*ST生物(000504)赛迪传媒2002年年度报告

赛迪传媒 2002 年年度报告 北京赛迪传媒投资股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司副董事长孟令秋女士、董事陈荣生先生因工作原因未能亲自出席本次董事 会，已分别授权吴继伟董事、李颖董事代为出席会议并行使有关表决权。 公司董事长李颖女士、总经理赵明生先生、财务总监谭智先生声明：保证本报 告中财务报告的真实、完整。 1 赛迪传媒 2002 年年度报告 目 录 第 第一一节 节 公 公司司简 简介介… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… … 33 第 第二二节 节 会 会计计数 数据据和 和业业务 务数数据 据摘摘要 要……… ………… ………… ………… ………… … 44 第 第三三节 节 股 股本本变 变动动和 和股股东 东情情况 况……… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 55 第 第四四节 节 董 董事事、 、监监事 事、、高 高级级管 管理理人 人员员和 和员员工 工情情况 况……… ………… ……… 77 第 第五五节 节 公 公司司治 治理理结 结构构… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 99 第 第六六节 节 股 股东东大 大会会情 情况况简 简介介… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 99 第 第七七节 节 董 董事事会 会报报告 告……… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 1111 第 第八八节 节 监 监事事会 会报报告 告……… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 1177 第 第九九节 节 重 重要要事 事项项… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 1188 第 第十十节 节 财 财务务报 报告告… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 2222 第 第十十一 一节节备 备查查文 文件件… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 5555 附 附：：会 会计计报 报表表 … ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ………… ……… 5566 2 赛迪传媒 2002 年年度报告 第一节 公司简介 一、公司法定中文名称：北京赛迪传媒投资股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING CCID MEDIA INVESTMENTS CO., LTD. 公司简称：赛迪传媒 英文缩写：CMI 二、公司法定代表人：李 颖 三、公司董事会秘书：刘旭黎 证券事务代表： 沈 睿 电 话：010-68710716，68710712 传 真：010-68710711 E-mail：shenrui@ccidtv.com 联系地址：北京市海淀区友谊宾馆苏园写字楼 278 室 四、公司注册地址：北京市昌平区超前路 9 号附楼 403 室 办公地址：北京市海淀区友谊宾馆苏园写字楼 278 室 邮政编码：100873 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：赛迪传媒 公司股票代码：000504 七、其他有关资料 首次注册情况： 登记日期：1991 年 10 月 18 日 注册地点：海南省工商行政管理局 变更注册情况： 1999 年 7 月 26 日，公司注册地点变更为北京市工商行政管理局 2000 年 12 月 25 日，公司名称变更为现名。 企业法人营业执照注册号：1100001073326(1-1) 3 赛迪传媒 2002 年年度报告 税务登记号码： 110114722666269 公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 1202 室 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项目 金额（元） 利润总额 31,053,977.95 净利润 29,036,273.55 扣除非经常性损益后的净利润 23,872,836.47 主营业务利润 99,194,529.66 其它业务利润 2,617,411.64 营业利润 37,985,669.96 投资收益 -7,512,014.41 补贴收入 - 营业外收支净额 580,322.40 经营活动产生的现金流量净额 15,834,050.94 现金及现金等价物净增减额 29,746,673.02 注：扣除非经常性损益后的净利润扣除项目和涉及金额： ① 其他业务利润：1,829,183.01； ② 投资收益：2,747,948.51 元； ③ 营业外收支净额：574,339.24。 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.61 29.45 0.3184 0.3184 营业利润 9.81 11.28 0.1219 0.1219 净利润 7.50 8.62 0.0932 0.0932 扣除非经常性损益后的净利润 6.16 7.09 0.0766 0.0766 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 2001 年度 2000 年度 项 目 2002 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 249,512,873.95 175,217,272.38 252,194,250.14 22,040,212.58 4,772,396.09 净利润(元) 29,036,273.55 5,093,332.93 5,093,332.93 28,261,411.65 26,847,365.44 总资产(元) 620,071,933.88 600,982,752.85 600,982,752.85 597,048,948.60 572,057,174.02 股东权益(元) 387,298,291.54 322,289,555.19 322,289,554.19 314,972,782.37 316,352,741.06 每股收益(元) 0.09 0.02 0.02 0.09 0.09 每股净资产(元) 1.24 1.03 1.03 1.01 1.02 调 整 后 的 每股 净 资 1.24 0.99 0.99 0.99 0.97 产(元) 每 股 经 营 活动 产 生 0.05 0.11 0.11 -0.01 -0.01 4 赛迪传媒 2002 年年度报告 的现金流量净额 (元) 净资产收益率(%) 7.50 1.58 1.58 8.97 8.49 加 权 平 均 净资 产 收 8.62 1.60 1.60 11.27 10.70 益率（%） 扣 除 非 经 常性 损 益 7.09 2.10 2.09 32.98 26.66 后 的 加 权 净资 产 收 益率（%） 三、报告期内股东权益变动情况及原因 股本 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项 目 (股) (元) (元) (元) (元) (元) 期 初 数 311,573,901 42,498,604.91 23,312,586.54 -55,095,538.26 322,289,554.19 本期增加 35,972,463.80 969,452.41 484,726.20 64,790,062.35 102,216,704.76 本期减少 35,753,788.80 1,454,178.61 37,207,967.41 期 末 数 311,573,901 42,717,279.91 969,452.41 23,797,312.74 8,240,345.48 387,298,291.54 增加系本年净利 增加系债务重 润，年内债务重 组收入；减少系 组产生的资本公 用资本公积金 积金弥补以前年 增加系债务重组 弥补以前年度 度亏损；减少系 收入及报告期利 变动原因 亏损。 利润分配 利润分配 利润分配。 润。 第三节 股本变动和股东情况 一、股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金 其 它 小计 转股 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 210,525,553 210,525,553 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 210,525,553 210,525,553 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 14,292,416 14,292,416 3、内部职工股 4、优先股或其他 0 0 尚上市未流通股份 0 0 合计 224,817,969 224,817,969 二、已流通股份 1、人民币普通股 86,755,932 86,755,932 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 86,755,932 86,755,932 三、股份总数 311,573,901 311,573,901 二、股票发行与上市情况 5 赛迪传媒 2002 年年度报告 （一）到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行、送股、转增股本、配股、 增发新股情况。 （二）本报告期内公司未送股、转股及配股，本公司股份总数无变动。 （三）股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 29,795 户。 2、前十名股东持股表 年度内增 股份类 质押或冻 股份性质 年末 比例 股 东 名 称 减（股） 别 结的股份 持股数(股) (%) 数量 信息产业部计算机与微电子 90,346,274 29.00 未流通 90,000,000 发起人境内法人股 发展研究中心 中国东方资产管理公司 ＋ 83,462,437 26.79 未流通 发起人境内法人股 83,462,437 太原兆和发展有限公司 14,962,632 4.80 未流通 发起人境内法人股 中国平安保险股份有限公司 10,088,694 3.24 未流通 发起人境内法人股 海南晶裕物业发展有限公司 4,377,588 1.40 未流通 4,377,588 定向法人境内法人股 上海中南投资管理有限公司 4,000,000 1.28 未流通 定向法人境内法人股 光大银行有限责任公司 3,923,458 1.26 未流通 发起人境内法人股 海南神鼎发展公司 3,643,178 1.17 未流通 定向法人境内法人股 中国南玻集团股份公司 3,222,789 1.03 未流通 发起人境内法人股 中关村证券股份有限公司 1,116,652 0.36 已流通 社会公众股 注：①中国东方资产管理公司在报告期内完成了受让海南港澳国际信托投资公司持有的本公司 26.79%法人股的股权过户手续，成为本公司第二大股东。公司于 2002 年 11 月 27 日在《中国证 券报》、《证券时报》上发布了公告。 ②前十名股东中，本公司第二大股东中国东方资产管理公司系第八大股东海南神鼎发展公司 母公司的托管公司。 ③持有本公司 5%以上股份的股东所持股份质押或冻结情况:：本公司第一大股东信息产业部 计算机与微电子发展研究中心所持股份 90,000,000 股质押给银行用于申请贷款。 3、控股股东及其实际控制人情况 ①本公司控股股东为信息产业部计算机与微电子发展研究中心(简称“CCID”)， 成立于 1986 年 11 月 14 日，系国有事业法人单位。法人代表：柳纯录。主要经营或 管理活动：开展计算机与微电子研究，电子信息产业发展战略与规划、政策及知识 产权保护研究与预测分析，计算机与微电子产品研究开发，电子信息行业信息数据 统计，市场监测分析，电子信息技术跟踪分析，电子信息类产品评测，电子信息类 企业资质认证，相关技术培训，信息产业领域影视制作，相关技术咨询或成果转让， 《中国计算机报》、《中国计算机用户》、《中国电脑教育报》等 6 种期刊出版。 CCID 主管单位为信息产业部。信息产业部主管全国电子信息产品制造业、通信 业和软件业，是推进国民经济和社会服务信息化的国务院组成部门。 6 赛迪传媒 2002 年年度报告 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 中国东方资产管理公司，成立于 1999 年 10 月 15 日，注册资本：100 亿元。法定 代表人：柏士珍。经营范围：收购并经营中国银行剥离的不良资产；债务追偿；资产置 换、转让与销售；债务重组及企业重组等。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、基本情况表 姓 名 性别 年龄 职 务 任 职 期 限 持股情况 李 颖 女 42 董事长 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 孟令秋 女 51 副董事长 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 赵明生 男 47 董事/总经理 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 陈 瑛 女 51 董 事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 廖幼鸣 男 58 董 事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 吴继伟 男 31 董 事 2002.12.30～2005.5.20 未持有公司股份 陈荣生 男 38 董 事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 黄蓉芳 女 58 独立董事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 梁祥丰 男 64 独立董事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 陈戎和 女 51 监事会召集人 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 徐广懋 男 56 监 事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 瞿 佳 女 38 监 事 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 董事会秘书 刘旭黎 女 36 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 副总经理 谭 智 男 31 财务总监 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 闫广林 男 47 副总经理 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 范 宁 男 37 副总经理 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 方 芳 女 36 副总经理 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 黎 争 男 32 副总经理 2002.5.20～2005.5.20 未持有公司股份 2、董事、监事在股东单位任职情况 ①孟令秋，1999 年 10 月至今，在中国东方资产管理公司任职，现任中国东方资 产管理公司实业资产管理部总经理。 ②吴继伟，1999 年 10 月至今，在中国东方资产管理公司任职，现任中国东方资 产管理公司实业资产管理部副经理。 ③陈戎和，2000 年 7 月至今，在中国东方资产管理公司任职，现任中国东方资 产管理公司财务部副总经理。 （二）年度报酬情况 7 赛迪传媒 2002 年年度报告 1、董事、监事和高级管理人员报酬水平，经董事会审议，并形成决议作为报酬 确定依据。 2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 122.26 万元。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为 21.81 万元。 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 46.85 万元。 独立董事、外部董事津贴为每人每年 3.6 万元（含税）。 4、报告期内，公司董事（不含独立董事、外部董事）、监事和高级管理人员在 公司受薪人数为 8 人，年度报酬在 10 万～12 万之间的有 2 人，在 12 万～14 万之间 的 3 人,14 万～18 万之间的 3 人。 5、 未在本公司领取报酬、津贴的董事、监事 姓名 职务 领取报酬单位 单位说明 李 颖 董事长 中国电子信息发展研究院 第一大股东关联单位 陈 瑛 董 事 中国电子信息发展研究院 第一大股东关联单位 孟令秋 董 事 中国东方资产管理公司 第二大股东 吴继伟 董 事 中国东方资产管理公司 第二大股东 陈荣生 董 事 中国平安信托投资公司 第四大股东关联单位 监事会召 陈戎和 中国东方资产管理公司 第二大股东 集人 徐广懋 监 事 北京赛迪时代信息产业股份 第一大股东关联单位 有限公司 （三）报告期内离任的董事、监事、高管人员情况 2002 年 5 月 20 日，公司董事会进行了换届选举，新一届（第五届）董事会进 行了经营班子的聘任，刘宁先生出任下属公司董事长，不再担任公司副总经理职务。 张春平先生由于工作变动原因，于 2002 年 12 月 30 日起不再担任公司董事职 务。 二、员工情况 公司(含下属公司)现有正式员工 98 人，教育程度构成、专业构成分别如下图： 12 8 17 管理人员 硕士以上 28 26 技术人员 专科 销售人员 本科 12 30 财务人员 52 其他 11 行政人员 员工受教育程度构成 员工专业构成 8 赛迪传媒 2002 年年度报告 公司无离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 根据中国证监会《上市公司治理准则》和其他有关上市公司治理规范性文件的 要求，公司在日常工作中运作规范、信息透明，关注各利益相关人的权益，维护了 本公司股东及广大中小投资者的利益。 在公司治理中，重视制度建设，报告期内公司修订了包括《公司章程》在内的 各项规范运作制度，制定了《赛迪传媒信息披露管理办法》、《赛迪传媒董事会战略 委员会工作细则》《赛迪传媒董事会提名委员会工作细则》《赛迪传媒董事会薪酬与 考核委员会工作细则》 《赛迪传媒董事会审计委员会工作细则》、 《赛迪传媒募集资金 管理办法》，从制度上保障了公司运作的规范。 报告期内，公司新增了两名独立董事，成立了董事会战略、薪酬与考核、提名、 审计四个专业委员会，完善了董事会的组织机构，有利于董事会决策的科学与严谨。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会目前有两名独立董事，分别是财务和行业方面的专家。独立董事在 履行职责中能保持充分的独立性，关注公司运作的规范性，并对报告期内公司发生 的关联交易事项发表了独立、公正的意见。 三、公司业务、资产、人员、机构、财务方面的独立性情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东 CCID 做到分开。公司 的人员独立，总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监均未在股东单位兼职。 公司各项资产独立、完整；公司有独立的劳动、人事、薪金福利管理制度；公 司设有独立的财务部门，有独立的会计制度和财务核算体系；公司设有独立的银行 账户，独立纳税。公司具备独立完整的业务发展及自主经营能力。 四、报告期内，公司制定了高级管理人员的考评及奖励制度，定期考评。根据 岗位目标的完成情况，实施奖惩。 第六节 股东大会情况简介 9 赛迪传媒 2002 年年度报告 一、2001 年年度股东大会 2002 年 2 月 6 日，公司董事会在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了定于 2002 年 3 月 15 日召开公司 2001 年度股东大会通知的公告。 会议于 2002 年 3 月 15 日上午 9:30 在北京市友谊宾馆会议楼 104 室召开，出席 会议股东 4 名，代表股份 174,544,469 股，占公司股本总额的 56%。信利律师事务所 谢思敏律师到会见证。 会议审议通过了如下议案： （一）公司 2001 年度董事会工作报告； （二）公司 2001 年度监事会工作报告； （三）公司 2001 年度报告及摘要； （四）公司 2001 年度财务工作报告； （五）公司 2001 年度利润分配及弥补以前年度亏损的议案。 决议公告刊登于 2002 年 3 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、2002 年第一次临时股东大会 2002 年 4 月 19 日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了定于 2002 年 5 月 20 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会的通知公告。 会议于 2002 年 5 月 20 日上午 9:30 在北京市海淀区紫竹院路 66 号赛迪大厦 2 楼 会议室召开，出席会议股东 3 名，代表股份 183,897,405 股， 占公司股本总额的 59.02%。 信利律师事务所谢思敏律师到会见证。 会议审议通过了如下议案： （一）董事会换届选举的议案； （二）监事会换届选举的议案； （三）独立董事及外部董事薪酬方案； （四）修改《赛迪传媒公司章程》的议案； （五）修改《赛迪传媒股东大会议事规则》的议案； （六）修改《赛迪传媒董事会工作规则》的议案； （七）修改《赛迪传媒监事会工作规则》的议案； （八）修改《赛迪传媒总经理工作细则》的议案； （九）《赛迪传媒信息披露管理办法》； （十）《赛迪传媒董事会战略委员会工作细则》； 10 赛迪传媒 2002 年年度报告 （十一） 《赛迪传媒董事会提名委员会工作细则》； （十二） 《赛迪传媒薪酬与考核委员会工作细则》； （十三） 《赛迪传媒审计委员会工作细则》。 决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》。 三、2002 年第二次临时股东大会 2002 年 11 月 30 日公司董事会在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了定于 2002 年 12 月 30 日召开 2002 年第二次临时股东大会的通知公告。 会议于 2002 年 12 月 30 日上午 9:30 在北京市友谊宾馆会议楼 103 室召开，出席 会议股东 3 名，代表股份 183,897,405 股，占公司股本总额的 59.02%。信利律师事务 所谢思敏律师到会见证。 会议审议通过了如下议案： （一）用资本公积金弥补以前年度亏损的议案； （二）《赛迪传媒募集资金管理办法》； （三）免去张春平先生公司董事职务的议案； （四）选举吴继伟先生为公司董事的议案。 决议公告刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。 四、选举、更换公司董事、监事情况 公司于 2002 年 5 月 20 日召开了 2002 年第一次临时股东大会，进行了董事会、 监事会换届选举。经股东大会批准，原第四届董事会成员全部连任第五届董事会董 事，增选黄蓉芳女士、梁祥丰先生为公司独立董事；原第四届监事会成员全部连任 第五届监事会监事。 经公司于 2002 年 12 月 30 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议通过，免 去张春平先生公司董事职务，选举吴继伟先生为公司董事。 第七节 董事会报告 一、公司董事会对财务报告、经营成果分析 2002 年全球 IT 产业仍处于调整阶段，IT 媒体的经营业绩也受到较大影响。但 IT 产业在中国仍是一个持续增长的产业，IT 媒体的运营蕴藏巨大的空间，公司看好 IT 媒体未来的发展。 2002 年，公司在主业经营方面，一方面采取各项积极措施保证公司既有媒体业 11 赛迪传媒 2002 年年度报告 务的市场占有率，另一方面加大了市场调研的力度，力求尽快完成公司的 IT 媒体的 产业布局，把公司发展成为一个真正的 IT 媒体集团；另外，公司积极推进债务重组 及资产经营，大大降低了公司的不良负债比例、优化了公司的财务结构，使公司在 主业经营方面更能把握主动性。 报告期内，公司经营情况向好。2002 年公司实现主营业务收入 24951.29 万元， 主营业务利润 9919.45 万元。分别为去年同期的 98.94％、109.30％，主营业务利润 率比上年增长 0.77％，净资产收益率比上年增长 5.92％。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、分类资料 ①分行业资料 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 利 润 项 目 本年数 上年数 本年发生数 上年数 传媒业务 152,401,197.51 161,034,375.19 91,533,226.19 76,793,158.39 技术服务 9,577,496.00 10,125,032.48 3,533,607.25 2,859,646.00 物业管理 2.227,106.37 2,348,461.21 1,308,896.80 1,491,2002.68 旅游业 870,334.40 10,623,046.82 94,572.52 6,426,978.40 数据存储器 84,436,739.67 68,063,334.44 2,724,226.90 3,182,873.33 合 计 249,512,873.95 252,194,250.14 99,194,529.66 90,753,858.80 ②分地区资料 主 营 业 务 收 入 地区 本年数 上年数 北京 235,241,616.30 229,174,688.37 海南 3,097,440.77 13,971,508.03 上海 4,623,735.86 4,745,423.75 深圳 5,693,489.14 3,312,616.00 西安 390,507.80 286,800.08 沈阳 191,486.19 151,105.33 武汉 38,735.60 296,175.09 成都 235,862.29 255,933.49 合 计 249,512,873.95 252,194,250.14 2、主要产品/服务市场占有率情况 ①公司控股子公司，北京赛迪经纬文化传播有限公司（原北京中计报投资有限 12 赛迪传媒 2002 年年度报告 公司）投资经营管理《中国计算机报》。根据北京赛迪数据有限公司于 2002 年发布 的监测报告《2001 年 IT 产品广告监测盘点》测算，由北京赛迪经纬文化传播有限公 司经营管理的《中国计算机报》广告收入占 IT 专业报纸广告市场 25.84%的份额。 ②主要行业的收入、成本情况 2002 2001 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率 （％） （％） 传媒业务 152,401,197.51 52,727,586.04 65.40 161,034,375.19 78,179,648.82 51.45 数据存储器 84,436,739.67 79,268,477.90 6.12 68,063,334.44 64,880,461.11 4.68 技术服务 9,577,496.00 5,517,126.47 42.39 10,125,032.48 7,122,232.48 29.66 2、报告期内，公司主营业务及结构未发生变化。报告期内传媒业务的毛利率上 升主要系加强内部成本控制导致费用支出减少所致。 （二）主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩 1、 控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司，注册资本：1,000 万元，2002 年末总资产 23822.21 万元。主营《中国计算机报》投资经营管理。报告期内实现净 利润 5117.82 万元.。 2、控股子公司海南港澳实业投资有限公司，注册资本：1,000 万元，2002 年末 总资产 1160.84 万元，主营投资开发，报告期实现净利润 71.46 万元。 3、控股子公司海南港澳凤凰发展有限公司，注册资本：3,000 万元，2002 年末 总资产 1297.02 万元。主营房地产开发。报告期亏损 30.29 万元。 4、控股子公司海南港澳旅行社，注册资本：2,000 万元，2002 年末总资产 89.97 万元。主营旅游业，报告期亏损 10.39 万元。 5、控股子公司海南港澳物业管理有限公司，注册资本：500 万元，2002 年末总 资产 713.85 万元。主营物业管理。报告期内实现利润 0.05 万元。 6、北京赛迪新宇投资顾问有限公司（原海南港澳实业资产管理有限公司），注 册资本：500 万元，2002 年末总资产 3306.91 万元。主营企业投资咨询、财务咨询。 报告期内实现净利润 85.35 万元。 （三）主要供应商、客户情况 向前五名供应商合计的采购金额：8279.95 万元，占年度采购总额的 60.21 %； 前五名客户销售收入合计 7060.94 万元，占公司主营业务收入的 28.30%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中存在着重组前遗留的债务负担重以及利润来源单一的问题。公司 针对上述两个方面的问题分别采取了相应的解决方案，具体如下： 1、重组前遗留的债务负担较重。 13 赛迪传媒 2002 年年度报告 重组前遗留了大笔的逾期负债，这部分负债既不能增加公司的正常运作资金， 又会产生大量的财务费用，而且不利于公司为开拓业务筹措新的资金。 公司于 2001 年采取以资抵债等方式处理了较大部分的逾期负债，2002 年公司进 一步加大债务重组工作的力度，分别与中国工商银行海南省海甸支行、中国东方资 产管理公司海口办事处签订了有关债务重组协议，债务重组总金额为 7635.38 万元， 累计被豁免债务 3575.38 万元。 截至报告期末公司的逾期负债数量已由重组前的 3.3 亿元降至 800 万元，公司的 债务结构得到了根本的改善，增强了再融资能力。 3、收入来源单一，缺乏利润增长点。 重组后公司主业由房地产、旅游业重新定位于传媒业。公司目前的主营业务收 入主要来自于控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司对《中国计算机》报的广 告业务经营收入。由于《中国计算机报》的经营日趋稳定，利润增长性不大，公司 面临收入来源单一，缺乏利润增长点的问题。 针对上述情况，公司坚持以传媒业务为主业发展方向，提出了把公司的传媒业 务做大做强的发展战略目标，力争在 3 年内在提升 IT 平面媒体市场份额的同时完成 IT 跨媒体产业布局。 三、报告期内投资情况 （一）本报告期内无募集资金、也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内 事项。 （二）报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 1、报告期内，公司出资人民币 500 万元，认购北京赛迪视通广告有限公司 50 ％的股权。本公司拟控股北京赛迪视通广告有限公司介入影视媒体经营领域。目前 出资手续正在办理之中。 2、报告期内，公司与本公司控股子公司海南港澳实业投资有限公司共同出资设 立了北京赛迪纵横科技有限公司（以下简称“赛迪纵横”），赛迪纵横注册资本 500 万元，其中本公司以现金出资 475 万元，拥有 95％的股权；海南港澳实业投资有限 公司以现金出资 25 万元，拥有 5％的股权。赛迪纵横主营计算机软件及系统的研究、 开发、生产、销售；相关技术的咨询、服务。 四、公司财务状况（单位：人民币元） 项 目 期 末 数 期 初 数 报告期增减变动 总资产 620,071,933.88 600,982,752.85 19,089,181.03 14 赛迪传媒 2002 年年度报告 股东权益 387,298,291.54 322,289,554.19 65,008,737.35 主营业务利润 99,194,529.66 90,753,858.80 8,440,670.86 净利润 29,036,273.55 5,093,332.93 23,942,940.62 本年数 上年数 增减 现金及现金等价物的净增加额 29,746,673.02 26,975,302.33 2,771,370.69 主要变动原因： ①报告期末股东权益较上年同期上升幅度较大主要来自报告期内债务重组产生 的资本公积金及报告期内产生的净利润。 ②报告期净利润较上年同期增长幅度较大主要系： a、增加对北京赛迪经纬文化传播有限公司的合并范围，由 2001 年的 61％增 加到 2002 年的 100％； b、资产结构调整导致非盈利单位对利润的侵蚀程度降低； c、 向深圳盛世发投资发展有限公司出售资产实现的收入。 ③利润构成变动：本年其他业务利润收入较上年增加 246.81 万元主要系向深圳 盛世发投资发展有限公司出售资产收入。 五、生产经营环境、宏观政策、法规对公司财务状况和经营的影响 （一）宏观经营环境 2002 年，中国经济实现了 8％的 GDP 增长速度，中国 IT 产业五年来一直保持 2-3 倍于 GDP 的增长速度。经济专家们乐观的预测在不出意外的情况下，2003 年中国 GDP 增速将达到 7.9％-8.2％。宏观经济的高速增长，为国内企业带来良好的运行环境。 （二）IT 产业环境 在全球经济发展放缓以及互联网泡沫破灭之后，IT 产业正处于调整发展时期。 IDC 预测，2003 年亚洲 IT 市场将逐步复苏，并保持 11％的增长。另外，整个中国社 会正在经历一场前所未有的信息化洗礼，为活跃在中国市场的众多 IT 企业提供了新 的市场机遇，也为国内 IT 媒体企业带来了巨大发展空间。 （三）加入 WTO 后的国内媒体运营环境 中国进入 WTO 后，虽然对媒体投资领域具有严格的资本进入限制，不允许外国 资本进入媒介主业领域（编辑业务），但仍然存在着允许外国资本进入某些周边投资 领域（如：发行、广告、印刷、节目制作等）的可能性，国外媒体企业先进的运作 机制和运作手段必然给国内企业带来巨大的竞争压力，尤其对于广告收入占总收入 80％以上的 IT 媒体企业来说，外来的竞争压力将更大。但另一方面，中国加入 WTO 可以促进国内、外媒体企业间的交流与合作，有助于国内传媒企业更快适应市场竞 争环境，增强中国传媒企业的国际竞争力。 15 赛迪传媒 2002 年年度报告 六、新年度经营计划 1、在保证既有媒体市场占有率的基础上，提高已有传媒业务运作效率，巩固在 IT 媒体行业的领先地位； 2、加快公司 IT 媒体业务布局，完善公司的媒体业务结构，增强公司的获利能力 及抗风险能力； 3、充分挖掘公司内部潜在资源优势，进行资源优化配置，实现股东价值最大化； 4、保证增发工作的顺利进行，以此为契机切实转化经营机制，实现公司传媒业 务的全面升级。 七、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、 2002 年 2 月 1 日，第四届董事会第十五次会议审议通过了 2001 年度总经理 工作报告、2001 年年度报告及报告摘要、2001 年度财务工作报告、2001 年度利润分 配及弥补亏损的议案、预计 2002 年度利润分配政策的议案。 2、2002 年 4 月 18 日，第四届董事会第十六次会议审议通过了推选五届董事候 选人的议案、独立董事及外部董事薪酬方案、2002 年第一季度报告、修改《赛迪传 媒公司章程》的议案、修改《赛迪传媒股东大会议事规则》的议案、修改《赛迪传 媒董事会工作细则》的议案、修改《赛迪传媒总经理工作细则》的议案、 《赛迪传媒 信息披露管理办法》、《赛迪传媒战略委员会工作细则》、《赛迪传媒战提名委员会工 作细则》、《赛迪传媒战薪酬与考核委员会工作细则》、《赛迪传媒战审计委员会工作 细则》、公司与看今朝影视公司合作的议案。 3、2002 年 5 月 20 日，第五届董事会第一次会议审议通过了选举第五届董事会 董事长及聘任公司高管的议案、公司机构设置的议案。 4、2002 年 6 月 28 日，第五届董事会第二次会议审议通过了赛迪传媒建立现代 企业制度自查报告、董事会下属专业委员会设立的议案、选举孟令秋女士为公司副 董事长的议案。 5、2002 年 8 月 14 日，第五届董事会第三次会议审议通过了 2002 年半年度报告 及摘要、关于资产置换的议案、关于投资赛迪视通广告有限公司的议案、关于更换 公司证券事务代表的议案。 6、2002 年 11 月 29 日，第五届董事会第 1 次临时会议审议通过了用资本公积金 弥补以前年度亏损的议案、《赛迪传媒募集资金管理办法》、提议股东大会免去张春 平先生公司董事职务的议案、提议股东大会选举吴继伟先生担任公司董事职务的议 案。 16 赛迪传媒 2002 年年度报告 （二） 董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，董事会严格执行股东大会决议并履行股东大会授权的职责。 1、 根据公司 2001 年度股东大会决议，将 2001 年度利润 509 万元全部用于弥 补以前年度亏损。 2、执行公司 2002 年第一次临时股东大会决议，完成了董事会、监事会的换届 选举工作。 3、根据公司 2002 年第二次临时股东大会决议，将 2002 年债务重组形成的资本 公积金 3575.38 万元全部用于弥补公司以前年度亏损。 八、利润分配或转增方案 2002 年度公司实现净利润 2903.63 万元，首先用于弥补以前年度亏损，弥补亏损 后未分配利润为 969.45 万元；提取 10％的法定公积金，金额 96.95 万元；提取 5％ 的法定公益金，金额 48.47 万元；剩余未分配利润 824.03 万元。2002 年度不进行股 利分配。 九、报告期内，公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共计召开了 5 次会议，会议具体召开及审议议题情况如 下： （一）2002 年 2 月 3 日，第四届监事会第十三八次会议审议通过了监事会 2001 年度工作报告、公司 2001 年年度报告及报告摘要。 （二）2002 年 4 月 18 日，第四届监事会第十四次会议审议通过了对《监事会议 事规则》进行修改的议案、2002 年第一季度报告、监事会换届选举的议案。 （三）2002 年 5 月 20 日，第五届监事会第一次会议选举陈戎和为公司五届监事 会监事召集人。 （四）2002 年 8 月 14 日，第五届监事会第二次会议经审议通过了公司 2002 年 半年度中期报告。 （五）2002 年 10 月 23 日，第五届监事会第三次会议审议通过了公司 2002 年第 3 季度报告。 17 赛迪传媒 2002 年年度报告 （六）2002 年 11 月 8 日，监事会对公司贷款的程序和权限进行了专项检查。 二、监事会的独立意见 （一）公司监事会按照《公司法》及《公司章程》赋予的职责，依法行使监督 权。公司监事会认为：公司在经营过程中，决策程序合法，并建立了较为完善的内 部控制制度。公司董事、经理执行职务时，未发现违反法律、法规、公司章程和损 害公司利益的行为。 （二）报告期内，监事会对公司债务变动情况、资产置换和财务情况进行了认 真的分析研究，认为公司资产结构在 2002 年进行了进一步的优化，财务结构更加稳 健、负债比例合理、股权价值得到了提升，2002 年度财务报告能够真实反映公司的 财务状况和经营成果。 （三）2002 年度公司收购、出售资产价格合理，未发现内幕交易，没有损害股 东的权益或造成公司资产流失。 （四）报告期内发生的关联交易公平，没有损害上市公司利益。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）2002 年 8 月 6 日公司与北京兴昌高科技发展总公司签订了《资产置换协 议书》，用公司位于海南省海口市永万坡 160 亩地及对福建国投的投资与北京兴昌高 科技发展总公司所拥有的位于昌平科技园区内工业厂房进行置换。公司置出资产价 值以 2002 年 6 月 30 日在公司的账面价值 2109.34 万元计算；置入资产价值以 2002 年 5 月 31 日为基准日的评估价值 2129.20 万元为依据，等价交换，差价部分由资产 价值不足方以现金或双方认可的其他方式补足。 （二）2002 年 11 月 3 日，公司与上海科华投资有限公司签订了《股份转让协议 书》，将公司持有的浙江华庭股份有限公司 360 万股股份以每股 1 元的价格转让给上 海科华投资有限公司，转让总价款 360 万元。该转让事项未产生损益。 （三）2002年12月6日经公司董事会批准，公司与深圳市盛世发投资发展有限公 司签订了《资产转让协议》 ，将公司股权资产：三亚东方实业股份有限公司法人股（股 权比例6.9％）、对海南国邦石油销售有限公司的投资（投资比例85％）及其他资产： 服务楼项目、海景湾大厦32层按总转让价格2974.71万元转让给深圳市盛世发投资发 18 赛迪传媒 2002 年年度报告 展有限公司。目前上述资产转让的资产过户手续基本完成，截至报告期末该资产转 让事项产生的净利润为554.44万元，占报告期末公司净利润的19.09％。 （四）2002 年 12 月 6 日董事会批准了公司与海南海景湾大酒店有限公司于 2002 年 12 月 5 日签订的《资产转让协议》，将公司对海阳租赁公司及海南崇光发展公司 的债权按在本公司账面净值确定的价格 814 万元转让给海南海景湾大酒店有限公司。 上述资产转让事项系公司为优化公司资产结构，盘活存量资产进行的资产经营 活动。 三、重大关联交易事项 （一）提供劳务发生的关联交易 1、本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司与 CCID 于 2000 年 11 月 签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编辑、审核服务协议书》，由 CCID、 中国计算机报社向北京赛迪经纬文化传播有限公司提供 50 年的专属编辑、审核服务， 北京赛迪经纬文化传播有限公司 2001 年向中国计算机报社支付编审费 1,280 万元， 以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总额，并可就该项费用的核算范 围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的补充协议，如双方未能协商 确定该费用总额，可指定一家独立且具有证券期货相关业务资格的会计师事务所的 一名资深合伙人进行仲裁。经双方商定，北京赛迪经纬文化传播有限公司 2002 年度 向中国计算机报社支付的编审费为 1,280 万元。 2、关联方委托本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司在《中国计算 机报》上代理、发布广告及提供信息技术服务等有关明细资料详见财务报告附注 8.6。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 2002年12月6日董事会批准了公司与海南海景湾大酒店有限公司于2002年12月5 日签订的《资产转让协议》，将公司对海阳租赁公司及海南崇光发展公司的债权按在 本公司账面净值确定的价格814万元转让给同受CCID控制的海南海景湾大酒店有限 公司。 本公司独立董事黄蓉芳、梁祥丰已就该关联交易发表了独立意见,认为本次关联 交易公平合理，在公司董事会对本次关联交易的决议中，关联方董事回避了表决,表 决程序合法有效。董事会决议公告刊登于 2002 年 12 月 10 日的《中国证券报》和《证 券时报》。 （三）公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在的债权、债务往来、担 保事项 1、本公司与招商银行北京分行崇文门支行于 2002 年 4 月 30 日签订了《借款合 19 赛迪传媒 2002 年年度报告 同》，向招商银行北京分行崇文门支行借款 2,000 万元，年利率 5.841%，期限为 1 年。 该项贷款由北京赛迪经纬文化传播有限公司和 CCID 共同提供担保。 2、本公司子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司与民生银行北京正义路支行于 2002 年 11 月 15 日签订了《借款合同》，向民生银行北京正义路支行借款 2,000 万元， 月利率 4.8675‰，期限为 1 年。该笔借款由 CCID 提供最高额担保。 3、2002 年 12 月 10 日，本公司与中国银行北京市分行签订了《委托贷款合同》， 委托人为东方酒店管理有限公司。本公司向中国银行北京市分行贷款 1000 万元，月 利率为 4.20‰，期限为 6 个月，该笔借款由 CCID 提供担保。 4、2002 年 12 月 20 日，本公司与建行铁道专业银行签订《借款合同》，向建行 铁道专业支行贷款 1500 万元，月利率 5.1‰，期限 11 个月，此项贷款由 CCID 提供 担保。 上述贷款系公司用于正常的经营活动，为公司开拓业务提供了资金支持。 5、2002 年 12 月 18 日，本公司与农行海口海甸支行签订《借款合同》，向农行 海甸支行贷款 500 万元，用于借新还旧，月利率 5.5531‰，期限 12 个月，此项贷款 由 CCID 提供担保。 6、2002 年 12 月 27 日，本公司与海南省交通银行签订《借款合同》，向海南省 交通银行贷款 2000 万元，用于借新还旧，月利率 4.575‰，期限 12 个月，此项贷款 由 CCID 担保。 上述款项系公司进行逾期债务重组中借款,有利于改善公司负债结构,促进公司发 展。 （四）其他关联交易 1、2002 年 8 月 14 日，董事会批准公司认购赛迪视通新增资本 500 万元，持有 赛迪视通 50％的股权，目前出资手续正在办理中。 本公司独立董事黄蓉芳、梁祥丰已就该关联交易发表了意见，认为本次关联交 易价格公允，关联方董事在董事会决议中回避了表决，表决程序合法有效。董事会 决议公告刊登于 2002 年 8 月 16 日《中国证券报》和《证券时报》。 2、本公司子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司于 2002 年 11 月 20 日与 CCID 签订了为期 5 年的房屋租赁合同，自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止， 北京赛迪经纬文化有限公司按 4.5 元/天/平方米（2,835,000.00 元/年）向 CCID 支 付所租用的赛迪大厦十七、十八层 1750 平方米办公用房租金。 四、重大合同及履行情况 20 赛迪传媒 2002 年年度报告 （一）本公司与南方建材股份有限公司于 2002 年 4 月签订金额为肆仟万元、期 限为 1 年的《互保协议》。 本公司与中国工商银行长沙市汇通银行于 2002 年 4 月签订了《最高额保证合 同》，合同规定本公司为南方建材股份有限公司提供贷款担保，担保最高金额为人民 币叁仟万元整，期限为 1 年，保证方式为连带责任保证。报告期内南方建材用该担 保进行贷款金额总计 1940 万元。 （二）2002 年 9 月 25 日，本公司与中国工商银行海南省分行海甸支行签订《还 款免息协议》，本公司共欠该行贷款本息 5593.27 万元，该行同意本公司偿还其款项 3360.00 万元后，其余债务予以免除，本公司已于 2002 年 11 月 29 日按协议之规定 履行完偿债义务。 （三）2002 年 11 月 29 日，本公司与中国东方资产管理公司海口办事处签订了 《债务重组协议》，本公司共欠该行贷款本息 2042.11 万元，该行同意本公司偿还其 款项 700 万元，其余债务予以免除，本公司已于 2002 年 11 月 29 日按协议之规定履 行完偿债义务。 （四）报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理事项。 五、承诺事项 本公司控股股东 CCID 于 2000 年 11 月就同业竞争问题与北京赛迪经纬文化传播 有限公司作出承诺： （一）CCID 保证不再成立与北京赛迪经纬文化传播有限公司的组织形式、性质 和经营范围相同或相类似的公司以构成同业竞争。 （二）CCID 保证其下属其他媒体的经营不对北京赛迪经纬文化传播有限公司的 经营构成威胁。 （三）CCID 不参与、不支持任何第三方针对北京赛迪经纬文化传播有限公司在 媒体经营方面的竞争。 报告期内，CCID 严格履行其承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年度，公司继续聘任海南从信会计师事务所为本公司提供相关审计业务， 2002 年度公司支付海南从信会计师事务所审计费用为 35 万元，公司承担差旅费等费 用。 海南从信会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 5 年。 21 赛迪传媒 2002 年年度报告 七、其他重要事项 （一）经本公司控股的北京中计报投资有限公司（以下简称“中计报公司”）股 东会批准并报经北京市工商行政管理局核准，中计报公司名称已于 2002 年 9 月 11 日变更为北京赛迪经纬文化传播有限公司，并修改了《公司章程》，增加营业范围： 组织文化艺术交流活动。 （二）原本公司控股子公司海南港澳实业资产管理公司经北京市工商局批准， 已于 2002 年 11 月 27 日迁址北京，更名为北京赛迪新宇投资顾问有限公司，注册资 本 500 万元，主营企业投资咨询、财务咨询等。 （三）因本公司原购房客户（8 名自然人）同中国建设银行海南省分行营业部的 按揭贷款纠纷（本金合计 255.8 万元），海南省建行诉本公司承担一般保证责任，本 公司 137 工业区 46.7 亩土地于 2002 年 1 月被冻结。2002 年 12 月，海口市新华区人 民法院（2002）新经再字第 16 号《民事判决书》裁定本公司对周群芳欠付建设银行 海南省分行营业部的逾期按揭贷款的 3.9 万元承担保证责任。 （四）2002 年 7 月，海口市新华区法院(2002)新经初字 107 号《民事判决书》 裁定本公司对海景湾大酒店有限公司欠付中国建设银行海南省分行的逾期贷款（本 息合计 257 万元）履行连带清偿责任，并于 2002 年 9 月 25 日送达本公司(2002)新 执字第 692 号《执行通知书》。 第十节 财务报告 一、审计报告 北京赛迪传媒投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、 2002 年利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2002 年现金流量表和合并 现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年经 营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师：黄永金 22 赛迪传媒 2002 年年度报告 中 国 · 海 口 二○○三年二月二十日 二、已审会计报表（附后） 三、会计报表附注 附注 1：公司简介 北京赛迪传媒投资股份有限公司（以下简称本公司），原名海南港澳实业股份有 限公司，系于 1991 年 9 月经海南省人民政府琼府办（1991）100 号文批准，在 1988 年 11 月成立的海南国际房地产发展有限公司的基础上进行改组，正式创立的规范化 股份有限公司。发起股东为海国投工业开发股份有限公司、海南港澳国际信托投资 有限公司、中国平安保险股份有限公司、香港晶裕发展有限公司、澳门雄昌发展有 限公司。1992 年 12 月 8 日经有关部门批准，港澳实业 A 股股票在深圳证券交易所挂 牌交易。1997 年 7 月经海南省证管办（1997）169 号文批准，国邦集团有限公司受 让“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为本公司第一大股东。1999 年 7 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会决议及有关部门批准迁址北京并更名为北京港澳实业 股份有限公司，2000 年 9 月 27 日，信息产业部计算机与微电子发展研究中心（以下 简称 CCID）受让国邦集团有限公司持有的“港澳实业”法人股 90,346,274 股，成为 本公司第一大股东。经公司 2000 年度第一次临时股东大会决议更为现名,并于 2000 年 12 月 25 日经北京市工商行政管理局变更登记注册,注册号：1100001073326(1-1)； 住所：北京市昌平区超前路 9 号附楼 403 房；法定代表人：李颖；注册资本：人民 币 311,570,000 元；经营范围：对高新技术企业资讯、媒体、文化传播项目投资管 理，技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，提供信息源服务，网络技术服务， 承接计算机网络工程、计算机系统集成，销售计算机软硬件及外部设备、通讯产品 （无线电发射设备除外）；房地产开发经营；酒店管理；自有房产的物业管理。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 2.5 外币业务核算方法 23 赛迪传媒 2002 年年度报告 本公司发生外币业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为 人民币入账。期末对外币现金、银行存款、债权债务等账户的外币余额按期末市场 汇价进行调整，其差额计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用作为投资成本，但不包括价款中包含的已宣告但尚未领取的股利或利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为投资成本。 C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债 权换入的短期投资，或以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上应确 认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为投资成本；支付补价的，按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为投资成本。 （2）处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备核算方法：期末当短期投资市价低于其账面价值时按其 差额计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 （1）本公司坏账确认标准为： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； B、债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会 批准后作为坏账。 （2）坏账损失采用备抵法核算，对应收款项（应收账款、其他应收款）按期末 余额的账龄分析计提坏账准备，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 15% 二至三年 20% 三至四年 25% 四至五年 30% 24 赛迪传媒 2002 年年度报告 五年以上 35% 注：纳入合并会计报表范围的子公司之间的应收款项不计提坏账准备。对于债 务人进入法定清算或破产程序的应收款项，根据谨慎性原则全额计提坏账准备。 2.9 存货核算方法 （1）存货包括开发成本、开发产品、库存设备、原材料、物料用品、低值易耗 品等。 （2）存货购建按实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A、购入的存货，按买价加实际发生的合理费、税作为实际成本。 B、企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，或以应收债权换入 的存货，或以非货币性交易换入的存货，按照换出资产的账面价值减去可抵扣的增 值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。收到补价的，按 换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应确认的收益和 应支付的相关税费减去补价，作为实际成本；支付补价的，按换出资产的账面价值 减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费和补价，作为实际 成本。 （3）发出存货按移动加权平均法计价。 （4）存货按永续盘存制核算。 （5）低值易耗品在领用和发出时一次摊销。 （6）存货跌价准备核算方法： 期末对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项目的可变 现净值低于其账面价值的差额提取存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，导致市场价格逐渐下跌； D、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 2.10 长期投资核算方法 （1）本公司长期投资系长期股权投资，包括股票投资和其他股权投资。 （2）长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本，但 不包括价款中已宣告但尚未领取的股利。 B、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以应收债 25 赛迪传媒 2002 年年度报告 权换入的长期投资，或以非货币性交易换入的长期投资，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的按换出资产的账面价值加上 应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补 价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。 （3）长期投资核算方法： 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算，对其中超过 50%或不足 50%但有实际控制权 的被投资单位编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总 额 20%以下，或虽超过 20%但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）股权投资差额的摊销：本公司对外投资形成的股权投资差额按直线法分期 摊销，其中：合同中规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同中没有规定投资期 限的，按 10 年摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 期末，本公司对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来 不可能恢复，则以可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产核算方法 （1）固定资产标准：固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设 备、运输工具等资产以及单位价值在 2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经 营用设备和物品。 （2）固定资产计价： 固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。取得时 的实际成本具体情况分别确定如下： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装 费、运输费、安装成本、应交的有关税金等，作为入账价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出，作为入账价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值，作为入账价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者，作为入账价值。 E、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换 入的固定资产，或以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费，作为入账价值。收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认 的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换 26 赛迪传媒 2002 年年度报告 出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 （3）固定资产折旧：采用直线法分类计算，预计净残值率为固定资产原值的 10%， 固定资产分类及其年折旧率如下： 类 别 使用年限(年) 预计残值 (%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-50 10 3-1.8 运输工具 6-12 10 15-7.5 机器设备 5-10 10 18-9 办公设备 5-10 10 18-9 其他 8-10 10 11-9 （4） 固定资产减值准备：本公司对期末固定资产进行检查，对于因市价持续 下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定 资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下 列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.12 在建工程核算方法 （1）本公司在建工程在所建造的固定资产已办理竣工决算时转为固定资产；对 所建造的固定资产虽未办理竣工决算，但已达到预定可使用状态时，则根据工程预 算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 （2）本公司在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，其中与在建工程相关 的借款费用按本附注 2.15 的会计政策确认和计量。 （3）在建工程减值准备：期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若 干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。 A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的建设工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用的核算方法 （1）公司为生产经营所发生的流动资金借款费用，直接计入当期财务费用； （2）公司为购建固定资产所发生的专门借款费用满足下列资本化条件的，计入 所购建固定资产的成本；不满足资本化条件的，于发生当期确认为财务费用： 27 赛迪传媒 2002 年年度报告 A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、借款费用发生在为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动期间。 （3）资本化金额的计算 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固资产累计支出加权平均数 × 资本化率  每笔资产支出实际占用的天数  累计支出加权平均数＝ ∑ 每笔资产支出金额 × 会计期间涵盖的天数   资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这 些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率＝ × 100％ 专门借款本金加权平均数  每笔专门借款实际占用的天数  专门借款本金加权平均数＝ ∑ 每笔专门借款本金 × 会计期间涵盖的天数   2.14 无形资产核算方法 （1）本公司无形资产包括土地使用权、土地租赁权及其他无形资产。 （2）无形资产按取得时的实际成本计量。 （3）无形资产摊销：自取得无形资产当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限平均摊销。 （4）无形资产减值准备：期末对无形资产进行逐项检查，若存在下列情况之一 时，按单个无形资产项目的可收回金额低于无形资产账面价值的差额，计提无形资 产减值准备： A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； B、该无形资产市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复； C、其他足以表明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。 28 赛迪传媒 2002 年年度报告 2.15 长期待摊费用摊销方法 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。 （2）其他长期待摊费用：在发生后受益会计期间平均摊销。 2.16 预计负债 （1）确认原则：当或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为 负债。 A、该义务是企业承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数，如果所 需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定，如 果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定。 （3）确认的负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的 账面价值。 2.17 收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 29 赛迪传媒 2002 年年度报告 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 C、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠 估计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不 确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司现金的时间和适用利 率计算确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 （4）使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计量确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19 会计政策、会计估计的变更。 根据《企业会计准则——固定资产》和财政部财会（2002）18 号文规定，本公 司自 2002 年 1 月 1 日起，对原未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改按直线法 分类计提折旧，该项会计政策变更对本公司无影响。 2.20 合并会计报表编制方法 （1）合并会计报表的范围包括母公司和母公司对其具有实质性控制关系的子公 司。 （2）合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会 计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对合并 报表范围内的公司之间的投资、往来、购销业务及其他重大交易和利润分配等业务 30 赛迪传媒 2002 年年度报告 进行抵销。 （3）合并子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致，如不一致时， 对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。 附注 3：税项 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 广告、房产销售、出租、物业管理收入等 城市维护建设税 7% 应交的营业税、增值税 教育费附加 3% 应交的营业税、增值税 企业所得税 15% 应纳税所得额 文化事业费 3% 应税广告收入 （1）根据京政发（1988）49 号文规定，本公司在北京市昌平区高新技术开发区 享受所得税 15%的税收优惠。 （2）本公司全资子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司（原北京中计报投资有限 公司）按《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》,本期按 15％税率减半后征收企业 所得税, 即享受 7.5％的税收优惠。 附注 4：控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司的名称、注册资本、经营范围及本公司投资额所占权益比例等情况 注册 注册资本 母公司投资额 母公司 是否合 法定 被投资单位名称 经营范围 地址 （元） （元） 持股比例% 并报表 代表人 《中计报》投资管 北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京 10,000,000 9,500,000.00 95.00 是 李 颖 理、广告代理等 海南港澳凤凰发展有限公司 三亚 房 地 产 30,000,000 30,000,000 100.00 是 丰 博 海南港澳物业管理有限公司 海口 物业管理 5,000,000 5,000,000 100.00 是 闫广林 海南港澳旅行社 海口 旅 游 20,000,000 1,780,000 100.00 是 闫广林 北京赛迪新宇投资顾问有限公司（原海 北京 财务咨询 5,000,000 4,500,000 90.00 是 刘 宁 南港澳实业资产管理有限公司） 海南港澳实业投资有限公司 海口 投资开发 10,000,000 9,500,000 95.00 是 范 宁 软件、网络设计、 北京赛迪纵横科技有限公司 北京 5,000,000 4,750,000 95.00 是 李 颖 开发等 4.2 合并报表范围的变更： （1）本公司与子公司海南港澳实业投资有限公司共同出资组建了北京赛迪纵横 科技有限公司，本公司持股比例为 95%，故本年增加合并其会计报表； （2）本公司与 2002 年 12 月 6 日与深圳盛世发投资发展有限公司签订《资产转 让协议》，将间接全资子公司海南国邦石油销售有限公司 85％股权转让给该公司，并 31 赛迪传媒 2002 年年度报告 于 2002 年 12 月 15 日办理资产移交手续。根据财政部[2002]18 号《关于执行和相关会计准则有关问题解答》规定，本年度只合并其 2002 年 1 月至 11 月利润表，2002 年 12 月 31 日减少合并其资产负债表。 （3）本公司原以 2001 年 7 月 31 日为基准日减持对原控股子公司海南海景湾大 酒店有限公司的投资，持股比例由 70.12%减至 0，该年度未合并其会计报表。根据 财政部[2002]18 号《关于执行和相关会计准则有关问题解答》规定， 本会计报告已追溯调整 2001 年度合并利润表，增加合并其 2001 年 1-7 月利润表。 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 明 年末数 年初数 细 币 种 项 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币 目 小 计 91,277.20 214,799.69 现 人民币 61,355.57 61,355.57 184,878.06 184,878.06 金 美 元 3,613.05 1:8.2766 29,909.17 3,613.05 1:8.2766 29,909.17 港 币 11.74 1:1.0606 12.46 11.74 1:1.0606 12.46 银 小 计 67,485,218.86 67,485,218.86 37,618,939.69 行 人民币 67,481,304.03 67,481,304.03 37,615,024.86 37,615,024.86 存 美 元 款 港 币 3,691.44 1:1.0606 3,914.83 3,691.44 1:1.0606 3,914.83 其他货币资金 146,254.80 146,254.80 142,338.46 合 计 67,722,750.86 37,976,077.84 注：年末比年初增加主要系出售资产及增加贷款所致。 5.2 短期投资 年末数 年初数 项 目 投资金额 市值 跌价准备 账面价值 投资金额 市值 跌价准备 账面价值 股票投资 3,315,774.78 2,903,110.80 412,663.98 2,903,110.80 3,243,457.85 2,748,578.90 494,878.95 2,748,578.90 债券投资 32 赛迪传媒 2002 年年度报告 合 计 3,315,774.78 2,903,110.80 412,663.98 2,903,110.80 3,243,457.85 2,748,578.90 494,878.95 2,748,578.90 注：股票投资年末市值系依据上海、深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日收市价计算确定， 并以此计提跌价准备。 5.3 应收账款 （1）账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账龄分折 坏账准备 坏账准备 账面价值 账面余额 比例% 账面价值 账面余额 比例% 计提比 计提比 计提金额 计提金额 例% 例% 一年以内 67,631,528.95 83.56 5 3,410,274.94 64,221,254.01 64,967,654.67 81.62 5 3,243,666.23 61,723,988.44 一 至 二 8,206,012.13 10.14 15 1,230,901.82 6,975,110.31 4,490,423.28 5.64 15 673,563.49 3,816,859.79 年 二至三年 20 20 5,103,610.10 6.30 1,020,722.02 4,082,888.08 677,402.70 0.85 135,480.54 541,922.16 三至四年 25 25 1,708,500.00 2.15 427,125.00 1,281,375.00 四至五年 30 30 1,573,719.76 1.98 472,115.93 1,101,603.83 五年以上 35 35 6,183,308.89 7.76 2,167,658.12 4,015,650.77 合 计 80,941,151.18 100 5,661,898.78 75,279,252.40 79,601,009.30 100 7,119,609.31 72,481,399.99 （2）欠款金额前五名情况 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 灵智大洋广告公司 4,261,163.40 1 年以内 广告款 北京赛迪网信息技术有限公司 3,581,572.00 1 年以内 广告款 北京恒威广告有限公司 3,526,060.27 1 年以内 广告款 上海奥美广告公司 2,440,966.00 1 年以内 广告款 北京必然广告有限公司 2,302,616.00 1 年以内 广告款 前五名欠款金额合计 16,112,377.67 元，占应收账款年末余额的 19.91%。 （3）年末持本公司 5%以上股份的股东单位 CCID 欠款 1,900,000.00 元。 5.4 其他应收款 33 赛迪传媒 2002 年年度报告 （1）账龄分析及百分比 年末数 年初数 坏账准备 坏账准备 账龄分析 比例 账面余额 比例% 计提 账面价值 账面余额 计提 账面价值 % 比例 计提金额 比例 计提金额 % % 一年以内 53,724,557.74 97.25 5 2,797,833.20 50,926,724.54 22,690,450.03 56.55 5 1,145,319.18 21,545,130.85 一至二年 1,358,775.48 2.46 15 203,816.33 1,154959.15 302,336.41 0.75 15 45,350.47 256,985.94 二至三年 133,887.00 0.24 20 21,178.18 112,708.82 575,827.16 1.43 20 115,165.44 460,661.72 三至四年 3,572.00 0.01 25 893.00 2,679.00 4,018,623.85 9.98 25 1,004,655.97 3,013,967.88 四至五年 14,910.00 0.03 30 4,473.00 10,437.00 13,800.00 0.03 30 4,140.00 9,660.00 五年以上 3,000.00 0.01 35 1,050.00 1,950.00 12,584,150.23 31.26 35 4,404,452.59 8,179,697.64 合 计 55,238,702.22 100 3,029,243.71 52,209,458.51 40,185,187.68 100.0 6,719,083.65 33,466,104.03 注：本年增加主要系出让海南国邦石油销售有限公司 85%股权等资产未收回的部分款项所致 （详见附注 12.6）。 （2）欠款金额前五名情况 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国计算机报社 15,633,896.49 1 年以内 往来款 深圳市盛世发公司 14,747,100.00 1 年以内 股权等资产转让欠款 海南国邦石油销售有限公司 8,130,232.55 1 年以内 往来款 海南海景湾大酒店 5,893,889.17 1 年以内 往来款 北京赛迪视通有限公司 4,631,829.60 1 年以内 往来款 前五名欠款合计金额 49,036,947.81 元，占其他应收款年末余额的 88.77%； （3）年末无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 5.5 存货 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 12,480,620.61 4,796,100.00 7,684,520.61 15,376,437.60 4,796,100.00 10,580,337.60 开发产品 37,328,801.39 7,121,998.42 30,206,802.97 37,328,801.39 7,121,998.42 30,206,802.97 原材料 6,845,620.51 6,845,620.51 8,286,542.99 0 8,286,542.99 低值易耗品 6,677.40 6,677.40 228,523.09 223,073.09 5,450.00 库存设备 2,654,935.90 2,654,935.90 5,344,967.39 654,050.96 4,690,916.43 合 计 59,316,655.81 11,918,098.42 47,398,557.39 66,565,272.46 12,795,222.47 53,770,049.99 34 赛迪传媒 2002 年年度报告 注：①存货可变现净值的确定依据：以相同或相近存货最近的成交价进行对比，若无成交价 的，参照存货所在地经济发展情况或同行业物价波动情况对可收回价值进行估计。 ②设置抵押权情况：海景湾大厦附楼 7 层(帐面价值 7,616,469.65 元)已抵押给海口市红旗 信用社。 5.6 长期投资： （1）分类项目 年初数 本年 年末数 项 目 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 增加 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投 336,451,999.65 1,591,506.78 334,860,492.87 27,286,942.63 307,991,869.25 418,319.01 307,573,550.24 长期债权投 合 计 336,451,999.65 1,591,506.78 334,860,492.87 27,286,942.63 307,991,869.25 418,319.01 307,573,550.24 注：本年减少主要系摊销北京赛迪经纬文化传播有限公司长期股权投资差额和置换福建国际 投资公司及出让浙江华庭股份有限公司股权、三亚东方实业股份有限公司股权所致。 （2）长期股权投资明细 A、股票投资 占被投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 公司股权 帐面余额 减值准备 账面价值 的比例% 浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2,400,000 1.90 2,400,000.00 2,400,000.00 小 计 2,400,000 1.90 2,400,000.00 2,400,000.00 B、其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 帐面余额 减值准备 账面价值 注册资本比例% 北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12.00 35,465,612.13 35,465,612.13 海南国邦石油销售有限公司 长期 15.00 1,839,748.37 1,839,748.37 其他 2 户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 小 计 37,823,679.51 418,319.01 37,405,360.50 (3)长期投资减值准备本年减少 1,173,187.77 元，系出让三亚东方实业股份有 限公司股权转出原对其计提的减值准备。 (4)合并价差——股权投资差额 被投资单位 初始金额 年初余额 本年增加 本年摊销额 摊余价值 摊销期限 北 京 赛 迪 经 纬文 177,638,375.29 171,512,914.07 6,125,461.22 165,387,452.85 29 年 化传播有限公司 35 赛迪传媒 2002 年年度报告 北 京 赛 迪 经 纬文 107,164,883.50 106,208,054.18 3,827,317.29 102,380,736.89 28 年 化传播有限公司 合计 284,803,258.79 277,720,968.25 9,952,778.51 267,768,189.74 注： ①股权投资差额系由于支付的购买价格高于北京赛迪经纬文化传播有限公司账面净资产部 分。 ②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。 5.7 固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋及建筑物 24,574,888.97 22,270,959.28 2,301,909.46 44,543,938.79 运输工具 5,926,549.44 5,926,549.44 机器设备 458,685.08 458,685.08 办公设备 4,449,700.92 1,724,380.00 6,174,080.92 其 他 1,823,890.83 1,823,890.83 合 计 37,233,715.24 23,995,339.28 2,301,909.46 58,927,145.06 累计折旧 房屋及建筑物 2,798,452.38 1,030,246.04 377,623.66 3,451,074.76 运输工具 4,672,114.51 235,054.42 4,907,168.93 机器设备 398,639.84 7,182.83 405,822.67 办公设备 1,738,377.41 794,166.89 2,532,544.30 其 他 1,520,442.07 89,164.50 1,609,606.57 合 计 11,128,026.21 2,155,814.68 377,623.66 12,906,217.23 固定资产净值 26,105,689.03 46,020,927.83 固定资产减值准备-房屋及建筑物 3,292,654.12 571,460.18 2,721,193.94 固定资产净额 22,813,034.91 43,299,733.89 注： （1）本年固定资产原值增加系本公司用海南永万坡 160 亩土地及对福建国际投资有限公 司的投资与北京兴昌高科技发展总公司置换昌平科技园区内工业厂房。本公司于 2003 年 1 月 13 日以该厂房对北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司投资,详见附注 11.2。 （2）设置抵押情况：固定资产无抵押、担保情况。 5.8 无形资产 (1) 分类明细 本 累 年 计 剩余摊销 取得 项 目 原值 年初数 本年转出 本年摊销 年末数 增 摊 年限 方式 加 销 土地使用权-永万坡 18,271,806.31 17,956,775.17 17,799,259.61 157,515.56 投入 -137 工业区 9,113,916.48 8,958,452.80 155,463.68 8,802,989.12 57 年 购入 -定安南丽湖 5,877,080.00 5,780,734.42 96,345.56 5,684,388.86 60 年 购入 36 赛迪传媒 2002 年年度报告 土地租赁权-琼海南湖 6,934,621.81 6,836,855.01 97,766.84 6,739,088.17 60 年 购入 商标权-阿帕奇商标 700,000.00 700,000.00 70,000.00 630,000.00 9年 购入 合 计 40,897,424.60 40,232,817.40 17,799,259.61 577,091.64 21,856,466.15 A、本年转出系本公司用永万坡 160 亩土地及对福建国投的投资与北京兴昌高科技发展总公 司置换昌平科技园区内工业厂房所致。 B、设置抵押情况：137 工业区 46.7 亩土地存在冻结情况，详见附注 10－1。 (2) 无形资产减值准备明细 项目 年初数 本年增加 本年转出 年末余额 土地使用权-永万坡 -137 工业区 97,022.83 97,022.83 -定安南丽湖 土地租赁权-琼海南湖 970,847.08 970,847.08 商标使用权-阿帕奇商标 合 计 1,067,869.91 1,067,869.91 (3)无形资产账面价值 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 土地使用权-永万坡 17,956,775.17 17,956,775.17 -137 工业区 8,861,429.97 155,463.68 8,705,966.29 -定安南丽湖 5,780,734.42 96,345.56 5,684,388.86 土地租赁权-琼海南湖 5,866,007.93 97,766.84 5,768,241.09 商标使用权-阿帕奇商标 700,000.00 70,000.00 630,000.00 合 计 39,164,947.49 18,376,351.25 20,788,596.24 5.9 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 装修费 1,730,000.00 1,730,000.00 346,000.00 346,000.00 1,384,000.00 4年 合 计 1,730,000.00 1,730,000.00 346,000.00 346,000.00 1,384,000.00 5.10 短期借款 （1）短期借款类别明细： 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 担保借款 180,000,000.00 128,000,000.00 37 赛迪传媒 2002 年年度报告 信用借款 508,553.80 508,553.80 合 计 185,508,553.80 133,508,553.80 （2）短期借款单位明细如下： 贷款金额 月息 借款 贷款单位 币种 原币 汇率 折合人民币 借款期限 ‰ 条件 交通银行北京分行 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 4.4425 2002.7-2003.3 担保 交通银行海南省分行 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 4.575 2002.12-2003.12 担保 海南省农行海口海甸支行 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 5.5531 2002.12-2003.12 担保 海口市红旗信用社 人民币 5,000,000.00 5,000,000.00 6.3 95.12-98.12 抵押 海南港澳国际信托投资公 人民币 508,553.80 508,553.80 96.12-97.3 信用 招商银行崇文门支行 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 4.868 2002.4—2003.4 担保 民生银行北京分行 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 4.8675 2002.11-2003.11 担保 建行北京分行铁道支行 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 5.175 2002.11-2003.10 担保 建行北京分行铁道支行 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00 5.10 2002.12-2003.11 担保 华夏银行总行营业部 人民币 25,000,000.00 25,000,000.00 4.8675 2002.4-2003.4 担保 华夏银行总行营业部 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00 4.646 2002.7-2003.5 担保 中国银行北京分行 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00 4.2 2002.12.-2003.5 担保 合 计 185,508,553.80 185,508,553.80 （3）逾期贷款明细： 逾 期 贷 款 月 息 贷款单位 贷款金额 (元) 贷款资金用途 (‰) 海口市红旗信用社 5,000,000.00 6.3 流动资金贷款 海南港澳国际信托投资公司 508,553.80 流动资金贷款 注:2003 年 1 月 14 日,本公司与海口市红旗信用社签订《调解协议书》 ，本公司将偿还其现 金 400 万元后,其余欠款将以海景湾大厦附楼第七层房产抵偿,详见附注 11.1。 5.11 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 -1,025,403.42 -496,828.14 营业税 1,573,987.16 85,032.03 城建税 187,082.68 87,808.54 企业所得税 2,256,080.42 1,904,627.00 个人所得税 128,852.91 119,894.57 房产税 2,809.13 税务稽查补税 883,104.09 合 计 3,123,408.88 2,583,638.09 38 赛迪传媒 2002 年年度报告 5.12 应付款项 (1) 应付账款：年末数 21,152,794.26 元，年初数 41,880,103.08 元。无欠持 本公司 5%以上股份股东的款项；无账龄超过三年的大额应付账款；本年减少主要系 支付以前年度应付纸款和印刷费所致。 (2) 预收账款：年末数 124,630.16 元，年初数 384,715.46 元。无欠持本公司 5%以上股份股东的款项。 (3) 其他应付款：年末数 14,623,382.36 元,年初数 45,198,343.99 元。 A、 年末欠款余额较大的单位： 主要债权人 应付款金额(元) 性质及内容 CCID 3,082,413.87 往来款 海南农行海甸支行 1,879,042.00 债务重组欠息 海南晶裕物业发展有限公司 515,789.26 往来款 北京赛迪创业投资有限公司 400,000.00 往来款 赛迪耐特有限公司 320,000.00 往来款 B、无账龄超过三年的大额其他应付款。 5.13 预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存的原因 利 息 3,092,311.76 30,393,049.60 应付未付 其他 17,804.05 合 计 3,110,115.81 30,393,049.60 本年减少主要系与中国工商银行海南省分行海甸支行和中国东方资产管理公司海口办事处 签订还款免息协议，债权人同意本公司偿还其部分债务，并免除利息部分所致（详见附注 12） 。 5.14 长期应付款 长期应付款年末数 1,000,000.00 元，年初数 21,421,054.00 元，本年减少 20,421,054.00 元系由于偿还中国东方资产管理公司海口办事处债务所致。年末明细如下： 单位名称 种类 形成时间 初始金额 应计利息 年末金额 莺歌海盐场 联合开发资金 1991 年 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 39 赛迪传媒 2002 年年度报告 5.15 股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 年初数 配 送 公 积 金 年末数 其他 小计 股 股 转 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210525553 210525553 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 210525553 210525553 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 14292416 14292416 3、内部职工股 4、其他 尚未流通股份合计 224817969 224817969 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 86755932 86755932 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 86755932 86755932 三、股份总数 311573901 311573901 5.16 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 资产评估增值 1,084,804.83 1,084,804.83 股权投资准备 37,507,874.78 218,675.00 37,726,549.78 其他资本公积 3,905,925.30 35,753,788.80 35,753,788.80 3,905,925.30 合 计 42,498,604.91 35,972,463.80 35,753,788.80 42,717,279.91 注：本年增加主要系与中国工商银行海南省分行海甸支行和东方资产管理公司海口办事处 进行债务重组，债权人对本公司的债务进行部分豁免所形成的资本公积；减少系用资本公积弥补 亏损。 5.17 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积金 969,452.41 969,452.41 公益金 23,312,586.54 484,726.20 23,797,312.74 任意盈余公积金 合 计 23,312,586.54 1,454,178.61 24,766,765.15 40 赛迪传媒 2002 年年度报告 注：本年增加系本年实现利润用于弥补以前年度亏损后按 10%计提的法定盈余公积金和按 5% 计提的公益金。 5 .18 未分配利润 年初未分配利润 本年净利润 其他转入 本年利润分配 年末未分配利润 -55,095,538.26 29,036,273.55 35,753,788.80 1,454,178.61 8,240,345.48 注：其他转入系用资本公积金弥补亏损。 5.19 主营业务收入 项 目 本年数 上年数 物业管理收入 2,227,106.37 2,348,461.21 旅游业收入 870,334.40 10,623,046.82 传媒业务收入 152,401,197.51 161,034,375.19 技术服务收入 9,577,496.00 10,125,032.48 数据存储器销售收入 84,436,739.67 68,063,334.44 合 计 249,512,873.95 252,194,250.14 注：1、前五名客户的销售收入总额 70,609,479.27 元，占公司主营业务收入的 28.30%。 2、本年收入下降 2,681,376.19 元主要是本年未合并海景湾酒店报表致使旅游业收入减 少所致，扣除此原因，本年收入实际增长 6,232,267.13 元。 5.20 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 物业管理成本 795,719.48 746,597.80 旅游业成本 770,292.30 3,636,607.84 传媒业务成本 52,727,586.04 78,179,648.82 技术服务成本 5,517,126.47 7,122,232.48 数据存储器销售成本 79,268,477.90 64,880,461.11 合 计 139,079,202.19 154,565,548.05 注：本年成本下降 15,486,345.86 元主要是由于本年未合并海景湾酒店报表旅游业成本减 少及传媒业务成本下降所致。 5.21 营业税金及附加 类 别 本年数 上年数 计缴标准 营业税 10,251,714.08 6,009,403.49 5% 城建税 678,166.12 605,807.85 7% 教育费附加 309,261.90 259,631.95 3% 合 计 11,239,142.10 6,874,843.29 41 赛迪传媒 2002 年年度报告 5.22 其他业务利润 项 目 收入 成本及税金 利润 房租 377,493.00 19,501.43 357,991.57 转让服务楼 5,000,000.00 3,170,816.99 1,829,183.01 代理费、会议费 484,413.92 54,176.86 430,237.06 合 计 5,861,906.92 3,244,495.28 2,617,411.64 5.23 营业费用 本年下降 7,441,174.22 元主要系本年未合并海景湾酒店报表 所致。 5.24 管理费用 本年增加 6,415,510.86 元主要系北京赛迪经纬文化传播有限 公司增加水电房租 297 万元、计提坏帐准备 241 万元、办事处经费及招待费 249 万 元。 5.25 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 7,916,123.64 12,023,946.10 减：利息收入 169,615.15 191,224.41 汇兑损失 24,420.34 28,278.30 减：汇兑收益 0 手续费 11,947.63 40,039.31 合 计 7,782,876.46 11,901,039.30 注：本年财务费用下降 4,118,162.84 元主要是由于本年未合并海景湾酒店报表及本年年及 上年度进行了大量债务重组，逾期债务大幅下降,利息支出相对减少所致。 5.26 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 2,358,549.13 1,476,725.44 债权投资收益 长短期投资减值准备 82,214.97 -487,879.20 中计报股权投资差额摊销 -9,952,778.51 -7,082,290.54 合 计 -7,512,014.41 -6,093,444.30 5.27 营业外收入 项 目 本年数 上年数 固定资产清理 967,284.98 42 赛迪传媒 2002 年年度报告 其他 10,564.50 74,945.25 合 计 977,849.48 74,945.25 5.28 营业外支出 项 目 本年数 上年数 债务重组损失 1,296,429.43 罚没支出 91,840.00 17,901.59 固定资产清理支出 275,141.08 333,391.67 其他 30,546.00 2,000.00 合 计 397,527.08 1,649,722.69 5.29 收到的其他与经营活动有关的现金 23,481,217.66 元主要系： （1）收到 CCID 往来款 14,000,000.00 元； （2）收到北京赛迪耐特科技有限公司往来款 227,610.00 元； （3）收到海南国邦石油销售有限公司往来款 4,000,000.00 元； （4）收到其他非关联单位款项 5,253,607.66 元； 5.30 支付的其他与经营活动有关的现金 69,535,650.53 元主要系: （1）支付中计报社往来款 23,410,000.00 元； （2）支付中鼎商用公司往来款 9,552,345.00 元； （3）支付赛迪呼叫中心有限公司往来款 1,226,527.66 元； （4）支付管理费用及营业费用 28,352,926.86 元； 附注 6 ： 母公司会计报表主要项目注释 6.1 应收账款 （1）账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 账龄分折 坏账准备 坏账准备 账面余额 所占 账面价值 账面余额 所占 账面价值 计提比 计提 比例% 计提金额 比例% 计提金额 例% 比例% 一年以内 5 3,321,673.38 93.17 5 161,367.16 3,160,306.22 一至二年 15 15 二至三年 20 20 三至四年 25 25 四至五年 30 30 五年以上 35 243,331.90 6.83 35 85,166.17 158,165.73 合 计 3,565,005.28 100.00 246,533.33 3,318,471.95 43 赛迪传媒 2002 年年度报告 （2）本年已将应收帐款全部出让，故年末应收账款余额为零。 6.2 其他应收款 （1）账龄分析及坏账准备 年末数 年初数 坏账准备 坏账准备 账龄分折 账面余额 比例% 计提 账面价值 账面余额 比例% 计提 账面价值 计提金额 计提金额 比例% 比例% 一年以内 29,713,605.15 96.43 5 1,322,884.50 28,390,720.65 8,074,512.42 44.02 5 310,333.47 7,764,178.95 一至二年 1,092,050.78 3.54 15 163,807.62 928,243.16 20,420.78 0.11 15 3,063.12 17,357.66 二至三年 20 58,908.75 0.32 20 11,781.75 47,127.00 三至四年 25 2,205,487.78 12.02 25 551,371.95 1,654,115.83 四至五年 9,950.00 0.03 30 2,985.00 6,965.00 30 五年以上 7,981,857.07 43.53 35 2,793,649.97 5,188,207.10 合 计 30,815,605.93 100 1,489,677.12 29,325,928.81 18,341,186.80 100.00 3,670,200.26 14,670,986.54 注：本年增加主要系出让海南国邦石油销售有限公司 85%股权等资产部分款项未收回所致 （详见附注 12.6）。 （2）年末无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （3）前五名单位欠款 名 称 金 额 性 质 深圳盛世发公司 14,747,100.00 欠款 北京赛迪视通有限公司 4,431,829.60 往来款 国邦石油销售公司 2,360,750.10 往来款 海南港澳实业投资有限公司 2,741,519.00 往来款 海南海景湾大酒店 4,358,520.85 往来款 前五名欠款单位欠款金额合计 28,639,719.55 元，占 92.94%。 6.3 长期投资 （1）项目 年初数 年末数 项 目 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 466,127,028.08 1,591,506.78 464,535,521.30 17,234,328.73 39,621,186.68 442,566,982.36 418,319.01 442,148,663.35 长期债权投资 合 计 466,127,028.08 1,591,506.78 464,535,521.30 17,234,328.73 39,621,186.68 442,566,982.36 418,319.01 442,148,663.35 注：本年增加系按权益法对子公司本期损益调整增加。减少主要系摊销北京赛迪经纬文化传播 44 赛迪传媒 2002 年年度报告 有限公司股权投资差额、北京赛迪经纬文化传播有限公司分配利润、置换福建国际投资公司股权、出 让浙江华庭股份有限公司股权和海南国邦石油销售有限公司股权所致。 （2）长期股权投资明细 A、股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 帐面余额 减值准备 账面价值 股权的比例% 浙江华盟股份有限公司 法人股(普通) 2,400,000 1.90 2,400,000.00 2,400,000.00 小 计 2,400,000 2,400,000.00 2,400,000.00 B、其他股权投资 占被投资单 投资起 被投资单位名称 位注册资本 帐面余额 减值准备 账面价值 备 注 止期 比例% 北京赛迪经纬文化传播有限公司 长期 95 362,511,141.43 362,511,141.43 合并报表 海南港澳凤凰发展有限公司 长期 100 9,531,054.99 9,531,054.99 合并报表 海南港澳旅行社 长期 100 799,506.96 799,506.96 合并报表 海南港澳物业管理有限公司 长期 100 5,713,875.20 5,713,875.20 合并报表 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 长期 90 12,686,419.25 12,686,419.25 合并报表 海南港澳实业投资有限公司 长期 95 8,191,053.39 8,191,053.39 合并报表 北京赛迪纵横科技有限公司 长期 95 4,750,000.00 4,750,000.00 合并报表 北京赛迪网信息技术有限公司 长期 12 35,465,612.13 35,465,612.13 成本法 其他 2 户 518,319.01 418,319.01 100,000.00 成本法 小 计 440,166,982.36 418,319.01 439,748,663.35 （3）长期投资减值准备本年减少 1,173,187.77 元，系出让三亚东方实业股份 有限公司股权转出原对其计提的减值准备。 ( 4 )股权投资差额 被投资单位 期初股权投资差额 本年增加 本年摊销额 摊余金额 摊销期限 北京赛迪经纬文化 171,512,914.07 6,125,461.22 165,387,452.85 29 年 传播有限公司 北京赛迪经纬文化 92,591,636.98 3,336,635.58 89,225,001.40 28 年 传播有限公司 合 计 264,104,551.05 9,462,096.80 254,642,454.25 45 赛迪传媒 2002 年年度报告 注：①股权投资差额系由于支付的购买价格高于北京赛迪经纬文化传播有限公司账面净资产 的部分。 ②股权投资差额按合同中规定的剩余投资期限进行摊销。 6.4 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 2,655,597.89 781,567.31 债权投资收益 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 49,418,829.97 31,457,361.06 股权投资差额摊销 -9,462,096.80 -6,959,620.11 减值准备 合 计 42,612,331.06 25,279,308.26 附注 7：分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 物业管理 2,348,461.21 2,227,106.37 746,597.80 795,719.48 1,601,863.41 1,431,386.89 旅游业务 10,623,046.82 870,334.40 3,636,607.84 770,292.30 6,986,438.98 100,042.10 传媒业务 161,034,375.19 152,401,197.51 78,179,648.82 52,727,586.04 82,854,726.37 99,673,611.47 技术服务 10,125,032.48 9,577,496.00 7,122,232.48 5,517,126.47 3,002,800.00 4,060,369.53 数据存储器 68,063,334.44 84,436,739.67 64,880,461.11 79,268,477.90 3,182,873.33 5,168,261.77 公司内行业间相互抵减 0 0 0 0 0 0 合 计 252,194,250.14 249,512,873.95 154,565,548.05 139,079,202.19 97,628,702.09 110,433,671.76 附注 8：关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 CCID 北京市 第一大股东 事业法人 柳纯录 《中计报》投资管理、广 北京赛迪经纬文化传播有限公司 北京市 子公司 有限责任公司 李 颖 告代理等 海南港澳凤凰发展有限公司 三亚市 房地产 子公司 股份制 丰 博 海南港澳旅行社 海口市 旅游 子公司 股份制 闫广林 海南港澳物业管理有限公司 海口市 物业管理 子公司 有限责任公司 闫广林 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 北京市 财务咨询 子公司 有限责任公司 刘 宁 北京赛迪纵横科技有限公司 北京市 软件、网络设计、开发等 子公司 有限责任公司 李 颖 海南港澳实业投资有限公司 海口市 投资开发 子公司 有限责任公司 范 宁 计算机软件及系统的研 赛迪经纬文化 有限责任公司 李 颖 北京载德科技有限公司 北京市 究、开发、生产、销售； 传播有限公司 相关技术的咨询、服务等 控股子公司 46 赛迪传媒 2002 年年度报告 8.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 CCID 北京赛迪经纬文化传播有限公司 1000 1000 海南港澳凤凰发展有限公司 3000 3000 海南港澳旅行社 2000 2000 海南港澳物业管理有限公司 500 500 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 500 500 北京赛迪纵横科技有限公司 500 500 海南港澳实业投资有限公司 1000 1000 北京载德科技有限公司 1000 1000 8.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % CCID 9034.60 29 9034.60 29 北京赛迪经纬文化传播有限公司 950.00 95 950.00 95 海南港澳凤凰发展有限公司 3000.00 100 3000.00 100 海南港澳旅行社 178.00 100 178.00 100 海南物业管理有限公司 500.00 100 500.00 100 北京赛迪新宇投资顾问有限公司 450.00 90 450.00 90 北京赛迪纵横科技有限公司 475 95 475 95 海南港澳实业投资有限公司 950.00 95 950.00 95 北京载德科技有限公司 950.00 95 950.00 95 47 赛迪传媒 2002 年年度报告 注:北京载德科技有限公司由北京赛迪经纬文化传播有限公司持股 95%。 8.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 中国东方资产管理公司 为本公司第二大股东 北京赛迪网信息技术有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪展览有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪资讯顾问有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪视通广告有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪耐特科技有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪广告有限公司 同为 CCID 控制 北京在线咨询有限公司 同为 CCID 控制 北京必然广告有限公司 同为 CCID 控制 北京远方广告有限责任公司 同为 CCID 控制 中国计算机用户杂志社 同为 CCID 控制 中国电脑教育报社 同为 CCID 控制 北京赛迪创业投资股份有限公司 同为 CCID 控制 中国计算机报社 同为 CCID 控制 软件世界杂志社 同为 CCID 控制 赛迪评测有限公司 同为 CCID 控制 中电网 同为 CCID 控制 网管员世界杂志社 同为 CCID 控制 海南海景湾大酒店有限公司 同为 CCID 控制 赛迪培训有限公司 同为 CCID 控制 数字生活杂志社 同为 CCID 控制 赛迪在线咨询有限公司 同为 CCID 控制 赛迪呼叫中心有限公司 同为 CCID 控制 北京赛迪大酒店有限公司 同为 CCID 控制 赛迪集成有限公司 同为 CCID 控制 北京中电报科技发展有限公司 同为 CCID 控制 48 赛迪传媒 2002 年年度报告 海南国邦石油销售有限公司 联营公司 8.5 关联方应收应付款项余额： (1) 应收账款 占全部应收账款 占全部应收账款 企业名称 年末数 年初数 的比例(%) 的比例(%) 北京赛迪网信息技术有限公司 3,581,572.00 4.42 2,875,460.00 3.61 北京赛迪展览有限公司 106,744.00 0.13 0 北京赛迪资讯顾问有限公司 0 2,681,304.00 3.37 北京赛迪视通广告有限公司 1,214,400.00 1.50 1,214,400.00 1.53 北京赛迪耐特科技有限公司 126,398.60 0.16 29,566.10 0.04 北京赛迪广告有限公司 455,631.00 0.56 373,880.00 0.47 北京在线咨询有限公司 1,370,218.00 1.69 3,078,218.00 3.87 北京必然广告有限公司 2,302,616.00 2.84 865,415.89 1.09 北京远方广告有限公司 518,578.60 0.64 616,229.60 0.77 中国计算机用户杂志社 1,042,336.00 1.29 1,042,336.00 1.31 中国电脑教育报社 228,712.00 0.28 204,504.00 0.26 北京赛迪创业投资公司 969,408.00 1.20 969,408.00 1.22 软件世界杂志社 1,868,096.00 2.31 1,625,472.00 2.04 CCID 1,900,000.00 2.35 2,795,212.00 3.63 赛迪评测有限公司 603,180.00 0.75 137,088.00 0.17 中电网 48,800.00 0.06 48,800.00 0.06 网管员世界杂志社 136,992.00 0.17 21,120.00 0.03 赛迪培训有限公司 151,500.00 0.19 0 数字生活杂志社 107,712.00 0.13 0 赛迪在线咨询有限公司 18,992.40 0.02 0 赛迪呼叫中心有限公司 464,576.00 0.57 464,576.00 0.56 合 计 17,216,462.60 21.26 19,042,989.59 26.97 49 赛迪传媒 2002 年年度报告 (2) 其他应收款： 占全部其他应收 占全部其他应收 企业名称 年末数 年初数 款的比例 账款的比例(%) 中国电脑教育报社 1,200,000.00 2.17 1,290,966.00 3.21 北京赛迪创业投资股份有限 7,468,702.98 18.59 公司 中国计算机报社 15,633,896.49 28.30 3,537,044.82 8.80 北京赛迪视通广告有限公司 4,631,829.60 8.39 3,050,000.00 7.59 赛迪呼叫中心有限公司 628,527.31 1.14 890,000.00 2.21 北京赛迪大酒店有限公司 1,840,000.00 3.33 1,840,000.00 4.58 赛迪集成有限公司 0 0 780,000.00 1.94 中电报科技发展有限公司 400,000.00 0.72 海南海景湾大酒店有限公司 5,893,889.17 10.67 海南国邦石油销售有限公司 8,130,232.55 14.72 合 计 38,358,375.12 69.44 18,856,713.80 46.92 (3) 其他应付款 占全部其他应付 占全部其他应付 企业名称 年末数 年初数 款的比例(%) 账款的比例(%) 北京在线咨询有限公司 2,000,000.00 4.42 中国计算机报社 191,992.68 0.42 CCID 3,082,413.87 21.08 29,205,988.79 64.62 海南海景湾大酒店有限公司 4,448,270.17 9.84 北京赛迪创业投资股份有限公司 400,000.00 2.74 北京赛迪耐特科技有限公司 320,000.00 2.19 合 计 3,802,413.87 26.01 35,846,251.64 79.30 50 赛迪传媒 2002 年年度报告 8.6 关联方交易 （1）关联方委托本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司在《中国计 算机报》上发布广告情况如下： A、定价政策：北京赛迪经纬文化传播有限公司对关联方投放广告执行市场定价 规定，本期和上年累计所定价格无高于或低于正常市价的情况。 B、北京赛迪经纬文化传播有限公司 2002 年、2001 年度向关联方代理、发布广 告及提供信息技术服务等有关明细资料如下： 企业名称 2002 年 2001 年 软件世界杂志社 242,624.00 1,625,472.00 北京赛迪创业投资有限股份公司 969,408.00 中国计算机用户杂志社 1,042,336.00 北京赛迪网信息技术有限公司 767,212.00 1,142,208.40 北京赛迪网视通广告有限公司 589,760.00 北京必然广告有限公司 2,568,175.00 1,982,574.50 北京远方广告有限公司 641,506.50 北京赛迪资讯顾问有限公司 905,120.00 2,526,264.00 中国电脑教育报社 24,208.00 204,504.00 赛迪评测有限公司 466,092.00 137,088.00 北京在线咨询有限公司 292,000.00 3,788,962.00 北京赛迪广告有限公司 1,498,422.20 424,768.00 CCID 7,286,424.00 7,522,232.48 北京赛迪耐特科技有限公司 96,832.50 29,566.60 北京赛迪展览有限公司 115,744.00 43,600.00 赛迪培训有限公司 157,750.00 数字生活杂志社 107,712.00 网管员世界杂志社 115,872.00 合 计 14,644,187.70 22,670,250.48 （2）其他关联交易 A、本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司（原北京中计报投资有限 公司）与 CCID 于 2000 年 11 月签订《关于“中国计算机报编辑部”重组及提供专属编 辑、审核服务协议书》，由 CCID、中国计算机报社向北京赛迪经纬文化传播有限公司提 供 50 年的专属编辑、审核服务，北京赛迪经纬文化传播有限公司 2001 年向中国计算 机报社支付编审费 1,280 万元，以后每年度由双方协商并确定专属编辑审核服务费总 额，并可就该项费用的核算范围、核算标准和支付方式进行协商和调整并订立书面的 补充协议，如双方未能协商确定该费用总额，可指定一家独立且具有证券期货相关业 51 赛迪传媒 2002 年年度报告 务资格的会计师事务所的一名资深合伙人进行仲裁。经双方商定，北京赛迪经纬文化 传播有限公司 2002 年度向中国计算机报社支付的编审费不变,仍为 1,280 万元。 B、本公司控股子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司（原北京中计报投资有限 公司）与 CCID、中国计算机报社于 2000 年 11 月签订《中国计算机报专属广告代理 及委托出版发行协议》，CCID 与中国计算机报社将在《中国计算机报》的广告发布、 广告代理权授予北京赛迪经纬文化传播有限公司，且此项广告发布、广告代理权为 独家许可，具有排他性，此协议有效期为五十年，在此期间，CCID 与中国计算机报 社将不再向北京赛迪经纬文化传播有限公司以外的任何第三方授予和许可《中国计 算机报》的广告发布和广告代理权。三方同意并确认，北京赛迪经纬文化传播有限 公司按协议规定从事《中国计算机报》的广告发布、广告代理业务的经营收益全部 归北京赛迪经纬文化传播有限公司所有。 C、本公司与招商银行北京分行崇文门支行于 2002 年 4 月 30 日签订 《借款合同》， 向招商银行北京分行崇文门支行借款 2,000 万元，年利率 5.841%，期限为 1 年。该 项贷款由北京赛迪经纬文化传播有限公司和 CCID 共同提供担保。 D、本公司与民生银行北京正义路支行于 2002 年 11 月 15 日签订《借款合同》， 向民生银行北京正义路支行借款 2,000 万元，月利率 4.8675‰，期限为 1 年。该项 借款由 CCID 提供最高额担保。 E、本公司子公司北京赛迪经纬文化有限公司于 2002 年 11 月 20 日与 CCID 签订 为期 5 年的房屋租赁合同，自 2002 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止，北京赛 迪经纬文化有限公司按 4.5 元/天/平方米（2,835,000.00 元/年）向 CCID 支付所租 用的赛迪大厦十七、十八层 1,750 平方米办公用房租金。 F、2002 年 12 月 5 日，本公司与 CCID 的子公司海南海景湾大酒店有限公司签订 资产转让协议，将部分债权资产以帐面价值 8,143,637.80 元转让给该公司。 G、1998 年 5 月 30 日海南海景湾大酒店有限公司向中国建设银行海南省分行贷 款人民币 213 万元,期限为一年,由本公司提供担保。2002 年 2 月 22 日中国建设银行 海南省分行向海口市新华区人民法院提起诉讼，要求海南海景湾大酒店有限公司偿 还逾期贷款本金 213 万元及累计欠息 442,420.36 元，并要求本公司对该笔借款承担 连带清偿责任。2002 年 7 月 1 日法院判决海南海景湾大酒店有限公司偿还以上所欠 本息，本公司承担连带清偿责任,本公司承担责任后，有权向海南海景湾大酒店有限 公司追偿。 H、2002 年 12 月 10 日，本公司与中行北京分行签订《委托贷款合同》，向中行 北京分行借款 1000 万元，月利率 4.2‰,期限 6 个月，此项贷款由 CCID 提供担保。 I、2002 年 12 月 20 日，本公司与建行铁道专业银行签订《借款合同》，向建行 52 赛迪传媒 2002 年年度报告 铁道专业支行借款 1500 万元，月利率 5.1‰，期限 11 个月，此项贷款由 CCID 提供 担保。 J、2002 年 12 月 18 日，本公司与农行海口海甸支行签订《借款合同》，向农行 海甸支行借款 500 万元，用于借新还旧，月利率 5.5531‰，期限 12 个月，此项贷款 由 CCID 提供担保。 K、2002 年 12 月 27 日，本公司与海南省交通银行签订《借款合同》，向海南省 交通银行借款 2000 万元，用于借新还旧，月利率 4.575‰，期限 12 个月，此项贷款 由 CCID 担保。 附注 9：承诺事项 本公司与南方建材股份有限公司于 2002 年 4 月签订肆仟万元互保协议。 附注 10：或有事项 10.1、因本公司原购房客户（8 名自然人）同中国建设银行海南省分行营业部的 按揭贷款纠纷（本金合计 255.8 万元），海南省建行诉本公司承担一般保证责任，本 公司 137 工业区 46.7 亩土地于 2002 年 1 月被冻结。2002 年 9 月 4 日，海口市新华 区法院（2002）新经再字第 4 号《民事判决书》裁定本公司对周群芳应偿付建设银 行海南分行的逾期贷款（本息合计 52 万元）承担一般保证责任。 10.2、2002 年 7 月 1 日法院判决海南海景湾大酒店有限公司偿还中国建设银行 海南省分行贷款人民币本金 213 万元及利息 442,420.36 元，本公司因担保而承担连 带清偿责任（详见附注 8）。 10.3、本公司与中国工商银行长沙市汇通银行于 2002 年 4 月签订《最高额保证 合同》，合同规定本公司为南方建材股份有限公司提供贷款担保，担保最高金额为人 民币叁仟万元整，期限为 1 年，保证方式为连带责任保证。 附注 11：资产负债表日后事项 11.1、2003 年 1 月 14 日，本公司与海口市红旗农村信用社签订《调解协议书》， 确认截止 2002 年 12 月 31 日，本公司欠该信用社本息共计 8,026,000 元。协议规定 本公司以现金偿还 4,000,000.00 元，其余欠款 4,026,000.00 元用海景湾大厦附楼 第七层房产 805.2 平方米抵偿。 11.2、2003 年 1 月 13 日，本公司与北京兴昌高科技发展总公司、北京市昌平区 昌平镇工业企业总公司签订《北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司增资协议》 。协 议三方同意对北京昌科晨宇科技企业孵化器有限公司（以下简称“昌科晨宇” ）实施 增资，将其注册资本由 2,000 万元增加至 6,109 万元，其中北京兴昌高科技发展总 公司以中关村昌平科技园 6＃通用厂房、5＃库房房产及土地使用权，认购新增资本 53 赛迪传媒 2002 年年度报告 中的 2,000 万元，本公司以中关村昌平科技园 4＃通用厂房及土地使用权，认购新增 资本中的 2,109 万元。增资后，北京兴昌高科技发展总公司出资 3,600 万元，占昌 科晨宇注册资本的 59％，北京市昌平区昌平镇工业企业总公司出资 400 万元，占注 册资本的 6.5％，本公司出资 2,109 万元，占注册资本的 34.5％。2003 年 2 月 20 日, 本公司与北京兴昌高科技发展总公司签定《资产置换协议书》 ，本公司以所持的北京 赛迪网信息技术有限公司 12%的股权按帐面价值 35,465,612.13 元置换该公司所持昌 科晨宇 58%的股权。 11.3、2003 年 1 月 15 日本公司已偿还交通银行北京分行贷款 30,000,000.00 元。 附注 12：其他重要事项 12.1、2002 年 9 月 25 日，本公司与中国工商银行海南省分行海甸支行签订还款 免息协议，本公司共欠该行贷款本息 55,932,734.80 元，该行同意本公司偿还其款 项 33,600,000.00 元，其余债务予以免除，本公司已于 2002 年 11 月 29 日按协议之 规定履行完偿债义务。 12.2、2002 年 11 月 29 日，本公司与中国东方资产管理公司海口办事处签订债 务协议，本公司共欠该公司贷款本息 20,421,054.00 元，该公司同意本公司偿还其 款项 7,000,000.00 元，其余债务予以免除，本公司已于 2002 年 11 月 29 日按协议 之规定履行完偿债义务，并形成资本公积 13,421,054.00 元。 12.3、2002 年 8 月 6 日本公司与北京兴昌科技发展总公司签订资产置换协议书， 本公司将所拥有的海南省海口市工业开发区 160 亩土地和对福建国际投资有限公司 10%的股权按帐面价值 21,093,423.90 元与该公司拥有的北京昌平科技园 14,683.40 平方米土地及地上建筑物进行置换。 12.4、2002 年 6 月 10 日，由本公司子公司北京赛迪经纬文化传播有限公司与海 南港澳实业投资公司分别出资 950 万元和 50 万元组建成立了北京载德科技有限公 司，该公司主要经营范围为：计算机软件及系统的研究、开发、生产、销售；相关 技术的咨询、服务等。北京赛迪经纬文化传播有限公司本年度已合并其会计报表。 12.5、2002 年 11 月 1 日，本公司与中国建设银行北京铁道支行签订借款合同， 本公司向建设银行贷款 2,000 万元，月利率 5.175‰，期限 1 年，该款项按合同约定 分别于 11 月 1 日到位 1,000 万元，12 月 1 日到位 1,000 万元。此合同由北京中关村 科技有限公司担保。 12.6、2002 年 12 月 6 日，本公司与深圳市盛世发投资发展有限公司签订资产转 让协议，本公司将所持有的三亚东方实业股份有限公司法人股 10,747,100 股（帐面 价 值 9,573,912.23 元 ）、 海 南 国 邦 石 油 销 售 有 限 公 司 85% 的 股 权 （ 帐 面 价 值 10,425,239.26 元）、服务楼项目（帐面价值 2,895,816.99 元）、海景湾大厦 32 层房 54 赛迪传媒 2002 年年度报告 产（帐面价值 922,715.02 元）转让给该公司，转让价格为 29,747,100.00 元。该转 让资产于 2002 年 12 月 15 日办理资产移交手续，并于 2002 年 12 月 27 日收到深圳 市盛世发投资发展有限公司支付的受让款人民币 1,500 万元，截止 2002 年 12 月 31 日该公司尚欠本公司 14,747,100.00 元受让款。该等资产转让，本公司获净收益人 民币 544.44 万元。 12.7、2002 年 12 月 30 日经股东大会决议通过,以本年债务重组收益形成的资本 公积 35,753,788.80 元弥补本公司以前年度亏损。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 北京赛迪传媒投资股份有限公司 董 事 会 二〇〇三年二月二十二日 55 赛迪传媒 2002 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 项 目 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5.1 67,722,750.86 37,976,077.84 短期借款 5.10 185,508,553.80 133,508,553.80 短期投资 5.2 2,903,110.80 2,748,578.90 应付票据 - - 应收票据 - - 应付帐款 5.12 21,152,794.26 41,880,103.08 应收股利 - - 预收帐款 5.12 124,630.16 384,715.46 应收利息 - - 应付工资 131,950.13 - 应收帐款 5.3 75,279,252.40 72,481,399.99 应付福利费 2,051,612.11 1,442,255.78 其他应收款 5.4 52,209,458.51 33,466,104.03 应付股利 - - 预付帐款 1,416,039.17 1,364,195.56 应交税金 5.11 3,123,408.88 2,583,638.09 应收补贴 款 - - 其他应交款 1,947,194.83 1,881,484.86 存货 5.5 47,398,557.39 53,770,049.99 其他应付款 5.12 14,623,382.36 45,198,343.99 待摊费用 96,884.38 607,871.27 预提费用 5.13 3,110,115.81 30,393,049.60 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 247,026,053.51 202,414,277.58 - - 长期投资： - - 流动负债合计 231,773,642.34 257,272,144.66 长期股权投资 5.6 307,573,550.24 334,860,492.87 长期负债： - - 长期债券投资 - - 长期借款 - - 长期投资合计 307,573,550.24 334,860,492.87 应付债券 - - 其中：合并价差 5.6 267,768,189.74 277,720,968.25 长期应付款 5.14 1,000,000.00 21,421,054.00 其中：股权投资差额 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - 固定资产： - - 长期负债合计 1,000,000.00 21,421,054.00 固定资产原价 5.7 58,927,145.06 37,233,715.24 - - 减：累计折旧 5.7 12,906,217.23 11,128,026.21 递延税项： - - 固定资产净值 46,020,927.83 26,105,689.03 递延税项贷方 - - 减：固定资产减值准备5.7 2,721,193.94 3,292,654.12 负债合计 232,773,642.34 278,693,198.66 固定资产净额 43,299,733.89 22,813,034.91 少数股东权益 - - 工程物资 - - - - 在建工程 - - 股东权益 - - 固定资产清理 - - 股 本 5.15 311,573,901.00 311,573,901.00 固定资产合计 43,299,733.89 22,813,034.91 减：已归还投资 - - - - 股本净额 311,573,901.00 311,573,901.00 无形资产及其他资产： - - 资本公积 5.16 42,717,279.91 42,498,604.91 无形资产 5.8 20,788,596.24 39,164,947.49 盈余公积 5.17 24,766,765.15 23,312,586.54 长期待摊费用 5.9 1,384,000.00 1,730,000.00 其中：法定公益金 5.17 23,797,312.74 23,312,586.54 其他长期资产 - - 未确认的投资损失 - - 无形资产及其他资产合计 22,172,596.24 40,894,947.49 未分配利润 5.18 8,240,345.48 -55,095,538.26 - - - - 递延税款： - - 股东权益合计 387,298,291.54 322,289,554.19 递延税款借项 - - - - 资产总计 620,071,933.88 600,982,752.85 负债和股东权益总计 620,071,933.88 600,982,752.85 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 56 赛迪传媒 2002 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 附注 期末数 期初数 项 目 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 4,429,639.51 1,713,581.52 短期借款 135,508,553.80 93,508,553.80 短期投资 - 应付票据 - 应收票据 - 应付帐款 3,136,036.52 4,321,143.23 应收股利 41,326,364.01 40,867,007.20 预收帐款 36,232.90 36,232.90 应收利息 - 应付工资 - 应收帐款 6.1 - 3,318,471.95 应付福利费 394,339.34 391,031.28 其他应收款 6.2 29,325,928.81 14,670,986.54 应付股利 - 预付帐款 - 应交税金 -1,295,233.94 -1,706,305.03 应收补贴 款 - 其他应交款 4,875.61 -32,323.28 存货 33,064,671.16 35,960,488.15 其他应付款 69,992,605.28 136,957,554.89 待摊费用 - 预提费用 3,092,311.76 30,393,049.60 一年内到期的长期债权投资 - 预计负债 - 其他流动资产 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - 流动资产合计 108,146,603.49 96,530,535.36 - 长期投资： - 流动负债合计 210,869,721.27 263,868,937.39 长期股权投资 6.3 442,148,663.35 464,535,521.30 长期负债： - 长期债券投资 - 长期借款 - 长期投资合计 442,148,663.35 464,535,521.30 应付债券 - 其中：合并价差 长期应付款 1,000,000.00 21,421,054.00 其中：股权投资差额 6.3 254,642,454.25 264,104,551.05 专项应付款 - - 其他长期负债 - 固定资产： - 长期负债合计 1,000,000.00 21,421,054.00 固定资产原价 38,895,708.15 18,330,411.79 - 减：累计折旧 7,460,364.48 6,989,215.24 递延税项： - 固定资产净值 31,435,343.67 11,341,196.55 递延税项贷方 - 减：固定资产减值准备 2,721,193.94 3,292,654.12 负债合计 211,869,721.27 285,289,991.39 固定资产净额 28,714,149.73 8,048,542.43 少数股东权益 - 工程物资 - - 在建工程 - 股东权益 - 固定资产清理 - 股 本 311,573,901.00 311,573,902.00 固定资产合计 28,714,149.73 8,048,542.43 减：已归还投资 - - 股本净额 311,573,901.00 311,573,902.00 无形资产及其他资产： - 资本公积 42,717,279.91 42,498,604.91 无形资产 20,158,596.24 38,464,947.49 盈余公积 24,766,765.15 23,312,586.54 长期待摊费用 - 其中：法定公益金 23,797,312.74 23,312,586.54 其他长期资产 - 未确认的投资损失 - 无形资产及其他资产合计 20,158,596.24 38,464,947.49 未分配利润 8,240,345.48 -55,095,538.26 - - 递延税款： - 股东权益合计 387,298,291.54 322,289,555.19 递延税款借项 - - 资产总计 599,168,012.81 607,579,546.58 负债和股东权益总计 599,168,012.81 607,579,546.58 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 57 赛迪传媒 2002 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位：人 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 5.19 249,512,873.95 252,194,250.14 减：主营业务成本 5.20 139,079,202.19 154,565,548.05 主营业务税金及附加 5.21 11,239,142.10 6,874,843.29 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 99,194,529.66 90,753,858.80 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.22 2,617,411.64 149,292.29 减：营业费用 5.23 10,805,838.57 18,247,012.79 管理费用 5.24 45,237,556.31 38,822,045.45 财务费用 5.25 7,782,876.46 11,901,039.30 - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 37,985,669.96 21,933,053.55 加：投资收益（亏损以“-”填列） 5.26 -7,512,014.41 -6,093,444.30 补贴收入 - - 营业外收入 5.27 977,849.48 74,945.25 减：营业外支出 5.28 397,527.08 1,649,722.69 - - - - 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 31,053,977.95 14,264,831.81 减：所得税 2,017,704.40 42,109.54 少数股东损益 - 9,129,389.34 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润 29,036,273.55 5,093,332.93 加：年初未分配利润 -55,095,538.26 -300,188,871.19 其他转入 35,753,788.80 240,000,000.00 六、可供分配的利润 9,694,524.09 -55,095,538.26 减：提取法定盈余公积 969,452.41 - 提取法定公益金 484,726.20 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 8,240,345.48 -55,095,538.26 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 8,240,345.48 -55,095,538.26 58 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 赛迪传媒 2002 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 - 减：主营业务成本 - 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） - 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,009,979.52 43,313.38 减：营业费用 - 管理费用 10,963,364.00 9,209,886.45 财务费用 5,589,958.01 10,762,188.01 - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,543,342.49 -19,928,761.08 加：投资收益（亏损以“-”填列） 6.4 42,612,331.06 25,279,308.26 补贴收入 - 营业外收入 967,284.98 32,300.00 减：营业外支出 - 289,514.25 - - 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 29,036,273.55 5,093,332.93 减：所得税 - 少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 29,036,273.55 5,093,332.93 加：年初未分配利润 -55,095,538.26 -300,188,871.19 其他转入 35,753,788.80 240,000,000.00 六、可供分配的利润 9,694,524.09 -55,095,538.26 减：提取法定盈余公积 969,452.41 提取法定公益金 484,726.20 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 8,240,345.48 -55,095,538.26 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 59 8,240,345.48 -55,095,538.26 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 赛迪传媒 2002 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 249,680,430.02 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.29 23,481,217.66 现金流入小计 273,161,647.68 购买商品、接受劳务支付的现金 156,702,657.84 支付给职工以及为职工支付的现金 10,907,839.52 支付的各项税费 20,181,448.85 支付的其他与经营活动有关的现金 5.30 69,535,650.53 现金流出小计 257,327,596.74 经营活动产生的现金流量净额 15,834,050.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5.31 13,826,031.79 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 1,278,501.67 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,104,533.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 251,967.00 投资所支付的现金 32,946,362.78 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 33,198,329.78 投资活动所产生的现金流量净额 -18,093,796.32 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,028.67 现金流入小计 180,003,028.67 偿还债务所支付的现金 140,600,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 7,396,610.27 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 147,996,610.27 筹资活动产生的现金流量净额 32,006,418.40 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 29,746,673.02 法定代表人：李颍 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 60 赛迪传媒 2002 年年度报告 合并现金流量表补充资料 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位 项 目 附注 金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,036,273.55 加：计提的资产减值准备 -6,024,674.52 固定资产折旧 1,987,570.72 无形资产摊销 577,091.64 长期待摊费用摊销 346,000.00 待摊费用减少（减：增加） 510,986.89 预提费用增加（减：减少） 17,804.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -692,143.90 固定资产报废损失 - 财务费用 7,782,876.46 投资损失（减：收益） 7,512,014.41 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 7,248,616.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -177,362.56 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,291,002.45 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 15,834,050.94 二、不涉及现金支出的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 67,722,750.86 减：现金的期初余额 37,976,077.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,746,673.02 法定代表人：李颍 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 61 赛迪传媒 2002 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,521,254.17 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 40,600,000.00 现金流入小计 43,121,254.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,290,515.66 支付的各项税费 1,223,055.66 支付的其他与经营活动有关的现金 66,784,313.51 现金流出小计 70,297,884.83 经营活动产生的现金流量净额 -27,176,630.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,070,219.18 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,008,501.67 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,078,720.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,600.00 投资所支付的现金 13,487,285.81 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,496,885.81 投资活动所产生的现金流量净额 -1,418,164.96 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 130,000,000.00 偿还债务所支付的现金 93,600,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 5,089,146.39 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 98,689,146.39 筹资活动产生的现金流量净额 31,310,853.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 2,716,057.99 法定代表人：李颍 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 62 赛迪传媒 2002 年年度报告 母公司现金流量表补充资料 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位 项 目 附注 金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,036,273.55 加：计提的资产减值准备 -2,480,143.28 固定资产折旧 694,416.96 无形资产摊销 349,576.08 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -967,284.98 固定资产报废损失 - 财务费用 5,589,958.01 投资损失（减：收益） -42,612,331.06 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 3,118,890.08 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,494,993.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,400,979.25 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -27,176,630.66 二、不涉及现金支出的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,429,639.51 减：现金的期初余额 1,713,581.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,716,057.99 法定代表人：李颍 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 63 赛迪传媒 2002 年年度报告 利润表补充资料 上年累计数 本年实际数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售.处置部门或被投资单位所得收益 2,655,597.89 2,747,948.51 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人: 财务总监: 会计主管人员: 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京赛迪传媒投资股份有限公司 2002年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转销数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,838,692.96 4,249,365.84 9,396,916.31 - 8,691,142.49 其中：应收账款 7,119,609.32 1,958,119.62 3,415,830.16 5,661,898.78 其他应收款 6,719,083.64 2,291,246.22 5,981,086.15 3,029,243.71 二、短期投资跌价准备合计 494,878.95 - - 82,214.97 412,663.98 其中：股票投资 494,878.95 82,214.97 412,663.98 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 12,795,222.47 - 877,124.05 - 11,918,098.42 其中：开发成本 4,796,100.00 4,796,100.00 开发产品 7,121,998.42 7,121,998.42 原材料 - 低值易耗品 223,073.09 223,073.09 - 物料用品 - 库存设备 654,050.96 654,050.96 - 四、长期投资减值准备合计 1,591,506.78 - 1,173,187.77 - 418,319.01 其中：长期股权投资 1,591,506.78 1,173,187.77 418,319.01 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,292,654.12 - 571,460.18 - 2,721,193.94 其中：房屋、建筑物 3,292,654.12 571,460.18 2,721,193.94 机器设备 - 六、无形资产减值准备 1,067,869.91 - - - 1,067,869.91 其中：专利权 - 土地使用权租赁权 1,067,869.91 1,067,869.91 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 法定代表人：李颖 主管会计工作的公司负责人：谭智 会计机构负责人：高东梅 64