宁通信B(200468)宁通信Ｂ2004年年度报告

南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 二 00 四年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司财务报表由普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并 出具了无保留意见的审计报告。 公司法定代表人励伟德先生、总经理孙良先生、副总会计师石炼 先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 -1- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 12 七、董事会报告 12 八、监事会报告 17 九、重要事项 19 十、财务报告 21 十一、备查文件目录 22 附：会计报表及附注 23 -2- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 南京普天通信股份有限公司 公司法定英文名称： Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd. 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 励伟德 先生 3． 董 事 会 秘 书 ： 肖兆开 先生 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2278;86-25-52409954 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： xzk@postel.com.cn 证 券 事 务 代 表： 石炼 先生 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2258 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： sl@postel.com.cn 4． 公 司 注 册 地 址 ： 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路 58 号 公 司 办 公 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 邮 政 编 码： 210012 公司国际互联网网址 ： www.postel.com.cn 公 司 电 子 信 箱： securities@postel.com.cn 5． 公 司 信 息 披 露 报 纸 ： 《证券时报》、香港《大公报》 年报指定登载网址： www.cninfo.com.cn 年 度 报 告 备 置 地： 公司财务证券部 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深圳证券交易所 股 票 简 称： 宁通信 B 股 票 代 码： 200468 7． 公司最近注册登记日期 ： 1999 年 5 月 28 日 公司注册登记地点： 国家工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 企股苏总字第 000225 号 公司税务登记号码： 320121134878054 公司所聘会计师事务所 ： 普华永道中天会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 ： 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2004 年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 -55,269,918 净利润 -47,845,419 扣除非经常性损益后的净利润 -49,003,272 主营业务利润 157,712,646 其他业务利润 -2,269,211 营业利润 -48,351,911 -3- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 投资收益 -8,891,336 补贴收入 760,922 营业外收支净额 1,212,407 经营活动产生的现金流量净额 79,360,116 现金及现金等价物净增加额 24,873,954 注 1：扣除的非经常性损益项目为: 2004 年度 净利润 / (亏损) (47,845,419) 加/(减)：非经常性损益项目 - 处置长期股权投资产生的损失 (减:收益) 54,554 - 处置固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的收益 (50,209) - 营业外收入 (4,596,260) - 营业外支出 3,434,062 非经常性损益的所得税影响数 - 扣除非经常性损益后的净亏损 (49,003,272) 注 2：境内外会计师审计结果差异说明： 2004 年 2004 年 12 月 31 日 净亏损 净资产 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制 (47,845) 337,568 并购产生的负商誉在发生当期确认为收益 8,103 2,380 金融资产和金融负债根据 IAS39 重新计量 12,281 - 按国际财务报告准则编制 (27,461) 339,948 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 财务指标 2004 2003 2002 主营业务收入 851,292,564 818,647,480 625,872,035 净利润 -47,845,419 2,516,785 -58,926,612 总资产 945,896,031 1,042,044,029 995,805,817 股东权益（不包含少数 337,567,907 378,645,968 373,952,013 股东权益） 每股收益 -0.223 0.012 -0.274 扣除非经常性损益后 -0.228 -0.039 -0.291 的每股收益 每股净资产 1.570 1.761 1.739 调整后的每股净资产 1.498 1.69 1.662 每股经营活动产生的 0.3691 0.3150 0.489 现金流量净额 净资产收益率(%) -14.17% 0.66% -15.76% 注 1：报告期末至本报告披露日，公司股本未发生变化。 注 2：利润表附表 -4- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 46.72% 44.46% 0.7335 0.7335 营业利润 -14.32% -13.63% -0.2249 -0.2249 净利润 -14.17% -13.49% -0.2225 -0.2225 扣除非经常性损 益后的净利润 -14.52% -13.81% -0.2279 -0.2279 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 外币报表 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 折算差额 期初数 215,000,000 182,257,858 24,970,637 9,638,844 -43,568,505 -14,022 378,645,968 本期增加 6,876,771 1,349,203 415,056 -47,845,419 -39,619,445 本期减少 1,349,203 109,413 1,458,616 期末数 215,000,000 189,134,629 26,319,840 10,053,900 -92,763,127 -123,435 337,567,907 资本公积增加，主要系收购子公司股权所致。 盈余公积和法定公益金的增加系子公司本年计提所致。 未分配利润较上年减少，系本年亏损所致。 （四）资产减值准备明细表（单位:人民币元） 本期减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合 计 回升转回数 出数 （一）坏账准备 10,469,030 18,558,300 2,818,994 26,208,336 其中：应收账款 7,981,960 12,696,970 2,371,974 18,306,956 其他应收款 2,487,070 5,861,330 447,020 7,901,380 （二）短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 （三）存货跌价准备 27,748,142 42,033,498 12,221,054 12,221,054 57,560,586 其中：库存商品 14,328,852 37,208,587 1,117,492 1,117,492 50,419,947 原材料 13,419,290 4,824,911 11,103,562 11,103,562 7,140,639 （四）长期投资减值准备 12,000 12,000 其中：长期股权投资 12,000 12,000 长期债权投资 （五）固定资产减值准备 5,400,985 255,621 5,656,606 其中：房屋、建筑物 2,381,542 2,381,542 机器设备 1,113,590 255,621 1,369,211 （六）无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 （七）在建工程减值准备 295,101 295,101 （八）委托贷款减值准备 合 计 43,630,157 61,142,520 0 12,221,054 15,040,048 89,732,629 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） -5- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 115,000,000 115,000,000 其中: 国家持有股份 115,000,000 115,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 115,000,000 115,000,000 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 215,000,000 215,000,000 2、报告期末前三年股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司没有股票发行情况。 （二）股东情况介绍 1、 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 18518 户，其中国有法人股股东 1 户，B 股 股东 18517 户。 2、 报告期末前十名股东持股情况（单位：股） 年末持股 年内持股 质押或冻结 序号 股 东 名 称 股份类别 年末持股数 比例(%) 增减变动 的股份数量 未流通国有 1 中国普天信息产业集团公司 115,000,000 53.49% 0 0 法人股 2 王宣宣 流通B股 1,242,368 0.58% 175,500 未知 THE MTBJ LTD AS TRUSTEE FOR 3 UFJ PARTNERS MAINLAND 流通B股 未知 CHINA FUND 638,588 0.30% 未知 4 蔡位广 流通B股 460,000 0.21% 未知 未知 5 林晓燕 流通B股 410,542 0.19% 211,342 未知 6 AILEEN YUE 流通B股 410,400 0.19% 未知 未知 7 李毅 流通B股 351,837 0.16% 0 未知 8 徐炳南 流通B股 327,000 0.15% 47,000 未知 9 叶转有 流通B股 322,900 0.15% 0 未知 10 WONG LAI 流通B股 308,600 0.14% 0 未知 11 张志梅 流通B股 285,600 0.13% 135,600 未知 注：第二至第十一名股东为公司前十名流通股股东。 前十大股东中，中国普天信息产业集团公司与其他股东之间不存在关联关系，也不是一 致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 3、控股股东情况介绍 股东名称：中国普天信息产业集团公司 企业性质：国有独资企业 法定代表人：邢炜 -6- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 成立日期：1980 年 主要经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备和手持机、 IP 系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、配线分线设 备、IC 卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等通信设备，并承担 国际国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业务。 中国普天前身为中国邮电工业总公司，原隶属于邮电部和信息产业部，1998 年年底成 为中央直属大型企业。 注：报告期内控股股东未发生变更。 中国普天信息产业集团公司的实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会。 本公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图所示： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国普天信息产业集团公司 53.49% 南京普天通信股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况介绍 1、基本情况 年初持有本 年末持有本 是否在公司 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 公司股份数 公司股份数 领取报酬 黄志勤 男 43 董事长 2003.6-2005.1 零 零 否 励伟德 男 57 副董事长、总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 曹 斌 男 48 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 蒋海珊 男 49 董事、副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 王力力 女 54 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 吴晓华 男 34 董事 2003.6-2006.6 零 零 否 施建军 男 49 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 杨震 男 42 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 郁洪良 男 50 独立董事 2003.6-2006.6 零 零 是 王加强 男 54 监事会主席 2003.6-2006.6 零 零 否 蒋 昆 男 36 监事 2003.6-2006.6 零 零 否 时新华 男 54 监事 2003.6-2006.6 零 零 是 孙 强 男 47 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 姜汉斌 男 42 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 刘传喜 男 50 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 袁 勇 男 41 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 邹德忠 男 44 副总经理 2003.6-2006.6 零 零 是 肖兆开 男 39 董事会秘书 2003.6-2006.6 零 零 是 -7- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 说明：本章节披露的董事、监事、高级管理人员情况截止 2004 年底，2005 年初至本报告披 露日已发生变化： 2005 年 1 月，经董事会审议通过，黄志勤先生辞去董事职务，由励伟德 先生担任董事长；励伟德先生不再担任总经理职务，聘任孙良先生担任总经理（见本公司 2005 年 1 月 11 日在《证券时报》和《大公报》上刊登的第三届董事会第十六次会议决议公 告） 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 任职单位 职务 任期 黄志勤 中国普天信息产业集团公司 副总裁 2001.12 起 曹 斌 中国普天信息产业集团公司 普天信息技术研究院副院长 2004．3 起 吴晓华 中国普天信息产业集团公司 战略发展部副总经理 2003．7 起 王力力 中国普天信息产业集团公司 技术质量部副高级调研员 2001.12 起 王加强 中国普天信息产业集团公司 财务部总经理 2001.11 起 蒋 昆 中国普天信息产业集团公司 资本运营部副总经理 2003．6 起 3、 在股东单位以外的单位任职的董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 任职单位 与本公司关系 职 务 普天东方通信集团有限公司 同一控股股东 董事长 黄志勤 武汉洲际通信电源集团有限公司 同一控股股东 董事长 南京普天长乐通信设备有限公司 控股子公司 董事长 南京八达通信设备有限公司 控股子公司 董事长 南京普天网络有限公司 控股子公司 董事长 南京普天楼宇智能有限公司 控股子公司 董事长 南京南方电讯有限公司 控股子公司 董事长 励伟德 南京普天王芝通信有限公司 控股子公司 董事长 南京曼奈柯斯电器有限公司 合营企业 副董事长 南京金华丽电子有限公司 控股子公司 董事长 南京普天实业有限公司 控股子公司 董事长 普天通信（香港）股份有限公司 控股子公司 董事长 曹 斌 重庆普天通信设备有限公司 同一控股股东 董事 吴晓华 北京首信股份有限公司 同一控股股东 董事 普天东方通信集团有限公司 同一控股股东 监事会主席 王加强 东方通信股份有限公司 同一控股股东 监事 蒋 昆 重庆通信设备有限公司 同一控股股东 董事 南京大学 副校长 中国石化扬子石油化工股份有限公司 独立董事 施建军 马鞍山钢铁股份有限公司 独立董事 江苏长电科技股份有限公司 独立董事 中国高科集团股份有限公司 监事长 杨震 南京邮电学院 副院长 南京审计学院金融系 副教授 江苏东大科技园股份有限公司 独立监事 郁洪良 深圳蛇口紫金电子有限公司 高级金融顾问 中电广通股份有限公司 独立董事 蒋海珊 南京普天实业有限公司 控股子公司 董事 孙强 南京普天中邮通信有限公司 参股公司 监事 姜汉斌 南京八达通信设备有限公司 控股子公司 董事 南京普天鸿雁电器有限公司 控股子公司 董事长 普天通信（香港）股份有限公司 控股子公司 董事 -8- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天中邮通信有限公司 参股公司 董事 南京太力通通信有限责任公司 参股公司 董事 杭州鸿雁电器公司 参股公司 董事 南京普天长乐通信设备有限公司 控股子公司 董事 袁 勇 南京普天王芝通信有限公司 控股子公司 董事 南京东大宽带通信技术有限公司 参股公司 独立董事 邹德忠 南京普天网络有限公司 控股子公司 董事 南京普天楼宇智能有限公司 控股子公司 董事 南京南方电讯有限公司 控股子公司 董事 肖兆开 南京普天长乐通信设备有限公司 控股子公司 董事 南京普天鸿雁电器有限公司 控股子公司 董事 南京普天实业有限公司 控股子公司 董事 4、董事、监事、高级管理人员主要工作经历（截止 2004 年年底） 董事： 黄志勤先生：43 岁，大学学历，高级工程师，1983 年参加工作，曾任中国邮电工业北 京通信工程设计院副院长、院长，中国普天信息产业集团公司总裁助理兼研究开发中心主任、 本公司第二届董事会董事长，现任中国普天信息产业集团公司副总裁、本公司第三届董事会 董事长。 励伟德先生：57 岁，大学学历，高级经济师，南京市政协委员，1967 年加入本公司， 曾任南京邮电通信设备厂（本公司前身）厂长兼党委书记，公司第一届、第二届董事会副董 事长兼总经理，现任公司第三届董事会副董事长兼总经理。 曹斌先生：48 岁，硕士学历，高级工程师，1977 年加入本公司，曾任公司第一届董事 会董事、副总经理兼总工程师、第二届董事会董事，2001 年加入中国普天信息产业集团公 司，现任中国普天信息产业集团公司普天信息技术研究院副院长、本公司第三届董事会董事。 蒋海珊先生：49 岁，研究生学历，高级经济师，1985 年加入本公司，曾任企管办主任、 厂长助理、公司第一届、第二届董事会董事、公司副总经理等职务，现任公司第三届董事会 董事兼副总经理。 王力力女士，54 岁，大专学历，高级工程师，1968 年参加工作，曾任中国普天信息产 业集团公司市场部副总经理、技术部副总经理、技术发展部副总经理、本公司第二届董事会 董事，现任中国普天信息产业集团公司技术质量部副高级调研员、本公司第三届董事会董事。 吴晓华先生，34 岁，硕士学历，经济师，1991 年参加工作，曾任中国普天信息产业集 团公司办公室秘书、战略发展部总经理助理，现任中国普天信息产业集团公司战略发展部副 总经理、本公司第三届董事会董事。 施建军先生，49 岁，博士学历，博士生导师，1985 年加入南京大学，历任南京大学商 学院教授，中国教育会计学会副会长，中国统计学会副会长，现任南京大学副校长兼总会计 师、本公司第三届董事会独立董事。 杨震先生，42 岁，博士学历，教授，1983 年参加工作，第十届全国人大代表，历任南 京邮电学院教师、信息工程系副主任，现任南京邮电学院副院长、本公司第三届董事会独立 董事。 郁洪良先生，50 岁，大学学历，副教授，中国注册会计师，1985 年加入南京审计学院， 现任南京审计学院金融学系副教授、本公司第三届董事会独立董事。 监事： 王加强先生：54 岁，大学学历，高级会计师，1977 年加入邮电行业，曾任北京邮票厂 计财科科长、中国普天信息产业集团公司财务部副总经理、本公司第一届董事会董事、第二 届监事会主席等职务，现任中国普天信息产业集团公司财务部总经理、本公司第三届监事会 主席。 蒋昆先生，36 岁，大学学历，在职研究生，高级经济师， 1991 年参加工作，曾任中国 普天信息产业集团公司办公室秘书、投资发展处副处长、本公司第二届监事会监事，现任中 国普天信息产业集团公司资本运营部副总经理、重庆普天通信设备有限公司董事、本公司第 -9- 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 三届监事会监事。 时新华先生，54 岁，大学学历，高级政工师。1994 年加入本公司，曾任公司保卫处处 长、人事部主任、党委副书记、第一届董事会董事、第二届监事会职工监事等职务，现任公 司第三届监事会职工监事、工会主席。 高级管理人员： 励伟德先生：见《董事》部分。 蒋海珊先生：见《董事》部分。 孙强先生：47 岁，大学学历，高级政工师，一九七八年加入本公司，曾任厂办主任、 厂长助理、党委副书记、公司第一届、第二届监事会监事兼工会主席等职务，现任公司副总 经理。 姜汉斌先生：42 岁，大学学历，一九八三年毕业于南京邮电学院，高级工程师，曾任 有线系统部主任工程师、有线系统部总经理、公司总经理助理等职务，现任公司副总经理。 刘传喜先生：50 岁，硕士学历，高级工程师，一九七 0 年参加工作，曾任主任工程师、 市场部副总经理、总经理、公司总经理助理、公司第二届董事兼副总经理等职务，现任公司 副总经理。 袁勇先生：41 岁，硕士学历，高级工程师，一九八四年参加工作，曾任公司无线系统 部副总经理、无线系统部总经理、公司总经理助理等职务，现任公司副总经理。 邹德忠先生：44 岁，大学学历，高级工程师，一九七九年参加工作，曾任公司副总工 程师、有线系统部总经理、公司总经理助理等职务，现任公司副总经理。 肖兆开先生：39 岁，大学学历，高级工程师，一九八八年加入本公司，曾任车间副主 任、厂办主任、投资管理部总经理、公司第一届、第二届董事会秘书等职务，现任公司第三 届董事会秘书。 5、年度报酬情况 （1）2004 年非独立董事、监事未在公司领取报酬，兼任公司行政职务的董事、监事以其行 政职务领取报酬。公司高级管理人员薪酬标准由董事会所属薪酬与考核委员会提出，报经董 事会批准后执行。高级管理人员年度报酬由基本年薪、岗位年薪、绩效年薪三个部分组成， 根据业绩完成情况进行考核发放。独立董事在公司领取津贴，标准由股东大会确定。 （2）2004 年，非独立董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共九人，总额为 1,253,260 元，其中在公司领取报酬的兼职董事共两人，其年度报酬总额为 310,488 元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 517,983 元。 （3）在公司领取报酬的非独立董事、监事、高级管理人员九人中，年度报酬 10 万元以下的 一人，10 万元至 15 万元的六人，15 万元以上的二人。 （4）2004 年独立董事津贴为每人 3 万元（含税）。 （5）不在公司领取报酬的董事、监事有黄志勤先生、曹斌先生、吴晓华先生、王力力女士、 王加强先生、蒋昆先生。以上人员在控股股东中国普天信息产业集团公司领取报酬。 6、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 经 2004 年 5 月 9 日第三届董事会第十次会议审议通过，王鹏飞先生因工作变动原因不 再担任公司副总经理。 （二）员工情况介绍 截止 2004 年底，公司共有员工 1861 人。 按专业构成分类如下： 技术开发人员 296 人 生产人员 591 人 销售人员 365 人 服务人员 227 人 管理人员 245 人 其他人员 137 人 按教育程度分类如下： 本科以上 328 人 中专 179 人 大专 502 人 高中及以下 852 人 - 10 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 公司共有 625 名离退休人员，主要由社保基金负担费用。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 报告期内公司继续按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关要求，完善法人治理 结构，规范自身运作。报告期内公司制定了《关联交易管理办法》、《投资者关系管理制度》， 并修改了公司章程，对公司担保管理进行了规范，公司治理结构基本符合《上市公司治理准 则》的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司独立董事能够按照公司章程的规定履行自己的职责，出席董事会会议，认 真审议各项议题，关注公司经营情况和财务状况，积极参与公司重大决策并对相关事项发表 独立意见，对董事会正确决策及公司提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，同时维 护了中小股东的利益。 1、公司独立董事在报告期内出席董事会的情况： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 施建军 10 9 1 因公出差 杨 震 10 9 1 因病住院 郁洪良 10 9 1 因公出差 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内独立董事对董事会各项议题未提出异议。 （三）公司与控股股东的“五分开”情况 1、人员方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理体系，公司高级管理人员在公司领取报 酬，不在股东单位担任职务。 2、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，控股股东没有占用或支配上市公司的资产。 3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务管理制度，独立核算，不存在控股股东干预 公司资金使用的情况。 4、机构方面：公司机构设立完整独立，董事会、监事会及其他内部机构均能独立运作。 5、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 （四）高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 报告期公司董事会审议通过了公司高级管理人员薪酬方案与考核办法。高级管理人员的 年薪分为基本年薪、岗位年薪、绩效年薪三个部分，其中基本年薪和岗位年薪部分按月发放， 绩效年薪部分根据企业经营业绩及个人考核成绩在年终考核后分期发放。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了公司 2003 年度股东大会。 本次股东大会由公司第三届董事会第八会议决定召开，会议通知刊登在 2004 年 4 月 13 日《证券时报》和香港《大公报》上。2004 年 5 月 28 日，公司 2003 年度股东大会在南京 市秦淮区普天路 1 号本公司会议室召开。出席本次会议的国有法人股股东代表 1 人，代表股 份 115,000,000 股，B 股股东代理人 1 人，代表股份 321,900 股，合计代表股份 115,321,900 股，占公司总股本 215,000,000 股的 53.64%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 - 11 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 会议由董事长黄志勤先生主持。会议审议通过了如下议案： 1、 审议通过了公司董事会 2003 年度工作报告； 2、 审议通过了公司监事会 2003 年度工作报告； 3、 审议通过了公司总经理 2003 年度工作报告； 4、 审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； 5、 审议通过了公司 2003 年度利润分配方案：2003 年度利润不分配，也不进行资本公 积金转增股本。 6、 审议通过了公司 2003 年年度报告； 7、 审议通过了公司章程修正案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 5 月 29 日的《证券时报》和香港《大公报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、报告期内整体经营情况讨论与分析 报告期内，公司面对国家宏观调控、原材料价格上涨、以及运营商固定资产投资缩减等 因素的影响，公司经营层和全体员工在董事会领导下，齐心协力、积极进取，取得了一定的 经营成果，全年实现主营业务收入 85,129.26 万元，同比增长 3.99%；但是受市场竞争和原 材料价格上涨的影响，公司产品的成本上升，综合毛利率较上年有所下降；同时，公司下属 企业亏损以及公司加大资产减值准备金计提的数额，影响了公司利润情况，全年亏损 4784.54 万元。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司的主营业务范围 公司的主营业务为：制造、销售数据通信产品、有线通信产品、无线通信产品，分线、 配线通信产品，多媒体计算机及其相关产品，并提供相关的售后服务。 （2）公司主营业务的主要构成 2004 年公司实现主营业务收入 85,129.26 万元，主营业务利润 15,771.26 万元，主要构 成如下（单位：人民币万元）： 按行业分： 行业 主营业务收入 主营业务成本 通信行业 69,971.99 57,017.31 电气行业 12,700.92 10,391.98 按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务成本 配线产品 25,516.26 18,142.06 网络产品 33,577.50 28,576.96 电气产品 12,700.92 10,391.98 无线产品 10,878.23 10,298.29 按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务成本 华北地区 28,234.67 23,765.23 华东地区 27,049.16 21,446.11 其他地区 29,845.42 23,923.29 3、2004 年主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股子公司（元） - 12 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 公司所 净利润 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 主营业务收入 占权益 /(净亏损) 南京南方电讯有 99.458 数据通讯产品制造 34,205,148 134,813,887 190,463,821 -13,631,268 限公司 % 销售等 南京普天楼宇智 楼宇智能产品的生 81.934% 12,000,000 69,905,739 102,512,663 4,989,794 能有限公司 产、销售等 北京立康普通信 网络电子产品、数 美元 51% 52,253,906 34,411,843 -15,086,788 设备有限公司 字传输设备等 500,000 南京普天鸿雁电 电器器材、通信配 美元 51.2% 73,541,178 100,484,011 -3,324,686 器有限公司 套设施等 1,930,000 南京普天网络有 通信、网络、电子 限公司 91.16% 设备的软件的研 1,000,000 9,732,852 6,277,923 -245,218 发、生产、销售等 南京普天长乐通 户外配线、分线设 信设备有限公司 备、户外与机房网 50.7% 络机箱(柜)设备、 5,000,000 16,176,051 19,532,350 1,298,151 通信电子产品制 造、销售 （2）本期贡献的投资收益占公司净利润 10%以上的参股公司（元） 公司所 公司名称 主要业务 注册资本 净利润 对本公司贡献的投资收益 占权益 CDMA 手 机 的 研 南京普天王芝通 90,000,000 34% 发、生产、销售 -24,365,024 -8,284,108 信有限公司 (1090 万美元) 等 注：2004 年公司对南京普天王芝通信有限公司利润按权益法进行合并。 4、主要供应商、客户情况 2004 年公司向前五名供应商合计采购 27232.40 万元，占年度采购总额的 42.31%，向前 五名销售商合计销售 10014.43 万元，占年度销售总额的 11.76%。 5、在经营中出现的问题及解决办法 报告期内，公司在严峻的市场形势下，加快了产业发展速度，加强了资源整合力度，加 快了企业体制机制改革步伐，采取了积极的应对措施，努力提升经营业绩。同时，面对市场 竞争和原材料价格上涨的不利局面，公司对原材料、原器件、外协件等进行了招标采购，控 制采购成本的上升，增加产品生产数量，在产品销售价下降的情况下保持原有的市场份额， 进一步强化全面预算管理等工作，努力降低各项费用开支，增加收益，以弥补毛利下降带来 的损失。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司不存在募集资金或报告期之前募集资金项目使用延续至报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）经 2004 年 11 月 10 日第三届董事会第十四次会议批准，报告期内公司控股子公司南京 普天楼宇智能有限公司对本公司的全资子公司南京南方电讯公司增资 103 万元。增资后，南 京南方电讯公司的注册资本由 3317 万元提高到 3420 万元，本公司与南京普天楼宇智能有限 公司分别持有南京南方电讯公司 97％和 3％的股权，其中本公司出资 3317 万元，南京普天 楼宇智能有限公司出资 103 万元，南京南方电讯公司名称更改为南京南方电讯有限公司。 （2）2004 年 9 月 22 日第三届董事会第十二次会议审议通过了关于与美国 P-COM 公司共同 成立合资公司的议案。合资公司注册资本 350 万美元，其中本公司出资 245 万美元，占 70% - 13 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 的股权；美国 P-COM 公司出资 105 万美元，占 30%的股权。新公司将以微波产品为主要经 营产品。报告期末该合资公司尚未成立。 （三）报告期财务状况、经营成果分析（元） 项目 2004 年 2003 年 较上年增减 增减幅度 增减较大的主要原因 总资产 945,896,031 1,042,044,029 -96,147,998 -9.23% 本年亏损较大、贷款减少 长期负债 37,529,387 36,669,987 859,400 2.34% - 股东权益 337,567,907 378,645,968 -41,078,061 -10.85% 本年公司亏损 现金及现金等价物净 24,873,954 29,187,197 -4,313,243 -14.78% 本年减少银行贷款，使筹资 增加额 活动产生的现金流出增大 主营业务利润 157,712,646 181,984,266 -24,271,620 -13.34% 原材料价格上涨，毛利率下 降 其他业务利润 -2,269,211 111,903 -2,381,114 -2127.84% 本年度内对部分库存原材 料进行了处置 投资收益 -8,891,336 3,526,700 -12,418,036 -352.11% 参股公司亏损数额比上年 增加 营业外收支净额 1,212,407 5,892,257 -4,679,850 -79.42% 上年由于出售房产，营业外 收入较高 补贴收入 760,922 1,091,274 -330,352 -30.27% - 净利润 -47,845,419 2,516,785 -50,362,204 -2001.05% 本年主营业务利润、投资收 益、营业外收支净额下降， 同时由于计提资产减值准 备，管理费用上升 （四）新年度的经营计划 1、深化企业体制和机制的改革，加大资本运作力度，优化公司资产结构和产业结构， 推动主导产业快速发展。 2、进一步加大市场开发工作力度，加强公司市场网络建设，努力提高产品市场占有率。 3、进一步调整产业结构，强化产品经营，踏实做好自主产品的研发、生产、销售、服 务等各个环节工作，积极应对市场竞争，重点抓好基础类产业、应用类产业、集成贸易类产 业等优势产业的规划与发展。 4、以市场为导向，努力培育公司新的经济增长点，加快新技术、新产品开发，增强公 司的核心竞争能力。 5、进一步加大基础管理工作力度。 6、加强企业文化建设，不断提高干部员工的整体素质。 （五）董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司一共召开了十次董事会会议。 （1）2004 年 1 月 12 日，公司召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过了公司投资者 关系管理办法和关联交易管理办法。 （2）2004 年 3 月 31 日，公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过了以下议案： 1） 关于关闭控股子公司南京普天计算机产业有限公司的议案； 2） 关于以 36.02 万元的价格受让中国普天信息产业集团公司所持杭州鸿雁电器有限 公司 1.18%股权的议案； 3） 关于以 8.5 万元受让自然人股东所持南京普天长乐通信设备有限公司 1.7%股权的 议案。 （3）2004 年 4 月 9 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过了以下议案： 1） 公司董事会 2003 年度工作报告； - 14 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 2） 公司总经理 2003 年度工作报告； 3） 公司 2003 年度财务决算报告； 4） 公司 2003 年度利润分配预案：2003 年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股 本。 5） 公司 2003 年度报告和年度报告摘要； 6） 公司章程修正案； 7） 关于召开 2003 年度股东大会年会的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 13 日《证券时报》和香港《大公报》。 （4）2004 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过以下议案： 1） 公司 2004 年第一季度季度报告； 2） 关于为所属企业流动资金贷款提供担保的议案。 （5）2004 年 5 月 9 日，公司召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了关于王鹏飞先生不再 担保本公司副总经理的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 12 日《证券时报》和香港《大公报》。 （6）2004 年 8 月 13 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了以下议案： 1） 公司总经理 2004 年半年度工作报告； 2） 公司 2004 年半年度财务状况报告； 3） 公司 2004 年半年度报告及摘要； 4） 公司高级管理人员薪酬与考核方案； 5） 关于转让锡山普天网络有限公司 49%股权的议案。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 17 日《证券时报》和香港《大公报》。 （7）2004 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了关于本公 司投资 245 万美元与美国 P-COM 公司成立合资公司的议案。 （8）2004 年 10 月 21 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，会议审议通过了以下议案： 1） 公司 2004 年第三季度季度报告； 2） 关于将杭州鸿雁电器公司股权受让价格调整为 22.36 万元的议案。 （9）2004 年 11 月 10 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过了以下议案： 1） 关于以 1048 万元受让株式会社东芝与东芝（中国）有限公司共同持有的南京普天 王芝通信有限公司 33%股权的议案； 2） 关于全资子公司南京南方电讯公司股权结构调整的议案。 （10）2004 年 12 月 21 日，公司召开第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了关于将 南京八达通信设备厂改制为有限责任公司的议案。 （六）本次利润分配预案 公司 2004 年度实现净利润-47,845,419 元，加上以前年度未分配利润-43,568,505 元， 年末可供分配的利润为-91,413,924 元，可供股东分配的利润为-92,763,127 元。根据公司 2004 年末可供股东分配的利润为累计亏损的实际情况，公司计划 2004 年度不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于南京普天通信股份有限公司 控股股东及关联方资金占用和违规担保情况专项审计说明 南京普天通信股份有限公司董事会： - 15 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了南京普天通信股份有限公司 （以下简称“贵公司”）及其子公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表 2004 年 度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于 2005 年 4 月 15 日签发了普华永道中天审字(2005)第 1141 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文)的要求，贵公 司编制了列示于本函所附的截至 2004 年 12 月 31 日止年度贵公司控股股东及其他关联方占 用资金情况表(以下简称“情况表”)。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表 所载资料与我所审计贵公司 2004 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的 相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2004 年度 会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行 额外的审计程序。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况 表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目 的。 附件(一)：南京普天通信股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 普华永道中天 注册会计师 王笑 会计师事务所有限公司 2005 年 4 月 15 日 注册会计师 赵波 - 16 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司2004年控股股东及其他关联方资金占用情况汇 资金占用方与 资金占用期 资金占用借方 资金占用方 上市公司的关 资金占用期末余 初余额截止 相对应的会计资金占用期末 资金占用期初 累计发生金额 资 公司代码 公司简称 系 额截止时点 时点 报表科目 时点金额（元）时点金额（元）（元） 计 25,297,664 24,285,712 2,712,425 200468 宁通信 B 南京南方电讯有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 23,606,000 24,000,000 33,606,000 200468 宁通信 B 南京八达通信设备有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 -30,299,152 -31,971,548 278,341,804 200468 宁通信 B 上海华宁通信发展有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 0 -525,000 706,674 0 1,037,394 352,832 200468 宁通信 B 南京金华丽电子有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 2,612,340 5,300,000 0 200468 宁通信 B 南京普天实业有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 3,788,503 4,760,955 2,663,083 200468 宁通信 B 南京普天计算机产业有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 0 -7,848,475 8,077,773 11,933,554 10,880,393 46,299,633 200468 宁通信 B 南京普天楼宇智能有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 3,000,000 3,000,000 4,000,666 200468 宁通信 B 北京立康普通信设备有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 54,096,453 54,760,889 15,693,665 0 1,084,224 70,008 200468 宁通信 B 普天通信(香港)股份有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 13,593,790 14,464,468 0 20,022,047 -4,800,197 37,940,080 200468 宁通信 B 南京普天鸿雁电器有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 10,000,000 10,000,000 7,000,000 1,120,353 4,326,282 1,295,892 200468 宁通信 B 南京普天网络有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 500,000 3,500,000 0 200468 宁通信 B 南京普天长乐通信设备有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 -6,563,482 -7,936,939 30,398,745 200468 宁通信 B 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 2,000,000 5,000,000 0 1,760,497 1,434,440 7,934,168 200468 宁通信 B 南京曼奈柯斯电器有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 0 0 5,000,000 200468 宁通信 B 南京雨花电镀厂 联营企业 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 -673,219 -894,085 3,529,003 200468 宁通信 B 南京普天王芝通信有限公司 控股子公司 2004-12-31 2004-1-1 其它应收款 0 0 207,567 - 17 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 我们对南京普天通信股份有限公司 2004 年的担保情况进行了核查，现就有关情况说明 如下： 1、 报告期内公司没有为控股股东和持股低于 50%的关联方、任何非法人单位或个人提 供担保。 2、 报告期内，公司仅为纳入合并范围的子公司提供担保，累计发生额为 6200 万元， 期末担保余额为 4900 万元，占公司净资产的 14.52%。 3、 报告期内公司为资产负债率超过 70%的控股子公司提供了如下担保： 被担保单位 期 限 担保金额（元） 南京普天鸿雁电器有限公司 2004.2.24-2004.8.24 3,000,000 南京普天鸿雁电器有限公司 2004.5.24-2004.11.24 4,000,000 南京南方电讯公司 2004.2.10-2004.7.2 3,500,000 合计 10,500,000 上述违规担保是上半年发生的，属为正常周转的控股子公司提供的展延担保，年底已 经全部到期解除。经查，下半年公司没有发生其他违规担保行为，并已要求被担保的控股子 公司提供反担保。 4、公司为控股子公司提供的担保已在半年度报告和年报中进行了披露。 南京普天通信股份有限公司独立董事：施建军、杨震、郁洪良 2005 年 4 月 15 日 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了四次会议。 1、2004 年 4 月 9 日召开了第三届监事会第四次会议，审议通过了 2003 年度监事会工作报 告、公司 2003 年度财务决算及 2004 年财务预算的报告、2003 年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 13 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、2004 年 4 月 23 日，公司召开第三届监事会第五次会议，审议通过了 2004 年第一季度季 度报告。 3、2004 年 8 月 13 日，公司召开第三届监事会第六次会议，审议通过了 2004 年半年度报告。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 17 日《证券时报》和香港《大公报》上。 4、2004 年 10 月 21 日，公司召开第三届监事会第七次会议，会议审议通过了 2004 年第三 季度季度报告。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定，监事会对公司的决策程序、内部 控制管理制度和公司董事、经理履行职责情况进行了监督，认为公司能按照国家法律和公司 内部控制管理制度规范运作，不断改进和完善公司管理体制，已建立了较为完善的内部控制 制度；公司决策程序严格合法，公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 - 18 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 2、公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查。针对上半年度公司 出现的不规范的担保事项，监事会经过研究，已提请公司董事会、经营班子在今后的经营管 理过程中，要严格遵守《公司章程》和《公司担保管理办法》的相关规定，规范公司对子公 司的担保行为。 监事会提请公司董事会、经营班子高度重视资产质量，对已计提存货跌价准备、坏账准 备的存货和应收账款，采取积极措施，加大处置、催收的力度，减少公司实质损失。同时， 在 2005 年度尽可能避免或减少新的不良资产产生。 监事会认为 2004 年 12 月 31 日的公司财务报告能够真实、客观地反映公司的当期财务 状况和经营成果。普华永道会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》和对有关事项作 出的评价和判断是客观公正的。 3、公司收购、出售资产交易情况 报告期内公司在收购、出售资产时，本着长期持续发展的原则，交易价格合理，未发现 内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易情况 本年度公司的关联交易以市场价格作为定价依据，严格遵循有关规定履行关联交易操作 程序，按合同方签定的协议公平合理交易，监事会经过检查，没有发现损害本公司利益的行 为。 九、重要事项 （一）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1、经 2004 年 11 月 10 日第三届董事会第十四次会议批准，报告期内本公司以 1048 万元的 价格受让株式会社东芝与东芝（中国）有限公司共同持有的南京普天王芝通信有限公司 33% 的股权，股权受让后本公司所占南京普天王芝通信有限公司的股权比例由 34%提高到 67%。 2、经 2004 年 3 月 31 日第三届董事会第七次会议批准，报告期内本公司以 8.5 万元的价格 受让自然人股东张炳芬在南京普天长乐通信设备有限公司的 1.7%的股权。股权受让后本公 司所占有南京普天长乐通信设备有限公司的股权比例由 49%提高到 50.7%。 经过上述股权收购事项，南京普天王芝通信有限公司和南京普天长乐通信设备有限公司 成为本公司的控股子公司。上述事项不会影响到公司的业务连续性和管理层的稳定性，所涉 及的资产产权已全部过户，所涉及的债权债务也已全部转移。 3、2004 年 10 月 21 日第三届董事会第十三次会议审议通过了本公司以 22.36 万元的价格受 让中国普天信息产业集团公司在杭州鸿雁电器有限公司 1.18%的股权的议案，股权受让后本 公司所占杭州鸿雁电器有限公司的股权比例将为 1.18%，目前工商手续正在办理过程中。 4、经 2004 年 3 月 31 日第三届董事会第七次会议批准，报告期内本公司关闭了子公司南京 普天计算机产业有限公司，清算工作已经完成。 （三）报告期内关联交易及关联往来事项： 1、重大关联交易事项：经公司 2003 年第一次临时股东大会批准，报告期内公司因代理销售 - 19 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 关联方深圳普天凌云电子有限公司生产的无线市话手机产品，向该关联方累计采购无线市话 手机产品计 54,556,192 元。深圳普天凌云电子有限公司与本公司同属中国普天信息产业集 团公司控制。该关联交易以市场价为定价原则。预计此项关联交易 2005 年度将继续发生。 2、其他关联交易及关联往来事项见财务报表附注（七）关联方及关联交易。 （四）重大合同及履行情况 1、报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产事项。 2、担保事项：除为纳入合并范围的子公司担保外，报告期内公司没有对外担保事项。 注：报告期内公司为纳入合并范围的下属企业担保情况如下（万元）： 被担保方 担保金额 起始时间 到期时间 期限 担保类型 南京普天楼宇智能有限公司 400 2004-5-25 2005-5-25 1 年 连带责任担保 南京普天楼宇智能有限公司 50 2004-5-25 2004-8-25 90 天 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 300 2004-2-24 2004-8-24 半年 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 400 2004-5-24 2004-11-24 半年 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 300 2004-8-13 2005-2-13 半年 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 100 2004-11-9 2005-5-9 半年 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 500 2004-11-25 2005-5-25 半年 连带责任担保 南京南方电讯公司 350 2004-2-10 2004-7-2 半年 连带责任担保 南京南方电讯公司 1000 2004-7-27 2005-7-23 一年 连带责任担保 南京南方电讯公司 1000 2004-8-20 2005-2-27 半年 连带责任担保 南京南方电讯公司 1000 2004-10-19 2005-4-18 半年 连带责任担保 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2004-5-25 2004-12-25 半年 连带责任担保 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2004-12-17 2005-12-17 一年 连带责任担保 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2004-2-27 2005-2-27 一年 连带责任担保 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2004-11-3 2005-11-3 一年 连带责任担保 备注：截止 2004 年底未发生逾期担保事项。 3、报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有承诺事项。 （六）会计师聘任情况 报告期内公司继续聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司境内外审计机构。 公司支付给会计师事务所的报酬为： （单位：元） 2004 年 2003 年 审计师 连续服务年限 财务审计费 其他费用 财务审计费 其他费用 境 内 7年 350,000 无 300,000 无 境 外 7年 750,000 无 700,000 无 说明：（1）会计师差旅费由会计师自理； （2）除审计业务外，会计师事务所不对公司提供其他收费服务。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到证券监管部门处罚。 - 20 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报表由普华永道中天会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的 审计报告。 审计报告 普华永道中天审字(2005)第 1141 号 南京普天通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京普天通信股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子 公司(以下简称“贵集团”) 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披 露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企 业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 王笑 中国 · 上海市 注册会计师 2005 年 4 月 15 日 赵波 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） - 21 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京普天通信股份有限公司 二 00 五年四月十五日 - 22 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 199,970,516 224,304,676 124,372,570 150,202,780 短期投资 五(2) 363,497 0 0 0 应收票据 五(3) 9,353,862 5,006,258 5,049,147 0 应收股利 0 0 3,904,102 3,947,427 应收利息 应收账款 五(4)、六(1) 363,404,318 374,952,426 189,130,691 200,699,417 其他应收款 五(4)、六(1) 18,728,572 19,946,100 117,872,325 185,843,295 预付账款 五(5) 6,227,430 10,591,805 2,172,497 4,015,848 应收补贴款 存货 五(6) 162,462,089 206,094,401 40,279,856 52,035,689 待摊费用 298,460 572,846 6,240 216,964 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 760,808,744 841,468,512 482,787,428 596,961,420 长期投资 长期股权投资 五(7)、六(2) 5,203,185 35,345,098 132,712,738 139,516,615 长期债权投资 长期投资合计 5,203,185 35,345,098 135,986,288 139,516,615 其中：合并价差 (2,380,041) (2,778,933) 0 0 固定资产 固定资产(原价) 289,490,723 250,927,418 164,188,574 155,694,539 减：累计折旧 (153,132,249 (134,377,647 (86,452,120 (78,584,627 固定资产(净值) 136,358,474 116,549,771 77,736,454 77,109,912 减：固定资产减值准备 (5,656,606 (5,400,985 (3,179,712 (3,179,712 固定资产(净额) 五(8) 130,701,868 111,148,786 74,556,742 73,930,200 经营租入固定资产改良 工程物资 在建工程 五(9) 3,197,658 2,753,191 3,197,658 2,578,713 固定资产清理 0 0 固定资产合计 133,899,526 113,901,977 77,754,400 76,508,913 无形资产及其他资产 无形资产 五(10) 44,254,394 49,334,120 33,822,707 38,397,776 长期待摊费用 五(11) 1,730,182 1,994,322 471,786 867,050 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 45,984,576 51,328,442 34,294,493 39,264,826 递延税项 递延税款借项 资产总计 945,896,031 1,042,044,029 727,549,059 852,251,774 企业负责人： 励伟德 主管会计工作的负责人： 孙良 会计机构负责人： 石炼 - 23 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负 债 及 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五(12) 266,000,000 300,000,000 220,000,000 235,000,000 应付票据 五(13) 83,200,000 95,520,000 83,200,000 90,200,000 应付账款 五(14) 158,282,608 162,952,216 38,135,434 83,623,427 预收账款 五(15) 5,663,606 12,065,542 314,187 1,227,181 应付工资 121,615 774,062 1,898 442,101 应付福利费 应付利息 应付股利 0 801,107 0 0 应交税金 五(16) (4,581,280) (3,266,398) 2,078,570 35,173 其他应交款 五(17) 15,170,852 22,209,652 6,711,178 13,465,372 其他应付款 五(18) 17,116,475 19,478,199 3,738,424 13,865,946 预提费用 224,093 374,060 2,000 0 预计负债 六(5) 递延收益 一年内到期的长期借款/负债 其他流动负债 流动负债合计 541,197,969 610,908,440 354,181,691 437,859,200 长期负债 长期借款 五(19) 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 应付债券 长期应付款 2,529,387 1,669,987 280,118 280,118 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,529,387 36,669,987 35,280,118 35,280,118 递延税项 递延税款贷项 负债合计 578,727,356 647,578,427 389,461,809 473,139,318 少数股东权益 29,600,768 15,819,634 0 0 股东权益 股本 五(20) 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000 资本公积 五(21) 189,134,629 182,257,858 189,134,629 182,257,858 盈余公积 五(22) 26,319,840 24,970,637 589,560 589,560 其中：法定公益金 五(22) 10,053,900 9,638,844 294,780 294,780 累计亏损 五(23) (92,763,127) (43,568,505) (66,636,939) (18,734,962) 外币报表折算差额 (123,435) (14,022) 0 0 股东权益合计 337,567,907 378,645,968 338,087,250 379,112,456 0 负债及股东权益总计 945,896,031 1,042,044,029 727,549,059 852,251,774 企业负责人： 励伟德 主管会计工作的负责人： 孙良 会计机构负责人： 石炼 - 24 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 五(24)、六(3) 851,292,564 818,647,480 382,814,311 461,320,642 减： 主营业务成本 五(24)、六(3) (691,346,314) (635,216,578) (301,856,258) (359,750,811) 主营业务税金及附加 五(25) (2,233,604) (1,446,636) (388,931) (206,200) 二、主营业务利润 157,712,646 181,984,266 80,569,122 101,363,631 加： 其他业务利润/(亏损) 五(26) (2,269,211) 111,903 (4,514,838) (1,286,310) 减： 营业费用 (71,548,236) (79,417,161) (32,872,764) (39,421,943) 管理费用 (114,073,178) (88,584,297) (71,522,662) (41,908,486) 财务费用-净额 五(27) (18,173,932) (20,234,832) (10,980,632) (16,866,703) 三、营业利润/(亏损) (48,351,911) (6,140,121) (39,321,774) 1,880,189 加： 投资收益/(损失) 五(28)、六(4) (8,891,336) 3,526,700 (12,798,998) (4,899,833) 补贴收入 760,922 1,091,274 75,083 50,000 营业外收入 五(29) 4,646,469 7,407,214 4,363,599 7,060,820 减： 营业外支出 五(29) (3,434,062) (1,514,957) (863,236) (1,091,916) 四、利润总额/(亏损总额) (55,269,918) 4,370,110 (48,545,326) 2,999,260 减： 所得税 (2,193,860) (2,141,036) 643,349 (539,034) 少数股东损益 9,618,359 287,711 0 0 五、净利润/(净亏损) (47,845,419) 2,516,785 (47,901,977) 2,460,226 补充资料： 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) (54,554) 3,982,981 (54,554) 3,982,981 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加/(减少)利润/(亏损)总额 4. 会计估计变更增加/(减少)利润/(亏损)总额 5. 债务重组损失 6. 其他 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 企业负责人： 励伟德 主管会计工作的负责人： 孙良 会计机构负责人： 石炼 - 25 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润/(净亏损) (47,845,419) 2,516,785 (47,901,977) 2,460,226 加：年初累计亏损 五(23) (43,568,505) (47,813,425) (18,734,962) (21,195,188) 其它转入 0 2,651,500 0 0 二、累计亏损 (91,413,924) (42,645,140) (66,636,939) (18,734,962) 减：提取法定盈余公积 五(22) (934,147) (615,577) 0 0 提取法定公益金 五(22) (415,056) (307,788) 0 0 提取职工奖励及福利基金 三、累计亏损 (92,763,127) (43,568,505) (66,636,939) (18,734,962) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、累计亏损 五(23) (92,763,127) (43,568,505) (66,636,939) (18,734,962) 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 企业负责人： 励伟德 主管会计工作的负责人： 孙良 会计机构负责人： 石炼 - 26 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,021,170,635 458,310,334 收到的税费返还 859,400 0 收到的其他与经营活动有关的现金 57,839,024 57,363,996 现金流入小计 1,079,869,059 515,674,330 购买商品、接受劳务支付的现金 (792,305,024) (339,969,789) 支付给职工以及为职工支付的现金 (82,704,925) (46,316,520) 支付的各项税费 (40,043,358) (15,697,873) 支付的其他与经营活动有关的现金 (85,455,636) (43,734,230) 现金流出小计 (1,000,508,943) (445,718,412) 经营活动产生的现金流量净额 79,360,116 69,955,918 二、投资活动产生的现金流量 收回对子公司以外投资所收到的现金 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 789,980 3,557,338 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 694,938 41,089 收到的其他与投资活动有关的现金 8,794,523 86,200 现金流入小计 10,279,441 3,684,627 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (11,609,973) (10,225,502) 对子公司以外投资所支付的现金 0 0 购买子公司所支付的现金 (75,016) (10,640,016) 支付的其他与投资活动有关的现金 (404,093) 0 现金流出小计 (12,089,082) (20,865,518) 投资活动产生的现金流量净额 (1,809,641) (17,180,891) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,165,084 0 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 3,165,084 0 借款所收到的现金 381,000,000 330,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 384,165,084 330,000,000 偿还债务所支付的现金 (415,000,000) (345,000,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (21,841,605) (17,717,751) 其中：子公司支付少数股东股利 (1,287,800) 0 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 (436,841,605) (362,717,751) 筹资活动产生的现金流量净额 (52,676,521) (32,717,751) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,873,954 20,057,276 - 27 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 南京普天通信股份有限公司 2004 年度现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净亏损 (47,845,419) (47,901,977) 加： 少数股东损益 (9,618,359) 0 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 46,751,717 2,362,964 固定资产折旧 15,087,706 8,641,503 无形资产摊销 6,424,644 4,885,989 长期待摊费用摊销 650,444 395,264 待摊费用的减少 274,386 210,724 预提费用的增加 (减：减少) (167,967) 2,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 (42,789) (13,497) 固定资产报废损失(减：收益) 财务费用 20,553,805 17,717,751 投资损失 8,891,336 12,798,998 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少 22,040,991 13,099,275 经营性应收项目的减少 (减：增加) 48,029,376 78,974,714 经营性应付项目的增加 (减：减少) (31,669,755) (21,217,790) 其他 经营活动产生的现金流量净额 79,360,116 69,955,918 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的年末余额 (附注五(1)) 199,970,516 124,372,570 减：现金的年初余额 (附注五(1)) (175,096,562) (104,315,294) 现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 24,873,954 20,057,276 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 企业负责人： 励伟德 主管会计工作的负责人： 孙良 会计机构负责人： 石炼 - 28 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 一 公司简介 南京普天通信股份有限公司(“本公司”)是于 1997 年 5 月 18 日在中华人民共和国南 京市成立的股份有限公司。本公司于成立日接管了原国有企业邮电部南京通信设备厂 及其子公司和联营企业名下之业务以及相关的资产与负债。 本公司及子公司(“本集团”)主要从事生产与经营通信设备、电器接插件及相关附件， 主要的子公司及合营企业的详情列于附注四。 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基础 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计期间 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生减值， 则计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负 债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算 为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损 益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 (6) 外币会计报表的折算方法 纳入本集团会计报表合并范围的子公司的外币资产负债表中的所有资产、负债项目均 按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，股东权益项目除未分配 利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算，未分配利润项目以 折算后利润分配表中该项目的金额列示；利润表按年度平均汇率折算，由此折算产生 - 29 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 的差异列入折算后资产负债表的外币报表折算差额项目内；现金流量表项目按各项现 金流量发生日的基准汇率折算，汇率变动对现金流量的影响，在现金流量表中单独列 示。 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是 指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投 资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价 物列示。 (8) 短期投资 短期投资包括能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资等， 于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收 项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价 孰低法核算，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。短 期投资跌价准备按单项投资计算并确认，如果某项短期投资占整个短期投资的 10%及 以上时，按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。若短期投资的市价已超过其 账面价值，跌价准备在以前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。 (9) 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (a) 应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收账款 的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联 方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备： 账龄 比例(%) 比例(%) 通信产品 非通信产品 2 年以内 - - 2-3 年 10 20 - 30 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 3-4 年 30 50 4-5 年 40 80 5-6 年 80 100 6 年以上 100 100 (b) 其他应收款 本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 (c) 坏账损失确认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等， 确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 (10) 存货 存货包括原材料、在产品和产成品，按成本与可变现净值孰低法列示。 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。产 成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间 接生产费用。 存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。 可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成 本、销售费用及相关税金后的金额确定。 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。 (11) 长期股权投资 长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过 一年的股权投资。 (a) 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或其他本公司有权决定 其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本 公司与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司占该企业表决权资 本总额的 20%或以上至 50％，或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 - 31 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相 关税费入账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算， 对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限或 10 年摊 销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按投资合同规定的期限或 10 年摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或发生 的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金股利 则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，投资收 益在被投资单位宣告分派股利时确认。 (b) 长期投资减值准备 长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可 收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 (12) 固定资产和折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单 位价值较高的有形资产。自 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使用权 的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司/集团在改制时进行评 估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。 对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使 用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15 至 35 年 3% 2.77% 至 6.47% 机器设备 10 至 15 年 3% 6.47% 至 9.7% 运输工具 6至8年 3% 12.13% 至 16.17% - 32 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 电子及其他设备 4 至 11 年 3% 8.82% 至 24.25% 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入营业外收入或支出。 固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改 良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时， 予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内 计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固 定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该 单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收 回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转 回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 (13) 在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工 程成本包括建筑费用及其他直接费用，机器设备原价，安装费用以及在资产达到预定 可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状 态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团 将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确 认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化， 使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范 围内予以转回。 (14) 无形资产 无形资产包括土地使用权、购买计算机软件支出和专有技术等。 (a) 土地使用权 以支付土地出让金方式取得的土地使用权和购入的土地使用权，按照实际支付的价款 入账，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按预计使用年限摊销。自 2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将相应土地使用权的账面价值全部转入在 建工程成本。 (b) 购买计算机软件支出 - 33 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 购买计算机软件支出按实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊销。 (c) 专有技术 专有技术按投资各方确认的价值或实际支付的价款入账，并按预计使用年限平均摊销。 (d) 无形资产减值准备 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无 形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该 单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收 回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转 回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 (15) 长期待摊费用 长期待摊费用包括水电增容费等及已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项 费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次 计入损益。 (16) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及汇兑损益等 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到 预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中每期利息费用包括折溢价摊销的部分，按当期购建固定资产累计支出加权 平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折 溢价摊销的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。 (17) 职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及 医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此以外，本集团并无其他重大职工福 利承诺。 - 34 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险 费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 (18) 股利分配 股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。 (19) 收入确认 (a) 销售产(商)品 在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产(商)品实施 继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可 靠计量时确认销售收入的实现。 (b) 提供劳务 劳务收入于劳务提供时确认。 (c) 其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存续期间和合同或协议规定的利率或实际收益率计算确认。 补贴收入于收到时确认。依据国家规定的补贴定额计算并按期给予的定额补贴，按应 收的补贴金额确认补贴收入。 (21) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所得 额及税率计算确认。 (22) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业。合并会计报表 系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规 定》、《企业会计制度》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予 以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实 现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不 属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。 对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量 按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。 - 35 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并 报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 三 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 注(1) 应纳税所得额 增值税 17% 销售产品，按应纳税销售额的 17%扣除当期允 计抵扣的进项税后的余额计缴 营业税 3-5% 安装加工服务收入 (1) 企业所得税 本集团中各公司具体税率如下： 注 2004 2003 本公司 (i) 15% 15% 南京南方电讯有限公司 (i) 15% 15% 南京八达通信设备有限公司 33% 33% 上海华宁通信发展有限公司 (ii) 15% 15% 南京金华丽电子有限公司 (iii) - - 南京普天实业有限公司 33% 33% 南京曼奈柯斯电器有限公司 (iv) 15% 15% 南京普天楼宇智能有限公司 (i) 15% 15% 普天通信(香港)股份有限公司 (v) 17.5% 17.5% 北京立康普通信设备有限公司 (iii) - - 南京普天鸿雁电器有限公司 (vi) 12% 12% 南京普天计算机科技有限公司 33% 33% 南京普天网络有限公司 (iii) - - 南京普天通信实业有限公司 33% 33% 南京普天王芝通信有限公司 (iii) - - 南京普天长乐通信设备有限公司 33% 33% 注(i) 本公司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司系高新技术企 业，位于经国家科学技术委员会批准成立的南京江宁国家高新技术产业开发区 内。根据有关规定，本公司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限 公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。 - 36 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 注(ii) 上海华宁通信发展有限公司在上海浦东开发区注册成立，根据有关规定，该公 司减按 15%征收企业所得税。 注(iii) 南京金华丽电子有限公司、北京立康普通信设备有限公司、南京普天网络有限 公司及南京普天王芝通信有限公司在本会计年度无应纳税所得额，因此没有计 提企业所得税费用。 注(iv) 根据宁国税 (2003) 减字第 033 号批复，南京市江宁区国家税务局确认南京曼 奈柯斯电器有限公司为高新技术企业，自认定年度起减按 15%的税率征收企业 所得税，免征地方所得税。 注(v) 普天通信(香港)股份有限公司于 2000 年 12 月 1 日在香港成立，根据香港有关 规定，2004 年按 17.5%的税率缴纳企业所得税。 注(vi) 南京普天鸿雁电器有限公司为设立于经济技术开发区所在城市老市区的生产 性外商投资企业，现行企业所得税税率为 24%。从弥补以前年度亏损后的第一 个获利年度开始享受两年的免税优惠，之后三年所得税减半缴纳。该公司于 2001 年度开始获利，2004 年为第二个税收减半年度，因此按 12%计提企业所 得税费用。 四 子公司及合营企业 (1) 控股子公司 纳入本集团 2004 年度合并范围的控股子公司包括： 本集团对 本公司持有 注册资本 其投资额 权益比例 被投资单位全称 (万元) 经营范围 (万元) 直接 间接 南京南方电讯有限公司 3,420.5 数据通讯产品制造、服务、销 3,420.5 97 2.458 售等 南京八达通信设备有限公司 935 卡接式成端通信设备制造等 561 60 - 上海华宁通信发展有限公司 50 国际贸易、保税区企业间的贸 43.9 75 12.8 易及区内贸易代理等 南京金华丽电子有限公司 美元 生产经营灯具电子产品配套设 美元 60 - 51 万元 备及服务 30.6 万元 南京普天实业有限公司 1,400 电子产品及通信设备制造、销 1,400 99 1 售等 南京普天楼宇智能有限公司 1,200 楼宇智能产品的生产，销售； 983.208 81.934 - 建筑智能工程的设计，施工， 系统集成 普天通信(香港)股份有限公司 港币 通信产品进出口贸易，高新技 港币 90 - 200 万元 术的研发和技术转让、技术贸 180 万元 易 北京立康普通信设备有限公司 美元 生产及销售网络电子产品、数 美元 51 - 50 万元 字传输设备、电子计算机及相 25.5 万元 关产品并提供相应服务 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 生产及销售电工器材、通信配 美元 51.2 - - 37 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 193 万元 套设备、塑料制品及相关产品 98.816 万元 配套服务 南京普天计算机科技有限公司 50 计算机及配线、通信产品(不含 43.5 87 - 地面卫星接收设备)的销售；承 接计算机网络工程；计算机软 件、硬件的开发、销售 南京普天网络有限公司 1,000 通信、网络、电子设备和软件 911.6 91.16 - 的研发、生产、维修、销售， 电子计算机系统集成 南京普天通信实业有限公司 180 电子产品及通信设备、电器机 81 - 45 械及器材制造、销售、安装、 维修、技术服务等 南京普天王芝通信有限公司 美元 研究开发、生产 CDMA 手机产 美元 67 - 1,090 万元 品，销售自产产品并提供相关 730.3 万元 服务 南京普天长乐通信设备有限公司 500 户外配线、分线设备、户外与 253.5 50.7 - 机房网络机箱(柜)设备、通信 电子产品制造、销售 本公司的子公司南京普天计算机产业有限公司于 2004 年 3 月经董事会决议终止经营， 并于 2004 年 10 月清算完毕，故不纳入 2004 年度合并范围(附注五(31) )。 本公司在南京普天通信实业有限公司的董事会中拥有半数以上投票权，并对该公司具有 实质性的控制，因此将其纳入合并范围。 本公司于 2004 年 11 月与原合营方株式会社(东芝)和东芝(中国)有限公司签订了股权转 让协议，从株式会社(东芝)和东芝(中国)有限公司收购了原合营公司南京普天王芝通信 有限公司 33%的股权。本次收购完成后，本公司持有南京普天王芝通信有限公司 67% 的股权，对该公司具有实质性的控制，因此将其纳入 2004 年度合并范围(附注五(30) - (a) )。 本公司于 2004 年 6 月从原联营公司南京普天长乐通信设备有限公司(“长乐通信”)的 自然人股东收购了其拥有的长乐通信 1.7%的股权。本次收购完成后，本公司持有了南 京普天长乐通信设备有限公司 50.7%的股权，对该公司具有实质性的控制，因此将其 纳入 2004 年度合并范围(附注五(30) - (d) )。 (2) 合营公司 纳入本集团 2004 年度合并范围的合营公司包括： 本公司持有 本集团对 权益比例 被投资单位全称 注册资本 经营范围 其投资额 直接 间接 美元 工业用插头、插座、及相 美元 50 - 南京曼奈柯斯电器有限公司 220 万元 关配套件的生产和销售 110 万元 - 38 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 本公司持有南京曼奈柯斯电器有限公司 50%的股权。根据南京曼奈柯斯电器有限公司 章程的规定，本公司与合营方德国曼奈柯斯电器公司共同控制南京曼奈柯斯电器有限公 司，故将其纳入编制合并会计报表范围，采用比 例合并法予以合并。 五 合并会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 现金 91,160 113,188 银行存款 198,697,876 224,191,488 其他货币资金 1,181,480 - 199,970,516 224,304,676 其他货币资金为存入中国银行的保函保证金。 于 2004 年 12 月 31 日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美元 2,527,852 8.2765 20,921,767 港元 1,118,543 1.0637 1,189,794 欧元 585 11.2627 6,589 22,118,150 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 货币资金 199,970,516 224,304,676 减：原存期三个月以上的 定期存款 - (32,000,000) 受到限制的银行存款 - (17,208,114) 现金及现金等价物余额 199,970,516 175,096,562 (2) 短期投资 本集团的短期投资为股票投资，无投资变现及收益汇回的重大限制。 (3) 应收票据 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 - 39 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 银行承兑汇票 6,182,761 5,006,258 商业承兑汇票 3,171,101 - 9,353,862 5,006,258 本集团未将上述票据用于质押作为取得银行借款的担保。 (4) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收账款 381,711,274 382,934,386 减：坏账准备 (18,306,956) (7,981,960) 363,404,318 374,952,426 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 271,936,431 71 - 279,151,311 73 - 一到二年 49,540,505 13 - 65,354,898 17 - 二到三年 33,664,206 9 (4,016,811) 26,966,716 7 (2,893,547) 三年以上 26,570,132 7 (14,290,145) 11,461,461 3 (5,088,413) 381,711,274 100 (18,306,956) 382,934,386 100 (7,981,960) 于 2004 年 12 月 31 日，应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的 欠款。 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计为 25,894,448 元 (2003 年：26,877,591 元)， 占应收账款总额的 7% (2003 年：7%)。 (b) 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 26,629,952 22,433,170 减：专项坏账准备 (7,901,380) (2,487,070) 18,728,572 19,946,100 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 - 40 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 14,710,920 55 - 11,303,241 50 - 一到二年 1,915,497 7 (300) 1,390,330 6 (20,168) 二到三年 3,890,255 15 (2,798,321) 1,161,494 6 (1,718) 三年以上 6,113,280 23 (5,102,759) 8,578,105 38 (2,465,184) 26,629,952 100 (7,901,380) 22,433,170 100 (2,487,070) 于 2004 年 12 月 31 日，应收款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的 欠款。 (5) 预付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 5,108,425 82 7,117,139 67 一到二年 879,612 14 729,484 7 二到三年 68,741 1 2,546,732 24 三年以上 170,652 3 198,450 2 6,227,430 100 10,591,805 100 于 2004 年 12 月 31 日，预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的 欠款。 (6) 存货 2003 年 2004 年 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 原材料 42,536,929 48,319,617 在产品 18,105,547 22,336,475 产成品 173,200,067 149,366,583 233,842,543 220,022,675 存货跌价准备 本年增加 本年减少 原材料 (13,419,290) (4,824,911) 11,103,562 (7,140,639) 在产品 (8,391) (5,059,443) 6,915 (5,060,919) 产成品 (14,320,461) (32,149,144) 1,110,577 (45,359,028) (27,748,142) (42,033,498) 12,221,054 (57,560,586) 206,094,401 162,462,089 - 41 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 2004 年度，本集团确认为成本及费用的存货成本为 633,980,193 元 (2003 年： 582,790,102 元)。 (7) 长期股权投资 2003 年 2004 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 长期股权投资 联营企业(a) 33,344,078 11,643,648 (42,184,453) 2,803,273 合并价差(b) (2,778,933) 398,892 - (2,380,041) 其他股权投资(c) 4,791,953 - - 4,791,953 35,357,098 12,042,540 (42,184,453) 5,215,185 长期股权投资减值准 (12,000) - - (12,000) 备 35,345,098 12,042,540 (42,184,453) 5,203,185 - 42 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 五 合并会计报表主要项目注释(续) (7) 长期股权投资(续) (a) 联营企业 投资 占注册资本比例 投资金额 累计权益变 年限 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 本年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增减额 锡山普天信息网络有限公司 15 年 49% 49% 9,800,000 9,800,000 (5,054,307) (2,242,420 南京普天王芝通信有限公司(注) 20 年 34% 67% 30,662,843 41,142,843 (6,113,743) (35,029,100 南京普天长乐通信设备有限公司 15 年 49% 50.7% 2,450,000 2,610,457 1,299,285 (3,909,742 南京中邮通信有限责任公司 10 年 30% 30% 300,000 300,000 - 43,212,843 53,853,300 (9,868,765) (41,181,262 注：本公司对南京普天王芝通信有限公司及南京普天长乐通信设备有限公司的增资详情请分别参阅附注五(30) - 43 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 五 合并会计报表主要项目注释(续) (7) 长期股权投资(续) (b) 合并价差 摊销 2003 年 2004 年 原始金额 期限 累计摊销 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 南京普天楼宇智 能有限公司 (3,354,232) 10 年 1,023,237 (2,663,994) - 332,999 (2,330,995) 北京立康普通信 设备有限公司 (256,274) 10 年 76,881 (205,020) - 25,627 (179,393) 上海华宁通信发 展有限公司 100,090 10 年 (20,018) 90,081 - (10,009) 80,072 南京普天王芝通 信有限公司 62,843 10 年 (12,568) - 56,559 (6,284) 50,275 (3,447,573) 1,067,532 (2,778,933) 56,559 342,333 (2,380,041) (c) 其他股权投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 投资 占被投资单位 占被投资单位 被投资单位名称 期限 投资金额 注册资本比例 投资金额 注册资本比例 吴 江 南 京 普天楼 宇 数 据 电缆有限公司 15 年 3,750,000 15% 3,750,000 15% 南京雨花电镀厂 20 年 420,915 10% 420,915 10% 杭州鸿雁电器(集团)公司 30 年 321,038 2.26% 321,038 2.26% 南 京 东 大 宽带通 信 技 术 有限公司 未定 300,000 1.6% 300,000 1.6% 4,791,953 4,791,953 (8) 固定资产及累计折旧 房屋 电子及 及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原价 2003 年 12 月 31 日 105,124,062 87,512,247 10,565,221 47,725,888 250,927,418 本年增加 5,072,091 2,260,277 766,850 2,934,646 11,033,864 本年转入(注 a) 3,956,267 24,343,389 172,948 5,178,127 33,650,731 本年评估增(减)值(注 b) 66,680 (175,590) (25,350) (232,055) (366,315) 本年减少 - (737,170) (598,099) (4,419,706) (5,754,975) 2004 年 12 月 31 日 114,219,100 113,203,153 10,881,570 51,186,900 289,490,723 累计折旧 2003 年 12 月 31 日 34,221,657 58,729,238 7,743,430 33,683,322 134,377,647 - 44 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 本年计提 4,240,771 4,386,096 967,492 5,493,347 15,087,706 本年转入(注 a) 1,909,136 6,021,606 112,573 2,234,645 10,277,960 本年评估减(增)值(注 b) (1,101,099) (188,776) (1,079) (292,852) (1,583,806) 本年减少 - (668,209) (353,078) (4,005,971) (5,027,258) 2004 年 12 月 31 日 39,270,465 68,279,955 8,469,338 37,112,491 153,132,249 净值 2004 年 12 月 31 日 74,948,635 44,923,198 2,412,232 14,074,409 136,358,474 2003 年 12 月 31 日 70,902,405 28,783,009 2,821,791 14,042,566 116,549,771 减值准备 2003 年 12 月 31 日 2,381,542 1,113,590 22,344 1,883,509 5,400,985 本年增加 - 255,621 - - 255,621 2004 年 12 月 31 日 2,381,542 1,369,211 22,344 1,883,509 5,656,606 净额 2004 年 12 月 31 日 72,567,093 43,553,987 2,389,888 12,190,900 130,701,868 2003 年 12 月 31 日 68,520,863 27,669,419 2,799,447 12,159,057 111,148,786 (a) 本年转入为新纳入合并范围的子公司普天王芝通信设备有限公司和南京普天长 乐通信设备有限公司的资产。详见附注四(1)。 (b) 本公司的子公司南京八达通信设备厂改制为南京八达通信设备有限公司时，对 账面资产进行了资产评估并按评估结果入账。详见附注五(21) - (b)。 (9) 在建工程 在建工程主要系未安装的机器设备。 (10) 无形资产 土地使用权 软件及专有技术 合计 原价 2003 年 12 月 31 日 40,823,957 31,332,561 72,156,518 本年增加 - 310,920 310,920 本年转入(附注五(8) – (a)) - 1,738,341 1,738,341 2004 年 12 月 31 日 40,823,957 33,381,822 74,205,779 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 5,552,722 17,269,676 22,822,398 本年计提 861,103 5,563,541 6,424,644 本年转入(附注五(8) – (a)) - 704,343 704,343 2004 年 12 月 31 日 6,413,825 23,537,560 29,951,385 - 45 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 净值 2004 年 12 月 31 日 34,410,132 9,844,262 44,254,394 2003 年 12 月 31 日 35,271,235 14,062,885 49,334,120 剩余摊销年限 11 - 42 年 1-7年 外购及支付土地 取得方式 出让金取得 外购 (11) 长期待摊费用 水电增容费 电话初装费 模具费 装修费 合计 原价 2003 年 12 月 31 日 2,715,330 111,010 3,134,123 1,961,154 7,921,617 本年增加 - - - 386,304 386,304 本年转出 - (111,010) (25,809) (1,713,616) (1,850,435) 2004 年 12 月 31 日 2,715,330 - 3,108,314 633,842 6,457,486 累计摊销 2003 年 12 月 31 日 1,865,111 101,636 2,194,433 1,766,115 5,927,295 本年计提 246,047 9,374 323,737 71,286 650,444 本年转出 - (111,010) (25,809) (1,713,616) (1,850,435) 2004 年 12 月 31 日 2,111,158 - 2,492,361 123,785 4,727,304 净值 2004 年 12 月 31 日 604,172 - 615,953 510,057 1,730,182 2003 年 12 月 31 日 850,219 9,374 939,690 195,039 1,994,322 剩余摊销年限 1-3年 - 1-2年 1 - 20 年 (12) 短期借款 于 2004 年 12 月 31 日，短期借款均系银行信用借款，年利率为 4.536%至 6.37% (2003 年：4.779%至 6.37%)。 (13) 应付票据 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 83,200,000 75,520,000 商业承兑汇票 - 20,000,000 83,200,000 95,520,000 - 46 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 于 2004 年 12 月 31 日，应付票据均将于一年内到期。 应付票据无欠持本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份的主要股东的款项。 (14) 应付账款 于 2004 年 12 月 31 日，应付账款余额中无欠持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份股 东款项。 于 2004 年 12 月 31 日，账龄超过三年的应付账款为 1,470,695 元(2003 年 12 月 31 日： 1,263,053 元)，主要为应付原材料采购款，由于尚未收到增值税发票，该款项尚未结清。 (15) 预收账款 于 2004 年 12 月 31 日，预收账款余额中无预收持本公司 5％(含 5％)以上表决权股份 股东款项。 (16) 应交税金 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 尚未抵扣的增值税 (6,226,447) (4,603,397) 应交企业所得税 1,122,508 1,029,136 应交营业税 208,967 64,206 应交城市建设税 154,676 58,617 其他 159,016 185,040 (4,581,280) (3,266,398) (17) 其他应交款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应付职工住房补贴款 15,068,991 21,579,755 其他 101,861 629,897 15,170,852 22,209,652 应付职工住房补贴款为应付于 1998 年 12 月 31 日前参加工作的老职工的一次性住房 补贴。该住房补贴于上述职工提出申请后支付。 (18) 其他应付款 于 2004 年 12 月 31 日，其他应付款余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份 股东款项。 - 47 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 (19) 长期借款 长期借款为由中国建设银行借入的无抵押借款，由中国普天信息产业集团公司担保，年 利率为 5.76% (2003 年：5.76%)，利息按季度结算，于 2007 年 2 月 4 日到期。 (20) 股本 本公司的股票面值为每股人民币 1 元，列示如下： 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 尚未流通股：国家持有股 115,000,000 115,000,000 已上市流通股：境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 215,000,000 215,000,000 (21) 资本公积 收购子 子公司 2003 年 公司股权 资产评估 2004 年 12 月 31 日 投资差额 增值准备 其他 12 月 31 日 注(a) 注(b) 股本溢价 140,480,996 - - - 140,480,996 资产评估增值准备 50,247,684 - - - 50,247,684 股权投资准备 16,731,590 5,722,984 730,494 423,293 23,608,361 关联交易差价 2,000,000 - - - 2,000,000 债务重组差价 1,842,737 - - - 1,842,737 接受捐赠非现金资产 15,720 - - - 15,720 准备 弥补住房周转金(借方 (29,131,069) - - - (29,131,069) 余额) 其他资本公积 70,200 - - - 70,200 182,257 5,722,984 730,494 423,293 189,134,6 (a) 股权投资差额中包括收购南京普天王芝通信有限公司 33%的股权所产生的股权投资贷 差 5,577,824 元，详见附注五(30) – (a)。 (b) 本公司的子公司南京八达通信设备有限公司 (原南京八达通信设备厂) 根据 2004 年 4 月 16 日经董事会决议，对账面资产进行资产评估；并以评估价值为基础，将原南京八 达通信设备厂改制为有限责任公司。改制后的新公司已于 2005 年 1 月完成验资和工商 登记。本公司按持股比例确认的资产评估增值准备计 730,494 元。 (22) 盈余公积 2003 年 12 月 31 日 本年子公司提取 2004 年 12 月 31 日 - 48 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 法定盈余公积金 15,331,793 934,147 16,265,940 法定公益金 9,638,844 415,056 10,053,900 24,970,637 1,349,203 26,319,840 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润(弥 补以前年度亏损后)的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增 加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。本公司 2004 年度未提取法定盈余公积金 (2003 年：无)。 另外按年度净利润(弥补以前年度亏损后)的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集 体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额 于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2004 年度未提取法定公益金 (2003 年： 无)。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准 后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司 2004 年度未提取 任意盈余公积金 (2003 年：无)。 (23) 累计亏损 2004 年度 2003 年度 年初累计亏损 (43,568,505) (47,813,425) 加：本年净利润 / (亏损) (47,845,419) 2,516,785 本年处置子公司 - 2,651,500 减：子公司提取法定盈余公积 (934,147) (615,577) 子公司提取法定公益金 (415,056) (307,788) 年末累计亏损 (92,763,127) (43,568,505) (24) 主营业务收入及主营业务成本 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售自产通信及电器产 425,274,123 (313,552,949) 405,282,287 (279,213,307) 品 销售外购通信及电器产 319,067,456 (293,247,124) 322,226,467 (285,031,597) 品 销售自产电子产品 96,574,459 (77,890,712) 81,858,071 (62,783,887) 加工服务 2,327,415 (2,402,879) 2,479,717 (2,288,905) 其他 8,049,111 (4,252,650) 6,800,938 (5,898,882) 851,292,564 (691,346,314) 818,647,480 (635,216,578) - 49 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 本集团前五名客户销售的收入总额为 100,144,317 元 (2003 年：119,262,885 元)，占本 集团全部销售收入的 12% (2003 年：15%)。 (25) 主营业务税金及附加 2004 年度 2003 年度 教育费附加 948,576 606,007 城市维护建设税 673,489 487,552 营业税 611,539 353,077 2,233,604 1,446,636 (26) 其他业务利润 / (亏损) 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 服务收入 13,992,699 (11,793,038) 8,996,660 (7,862,125) 材料销售 7,831,276 (12,884,000) 62,453,932 (64,163,792) 其他 691,682 (107,830) 746,460 (59,232) 22,515,657 (24,784,868) 72,197,052 (72,085,149) (27) 财务费用 - 净额 2004 年度 2003 年度 利息支出 20,553,805 21,839,639 减：利息收入 (3,392,157) (2,416,193) 汇兑损失 414,846 525,057 其他 597,438 286,329 18,173,932 20,234,832 (28) 投资收益 / (损失) 2004 年度 2003 年度 年末按权益法调整的被投资公司所 有者权益净增减的金额 (9,179,115) (685,624) 处置子公司的损失 (54,554) (812,277) 股权投资转让收益 - 4,919,209 股权投资转让损失 - (123,951) 合并价差摊销 342,333 229,343 (8,891,336) 3,526,700 - 50 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 (29) 营业外收入及营业外支出 2004 年度 2003 年度 营业外收入： 补偿收入 (a) 3,780,000 - 违约金 340,186 126,267 处置固定资产净收益 128,702 7,013,146 其他 397,581 267,801 4,646,469 7,407,214 营业外支出： 各项罚金 (b) (1,853,066) (129,112) 各项基金支出 (599,514) - 在建工程减值准备 (295,101) - 固定资产减值准备 (255,621) - 处置固定资产净损失 (85,913) (146,240) 对外捐赠 (25,000) (509,600) 其他 (319,847) (730,005) (3,434,062) (1,514,957) (a) 根据本公司和株式会社(东芝) (“东芝日本”)、东芝(中国)有限公司 (“东芝中国”) 于 2004 年 11 月 2 日签订的协议，东芝日本和东芝中国就本公司承担协议中规定的禁止 同业竞争补偿条款和技术、商业信息保密条款，向本公司支付相应对价计 3,780,000 元，记入营业外收入。 (b) 本公司一子公司于 2002 年将供应商提供的伪造增值税发票的进项税抵扣了应交增值 税款。税务机关要求其补缴相关税款计 1,846,826 元，记入营业外支出。 (30) 追加股权投资 (a) 于 2004 年 11 月 2 日，本公司向株式会社(东芝)和东芝(中国)有限公司收购了其拥有的 南京普天王芝通信有限公司 33%的股权，收购生效日为 2004 年 12 月 20 日。收购生效 日南京普天王芝通信有限公司资产、负债及与收购相关的现金流量情况列示如下： 流动资产 28,095,367 固定资产 20,609,795 无形资产 518,656 流动负债 (563,743) 净资产 48,660,075 收购权益比例 33% - 51 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 收购之净资产额 16,057,824 减：折价(股权投资差额) (5,577,824) 收购款合计 10,480,000 减：收购产生的现金流入 (15,332,626) 收购现金净流入 4,852,626 (b) 于 2004 年 11 月，本公司向本公司的子公司南京普天网络有限公司 (“普天网络”) 的 自然人股东收购了其拥有的普天网络 2.16%的股权，本次收购生效日为 2004 年 11 月 4 日，该生效日按支付购买价款日确定。于收购生效日普天网络净资产及与收购相关的情 况列示如下： 股权转让日南京普天之净资产额 6,699,995 收购权益比例 2.16% 收购之净资产额 144,719 减：折价(股权投资差额) (69,703) 收购款合计 75,016 (c) 于 2004 年 11 月，本公司的子公司南京南方电讯有限公司 (“南方电讯”) 经董事会决 议，由南京普天楼宇智能有限公司 (“楼宇智能”) 以 1,030,000 元对南方电讯进行增 资，增资后南方电讯的注册资本为 34,205,148 元，楼宇智能在南方电讯的出资比例为 3%。本次收购生效日为 2004 年 12 月 10 日，该生效日按支付购买价款日确定。于收购 生效日南方电讯净资产及与收购相关的情况列示如下： 股权转让日南方电讯之净资产额 35,553,510 收购权益比例 3% 收购之净资产额 1,066,605 减：折价(即：股权投资差额) (36,605) 收购款合计 1,030,000 (d) 于 2004 年 4 月 15 日，本公司向本公司的联营公司南京普天长乐通信设备有限公司 “长 ( 乐通信”) 的自然人股东收购了其拥有的长乐通信 1.7%的股权，本次收购生效日为 2004 年 6 月 14 日，该生效日按支付购买价款日确定。于收购生效日长乐通信净资产与收购 相关的情况列示如下： 流动资产 10,585,958 固定资产 2,762,976 无形资产 515,342 - 52 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 流动负债 (4,425,601) 股权转让日长乐通信之净资产额 9,438,675 收购权益比例 1.7% 收购之净资产额 160,457 减：折价(股权投资差额) (75,457) 收购款合计 85,000 减：收购产生的现金流入 (4,026,897) 收购现金净流入 3,941,897 (31) 处置的子公司 2004 年 10 月，本集团控股 99.5%的子公司南京普天计算机产业有限公司清算完毕， 正式注销。 (a) 清算日的相关资产与负债详情如下： 资产 货币资金 126,796 其他应收款 7,988,991 固定资产－净额 75,568 8,191,355 负债 应付账款 (284,169) 应付福利费 (36,321) 尚未抵扣的税金 352,795 其他应付款 (93,913) (61,608) 清算结束日之净资产 8,129,747 (b) 清算损失 清算日后按持股比例收回资产净值为 8,089,098 元。 清算收入 8,034,544 清算股权部分所占净资产份额 8,089,098 清算子公司损失 (54,554) - 53 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 (c) 本次清算子公司对本集团现金及现金等价物的影响如下： 清算所得现金 86,200 清算结束日子公司账面现金及银行存款 (126,796) 清算子公司的净现金流出 40,596 六 母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 应收账款 194,749,612 203,556,278 减：坏账准备 (5,618,921) (2,856,861) 189,130,691 200,699,417 (b) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) 一年以内 143,463,391 74 - 158,716,018 78 - 一到二年 25,898,007 13 - 26,129,599 13 - 二到三年 15,554,831 8 (1,555,483) 13,432,031 7 (1,343,203) 三年以上 9,833,383 5 (4,063,438) 5,278,630 2 (1,513,658) 194,749,612 100 (5,618,921) 203,556,278 100 (2,856,861) (c) 其他应收款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 147,266,863 186,605,905 减：专项坏账准备 (29,394,538) (762,610) 117,872,325 185,843,295 (d) 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (%) - 54 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 一年以内 140,376,810 95 (25,279,496) 178,526,030 95 - 一到二年 1,230,700 1 - 1,153,859 1 - 二到三年 3,552,080 2 (2,722,260) 973,782 1 - 三年以上 2,107,273 2 (1,392,782) 5,952,234 3 (762,610) 147,266,863 100 (29,394,538) 186,605,905 100 (762,610) (2) 长期股权投资 2003 年 本年投资 本年 按权益法调 本年 2004 年 12 月 31 日 成本变动 利润分配 整长期投资 处置/转让 12 月 31 日 子公司 97,118,993 36,187,020 (3,459,456) (2,727,745) (8,089,098) 119,029,714 合营企业 10,802,524 - (125,290) 1,552,605 - 12,229,839 联营企业 33,344,078 (27,089,647) - (3,451,158) - 2,803,273 其它股权投资 1,041,953 - - - - 1,041,953 长期股权投资差额 (2,778,933) - - 398,892 - (2,380,041) 139,528,615 9,097,373 (3,584,746) (4,227,406) (8,089,098) 132,724,738 长期股权投资减值准备 (12,000) - - - - (12,000) 139,516,615 9,097,373 (3,584,746) (4,227,406) (8,089,098) 132,712,738 于 2004 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资总额占净资产的比例为 33%。 (3) 主营业务收入 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成 本 销售自产通信及电器 289,107,632 (213,755,046) 301,489,428 (213,277,659) 产品 销售外购通信及电器 76,314,063 (72,186,085) 142,000,183 (130,298,047) 产品 其他 17,392,616 (15,915,127) 17,831,031 (16,175,105) 382,814,311 (301,856,258) 461,320,642 (359,750,811) (4) 投资损失 2004 年度 2003 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净减少的金额 13,086,777 9,105,873 股权投资转让收益 - (4,919,209) 股权投资转让损失 - 123,951 处置子公司的损失 (附注五(31) ) 54,554 812,277 股权投资差额摊销 (附注五(7) - (b) ) (342,333) (223,059) 12,798,998 4,899,833 - 55 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 七 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与 本 公 司经 济 性 质法 定 关系 或类型 代表人 中国普天信息产业集团公司 北京宣武门外大街 28 号 通信设备制造销售等 母公司 国有 邢炜 南京南方电讯有限公司 南 京 高 新 技 术 开 发 区 数据通讯产品制造、服务、销 子公司 有限责任 励伟德 07-08 幢 售等 南京八达通信设备有限公司 南京市秦淮区普天路 卡接式成端通信设备制造等 子公司 有限责任 励伟德 8号 上海华宁通信发展有限公司 上海外高桥保税区 09 国际贸易，保税区企业间的贸 子公司 有限责任 姜汉斌 华信国贸大厦 易及区内贸易代理等 南京金华丽电子有限公司 南京市雨花门外养虎仓 生产经营灯具电子产品配套 子公司 中外合资 励伟德 74 号 设备及服务 南京普天实业有限公司 南京市秦淮区长乐路 电子产品及通信设备制造、销 子公司 有限责任 励伟德 4号 售等 南京普天楼宇智能有限公司 南京市江宁县经济技术 楼宇智能产品的生产，销售； 子公司 有限责任 励伟德 开发区胜太路 88 号 建筑智能工程的设计，施工， 系统集成 普天通信(香港) 股份有限公司 香 港 湾 仔 谢 斐 道 通信产品进出口贸易，高新技 子公司 有限责任 励伟德 391-403 号新时代中心 术的研发和技术转让、技术贸 30 楼 易 北京立康普通信设备有限公司 北京市西城区新外大街 生产及销售网络电子产品、数 子公司 中外合资 路俊海 28 号 B 座 2 层 字传输设备、电子计算机及相 关产品并提供相应服务 南京普天鸿雁电器有限公司 南京市小校场路 168 号 生产及销售电工器材、通信配 子公司 中外合资 励伟德 套设备、塑料制品及相关产品 配套服务 南京计算机科技有限公司 南京市高新开发区 07 幢计算机及配线、通信产品(不 由 子 公 司有限责任 袁先明 西一楼 含 地 面 卫 星 接 收 设 备 ) 的 销 控股 售；承接计算机网络工程；计 算机软件、硬件的开发、销售 南京普天网络有限公司 南京市秦波区普天路 通信、网络、电子设备和软件 子公司 有限责任 励伟德 1号 的研发、生产、维修、销售， 电子计算机系统集成 南京普天通信实业有限公司 南京市雨花台区养回红 电子产品及通信设备、电器机 由 子 公 司有限责任 时新华 村 132 号 械及器材制造、销售、安装、 控股 维修、技术服务等 南京普天王芝通信有限公司 南京市江宁经济技术开 研究开发、生产 CDMA 手机 子公司 有限责任 励伟德 发区爱立信西侧 1 幢 产品，销售自产产品并提供相 关服务 南京普天长乐通信设备有限公 南京市雨花台区养回红 户外配线、分线设备、户外与 子公司 有限责任 励伟德 司 村 132 号 机房网络机箱(柜)设备、通信 电子产品制造、销售 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本年增减变动 2004 年 12 月 31 日 - 56 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 中国普天信息产业集团公司 3,082,856,816 - 3,082,856,816 南京南方电讯有限公司 33,175,147 1,030,000 34,205,147 南京八达通信设备有限公司 9,350,000 - 9,350,000 上海华宁通信发展有限公司 500,000 - 500,000 南京金华丽电子有限公司 美元 510,000 - 美元 510,000 南京普天计算机产业有限公司 20,000,000 (20,000,000) - 南京普天实业有限公司 14,000,000 - 14,000,000 南京普天楼宇智能有限公司 12,000,000 - 12,000,000 普天通信(香港)股份有限公司 港币 2,000,000 - 港币 2,000,000 北京立康普通信设备有限公司 美元 500,000 - 美元 500,000 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 1,930,000 - 美元 1,930,000 南京普天计算机科技有限公司 500,000 - 500,000 南京普天网络有限公司 10,000,000 - 10,000,000 南京普天通信实业有限公司 1,800,000 - 1,800,000 南京普天王芝通信有限公司 美元 1,090,000 - 美元 1,090,000 南京普天长乐通信设备有限公 5,000,000 - 5,000,000 司 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 2003 年 12 月 31 日 本年增减变动 2004 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 中国普天信息产业集团公司 115,000,000 53.5 - 115,000,000 53.5 南京南方电讯有限公司 33,175,147 100 1,030,0 (0.542) 34,205,147 99.458 南京八达通信设备有限公司 5,610,000 60 - 5,610,000 60 上海华宁通信发展有限公司 439,000 87.8 - 439,000 87.8 南京金华丽电子有限公司 美元 306,000 60 - 美元 306,000 60 南京普天计算机产业有限公司 19,900,000 99.5 (19,900,000) 99.5 - - 南京普天实业有限公司 14,000,000 100 - - 14,000,000 100 南京普天楼宇智能有限公司 9,832,080 81.934 - 9,832,080 81.934 普天通信(香港)股份有限公司 港币 1,800,000 90 - - 港币 1,800,000 90 北京立康普通信设备有限公司 美元 255,000 51 - - 美元 255,000 51 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 988,160 51.2 - 美元 988,160 51.2 南京普天计算机科技有限公司 435,000 86.57 - 0.343 435,000 87 南京普天网络有限公司 8,900,000 89 144,719 2.16 9,044,719 91.16 南京普天通信实业有限公司 810,000 45 - 810,000 45 南京普天王芝通信有限公司 30,662,843 34 10,480,00 33 41,142,843 67 南京普天长乐通信设备有限公 司 2,450,000 49 160 1.7 2,610,457 50.7 - 57 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 (4) 不存在控制关系的关联方的性质 关联企业名称 与本公司的关系 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 南京中邮通信有限责任公司 联营企业 深圳普天凌云电子有限公司 同受母公司控制 (5) 关联交易 (a) 定价政策 本公司关联交易价格以市场价作为定价基础。 (b) 采购货物 关联方名称 2004 年度 2003 年度 深圳普天凌云电子有限公司 54,556,192 130,792,530 南京普天长乐通信设备有限公司 13,092,101 39,367,386 67,648,293 170,159,916 (c) 销售原材料 关联方名称 2004 年度 2003 年度 南京普天长乐通信设备有限公司 2,084,327 38,801,321 南京普天王芝通信有限公司 - 61,229,440 2,084,327 100,030,761 (d) 销售产成品 关联方名称 2004 年度 2003 年度 南京中邮通信有限责任公司 2,658,068 3,400,503 (6) 关联方应收、应付款项余额 关联方名称 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 南京中邮通信有限责任公司 应收账款 4,113,658 4,889,931 锡山普天信息网络有限公司 其他应收款 2,000,000 5,000,000 - 58 - 南京普天通信股份有限公司 2004 年度报告 深圳普天凌云电子有限公司 预付账款 22,320 1,954,400 八 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，本集团已批准而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 15,938,000 15,560,000 九 扣除非经常性损益后的净利润 2004 年度 2003 年度 净利润 / (亏损) (47,845,419) 2,516,785 加 / (减)：非经常性损益项目 - 处置长期股权投资产生的损失 (减: 收益) 54,554 (3,982,981) - 处置固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的收益 (50,209) (6,866,906) - 政府补贴 - (1,091,274) - 营业外收入 (4,596,260) (394,068) - 营业外支出 3,434,062 1,368,717 非经常性损益的所得税影响数 - 132,472 扣除非经常性损益后的净亏损 (49,003,272) (8,317,255) 十 重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 - 59 -