桂东电力(600310)2001年年度报告

桂东电力 2001 年年度报告 广西桂东电力股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （正 文） 2002 年 3 月 18 日 桂东电力 2001 年年度报告 第一章 重要提示及目录 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的董事：无。 未出席董事会会议的董事：无。 目 录 第一章 重要提示及目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１ 第二章 公司基本情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第三章 会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 第四章 股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６ 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 第六章 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第七章 股东大会情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１５ 第八章 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１７ 第九章 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２８ 第十章 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３０ 第十一章 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３４ 第十二章 备查文件－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５９ 1 桂东电力 2001 年年度报告 第二章 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称及缩写： 公司法定中文名称：广西桂东电力股份有限公司 公司中文名称缩写：桂东电力 公司英名名称：Ｇｕａｎｇｘｉ Ｇｕｉｄｏｎｇ Ｅｌｅｃｔｒｉｃ Ｐｏｗｅｒ Ｃｏ．，ＬＴＤ 公司英名称缩写：ＧＤＥＰ 二、公司法定代表人：温昌伟 三、公司董事会秘书：刘世盛 联系地址：广西贺州市平安西路 １２ 号 电话：０７７４—５２９７８８１，５２８３９７７ 传真：０７７４—５２８３３４３ 电子信箱：Ｌｉｕｓｈｉｓｈｅｎｇ＠ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 证券事务代表：陆培军 联系地址：广西贺州市平安西路 １２ 号 电话：０７７４—５２９７７９６，５２８３９７７ 传真：０７７４—５２８５２５５ 电子信箱：Lupeijun@gdep.com.cn 四、公司注册地址：广西贺州市平安西路 １２ 号 公司办公地址：广西贺州市平安西路 １２ 号 邮政编码：５４２８００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱：６００３１０＠ｇｄｅｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 刊载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地址：广西贺州市平安西路 １２ 号公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：桂东电力 股票代码：６００３１０ 2 桂东电力 2001 年年度报告 七、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 １２ 月 ４ 日 公司首次注册登记地点：广西壮族自治区工商局 企业法人营业执照注册号：（企）４５００００１０００１６６ 税务登记号码：４５２４２６７１１４２７３９３ 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A—B 座 8 楼 3 桂东电力 2001 年年度报告 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润情况 利润总额：７５，０２２，５１８．３３ 元 净 利 润：５９，３９６，５１３．７１ 元 扣除非经常性损益后的净利润：６０，１７２，１４６．６０ 元 主营业务利润：１０７，１０１，１１３．５８ 元 其他业务利润：－２，１６２．１５ 元 营业利润：７７，３７１，９８６．２４ 元 投资收益：－１，５７３，８３５．０２ 元 补贴收入：０ 元 营业外收支净额：－７７５，６３２．８９ 元 经营活动产生的现金流量净额：１２８，０３１，４１０．４６ 元 现金及现金等价物净增加额：１７０，３８０，４１１．４６ 元 ▲注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： １、营业外支出：７９１，９０３．５１ 元；２、营业外收入：１６，２７０．６２ 元。 二、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入（元） ２７９，８０８，５２０．９７ ４００，１３６，８３３．９２ ３３９，１４７，０６３．６７ 净利润（元） ５９，３９６，５１３．７１ ４６，５１３，３３０．０７ ４６，６０６，７６９．６２ 总资产（元） ８０９，０６２，８７７．６３ ２９１，２９７，２５０．４９ ３７５，１２７，６５３．１４ 股东权益（元）（不含少数股东权益） ５８５，３９２，２３９．０３ １８６，７３２，０８１．６７ １７９，３３１，２５１．６０ 每股收益（元／股） ０．３７８９ ０．４１６２ ０．４１７１ 加权（元／股） ０．３８８２ ０．４１６２ ０．４１７１ 扣除非经常性损益后的每股收益（元／股） ０．３８３９ ０．４３ ０．４１３８ 每股净资产（元／股） ３．７３４６ １．６７ １．６０ 调整后的每股净资产（元／股） ３．７３２６ １．６７ １．６０ 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） ０．８１６８ ０．２９ ０．４６ 净资产收益率（％） １０．１５ ２４．９１ ２５．９９ 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％） １０．５５ ２３．９０ ２３．３４ 注：１、１９９９ 年、２０００ 年按总股本 １１，１７５ 万股计算，２００１ 年按总股本 １５，６７５ 万股计 4 桂东电力 2001 年年度报告 算。 ２、以上数据无追溯调整情况。所有数据均以合并财务报表数据计算和填列。 ３、非经常性损益是按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 １ 号－非经常 性损益》的要求来确定和计算的。 ４、报告期末至本报告披露日，公司股本未发生变化。 三、报告期利润表附表 2001年 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １０７，１０１，１１３．５８ １８．３０％ １８．７７％ ０．６８３３ ０．７０００ 营业利润 ７７，３７１，９８６．２４ １３．２２％ １３．５６％ ０．４９３６ ０．５０５７ 净利润 ５９，３９６，５１３．７１ １０．１５％ １０．４１％ ０．３７８９ ０．３８８２ 扣除非经常性损益 ６０，１７２，１４６．６０ １０．２８％ １０．５５％ ０．３８３９ ０．３９３３ 后的净利润 注：上述指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号—净 资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定计算。 四、报告期股东权益变动情况 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项 目 （股） （元） （元） （元） （元） （元） 期初数 111,750,000 ６０，１４８，４６４．４４ ９，６０６，５２４．４５ ４，８０３，２６２．２２ ４２３，８３０．５６ 186,732,081.67 本期增加 45,000,000 ３４１，２８８，６４３.65 ５，９３９，６５１．37 ２，９６９，８２５．６９ ３，４６２，０３６．６５ 398,660,157.36 本期减少 期末数 156,750,000 401,437,108.09 15,546,175.82 7,773,087.91 3,885,867.21 585,392,239.03 公司 2001 年 1 发行流通股溢 利润分配后余 公司本期发行 变动原因 月 12 日 发 行 从净利润提取 从净利润提取 价 额 股票 4500 万股股票 5 桂东电力 2001 年年度报告 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表： 广西桂东电力股份有限公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 A 股发行 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 １１１７５００００ １１１７５００００ 其中： 国家持有股份 １１０７５００００ １１０７５００００ 境内法人持有股份 １００００００ １００００００ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１１７５００００ １１１７５００００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ４５００００００ ４５００００００ 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ４５００００００ ４５００００００ 三、股份总数 １１１７５００００ ４５００００００ １５６７５００００ （二）股票发行与上市情况： １、１９９８ 年 １１ 月 １８ 日，经广西壮族自治区人民政府桂政函［１９９８］１１４ 号文批准， 广西贺州地区电业公司联合广西那板水力发电厂、广西贺州供电股份有限公司、广西 昭平县电力公司、广西钟山县电力公司、广西富川瑶族自治县电力公司共同发起设立 广西桂东电力股份有限公司，其中贺州地区电业公司作为主要发起人，以其下属与发、 供电相关的净资产 １７，０３６ 万元（经财政部财评字［１９９８］２４５ 号文确认）投入股份公司， 按 １：０．６５０１ 的比例折为国家股 １１，０７５ 万股，占总股本的 ９９．１１％；其他 ５ 家发起人分 别以现金投入，按相同比例折为法人股 １００ 万股，共占总股本的 ０．８９％；公司于 １９９８ 年 １２ 月 ４ 日在广西壮族自治区工商局注册成立，总股本为 １１，１７５ 万股。 ２、２００１ 年 １ 月 ９ 日，中国证监会以证监发行字［２００１］４ 号文核准公司首次公开发 6 桂东电力 2001 年年度报告 行 ４，５００ 万 Ａ 股；２００１ 年 １ 月 １２ 日，公司 ４，５００ 万 Ａ 股在上海证券交易所公开上网发 行，发行价为 ８．８０ 元／股，共募集资金 ３．７８４５ 亿元（已扣除发行费用）。 3、2001 年 2 月 28 日，经上海证券交易所上证上字[2001]23 号《上市通知书》批准， 公司 4,500 万 A 股股票在上海证券交易所挂牌上市交易，公司总股本变更为 15,675 万股。 ４、报告期内公司无送股、转增股本等或内部职工股上市的情况。 5、公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数： 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日收市，公司股东总数为 ３０，７９９ 户，其中国家股股东 １ 户， 国有法人股股东 ５ 户。 （二）公司股东持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日收市）： 序号 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本比例（％） 股份性质 本股份质押情况 １ 广西贺州地区电业公司 １１０７５００００ 70.65 国家股 无质押和冻结情况 ２ 裕元基金 1800092 1.15 流通股 公司未知是否质押 ３ 金泰基金 1689721 1.08 流通股 公司未知是否质押 ４ 普惠基金 927487 0.59 流通股 公司未知是否质押 ５ 同盛基金 506700 0.32 流通股 公司未知是否质押 ６ 广西那板水力发电厂 400000 0.26 国有法人股 无质押和冻结情况 7 国海证券 392816 0.25 流通股 公司未知是否质押 8 科汇基金 338500 0.22 流通股 公司未知是否质押 9 中国移动 335000 0.21 流通股 公司未知是否质押 10 汉盛基金 329275 0.21 流通股 公司未知是否质押 注：１、以上股东中，持有本公司 ５％（含）以上股份的股东为贺州地区电业公司， 该公司年末持有本公司 １１，０７５ 万股（国家股），该股份年度内未上市流通，无增减变 化，也无质押和冻结情况。 ２、以上股东中，贺州地区电业公司和广西那板水力发电厂为本公司发起人股东。 国海证券有限责任公司为本公司和贺州地区电业公司的参股公司。其它股东之间的关 联关系不详。 ３、公司无向战略投资者或一般法人配售股份情况。 （三）公司控股股东情况： 控股股东名称：广西贺州地区电业公司 7 桂东电力 2001 年年度报告 法定代表人：李志荣 成立日期：１９７４ 年 ９ 月 主要业务和产品：发电，１１０ＫＶ 及以下电力工程设计施工安装等 注册资本：５，３８７ 万元 公司类别：国有企业 报告期内控股股东无变更。 （四）公司控股股东的控股股东情况： 本公司的控股股东贺州地区电业公司是隶属于贺州地区行署的国有企业，其实际 控制人为贺州地区行署国有资产管理局。单位性质为党政机关。 （五）报告期内本公司没有其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东。 8 桂东电力 2001 年年度报告 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 公司现任董事 ８ 人，监事 ５ 人，非董、监事高级管理人员 １ 人，基本情况如下： 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 持股数 温昌伟 男 ５１ 董事长、总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ 刘世盛 男 ４４ 副董事长、副总裁、董事会秘书 ２００２．３－２００５．３ ０ 邹永煜 男 ５３ 董事、副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ 李志荣 男 ５３ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ 廖成德 男 ５１ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ 张雄斌 男 ３２ 董事、副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ 刘华芳 男 ４３ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ 陈其中 男 ３７ 董事 ２００２．３－２００５．３ ０ 文小秋 男 ５０ 监事会主席 ２００２．３－２００５．３ ０ 刘小驹 男 ５１ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ 曹晓阳 男 ４２ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ 赵家骠 男 ５２ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ 岑晓明 男 ３３ 监事 ２００２．３－２００５．３ ０ 邱道良 男 ５５ 副总裁 ２００２．３－２００５．３ ０ 注：１、以上董事、监事及高级管理人员报告期内没有持有本公司股票。 ２、董事、监事在股东单位任职情况： ① 董事李志荣先生在本公司控股股东贺州地区电业公司担任法人代表。 ② 董事廖成德先生在本公司控股股东贺州地区电业公司任党委副书记兼工会主 席。 ③ 监事文小秋先生在本公司控股股东贺州地区电业公司任党委副书记。 ④ 监事岑晓明先生在本公司控股股东贺州地区电业公司任财务室副主任。 ⑤ 其他董事、监事、高级管理人员没有在股东单位任职。 二、年度报酬情况 （一）2001 年度在本公司领取薪酬的公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬均 依据国家、广西和贺州地区劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司董事会 的有关规定按月发放。 （二）公司现任董事、监事和高级管理人员 2001 年度在本公司领取的报酬总额（包 9 桂东电力 2001 年年度报告 括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）共为 825,214.00 元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：489,709.00 元，具体如下： 姓 名 金 额(元) 张雄斌 310,000.00 温昌伟 101,042.00 刘世盛 78,667.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：489,709.00 元，具体如下： 姓 名 金 额(元) 张雄斌 310,000.00 温昌伟 101,042.00 刘世盛 78,667.00 公司现任董事、监事、高级管理人员共 14 人，在公司领取薪酬的有 9 人，其中年 报酬 10 万元以上的 2 人，5-10 万元的 3 人， 5 万元以下的 4 人。 不在公司领取报酬的董事、监事有：李志荣、廖成德、刘华芳、文小秋、岑晓明。 董事李志荣、廖成德，监事文小秋、岑晓明在公司控股股东贺州地区电业公司领 取报酬； 董事刘华芳在公司的控股子公司广西桂能电力有限责任公司（以下简称“桂能电 力公司”）领取报酬。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （一）报告期离任的董事、监事、高级管理人员： 由于任期届满，经公司 2002 年度第一次临时股东大会决议，原董事朱尚遥、邱道 良、刘小驹等三人不再担任董事职务，原监事侯果雄、詹建松、欧阳次铭、何应保等 四人不再担任监事职务； （二）公司于 2002 年 3 月 12 日召开了第二届董事会第一次会议，聘任了总裁、 副总裁、董事会秘书，名单如下： 1、总裁：温昌伟。 2、副总裁、董事会秘书：刘世盛。 3、副总裁：邹永煜、邱道良、张雄斌。 以上情况详见 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》公告。 10 桂东电力 2001 年年度报告 四、公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在职员工为 1,045 人（含控股子公司桂能电力公司）， 其中有各种技术职称的 350 人，占在职员工总数的 33.49%，高级职称 8 人，中级职称 142 人，初级职称 200 人。员工的专业构成、教育程度及公司需承担费用的离退休职工 人数等情况如下： 1、专业构成 人员构成 人 数 占在职员工总人数的比例（％） 生产人员 ７２５ ６９．３８ 技术人员 １４７ １４．０７ 财务人员 ３７ ３．５４ 行政人员 １３６ １３．０１ 合 计 １，０４５ １００．００ 2、教育程度 教育程度 人 数 占员工总人数的比例（％） 本科 ５８ ５．５５ 大专 １８２ １７．４２ 中专及中专以下 ８０５ ７７．０３ 合 计 １，０４５ １００．００ 3、离退休职工：74 人。 11 桂东电力 2001 年年度报告 第六章 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规和《上海证券交 易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立和完善现代企业制度， 规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要内容如下： （一）关于股东和股东大会 1、 公司确保所有股东能够充分行使自己的权利，能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保股东能及时、准确的了解到公司的生产经营情况和重大事项， 保障股东的知情权。 2、 公司已在《公司章程》中规定了股东大会的召开和表决程序，以及股东大会对 董事会的授权原则；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会， 尽可能地让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权。 3、公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露；公司没有为股东或其关 联方提供担保的行为。 4、公司已制定了《股东大会议事规则》。 （二）关于控股股东和上市公司 控股股东行为规范，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序，没有超 越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和经营活动；上市公司与控股股东的人员、 资产、财务分开，机构、业务独立。 （三）关于董事和董事会 1、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董 事选聘程序，积极推行累积投票制度。 2、公司董事能严格遵守有关法律、法规和公司章程的规定，忠实、诚信、勤勉地 履行职责，认真负责的出席董事会和股东大会；能够积极地参加有关培训，熟悉有关 法律、法规，掌握董事应具备的相关知识。 3、公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。 4、公司已制定了《董事会议事规则》。 5、公司目前尚未聘请独立董事，公司将于 2002 年 6 月 30 日前聘请 2 名以上独立 12 桂东电力 2001 年年度报告 董事，并按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （四）关于监事和监事会 1、公司监事能认真地履行自己的职责，独立有效地行使对董事、经理和其他高级 管理人员及公司财务的监督和检查。 2、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会已制定了《监 事会议事规则》。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 1、公司正积极建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 2、公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的聘任，没有受 到任何组织和个人的干预。 3、公司正积极建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流； 公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、完整、准确、及时地披露所 有可能对股东和其他利益相关者决策产生实际性影响的信息，并能保证所有股东有平 等的机会获得信息；公司能够及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变 动情况。 二、独立董事履行职责情况 公司报告期内未聘请独立董事，公司将根据中国证监会发布的《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》规定的要求，已对公司章程有关条款作了修改，并修 订相关规则。独立董事人选正在积极物色之中。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 （一）人员分开方面 本公司与控股股东的人员已全部分开。 （二）资产分开方面 13 桂东电力 2001 年年度报告 本公司与控股股东的资产已全部分开，公司拥有独立的产、供、销体系。 （三）财务分开方面 本公司与控股股东的财务已全部分开。公司设立了独立的财务部门，配备了独立 的财会人员，开设有独立的银行帐户，建立了独立的财务核算体系，依法独立纳税。 （四）机构分开方面 本公司与控股股东的机构已全部分开。公司设立了完全独立于控股股东的组织机 构，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （五）业务分开方面 本公司与控股股东的业务已全部分开。公司在业务方面独立于控股股东，具有独 立完整的业务及自主经营体系。 四、高级管理人员的考评与激励机制 公司已初步建立起对高级管理人员的考评与激励机制，并将逐步对其改进与完善。 14 桂东电力 2001 年年度报告 第七章 股东大会情况 一、２０００ 年度股东大会 本次股东大会由公司董事会于 ２００１ 年 ２ 月 １２ 日在《中国证券报》和《上海证券 报》上发布《召开 ２０００ 年度股东大会的通知》进行召集，并对股东大会召开的时间、 地点、会议议程、出席人员、会议登记方法等作了明确通知。 公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日在广西贺州市公司本部会议室召开， 出席会议的股东或授权代表共 ６ 人，代表股份 １１，１７５ 万股，占公司总股本的 ７１．２９％， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。股东大会决议审议通过了 ２０００ 年度公司 董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、利润分配方案、２００１ 年度生产经 营计划、２００１ 年度财务预算报告、聘请会计师事务所议案、参股广西证券有限公司（现 国海证券有限责任公司，下同）等，同时审议通过了公司第一大股东贺州地区电业公 司提出的关于设立董事会基金及修改《公司章程》“董事会投资权限”及其他条款的议 案。 股东大会通过的决议于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告。 二、２００１ 年度第一次临时股东大会 本次股东大会由公司 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日召开的一届十二次董事会会议决议召集， 董事会会议决议公告暨召开 ２００１ 年度第一次临时股东大会的通知公告刊登在 ２００１ 年 ７ 月 ３ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，对股东大会召开的时间、地点、会议 议程、出席人员、会议登记办法等作了明确通知。 公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 8 月 9 日在广西贺州市公司本部会 议室召开，出席会议的股东或授权代表共 5 人，代表股份 11,135 万股，占公司总股本 的 71.03%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。股东大会审议并通过了公司 利用自有资金 7,000 万元人民币投资参股国海证券有限责任公司，占国海证券有限责任 公司新注册资本人民币 8 亿元的 8.75%的决议。 股东大会通过的决议于 2001 年 8 月 10 日在《中国证券报》和《上海证券报》上 公告。 15 桂东电力 2001 年年度报告 三、选举、更换公司董事、监事情况 （一）公司于 2002 年 3 月 12 日召开了 2002 年度第一次临时股东大会，选举产生 了公司第二届董事会、监事会成员，名单如下： 1、董事：温昌伟、刘世盛、邹永煜、李志荣、廖成德、张雄斌、刘华芳、陈其中。 2、监事：文小秋、刘小驹、曹晓阳、赵家骠、岑晓明。 （二）公司于 2002 年 3 月 12 日召开了第二届董事会第一次会议，选举产生温昌 伟先生为公司董事长、刘世盛先生为副董事长。 （三）公司于 2002 年 3 月 12 日召开了第二届监事会第一次会议，选举产生文小 秋先生为监事会主席。 （四）由于任期届满，原董事朱尚遥、邱道良、刘小驹等三人不再担任董事职务， 原监事侯果雄、詹建松、欧阳次铭、何应保等四人不再担任监事职务。 上述决议于 2002 年 3 月 13 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 16 桂东电力 2001 年年度报告 第八章 董事会报告 一、报告期内的经营情况 2001 年度是桂东电力发展史上具有里程碑意义的一年。经过公司和各中介机构有 关人员三年多的共同努力，公司首次发行 4,500 万 A 股股票于 2001 年 1 月 9 日获得中 国证监会核准，1 月 12 日成功在上海证券交易所上网发行， 2 月 28 日在上海证券交易 所挂牌上市交易。公司股票的成功发行和上市，标志着公司从此迈进了一个新的发展 时期，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司第一届董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章 程》的规定，在广大投资者的监督支持下，认真履行股东大会赋予的权力，把维护公 司全体股东的根本利益放在第一位，确保了股东大会的各项决议得到很好的落实，取 得了较好的经济效益。同时，董事会切实按照监管部门的要求，在公司的治理结构和 规范运作以及信息披露等方面做了大量的工作，并积极做好与广大投资者以及与各监 管部门、中介机构、政府之间的沟通工作，努力树立公司的良好形象。 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、公司属于电力行业，经营范围是：水力发电、供电，电力投资开发，供水，交 通建设及其基础设施开发。 2001 年公司主营业务是水力发电和供电。一年来，在董事会、监事会的领导和监 督下，在经营班子和广大员工的共同努力下，公司的生产经营稳定发展，全年实现净 利润 5,939.65 万元，比 2000 年增长 27.70%，每股收益 0.3789 元，净资产收益率 10.15%。 发电方面：由于全年水情逐步好转，雨水较多，为公司的水电厂多发电创造了良 好的条件，2001 年全年共完成发电量 65,699.52 万千瓦时(含控股的桂能电力公司昭平 水电厂)，完成全年计划的 116.90%，比 2000 年增长 22.37%。其中，合面狮水电厂完 成发电量 39,388.32 万千瓦时，比 2000 年增长 43.69%，昭平水电厂完成发电量 26,311.20 万千瓦时，比 2000 年增长 0.13%。 供电方面：由于受国家关停小钢厂政策和供电区域雨水较好、用户有一定的自发 电而减少向公司购电等因素的影响，公司的供电工作受到了一定的影响，全年实现财 务销售电量和销售收入分别为 9.78 亿千瓦时和 2.8 亿元，分别比 2000 年减少 27.60%和 30.07%。但公司能及时、积极调整发供电结构，一是大幅度增加成本较低的自发电量 17 桂东电力 2001 年年度报告 上网，二是大幅度减少购入电价较高的电量，三是对一些电价低而且收费困难的用户 少供或不供电。通过采取以上措施，尽管公司的财务销售电量和销售收入比 2000 年减 少，但成本较低的自发电量上网增加使产品的销售毛利率由 2000 年的 20.65%增加至 2001 年的 39.12 %，同时公司的募集资金投资项目部分产生了效益，因此，公司 2001 年度的效益不但不受到影响，反而比上年有较大幅度的增长。 公司的主要产品为电能，分别向广西贺州地区下辖的三县一市和有关厂矿供电， 向梧州市及下辖的三县一市和广东省的郁南县、罗定市部分供电。2001 年公司电力产 品的市场占有率分别为：贺州地区三县一市 42%，直供厂矿 100%，梧州市下辖的三县 一市 15%，广东省的郁南县 38%、罗定市 18%。 公司是厂网合一、发供电业务一体化的企业，控股子公司桂能电力公司的发电业 务单独核算，公司的主营业务收入全部为售电收入。 （1）报告期内公司的主营业务收入构成情况： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） 电力销售 279,808,520.97 100% 合 计 279,808,520.97 100% （2）报告期内公司的主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例（%） 电力销售 107,101,113.58 100% 合 计 107,101,113.58 100% （3）报告期内公司的产品销售构成情况： 产品 销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率（%） 电力 279,808,520.97 170,340,265.38 39.12% 2、报告期内公司的主营业务较前一报告期未发生大的变化。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司：目前公司的控股公司只有一家，即广西桂能电力有限责任公司。截 止本报告期末，本公司持有桂能电力公司 72.96%股权。桂能电力公司注册资本 4,733 万元，法定代表人温昌伟，主营业务范围为投资开发建设和经营管理水电站、输变电 工程等，主要产品为电能。截止 2001 年 12 月 31 日，桂能电力公司总资产 2.33 亿元， 2001 年实现主营业务收入 5,905.58 万元，实现净利润 1,700.88 万元。 2、参股公司：截止本报告期末，本公司参股公司两家，为国海证券有限责任公司 和郁南县南桂电力有限责任公司。国海证券有限责任公司注册资本 8 亿元，法定代表 人黄兆鹏，主营业务范围为证券业务；郁南县南桂电力有限责任公司注册资本 1 亿元， 18 桂东电力 2001 年年度报告 法定代表人叶荣春，主营业务范围为电力供应与管理。目前公司持有该两家公司股权 比例分别为 8.75%和 35%。因本公司投资参股两家公司时间较短，截止本报告期末,来 源于其投资收益对本公司净利润均未达到 10%。 （三）公司主要供应商和客户情况 1、向前五名供应商采购（购电）金额合计 178,214,334.34 元（含税），占公司 2001 年度采购（购电）总额的比例为 99.05%。 2、公司的用电客户较多，并且较为分散，向前五名客户销售（售电）金额合计 83,009,298.53 元（含税），占公司 2001 年度销售（售电）总额的比例为 25.36%。 （四）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题与困难 （1）公司 2001 年的售电量比上年下降，对公司的生产经营带来不利影响。 （2）至 2001 年底，公司仍有 6,045.13 万元的应收帐款，对公司资金的周转造成 一定影响。 2、解决方案 （1）努力开拓电力市场，千方百计增加供电量。 （2）一方面利用经济杠杆和其它有效措施，进一步加大电费催收力度，努力减少 应收帐款，另一方面对部分用户将采取先交费后用电的预交费方式，减少新的欠费。 （五）公司未公开披露过 2001 年度盈利预测报告。 二、公司的投资情况 报告期内，公司的投资额为 29,897.12 万元，比上年的 1,213.83 万元增加 28,683.29 万元，增长 2,363.04%。 （一）募股资金使用情况 报告期内，公司实际募集资金 3.7845 亿元，承诺的资金运用情况如下： 项目投资 实际投资额 项目进 预计收益 实际收益 承诺投资项目 实际投资项目 额（万元） （万元） 度(%) （万元） （万元） 增资兼并桂能电力公司 15,124 增资兼并桂能电力公司 15,124.14 100 1,465 1,211 信都110KV输变电工程(一期) 1,534 信都110KV输变电工程(一期) 1,303 100 195.15 80 西湾110KV输变电工程(一期) 2,488 西湾110KV输变电工程(一期) 2,488 100 373 合面狮电厂调峰机组(一期) 4,815 0 补充流动资金 13,884 合 计 37,845 18,915.14 19 桂东电力 2001 年年度报告 注：1、公司增资兼并桂能电力公司完成时间为 2001 年 4 月，其收益从 2001 年 4 月起开始计算（详见2001年4月13日《中国证券报》和《上海证券报》公告）。 2、信都110KV输变电工程(一期)已于 2001 年 9 月 17 日投产（详见 2001 年9 月 19 日《中国证 券报》和《上海证券报》公告）。 3、西湾 110KV 输变电工程(一期)已于 2001 年底投产送电，报告期内未产生效益。 4、合面狮电厂调峰机组(一期)项目未按计划投资的原因是：公司申请上市期间的 2000 年底，广西自治区电力公司在贺州市建设 220KV 输变电工程，该工程已于 2001 年 9 月 28 日竣工投产，向本公司的西湾 110KV 变电站和八步 110KV 变电站送电。这 一重大变化立即改变了本公司的供电紧张状况，电网峰时段电力供应不足的状况将得 到很大程度的缓解，电源供给和送电能力将大大增强。此外，由于合面狮水电厂调峰 机组项目建设周期较长，其所发的电能成本较高,而公司向广西区电网购电和拟建设的 相关项目比开发建设合面狮水电厂调峰机组项目的成本更低、效益更好，因此，公司 已对合面狮电厂调峰机组(一期)项目予以变更，把该项目资金 4,815 万元变更为投资 4,921.42 万元建设四个输变电工程（详见 2002 年 2 月 8 日和 3 月 13 日的《中国证券报》 和《上海证券报》公告）。 5、2001 年 12 月 26 日，公司以现金 4,325 万元出资与广东郁南县供电实业公司共 同组建“郁南县南桂电力有限责任公司”，该公司注册资本 1 亿元，本公司持有 35%股 权（详见 2001 年 12 月 28 日和 2002 年 1 月 8 日《中国证券报》和《上海证券报》公 告）。2002 年 3 月 12 日，公司 2002 年度第一次临时股东大会通过把以自有资金 4,325 万元参股该公司全部改由以募集资金中的流动资金部分投入（详见 2002 年 2 月 8 日和 3 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》公告）。因新公司刚于 2002 年 1 月 11 日成 立，本报告期内本公司未获得收益。 6、除以上投资外，尚未使用的募集资金目前存放于银行。 (二)其它投资情况 1、2001 年 8 月 10 日，公司以自有资金 7,000 万元投资参股国海证券有限责任公 司，该公司注册资本 8 亿元，本公司持有其 8.75%股权（详见 2001 年 8 月 10 日《中 国证券报》和《上海证券报》公告），报告期内公司未获得投资收益。 2、2001 年 7 月 16 日，公司投资 4,266,390.46 元参加网下申购中国石油化工股份 有限公司发行的新股，发行价格 4.22 元/股，公司获配 1,010,993 股。截止本报告披露 日公司未出售该股票。 20 桂东电力 2001 年年度报告 3、2001 年度内，公司投资部分输变电线路工程、升压改造工程、配电工程等 54 项，共开支 2,310.37 万元，这些项目已经在年末完工，但未产生大的效益。 4、2001 年度内，公司购置零星设备共开支 44.97 万元。 (三)报告期内公司对外投资的控股子公司、参股公司一览表 序号 公司名称 法人代表 注册资本 投资额 持股比例 1 广西桂能电力有限责任公司 温昌伟 4,733 万元 15,124.14 万元 72.96% 2 国海证券有限责任公司 黄兆鹏 8 亿元 7,000 万元 8.75% 3 郁南县南桂电力有限责任公司 叶荣春 1 亿元 4,325 万元 35% (四)期后事项 2002 年 2 月 6 日，公司第一届董事会第十七次会议通过关于利用自有资金约 3,640 万元投资控股成立桂东电子科技有限责任公司，有关情况详见 2002 年 2 月 8 日《中国 证券报》和《上海证券报》公告。公司已于 2002 年 2 月 28 日与自然人宋洪洲、杨小 飞签订《关于成立广西贺州市桂东电子科技有限责任公司协议书》（简称“新公司”）， 新公司拟注册资本人民币 4,000 万元，公司实际出资额为人民币 3,615.168 万元，占新 公司注册资本的 90.38%。目前新公司正在组建之中。 三、公司财务状况及经营成果 公司聘请的财务审计机构湖北大信会计师事务有限公司对公司 2001 年度的财务状 况进行了审计并出具了无保留意见的标准审计报告（鄂信审字[2002]第 0058 号），报告 期末公司主要财务指标如下： 1、总资产为 809,062,877.63 元，比上年度增加 517,765,627.14 元，增长 177.74%， 增长的原因为公司发行股票和合并桂能电力公司会计报表所致。 2、长期负债为 46,648,432.13 元，比上年度增加 26,648,432.13 元，增长 133.24%， 增长的原因为合并了桂能电力公司长期负债所致。 3、股东权益为 585,392,239.03 元，比上年度增加 398,660,157.36 元，增长 213.49%， 增长的原因主要为公司发行 4,500 万股 A 股股票所增加的股本和股本溢价增加资本公 积影响所致。 4、主营业务利润为 107,101,113.58 元，比上年度增加 26,511,644.90 元，增长 32.90%， 增长的原因为公司主营业务成本降低,且主营业务成本变动幅度大于主营业务收入变动 21 桂东电力 2001 年年度报告 幅度所致。 5、净利润为 59,396,513.71 元，比上年度增加 12,883,183.64 元，增长 27.70%，增 长的原因是：由于降雨量较多，本年度成本较低的自发电量占全年上网电量的比例大 幅度提高，成本较高的外购电量比例大幅度减少。 6、2001 年度公司的利润构成较上年度有一定变化，变化的主要原因是合并了控股 的桂能电力公司财务报表所致。 7、其它变动幅度超过 30%的会计报表项目注释及变动原因： （1）货币资金年末比年初增长 511.16%，为公司公开发行股票募集资金到位后补 充了流动资金以及期末增加了部分借款所致。 （2）其他应收款年末比年初下降 43.12%，为本年进项税发票收回及时使进项税 暂估与年初数相比，由 325 万元减少至 71 万元所致。 （3）预付帐款年末比年初增长 79.24%，为预付广东郁南县南桂电力有限责任公 司投资款 1,200 万元所致。 （4）存货年末比年初增长 38.33%，为合并控股子公司桂能电力公司存货所致。 （5）固定资产原价年末比年初增加 100.96%，累计折旧年末比年初增加 60.33%， 原因是合并了桂能电力公司的固定资产原价 32,712.26 万元，合并累计折旧 11,812.14 万元。 （6）在建工程年末比年初增长 1,133.32%，为预付部分线路工程款影响所致。 （7）短期借款年末比年初增长 508.33%，为合并了桂能电力公司短期借款 2,300 万元以及年末为补充流动资金而向银行借款 5,000 万元所致。 （8）应付帐款年末比年初下降 44.31%，为合并抵消向桂能电力公司购买电力的 内部购电款 190.64 万元所致。 （9）应交税金年末比年初下降 111.14%，为支付部分增值税款和预缴部分所得税 所致。 （10）其他应付款年末比年初增长 33.61%，为合并桂能电力公司其他应付款 269.58 万元所致。 （11）股本年末比年初增长 40.27%，为公司公开发行新股增加股本所致。 （12）资本公积年末比年初增长 567.41%，为公司发行新股所增加的股本溢价 34,128.86 万元所致。 （13）盈余公积年末比年初增长 61.83%，为年内按确定比例提取“法定盈余公积” 22 桂东电力 2001 年年度报告 和“公益金”增加了盈余公积所致。 （14）未分配利润年末比年初增长 816.84%，为从本年净利润提取盈余公积及分 配股利后剩余利润所致。 （15）主营业务收入和主营业务成本分别比年初下降 30.07%和 46.35%，主要原因 是：由于气候与宏观政策因素原因售电量减少，导致主营业务收入减少；本年成本较 低的自发电量增加而减少购入成本较高的电量，因而整个售电成本相应下降。 （16）营业费用年末比年初下降 42.55%，为减少广告费用的支出所致。 （17）管理费用年末比年初增长 70.84%，原因是合并桂能电力公司管理费用 552 万元；按年度净利润的 2.5%提取董事会基金，并在管理费用列支；年内核销了部分应 收帐款，增加计提坏帐准备金。 （18）财务费用年末比年初下降 80.83%，原因是本年平均借款余额比上年少 4,900 万元，利息支出比上年下降较多；募集资金到位后增加较多银行存款，利息收入增长 较多。 （19）营业外收入比年初下降 95.61%，为本年取消供电贴费收入、减少了滞纳金 所致。 （20）营业外支出年末比年初下降 65.26%，为 2000 年处置中胜火电厂损失 194 万 元所致。 四、生产环境及客观政策对公司经营成果和财务状况的影响 1、由于公司的部分用户为高耗能铸钢企业，受国家关闭小钢厂政策的影响，将对 公司的供电带来一定的影响。公司正努力开拓新的用户和加大西电东送力度，增加供 电量。 2、随着广西区电力公司在贺州市建设 220KV 变电站，将对公司的生产和经营产 生积极影响。 3、根据国务院国发[2000]33 号文、国务院办公厅国办发[2001]73 号文关于实施西 部大开发若干政策的规定和广西壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文关于贯彻实 施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知的有关规定，本公司可继续享受 15%企 业所得税优惠政策，本公司的控股子公司也获得了 15%的企业所得税优惠政策，将对 公司的经营成果产生重大的正面影响。 4、我国加入 WTO 对本公司无不利影响。 23 桂东电力 2001 年年度报告 五、公司 2002 年度的经营计划 （一）2002 年度经营计划 2002 年度公司力争实现销售收入约 3.35 亿元，比 2001 年增长约 15 %；成本费用 力争控制在 2.55 亿元以内。 （二）为实现上述目标拟采取的措施 1、紧紧抓住西部大开发有利时机，以“致力于地方电网的专业化经营，以电力 生产和销售为主，积极寻求新的投资领域为辅”的发展战略，扩大规模，壮大实力， 不断提高经济效益。 2、做好变更募集资金的四个新建设项目，使公司的输变电容量和供电量有所增 长，规模和实力进一步增强。 3、努力扩大西电东送市场占有份额。 4、强化生产经营、财务管理，挖掘潜力，降低成本，优化资源配置，搞好安全 生产，提高经济效益。 5、通过收购现有发供电资产，加速公司发供电规模的扩张；通过筹资，与本公 司周边县市电网合作，积极开发本地区现有的水电资源，扩展供电市场，进一步实施 西电东送，并努力向其它领域拓展，推动公司综合实力迈上一个新台阶；加强投资项 目管理，减小投资风险，保证投资回报。 6、搞好企业制度建设，推进和完善法人治理结构 7、实施人才战略，建立激励机制，努力营造奋发向上的员工队伍。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，董事会共召开了六次会议，具体情况如下： 1、 2001 年 2 月 12 日召开一届十次董事会会议，会议一致通过了以下决议： ① 2000 年度总经理业务报告； ② 公司上市公告书暨 2000 年度财务报告； ③公司 2000 年度财务决算报告和 2001 年度财务预算报告； ④公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策； ⑤关于公司 2000 年度生产经营及技改大修计划的议案； 24 桂东电力 2001 年年度报告 ⑥关于聘请会计师事务所的议案； ⑦关于设立公司证券部的议案； ⑧关于投资参股国海证券有限责任公司的议案； ⑨关于公司股票发行费用开支情况的报告； ⑩关于召开 2000 年度股东大会的议案。 以上决议公告刊登在 2001 年 2 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、 2001 年 3 月 15 日召开一届十一次董事会会议，会议一致通过了以下决议： ①关于聘请张雄斌先生为公司副总经理的议案； ②关于设立董事会基金的议案； ③ 关于修改公司章程“董事会投资权限”及其它条款的议案。 以上决议公告刊登在 2001 年 3 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年 6 月 29 日召开一届十二次董事会会议，会议一致通过以下决议： ①关于利用自有资金投资参股国海证券有限责任公司有关金额、比例的议案； ②关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案。 以上决议公告刊登在 2001 年 7 月 3 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2001 年 8 月 5 日召开一届十三次董事会会议，会议一致通过以下决议： ① 公司 2001 年度中期报告和摘要； ② 公司 2001 年度中期利润分配预案； ③ 关于增加计提四项资产减值准备的内部控制制度； ④ 授权总经理班子在 2,000 万元（含）以下范围内进行短期投资的议案。 以上决议公告刊登在 2001 年 8 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2001 年 10 月 18 日召开一届十四次董事会会议，会议一致通过关于投资参股 成立广东省郁南县南桂电力有限责任公司并签订合作意向书的决议。 该事项详见 2001 年 12 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》公告。 6、2001 年 12 月 13 日召开一届十五次董事会会议，会议一致通过关于向银行申 请 7,000 万元人民币贷款的决议。 以上决议公告刊登在 2001 年 12 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和本公司章程等法律法规的要 求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，较好地完 25 桂东电力 2001 年年度报告 成了各项任务，具体如下： 1、 根据公司股东大会关于发行股票的决议，董事会全面完成了全套申报材料的 制作和上报工作。2001 年 1 月 9 日，公司发行 4,500 万 A 股股票申请获得到中国证监 会核准，并于 2001 年 1 月 12 日和 2 月 28 日分别在上海证券交易所上网发行和上市， 共为公司募集资金 37,845 万元（已扣除发行费用）。 2、根据公司股东大会的决议，董事会完成了 2000 年度利润分配： 按照股东大会关于公司股票发行上市当年的利润由新老股东共享的决议，公司股 票发行上市的时间是 2001 年，因此公司 2000 年度的利润只有老股东享受，2001 年度 的利润才由新老股东共享，故公司 2000 年度的利润分配方案是：以 2000 年 12 月 31 日的总股本 11,175 万股为基数，每 10股派现金 3.50元给发起人股东，共派出现金 3,911.25 万元；2000 年度不进行送红股和公积金转增股本分配。公司已于 2001 年 4 月 4 日把现 金划转到各发起人帐户，完成了股利分配工作。 3、报告期内，公司无申请配股或增发新股情况。 七、本年度利润分配预案和 2002 年股利分配政策 （一）2001 年度利润分配预案： 经公司审计机构湖北大信会计师事务有限公司审计，本公司 2001 年度实现净利润 为 59,396,513.71 元。依照《公司法》和本公司章程的规定，在净利润中提取 10%公积 金 5,939,651.37 元和提取 5%公益金 2,969,825.69 元后，加年初未分配利润 423,830.56 元，2001 年度实际可供股东分配的净利润为 50,910,867.21 元。根据公司的实际情况， 公司董事会建议本次分配方案为：可供股东分配的净利润 50,910,867.21 元以 2001 年期 末总股本 15,675 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 3 元（含税）,合计派现 47,025,000.00 元,剩余 3,885,867.21 元结转下一年度；本次拟不送红股，也不进行资本 公积转增股本。 上述预案需经 2001 年度股东大会审议通过后实施。本次分配预案与 2000 年预计的 分配政策相符。 （二）预计 2002 年度利润分配政策： 1、公司拟对 2002 年度的利润进行一次分配； 2、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为 50%以上； 3、分配采取送股或派发现金或资本公积转增等形式； 26 桂东电力 2001 年年度报告 4、具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实施，届时 董事会可根据公司盈利状况对分配政策作出相应调整。 八、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 27 桂东电力 2001 年年度报告 第九章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司监事会认真履行法律、法规所赋予 的职责，积极开展工作，较好地完成了监事会的各项工作任务。本年度内监事会共召 开了二次会议，列席了各次董事会会议和股东大会。 1、监事会一届六次会议于 2001 年 2 月 12 日在广西梧州大酒店会议室召开，监事 会成员应到 5 人，实到 4 人（1 名监事授权委托其他监事进行表决）。会议审议并通过 了以下议案： （1）广西桂东电力股份有限公司上市公告书暨 2000 年度财务报告； （2）关于公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算的议案； 2、监事会一届七次会议于 2001 年 8 月 5 日在广西梧州大酒店会议室召开，监事会 成员应到 5 人，实到 4 人（1 名监事授权委托其他监事进行表决）。会议审议并通过了 以下议案： （1）公司 2001 年度中期报告和摘要； （2）公司 2001 年度中期利润分配预案； （3）关于增加计提四项资产减值准备的内部控制制度； （4）通过对 2001 年度上半年公司运作情况和经营决策情况进行监察，监事会认 为，报告期内公司严格按照《公司法》和《公司章程》及有关法律法规的要求开展工 作，运作规范，内部控制制度完善，所进行的收购兼并和关联交易事项公平、公正、 公开，决策程序合法；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律法规和本公司章程 或损害公司利益及侵犯公司股东权益的行为。 二、监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公 司管理制度等进行了监督，认为公司的决策程序合法，董事会能严格按照有关法律及 法规制度进行规范运作，认真执行股东大会各项决议，并按照股东大会精神行使职能。 28 桂东电力 2001 年年度报告 公司有完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度的生产经营活动中不存在违反《公司法》、《证券法》、《公司章程》、财务会计制度 及其他国家法律法规的行为。公司的会计核算规范，财务收支帐目清楚，会计数据真 实准确，2001 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，湖北大信会 计师事务有限公司出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、监事会认为公司对桂能电力公司进行增资兼并的行为符合国家有关政策规定， 符合公司的发展战略，收购资产的价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失。 4、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 5、公司监事会认为公司投资参股国海证券有限责任公司和投资参股广东郁南县南 桂电力有限责任公司的行为符合公司的发展战略。 29 桂东电力 2001 年年度报告 第十章 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、按照公司《招股说明书》中承诺的募集资金投向，公司于 2001 年 3 月 12 日投 入 15,124.14 万元对桂能电力公司实施增资。2001 年 4 月 9 日，桂能电力公司完成增资 工作，注册资本金由 1,280 万元变更为 4,733 万元，公司拥有桂能电力公司 72.96%权 益。2001 年，公司获得投资收益 1,211 万元，占公司当年净利润的 20.38%。 以上增资兼并情况刊登在 2001 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、报告期内公司无其他收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）购买电力：本公司向关联方贺州地区电业公司购买电力，２００１ 年度公司支 付贺州地区电业公司购电款合计 ４２，５３４，２３１．９０ 元（不含税）。 注：１、公司向贺州地区电业公司龟石水管处购买电力，依据贺州地区物价局贺地 价字［２００１］１１ 号文，具体购电价（含税）为：丰水期 ０．１９８ 元／千瓦时，枯水期 ０．２４３ 元／千瓦时。 ２、２０００ 年 ６ 月 ２５ 日，公司与贺州地区电业公司签订协议，向贺州地区电业公司中 胜火电厂购买电力，依据双方签订的协议，并经贺州地区物价局批准的价格执行，２００１ 年 购电价格（含税）为：０．３０ 元／千瓦时。 （ 二 ）往来款项余额： ２００１ 年 度 公 司 应 付 贺 州 地 区 电 业 公 司 购 电 款 余 额 为 ８６４，５６３．６２ 元。 （三）其他关联方交易： １、公司与贺州地区电业公司签订了《土地租赁协议》，租赁贺州地区电业公司土 地面积为 １８，０３８．６０ 平方米，年租金为 ３６，０７７．００ 元。 ２、公司与贺州地区电业公司签订了《服务协议》，贺州地区电业公司为本公司提 供职工医务室、学校、幼儿园、职工食堂等综合服务，２００１ 年度公司支付给贺州地区 电业公司综合服务费合计 １２５ 万元。 ３、公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日与贺州地区电业公司签订《广西贺州地区电业公司向 广西桂东电力股份有限公司转让广西桂能电力有限责任公司增资认缴权协议书》，双方 30 桂东电力 2001 年年度报告 约定：公司一旦向社会公众发行股票并在交易所上市，一年内贺州地区电业公司须将 其持有广西桂能电力有限责任公司 ７１．０９％股权的增资认缴权转让给公司，转让金为人民 币一元。２００１ 年 １ 月 １２ 日公司成功发行社会公众股 ４，５００ 万股。２００１ 年 ３ 月 １２ 日公 司增资广西桂能电力有限责任公司。２００１ 年 ３ 月 ２３ 日已向贺州地区电业公司支付增资 认缴权转让费人民币一元。以上交易手续办理完毕后公司已于 ２００１ 年 ３ 月控股广西桂 能电力有限责任公司，并从 ２００１ 年 ４ 月起合并其损益。 ４、公司控股的子公司桂能电力公司短期借款 １，３００ 万元、长期借款 ２，６６３ 万元， 合计 ３，９６３ 万元由贺州地区电业公司提供担保。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无重大托管、租赁、承包其它公司资产或其它公司托管、租赁、 承包本公司资产事项。 （二）报告期内公司未发生担保事项。 （三）报告期内公司无委托理财和委托贷款事项。公司控股子公司桂能电力公司无 委托理财事项，该公司于 2001 年 12 月 27 日与广西国际经济技术合作公司及光大银行 南宁新民支行签订委托贷款协议，桂能电力公司通过光大银行南宁新民支行贷给广西 国际经济技术合作公司款项 440 万元，期限三年，年利率 5.94%。 （四）报告期内公司其他重大合同及履行情况： 1、公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日与贺州地区电业公司签订《广西贺州地区电业公司向 广西桂东电力股份有限公司转让广西桂能电力有限责任公司增资认缴权协议书》及变 更协议，公司已于 2001 年 3 月 12 日投入 15,124.14 万元对桂能电力公司实施了增资， 合同履行完毕（详见 2001 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》公告）。 2、公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日与贺州地区电业公司签订《并网购售电协议》，２００１ 年度继续执行相关条款，具体见本章第三条“重大关联交易事项”。 3、公司于 1998 年 12 月 5 日与桂能电力公司签订《并网购售电协议》，２００１ 年度 继续执行相关条款，报告期内发生额为 ６９，０９５，２８１．７７ 元（含税）。 4、公司于 2000 年 4 月 29 日与广西电力有限公司签订《并网购售电协议》，２００１ 年度继续执行相关条款，报告期内发生额为 ５３，４３４，３５２．５５ 元（含税）。 5、公司于 2001 年 12 月 17—24 日分别与贺州建行、工行、中行、南宁交行等银 行签订分别借款 1,000 万元、1,000 万元、1,000 万元、2,000 万元的信用《借款合同》， 31 桂东电力 2001 年年度报告 期限均为 1 年，月利率均为 4.875‰；2001 年 12 月 24 日，公司另与贺州建行签订借款 2,000 万元的信用《借款合同》，期限为 2 年，月利率为 4.95‰；该借款事宜已在 2001 年 12 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上公告。 6、公司于 2001 年 7 月 6 日与国海证券有限责任公司签订投资 7,000 万元参股协议， 报告期内已实施，有关情况详见第八章董事会报告“公司的投资情况”。 7、公司于 2001 年 12 月 26 日与广东郁南县供电实业公司签订《关于成立郁南县 南桂电力有限责任公司协议书》，报告期内已实施，有关情况详见第八章董事会报告“公 司的投资情况”。 8、公司的控股子公司桂能电力公司分别于 2000 年 9 月 21 日和 2001 年 3 月与光 大银行南宁新民支行分别签订借款 2,663 万元和 1,000 万元《借款合同》，期限分别为 3 年和 1 年，利率分别为 6.534%/年和 5.3625‰/月，均由贺州地区电业公司提供信用担 保，目前合同正在履行中。 9、公司的控股子公司桂能电力公司于 2001 年 12 月与建行贺州市支行签订借款 1,000 万元的《借款合同》，期限 1 年，利率为 4.875‰/月，由贺州地区电业公司提供信 用担保，目前合同正在履行中。 10、期后事项：公司于 2002 年 2 月 28 日与自然人宋洪洲、杨小飞签订《关于成 立广西贺州市桂东电子科技有限责任公司协议书》，目前正在实施中，有关情况详见第 八章董事会报告“公司的投资情况”。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 2001 年度，公司在《上市公告书》中承诺： 1、及时披露重大信息和澄清市场传闻；董事、监事及高管人员发生变化时及时公 告；董事、监事及高管人员不利用内幕消息或其他不正常手段直接或间接从事本公司 股票买卖。履行情况： 报告期内公司严格履行上市承诺，没有发生与上述承诺相违背 的事情。 2、公司第一大股东贺州地区电业公司承诺，自本公司股票上市之日起 12 个月内不 转让其持有的发起人股份，也不由上市公司回购其持有的股份。履行情况：报告期内， 公司第一大股东贺州地区电业公司严格履行承诺，没有转让其持有本公司的发起人股 份，也没有让上市公司回购其持有股份，其持有本公司的股份 11,075 万股不变。 32 桂东电力 2001 年年度报告 六、报告期内 公司继续聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构，公司本年 度支付给该公司的年度会计报表审计费为 30 万元。2000 年公司支付给该公司的年度会 计报表审计费为 25 万元。上述报酬中不包含会计师差旅费，亦未有应付未付款项。 七、报告期内 公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、本公司及控股子公司桂能电力公司享受所得税 15%的优惠政策，详见 2002 年 1 月 9 日和 2002 年 1 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》公告。 2、公司变更部分募集资金投资项目，详见 2002 年 2 月 8 日和 2002 年 3 月 13 日 的《中国证券报》和《上海证券报》公告。 33 桂东电力 2001 年年度报告 第十一章 财务报告 一、审计报告 湖北大信会计师事务有限公司对本公司 ２００１ 年度的财务状况进行了审计并出具了 无保留意见的标准审计报告（鄂信审字［２００２］第 ００５８ 号），审计报告如下： 广西桂东电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、 ２００１ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００１ 年度的现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经 营成果和 ２００１ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：蔡 瑜、李 炜 ２００２ 年 ３ 月 ３ 日 二、会计报表：（附后） 三、会计报表附注： （一）公司的基本情况 广西桂东电力股份有限公司（以下简称“公司”）是经广西壮族自治区人民政府桂 政函［１９９８］１１４ 号批准设立，由广西贺州地区电业公司、广西那板水力发电厂、广西贺 州供电股份有限公司、广西昭平县电力公司、广西钟山县电力公司和广西富川瑶族自 治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司，设立时公司注册资本 １１，１７５ 万 元。２００１ 年 １ 月 ９ 日，公司获中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］４ 号文批准， 于 ２００１ 年 １ 月 １２ 日在上海证券交易所发行人民币普通股 Ａ 股股票 ４，５００ 万股，注册资 本由 １１，１７５ 万元变更为 １５，６７５ 万元，并在工商行政管理局办理了变更注册资本登记 手续。 34 桂东电力 2001 年年度报告 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日，公司发行的普通股股票 ４，５００ 万股在上海证券交易所挂牌交 易。股票简称“桂东电力”，股票代码“６００３１０”。 公司住所：广西贺州市平安西路 １２ 号；法定代表人：温昌伟；经营范围：主营发 电、供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发；注册登记号 ４５００００１０００１６６。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准 则》及其有关补充规定。 ２、会计年度：公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则：公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、现金等价物的确定标准： 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有的自购买日起三个月 内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资。 ６、短期投资核算方法： （１） 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放、但未领取的现金股利或利息 入帐。 （２） 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资帐面价值。 （３） 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期 损益。 （４） 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。 ７、坏帐准备的核算方法： （１） 坏帐的确认：因债务人破产、撤销、资不抵债，依据法律清偿后确实无法收 回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的 应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏帐的 应收款项。 （２） 公司坏帐准备的核算方法采用备抵法，并按帐龄分析法计提坏帐准备，同时 根据应收款项债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为： 35 桂东电力 2001 年年度报告 应收款项帐龄 按其余额计提比例（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ３０ ３－４ 年 ５０ ４－５ 年 ８０ ５ 年以上 １００ ８、存货核算方法：存货分为原材料、备品备件、低值易耗品等。 （１） 公司购进存货按实际成本计价；通过债务重组、非货币性交易取得的存货按 相关企业会计准则确定其入账价值。 （２） 公司原材料、备品备件发出时采用个别计价法； （３） 低值易耗品采用领用时一次摊销法核算； （４） 公司存货盘存采用永续盘存制； （５）存货跌价损失准备：期末按单个存货项目成本与可变现净值孰低法计价，存货 期末可变现净值低于帐面成本的，按类别差额计提存货跌价准备。 ９、长期投资核算方法： （１） 长期股权投资核算方法：公司对外股权投资，按实际取得时的实际成本作为 其初始投资成本入帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的以 及虽在 ５０％以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表；公司对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以上（含 ２０％）或虽投资不足 ２０％但具 有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 以下或虽投资占被投资单位有表决权 ２０％以上但不具有重大影响，采用成本法核算。 （２） 长期债权投资：债券投资按实际取得时的实际成本作为其初始投资成本入帐； 溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销；债券投资按期计算应计利息，应 计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销后的金额，计入当期投资收益。其他债权投 资按实际取得时的实际成本作为其初始投资成本入帐，并按期计算应计利息，计入当 期投资收益。 （３） 长期投资减值准备：期末对市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因， 导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，并按单个长期投资项目计 提长期投资减值准备。 36 桂东电力 2001 年年度报告 １０、委托贷款： （１） 核算方法：公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的金额作为其入账价值， 期末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； （２） 减值准备：公司定期对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷 款本金高于可收回金额的，按其差额计提委托贷款减值准备。 １１、固定资产核算方法： （１） 固定资产的标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设 备、电子仪器仪表、输变电设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属 于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上， 使用年限在两年以上的物品。 （２） 固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据具体情况分以 下原则确定： Ａ、购置、建造的固定资产按达到可使用状态前所发生的相关支出作为其入账价 值； Ｂ、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； Ｃ、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的 规定确定其入账价值； Ｄ、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存 在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入 账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现值 作为其入账价值； Ｅ、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； Ｆ、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安 装费等相关费用作为其入账价值。 （３） 固定资产折旧采用直线法，残值率为 ５％。固定资产分类折旧年限及折旧率如 下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２５—５５ ３．８０— １．７２ 机器设备 １０— ３５ ９．５０— ２．７１ 运输设备 １２ ７．９２ 37 桂东电力 2001 年年度报告 电子仪器仪表 ８— １２ １１．８８— ７．９２ 输变电设备 １６— ３５ ５．９４— ２．７１ 其他设备 １０ ９．５０ （４） 固定资产投资减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市 价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则 对可收回金额低于帐面价值的部份按单个项目计提固定资产减值准备。 １２、在建工程的核算方法： （１） 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资产交付使用前 发生的支出，按实际成本核算，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工 程支出等。与在建工程有关的借款利息按《企业会计准则－借款费用》的规定处理。虽 交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料暂估转入固定资产， 竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （２） 在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期 停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已 经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已 发生减值的其他情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提 在建工程减值准备。 １３、无形资产： （１） 无形资产的计价和摊销：购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入 的无形资产按投资各方确认的价值作为入帐价值，接受捐赠的无形资产按有关凭证标 明的金额加上支付的税费；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额加上有关税费；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值 确定；自行开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 等费用计价；通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则— 债务重组》确定其入 帐价值；通过非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则— 非货币性交易》确定 其入帐价值。公司取得的无形资产应自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 （２） 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被 其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形 资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过 法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发 38 桂东电力 2001 年年度报告 生了减值的情形。则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无 形资产减值准备。 １４、长期待摊费用摊销方法： 公司长期待摊费用以实际发生的支出入帐，开办费先在本科目归集并于开始生产 经营的当月起一次性计入生产经营当月的损益；发行股票支付的手续费和佣金减去冻 结资金利息收入后不够从溢价中抵销的作为长期待摊费用分 ２ 年平均摊销；其他长期 待摊费用按受益期平均摊销。 １５、借款费用的会计处理方法： （１） 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款而发生的汇兑差额； （２） 借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已 经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； （３） 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费 用； （４） 如果购建固定资产发生非正常中断时间连续超过三个月则暂停借款费用资本 化；如果所购建的固定资产每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，则等其完工 后停止借款费用资本化；如果所购建的固定资产每部分必须等到其整体完工后才能使 用，则等其整体完工后停止借款费用资本化。 １６、收入确认的原则： Ａ、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （１） 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２） 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； （３） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （４） 相关的收入和成本能够可靠地计量。 Ｂ、提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： （１） 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （２） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （３） 劳务的完成程度能够可靠地确定。 Ｃ、他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入： 39 桂东电力 2001 年年度报告 （１） 与交易相关的经济利益能够流入企业； （２） 收入的金额能够可靠地计量。 １７、公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １８、利润分配：公司税后利润按下列顺序分配： （１） 弥补以前年度亏损； （２） 提取法定盈余公积金 １０％； （３） 提取法定公益金 ５— １０％； （４） 提取任意盈余公积金； （５） 支付普通股股利。 １９、本年度会计政策、会计估计变更： Ａ、本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号文《关 于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号《关于印发贯彻实施＜企业会计制 度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新 《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： （１） 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 （２） 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回的金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （３） 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回的金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 经检查，本次执行新《企业会计制度》所引起的会计政策变更对本公司无影响， 不存在调整以前年度会计报表事项。 Ｂ、本年度无会计估计变更。 ２０、合并会计报表的编制方法：公司对控股 ５０％以上的子公司或者有实际控制权 的其他公司予以合并会计报表，公司已要求各公司采用与母公司相同的会计政策。本 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通 知》和财会二字（１９９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定编制 而成，合并时相互间重大投资、重大交易和资金往来均在合并会计报表时抵销。 40 桂东电力 2001 年年度报告 （三）税项 （１） 流转税及附加 Ａ、增值税：按销售收入的 １７％计算销项税减去可抵扣的进项税缴纳； Ｂ、城市维护建设税：依税法规定按各分单位所处地区不同按应纳增值税额的 ７％、 ５％计缴，其中： ① 供电公司按应纳增值税额的 ７％计缴； ② 合面狮水电厂按应纳增值税额的 ５％计缴； ③控股公司广西桂能电力有限责任公司按应纳增值税额的 ５％计缴； Ｃ、教育费附加：按应纳增值税额的 ３％计缴； （２） 所得税 依据广西壮族自治区人民政府桂政函［１９９８］６０ 号文《关于广西桂东电力股份有限 公司企业所得税有关问题的批复》规定：公司成立之日起 ３ 年内，按 ３３％法定税率缴纳 所得税后，再由贺州地区财政返还 １８％；同时依据广西壮族自治区人民政府文件桂政发 ［２００１］１００ 号《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定 的通知》，公司属于设在区内的上市公司，从 ２００１ 年起可以减按 １５％的税率征收企业所 得税，但企业所得税的审批程序应由自治区税务机关按国家有关规定执行。 控股公司广西桂能电力有限责任公司，依据昭平县国税局转发贺州地区国税局贺 地国税函［２００１］５５ 号文《关于广西桂能电力有限责任公司申请享受西部大开发企业所 得税税收优惠税率的批复》，从 ２００１ 年至 ２０１０ 年减按 １５％的所得税率征收所得税。 （四）控股子公司 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司对外控股公司一家 企业名称 持有股权（％） 注册地址 注册资本（万元） 法定代表人 经营范围 广西桂能电力 广西贺州市 投资和经营管理 ７２．９６ ４，７３３ 温昌伟 有限责任公司 平安西路１２ 号 水电站、火电站等 注：本年度纳入合并的子公司“广西桂能电力有限责任公司”属于本年度新增加 的子公司，是公司上市时《招股说明书》中所披露的募集资金承诺投资的项目，公司 于 2001 年 3 月 12 日对其增资 15,124 万元，并经湖北大信会计师事务有限公司出具鄂 信验字（2001）第 10 号《验资报告》确认；投入资本符合公司章程、合同的有关规定； 公司于 2001 年 4 月已取得实质上的控制权，并开始将其纳入合并范围。 41 桂东电力 2001 年年度报告 （五）合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数（元） 期初数（元） 现 金 ５３，９３２．２２ ７，９２４．５５ 银行存款 ２０３，６５８，２０１．９５ ３３，３２３，７９８．１６ 合 计 ２０３，７１２，１３４．１７ ３３，３３１，７２２．７１ 注：公司的货币资金较年初增加 ５１１．１６％，主要原因是：公司公开发行股票募集资金 到位后补充了流动资金以及期末合并广西桂能电力有限责任公司报表而增加货币资金 所致。 ２、短期投资及短期投资跌价准备 期初数 期末数 本期增加 本期减 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） 少（元） （元） （元） （元） （元） 股权投资 ４，２６６，３９０．４６ ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ 其中：股票投资 ４，２６６，３９０．４６ ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ 合 计 ４，２６６，３９０．４６ ４，２６６，３９０．４６ ７７８，４６４．６１ 注：（１） ２００１ 年 ７ 月 １６ 日公司参加网下申购中国石油化工股份有限公司发行新股， 获配股票数量 １，０１０，９９３ 股，发行价格 ４．２２ 元／股； （２） 依据上海证券交易所 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公布的交易行情，报表日该股票收盘 价为 ３．４５ 元／股，按所持股票股数计提短期投资跌价准备 ７７８，４６４．６１ 元。 ３、应收票据 项 目 票据种类 金额（元） 票据到期日 出票日期 广东丰达高科技有限公司 银行承兑汇票 １３３，１７９．４１ ２００２．０１．２３ ２００１．０７．２３ 安庆市新球家电有限责任公司 银行承兑汇票 ２５０，０００．００ ２００２．０２．２８ ２００１．０８．２８ 广东三洋科龙冷柜有限公司 银行承兑汇票 ２０８，４８５．８４ ２００２．０３．１３ ２００１．０９．１７ 岳阳丰利纸业有限公司 银行承兑汇票 ２００，０００．００ ２００２．０３．２５ ２００１．０９．２９ 小天鹅（荆州）电器有限公司 银行承兑汇票 １５０，０００．００ ２００２．０３．２７ ２００１．０９．２７ 合 计 ９４１，６６５．２５ 42 桂东电力 2001 年年度报告 ４、应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ４０，１６１，８８８．８５ ５９．９５ ２，００８，０９４．４４ ７９，６３３，３４２．３９ ８５．６２ ４，００６，６６７．１２ １－２ 年 １８，２０７，６８２．１４ ２７．１８ １，８２０，７６８．２１ １１，９１７，４０１．５０ １２．８１ １，１９１，７４０．１５ ２－３ 年 ７，９９６，９０１．８４ １１．９４ ２，３９９，０７０．５５ １，４６２，９３２．３０ １．５７ ４３８，８７９．６９ ３－４ 年 ６２５，５２２．８０ ０．９３ ３１２，７６１．４０ 合 计 ６６，９９１，９９５．６３ １００ ６，５４０，６９４．６０ ９３，０１３，６７６．１９ １００ ５，６３７，２８６．９６ 注：(1) 前五名欠款单位欠款金额为 2,780.68 万元，占应收帐款的 41.51%； （２） 本期应收帐款中无持公司 ５％以上股东的欠款； （３） 根据公司二届二次董事会通过的议案，本年度实际冲销的坏帐为 ２４３．７０ 万元， 核销原因是贺州市人民政府根据国办发［２０００］１０ 号及桂政办发［２０００］５５ 号文件的有关 精神，关闭了公司供电区域的小铸钢厂，导致部份应收电费款收不回而产生坏帐损失。 ５、其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ４，４３７，２１４．９７ ７７．３７ １８６，２１３．４６ ６，６６６，７３３．３５ ６６．１３ １４８，０２５．６９ １－２ 年 ３７５，５９５．８４ ６．５５ ３７，５５９．５８ ２，００１，８１７．３３ １９．８５ ２００，１８１．７３ ２－３ 年 ３４３，９６２．２９ ６．００ １０３，１８８．６９ １，４１３，２３６．０８ １４．０２ ４２３，９７０．８２ ３ 年以上 578,119.20 10.08 462,075.36 合 计 ５，７３４，８９２．３０ １００．００ ７８９，０３７．０９ １０，０８１，７８６．７６ １００．００ ７７２，１７８．２４ 注：(1) 前五名欠款单位欠款金额为 272.13 万元，占其他应收款的 47.45%； (2) 大额欠款金额的客户 客户名称 金 额（元） 欠款时间 欠款原因 应收进项税额 ７１２，９４５．９１ １ 年以内 待扣进项税 （３） 本期其他应收款中无持公司 ５％以上股东的欠款； （４） 其他应收款期末比期初减少 ４３．１２％，主要原因是本年进项税发票收回及 时应收使进项税额与年初数相比，由 ３２５ 万元减少至 ７１ 万元所致。 ６、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额（元） 比 例（％） 金 额（元） 比 例（％） １ 年以内 １２，３８９，８４１．５０ ９８．６１ ６，４１８，６９７．３４ ９１．５７ １－２ 年 １７５，０１８．０４ １．３９ ５９１，２００．００ ８．４３ 合 计 １２，５６４，８５９．５４ １００．００ ７，００９，８９７．３４ １００．００ 43 桂东电力 2001 年年度报告 注：（１） 预付账款年末余额较年初增加 ７９．２４％，主要原因是预付广东郁南县南桂 电力有限责任公司投资款 １，２００ 万元，公司于 ２００２ 年 １ 月转作投资； （２） 超过一年的预付帐款是因为工程尚未完工而未予以结算的工程尾款； （３） 预付账款中无预付持公司 ５％以上股份的股东单位款项。 ７、存货 期末数 期初数 项 目 金额（元） 存货跌价准备（元） 金额（元） 存货跌价准备（元） 备品备件 ８６２，６７５．５２ ９９，４８４．５８ １，７９６，８１０．０５ ７９，７４４．６２ 原材料 １，７４０，８３０．４３ ３５，９１９．４３ 低值易耗品 ４７，１５７．２７ ２２，００１．３０ １１９，３０５．２６ ６９，２２２．５０ 合 计 ２，６５０，６６３．２２ １５７，４０５．３１ １，９１６，１１５．３１ １４８，９６７．１２ 注：（１） 存货年末余额比年初余额增加 ３８．３３％，主要是年末合并了控股子公司广西 桂能电力有限责任公司的存货所致； （２） 存货可变现净值以预计售价减变现费用后的余额确定。 ８、长期投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 股权投资 １０１，８１４，８１５．２２ ７９５，３７０．４１ １０１，０１９，４４４．８１ 长期债权投资 ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ 合 计 １０６，２１４，８１５．２２ ７９５，３７０．４１ １０５，４１９，４４４．８１ 注：（１） 本期减少 ７９５，３７０．４１ 元系本期股权投资差额摊销额，详见下面说明； （２） 目前被投资单位的经营情况良好，故本期未提取减值准备。 （Ａ） 股权投资 投资期限 占被投资公司注 核算 投 资 金 额 减值准备 备 被投资公司名称 （年） 册资本的比例（％） 方法 （元） （元） 注 国海证券有限责任公司 长期 ８．７５ 成本法 ７０，０００，０００．００ 股权投资差额 ３０ ７２．９６ 权益法 ３１，０１９，４４４．８１ 合 计 １０１，０１９，４４４．８１ 注：（１） 根据公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会决议，公司利用自有资金 ７，０００．００ 万元人民币投资参股广西证券有限责任公司（后更名为国海证券有限责任公司，下同）， 占国海证券有限责任公司注册资本 ８０，０００．００ 万元的 ８．７５％； 44 桂东电力 2001 年年度报告 （２） 根据公司 ２０００ 年度临时股东大会的有关决议，公司在募集资金到位后，于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日向广西桂能电力有限责任公司增资 １５１，２４１，４００．００ 元，取得其 ７２．９６％的 股权，按持有股权比例计算股权投资成本为 １１９，４２６，５８４．７８ 元，股权投资差额为 ３１，８１４，８１５．２２ 元，减去本期摊销 ７９５，３７０．４１ 元后的余额为 ３１，０１９，４４４．８１ 元。 （Ｂ） 股权投资差额 原始金额 期初金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 项 目 （元） （元） （年） （元） （元） 广西桂能电力有限责任公司 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，８１４，８１５．２２ ３０ ７９５，３７０．４１ ３１，０１９，４４４．８１ 合 计 ３１，８１４，８１５．２２ ３１，８１４，８１５．２２ ７９５，３７０．４１ ３１，０１９，４４４．８１ 注：（１） 股权投资差额形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产价值与公 司投资的帐面价值的差额； （２） 根据增资协议，股权投资差额按合同规定的期限 ３０ 年进行摊销。 （３） 其他债权投资 ： 委托本金 年利率 期末余额 项 目 性 质 委托日 到期日 （元） （％） （元） 广西国际经济技术合作公司 委托贷款 ４，４００，０００．００ ２００１／１２／２７ ２００４／１２／２６ ５．９４ ４，４００，０００．００ 合 计 ４，４００，０００．００ ４，４００，０００．００ 注：委托贷款是控股子公司广西桂能电力有限责任公司通过中国光大银行南宁新 民支行贷给广西国际经济技术合作公司的款项。 ９、固定资产及累计折旧 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 类 别 （元） （元） （元） （元）） 固定资产原值 房屋及建筑物 １１６，７２５，８４１．４０ １５４，７３４，４２４．５６ ９６，３６１．４０ ２７１，３６３，９０４．５６ 机器设备 １２２，２５７，３６２．５５ ７０，０４８，７０９．９４ ２，０４１，９２２．０１ １９０，２６４，１５０．４８ 运输设备 ７，５２７，６６５．２０ ４，０６５，８８５．４４ ２６０，５００．００ １１，３３３，０５０．６４ 电子仪器仪表 １，６５１，９６４．５０ ２，１３２，００４．０５ ３，７８３，９６８．５５ 输变电设备 １１０，０３４，２１１．７７ ７１，９７８，１４７．６５ ３１１，３９３．３９ １８１，７００，９６６．０３ 其他设备 ７，１３６，３８８．７９ ６８，５７９，２０９．７８ ７５，７１５，５９８．５７ 合 计 ３６５，３３３，４３４．２１ ３７１，５３８，３８１．４２ ２，７１０，１７６．８０ ７３４，１６１，６３８．８３ 累计折旧 房屋及建筑物 ６３，８６４，９４９．１８ ５５，４０６，６０８．９０ １８，１３５．７９ １１９，２５３，４２２．２９ 机器设备 ９７，１９３，２３２．６２ ４４，８３２，９８７．０１ １，５１９，９４０．１１ １４０，５０６，２７９．５２ 运输设备 ２，５２１，２５９．４８ ３，２９８，９１１．１７ １５７，６５１．９７ ５，６６２，５１８．６８ 电子仪器仪表 ５３０，９０９．４０ １，２８７，８５６．４９ － １，８１８，７６５．８９ 输变电设备 48,481,209.86 １４，８３１，２８５．０４ ５３，５７４．１０ ６３，２５８，９２０．８０ 其他设备 ２，８７５，３５３．０７ １２，０８３，１６７．８１ １４，９５８，５２０．８８ 合 计 ２１５，４６６，９１３．６１ １３１，７４０，８１６．４２ １，７４９，３０１．９７ ３４５，４５８，４２８．０６ 固定资产净值 １４９，８６６，５２０．６０ ３８８，７０３，２１０．７７ 减：固定资产减值准备 固定资产净额 １４９，８６６，５２０．６０ ３８８，７０３，２１０．７７ 45 桂东电力 2001 年年度报告 注：（１） 固定资产原值与累计折旧期末比期初分别增加 １００．９６％和 ６０．３３％，主要原 因是年末合并了控股子公司广西桂能电力有限责任公司固定资产原值 ３２，７１２．２６ 万元， 累计折旧 １１，８１２．１４ 万元； （２） 本期在建工程转入固定资产 ４，０９４．４３ 万元，其中募集资金项目“信都变电站 工程”转入 １，３０３．２１ 万元，“西湾变电站工程”转入 ２，４８８．００ 万元； （３） 公司的固定资产主要是水电厂坝，发电设备以及输变电设备，使用情况良好，期 末不计提固定资产减值准备； （４） 固定资产无抵押担保情况。 １０、在建工程： 期初余额 本期增加额 本期转入固定 本期转入其 期末余额 工程进度 项 目 款项来源 （元） （元） 资产数（元） 他数（元） （元） （％） 信都变电站工程 １３，０３２，１０７．５５ １３，０３２，１０７．５５ 募集资金 １００ 西湾变电站工程 ２４，８８０，０００．００ ２４，８８０，０００．００ 募集资金 １００ 银河苑综合楼 ５６，４１１．０２ １，３０４，６７５．６６ １，３６１，０８６．６８ 自筹资金 ８０ 行署线路工程 ２，３００，０００．００ ２，３００，０００．００ 自筹资金 ９８ ２２０ＫＶ 至西湾变工程 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 自筹资金 预付款 芳林至八步线路工程 １３，０００，０００，００ １３，０００，０００．００ 自筹资金 预付款 郁南２线升压改造工程 ４，１７３，６４１．４０ ４，１７３，６４１．４０ 自筹资金 ９８ 其他工程 ２，０７９，５５２．８８ ６，１２２，２２３．２８ ３，０３２，１９４．０９ ６６１，０８７．０６ ４，５０８，４９５．０１ 自筹资金 合 计 ２，１３５，９６３．９０ ６５，８１２，６４７．８９ ４０，９４４，３０１．６４ ６６１，０８７．０６ ２６，３４３，２２３．０９ 注：（１） 在建工程本期发生额中无资本化利息； （２） 信都 １１０ＫＶ 输变电工程、西湾 １１０ＫＶ 输变电工程是招股说明书中承诺的募集资金 投向项目，现已完工； （３） 芳林至八步线路工程、２２０ＫＶ 至西湾变工程原系公司以自有资金投入，现经公司 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日召开的第一届第十七次董事会会议议案通过改以募集资金投入，且经 ２００２ 年第 一次临时股东大会通过； （４） 年末对在建工程进行检查，未发现证明在建工程已经发生减值的情形，因而 未对在建工程计提减值准备； （５） 在建工程期末与期初相比增加幅度较大，主要是因为预付了部份线路工程款 项所致。 46 桂东电力 2001 年年度报告 １１、短期借款 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 保证借款 13,000,000.00 12,000,000.00 信用借款 60,000,000.00 合 计 73,000,000.00 12,000,000.00 注：以上担保借款由广西贺州地区电业公司提供担保。 １２、应付账款 项 目 期末数（元） 期初数（元） 应付帐款 ２，９９１，２８２．１６ ５，３７１，７６１．４６ 合 计 ２，９９１，２８２．１６ ５，３７１，７６１．４６ 注：（１） 年末欠持本公司 ５％以上股份的股东单位款项详见附注七（二）； （２） 无超过三年以上的大额应付款； （３） 期末余额比期初余额下降较多是因为合并了子公司广西桂能电力有限责任公 司抵销了内部购电款所致。 １３、应付工资 项 目 期末数（元） 期初数（元） 原 因 应付工资 １，０４２，７２８．００ 应付未付 合 计 １，０４２，７２８．００ １４、应付股利 股东名称 期末数（元） 期初数（元） 广西贺州地区电业公司 ３３，２２５，０００．００ ３８，７６４，３９８．７５ 广西那板水力发电厂 １２０，０００．００ １４４，７１６．２５ 广西贺州供电股份有限公司 ４５，０００．００ ５０，８４６．２５ 广西昭平县电力公司 ４５，０００．００ ５０，８４６．２５ 广西钟山县电力公司 ４５，０００．００ ５０，８４６．２５ 广西富川瑶族自治县电力公司 ４５，０００．００ ５０，８４６．２５ 社会公众股东 １３，５００，０００．００ 合 计 ４７，０２５，０００．００ ３９，１１２，５００．００ 注：根据公司第二届第二次董事会决议通过的利润分配预案：公司对截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止可供分配的利润向全体股东每 １０ 股派现金 ３ 元（含税）。 47 桂东电力 2001 年年度报告 １５、应交税金 税 种 税率（％） 期末数（元） 期初数（元） 增值税 １７ ３，１１４，２０１．７５ ９，５１４，９８８．９０ 城建税 ７、５ １９５，５３５．７２ 所得税 １５、３３ －４，４０７，１１５．０２ ３３１，４５９．７８ 个人所得税 超额累进税率 １０６．２２ 合 计 －１，０９７，２７１．３３ ９，８４６，４４８．６８ 注：（１） 公司税收政策见会计报表附注三税项； （２） 应交税金期末比期初减少较多，主要是因为支付了部份增值税及控股子公司 广西桂能电力有限责任公司所得税税率由 ３３％下降到 １５％的批复文件在 ２００２ 年 １ 月份 才收到以致公司预缴了部份所得税。 １６、其他应付款 项 目 期末数（元） 期初数（元） 其他应付款 ４，０３６，０２６．４４ ３，０２０，７８６．９９ 合 计 ４，０３６，０２６．４４ ３，０２０，７８６．９９ 注：（１） 无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位款项； （２） 无超过三年以上的大额其他应付款； （３） 期末余额比期初余额增长了 ３３．６１％，主要是期末合并了广西桂能电力有限责任 公司其他应付款所致。 １７、预提费用 费用类别 期末数（元） 期初数（元） 预提借款利息 １１５，３７５．００ ２１，４５０．００ 合 计 １１５，３７５．００ ２１，４５０．００ １８、长期借款 借款类别 期末数（元） 期初数（元） 保证借款 ２６，６２５，３３２．１３ 20,000,000.00 信用借款 ２０，０２３，１００．００ 合 计 ４６，６４８，４３２．１３ 20,000,000.00 注：以上担保借款由广西贺州地区电业公司提供担保。 48 桂东电力 2001 年年度报告 １９、股本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 持股比例 项 目 （元） （元） （元） （元） （％） 一、尚未流通股份 １１１，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ ７１．２９ 其中：国家股 １１０，７５０，０００．００ １１０，７５０，０００．００ ７０．６５ 募集法人股 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ ０．６４ 二、已流通股份 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２８．７１ 其中：社会公众股 ４５，０００，０００．００ ４５，０００，０００．００ ２８．７１ 三、股份总数 １１１，７５０，０００．００ ４５，０００，０００．００ １５６，７５０，０００．００ １００．００ 注：２００１ 年 １ 月 １２ 日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［２００１］４ 号文批 准，向社会公开发行社会公众股 ４，５００ 万股，２００１ 年 ３ 月 １６ 日公司注册资本变更为 １５，６７５ 万元，募集资金到位情况已经湖北大信会计师事务有限公司出具鄂信业字 （２００１）第 ２ 号验资报告验证。 ２０、资本公积 项 目 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元） 股本溢价 ６０，１４８，４６４．４４ ３４１，２８８，６４３．６５ ４０１，４３７，１０８．０９ 合 计 ６０，１４８，４６４，４４ ３４１，２８８，６４３．６５ ４０１，４３７，１０８．０９ 注：股本溢价期初余额为公司成立时各发起人股东投入本公司资本金折股差额 ６０，１４８，４６４．４４ 元，经湖北大信会计师事务有限公司出具的鄂信业字（１９９８）第 ２１７ 号 验资报告验证；股本溢价本期增加额是公司于 ２００１ 年元月 １２ 日发行 ４，５００ 万流通股 的溢价 ３４１，２８８，６４３．６５ 元，经湖北大信会计师事务有限公司出具的鄂信验字（２００１）第 ２ 号验资报告验证。 ２１、盈余公积 项 目 期初数（元） 本年增加（元） 本年减少（元） 期末数（元） 法定盈余公积 ９，６０６，５２４．４５ ５，９３９，６５１．３７ １５，５４６，１７５．８２ 公益金 ４，８０３，２６２．２２ ２，９６９，８２５．６９ ７，７７３，０８７．９１ 合 计 １４，４０９，７８６．６７ ８，９０９，４７７．０６ ２３，３１９，２６３．７３ ２２、未分配利润 项 目 ２００１ 年度（元） ２０００ 年度（元） 本期净利润 ５９，３９６，５１３．７１ ４６，５１３，３３０．０７ 加：期初未分配利润 ４２３，８３０．５６ 减：提取法定公积金 ５，９３９，６５１．３７ ４，６５１，３３３．０１ 提取法定公益金 ２，９６９，８２５．６９ ２，３２５，６６６．５０ 49 桂东电力 2001 年年度报告 可供投资者分配的利润 ５０，９１０，８６７．２１ ３９，５３６，３３０．５６ 减：应付股利 ４７，０２５，０００．００ ３９，１１２，５００．００ 未分配利润 ３，８８５，８６７．２１ ４２３，８３０．５６ ２３、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2001 年度（元） 2000 年度（元） 2001 年度（元） 2000 年度（元） 电力销售 279,808,520.97 400,136,833.92 170,340,265.38 317,526,831.53 合 计 279,808,520.97 400,136,833.92 170,340,265.38 317,526,831.53 注：（１） 电力销售收入减少 12,032.83 万元,原因如下： A、售电量的减少：今年的降雨量较上年同期增多，各县市的小水电自发电量增多， 从而减少了向本公司购电的数量；根据国办发（２００１）１０ 号文《国务院办公厅转发国 家经贸委关于清理整顿小钢铁厂意见的通知》，公司报告期内减少了对本公司供电区内 铸钢厂的供电量。由于以上原因，供电量减少 37,303.45 万千瓦时，售电量的减少致使 销售收入减少约 11,045.72 万元； B、售电价的变化：上年公司平均售电单价为 0.3464 元（含税），今年的平均售电 单价为 0.3346 元（含税），售电价的降低致使销售收入减少约 987.11 万元； C、本公司向成本较高的区网购电减少，同时公司成本较低的自发电量增加,因此电 力成本相应地下降。 (2) 本期前五名客户销售收入合计 7,094.81 万元，占本期销售收入的 25.36%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准（%） 2001 年度（元） 2000 年度（元） 城建税 5、7 1,550,475.79 1,252,584.85 教育费附加 3 816,666.22 767,948.86 合 计 2,367,142.01 2,020,533.71 25、财务费用 项 目 2001 年度（元） 2000 年度（元） 利息支出 3,015,647.92 4,998,998.86 减：利息收入 2,080,087.58 210,060.25 手续费支出 10,857.89 147,353.31 合 计 946，418.23 4,936,291.92 注：财务费用与上年相比变动幅度较大,原因有以下几点： 50 桂东电力 2001 年年度报告 （１） 利息支出比上年减少主要是 2000 年上半年未处置“中胜火电厂”，使平均借 款余额比 2001 年约大 4,900 万元；另外 2001 年电费回收情况较好使流动资金较为充足， 归还了部份借款使借款余额较小，故利息支出比上年下降较多； (2) 利息收入比上年增长较多是因为本年募集资金到位后增加了较多的银行存款所 致。 ２６、投资收益 项 目 ２００１ 年度（元） ２０００ 年度（元） 股权投资收益 -778,464.61 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 年末调整被投资公司所有者权益增减金额 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 -795,370.41 其他投资收益 合 计 －１，５７３，８３５．０２ 注：（１） 公司以 4.22 元/股的价格成功申购中国石油化工股份有限公司发行的新股 1,010,993 股，报表日收盘价为 3.45 元/股，按市价计提短期投资跌价准备 778,464.61 元； （２） 公司于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日对广西桂能电力有限责任公司增资扩股，根据增资 协议，投资差额 31,814,815.22 元按投资合同 30 年的期限进行摊销，本年已摊销 795,370.41 元； (3) 本公司的投资收益收回不存在重大限制。 ２７、所得税 项 目 ２００１ 年度（元） ２０００ 年度（元） 所得税 １０，８４３，８８６．１０ ９，８３９，８９７．３７ 注：（１） 依据广西壮族自治区人民政府桂政函［１９９８］６０ 号文《关于广西桂东电力 股份有限公司企业所得税有关问题的批复》规定：公司成立之日起 ３ 年内，按 ３３％法定 税率缴纳所得税后，再由贺州地区财政返还 １８％；同时依据广西壮族自治区人民政府文 件桂政发［２００１］１００ 号《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施 若干规定的通知》，公司属于设在区内的上市公司，从 ２００１ 年起可以减按 １５％的税率征 收企业所得税，但企业所得税的审批程序应由自治区税务机关按国家有关规定执行。 51 桂东电力 2001 年年度报告 （２） 根据财政部财税［２０００］９９ 号文的相关规定，从 ２０００ 年起，所得税返还不再记 入补贴收入，在实际收到时直接冲减所得税费用，２００１ 年实际收到所得税返还 １，２７１．８９ 万元； （３） ２００１ 年度公司合并了控股子公司广西桂能电力有限责任公司的所得税 ３５２．１５ 万元。 ２８、合并现金流量表支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００１ 年度（万元） 公司经费 ９１９．４８ 董事会经费 １４８．５０ 综合服务费 １２５．００ 其他 ５０３．２０ 合 计 １，６９６．１７ （六）2001 年母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金额（元） 比例（％） 坏帐准备（元） 金额（元） 比例（％） 坏帐准备（元） １ 年以内 ４０，１６１，８８８．８５ ５９．９５ ２，００８，０９４．４４ ７９，６３３，３４２．３９ ８５．６２ ４，００６，６６７．１２ １－２ 年 １８，２０７，６８２．１４ ２７．１８ １，８２０，７６８．２１ １１，９１７，４０１．５０ １２．８１ １，１９１，７４０．１５ ２－３ 年 ７，９９６，９０１．８４ １１．９４ ２，３９９，０７０．５５ １，４６２，９３２．３０ １．５７ ４３８，８７９．６９ ３ 年以上 ６２５，５２２．８０ ０．９３ ３１２，７６１．４０ 合 计 ６６，９９１，９９５．６３ １００ ６，５４０，６９４．６０ ９３，０１３，６７６．１９ １００ ５，６３７，２８６．９６ 注：(1) 前五名欠款单位欠款金额为 2,780.68 万元，占应收帐款的 41.51%； （２） 本期应收帐款中无持公司 ５％以上股东的欠款； （３） 根据公司二届二次董事会通过的议案，本年度实际冲销的坏帐为 ２４３．７０ 万元， 核销原因是贺州市人民政府根据国办发［２０００］１０ 号及桂政办发［２０００］５５ 号文件的有关 精神，关闭了公司供电区域的铸钢厂，导致部份应收电费款收不回而产生坏帐损失。 ２、其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金额（元） 比例（％） 坏帐准备（元） 金额（元） 比例（％） 坏帐准备（元） １ 年以内 ４，１６７，６４６．４７ ８９．８２ １７２，７３５．０３ ６，６６６，７３３．３５ ６６．１３ １４８，０２５．６９ １－２ 年 １２８，６１１．２４ ２．７７ １２，８６１．１２ ２，００１，８１７．３３ １９．８５ ２００，１８１．７３ ２－３ 年 ３４３，９６２．２９ ７．４１ １０３，１８８．６９ １，４１３，２３６．０８ １４．０２ ４２３，９７０．８２ 合 计 ４，６４０，２２０．００ １００ ２８８，７８４．８４ １０，０８１，７８６．７６ １００ ７７２，１７８．２４ 注：(1)前五名欠款单位欠款金额为 221.80 万元，占其他应收款的 47.79%； 52 桂东电力 2001 年年度报告 （２）大额欠款金额的客户： 客户名称 金 额（元） 欠款时间 欠款原因 应收进项税额 ７１２，９４５．９１ １ 年以内 待扣进项税 （３） 期末其他应收款中无持公司 ５％以上股东的欠款； （４） 其他应收款期末比期初减少 ５３．９７％，主要原因是年末进项税发票收回及时使 应收进项税额与年初数相比，由 ３２５ 万元减少至 ７１ 万元所致。 ３、长期股权投资 期初数 期末数 本期增加 本期减少 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 对子公司投资 １６４，１４４，６３１．０２ ７９５，３７０．４１ １６３，３４９，２６０．６１ 其他股权投资 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 合 计 ２３４，１４４，６３１．０２ ７９５，３７０．４１ ２３３，３４９，２６０．６１ 注：（１） 本年对子公司“广西桂能电力有限责任公司”投资增加 １６４，１４４，６３１．０２ 元含：投资成本为 １１９，４２６，５８４．７８ 元、股权投资差额为 ３１，８１４，８１５．２２ 元、本期应合 并其收益 １２，９０３，２３１．０２ 元；本期减少 ７９５，３７０．４１ 元系本期股权投资差额摊销额，详 见下面说明； （２） 本期其他股权投资增加 ７，０００．００ 万元系根据公司 ２００１ 年度第一次临时股东 大会决议，公司利用自有资金 ７，０００．００ 万元人民币投资参股国海证券有限责任公司，占 国海证券有限责任公司注册资本 ８０，０００．００ 万元的 ８．７５％； （３） 期末两公司的经营情况良好，目前未提取减值准备。 （Ａ） 对子公司股权投资 投资 占被投资公司 初始投资金额 减值准备 被投资公司名称 备 注 期限 注册资本的比例（％） （元） （元） 广西桂能电力有限责任公司 ３０ ７２．９６ １５１，２４１，４００．００ 合 计 １５１，２４１，４００．００ 注：根据公司 ２０００ 年度临时股东大会的有关决议，公司在募集资金到位后，于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日向广西桂能电力有限责任公司增资 １５１，２４１，４００．００ 元，取得其 ７２．９６％的 股权，按持有股权比例计算股权投资成本为 １１９，４２６，５８４．７８ 元，股权投资差额为 ３１，８１４，８１５．２２ 元。 53 桂东电力 2001 年年度报告 （Ｂ） 长期股权投资—权益法 初始投资额 本期增加投资额 本期权益增减额 累计分得红 累计权益增减额 期 末数 被投资公司名称 （元） （元） （元） 利（元） （元） （元） 广西桂能电力有 １５１，２４１，４００．００ １５１，２４１，４００．００ １２，１０７，８６０．６１ １２，１０７，８６０．６１ １６３，３４９，２６０．６１ 限责任公司 合 计 １５１，２４１，４００．００ １５１，２４１，４００．００ １２，１０７，８６０．６１ １２，１０７，８６０．６１ １６３，３４９，２６０．６１ 注：（１） 本期权益增减额 １２，１０７，８６０．６１ 元含：合并子公司广西桂能电力有限责任 公司本期收益 １２，９０３，２３１．０２ 元、股权投资差额摊销 ７９５，３７０．４１ 元； （２） 投资收益不存在收回的重大限制。 （Ｃ） 股权投资差额 原始金额 期初金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额 项 目 （元） （元） （年） （元） （元） 广西桂能电力有限 ３１，８１４，８１５．２２ ３０ ７９５，３７０．４１ ３１，０１９，４４４．８１ 责任公司 合 计 ３１，８１４，８１５．２２ ７９５，３７０．４１ ３１，０１９，４４４．８１ 注：（１） 形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产价值与公司投资的帐面 价值的差额。 （２） 根据增资协议，股权投资差额按合同规定的期限 ３０ 年进行摊销。 ４、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2001 年度（元） 2000 年度（元） 2001 年度（元） 2000 年度（元） 电力销售 279,808,520.97 400,136,833.92 200，427，337.47 317,526,831.53 合 计 279,808,520.97 400,136,833.92 200，427，337.47 317,526,831.53 注：（１） 电力销售收入减少 12,032.83 万元，原因如下： A、售电量的减少：今年的降雨量较上年同期增多，各县市的小水电自发电量增多， 从而减少了向本公司购电的数量；根据国办发（２００１）１０ 号文《国务院办公厅转发国 家经贸委关于清理整顿小钢铁厂意见的通知》，公司报告期内减少了对本公司供电区内 铸钢厂的供电量。由于以上原因，供电量减少 37,303.45 万千瓦时，售电量的减少致使 销售收入减少约 11,045.72 万元； B、售电价的变化：上年公司平均售电单价为 0.3464 元（含税），今年的平均售电 单价为 0.3346 元（含税），售电价的降低致使销售收入减少约 987.11 万元； C、本公司向成本较高的区网购电减少,同时公司成本较低的自发电量增加,因此电力 54 桂东电力 2001 年年度报告 成本相应地下降。 (2) 本期前五名客户销售收入合计 7,094.81 万元,占本期销售收入的 25.36%。 (3) 由于控股的子公司“广西桂能电力有限责任公司”电力全部销售给本公司，由 本公司统一销售给对外的客户，故母公司收入与合并后的收入一致。 5、投资收益 项 目 ２００１ 年度（元） ２０００ 年度（元） 股权投资收益 12,124,766.41 债权投资收益 按权益法核算但不合并报表的利润 年末调整被投资公司所有者权益增减金额 股权投资处置损益 股权投资差额摊销 -795,370.41 其他投资收益 合 计 １１，３２９，３９６．００ 注：（１） 股权投资收益 12,124,766.41 元含：公司以 4.22 元/股的价格成功申购中国 石油化工股份有限公司发行的新股 1,010,993 股，报表日收盘价为 3.45 元/股，按市价 计提短期投资跌价准备 778,464.61 元、合并子公司广西桂能电力有限责任公司损益 12,903,231.02 元； （２） 公司于 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日对广西桂能电力有限责任公司增资扩股，根据增资 协议，投资差额 31,814,815.22 元按投资合同 30 年的期限进行摊销，本年已摊销 795,370.41 元； (3) 本公司的投资收益收回不存在重大限制。 （七）关联方关系及其交易 Ａ、关联方关系 １、存在控制关系的关联方 与本企业的 经济性质 法定代 注册资本 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 （万元） 广西贺州地区电业公司 贺州市平安西路１２号 水力电力供应、管理 母公司 国有 李志荣 ５，３８７ 广西桂能电力有限责任公司 贺州市平安西路１２号 水力电力供应、管理 子公司 有限责任公司 温昌伟 ４，７３３ 55 桂东电力 2001 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方所持股份变化 企业名称 年初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 年末数（万元） 广西贺州地区电业公司 １１，０７５．００ １１，０７５．００ 广西桂能电力有限责任公司 ３，４５３．００ ３，４５３．００ ３、不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 广源股份有限公司 同一母公司 国海证券有限责任公司 同一母公司及参股公司 Ｂ、关联方交易 １、购买电力，本公司向关联方购买电力，明细资料如下： 企 业 名 称 ２００１ 年度（元） ２０００ 年度（元） 广西贺州地区电业公司 ４２，５３４，２３１．９０ ４４，４６６，６０５．１７ 其中：广西贺州地区电业公司中胜火电厂 ３９，６８２，６５６．１５ ４３，７００，７２２．３１ 广西贺州地区电业公司龟石水管处 ２，８５１，５７５．７５ ７６５，８８２．８６ 注：（１） 公司向广西贺州地区电业公司龟石水管处购买电力，依据贺州地区物价 局贺地价字［２００１］１１ 号文，具体购电价（含税）为：丰水期 ０．１９８ 元／千瓦时，枯水期 ０．２４３ 元／千瓦时。 （２） ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日，公司与广西贺州地区电业公司签订协议，２０００ 年 ６ 月 ３０ 日 以后，公司将向贺州地区电业公司中胜火电厂购买电力，依据双方签订的协议，并经贺州 地区物价局批准的价格执行，２００１ 年购电价格（含税）为：０．３０ 元／千瓦时． ２、关联方往来款项余额 项 目 期末数（元） 期初数（元） 款项性质 广西地区贺州电业公司 ８６４，５６３．６２ ６１２，０８５．７７ 其中：广西贺州地区电业公司中胜火电厂 ２８１，７４２．７０ ３２９，８４５．１０ 购电款 广西贺州地区电业公司龟石水管处 ５８２，８２０．９２ ２８２，２４０．６７ 购电款 ３、其他关联方交易 （１） 公司与广西贺州地区电业公司签订了《土地租赁协议》，租赁广西贺州地区 电业公司土地面积为 １８，０３８．６０ 平方米，年租金为 ３６，０７７．００ 元。 （２） 公司与广西贺州地区电业公司签订了《服务协议》，广西贺州地区电业公司 为本公司提供职工医务室、学校、幼儿园、职工食堂等综合服务，上述服务价格按下 56 桂东电力 2001 年年度报告 列原则确定： Ａ、有市场价格的，依市场价格； Ｂ、有国家或行政部门定价的，从该定价。 双方就服务项目及价格每年审定一次，每年年底结算。 ２００１ 年公司与广西贺州地区电业公司重新核定了 ２００１ 年的结算价格，综合服务 明细资料如下： 年 份 ２００１ 年度金额 ２０００ 年度金额 １９９９ 年度金额 结 算 服务项目 （万元） （万元） （万元） 方 式 医务室 １０ １３．６ １２．５ 按年结算 幼儿教育 １５ ９ ８．４ 按年结算 中、小学教育 ７０ ６７ ６３．３ 按年结算 职工食堂 ３０ ３５．４ ３５．８ 按年结算 合 计 １２５ １２５ １２０ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已支付了以上款项。 （３） 公司与广西贺州地区电业公司于 ２０００ 年 ６ 月 ２５ 日签订了《广西贺州地区电 业公司向广西桂东电力股份有限公司转让广西桂能电力有限责任公司增资认缴权协议 书》，双方约定：公司一旦向社会公众发行股票并在交易所上市，一年内广西贺州地区 电业公司须将其持有广西桂能电力有限责任公司 ７１．０９％股权的增资认缴权转让给公司， 转让金为人民币一元。２００１ 年 １ 月 １２ 日公司成功发行社会公众股 ４，５００ 万股。２００１ 年 ３ 月 １２ 日公司增资广西桂能电力有限责任公司。２００１ 年 ３ 月 ２３ 日已向广西贺州地 区电业公司支付增资认缴权转让费人民币一元。以上交易手续办理完毕后公司已于 ２００１ 年 ３ 月控股广西桂能电力有限责任公司，并从 ２００１ 年 ４ 月起合并其损益。 （４） 公司控股的子公司“广西桂能电力有限责任公司”短期借款 １，３００ 万元、长 期借款 ２，６６３ 万元，合计 ３，９６３ 万元由广西贺州地区电业公司提供担保。 （八）或有事项、承诺事项 公司截止报告日期没有需要披露影响会计报表阅读的或有事项、承诺事项。 （九）期后事项 １、公司于 ２００２ 年 １ 月 １１ 日以现金 ４，３２５．００ 万元投资参股广东“郁南县南桂电 力有限责任公司”，占郁南县南桂电力有限责任公司注册资本 １０，０００．００ 万元的 ３５％。 57 桂东电力 2001 年年度报告 ２、、公司于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日以现金 ３６１５．１７ 万元投资设立“广西贺州市桂东电 子科技有限责任公司”，占广西贺州市桂东电子科技有限责任公司注册资本 ４，０００．００ 万元的 ９０．３８％。 （十）补充资料 １、利润表附表； ２、资产减值准备明细表。 58 桂东电力 2001 年年度报告 第十二章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、在其它证券市场公布的年度报告。 广西桂东电力股份有限公司 董事长（签字）：温昌伟 2002 年 3 月 18 日 59 桂东电力 2001 年年度报告 附：会计报表 １、资产负债表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 会企 ０１ 表 单位：人民币元 ２００１年 ２０００年 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 １ １８８，５９２，４８０．１８ ２０３，７１２，１３４．１７ ３３，３３１，７２２．７１ ３３，３３１，７２２．７１ 短期投资 ２ ３，４８７，９２５．８５ ３，４８７，９２５．８５ － － 应收票据 ３ ９４１，６６５．２５ ９４１，６６５．２５ ５００，０００．００ ５００，０００．００ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收账款 ４ ６０，４５１，３０１．０３ ６０，４５１，３０１．０３ ８７，３７６，３８９．２３ ８７，３７６，３８９．２３ 其他应收款 ５ ４，３５１，４３５．１６ ４，９４５，８５５．２１ ９，３０９，６０８．５２ ９，３０９，６０８．５２ 预付账款 ６ １２，３９７，８４１．５０ １２，５６４，８５９．５４ ７，００９，８９７．３４ ７，００９，８９７．３４ 应收补贴款 － － － － 存货 ７ １，３５２，４１３．２４ ２，４９３，２５７．９１ １，７６７，１４８．１９ １，７６７，１４８．１９ 待摊费用 － － － － 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 ２７１，５７５，０６２．２１ ２８８，５９６，９９８．９６ １３９，２９４，７６５．９９ １３９，２９４，７６５．９９ － － － 长期投资： － － － 长期股权投资 ８ ２３３，３４９，２６０．６１ １０１，０１９，４４４．８１ － － 长期债权投资 ８ － ４，４００，０００．００ － － 长期投资合计 ２３３，３４９，２６０．６１ １０５，４１９，４４４．８１ － － 其中：合并价差 ３１，０１９，４４４．８１ － － － 固定资产： － － － 固定资产原价 ９ ４０７，０３９，０６１．０５ ７３４，１６１，６３８．８３ ３６５，３３３，４３４．２１ ３６５，３３３，４３４．２１ 减：累计折旧 ９ ２２７，３３６，９８６．６４ ３４５，４５８，４２８．０６ ２１５，４６６，９１３．６１ ２１５，４６６，９１３．６１ 固定资产净值 ９ １７９，７０２，０７４．４１ ３８８，７０３，２１０．７７ １４９，８６６，５２０．６０ １４９，８６６，５２０．６０ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 １７９，７０２，０７４．４１ ３８８，７０３，２１０．７７ １４９，８６６，５２０．６０ １４９，８６６，５２０．６０ 工程物资 － － － － 在建工程 １０ ２５，７１８，４３０．９３ ２６，３４３，２２３．０９ ２，１３５，９６３．９０ ２，１３５，９６３．９０ 固定资产清理 － － － － 固定资产合计 ２０５，４２０，５０５．３４ ４１５，０４６，４３３．８６ １５２，００２，４８４．５０ １５２，００２，４８４．５０ － － － 无形资产及其他资产： － － － 无形资产 － － － － 长期待摊费用 － － － － 其他长期资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 － － － － － － － 递延税项： － － － 递延税款借项 － － － － 资产总计 ７１０，３４４，８２８．１６ ８０９，０６２，８７７．６３ ２９１，２９７，２５０．４９ ２９１，２９７，２５０．４９ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 60 桂东电力 2001 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 会企 ０１ 表 单位：人民币元 ２００１年 ２０００年 负债和股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 １１ ５０，０００，０００．００ ７３，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 应付票据 － － － － 应付账款 １２ ４，５５５，１４６．３０ ２，９９１，２８２．１６ ５，３７１，７６１．４６ ５，３７１，７６１．４６ 预收账款 － － － － 应付工资 １３ － １，０４２，７２８．００ － － 应付福利费 ３２３，３５０．０２ ７７２，３５４．２４ ４３，９０９．９２ ４３，９０９．９２ 应付股利 １４ ４７，０２５，０００．００ ４７，０２５，０００．００ ３９，１１２，５００．００ ３９，１１２，５００．００ 应交税金 １５ １，５２５，６４５．０１ －１，０９７，２７１．３３ ９，８４６，４４８．６８ ９，８４６，４４８．６８ 其他应交款 ８３，７４２．９５ ９３，４２４．９６ ８４，７８６．７７ ８４，７８６．７７ 其他应付款 １６ １，３４０，２２９．８５ ４，０３６，０２６．４４ ３，０２０，７８６．９９ ３，０２０，７８６．９９ 预提费用 １７ ７６，３７５．００ １１５，３７５．００ ２１，４５０．００ ２１，４５０．００ 预计负债 － － － － 一年内到期的长期负债 － － １５，０６３，５２５．００ １５，０６３，５２５．００ 其他流动负债 － － － － － － － － 流动负债合计 １０４，９２９，４８９．１３ １２７，９７８，９１９．４７ ８４，５６５，１６８．８２ ８４，５６５，１６８．８２ － － － － 长期负债： － － － － 长期借款 １８ ２０，０２３，１００．００ ４６，６４８，４３２．１３ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 专项应付款 － － － － 其他长期负债 － － － － 长期负债合计 ２０，０２３，１００．００ ４６，６４８，４３２．１３ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ － － － － 递延税项： － － － － 递延税款贷项 － － － － 负债合计 １２４，９５２，５８９．１３ １７４，６２７，３５１．６０ １０４，５６５，１６８．８２ １０４，５６５，１６８．８２ 少数股东权益 － ４９，０４３，２８７．００ － － 股东权益： － － － － 股本 １９ １５６，７５０，０００．００ １５６，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 １５６，７５０，０００．００ １５６，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ １１１，７５０，０００．００ 资本公积 ２０ ４０１，４３７，１０８．０９ ４０１，４３７，１０８．０９ ６０，１４８，４６４．４４ ６０，１４８，４６４．４４ 盈余公积 ２１ ２３，３１９，２６３．７３ ２３，３１９，２６３．７３ １４，４０９，７８６．６７ １４，４０９，７８６．６７ 其中：法定公益金 ７，７７３，０８７．９１ ７，７７３，０８７．９１ ４，８０３，２６２．２２ ４，８０３，２６２．２２ 未分配利润 ２２ ３，８８５，８６７．２１ ３，８８５，８６７．２１ ４２３，８３０．５６ ４２３，８３０．５６ 股东权益合计 ５８５，３９２，２３９．０３ ５８５，３９２，２３９．０３ １８６，７３２，０８１．６７ １８６，７３２，０８１．６７ 负债和所有者权益总计 ７１０，３４４，８２８．１６ ８０９，０６２，８７７．６３ ２９１，２９７，２５０．４９ ２９１，２９７，２５０．４９ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 61 桂东电力 2001 年年度报告 2、利润及利润分配表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 会企0２表 单位：人民币元 注 2001年 2000年 项 目 释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ２３ ２７９，８０８，５２０．９７ ２７９，８０８，５２０．９７ ４００，１３６，８３３．９２ ４００，１３６，８３３．９２ 减：主营业务成本 ２３ ２００，４２７，３３７．４７ １７０，３４０，２６５．３８ ３１７，５２６，８３１．５３ ３１７，５２６，８３１．５３ 主营业务税金及附加 ２４ １，７１４，８２７．０６ ２，３６７，１４２．０１ ２，０２０，５３３．７１ ２，０２０，５３３．７１ 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） ７７，６６６，３５６．４４ １０７，１０１，１１３．５８ ８０，５８９，４６８．６８ ８０，５８９，４６８．６８ 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） －９，５７５．１４ －２，１６２．１５ －５，３４７．５４ －５，３４７．５４ 减：营业费用 ４６７，０８２．０５ ４６７，０８２．０５ ８１３，０７４．５１ ８１３，０７４．５１ 管理费用 ２２，７９１，０４９．９４ ２８，３１３，４６４．９１ １６，５７２，９６４．００ １６，５７２，９６４．００ 财务费用 ２５ －１，２２５，４８６．６８ ９４６，４１８．２３ ４，９３６，２９１．９２ ４，９３６，２９１．９２ 三、营业利润（亏损以“-”号填列） ５５，６２４，１３５．９９ ７７，３７１，９８６．２４ ５８，２６１，７９０．７１ ５８，２６１，７９０．７１ 加：投资收益（损失以“-”号填列） ２６ １１，３２９，３９６．００ －１，５７３，８３５．０２ － － 补贴收入 － － － － 营业外收入 １６，２７０．６２ １６，２７０．６２ ３７０，９４６．９９ ３７０，９４６．９９ 减：营业外支出 ２５０，８７７．１１ ７９１，９０３．５１ ２，２７９，５１０．２６ ２，２７９，５１０．２６ 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） ６６，７１８，９２５．５０ ７５，０２２，５１８．３３ ５６，３５３，２２７．４４ ５６，３５３，２２７．４４ 减：所得税 ２７ ７，３２２，４１１．７９ １０，８４３，８８６．１０ ９，８３９，８９７．３７ ９，８３９，８９７．３７ 少数股东权益 ４，７８２，１１８．５２ 五、净利润（净亏损以“-”号填列） ５９，３９６，５１３．７１ ５９，３９６，５１３．７１ ４６，５１３，３３０．０７ ４６，５１３，３３０．０７ 加：年初未分配利润 ４２３，８３０．５６ ４２３，８３０．５６ － － 其他转入 － － － － 六、可供分配的利润 ５９，８２０，３４４．２７ ５９，８２０，３４４．２７ ４６，５１３，３３０．０７ ４６，５１３，３３０．０７ 减：提取法定盈余公积 ５，９３９，６５１．３７ ５，９３９，６５１．３７ ４，６５１，３３３．０１ ４，６５１，３３３．０１ 提取法定公益金 ２，９６９，８２５．６９ ２，９６９，８２５．６９ ２，３２５，６６６．５０ ２，３２５，６６６．５０ 七、可供投资者分配的利润 ５０，９１０，８６７．２１ ５０，９１０，８６７．２１ ３９，５３６，３３０．５６ ３９，５３６，３３０．５６ 减：应付优先股股利 － － － － 提取任意盈余公积 － － － － 应付普通股股利 ４７，０２５，０００．００ ４７，０２５，０００．００ ３９，１１２，５００．００ ３９，１１２，５００．００ 转作股本的普通股股利 － － － － 八、未分配利润 ３，８８５，８６７．２１ ３，８８５，８６７．２１ ４２３，８３０．５６ ４２３，８３０．５６ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 62 桂东电力 2001 年年度报告 3、利润表补充资料 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2001年度 2000年度 备 注 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 －１，９４０，６０６．５６ 处置中胜火电厂 ２、自然灾害发生的损失 无 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 无 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 无 ５、债务重组损失 无 ６、其他 无 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 63 桂东电力 2001 年年度报告 4、现金流量表 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ３５４，５９１，６２１．０８ ３５４，５９１，６２１．０８ 收到的税费返还 ３ １４，５０５，３２７．００ １４，５０５，３２７．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ７，７５２，３４３．８７ １８，７４３，１５２．１５ 现 金 流 入 小 计 ９ ３７６，８４９，２９１．９５ ３８７，８４０，１００．２３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２０４，６９３，５５０．５６ １４５，３９５，５７９．９０ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２０，５４２，３５７．０４ ２５，４９１，８４７．５４ 支付的各项税费 １３ ５３，３４７，１９９．１６ ７１，９５９，５７４．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ １４，９３０，７７３．９９ １６，９６１，６８８．０１ 现 金 流 出 小 计 ２０ ２９３，５１３，８８０．７５ ２５９，８０８，６８９．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ８３，３３５，４１１．２０ １２８，０３１，４１０．４６ 二、投资活动产生的现金流量 － － 收回投资所收到的现金 ２２ － － 取得投资收益所收到的现金 ２３ － － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ９，０００．００ ２６，７４８．０２ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ － １３，９３７，０９１．５４ 现 金 流 入 小 计 ２９ ９，０００．００ １３，９６３，８３９．５６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ６１，４６３，４００．３８ ６４，６６２，８２０．２９ 投资所支付的现金 ３１ ２３７，５０７，７９０．４６ ９０，６６６，３９０．４６ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现 金 流 出 小 计 ３６ ２９８，９７１，１９０．８４ １５５，３２９，２１０．７５ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －２９８，９６２，１９０．８４ －１４１，３６５，３７１．１９ 三、筹资活动产生的现金流量： － － 吸收投资所收到的现金 ３８ ３９６，５１２，３４５．６０ ３９６，５１２，３４５．６０ 借款所收到的现金 ４０ １４５，０００，０００．００ １５８，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ － － 现 金 流 入 小 计 ４４ ５４１，５１２，３４５．６０ ５５４，５１２，３４５．６０ 偿还债务所支付的现金 ４５ １２２，０００，０００．００ ３１４，４３１，８７９．４６ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４６ ３９，８８９，８０８．４９ ４７，６３１，０９３．９５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ８，７３５，０００．００ ８，７３５，０００．００ 现 金 流 出 小 计 ５３ １７０，６２４，８０８．４９ ３７０，７９７，９７３．４１ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ３７０，８８７，５３７．１１ １８３，７１４，３７２．１９ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ － － 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １５５，２６０，７５７．４７ １７０，３８０，４１１．４６ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 64 桂东电力 2001 年年度报告 现金流量表附注： 金 额 补 充 资 料 行次 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 ５７ ５９，３９６，５１３．７１ ５９，３９６，５１３．７１ 加： 少数股东损益 － ４，７８２，１１８．５２ 计提的资产减值准备 ５８ ２，８６５，４５５．６７ ３，３６５，７０７．９２ 固定资产折旧 ５９ １３，０８５，０６２．０２ ２５，４０５，４１７．７６ 无形资产摊销 ６０ － － 长期待摊费用摊销 ６１ － － 待摊费用减少（减：增加） ６４ － － 预提费用增加（减：减少） ６５ １４，５００．００ ５３，５００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ ９７，１７５．４８ ６４１，９５４．１６ 固定资产报废损失 ６７ ８１，２４４．７５ ６６，０６９．５９ 财务费用 ６８ ７６２，８０８．４９ ３，９６９，９２０．９７ 投资损失（减：收益） ６９ －１１，３２９，３９６．００ １，５７３，８３５．０２ 递延税款贷项（减：借项） ７０ － － 存货的减少（减：增加） ７１ ４０６，２９６．７６ ３４９，８８３．５５ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ２８，４９５，３３０．０１ ５０，３０５，２８７．３２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －１０，５３９，５７９．６９ －２１，８７８，７９８．０６ 其他 ７４ － 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ８３，３３５，４１１．２０ １２８，０３１，４１０．４６ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： － － 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ３．现金及现金等价物净增加情况： － － 现金的期末余额 ７９ １８８，５９２，４８０．１８ ２０３，７１２，１３４．１７ 减：现金的期初余额 ８０ ３３，３３１，７２２．７１ ３３，３３１，７２２．７１ 加：现金等价物的期末余额 ８１ － － 减：现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ １５５，２６０，７５７．４７ １７０，３８０，４１１．４６ 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 65 桂东电力 2001 年年度报告 5、资产减值准备明细表 会企 0１ 表附表 1 编制单位：广西桂东电力股份有限公司 2001 年 12 月 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ６，４０９，４６５．２０ ９２０，２６６．４９ － ７，３２９，７３１．６９ 其中：应收账款 ５，６３７，２８６．９６ ９０３，４０７．６４ ６，５４０，６９４．６０ 其他应收款 ７７２，１７８．２４ １６，８５８．８５ ７８９，０３７．０９ 二、短期投资跌价准备合计 ７７８，４６４．６１ ７７８，４６４．６１ 其中 ：股票投资 ７７８，４６４．６１ ７７８，４６４．６１ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １４８，９６７．１２ ８，４３８．１９ １５７，４０５．３１ 其中：库存商品 原材料 １４８，９６７．１２ ８，４３８．１９ １５７，４０５．３１ 四、长期投资减值准备合计 其中 ：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 66