投资管理处处长 2001 年 7 月至今 宁波大榭开发区大红鹰经贸有 崔莉红 财务部经理 2000 年 8 月至今 限公司 （二）年度报酬情况 1、报酬的决策程序、报酬确定依据 本公司的董事（除独立董事）、监事均未在公司领取董事、监事津贴； 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的收入均是其作为公司行政管理人员的收 入。公司对高级管理人员进行年度考核，每年年初根据公司年度经营目标确定高级管理人员 考核指标，按照考核指标完成情况确定报酬。 8 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 2、报酬情况 本年度公司董事、监事、高级管理人员 9 人在公司领取报酬，年度报酬总额 98.8 万元； 金额最高的前三名董事的报酬总额为 42.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 55 万元。 年度报酬数额区间人数如下：12-22 万元 3 人；7-12 万元 4 人；7 万元以下 2 人。 9 人不在公司领取报酬，津贴，只在股东单位领取报酬，分别为：赵万兴先生、张益山 先生、涂勇先生、徐芳权先生、聂建华先生、苏兴德先生、张坤堂先生、蒋林方先生、崔莉 红女士。 3、独立董事的津贴 本公司独立董事在公司领取独立董事津贴，标准为每年 2 万元，由公司 2001 年度股东 大会决议通过。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 因公司三届董事会届满，原公司董事董理先生、章小丰先生、朱克勤先生、林宇镇 先生、方彝文先生离任，因公司三届监事会届满，原公司监事冯志明先生、陈令德先生、 陶建英女士、徐素琴女士、陈应龙先生离任。 （四）报告期内聘任高管人员情况 2002 年 5 月 11 日，公司召开四届一次董事会，董事会聘任郑伟雄先生为总经理；聘 任董理先生、章小丰先生、沈成德先生、杨柳军先生为副总经理，其中沈成德先生兼任总 会计师；聘任林蔚晴女士为董事会秘书。 二、公司员工情况 报告期末，本公司在册职工 419 人，其中，由市社保、区财政、企业共同负担工资的“三 家抬”离岗职工 65 名。退休职工 450 名，纳入社会保障系统，不在公司领取退休金。 （一）员工专业构成 行政人员 74 人，占 17.66 %； 财务人员 37 人，占 8.83 %； 技术人员 33 人，占 7.88 %； 销售及服务人员 275 人，占 65.63 %。 （二）员工的教育程度 研究生 3 人，占 0.72 %； 大中专以上 82 人，占 19.57 %； 高中及以下 334 人，占 79.71 %。 9 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公 司法人治理结构，建立健全现代企业制度，进一步规范公司运作。报告期内，公司按照中 国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》的要求，对《公 司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等相关制度进行 了修改。2002 年 5 月，中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》，公司认真进行了自查，并填写自查报告，上报中国证监会和国家 经贸委。公司的控股股东浙江省烟草公司对照要求也进行了自查，并将自查结果上报中国 证监会和国家经贸委。 二、 独立董事履行职责情况 报告期内，公司引进二名独立董事。独立董事在对公司经营情况和治理结构等了解后， 积极参加公司的董事会和股东大会，认真行使职责义务，为公司的内部管理、投资决策等 方面提供建议意见；对公司的委托理财、改聘会计师事务所等事项发表独立意见。促进了 公司现代企业制度的完善，对公司良性发展起到了积极作用。 三、公司控股股东以诚信为准则，严格依法行使出资人权利和义务，行为规范，没有超 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、 机构和业务方面做到“五独立”，实现了人员、财务、资产分开，业务及组织机构独立，公 司独立核算、独立承担责任和风险，具备独立完整的业务及自主经营能力。 四、公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核。每年年初根据公司年度经营 目标确定高级管理人员考核指标，董事会根据考核指标完成情况确定高级管理人员报酬。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会召集、召开情况 报告期内共召开二次股东大会。 （一）2001 年度股东大会 2002 年 4 月 10 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召开 2001 年 度股东大会的公告。 股东大会于 2002 年 5 月 11 日召开，出席会议股东 34 名，代表股份 69756814 股，占公 司总股本 175146814 股的 39.82%。股东大会审议通过了如下决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告； 10 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务报告； 4、公司 2001 年度利润分配方案； 5、关于选举第四届董事会董事和独立董事的议案； 6、关于监事会换届选举的议案； 7、关于独立董事津贴的议案； 8、关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； 9、关于公司更名的议案； 10、关于修改公司章程的议案； 11、关于修改股东大会议事规则的议案。 股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2002 年第一次临时股东大会 2002 年 8 月 6 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开公司 2002 年第 一次临时股东大会公告。 临时股东大会于 2002 年 9 月 6 日召开，出席会议的股东及授权委托代表 12 名，代表股 份 6230.5371 万股，占公司总股本 17514.6814 万股的 35.57%。会议表决通过了《关于改聘 会计师事务所的议案》，决定改聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构。本次股 东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，因公司第三届董事会任期届满，公司于 2002 年 5 月 11 日召开 2001 年度股 东大会，选举产生第四届董事会董事和独立董事，当选董事为赵万兴先生、张益山先生、 涂勇先生、徐芳权先生、郑伟雄先生、陈吉伦先生、聂建华先生、苏兴德先生；当选独立 董事为韩高荣先生、陈建根先生；因公司第三届监事会任期届满，选举产生第四届监事会 监事，当选监事为张坤堂先生、蒋林方先生、崔莉红女士、包展伟先生、刘正线先生。 第七节 董事会报告 一 、公司经营情况 报告期内，公司实现销售 7.67 亿元，比上年增长 6.03%，完成利润总额 4057.58 万元， 比上年增长 21.88 %，呈现了稳健发展的态势。 报告期内公司坚持立足发展，开拓经营，经营业绩有所提升。一是新业务起步见效，香 溢网络营运有限公司以发展网络物流为目标，以保险代理为突破，运行良好，成为了公司新 11 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 的利润增长点；二是整合资源促效益，公司按照“统一管理，统一经营，一头考核，产权关 系不变，劳动关系不变”的原则，于 2002 年初，将城隍庙区域内的商城、黄金饰品公司、 欢乐大世界、亚细亚商城四家商贸企业组建了公司商贸总部。商贸总部以结构调整抓经营， 以内部资源整合促效益，按照扬长避短，错位经营的经营理念，对商城重新定位为类型化商 场，取得了较好成效；三是突出专业经营求发展，市场竞争力和赢利能力得到提升；四是适 应市场变化，对无竞争优势及经营上存在问题的企业，抓整顿，抓整合，谋求新的发展。 报告期内，公司坚持强化基础管理和制度建设，企业运行更趋规范。不断完善公司法人 治理结构，重新和制定了《公司治理手册》，形成了公司治理与内控管理相统一的现代企业 制度体系；不断加强公司经营班子的经营管理职能，宏观调控、管理力度得到提升；不断强 化财务管理，按照企业管理坚持以财务为基础的理念，进一步强化和规范了各级财务管理； 不断推进用工和分配制度的改革，使用工分配更切合实际。 报告期内，公司坚持以市场为导向，积极寻找新的投资项目。在积极主动、稳健慎重和 短、中、长统筹兼顾原则下，安全、有效地实施了短期投资业务，并对一些中长期项目进行 了充分的调查论证，为新一年产业的拓展打下了一定的基础。 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、本公司属综合性行业，主营业务范围为：商业、广告、进出口、餐饮服务、娱乐及 旅游等。 2、报告期内公司主营业务收入和成本按行业构成如下： 行业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 商业 718,449,610.15 669,286,402.94 6.84 饮食服务业 11,462,950.65 5,565,690.48 51.45 广告业 17,588,983.01 14,012,891.13 20.33 娱乐业 4,724,116.13 1,779,102.67 62.34 其他业 14,411,142.98 3,727,372.74 74.14 合计 766,636,802.92 694,371,459.96 9.43 （二）公司主要全资附属企业及参股公司经营情况及业绩 1、全资附属企业 (1)宁波大红鹰实业投资股份有限公司城隍庙商城：主营业务范围为百货业。2002 年度 实现主营业务收入 6,702.45 万元，实现利润 314.19 万元。 (2)大红鹰实业投资股份有限公司进出口分公司：主营业务范围为进出口业务。2002 年 度实现主营业务收入 22,925.95 万元，实现利润 95.63 万元。 (3)城隍庙酒楼：主营餐饮、小吃。2002 年度实现主营业务收入 1,146.30 万元，实现利 12 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 润 185.40 万元。 (4)宁波大红鹰实业投资股份有限公司香溢超市分公司：主营业务范围为食品、副食品、 百货等的批发、零售、代购代销；保健食品、烟的零售。2002 年度实现主营业务收入 1,873.11 万元，实现利润 147.59 万元。 2、主要控股公司及参股公司 (1)浙江香溢网络营运有限公司，主营五金交电、百货等的批发、零售、代购代销；物 流信息咨询及相关技术服务；项目实业投资、投资咨询服务；保险兼业代理服务。该公司注 册资本 10,000 万元，公司占 70%的股份。报告期末总资产 11,160.69 万元，2002 年度实现净 利润 1,002.35 万元。 (2)宁波香溢实业发展有限公司，主营百货、其他食品（含烟零售）、保健用品等的批发、 零售、代购代销。该公司注册资本 2,000 万元，公司占 90%的股份。报告期末总资产 7373.03 万元，2002 年度实现净利润 173.12 万元。 (3)上海博大投资发展有限公司，主营股权投资、控股参股、实业投资（含管理）、收购 兼并企业、国内贸易、资产经营、资产管理、财务顾问等，该公司注册资本 8,662 万元，公 司占其 20.78%的权益。报告期末总资产 46,943.81 万元，2002 年度亏损 2,494.90 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额占年度采购总额的 12.13 %； 前 5 名客户销售额占公司销售总额的 12.12 %。 （四）经营中的困难及解决办法 2002 年度公司保持了稳定发展势头，但也存在着一些问题和困难，主要表现在：公司 主营业务有待于进一步拓展；下属企业发展不够平衡；企业经营理念及干部员工思想与现代 企业发展要求尚有一定差距。对此，公司将继续坚持以培育核心竞争力为重点，继续坚持做 精做强新企业，巩固提升老企业，全力拓展新产业，强化管理，创新机制，整合资源，以人 为本，全面推进公司新发展。 二、公司投资情况 （一）报告期内配股募集资金使用情况 在报告期内公司无配股募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情 况。 公司前次配股募集资金于 2001 年 6 月底全部投入三个项目。所投项目经营情况如下： 浙江香溢网络营运有限公司 2002 年度实现净利润 1,002.35 万元，公司持有 70%股份， 按权益法计算，本年度收益为 701.65 万元； 爱迪尔包装股份有限公司 2002 年度实现净利润 2,865.33 万元，截止本报告日，该公司 13 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 尚未宣告分配，且公司按成本法核算； 上海博大投资发展有限公司 2002 年度亏损 2,494.90 万元，公司持有 20.78%股份，按权 益法计算，本期投资损失 518.44 万元。 （二）其它投资情况 2002 年未发生其他投资情况。 三、公司财务状况及经营情况 单位： 元 指标项目 2002 年 2001 年 增减% 变动原因 总资产 904,621,361.71 812,856,492.00 11.29 应收出口退税额增加 股东权益 501,092,479.16 478,719,316.94 4.67 本年度实现利润所致 主营业务利润 66,737,796.55 65,772,049.58 1.47 主营业务收入增加所致 净利润 23,005,071.11 19,296,759.32 19.22 收入增长,费用减少所致 现金及现金等价物 -55,833,525.23 171,741,958.27 -132.51 上年度有配股资金到账 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开六次董事会及临时会议。 1、公司第三届董事会第十次会议于 2002 年 4 月 8 日在宁波召开，会议审议通过如下决 议： （1）公司 2001 年度总经理室工作报告； （2）公司 2001 年年度报告及报告摘要； （3）公司 2001 年度财务报告； （4）公司 2001 年度利润分配预案： （5）公司 2002 年利润分配政策： （6）关于大华会计师事务所有限公司 2001 年度报酬的议案； （7）关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； （8）关于第四届董事会董事和独立董事候选人提名的议案； （9）关于公司更名的议案； （10）关于对公司高级管理人员实施年度分配和奖励的议案； （11）关于修改公司章程的议案； （12）关于独立董事津贴的议案； （13）关于制订公司治理手册的议案； （14）关于召开 2001 年度股东大会的议案； 2、公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 4 月 28 日在宁波召开，经会议审议， 14 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 一致通过公司 2002 年第一季度报告。 3、公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 5 月 11 日在宁波召开，经会议审议，通 过如下决议： （１）一致选举赵万兴先生为公司第四届董事会董事长，选举张益山先生、徐芳权先 生为公司副董事长。 （２）经董事长提名，聘任郑伟雄先生为公司总经理。 （３）经总经理提名，聘任董理先生、章小丰先生、沈成德先生、杨柳军先生为公司 副总经理，其中沈成德先生兼任公司总会计师。 （４）经董事长提名，聘任林蔚晴女士为公司董事会秘书。 以上人选聘任期限至四届董事会届满。 （５）审议通过《公司总经理工作规则》。 （６）审议同意董事会对总经理的授权范围。 （７）同意公司可将宁波城隍庙东侧商城的土地使用权（面积为 6902.30 平方米）和房 屋所有权（面积为 18260.40 平方米），作为有关银行（中国建设银行宁波市分行第一支行、 中国光大银行宁波市支行、浦东发展银行宁波市分行、交通银行宁波市分行江东支行）贷款 抵押。 4、公司第四届临时董事会于 2002 年 6 月 12 日—15 日，以议案送达方式召开临时董事 会，审议通过公司治理自查报告。 5、公司四届二次董事会于 2002 年 8 月 2 日在宁波召开，经会议审议，通过如下决议： （1）公司 2002 年半年度报告及摘要； （2）关于改聘会计师事务所的议案； （3）关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案。 6、2002 年 10 月 24 日，公司第四届董事会第三次会议在宁波召开，会议审议通过 公司二 OO 二年第三季度报告。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 1、根据 2001 年度股东大会决议，组织实施了 2001 年度利润分配方案，即以 2001 年末 总股本 17514.6814 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），红利发 放日为 2002 年 6 月 27 日。 2、根据 2001 年度股东大会决议，公司名称由“宁波城隍庙实业股份有限公司”变更为 “宁波大红鹰实业投资股份有限公司”。经上海证券交易所批准，股票简称从 2002 年 6 月 3 日起由 “甬城隍庙”变更为“大红鹰”。 3、根据公司 2002 年 9 月 6 日召开的 2002 年第一次临时股东大会决议，公司董事会改 15 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 聘了审计机构，由“大华会计师事务所有限公司”变更为“江苏天衡会计师事务所有限公司”。 （三）报告期内利润分配和公积金转增股本方案的执行情况 ２００２ 年 ５ 月 １１ 日，公司 ２００１ 年度股东大会通过了 ２００１ 年度利润分配方案，决定以 2001 年末总股本 17514.6814 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。６ 月 １７ 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告，股权登记日 为 ６ 月 ２０ 日，除息日为 ６ 月 ２１ 日，红利发放日为 ６ 月 ２７ 日。上述方案已于 ６ 月 ２７ 日实施。 报告期内无公积金转增股本。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度实现净利润 22,919,542.77 元， 按 10%分别提取法定公积金 2,291,954.28 元，法定公益金 2,291,954.28 元，加上以前年度未 分配利润 51,297,859.91 元，2002 年度实际可供股东分配利润为 69,633,494.12 元。因公司发 展的需要，本年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 六、会计政策及会计估计的变更 公司原来对合并会计报表范围内的应收款项不计提坏账准备，根据财政部财会［２００２］１８ 号《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》，并经公司董事会第四届第四 次会议通过：公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日开始对合并会计报表范围内的应收款项计提坏账准备。 根据公司计提坏账准备的会计政策，合并会计报表范围内的应收款项 ２００２ 年度不需 计提坏账准备，故上述会计政策的变更对公司 ２００２ 年度的净利润没有影响。 七、其他报告事项 （一）本公司继续选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。 （二）期后事项 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日，公司与宁波经济技术开发区和兴投资有限公司共同投资组建上饶 大红鹰置业有限公司，注册资本 １，０００ 万元，其中：公司出资 ６５０ 万元，占注册资本 ６５％； 宁波经济技术开发区和兴投资有限公司出资 ３５０ 万元，占注册资本 ３５％。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会情况 报告期内召开了五次监事会。 （一）公司第三届监事会第八次会议于 2002 年 4 月 8 日在宁波召开，会议审议通过如 16 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 下决议： 1、公司 2001 年度监事会工作报告； 2、公司 2001 年年度报告及报告摘要； 3、关于监事会换届选举的议案； 4、修改后的《监事会议事规则》 （二）公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 4 月 28 日在宁波召开，会议审议通过 了公司 2002 年第一季度报告。 （三）公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 5 月 11 日在宁波召开，会议经审议， 一致选举张坤堂先生为公司第四届监事会监事长。 （四）公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 2 日在宁波召开，会议审议通过 如下决议： 1、公司 2002 年半年度财务报告及摘要； 2、关于改聘会计师事务所的议案。 （五）公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 10 月 24 日在宁波召开，会议审议通 过了公司 2002 年第三季度报告。 二、在报告期内，监事会参加了二次股东大会，列席了五次董事会，充分行使监督职 能。 公司监事会认为： （一）公司在经营管理活动中，依法运作，公司的决策程序符合《公司法》和《公司章 程》的规定，决策的内容合法有效，公司根据中国证监会和国家经贸委的要求，建立完善了 法人制理结构和股东大会、董事会、监事会等各项规章制度，公司董事、经理在执行公司职 务时，能遵守法律、法规和《公司章程》有关规定。 （二）公司财务状况运转正常，能够严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司的各 项财务报表所列数据，均能真实反映公司的财务状况及经营成果。经江苏天衡会计师事务所 注册会计师审计的《公司 2002 年度审计报告》，是客观公正的。 （三）公司最近一次募集资金已于 2001 年 6 月实施完毕，变更投资项目符合市场变化 对公司发展的要求，并按照法定要求切实履行了变更程序。 （四）公司的关联交易按公允的市场行情定价，交易公平，没有损害上市公司的利益。 17 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管事项 报告期内，公司继续将持有的宁波香溢大酒店有限责任公司（原宁波国泰大酒店）40% 股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司管理。期限自 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，托管时产生的收益归杭州香溢大酒店有限公司。 （二）担保事项 1、公司为宁波香溢大酒店有限责任公司向交通银行宁波市分行短期借款 500 万元提供 担保，借款期限自 2002 年 11 月至 2003 年 5 月。 ２、子公司宁波新上游广告策划有限公司为公司向中国光大银行宁波支行借款 ３０００ 万元 提供担保，借款期限 ２００２ 年 １２ 月至 ２００３ 年 ６ 月止。 ３、子公司宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波香溢科技发展有限公司向交通银 行宁波分行短期借款人民币 ９００ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 ７ 月至 ２００３ 年 １ 月止。 ４、子公司宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波盛威数码喷绘设备有限公司向交 通银行宁波分行短期借款人民币 ２００ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 ５ 月 止。 ５、子公司宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波香溢广告策划有限公司向交通银 行宁波分行短期借款人民币 ４５０ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 １０ 月至 ２００３ 年 ５ 月止。 （三）抵押事项 1、公司向中国银行宁波分行出口退税质押短期借款 4500 万元； 2、子公司宁波香溢实业发展有限公司下属的宁波香溢进出口公司向交通银行宁波分行 出口退税质押短期借款 5500 万元。 （四）资产托管事项 1、2002 年 7 月 8 日，公司委托北京证券有限责任公司签订资产管理委托合同。委托金 额 3000 万元，期限自 2002 年 7 月至 2002 年 12 月，约定委托资金年收益率低于 5%（含 5%） 公司不支付管理费和佣金，年收益率超过 5%，公司分档支付管理费和佣金。该资金已按期 收回，并产生收益 122.5 万元。 2、2002 年 12 月 10 日，公司与北京证券有限责任公司签订资产委托管理协议，将自有 18 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 资金 5000 万元委托北京证券管理，委托金额未超出董事会对公司总经理所授予权限。本次 托管期限自 2002 年 12 月 10 日至 2003 年 12 月 9 日，管理费用及佣金支付方式为：若委托 资金年收益率小于 0，由公司承担损失，对方不收取管理费和佣金；若年收益率为 0— 5%（含 5%），由公司获取收益，对方不收取管理费和佣金；若年收益率超过 5%，公司分档支付管 理费和佣金。 五、报告期内公司持股 5%以上的股东没有承诺事项。 六、聘任会计师事务所情况 报告期内，公司改聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机构。公司 2002 年 度审计费用为 30 万元。目前审计机构为公司提供审计服务一年。 七、公司董事会及董事、高级管理人员遵纪守法，均未受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 本报告期内，公司的名称由“宁波城隍庙实业股份有限公司”变更为“宁波大红鹰实业 投资股份有限公司”。 第十节 财务会计报告 审 计 报 告 天衡审字（２００３）８５ 号 宁波大红鹰实业投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及该年度的现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 中国注册会计师：林捷 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日 19 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司简介 宁波大红鹰实业投资股份有限公司（以下简称“公司”）原名为宁波城隍庙实业股份有 限公司，系根据 ２００１ 年度股东大会决议，并经宁波市工商行政管理局批准，于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日更名。 宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于 １９９２ 年 ９ 月 １４ 日经宁波市经济体制改革办公室（现为宁波市经济体制改革委员会）以甬体改［１９９２］１７ 号 《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司 的批复》批准设立，注册资本为人民币 ３，８００ 万元，１９９３ 年 ５ 月 １６ 日经宁波市经济体制改 革办公室以甬体改［１９９３］３８ 号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范 围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”， １９９３ 年 １０ 月 ５ 日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改［１９９３］４２ 号《关于宁波城隍庙实业 股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会 １９９３ 年 １２ 月 ８ 日 证监发审字［１９９３］１０７ 号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见 书》批准，公司向社会公众发行普通股 １，２７０ 万股，每股面值为人民币 １ 元，计人民币 １，２７０ 万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币 ５，０７０ 万元。 １９９５ 年 ２ 月 ２５ 日至 １９９９ 年 １０ 月 １４ 日期间，公司依据历届股东大会决议、临时股东 大会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，公司经派送红股、 配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币 １５８，０３７，７２２．００ 元。 经公司 １９９９ 年度股东大会决议通过的《２０００ 年度增资配股方案》和 ２０００ 年第一次临 时股东大会通过的《关于调整公司 ２０００ 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波 证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字［２０００］１９１ 号文《关于 宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意公司向社会法人股股东和社会公 众股股东配售 １，７７４．９５９５ 万股普通股。公司本次实际向社会法人股股东配售 ０．４２９０ 万股、 向社会公众股股东配售 １，７１０．４８０２ 万 股 。 经 此 次 配 股 后 ， 公 司 股 本 总 额 增 至 人 民 币 １７５，１４６，８１４．００ 元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（２００１）第 ０２９ 号验资报告验证。 １９９８ 年 １２ 月 ８ 日中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有 的公司法人股 ２６，８９６，３００ 股，占总股本的 ２５．５３％。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为 公司的第一大股东。 ２００２ 年 ４ 月 ７ 日中国烟草总公司浙江省公司将其持有的公司法人股 ９，０００，０００ 股转让 20 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 给宁波卷烟厂。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有公司股份 ３１，３４４，４５０ 股， 占总股本的 １７．８９％，仍为公司的第一大股东；宁波卷烟厂持有公司股份 ９，０００，０００ 股，占 总股本的 ５．１４％，成为公司的第二大股东。 公司所处行业为商品流通企业。 公司经营范围：百货、建筑装潢材料、纺织品及原料、五金、交电、化工、机电设备、 金属材料、工艺品、日用杂品、食品、其他食品（含烟）、滋补品、土产畜产品的批发、零售、 代购代销；按外经贸部［１９９７］外经贸政审函字第 ３５２０ 号文经营进出口业务、进料加工和“三 来一补”业务；对销贸易和转口贸易；电子商务、软件开发；金银饰品的零售、加工；服装 制造、加工；仓储、货物运输；水电安装；饮食服务；房地产开发、物业管理、房屋租赁。 公司主要产品或提供的劳务：商业零售，国际、国内贸易，物业管理，饮食服务，水电 安装，服装加工。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规 定。 ２、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 ３、记账本位币：人民币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银 行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布 的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及 利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费 用。 ６、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定：短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支 付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，按所收到的处置收 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 21 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 报告期终了公司对短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为短期 投资跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算确定所计提的短期投资跌价准备，并计入 当期损益。 ８、应收款项坏账损失核算方法 （１）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （２）坏账损失核算方法：采用备抵法。 （３）公司坏账准备根据应收账款和其他应收款期末余额，按账龄分析法结合个别分析 法计提，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 半至一年 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ３０％ 四至五年 ５０％ 五年以上 １００％ ９、存货核算方法 （１）存货分类：公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品及其 他。 （２）取得存货时入账价值的确定方法：公司各种存货按取得时的实际成本记账。 （３）发出存货的计价方法：公司对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销 商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。 （４）低值易耗品的摊销方法：公司低值易耗品摊销按五五摊销法。 （５）存货的盘存制度：公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对 次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结 果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原 因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值孰 22 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资计价和收益确认方法：公司长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：公司对长期股权投资采用权益法核算时，其取 得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 １０ 年平均摊销计入损益。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资 单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权 投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备， 计入当年度损益。 １１、固定资产标准、分类、计价、折旧方法和固定资产减值准备的计提 （１）固定资产标准 ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物 品。 （２）固定资产分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设 备和其他设备。 （３）固定资产计价固定资产计价：公司固定资产按实际成本入账。 （４）固定资产的折旧方法：公司固定资产折旧采用年限平均法计算。按各类固定资产 预计使用年限和预计 ４％～５％的净残值率确定的折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２０～４５ 年 ４．８０～２．１３ 通用设备 ８～２０ 年 １２．００～４．８０ 专用设备 ５～１０ 年 １９．２０～９．６０ 运输设备 ５～１４ 年 １９．２０～６．８６ 其他设备 ５～１５ 年 １９．２０～６．４０ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值及尚可使用年 23 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固 定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （５）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 ①确认标准：报告期终了对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 ②计提方法：固定资产减值准备按单项资产计提。 １２、在建工程核算方法 （１）公司在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。 （２）报告期终了对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 １３、 借款费用的核算方法 （１）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下 原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用 于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资 产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额 开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资 产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购 建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借 款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 １４、无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价：公司无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年 24 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 限中的较短者平均摊销。公司各项无形资产的摊销年限列示如下： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 ５０ 年 进出口经营权 １０ 年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在报告期终了检查无形资产预计 未来带来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无 形资产减值准备。 １５、长期待摊费用的摊销方法：公司长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。 １６、收入确认方法 （１）销售商品收入的确认：销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移 给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业， 并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的 计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 １７、所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法。 １８、合并会计报表编制方法 （１）合并范围的确定原则：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表 暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件 的规定。 （２）合并所采用的会计方法：以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以 及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往 来均相互抵销。 １９、会计政策及会计估计的变更 公司原来对合并会计报表范围内的应收款项不计提坏账准备，根据财政部财会［２００２］１８ 号《关于执行＜企业会计制度＞和相关会计准则有关问题解答》，并经公司董事会第四届第四 次会议通过：公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日开始对合并会计报表范围内的应收款项计提坏账准备。 根据公司计提坏账准备的会计政策，合并会计报表范围内的应收款项 ２００２ 年度不需计 提坏账准备，故上述会计政策的变更对公司 ２００２ 年度的净利润没有影响。 25 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 三、税项 １、公司适用的税种与税率 税 种 税率 计税基数 所得税 ３３％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 ５％ 营业额 消费税 ５％ 销售额 城建税 ７％ 实际缴纳营业税额、增值税额和消费税额 2、公司适用的费种与费率 费 种 费率 计费基数 教育费附加 ４％ 实际缴纳营业税额、增值税额和消费税额 四、控股子公司及合营企业 １、公司控股子公司和合营企业情况列示如下： （单位：人民币万元） 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资金额 所占权益比例 是否合并 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 摄影 ２６０．００ １４０．００ 合作 否 宁波亚细亚商城有限公司 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销 ３００．００ ２００．００ ６６．６７％ 是 宁波新上游广告策划有限公司 设计、制作、国内路牌、霓虹灯、灯箱广告等 ５００．００ ５００．００ １００％ 是 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高尔夫球等 ２８０．００ ２２４．００ ８０％ 是 宁波国泰金银饰品有限责任公司 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工 ５００．００ ２５５．００ ５１％ 是 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊 ６９．２５ ５７．２５ ８２．６７％ 是 宁波香溢实业发展有限公司 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、机械设备及配件、 ２，０００．００ １，８００．００ ９０％ 是 建筑装潢材料、化工原料（除化学危险品） 、金属材料的批发、零售、 代购代销 浙江香溢网络营运有限公司 五金交电、机电设备、百货、文化用品、工艺品、计算机及配件、日用 １０，０００．００ ７，０００．００ ７０％ 是 杂品、酒、保健用品、食品的批发、零售、代购代销、项目实业投资及 咨询（除证券、期货） ；保险兼业代理服务 湖州香溢物流贸易有限公司 五金交电、百货、文化用品、工艺美术品（除金银饰品）的批发、零售； ４５０ ２３０ ５１．１１％ 是 货物配送（交通物流） 宁波香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广告；三 ５００ ４２５ ８５％ 是 维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告；企业形象策划；国内电 视广告片、资料片摄制；庆典活动策划；礼仪服务；喷绘业务服务；包 装装潢设计；室内外装潢。 宁波香溢进出口有限公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司经营或禁止进 ５００ ５００ １００％ 是 出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对 销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、针棉织品、五金、装潢材料、轻 工机械及配件、纸浆的批发、零售、代购代销 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产生、销售；计 １５０ １５０ １００％ 是 算机软件开发；打印机、计算机零配件及机械设备的销售 宁波香溢数码喷绘有限公司 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经营商品） 、五金、 ２５０ ２５０ １００％ 是 建材批发 宁波香溢对外服务贸易有限公司 招商引资、项目洽谈的咨询服务；仓储；百货、保健用品、烟（限零售） ５０ ２７．５ ５５％ 是 的批发、零售、代购代销 宁波香溢科技发展有限公司 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应用；图文设计； ５００ ５００ １００％ 是 工艺品（除金银饰品） 、化工原料（除化学危险品）、百货的批发、零售 26 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广告、三维动 １００ １００ １００％ 是 画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务 杭州香溢数码印务有限公司 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算机及配件；服务：电脑图 ５０ ５０ １００％ 是 文制作（除广告业务） 、摄影 上海香溢数码喷绘有限公司 数码喷绘（除商标广告）、展台展架制作、建筑装潢材料、金属材料（聊 ５０ ５０ １００％ 是 专控）、五金、百货、广告材料、电脑耗材、文具用品销售（涉及行政 许可的凭许可证经营） 北京甬香溢数码喷绘有限公司 电脑彩色喷绘、电脑图文设计；销售五金交电、装潢材料、针棉织品等 ５０ ５０ １００％ 是 成都香溢数码喷绘有限公司 美工制作数码喷绘，灯箱制作；销售机械设备及配件、建筑装潢材料、化 ５０ ５０ １００％ 是 工产品（不含危险品） 、百货 宁波香溢创意堂设计有限公司 产品平面设计、电脑图文设计 １０ １０ １００％ 是 注：占被投资单位权益比例 １００％的，均系合并会计报表范围内的公司共同投资。 ２、本期合并会计报表范围变动情况如下： （１）公司子公司－浙江香溢网络营运有限公司与浙江省烟草公司湖州分公司和湖州市金鹰有限公司 共同投资成立湖州香溢物流贸易有限公司，浙江香溢网络营运有限公司持有其 ５１．１１％的股权； （２）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司从宁波大榭开发区精锐贸易有限公司和宁波香溢数码 喷绘有限公司收购宁波盛威数码喷绘设备有限公司 ９０％的股权； （３）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司和其下属单位宁波香溢广告策划有限公司共同投资成 立宁波香溢科技发展有限公司； （４）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢广告策划有限公司和宁波香溢科 技发展有限公司共同投资成立成都香溢数码喷绘有限公司； （５）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢广告策划有限公司和宁波香溢科 技发展有限公司共同投资成立上海香溢数码喷绘有限公司； （６）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢广告策划有限公司和宁波大榭开 发区香溢广告策划有限公司共同投资成立宁波香溢创意堂设计有限公司； （７）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢科技发展有限公司和宁波香溢广 告策划有限公司共同投资设立北京甬香溢数码喷绘有限公司。 五、合并会计报表主要项目附注 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） １、货币资金 （１）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 折算汇率 金 额 折算汇率 现金 ２１３，７５８．５２ １６０，９９４．１０ 银行存款 ９１，４５８，７３０．９８ ２０５，５８３，１９３．９１ 其中：日元（原币） ８．４０ ０．０６９０３５ ３９，２５２，５００．００ ０．０６３００５ 27 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 美元（原币） ２９９．５０ ８．２７７３ ２７，００２．７７ ８．２７７６ 欧元（原币） ０．２２ ８．６３６０ － － 其他货币资金 １０７，５１５，６５０．９４ ４９，２７７，４７７．６６ 其中：存出投资款 ６０，０１５，６５０．９４ ４９，２７７，４７７．６６ 银行定期存款 ４７，５００，０００．００ － 合 计 １９９，１８８，１４０．４４ ２５５，０２１，６６５．６７ （２）２００２ 年年末货币资金余额中没有质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 ２、短期投资 投资金额 跌价准备 项 目 期末市价 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 一、股权投资 １０，７６４，６１７．７３ ３４４，２４９，６０８．８１ ３５３，７４２，０５５．９２ １，２７２，１７０．６２ １，０６６，４０３．４４ 注 １ １，５１０，０３３．３３ － １，３０４ ，２６６．１５ ２０５，７６７．１８ 其中：股票投资 １０，７６４，６１７．７３ ３４４，２４９，６０８．８１ ３５３，７４２，０５５．９２ １，２７２，１７０．６２ １，０６６，４０３．４４ １，５１０，０３３．３３ － １，３０４，２６６．１５ ２０５，７６７．１８ 二、债券投资 １１，８５４，９４５．２６ ６９７，９０９，４７１．４４ ６６２，８１４，２４４．３５ ４６，９５０，１７２．３５ ４７，１６７，９２０．００ ３６，１４０．７６ － ３６，１４０．７６ － 其中：国债投资 １１，８５４，９４５．２６ ６９７，９０９，４７１．４４ ６６２，８１４，２４４．３５ ４６，９５０，１７２．３５ ４７，１６７，９２０．００ ３６，１４０．７６ － ３６，１４０．７６ － 其他债券 － － － － － － － － 三、其他投资 － １１０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 注２ － － － － 合 计 ２２，６１９，５６２．９９ １，１５２，１５９，０８０．２５ １，０７６，５５６，３００．２７ ９８，２２２，３４２．９７ １，５４６，１７４．０９ － １，３４０，４０６．９１ ２０５，７６７．１８ 注 １：短期投资跌价准备选用的期末市价的来源为上海证券交易所 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收盘价。 注 ２：根据 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日公司与北京证券有限公司责任公司（以下简称北京证券）签订的《资 产委托管理协议书》：公司将 ５，０００ 万元的货币资金委托北京证券管理，委托期限自 ２００２ 年 １２ 月 １０ 日 起至 ２００３ 年 １２ 月 ９ 日止。管理费及佣金的支付：若委托资金年收益率小于 ０，由公司承担损失，北京证 券不收取管理费和佣金；若委托资金年收益率为 ０－５％（含 ５％），由公司获取收益，北京证券不收取管理 费和佣金；若年收益率超过 ５％，公司分档支付管理费和佣金。 上述投资变现不存在重大限制。 ３、应收股利 单位名称 金 额 上海博大投资发展有限公司 ３６０，０００．００ ４、应收账款 （１）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 ２４，３４５，４８６．６５ ８９．０８％ ５６，６１９．８７ ４０，７９３，３６９．３９ ９１．５０％ ７８，９１７．１０ 一至二年 ９９９，３４６．９１ ３．６６％ ５７，６３２．７９ １，６７９，３５９．４４ ３．７７％ ４１６，５０５．９２ 二至三年 ６２５，４７１．４２ ２．２９％ ２５４，７５３．７６ ２２３，７３４．５４ ０．５０％ １７２，１２３．９８ 三年以上 １，３６０，６９１．４８ ４．９７％ １，５５６，６８３．５３ １，８８５，８９４．０３ ４．２３％ １，２１７，０３５．４６ 合 计 ２７，３３０，９９６．４６ １００．００％ １，９２５，６８９．９５ ４４，５８２，３５７．４０ １００．００％ １，８８４，５８２．４６ （２）本账户期末余额中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （３）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 １，６５３，９３９．５０ 元，占应收账款总 28 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 额的比例为 ６．０５％。 ５、其他应收款 （１）账龄分析 期末数 年初数 项 目 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 ３７，７３２，６５９．１３ ７６．２７％ ５４８，８８７．１９ ２２，８６５，８４２．２２ ４６．７６％ ９０，０６２．０３ 一至二年 ５，６２０，１６５．２４ １１．３６％ ５６，８９０．７４ ４，４４３，０６５．８７ ９．０９％ １，６０６，１７０．９５ 二至三年 ２，１９２，６６９．５６ ４．４３％ １，６７８，９３３．４１ １８，７１９，１２５．１７ ３８．２８％ ３，７３２，９３５．０３ 三年以上 ３，９２４，６６０．０８ ７．９４％ ２，９２９，２９０．２１ ２，８７０，８０１．４６ ５．８７％ ２，３７８，４２０．９７ 合 计 ４９，４７０，１５４．０１ １００．００％ ５，２１４，００１．５５ ４８，８９８，８３４．７２ １００．００％ ７，８０７，５８８．９８ （２）本账户期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （３）本账户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 １９，４３６，３８９．０９ 元，占其他应收款 总额的比例为 ３９．２９％。 （４）其他应收款年初数中包括应收宁波国泰房地产有限公司以前年度股利 １７，６４３，９２５．２７ 元，该款 项已于 ２００２ 年 １１ 月收到。 （５）其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况如下： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 宁波大榭开发区精锐经贸有限公司 ５，３２６，８００．００ 往来款 １ 年以内 上海吉瑞数码科技有限公司 ４，９３４，１２０．６６ 销售设备款 １－２ 年 武汉香溢数码喷绘有限公司 ３，８９４，８０５．２１ 销售设备款及往来款 １ 年以内 宁波国泰房地产有限公司 ２，９１０，６４３．５２ 水电费往来款 １ 年以内 杭州利群数码广告策划有限公司 ２，３７０，０１９．７０ 代付设备款 １ 年以内 ６、预付账款 （１）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 ３４，１６６，０９６．２９ ９９．２０％ １２，７２５，６８６．８６ ９９．４４％ 一至二年 ２７３，５００．０２ ０．７９％ ５１，４５７．９２ ０．４０％ 二至三年 － － ２０，７５３．７２ ０．１６％ 三年以上 ３，７４９．７８ ０．０１％ － － 合 计 ３４，４４３，３４６．０９ １００．００％ １２，７９７，８９８．５０ １００．００％ （２）本账户期末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 29 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ７、应收补贴款 项 目 期末数 年初数 应收出口补贴收入 １，７８８，４５７．４２ ５２５，３５１．２４ 应收出口退税 １２６，２３９，５９８．７８ ７２，９１７，７２８．５４ 合 计 １２８，０２８，０５６．２０ ７３，４４３，０７９．７８ ８、存货 存货 存货跌价准备 类 别 期末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 ４１，０３５，２００．３９ ５９，２７７，３９６．６８ ３，６６５，２３２．７５ ４１９，９７９．１６ １，９５６，１６６．３８ ２，１２９，０４５．５３ 产成品 － １０，３２４．７７ － － － － 原材料 ４，５８５，９０４．３３ １，９４４，６５７．２９ － － － － 低值易耗品 ２，１０６，４３１．７９ ２，１８９，９４０．２２ － － － － 在产品 ４，８１９，１０６．６４ ３２０，２０４．１２ － － － － 其他 ９，６５０．７７ ５６３，２６３．８４ １４，５１７．６９ － － １４，５１７．６９ 合 计 ５２，５５６，２９３．９２ ６４，３０５，７８６．９２ ３，６７９，７５０．４４ ４１９，９７９．１６ １，９５６，１６６．３８ ２，１４３，５６３．２２ 存货跌价准备的计提： ①存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变 现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 ②可变现净值确定的依据为：在正常销售经营过程中，以估计售价减去估计成本和销售所必需的估 计费用后的价值。 ９、待摊费用 类 别 期末数 年初数 结存原因 进项税待摊 ２，５１６，３５５．７４ ７，５８２，８１６．４２ 发票未到货款未付 房租 ５３，９２３．８２ １３，６６６．６６ 摊销期内 保险费 ２５，４３４．６１ １０２，８８７．７８ 摊销期内 其他 ３８，９６１．５３ ４，８７４．１６ 摊销期内 合 计 ２，６３４，６７５．７０ ７，７０４，２４５．０２ １０、长期投资 （１）明细项目 长期投资 减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 长期股权投资（权益法） ６２，８９８，７４４．４２ －５，７７９，５３８．４３ ３，０６６，０１７．７１ ５４，０５３，１８８．２８ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ 其中：对子公司投资 １８，９２８，９６４．７５ ２１，６４７．８６ ２，７２５，０１７．７１ １６，２２５，５９４．９０ － － － － 对合营企业投资 － － － － － － － － 对联营企业投资 ４３，９６９，７７９．６７ －５，８０１，１８６．２９ ３４１，０００．００ ３７，８２７，５９３．３８ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ 长期股权投资（成本法） ４３，９５４，１４８．００ ２２０，０００．００ － ４４，１７４，１４８．００ － － － － 30 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 其中：股票投资 ７５４，１４８．００ － － ７５４，１４８．００ － － － － 其他长期股权投资 ４３，２００，０００．００ ２２０，０００．００ － ４３，４２０，０００．００ － － － － 长期债权投资 １，９２０．００ － ９２０．００ １，０００．００ － － － － 其中：国债投资 ９２０．００ － ９２０．００ － － － － － 合 计 １０６，８５４，８１２．４２ －５，５５９，５３８．４３ ３，０６６，９３７．７１ ９８，２２８，３３６．２８ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资增减变动情况 占被投资公 损益调整 投资准备 与母公司 投资 被投资公司名称 司注册资本 初始投资额 追加投资额 期末数 关系 期限 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 的比例 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） 宁波中国国际旅行社（ 注 １） 联营企业 － － ２，０００，０００．００ －３４１，０００．００ － － － － － １，６５９ ，０００．００ 宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 － ２１．７９％ ５３７，０４４．１５ － － － － － － ５３７，０４４．１５ 宁波香溢大酒店有限责任公司 （注 ２） 联营企业 － ４０％ １６，４００，０００．００ － － － －１，７４４，５５２．５１ － － １４，６５５，４４７．４９ 上海博大投资发展有限公司 联营企业 ２０ 年 ２０．７８％ ２１，０８３，８６０．０５ － －５，３０４，６３３．８８ －３６０，０００．００ －２，４８２，７１６．９９ ９２，３０６．８４ ９２，３０６．８４ １８，６９３，４４９．９０ 福州香溢数码喷绘有限公司（ 注 ３） 子公司 ２０ 年 １００％ １，０００，０００．００ －６５５，４３２．１８ － － －３４４，５６７．８２ － － － 武汉香溢喷绘广告有限公司 联营企业 ２０ 年 ２８％ ５６０，０００．００ － －１８２，７６３．５９ － －１６０，１１０．６０ － － ３９９，８８９．４０ 温州香溢数码喷绘有限公司 联营企业 ２０ 年 １００％ ４００，０００．００ － －１５５，０５２．０８ － －４６，８００．６６ － － ３５３，１９９．３４ 杭州利群数码科技发展有限公司 联营企业 － ４０％ １，２００，０００．００ － －１１１，０４３．５８ － １０９，５６３．１０ － － １，３０９，５６３．１０ 合 计 ４３，１８０，９０４．２０ －９９６，４３２．１８ －５，７５３，４９３．１３ －３６０，０００ ．００ －４，６６９，１８５．４８ ９２，３０６．８４ ９２，３０６．８４ ３７，６０７，５９３．３８ 注 １：公司将所持有的宁波中国国际旅行社有限公司 １０％的股权以人民币 ３４．１ 万元的价格转让给中 国国际旅行社总社。 注 ２：根据 ２００１ 年公司与杭州香溢大酒店股份有限公司签订的《资产托管协议》：公司将所持有的 宁波香溢大酒店有限责任公司 ４０％股权委托杭州香溢大酒店股份有限公司进行管理，托管期限自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，期间所产生的损益归杭州香溢大酒店股份有限公司所有。 注 ３：福州香溢数码喷绘有限公司已于本期清理完毕。 上述投资变现不存在重大限制。 ②长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资公司名称 年初数 本期计提额 本期转回额 期末数 减值准备计提原因 宁波中国国际旅行社 ８００，０００．００ ４００，０００．００ － １，２００，０００．００ 另一投资方投入资产的公允价值有异议，股权关系尚未明确 宁波保税区国泰实业公司 ５３７，０４４．１５ － － ５３７，０４４．１５ 持续经营存在问题 合 计 １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 宁波香溢实业发展有限公司 ２１，０３３，９４４．９１ 中途购买净资产 １０ 年 １８，２２９，４１８．９２ － ２，１０３，３９４．４９ ４，９０７，９２０．４８ １６，１２６，０２４．４３ 宁波国泰金银饰品有限责任公司 ４１８，３７４．３０ 中途购买净资产 １０ 年 ３１３，７８０．７０ － ４１，８３７．４５ １４６，４３１．０５ ２７１，９４３．２５ 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 ３０６，８０５．２４ 中途购买净资产 １０ 年 － ３０６，８０５．２４ １７，８９６．９７ １７，８９６．９７ ２８８，９０８．２７ 上海博大投资发展有限公司 －２８３，８６０．０５ 中途购买净资产 １０ 年 －２６９，６６７．０５ － －２８，３８６．００ －４２，５７９．００ －２４１，２８１．０５ 宁波香溢数码喷绘有限公司 －６５，１５７．３８ 中途购买净资产 一次摊销 － －６５，１５７．３８ －６５，１５７．３８ －６５，１５７．３８ － 合 计 ２１，４１０，１０７．０２ １８，２７３，５３２．５７ ２４１，６４７．８６ ２，０６９，５８５．５３ ４，９６４，５１２．１２ １６，４４５，５９４．９０ （３）长期股权投资（成本法） •股票投资 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资成本 期末市价总额 宁波华联 法人股 ２３６，６００．００ 小于 ５％ ５１９，４４８．００ １，８７６，２３８．００ 豫园商城 法人股 ７９，２７９．００ 小于 ５％ ２３４，７００．００ ６４２，１５９．９０ 合 计 ３１５，８７９．００ ７５４，１４８．００ ２，５１８，３９７．９ 31 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ②其他长期股权投资 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司（注） １，４００，０００．００ 合 作 浙江爱迪尔包装股份有限公司 ４１，５００，０００．００ １１．０７％ 宁波国泰物业管理有限公司 ３００，０００．００ １０．００％ 上海吉瑞数码科技有限公司 ２２０，０００．００ １０．００％ 合 计 ４３，４２０，０００．００ 注：宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司由于合作期限到期，已取得海外经贸［２００１］５７ 号文件关于 同意终止其合同、章程的批复及海曙国家税务局注销税务登记处理决定书，工商注销手续正在办理之中。 （４）累计投资期末余额占期末净资产的比例为：３８．８２％。 （５）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末数 年初数 煤气债券 １，０００．００ ３．６％ １，０００．００ ２００３ 年 ６ 月 １６ 日 １，０００．００ １，０００．００ １１、固定资产及累计折旧 （１）固定资产及累计折旧本期增减变动 分 类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 ２１３，０７３，７０７．０８ ２８，１８８，９０６．０４ － ２４１，２６２，６１３．１２ 通用设备 ９，２３３，５８７．０１ １，４８９，３９２．９７ ５８７，６００．００ １０，１３５，３７９．９８ 专用设备 ２１，４２７，０２５．２４ １９，４１８，８８０．２４ ８，６３７，４１５．０２ ３２，２０８，４９０．４６ 运输设备 ４，８９０，０５７．００ １，２４７，１５４．００ ２１９，５９８．００ ５，９１７，６１３．００ 其他设备 ２，４４６，２４２．６０ １２７，２５７．７１ ４１３，４０５．０３ ２，１６０，０９５．２８ 合 计 ２５１，０７０，６１８．９３ ５０，４７１，５９０．９６ ９，８５８，０１８．０５ ２９１，６８４，１９１．８４ 累计折旧 房屋及建筑物 ２８，７７８，７３７．４５ ５，１１１，３４１．３４ － ３３，８９０，０７８．７９ 通用设备 ３，５８６，２７２．０３ １，１４１，１５０．３３ ２１５，４１０．８３ ４，５１２，０１１．５３ 专用设备 ２，５２８，７３１．５４ ３，０２０，１１８．９２ １，１４９，９５９．０９ ４，３９８，８９１．３７ 运输设备 １，６１１，１１８．２５ ７４９，４７３．８３ ４１，５１１．８７ ２，３１９，０８０．２１ 其他设备 ９００，２２６．７１ ４５１，８８０．４７ ２０８，３３４．３７ １，１４３，７７２．８１ 合 计 ３７，４０５，０８５．９８ １０，４７３，９６４．８９ １，６１５，２１６．１６ ４６，２６３，８３４．７１ 固定资产净值 ２１３，６６５，５３２．９５ ２４５，４２０，３５７．１３ （２）２００２ 年年末公司固定资产无对外抵押、担保。 32 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 （３）固定资产减值准备本期增减变动 分 类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ３２，７３８，７０９．７７ － － ３２，７３８，７０９．７７ 无产权证或高于市价 通用设备 － － － － 专用设备 － － － － 运输设备 － － － － 其他设备 － － － － 合 计 ３２，７３８，７０９．７７ － － ３２，７３８，７０９．７７ １２、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 期末数 剩余摊销期限 新商城土地使用权 购入 ８，４６２，８３０．３０ ７，２７２，８３０．３０ － １７０，０００．００ １，３６０，０００．００ － ７，１０２，８３０．３０ ５０４ 个月 潘火土地使用权 购入 ２４５，４８５．４３ ２３２，９０６．４４ － ５，４９９．２４ １８，０７８．２３ － ２２７，４０７．２０ ４８６ 个月 进出口经营权 购入 ５００，０００．００ ４０４，１６６．５９ － ５０，０００．０４ １４５，８３３．４５ － ３５４，１６６．５５ ８５ 个月 软件 购入 １１，６００．００ １０，８２６．６８ － ２，３１９．９６ ３，０９３．２８ － ８，５０６．７２ ４４ 个月 合 计 ９，２１９，９１５．７３ ７，９２０，７３０．０１ － ２２７，８１９．２４ １，５２７，００４．９６ － ７，６９２，９１０．７７ １３、长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 （１）电话工程 １，０３４，９１１．１３ ６２０，９４６．７２ － １０３，４９１．１２ ５１７，４５５．５３ ５１７，４５５．６０ ６０ 个月 （２）消防工程 ５４６，０００．００ ２７３，０００．００ － ５４，６００．００ ３２７，６００．００ ２１８，４００．００ ４８ 个月 （３）商城装修费 ６２０，０００．６４ ３４，４４４．４８ － ３４，４４４．４８ ６２０，０００．６４ － － （４）商城新大楼装修费 ２，１６６，５９４．００ － ２，１６６，５９４．００ ２４０，７３２．６７ ２４０，７３２．６７ １，９２５，８６１．３３ ３２ 个月 （５）富城装修费 ３，６８２，０００．００ ５５２，２９９．９２ － ５５２，２９９．９２ ３，６８２，０００．００ － － （６）香溢超市装修费 ４１５，８２８．００ ２５４，４５８．９４ ６４，８５０．００ １９２，９２６．９４ ２８９，４４６．００ １２６，３８２．００ １５ 个月 （７）办公楼装修费 ５０，０００．００ － ５０，０００．００ ８，３３３．３３ ８，３３３．３３ ４１，６６６．６７ ５０ 个月 （８）欢乐大世界装修费 ８０，４４７．９５ ４８，２６８．７５ － １６，０８９．６０ ４８，２６８．８０ ３２，１７９．１５ ３６ 个月 （９）车辆使用权 １，０５０，０００．００ ７５４，６８７．５０ － １３１，２５０．００ ４２６，５６２．５０ ６２３，４３７．５０ ５７ 个月 （１０）大修理支出 １９０，０３９．５５ １１０，０３９．５５ － ６０，０００．００ １４０，０００．００ ５０，０３９．５５ ８ 个月 （１１）香溢贸易装修费 １，０４６，２２５．２７ ７６５，７１６．５６ ５８，２１８．００ ２１４，０９６．５８ ４３６，３８７．２９ ６０９，８３７．９８ ２０ 个月 （１２）场租费 １６８，９５３．８５ １１９，６４７．２６ － ３８，２２３．８６ ８７，５３０．４５ ８１，４２３．４０ ３６ 个月 （１３）鄞奉办公楼 ６０９，１５７．２７ ４８７，３２５．８３ － １２１，８３１．４５ ２４３，６６２．８９ ３６５，４９４．３８ ３６ 个月 （１４）网络设计费 ２０，０００．００ １５，０００．００ ５，０００．００ ８，５５０．００ ８，５５０．００ １１，４５０．００ １２ 个月 （１５）网络装修费 １８０，０００．００ － １８０，０００．００ ６５，０００．００ ６５，０００．００ １１５，０００．００ ９ 个月 （１６）广告费 ２００，０００．００ － ２００，０００．００ ５８，１００．００ ５８，１００．００ １４１，９００．００ ９ 个月 合 计 １２，０６０，１５７．６６ ４，０３５，８３５．５１ ２，７２４，６６２．００ １，８９９，９６９．９５ ７，１９９，６３０．１０ ４，８６０，５２７．５６ １４、短期借款 借款类别 期末数 年初数 信用借款 １０，０００，０００．００ ２４，０００，０００．００ 抵押借款 － ３０，０００，０００．００ 担保借款 ４５，５００，０００．００ － 质押借款 １００，０００，０００．００ ３７，２５０，０００．００ 合 计 １５５，５００，０００．００ ９１，２５０，０００．００ 33 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 １５、应付账款 本账户期末余额中无应付给持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 １６、预收账款 本账户期末余额中无预收持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 １７、应付工资 期末余额中无拖欠工资和工效挂钩的应付工资。 １８、 应付股利 主要投资者 期末数 年初数 中国烟草总公司浙江省公司 ２，０２４，５４３．６７ ２，０２４，５４３．６７ 中国烟草总公司宁波分公司 ２，１３９，４４２．２６ ２，４７４，４４２．２６ 中国国际商会宁波商会 １９６，７１６．６５ １９６，７１６．６５ 宁波大榭开发区精锐经贸有限公司 １６８，６５３．１２ ２４２，６７１．８１ 应付股东股利 １３，８１１，６２６．５４ 注 ２５，７８８，０７０．２８ 合 计 １８，３４０，９８２．２４ ３０，７２６，４４４．６７ 注：其中包括应付 ２００１ 年度以前股利 ８，２３９，７８３．８８ 元；应付 ２００１ 年度法人股股利 ５，５７１，８４２．６６ 元。 １９、应交税金 税 种 期末数 年初数 增值税 －５，８４６，０１３．９０ －３，２０６，１０１．１６ 营业税 ６２２，３３７．８６ ４１７，９６４．９５ 消费税 １２３，７０３．２６ ３５，０４１．５０ 城建税 ６８，９６５．４９ ８３，６３６．１２ 企业所得税 ５，８４４，６４２．７５ ４，５１４，４７７．６４ 房产税 －１８２，７１４．９０ －２４，０５９．１４ 其他 ２８，０４６．５０ ４１，６２１．９５ 合 计 ６５８，９６７．０６ １，８６２，５８１．８６ ２０、其他应交款 类 别 期末数 年初数 水利基金 １５０，６１１．５１ ２３７，３１８．９３ 教育费附加 ３９，９３４．３３ ４６，２４７．９８ 文化建设费 １２，１９６．１８ １２０，５７４．２９ 其他 ２９，９５９．３３ ４３，６７６．０７ 合 计 ２３２，７０１．３５ ４４７，８１７．２７ 34 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ２１、其他应付款 （１）本账户期末余额中应付持公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项如下： 股东名称 期末数 款项性质 中国烟草总公司浙江省公司 ２０，０００，０００．００ 借款 （２）其他应付款期末余额中金额较大的债权人情况如下： 债权人名称 期末数 性质或内容 中国烟草总公司浙江省公司 ２０，０００，０００．００ 借款 上海吉瑞数码科技有限公司 ２，１３９，５５５．７２ 往来款 宁波国泰房地产有限公司 １，８０７，５２５．２０ 押金及往来款 宁波保税区国泰实业公司 １，０６４，００１．２２ 往来款 温州香溢数码喷绘有限公司 １，１４８，５９６．３５ 往来款 ２２、预提费用 费用类别 期末数 年初数 结存原因 佣金 ３，０７７，９５２．９５ ３，２８０，７９０．０９ 预提未付 水电费及运费 １，２３１，３１９．７６ ２，０８５，９０５．０１ 预提未付 审计、咨询费 ５００，０００．００ ６００，０００．００ 预提未付 利息 ２０２，５５６．００ － 预提未付 广告费 ７５，８８０．００ ２３，１００．００ 预提未付 房租 ２７，０００．００ － 预提未付 装修费 － ７０，０００．００ 预提未付 其他 ３６，４１０．００ ２９２，４４９．６０ 预提未付 合 计 ５，１５１，１１８．７１ ６，３５２，２４４．７０ ２３、预计负债 单位名称 期末数 上海心笛广告有限公司 ４９３，３７３．１８ 注：２００２ 年 ９ 月 １６ 日（２００１）黄浦经初字第 ２１７２ 号民事判决书：公司子公司－宁波香溢实业发展 有限公司的下属单位宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司被判付上海心笛广告有限公司广告代理费 ５６１，６００．００ 元、承担案件受理费等 １８，１２８．５８ 元。２００３ 年 １ 月双方签订《和解协议书》：宁波大榭开发 区香溢广告策划有限公司实际支付 ４９３，３７３．１８ 元。该款项已于 ２００３ 年 １ 月 １３ 日支付。 35 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ２４、股本 项 目 期末数 年初数 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １，１７９，７５０．００ １，１７９，７５０．００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 １，１７９，７５０．００ １，１７９，７５０．００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ７１，３３８，２５１．００ ７１，３３８，２５１．００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ７２，５１８，００１．００ ７２，５１８，００１．００ 二、已上市流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １０２，６２８，８１３．００ １０２，６２８，８１３．００ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １０２，６２８，８１３．００ １０２，６２８，８１３．００ 三、股份总数 １７５，１４６，８１４．００ １７５，１４６，８１４．００ ２５、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２１２，２９８，９９１．４５ － － ２１２，２９８，９９１．４５ 股权投资准备 １，５７０，０２１．４４ ９２，３０６．８４ － １，６６２，３２８．２８ 其他资本公积转入 ２，４１７，８９４．４８ － － ２，４１７，８９４．４８ 其他资本公积 － １２，５９９．１３ － １２，５９９．１３ 合 计 ２１６，２８６，９０７．３７ １０４，９０５．９７ － ２１６，３９１，８１３．３４ ２６、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ２２，１０２，１７０．７３ ３，１５４，４６０．８１ － ２５，２５６，６３１．５４ 公益金 ２０，４９８，５１４．０２ ３，１５４，４６０．８１ － ２３，６５２，９７４．８３ 任意盈余公积 ４，４５４，４１５．６３ － － ４，４５４，４１５．６３ 合 计 ４７，０５５，１００．３８ ６，３０８，９２１．６２ － ５３，３６４，０２２．００ 36 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ２７、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润额 ４２，０７１，２５８．４０ 加：当年度合并净利润 ２３，００５，０７１．１１ 盈余公积转入数 － 减：提取法定盈余公积金 ３，１５４，４６０．８１ 提取法定公益金 ３，１５４，４６０．８１ 提取任意盈余公积 － 外商投资子公司提取的奖福基金 － 减：应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 － 年末未分配利润余额 ５８，７６７，４０７．８９ 注：报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，１０％分别提取法定盈余公 积和公益金后，按四届四次董事会有关利润分配预案决议，利润不分配，该预分配方案尚待股东大会决 议批准。 ２８、主营业务收入和主营业务成本 （１）行业分部报表 主营业务收入 主营业务成本 毛利额 类 别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 ７１８，４４９，６１０．１５ ６５９，９２７，１３０．３１ ６６９，２８６，４０２．９４ ６１９，８４４，９９６．３４ ４９，１６３，２０７．２１ ４０，０８２，１３３．９７ 酒店餐饮收入 １１，４６２，９５０．６５ １２，８９５，１５１．１７ ５，５６５，６９０．４８ ６，３６６，０９１．７２ ５，８９７，２６０．１７ ６，５２９，０５９．４５ 娱乐收入 ４，７２４，１１６．１３ ３，８４４，３３０．７３ １，７７９，１０２．６７ １，８５８，８６９．３９ ２，９４５，０１３．４６ １，９８５，４６１．３４ 广告收入 １７，５８８，９８３．０１ ４３，１４６，２３９．０３ １４，０１２，８９１．１３ ２０，８５３，７７５．６５ ３，５７６，０９１．８８ ２２，２９２，４６３．３８ 保险代理费收入 ８，９９２，８９３．４５ － － － ８，９９２，８９３．４５ － 其他收入 ５，４１８，２４９．５３ ３，２０１，２８３．６２ ３，７２７，３７２．７４ ２，７５５，０３６．２４ １，６９０，８７６．７９ ４４６，２４７．３８ 合 计 ７６６，６３６，８０２．９２ ７２３，０１４，１３４．８６ ６９４，３７１，４５９．９６ ６５１，６７８，７６９．３４ ７２，２６５，３４２．９６ ７１，３３５，３６５．５２ （２）本年度公司前五名客户的收入总额为人民币 ９２，９４７，６７０．４３ 元，占公司全部收入比例的 １２．１２％。 ２９、主营业务税金及附加 类 别 本年发生数 上年发生数 营业税 ２，６７４，２９０．８１ ３，１４６，０７８．８６ 消费税 １，５６１，７６６．４５ ４９６，７３２．２７ 城市维护建设税 ６６３，１３６．５０ ６００，０４４．６１ 教育费附加 ３７８，６２６．５３ ３４２，９５７．５１ 资源税 － １０６，７９３．４７ 文化建设费 ２４９，７２６．１２ ８７０，７０９．２２ 合 计 ５，５２７，５４６．４１ ５，５６３，３１５．９４ 37 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ３０、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项 目 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 场租费 １３，０２８，０３７．７３ ３，１２１，７７７．８５ ９，９８９，７５２．５９ ２，４２７，０４１．４０ 代理费收入 １，８６９，３４９．９３ １０３，７４８．９３ － － 利息收入 ７９９，２７１．００ ８６，８５３．１２ ２，４６８，０３９．９８ １６５，８８０．１６ 材料销售收入 ４９３，４４５．０１ ４５６，５７２．７０ － － 广告费收入 １１，８８４．６２ － ３９，９０３．９３ － 其他收入 １，５０４，２８６．０７ ３６，６２０．４０ ８８４，４６２．２９ １２５，５９６．２７ 赔偿收入 － － ２５６，４１０．２６ － 合 计 １７，７０６，２７４．３６ ３，８０５，５７３．００ １３，６３８，５６９．０５ ２，７１８，５１７．８３ ３１、管理费用 公司 ２００２ 年度管理费用比 ２００１ 年度下降 ２３．７８％，主要原因为 ２００１ 年度一次性支付理顺劳动关系 补偿金 １，０２５．７４ 万元。 ３２、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 ６，６３５，６４２．８９ ６，１６６，２４１．０３ 减：利息收入 ８７５，１５７．４８ １，４７６，５１７．０４ 汇兑损失 ３３，６８５．６５ ２１１，２０８．８８ 减：汇兑收益 ４４５，５３４．３２ ５６５，０１３．５７ 其他 ３７２，３８１．７３ ２７７，１０４．４５ 合 计 ５，７２１，０１８．４７ ４，６１３，０２３．７５ ３３、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 －５，５１２，５８６．９０ ３，０８５，０８１．７１ 股票投资收益 １，７６３，０６２．６１ ２，５９９，５２０．７１ 债权投资收益 注１ ９，２３８，９９６．９４ ６，１４８，３８６．０４ 股权投资差额摊销 －２，０６９，５８５．５３ －２，１３１，０３８．９３ 股权投资转让损益 ８７，７３２．３８ ３，１６５，００８．２８ 其他投资收益 注２ ４，７２５，０００．００ ９，４５１，８４７．００ 长期投资减值准备 －４００，０００．００ －４００，０００．００ 短期投资跌价准备 １，３４０，４０６．９１ －１，５４６，１７４．０９ 合 计 ９，１７３，０２６．４１ ２０，３７２，６３０．７２ 38 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 注 １：债权投资收益均系二级市场债券投资收益。 注 ２：其他投资收益中包括：根据 ２００２ 年 ６ 月 １２ 日公司与宁波科技园区科润投资控股有限公司、 泰州嘉泰房地产开发有限公司签订的《江苏泰州嘉泰服饰商城项目的合作协议》，公司投资人民币 ３，０００ 万元，获取投资收益人民币 ３５０ 万元；根据 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日公司与北京证券有限责任公司签订的《资产 委托管理协议书》，公司将货币资金人民币 ３，０００ 万元委托北京证券有限责任公司管理，委托期限自 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日起至 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日止，公司获取投资收益人民币 １２２．５０ 万元。上述投资款、委托管理 资金及投资收益均于 ２００２ 年 １２ 月收回。 本年投资收益汇回无重大限制。 ３４、补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 来 源 依 据 财政补贴 １５，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 海曙区财政局 海财［２００２］第 ４５ 号关于给予宁波大红鹰实业投资股份有限公司财政补贴的通知 财政补助 ３４０，０００．００ － 海曙区财政税务局 出口贴息 ４，５０９，４４０．７６ ２，９６９，９４９．６８ 海曙区计经委 ［２００１］甬外经贸计财发第 ９３ 号文和甬政发［２００２］４０ 号文 企业发展基金等补助款 ２，５８１，２００．００ ５３８，０００．００ 大榭开发区财政税务局 合 计 ２２，４３０，６４０．７６ １７，５０７，９４９．６８ ３５、营业外收入 项 目 本年发生数 罚款及违约金收入 ２６８，０１３．８２ 房屋拆迁补偿款 ３，０２２，３２５．３９ 其他 ７２，６４１．２５ 合 计 ３，３６２，９８０．４６ ３６、营业外支出 项 目 本年发生数 处理固定资产损失 ４２７，４４７．７８ 预计负债 ４９３，３７３．１８ 罚款支出 １４７，６０２．２５ 水利基金 ４０５，７９０．３３ 其他支出 ２２，５３９．２９ 合 计 １，４９６，７５２．８３ ３７、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 利息收入 １，６７４，４２８．４８ 租金收入 １１，６１７，４０８．１３ 各项补贴收入 １９，５６６，２８８．００ 39 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 拆迁补偿款 ３，０２２，３２５．３９ 代理费收入 １，４９２，７００．００ 其他收入 ２，５３７，４９７．０６ 合 计 ３９，９１０，６４７．０６ ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 运费 １４，０３３，２３２．８２ 水电费 ３，８７５，５６７．１２ 差旅费 ２，１０２，３６９．２９ 业务招待费 １，７８６，９９２．０１ 广告费 １，７３８，２２９．２５ 修理费 １，０９６，７６０．８１ 其他管理费用、营业费用 １７，８０４，５１９．７５ 合 计 ４２，４３７，６７１．０５ 六、母公司会计报表主要项目附注 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） １、应收账款 （１）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 １８，８５５，８３７．５３ ９６．２８％ － ２７，５６９，０５３．１５ ９３．８６％ ４４，５４５．５０ 一至二年 ２７０，５４２．２１ １．３８％ ２７，０５４．２２ １，０９６，８４５．７４ ３．７３％ ３６２，５５４．５５ 二至三年 ４３５，５４０．９８ ２．２２％ １７０，７６７．６７ １５９，２２１．３４ ０．５４％ １５９，２２１．３４ 三年以上 ２１，９９６．３４ ０．１２％ ２１８，６７２．９９ ５４８，１７６．８９ １．８７％ ５４８，１７６．８９ 合 计 １９，５８３，９１７．０６ １００．００％ ４１６，４９４．８８ ２９，３７３，２９７．１２ １００．００％ １，１１４，４９８．２８ （２）本账户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （３）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 ４６８，９６１．８１ 元，占应收账款总额 的比例为 ２．３９％。 ２、其他应收款 （１）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 ２０，３７３，２７８．９４ ８６．４７％ ３８２，１０３．３６ １７，５１６，８３１．５９ ４６．０３％ － 一至二年 ３００，１００．８７ １．２７％ ３０，０１０．０９ １６５，１２２．００ ０．４３％ １０，７１２．２０ 40 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 二至三年 １３２，４１１．７７ ０．５６％ ２７，１２２．３５ １７，８２９，３４９．２７ ４６．８６％ ３，５６５，５０９．８５ 三年以上 ２，７５５，３９８．６６ １１．７０％ ２，３４６，９６６．９２ ２，５４０，１６５．９４ ６．６８％ ２，２１３，３９０．７１ 合 计 ２３，５６１，１９０．２４ １００．００％ ２，７８６，２０２．７２ ３８，０５１，４６８．８０ １００．００％ ５，７８９，６１２．７６ （２）本账户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （３）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 １８，４３６，７４４．２５ 元，占其他应收款 总额的比例为 ７８．２５％。 （４）其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 金 额 性质或内容 账 龄 宁波国泰金银饰品有限责任公司 １２，０８２，１６１．２５ 往来款 １ 年以内 宁波国泰房地产有限公司 ２，５８０，５８３．００ 水电费 １ 年以内 宁波国泰大酒店有限责任公司 １，５００，０００．００ 借款 １ 年以内 宁波香溢进出口有限公司 １，４００，０００．００ 往来款 １ 年以内 宁波市家乐装饰服务中心 ８７４，０００．００ 往来款 １ 年以内 ３、长期投资 （１）明细项目 长期投资 减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 ①长期股权投资（权益法） １７１，９９２，６３９．１８ １２，３８４，５１９．９０ ２，８１７，８４５．９４ １８１，５５９，３１３．１４ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ 其中：对子公司投资 １４５，４５９，４８５．１４ １７，５９６，８４６．９４ ２，１４５，２３１．９４ １６０，９１１，１００．１４ － － － － 对合营企业投资 － － － － － － － － 对联营企业投资 ２６，５３３，１５４．０４ －５，２１２，３２７．０４ ６７２，６１４．００ ２０，６４８，２１３．００ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ ②长期股权投资（成本法） ４３，６５４，１４８．００ － － ４３，６５４，１４８．００ － － － － 其中：股票投资 ７５４，１４８．００ － － ７５４，１４８．００ － － － － 其他长期股权投资 ４２，９００，０００．００ － － ４２，９００，０００．００ － － － － ③长期债权投资 １，９２０．００ － ９２０．００ １，０００．００ － － － － 其中：国债投资 ９２０．００ － ９２０．００ － － － － － 合 计 ２１５，６４８，７０７．１８ １２，３８４，５１９．９０ ２，８１８，７６５．９４ ２２５，２１４，４６１．１４ １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资增减变动情况 与母公司 投资期 占被投资公司 损益调整 投资准备 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 期末数 关系 限 注册资本的比例 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 （１２）＝（５）＋（６） （１） （２） （３） （４） （５） （６） （７） （８） （９） （１０） （１１） ＋（９）＋（１１） 宁波中国国际旅行社 联营企业 － － ２，０００，０００．００ －３４１，０００．００ － － － － － １，６５９，０００．００ 宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业 － ２１．７９％ ５３７，０４４．１５ － － － － － － ５３７，０４４．１５ 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 － ４０．００％ １６，４００，０００．００ － － － －１，７４４，５５２．５１ － － １４，６５５，４４７．４９ 宁波国泰金银饰品有限公司 子公司 ２０ 年 ５１．００％ ２，５５０，０００．００ － － － －２，５５０，０００．００ － － － 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 子公司 ２０ 年 ８０．００％ ２，２４０，０００．００ － ５０，５１６．９８ － ３５４，２５６．９４ － － ２，５９４，２５６．９４ 宁波亚细亚商城有限公司 子公司 ５年 ６６．６７％ ２，０００，０００．００ － ３１，２９９．０２ － －２７６，５３９．８７ － ９０，６０７．２６ １，８１４，０６７．３９ 宁波新上游广告策划有限公司 子公司 １０ 年 ９０．００％ ４，５００，０００．００ － －５９，５１７．２９ － ２，５９３，５１３．１２ － － ７，０９３，５１３．１２ 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 １０ 年 ８２．６７％ ５７２，５００．００ － － － －５７２，５００．００ － － － 宁波香溢实业发展有限公司 子公司 ２０ 年 ９０．００％ ２０，７６６，０５５．０９ ９，０００，０００．００ １，５５８，１２３．８８ － １１，４１９，８３２．４５ － －４７５．７５ ４１，１８５，４１１．７９ 浙江香溢网络发展运营有限公司 子公司 ２０ 年 ７０．００％ ７０，０００，０００．００ － ７，０１６，４２４．３５ － ７，１７０，４３５．７３ － － ７７，１７０，４３５．７３ 上海博大投资发展有限公司 联营企业 ２０ 年 ２０．７８％ ２１，０８３，８６０．０５ － －５，３０４，６３３．８８ －３６０，０００．００ －２，４８２，７１６．９９ ９２，３０６．８４ ９２，３０６．８４ １８，６９３，４４９．９０ 合 计 １４２，６４９，４５９．２９ ８，６５９，０００．００ ３，２９２，２１３．０６ －３６０，０００ ．００ １３，９１１，７２８．８７ ９２，３０６．８４ １８２，４３８．３５ １６５，４０２，６２６．５１ 上述投资变现不存在重大限制。 41 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 ②长期股权投资减值准备本期增减变动情况 被投资公司名称 年初数 本期计提额 本期转回额 期末数 减值准备计提原因 宁波中国国际旅行社 ８００，０００．００ ４００，０００．００ － １，２００，０００．００ 另一投资方对投入资产的公允价值有异议，股权关系尚未明确 宁波保税区国泰实业公司 ５３７，０４４．１５ － － ５３７，０４４．１５ 持续经营存在问题 合 计 １，３３７，０４４．１５ ４００，０００．００ － １，７３７，０４４．１５ ③股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 摊余金额 宁波国泰金银饰品有限责任公司 ４１８，３７４．３０ 中途购买净资产 １０ 年 ３１３，７８０．７０ － ４１，８３７．４５ １４６，４３１．０５ ２７１，９４３．２５ 宁波香溢实业发展有限公司 ２１，０３３，９４４．９１ 中途购买净资产 １０ 年 １８，２２９，４１８．９２ － ２，１０３，３９４．４９ ４，９０７，９２０．４８ １６，１２６，０２４．４３ 上海博大投资发展有限公司 －２８３，８６０．０５ 中途购买净资产 １０ 年 －２６９，６６７．０５ － －２８，３８６．００ －４２，５７９．００ －２４１，２８１．０５ 合 计 ２１，１６８，４５９．１６ １８，２７３，５３２．５７ － ２，１１６，８４５．９４ ５，０１１，７７２．５３ １６，１５６，６８６．６３ （３）长期股权投资（成本法） •股票投资 股票名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资成本 期末市价总额 宁波华联 法人股 ２３６，６００．００ 小于 ５％ ５１９，４４８．００ １，８７６，２３８．００ 豫园商城 法人股 ７９，２７９．００ 小于 ５％ ２３４，７００．００ ６４２，１５９．９０ 合 计 ３１５，８７９．００ ７５４，１４８．００ ２，５１８，３９７．９ ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 １，４００，０００．００ 合 作 浙江爱迪尔包装股份有限公司 ４１，５００，０００．００ １１．０７％ 合 计 ４２，９００，０００．００ － （４）长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末数 年初数 煤气债券 １，０００．００ ３．６％ １，０００．００ ２００３．６．１６ １，０００．００ １，９２０．００ ４、 主营业务收入和主营业务成本 （１）行业分部报表 主营业务收入 主营业务成本 毛利 类 别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商品销售收入 ３１９，３６７，５０５．２９ ３３９，４５０，１４１．０９ ２９１，８３５，７２０，３８ ３１０，３７７，８７７．７０ ２７，５３１，７８４．９１ ２９，０７２，２６３．３９ 酒店餐饮收入 １１，４６２，９５０．６５ １２，８９５，１５１．１７ ５，５６５，６９０．４８ ６，３６６，０９１．７２ ５，８９７，２６０．１７ ６，５２９，０５９．４５ 娱乐收入 ７９８，９８０．４０ － １３９，５００．００ － ６５９，４８０．４０ － 合 计 ３３１，６２９，４３６．３４ ３５２，３４５，２９２．２６ ２９７，５４０，９１０．８６ ３１６，７４３，９６９．４２ ３４，０８８，５２５．４８ ３５，６０１，３２２．８４ （２）本年度公司前五名客户的收入总额为人民币 ６０，５００，０００．００ 元，占公司全部收入比例的 １８．２４％。 ５、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 ３，２９２，２１３．０６ ９，２８０，３０１．７４ 股票投资收益 ８３０，３１１．４１ １，６２８，１５１．４３ 42 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 债权投资收益 注 ３，６１５，３４０．６８ ５，５１１，９６２．９２ 股权投资差额摊销 －２，１１６，８４５．９４ －２，１３１，０３８．９３ 股权投资转让损益 － ３，１７３，７２０．２８ 其他投资收益 注 ４，７２５，０００．００ ９，４５１，８４７．００ 长期投资减值准备 －４００，０００．００ －４００，０００．００ 短期投资跌价准备 ２８０，７７３．４９ －４８６，５４０．６７ 合 计 １０，２２６，７９２．７０ ２６，０２８，４０３．７７ 注： 参见附注五“合并会计报表主要项目附注”（３３）“投资收益”项目注释。 本年投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） （一）存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方情况 关联方名称 注册地址 经营范围 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市 烟草生产、销售及附属 股东 国有企业 赵万兴 宁波亚细亚商城有限公司 浙江省宁波市 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销 子公司 有限责任公司 陈吉伦 宁波新上游广告策划有限公司 浙江省宁波市 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样品、 子公司 有限责任公司 杨柳军 礼品广告等 宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 浙江省宁波市 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高 子公司 有限责任公司 陈吉伦 尔夫球等 宁波国泰金银饰品有限责任公司 浙江省宁波市 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银旧饰品来料加工 子公司 有限责任公司 陈吉伦 等 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 浙江省宁波市 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊 子公司 有限责任公司 方永麟 宁波香溢实业发展有限公司 浙江省宁波市 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、机 子公司 有限责任公司 赵万兴 械设备及配件、建筑装潢材料、化工原料（除化学危险品） 、 金属材料的批发、零售、代购代销 浙江香溢网络营运有限公司 浙江省宁波市 五金交电、机电设备、百货、文化用品、工艺品、计算机 子公司 有限责任公司 钱锦庚 及配件、日用杂品、酒、保健用品、食品的批发、零售、 代购代销；项目实业投资及咨询（除证券、期货） ：保险 兼业代理服务 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 浙江省宁波市 摄影 中外合作 有限责任公司 李峻卿 福州香溢数码喷绘有限公司 福建省福州市 喷绘设计、制作、装潢材料、纺织原料（除国家统一经营 子公司 有限责任公司 顾魏翔 商品）、五金、建材的批发 湖州香溢物流贸易有限公司 浙江省湖州市 五金交电、百货、文化用品、工艺美术品（除金银饰品） 子公司 有限责任公司 章小丰 的批发、零售；货物配送（交通物流） 宁波香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、 子公司 有限责任公司 董理 礼品广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广 告；企业形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典 活动策划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室 内外装潢。 宁波香溢进出口有限公司 浙江省宁波市 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司 子公司 有限责任公司 董理 经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和 “三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊 事用具、针棉织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、 纸浆的批发、零售、代购代销 43 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 浙江省宁波市 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产 子公司 有限责任公司 董理 生、销售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件及机 械设备的销售 宁波香溢数码喷绘有限公司 浙江省宁波市 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经营 子公司 有限责任公司 董理 商品）、五金、建材批发 宁波香溢对外服务贸易有限公司 浙江省宁波市 招商引资、项目洽谈的咨询服务；仓储；百货、保健用品、 子公司 有限责任公司 董理 烟（限零售）的批发、零售、代购代销 宁波香溢科技发展有限公司 浙江省宁波市 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应用； 子公司 有限责任公司 董理 图文设计；工艺品（除金银饰品）、化工原料（除化学危 险品）、百货的批发、零售 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品 子公司 有限责任公司 董理 广告、三维动画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务 杭州香溢数码印务有限公司 浙江省杭州市 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算机及配件； 子公司 有限责任公司 董理 服务：电脑图文制作（除广告业务） 、摄影 上海香溢数码喷绘有限公司 上海市 数码喷绘（除商标广告）、展台展架制作、建筑装潢材料、 子公司 有限责任公司 谭小玲 金属材料（聊专控）、五金、百货、广告材料、电脑耗材、 文具用品销售（涉及行政许可的凭许可证经营） 北京甬香溢数码喷绘有限公司 北京市 电脑彩色喷绘、电脑图文设计；销售五金交电、装潢材料、 子公司 有限责任公司 赵北光 针棉织品等 成都香溢数码喷绘有限公司 成都市 美工制作数码喷绘，灯箱制作；销售机械设备及配件、建筑 子公司 有限责任公司 周海杰 装潢材料、化工产品（不含危险品） 、百货 宁波香溢创意堂设计有限公司 浙江省宁波市 产品平面设计、电脑图文设计 子公司 有限责任公司 顾巍翔 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 （单位：人民币万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 中国烟草总公司浙江省公司 ６，７８６．００ － － ６，７８６．００ 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 ２６０．００ － － ２６０．００ 宁波亚细亚商城有限公司 ３００．００ － － ３００．００ 宁波新上游广告策划有限公司 ５００．００ － － ５００．００ 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 ２８０．００ － － ２８０．００ 宁波国泰金银饰品有限责任公司 ５００．００ － － ５００．００ 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 ６９．２５ － － ６９．２５ 宁波香溢实业发展有限公司 １，０００．００ １，０００．００ － ２，０００．００ 浙江香溢网络营运有限公司 １０，０００．００ － － １０，０００．００ 福州香溢数码喷绘有限公司 １００．００ － １００．００ － 湖州香溢物流贸易有限公司 － ４５０．００ － ４５０．００ 宁波香溢广告策划有限公司 ５００．００ － － ５００．００ 宁波香溢进出口有限公司 ５００．００ － － ５００．００ 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 － １０５．００ － １０５．００ 宁波香溢数码喷绘有限公司 ２５０．００ － － ２５０．００ 宁波香溢对外服务贸易有限公司 ５０．００ － － ５０．００ 宁波香溢科技发展有限公司 － ５００．００ － ５００．００ 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 １００．００ － － １００．００ 杭州香溢数码印务有限公司 ５０．００ － － ５０．００ 44 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 上海香溢数码喷绘有限公司 － ５０．００ － ５０．００ 北京甬香溢数码喷绘有限公司 － ５０．００ － ５０．００ 成都香溢数码喷绘有限公司 － ５０．００ － ５０．００ 宁波香溢创意堂设计有限公司 － １０．００ － １０．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 中国烟草总公司浙江省公司 ４０，３４４，４５０．００ ２３．０３％ － － － － ４０，３４４，４５０．００ ２３．０３％ 宁波城隍庙维纳斯婚摄影有限公司 １，４００，０００．００ － － － － － １，４００，０００．００ － 宁波亚细亚商城有限公司 ２，０００，０００．００ ６６．６７％ － － － － ２，０００，０００．００ ６６．６７％ 宁波新上游广告策划有限公司 ５，０００，０００．００ １００％ － － － － ５，０００，０００．００ １００％ 宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 ２，２４０，０００．００ ８０％ － － － － ２，２４０，０００．００ ８０％ 宁波国泰金银饰品有限责任公司 ２，５５０，０００．００ ５１％ － － － － ２，５５０，０００．００ ５１％ 宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 ５７２，５００．００ ８２．６７％ － － － － ５７２，５００．００ ８２．６７％ 宁波香溢实业发展有限公司 ９，０００，０００．００ ９０％ ９，０００，０００．００ ９０％ － － １８，０００，０００．００ ９０％ 浙江香溢网络营运有限公司 ７０，０００，０００．００ ７０％ － － － － ７０，０００，０００．００ ７０％ 福州香溢数码喷绘有限公司 ６９４，４００．００ ６９．４４％ － － ６９４，４００．００ ６９．４４％ － － 湖州香溢物流贸易有限公司 － － ２，３００，０００．００ ５５．１１％ － － ２，３００，０００．００ ５５．１１％ 宁波香溢广告策划有限公司 ４，２５０，０００．００ ８５％ － － － － ４，２５０，０００．００ ８５％ 宁波香溢进出口有限公司 ５，０００，０００．００ １００％ － － － － ５，０００，０００．００ １００％ 宁波盛威数码喷绘设备有限公司 － － １，０５０，０００．００ １００％ － － １，０５０，０００．００ １００％ 宁波香溢数码喷绘有限公司 ２，５００，０００．００ １００％ － － － － ２，５００，０００．００ １００％ 宁波香溢对外服务贸易有限公司 ２７５，０００．００ ５５％ ２７５，０００．００ ５５％ 宁波香溢科技发展有限公司 － － ５，０００，０００．００ １００％ － － ５，０００，０００．００ １００％ 宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 １，０００，０００．００ １００％ － － － － １，０００，０００．００ １００％ 杭州香溢数码印务有限公司 ５００，０００．００ １００％ ５００，０００．００ １００％ 上海香溢数码喷绘有限公司 － － ５００，０００．００ １００％ － － ５００，０００．００ １００％ 北京甬香溢数码喷绘有限公司 － － ５００，０００．００ １００％ － － ５００，０００．００ １００％ 成都香溢数码喷绘有限公司 － － ５００，０００．００ １００％ － － ５００，０００．００ １００％ 宁波香溢创意堂设计有限公司 － － １００，０００．００ １００％ － － １００，０００．００ １００％ （二）不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与本企业的关系 宁波市郡庙企业总公司 股东（１ 名董事） 宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东（１ 名董事） 宁波卷烟厂 股东（１ 名董事） 杭州利群数码科技发展有限公司 联营企业 杭州利群数码广告策划有限公司 联营企业 宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 杭州香溢大酒店股份有限公司 受同一方控制 武汉香溢喷绘广告有限公司 联营企业 温州香溢数码喷绘有限公司 联营企业 上海吉瑞数码科技有限公司（注） 联营企业 注：公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢广告策划有限公司持有其 １０％的股权， 45 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 （三）关联方交易 １、从关联方采购货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 １５，４４３，０５９．０４ 市场价 购买香烟 ８，８１０，０７１．３６ 市场价 杭州利群数码广告策划有限公司 提供劳务 ７０６，６０８．００ 市场价 购买固定资产 ３，６７３，６００．００ 市场价 上海吉瑞数码科技有限公司 购买固定资产 ４，３６５，９０３．７８ 市场价 － － － ２、向关联方销售货物 ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 交易内容 金 额 占年度销货比例 计价标准 交易内容 金 额 占年度销货比例 计价标准 武汉香溢喷绘广告有限公司 － － － － 固定资产 ３，５８３，４２１．３７ ０．５０％ 协议价 福州香溢数码喷绘有限公司 － － － － 固定资产 ２，２８４，２０３．４２ ０．３２％ 协议价 宁波卷烟厂 销售商品 １５，２５６，４９８．７８ １．９９％ 协议价 销售商品 ２，１８８，０３４．１９ ０．３０％ 协议价 中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 销售日用百货 １，７２６，２０３．５２ ０．２３％ 协议价 － － － － 中国烟草总公司浙江省公司 广告代理收入 ３，６２５，０００．００ ０．４７％ 协议价 － － － － 杭州利群数码广告策划有限公司 广告收入 ５４５，１８４．００ ０．０７％ 协议价 － － － － 杭州利群数码广告策划有限公司 材料销售 ８３４，４９１．７６ ０．１１％ 协议价 － － － － ３、公司与关联方应收账款、应付账款余额 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 应收账款 杭州利群数码广告策划有限公司 ３０９，０９１．５０ １．１３％ ５，２１８，７７２．７５ １１．７１％ 宁波卷烟厂 １９６，０００．００ ０．７２％ ４２，０００．００ ０．０９％ 应付账款 杭州利群数码科技发展有限公司 － － ２８５，０００．００ ０．３４％ 杭州利群数码广告策划有限公司 ３，０００．００ ０．０１％ － － ４、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比 例 其他应收款 福州香溢数码喷绘有限公司 － － ２，２４０，０００．００ １．８４％ 武汉香溢喷绘广告有限公司 ３，８９４，８０５．２１ ７．８７％ ３，３５０，０００．００ ２．７５％ 宁波市郡庙企业总公司 １，５９８，６６３．５９ ３．２３％ １，５９８，６６３．５０ １．３１％ 宁波香溢大酒店有限责任公司 １，５０１，７３９．５０ ３．０４％ ３，４５０，０００．００ ２．８３％ 杭州利群数码广告策划有限公司 ２，３７０，０１９．７０ ４．７９％ － － 上海吉瑞数码科技有限公司 ４，９３４，１２０．６６ ９．９７％ － － 其他应付款 宁波香溢大酒店有限责任公司 ７５，４３１．５０ ０．１３％ － － 宁波保税区国泰实业公司 １，０４４，００１．２２ １．８７％ － － 上海吉瑞数码科技有限公司 ２，１３９，５５５．７２ ３．８３％ － － 温州香溢数码喷绘有限公司 １，１４８，５９６．３５ ２．０６％ － － 46 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 福州香溢数码喷绘有限公司 － － ９２２，４８５．２０ ２．４１％ 杭州利群数码广告策划有限公司 － － ２５０，０００．００ ０．６５％ 杭州利群数码科技发展有限公司 ４２２，３５３．９８ ０．７６％ ４２２，８１３．９８ １．１０％ 杭州香溢大酒店股份有限公司 ９８１，６０７．９２ １．７６％ ９８１，６０７．９２ ２．５６％ 宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 １，１７５，６９２．５７ ２．１０％ ８９２，７４２．５７ ２．３３％ 中国烟草总公司浙江省公司 ２０，０００，０００．００ ３５．７８％ ２０，０００，０００．００ ５２．２６％ ５、公司与关联方的担保事项 （１）公司子公司－宁波新上游广告策划有限公司为公司向中国光大银行宁波支行借款 ３，０００ 万元提 供担保，借款期限 ２００２ 年 １２ 月至 ２００３ 年 ６ 月止。 （２）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波香溢科技发展有限公司向交通银行宁 波分行短期借款人民币 ９００ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 ７ 月至 ２００３ 年 １ 月止。 （３）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波盛威数码喷绘设备有限公司向交通银 行宁波分行短期借款人民币 ２００ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 ５ 月止。 （４）公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司为其下属的宁波香溢广告策划有限公司向交通银行宁 波分行短期借款人民币 ４５０ 万元提供担保，借款期限 ２００２ 年 １０ 月至 ２００３ 年 ５ 月止。 （５）公司为宁波香溢大酒店有限责任公司向交通银行宁波市分行短期借款 ５００ 万元提供担保，借款 期限 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 ５ 月止。 八、或有事项 １、公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司下属的宁波香溢进出口有限公司以出口退税 质押取得交通银行宁波分行短期借款人民币 ５，５００ 万元。 ２、公司以出口退税质押取得中国银行宁波分行短期借款人民币 ４，５００ 万元。 九、承诺事项 截止资产负债表日公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日，公司与宁波经济技术开发区和兴投资有限公司共同投资组建上饶 大红鹰置业有限公司，注册资本 １，０００ 万元，其中：公司出资 ６５０ 万元，占注册资本 ６５％； 宁波经济技术开发区和兴投资有限公司出资 ３５０ 万元，占注册资本 ３５％。 十一、其他重要事项 １、宁波中国国际旅行社有限公司系公司（甲方）与中国国际旅行社总社（乙方）共同 出资组建。乙方以原宁波中国国际旅行社全部净资产出资，中华财务会计咨询公司以 １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日为基准日对全部资产进行评估，并经财评字（１９９８）２５５ 号文确认。但 １９９８ 47 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 年 １２ 月 ２８ 日双方签订的协议书规定，乙方同意于 １９９９ 年初按有关规定向国资管理部门申 请截至 １９９８ 年年底止乙方拥有的净资产进行评估立项，待评估确认后，作为进一步处理双 方股权关系的依据。２００１ 年 １２ 月底，公司将其持有的宁波中国国际旅行社有限公司 １０％的 股权以人民币 ３４．１ 万元的价格转让给中国国际旅行社总社，并于 ２００２ 年 １ 月 １７ 日收到股 权转让款，但上述乙方投入的净资产的评估工作仍未进行。 ２、２００２ 年公司子公司－宁波香溢实业发展有限公司的下属单位拟收购上海吉瑞数码科 技发展有限公司、成都蓝蝶数码喷绘有限公司及济南蓝蝶数码喷绘有限公司的部分股权，涉 及金额 ２９８ 万元。公司决定不再进行上述股权转让事宜，原预付的股权转让款项也已收回。 第十一节 备查文件目录 一、公司备查文件包括以下内容： （一）载有法定代表人、财务负责人及制表人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 件。 二、文件存放地：浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号公司董事会秘书室。 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2003 年 4 月 9 日 48 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 注释 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 1 199,188,140.44 113,278,216.36 255,021,665.67 155,590,470.40 短期投资 2 98,016,575.79 51,066,403.44 21,073,388.90 2,413,194.95 应收票据 150,000.00 应收股利 3 360,000.00 360,000.00 应收利息 应收帐款 4 25,405,306.51 19,167,422.18 42,697,774.94 28,258,798.84 其他应收款 5 44,256,152.46 20,774,987.52 41,091,245.74 32,261,856.04 预付帐款 6 34,443,346.09 3,388,666.39 12,797,898.50 2,539,157.95 应收补贴款 7 128,028,056.20 55,561,060.61 73,443,079.78 37,026,791.48 存货 8 50,412,730.70 4,823,700.90 60,626,036.48 8,460,551.10 待摊费用 9 2,634,675.70 1,078,704.98 7,704,245.02 2,219,479.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 582,894,983.89 269,499,162.38 514,455,335.03 268,770,300.39 长期投资： 长期股权投资 10 96,490,292.13 223,476,416.99 105,515,848.27 214,309,743.03 长期债权投资 10 1,000.00 1,000.00 1,920.00 1,920.00 长期投资合计 96,491,292.13 223,477,416.99 105,517,768.27 214,311,663.03 其中：合并价差 （贷差 以“-”号表示，合并报表填列） 16,445,594.90 18,273,532.57 其中：股权投资差额（贷差以 “-”号表示，合并报表填列） 16,445,594.90 18,273,532.57 固定资产： 固定资产原价 11 291,684,191.84 214,045,751.13 251,070,618.93 191,423,511.09 减：累计折旧 11 46,263,834.71 33,773,233.09 37,405,085.98 28,517,638.70 固定资产净值 11 245,420,357.13 180,272,518.04 213,665,532.95 162,905,872.39 减：固定资产减值准备 11 32,738,709.77 25,372,490.41 32,738,709.77 25,372,490.41 固定资产净额 11 212,681,647.36 154,900,027.63 180,926,823.18 137,533,381.98 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 212,681,647.36 154,900,027.63 180,926,823.18 137,533,381.98 无形资产及其他资产： 无形资产 12 7,692,910.77 7,102,830.30 7,920,730.01 7,272,830.30 长期待摊费用 13 4,860,527.56 3,461,575.98 4,035,835.51 2,599,877.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,553,438.33 10,564,406.28 11,956,565.52 9,872,707.41 递延税项： 递延税款借项 资产总计 904,621,361.71 658,441,013.28 812,856,492.00 630,488,052.81 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 14 155,500,000.00 75,000,000.00 91,250,000.00 53,950,000.00 应付票据 应付帐款 15 42,891,344.06 31,876,611.56 84,110,169.75 44,328,190.64 预收帐款 16 73,171,062.19 6,849,000.22 38,213,506.50 5,200,011.43 应付工资 17 5,801,027.77 5,037,348.48 3,771,030.09 3,386,452.88 应付福利费 916,684.77 331,309.92 464,852.38 应付股利 18 18,340,982.24 13,811,626.54 30,726,444.67 25,788,070.28 应交税金 19 658,967.06 4,742,506.07 1,862,581.86 1,574,826.31 其他应交款 20 232,701.35 89,751.81 447,817.27 221,530.47 其他应付款 21 55,889,918.68 12,191,899.57 38,270,207.13 9,266,891.67 预提费用 22 5,151,118.71 4,926,430.22 6,352,244.70 6,211,998.98 预计负债 23 493,373.18 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 359,047,180.01 154,856,484.39 295,468,854.35 149,927,972.66 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 359,047,180.01 154,856,484.39 295,468,854.35 149,927,972.66 少数股东权益 44,481,702.54 38,668,320.71 股东权益： 股本 24 175,146,814.00 175,146,814.00 175,146,814.00 175,146,814.00 资本公积 25 216,391,813.34 216,391,813.34 216,286,907.37 216,286,907.37 盈余公积 26 53,364,022.00 42,412,407.43 47,055,100.38 37,828,498.87 其中：法定公益金 23,652,974.83 19,591,443.39 20,498,514.02 17,299,489.11 减：未确认的投资损失 27 2,577,578.07 1,840,763.21 未分配利润 28 58,767,407.89 69,633,494.12 42,071,258.40 51,297,859.91 股东权益合计 501,092,479.16 503,584,528.89 478,719,316.94 480,560,080.15 负债和股东权益总计 904,621,361.71 658,441,013.28 812,856,492.00 630,488,052.81 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅每 49 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 2002 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 766,636,802.92 331,629,436.34 723,014,134.86 352,345,292.26 减：主营业务成本 694,371,459.96 297,540,910.86 651,678,769.34 316,743,969.42 主营业务税金及附加 5,527,546.41 1,124,107.61 5,563,315.94 1,147,068.92 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 66,737,796.55 32,964,417.87 65,772,049.58 34,454,253.92 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 13,900,701.36 13,717,909.13 10,920,051.22 10,281,314.77 减: 营业费用 31,949,310.20 18,522,826.14 29,245,801.67 18,232,836.03 管理费用 35,862,295.47 22,263,891.71 46,925,836.01 35,628,013.93 财务费用 5,721,018.47 3,147,481.78 4,613,023.75 4,434,339.14 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,105,873.77 2,748,127.37 -4,092,560.63 -13,559,620.41 加：投资收益（损失以“-”号填列） 9,173,026.41 10,226,792.70 20,372,630.72 26,028,403.77 补贴收入 22,430,640.76 16,636,574.00 17,507,949.68 15,171,212.44 营业外收入 3,362,980.46 3,257,774.98 311,273.53 292,231.01 减：营业外支出 1,496,752.83 85,127.21 807,215.37 441,052.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 40,575,768.57 32,784,141.84 33,292,077.93 27,491,173.83 减：所得税 14,992,567.70 9,864,599.07 14,363,266.48 8,410,893.97 减：少数股东损益 3,314,944.62 1,472,815.34 减：未确认的投资损失 736,814.86 1,840,763.21 五、净利润（亏损以“-”号填列） 23,005,071.11 22,919,542.77 19,296,759.32 19,080,279.86 加：年初未分配利润 42,071,258.40 51,297,859.91 47,462,948.93 53,548,317.43 其他转入 六、可供分配的利润 65,076,329.51 74,217,402.68 66,759,708.25 72,628,597.29 减：提取法定盈余公积 3,154,460.81 2,291,954.28 3,863,297.01 1,908,027.99 提取法定公益金 3,154,460.81 2,291,954.28 3,140,299.39 1,908,027.99 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 58,767,407.89 69,633,494.12 59,756,111.85 68,812,541.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 170,172.05 应付普通股股利 17,514,681.40 17,514,681.40 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 58,767,407.89 69,633,494.12 42,071,258.40 51,297,859.91 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,208,414.38 3,208,414.38 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司法定代表人: 赵万兴 总会计师:沈成德 会计机构负责人:夏卫东 编制人:王雅敏 50 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 ２００２年度 单位：人民币元 金 额 项 目 注释 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,820,961.83 845,604,487.40 收到的税费返还 15,271,585.56 32,282,394.10 收到的其他与经营活动有关的现金 38 27,288,258.61 39,910,647.06 现金流入小计 401,380,806.00 917,797,528.56 购买商品、接受劳务支付的现金 351,349,419.09 850,014,212.89 支付给职工以及为职工支付的现金 13,653,590.90 20,966,547.07 支付的各项税费 13,000,120.27 26,559,423.84 支付的其他与经营活动有关的现金 39 17,943,493.93 42,437,671.05 现金流出小计 395,946,624.19 939,977,854.85 经营活动产生的现金流量净额 5,434,181.81 -22,180,326.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 566,963,288.79 1,076,891,220.27 取得投资收益所收到的现金 26,814,577.36 33,370,984.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,796.25 305,837.41 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 593,779,662.40 1,110,568,042.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,858,907.04 39,951,284.20 投资所支付的现金 624,334,803.79 1,152,620,728.11 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 647,193,710.83 1,192,572,012.31 投资活动产生的现金流量净额 -53,414,048.43 -82,003,969.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,000.00 2,524,140.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,520,140.00 借款所收到的现金 200,000,000.00 412,180,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 200,004,000.00 414,704,140.00 偿还债务所支付的现金 178,950,000.00 347,930,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,352,944.77 18,835,460.80 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 194,302,944.77 366,765,460.80 筹资活动产生的现金流量净额 5,701,055.23 47,938,679.20 四、汇率变动对现金的影响 -33,442.65 412,091.67 五、现金及现金等价物净增加额 -42,312,254.04 -55,833,525.23 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,919,542.77 23,005,071.11 加：少数股东损益 3,314,944.62 减：未确认的投资损失 736,814.86 加：计提的资产减值准备 -5,227,592.62 -4,088,667.16 固定资产折旧 5,411,181.10 10,201,725.57 无形资产摊销 170,000.00 227,819.24 长期待摊费用摊销 1,369,745.13 2,104,042.89 待摊费用减少（减：增加） 1,140,774.65 5,069,569.32 预提费用增加（减：减少） -1,285,568.76 -1,381,481.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 14,434.04 427,447.78 固定资产报废损失 财务费用 3,409,943.68 6,218,262.70 投资损失（减：收益） -10,226,792.70 -9,173,026.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,163,029.38 11,749,493.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,407,044.22 -76,788,223.42 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,017,470.64 7,669,511.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,434,181.81 -22,180,326.29 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 113,278,216.36 199,188,140.44 减：货币资金的期初余额 155,590,470.40 255,021,665.67 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -42,312,254.04 -55,833,525.23 公司法定表人: 赵万兴 总会计师: 沈成德 会计机构负责人: 夏卫东 编制人:王雅敏 51 宁波大红鹰实业投资股份有限公司 2002 年年度报告 利润表（附表） 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.318 13.614 0.381 0.381 营业利润 1.418 1.450 0.041 0.041 净利润 4.591 4.693 0.131 0.131 扣除非经常性损益后的净利润 1.228 1.255 0.035 0.035 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人： 王雅敏 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,692,171.44 -2,552,479.94 7,139,691.50 其中：应收帐款 1,884,582.46 41,107.49 1,925,689.95 其他应收款 7,807,588.98 -2,593,587.43 5,214,001.55 二、短期投资跌价准备合计 1,546,174.09 1,340,406.91 205,767.18 其中：股票投资 1,510,033.33 1,304,266.15 205,767.18 债权投资 36,140.76 36,140.76 三、存货跌价准备合计 3,679,750.44 419,979.16 1,956,166.38 2,143,563.22 其中：库存商品 3,665,232.75 419,979.16 1,956,166.38 2,129,045.53 原材料 14,517.69 14,517.69 四、长期投资减值准备 1,337,044.15 400,000.00 1,737,044.15 其中：长期股权投资 1,337,044.15 400,000.00 1,737,044.15 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,738,709.77 32,738,709.77 其中：房屋、建筑物 32,738,709.77 32,738,709.77 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：赵万兴 总会计师：沈成德 会计机构负责人：夏卫东 编制人：王雅敏 52