城市传媒(600229)青岛碱业2004年年度报告

青岛碱业股份有限公司 600229 2004 年年度报告 二 00 五年三月 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 17 十、重要事项 ...................................................................... 18 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 57 1 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事张田隆先生因事请假，未能出席本次会议，也未委托其他董事就本次会议议案 代为表决，其余董事出席了本次董事会会议。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人罗方辉，主管会计工作负责人任海燕，会计机构负责人肖波声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛碱业股份有限公司 公司英文名称：QINGDAO SODA ASH INDUSTRIAL COMPANY LTD. 2、公司法定代表人：罗方辉 3、公司董事会秘书：邹怀基 联系地址：青岛市四流北路 78 号 电话：0532-4822574 传真：0532-4815402 E-mail：zhengquan@qdjy.cn 4、公司注册地址：青岛市四流北路 78 号 公司办公地址：青岛市四流北路 78 号 邮政编码：266043 公司国际互联网网址：www.qdjy.com 公司电子信箱：xxzx@qdjy.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市四流北路 78 号 青岛碱业股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：青岛碱业 公司 A 股代码：600229 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 14 日 公司首次注册登记地点：青岛市四流北路 78 号 公司变更注册登记日期：2000 年 3 月 2 日 公司变更注册登记地点：青岛市四流北路 78 号 公司法人营业执照注册号：3702001805747 公司税务登记号码：370206163577402 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 41,696,106.66 净利润 30,578,334.56 扣除非经常性损益后的净利润 30,881,948.73 主营业务利润 184,696,273.15 其他业务利润 5,272,583.69 营业利润 29,483,744.17 1 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 投资收益 10,507,695.36 补贴收入 2,374,378.20 营业外收支净额 -669,711.07 经营活动产生的现金流量净额 131,684,067.45 现金及现金等价物净增加额 38,877,252.57 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -152,294.49 各种形式的政府补贴 404,000 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -669,711.07 所得税影响数 114,391.39 合计 -303,614.17 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 1,170,576,996.26 946,637,776.04 23.66 959,772,244.99 利润总额 41,696,106.66 54,830,402.12 -23.95 68,209,192.92 净利润 30,578,334.56 39,030,133.22 -21.65 48,639,279.99 扣除非经常性损益的净利润 30,881,948.73 39,865,643.47 -22.53 42,209,922.90 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 1,893,217,669.48 1,772,606,470.04 6.80 1,670,108,774.94 股东权益 873,312,025.71 880,200,098.45 -0.78 880,232,637.60 经营活动产生的现金流量净额 131,684,067.45 109,331,748.98 20.04 103,294,173.50 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.10 0.13 -23.08 0.16 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.50 4.43 -0.93 5.53 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.54 4.53 -0.99 4.80 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.45 0.37 21.62 0.35 每股收益（加权平均） 0.10 0.13 -23.08 0.16 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.10 0.14 -28.57 0.14 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.10 0.14 -28.57 0.14 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 3.49 4.45 -0.96 5.48 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 3.52 4.54 -1.02 5.06 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 2.96 2.98 -0.67 2.83 调整后的每股净资产 2.84 2.94 -3.40 2.79 2 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.15 21.08 0.63 0.63 营业利润 3.38 3.36 0.10 0.10 净利润 3.50 3.49 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 3.54 3.52 0.10 0.10 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 295,126,210.00 376,933,239.35 72,263,080.33 20,189,047.76 135,877,568.77 880,200,098.45 数 本期 0 900,000.00 6,115,666.90 3,057,833.45 30,578,334.56 37,594,001.46 增加 本期 0 44,482,074.20 44,482,074.20 减少 期末 295,126,210.00 377,833,239.35 78,378,747.23 23,246,881.21 121,973,829.13 873,312,025.71 数 报告期内股东权益变动情况的说明： 根据公司股东大会决议，以 2003 年末总股本 295126210 股为基数，每 10 股派 1.3 元现金(含 税)，共计分配现金股利 3837 万元。 资本公积增加 90 万元，系根据青环发[2003]225 号文，青岛市给予本公司的污染治理补助。 其他各项目的变动是因为本期生产经营实现利润、按照《公司章程》规定提取两金及利润分配所 致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 136,840,000 136,840,000 其中： 国家持有股份 136,840,000 136,840,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,935,081 28,935,081 3、内部职工股 3 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 4、优先股或其他 4,905,756 4,905,756 未上市流通股份合 170,680,837 170,680,837 计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 124,445,373 124,445,373 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合 124,445,373 124,445,373 计 三、股份总数 295,126,210 295,126,210 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变化。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 63,710 户，其中非流通股股东 9 户，流通 A 股股东 63,701 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 东或外资 通） 股东） 青岛海湾集团有限公司 1,600,000 137,845,756 46.71 未流通 无 国有股东 青岛天柱化工（集团）有限 434,782 27,739,130 9.41 未流通 无 公司 青岛凯联（集团）有限责任 冻结 -1,600,000 3,900,000 1.32 未流通 国有股东 公司 3,900,000 青岛天柱化工机械厂 0 652,174 0.22 未流通 无 周旭东 169,691 380,991 0.13 已流通 未知 青岛天柱煤气公司 0 304,348 0.10 未流通 无 朱明 -13,288 246,000 0.083 已流通 未知 青岛财信资产经营有限责任 -75,691 213,507 0.072 已流通 未知 公司 白丽雅 0 203,479 0.069 已流通 未知 姚震 35,800 202,050 0.068 已流通 未知 4 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东之间青岛海湾集团有限公司持有的 13784.5756 万股为国家股、青岛天柱化工 （集团）有限公司持有 2773.9130 万股为法人股份，青岛凯联（集团）有限责任公司持有的 390 万股 为国家股、青岛天柱化工机械厂持有 65.2174 万股为法人股份。2004 年 5 月 24 日，青岛市人民政府 以青政发[2004]38 号文件《青岛市人民政府关于将青岛海湾集团有限公司和青岛红星化工集团有限 责任公司列为市直属企业管理的通知》，决定将青岛海湾集团有限公司列为市直属企业管理，过渡性 保留青岛凯联（集团）有限责任公司，并与青岛海湾集团有限公司合署办公。2004 年 6 月 24 日，青 岛市国有资产管理办公室以青国资[2004]83 号文件《关于青岛海湾集团有限公司变更国有资本出资 人的批复》，将青岛海湾集团的国有资本出资人“由青岛凯联（集团）有限责任公司变更为青岛市国 有资产管理办公室代市政府行使"。上述两公司存在关联关系。青岛天柱化工（集团）有限公司为本 公司第一大股东青岛海湾集团有限公司下属企业，存在关联关系。流通股股东之间公司未知其关联关 系，也未知是否存在一致行动人情况。 公司原第一大股东青岛凯联（集团）有限责任公司所持公司国家股 141745756 股中的 137845756 股，经国家财政部财企（2003）72 号文件批准无偿划转由青岛海湾集团有限公司持有。因 划转股份中的 5500000 股在审批过程中被司法冻结，经上海证券交易所法律部核准实际过户数为 132345756 股，2003 年 5 月 29 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了过户手续；2004 年 2 月，被冻结的 5500000 股中的 3900000 股解冻，青岛凯联（集团）有限责任公司同青岛海湾集团有 限公司根据股权过户协议，于 2004 年 2 月 20 日将此解冻股份 3900000 股在中国证券登记结算有限公 司上海分公司办理了过户手续；剩余的 1600000 股于 2004 年 8 月解冻，根据协议约定，2004 年 8 月 17 日在中国登记结算公司上海分公司办理了过户。至此根据国家财政部财企（2003）72 号文件批准 无偿划转的股份已全部办理完毕。现青岛海湾集团有限公司持有本公司国家股 137845756 股，占总股 本的 46.71％，青岛凯联（集团）有限责任公司持有公司国家股 3900000 股，占公司总股本的 1.32 ％。 公司第二大股东青岛天柱化工（集团）有限公司原持有本公司法人股 27304348 股，报告期， 因青岛天柱化工（集团）有限公司与青岛天柱化工橡胶厂债务纠纷一案，根据 2004 年 9 月 16 日山东 省平度市人民法院（2004）平民二督字第 5 号《支付令》及 2004 年 10 月 12 日的山东省平度市人民 法院（2004）平督执字第 1 号《民事裁定书》，将青岛天柱化工橡胶厂持有青岛碱业法人股 434782 股交付青岛天柱化工（集团）有限公司持有。此次股权过户手续已于 2004 年 10 月 14 日办理完毕。 现青岛天柱化工（集团）有限公司持有青岛碱业法人股 27739130 股。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：青岛海湾集团有限公司 法人代表：罗方辉 注册资本：50677 万元人民币 成立日期：1997 年 12 月 31 日 主要经营业务或管理活动：国有资产运营与管理 （2）实际控制人情况 青岛市国有资产管理委员会（前国资办） 公司控股股东--青岛海湾集团有限公司，由青岛市人民政府授权青岛市国有资产管理委员会持有 并管理，其实际控制人为青岛市国有资产管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 周旭东 380,991 A股 朱明 246,000 A股 青岛财信资产经营有限责任公司 213,507 A股 白丽雅 203,479 A股 姚震 202,050 A股 王金丰 184,515 A股 陈小明 151,848 A股 陈杰 140,000 A股 张忠议 126,100 A股 周奎森 125,295 A股 前十名流通股股东未知其有无关联关系或是否属于一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 罗方辉 董事长 男 51 2003-10-24 2006-10-24 5,000 5,000 董事、 邢建坪 男 55 2004-04-28 2006-10-24 4,000 4,000 总经理 祝正雨 董事 男 49 2003-10-24 2006-10-24 5,000 5,000 杨光明 董事 男 48 2003-10-24 2006-10-24 5,000 5,000 孟范礼 董事 男 47 2003-10-24 2006-10-24 4,000 4,000 李丰坤 董事 男 48 2003-10-24 2006-10-24 52,174 52,174 独立董 杜修正 男 64 2003-10-24 2006-10-24 0 0 事 6 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 独立董 荣福瑞 男 65 2003-10-24 2006-10-24 0 0 事 独立董 权锡鉴 男 44 2003-10-24 2006-10-24 0 0 事 独立董 张田隆 男 68 2003-10-24 2006-10-24 5,000 5,000 事 田立语 监事长 男 50 2003-10-24 2006-10-24 4,000 4,000 蒲天臻 监事 男 61 2003-10-24 2006-10-24 69,565 69,565 吕宏专 监事 男 45 2003-10-24 2006-10-24 6,108 6,108 魏秀芝 监事 女 50 2003-10-24 2006-10-24 2,000 2,000 罗书凯 监事 男 37 2003-10-24 2006-10-24 1,000 1,000 副总经 王 远 男 50 2003-10-24 2006-10-24 4,000 4,000 理 副总经 刘天利 男 48 2003-10-24 2006-10-24 4,000 4,000 理 副总经 马国臣 男 43 2003-10-24 2006-10-24 1,500 1,500 理 副总经 任新琛 男 39 2003-10-24 2006-10-24 3,000 3,000 理 副总经 王建平 男 37 2003-10-24 2006-10-24 2,000 2,000 理 总会计 任海燕 女 51 2003-10-24 2006-10-24 2,000 2,000 师 董事会 邹怀基 男 41 2003-10-24 2006-10-24 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)罗方辉，高级政工师，历任青岛碱厂党委副书记、盐业总公司党委副书记、青岛碱业股份有 限公司副董事长、总经理，现任青岛海湾集团有限公司董事长、总经理，青岛碱业股份有限公司党委 书记、董事长。 (2)邢建坪，高级经济师，历任青岛海湾集团进出口有限公司董事长、总经理，青岛海湾集团有 限公司总经理助理、副总经理。现任青岛碱业股份有限公司董事、总经理。 (3)祝正雨，高级工程师，历任青岛碱厂厂长助理，副厂长，青岛海湾集团有限公司副总经理， 现任青岛海湾实业有限公司董事长、总经理，青岛碱业股份有限公司董事。 (4)杨光明，高级经济师，历任青岛碱厂厂长助理兼供销处处长、青岛碱厂副厂长、青岛海湾集 团有限公司副总经理，现任青岛海湾实业有限公司党委书记、副董事长，青岛碱业股份有限公司董 事。 (5)孟范礼，高级政工师，历任青岛碱业股份有限公司组织人事处处长、党办主任、青岛海湾集 团有限公司工会主席，现任青岛碱业股份有限公司工会主席、董事。 (6)李丰坤，高级工程师，历任平度化肥厂厂长助理、副厂长，平度天柱化工集团副总经理，现 任青岛碱业股份有限公司董事、副总经理，青岛碱业股份有限公司天柱化肥分公司经理，青岛天柱化 工（集团）有限公司董事长。 (7)杜修正，历任中国人民解放军某部队主任、青岛警备区纪委主任、青岛市体改委副主任、主 任，现任公司独立董事。 (8)荣福瑞，大学教授，历任中国科学技术大学系主任、青岛大学理工学院院长、青岛飞洋学院 院长，现任公司独立董事。 (9)权锡鉴，大学教授，历任青岛海洋大学经贸学院副院长、青岛海洋大学管理学院教授、副院 长、营销与电子商务系主任，现任公司独立董事。 (10)张田隆，注册会计师，历任 5823 厂副总会计师、青岛碱业股份有限公司总会计师、副总经 理、山东德盛会计师事务所注册会计师，现任公司独立董事。 7 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 (11)田立语，高级政工师，历任青岛碱业股份有限公司组织人事处处长、纪委书记、青岛碱业股 份有限公司党委副书记、纪委书记，现任青岛海湾集团有限公司工会主席、公司监事会监事长。 (12)蒲天臻，高级政工师，历任平度市化肥厂党委书记、青岛天柱化工（集团）有限公司党委书 记、总经理、青岛海湾集团有限公司党委副书记，现任公司监事。 (13)吕宏专，高级政工师，历任青岛第二农药厂党委副书记、青岛碱业股份有限公司双收农药分 公司党委副书记、纪委书记，现任公司监事。 (14)魏秀芝，会计师，曾任青岛碱业股份有限公司审计处处长，现任青岛碱业股份有限公司审计 处处长，公司监事。 (15)罗书凯，高级工程师，历任青岛碱业股份有限公司技术中心副主任、科研所所长，现任青岛 碱业股份有限公司总经理助理，公司监事。 (16)王 远，高级工程师，历任青岛碱业股份有限公司重碱车间主任、党支部书记，现任青岛碱 业股份有限公司副总经理。 (17)刘天利，助理经济师，历任青岛碱业股份有限公司供销处处长、党支部书记，现任青岛碱业 股份有限公司副总经理。 (18)马国臣，高级工程师，历任青岛海湾化工设计院院长、青岛海湾化工设计研究院有限公司董 事长，现任青岛碱业股份有限公司副总经理。 (19)任新琛，政工师，历任青岛碱业股份有限公司办公室副主任、主任、总经理助理，现任青岛 碱业股份有限公司副总经理。 (20)王建平，高级工程师，历任青岛碱业股份有限公司机动处副处长、公司总经理助理，现任青 岛碱业股份有限公司副总经理。 (21)任海燕，会计师，历任青岛碱业股份有限公司财务处处长、副总会计师，现任青岛碱业股份 有限公司总会计师。 (22)邹怀基，会计师，历任青岛碱业股份有限公司证券事务代表、证券办副主任，现任青岛碱业 股份有限公司证券办主任、董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 青岛海湾集团有限公 罗方辉 董事长、总经理 2002-09-25 否 司 青岛凯联（集团）有 否 罗方辉 董事长、总经理 2004-08-05 限责任公司 根据青岛市人民政府青政发（2004）51 号文，任名罗方辉先生为青岛凯联（集团）有限公司董 事长。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 住商肥料（青岛）有 邢建坪 董事长 限公司 青岛海湾进出口有限 邢建坪 董事长 公司 青岛海湾化工设计研 马国臣 董事长 究院有限公司 青岛海湾实业有限公 祝正雨 董事长、总经理 司 青岛海湾实业有限公 杨光明 党委书记、副董事长 司 8 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司董事、监事和高级管理人员的报酬是公司薪 酬委员会根据青凯综发（2004）51 号文的规定以及公司的经济效益和指标完成情况制定的。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司建立相应经济责任奖惩制度，根据经营指标完成 情况进行分配。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,051,665 金额最高的前三名董事的报酬总额 269,280 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 237,105 独立董事的津贴 30,000 元/年人 按照《公司章程》行使职权所发生的 独立董事的其他待遇 费用，在公司据实报销。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 祝正雨、杨光明、蒲天臻 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10-15 万元之间 1 5-10 万元之间 12 5 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 邢建坪 董事、总经理 根据《公司章程》的规定，公司于 2003 年 10 月 24 日召开股东大会对第三届董事会进行换届， 成立公司第四届董事会，公司总经理职务由董事长罗方辉先生暂代。根据工作需要，公司四届二次董 事会聘任邢建坪先生为公司总经理，公司 2003 年度股东大会选举增补邢建坪先生为公司董事。 （详见 2004 年 4 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》公告） （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,726 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,619 销售人员 134 技术人员 402 财务人员 54 行政人员 415 其它 1,102 9 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 256 大专 507 大专以下 3,963 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关保护股东权益、优化 公司治理等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运 作，提高管理水平。公司治理情况符合证监会有关公司规范治理的要求。 1、股东与股东大会 公司依据《公司章程》、《股东大会议事规则》，严格按照相关法律法规召集、召开股东大会并 进行相关信息披露，保证全体股东特别是流通股中小股东能够充分行使自己的权利，并由律师对股东 大会作现场见证，出具法律意见书。 2、控股股东与公司 控股股东能依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司运作，公司与控股股东在“人员、 资产、财务、机构、业务”方面做到相互独立，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、董事与董事会 公司董事会能认真履行有关法律法规和公司章程所赋予的权利和义务；董事能根据公司和全体股 东的最大利益勤勉地履行职责，谨慎决策。 4、监事与监事会 公司监事会依据《公司章程》及《监事会议事规则》认真履行职责，对公司董事、经理及其他高 级管理人员的尽职情况进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、公司与利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工等利益相关者的合法权益，注重投资者关系， 认真学习新颁布的保护流通股股东权益的有关规定，本着互惠互利、诚实守信的原则，使公司走上持 续、健康发展之路。 6、信息披露情况 公司依据《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》规范本公司信息披露行为，公司董事 会秘书及证券办负责公司对外信息披露、接待股东来访和咨询工作，能够做到公开、及时、完整地披 露信息,维护了股东的权益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 杜修正 4 4 0 0 荣福瑞 4 4 0 0 权锡鉴 4 4 0 0 张田隆 4 4 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他有关事项提出异议。 10 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营的能力，有自己的研发、采购、制造及销售 系统，与控股股东不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立的土地使用权、工业产权、专利、专有技术。公司资产独立完整， 权属清晰。 4)、机构方面：公司具有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会，聘任总经理 组成相应经营班子，并设置了相关的职能部门，日常生产经营活动不受控股股东直接或间接的干预。 5)、财务方面：公司设有独立的会计核算体系，财务管理制度财务决策体系健全，独立开设银行 帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立相应经济责任奖惩制度，根据经营指标完成情况进行分配。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 3 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告《青岛碱业股份有限公司第 四届董事会第二次会议决议公告暨关于召开 2003 年度股东大会的通知》，2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 28 日在公司综合楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托的代表共 20 名，持股总数 163829456 股，占公司总股本的 55.51％。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，符合《公司 法》及《公司章程》的规定。 会议由董事长罗方辉先生主持，审议通过了以下决议： 1、审议通过了《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2003 年度报告及摘要》； 4、审议通过了《公司 2003 年度决算及利润分配预案》； 5、审议通过了《选举增补董事》； 6、审议通过了《关于同青岛钢铁有限公司签订最高限额互保协议的议案》； 7、审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任本公司 2004 年度审计机构及 支付报酬的议案； 选举更换公司董事监事情况： 公司 2004 年 3 月 26 日召开四届二次董事会审议通过了《选举增补董事》的议案，增选邢建 坪先生为公司董事，并提交本次年度股东大会审议通过。 公司年度股东大会决议公告于 2004 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期公司经营层在董事会的领导下，克服了前所未有的困难和压力。2004 年，受煤、电、 油、运的制约，公司主要原材料煤炭、原盐、黄磷、甲苯及异丙醇等价格大幅涨价，其中：煤炭价格 上涨 60%以上，原盐价格上涨 104%，黄磷、甲苯及异丙醇价格上涨 100%以上，造成生产成本大幅上 升，尤其是受国家产业政策的调整，对有机磷高毒农药的限制使用，影响了公司农药主要产品的生产 销售，报告期农药产品亏损 1476 万元，对公司的效益影响较大。面对生产经营出现的困难，公司积 极推进产品升级和结构调整，不断深化企业管理，使涨价因素得到较大消化。同时新开发的产品有了 大幅度的增产，其中小苏打同比增长 61.21%，过碳同比增长 139%，倍半碳酸钠同比增长 107%，氯化 钙同比增长 150.3%，自发电同比增长 18.78%。但由于新开发产品正处于市场培育阶段，对公司的贡 11 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 献度还不够高。2004 年，公司共完成销售收入 117058 万元，比上年同期增长 23.66%，主营业务利润 18407 万元，比上年减少 4.35%，净利润 3058 万元，比上年减少 21.65%。 根据有关资料提供的信息，2005 年油、电、煤、运的紧张局面暂时难以缓解，公司将通过机 构调整优化信息、资金和物流流程，尽可能降低成本。同时加快新开发产品的市场培育和在建项目的 建设，提升公司的业绩。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所处行业为化工行业，主营纯碱、肥料、农药、氯化钙及其他化工产品的生产和销售。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 纯碱 744,609,657.31 63.61 120,647,251.70 65.32 化肥 306,343,021.24 26.17 53,199,712.99 28.80 农药 69,879,030.54 5.97 -2,074,047.05 -1.12 氯化钙 49,745,287.17 4.25 12,923,355.51 7.00 其中:关联交易 87,160,000.00 7.45 13,750,000.00 7.45 合计 1,170,576,996.26 / 184,696,273.15 / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 纯碱 645,417,938.99 65.11 150,692,191.85 71.05 尿素 207,321,622.14 20.92 37,092,820.36 17.49 水胺硫磷 31,563,243.28 3.18 -441,954.68 -0.21 甲醇 57,160,788.31 5.77 11,819,458.83 5.57 氯化钙 49,745,287.17 5.02 12,923,355.51 6.09 其中:关联交易 56,970,000 5.75 8,980,000.00 4.23 合计 991,208,879.89 / 212,085,871.87 / 内部抵消 / / 合计 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 省内 713,108,309.89 60.92 112,515,834.16 60.92 省外 457,468,686.37 39.08 72,180,438.99 39.08 其中:关联交易 87,160,000.00 7.45 13,750,000 7.45 合计 1,170,576,996.26 / 184,696,273.15 / 内部抵消 / / 合计 12 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 纯碱 744,609,657.31 618,477,047.58 16.94 化肥 306,343,021.24 251,602,318.50 17.87 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业 净 务 资产 公司名称 主要产品或服务 注册资本 利 性 规模 润 质 青岛海湾 化学工业工程乙级设计一二类压力容器 化工设计 设 设计建筑工程设计热电工程设计丙级、 300 421 29 研究院有 计 设计；GA2、GB1、GB2、GC1 类压力管 限公司 道设计 青岛华东 制 制钙有限 生产氯化钙、聚丙烯酰胺、水泥等 550 3,949 412 造 公司 住商肥料 复合肥的生产和农用原料的加工销售， 制 （青岛） 以及向用户提供农化服务（以上范围需 700 万美元 5794 0 造 有限公司 经许可经营的，需凭许可证经营） 农药分装、销售；农资、化肥销售；化 鹰潭市双 工（不含危险品）、建材、金属材料、 收农药有 制 机电产品、五金、饲料、百货、汽车配 300 345 0 限责任公 造 件、摩托车（不含小轿车）（国家法律 司 法规有专项规定的除外） (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上 业 市公 公司 务 参股公司贡献 司净 主要产品或服务 净利润 名称 性 的投资收益 利润 质 的比 重(%) 威海 平板玻璃、浮法玻璃、镀膜玻璃、夹层玻 蓝星 璃、中空玻璃、钢化玻璃、工艺美术玻 玻璃 制 璃、高级墙地砖、铝合金门窗、钛金制 45,632,544.32 7,465,226.94 24.41 股份 造 品、包装箱、氧气、氮气、人工晶体材料 有限 的生产、销售；汽车运输、装卸；装饰、 公司 装修；计算机软件开发。 13 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年玻璃行业价格持续上扬，效益持续增长，威海蓝星固定资产投资继续保持较高速度， 产销两旺。2004 年主营业务实现 49409.76 万元，同比增长 24.66％，主营业务利润 13998.92 万元， 同比增长 42.22％。产品毛利率 28.63％，同比增长 3.55 个百分点，净利润 4563.25 万元，同比增长 55.15％。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 21,476 占采购总额比重 34.76 前五名销售客户销售金额合计 19,370 占销售总额比重 26.54 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司经营存在的主要困难和问题是受煤、电、油、运宏观政策的制约，公司生产原材料 煤、盐、黄磷、甲苯及异丙醇等大幅涨价，造成生产成本大幅升高。纯碱生产主要原料原盐供应紧 张，不仅价格大升，且不能满足供应。从上年第四季度起，公司即组织原盐进口。鉴于上述情况公司 将通过机构调整优化信息、资金和物流流程，尽可能降低成本。同时加快新开发产品的市场培育和在 建项目的建设。重点是抓紧热电联产 II 期工程和年产 20 万吨复合肥项目的建设，争取尽快竣工投 产，达产达效。通过以上措施，力争在原材料涨价的不利条件下，提升公司经营业绩。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 17,938 万元人民币，比上年增加 3,896 万元人民币，增加的比例为 27.75％。 1、募集资金使用情况 公司没有延续到报告期的募集资金使用。 2、非募集资金项目情况 1）热电联产 II 期工程： 热电联产 II 期工程，计划总投资 22418 万元，报告期完成了主厂房建筑工程及部分设备安装， 完成投资 11997 万元，本工程计划 2005 年 6 月完成锅炉点火，12 月底全部竣工投产。 2）20 万吨/年复合肥项目 报告期公司与日本住友商事株式会社合资成立了住商肥料（青岛）有限公司，承建 20 万吨/年 NPK 复合肥项目。该公司注册资本 700 万美元，公司出资 420 万美元。现该公司已完成了公司注册、 项目立项设计和部分土建工程施工，计划 2005 年 6 月竣工投产。 3）2 万吨/年双氧水工程 该工程计划投资 3291 万元，截止报告期已完成投资 3478 万元，本报告期末已竣工投产。 4）液相水合法生产低盐重灰工程 该项目共分二部分，总投资为 6839.5 万元。 （1）液相水合法部分，该工程主要是对生产工艺进行改进以提高产品质量，计划投资 1727 万 元，至 2004 年底已完成投资 2624 万元，该工程现试运行，由于部分设备为试验装置，报告期主要进 行了试运行后的设备整改。 （2）70 万吨/年纯碱填平补齐工程：该部分计划投资 5112.5 万元，截止 2004 年底完成投资 2436 万元，主要是对现有生产设备进行合理调整、同时对一些关键设备进行了技术改造。 5）5 万吨/年小苏打扩建工程 该项目计划投资 1223.5 万元，截止报告期完成投资 1251 万元，该工程 2004 年 8 月开始试运行。 14 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,893,217,669.48 1,772,606,470.04 120,611,199.44 6.80 主营业务利润 184,696,273.15 193,095,796.66 -8,399,524.51 -4.35 净利润 30,578,334.56 39,030,133.22 -8,451,798.66 -21.65 现金及现金等价物净增 38,877,252.57 -93,668,002.94 132,545,255.51 58.49 加额 股东权益 873,312,025.71 880,200,098.45 -6,888,072.74 -0.78 总资产增加的主要原因是：本期新增固定资产 9717 万元，新增对外长期投资 3607 万元。 主营业务利润减少的原因是：公司大宗原材料价格上涨幅度远大于产品销售价格上涨幅度，且销售价 格上涨滞后于原材料价格上涨。 净利润减少的主要原因是：主营业务利润下降，产品盈利能力降低。 现金及现金等价物增加的原因是：经营活动产生的现金流量净额及借款增加所致。 股东权益减少的原因是：公司主营业务利润下降，本年度分配 2003 年度现金股利所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、青岛碱业股份有限公司第四届董事会第二次会议于 2004 年 3 月 24 日在公司综合楼会议室召 开，审议并通过了以下决议： （1）审议通过了《总经理工作报告》； （2）审议通过了《董事会工作报告》； （3）审议通过了《公司 2003 年度报告及摘要》； （4）审议通过了《公司 2003 年财务决算及利润分配的方案》； （5）审议通过了《2004 年度财务预算》； （6）审议通过了《关于增补公司董事的议案》； （7）审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》； （8）审议通过了《关于继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司担任本公司 2004 年度审计机构及支 付报酬的议案》； （9）审议通过了《关于同青岛钢铁有限公司签订最高限额互保协议的议案》； （10）审议通过了《关于召开 2003 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、青岛碱业股份有限公司第四届董事会第三次会议于 2004 年 4 月 28 日在公司综合楼会议室召 开，会议审议通过如下决议： （1）审议通过了《公司 2004 年第一季度报告》； （2）审议通过了《关于调整董事会战略委员会成员的议案》； （3）审议通过了《关于住商肥料（青岛）有限公司年产 20 万吨复合肥项目的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、青岛碱业股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 10 日在公司综合楼会议室 召开，会议审议通过如下决议：审议通过了公司《2004 年半年度报告及摘要》。 4)、青岛碱业股份有限公司第四届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 27 日在公司综合楼会议 室召开，会议审议通过如下决议：审议通过了《青岛碱业股份有限公司第三季度报告》。 15 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）根据 2003 年年度股东大会决议，公司 2003 年度利润分配方案为每 10 股派发现金红利 1.3 元 （含税).公司确定的股权登记日为 2004 年 6 月 21 日，除息日 2004 年 6 月 22 日，红利到帐日 2004 年 6 月 29 日。公司 2003 年度的分红派息工作已顺利完成。 2）根据 2003 年度股东大会审议通过的选举增补邢建坪先生为公司第四届董事会董事，按照相关 的法律、法规，邢建坪先生已履行其董事职责。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现利润总额 41696106.66 元，净利润 30578334.56 元，根据《公司法》及《公司章程》之规定，提取 10%法定盈余公积金 3057833.45 元， 提取 10%法定公益金 3057833.45 元，加上年初未分配利润 135877568.77 元，本年度可供股东分配利 润 160340236.43 元。扣除本年度实际支付 2003 年度股利 38366407.30 元，本年度实际可供股东分配 利润 121973829.13 元。 公司自 2000 年上市以来，历年都以积极的现金分红的利润分配政策回报股东，现根据公司发展 的实际需要，为了公司及股东的长远利益，经董事会研究，公司将利用未分配利润投入到热电联产 II 期工程及补充公司流动资金。公司 2004 年度利润不进行现金分红，亦不进行资本公积金转增股 本。 上述预案需提请 2004 年度股东大会审议通过。 独立董事关于公司利润分配方案的独立意见 根据中国证监会证监发[2004]118 号文《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要 求以及《公司章程》和相关文件的规定，我们作为青岛碱业股份有限公司的独立董事，对此次利润分 配方案意见如下： 公司为了保证 2005 年正常生产经营的资金需求和公司发展的需要，董事会决定将未分配利润用 于公司热电联产 II 期工程建设以及补充公司流动资金，本年度不进行利润分配也不实行公积金转增 股本是可行的。 独立董事：杜修正 权锡鉴 荣福瑞 2005 年 3 月 29 日 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 山东汇德会计师事务所 关于青岛碱业股份有限公司被大股东和关联方占用资金以及 向控股股东所属企业提供担保问题的专项说明 (2005)汇所综字第 5-002 号 青岛碱业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了青岛碱业股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表以及 2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。并于 2005 年 3 月 29 日出具了(2005)汇所审 字第 5-054 号标准无保留意见的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司及贵公司的控股子公司 2004 年度财务资料，对 2004 年度贵公司及贵公司的控股子 公司应收大股东及其他关联方款项的情况，以及贵公司及贵公司的控股子公司对贵公司的控股股东及 控股股东所属企业提供担保情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性，合法性， 完整性负责是贵公司及控股子公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司 2004 年度财务会计资 16 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们未对其实施其他额外的审计程 序。 本年度青岛碱业股份有限公司的大股东及其关联方资金占用情况如附表所示； 本年度青岛碱业股份有限公司没有给大股东及其持股 50%以下的关联方提供担保。 截至 2004 年 12 月 31 日止青岛碱业股份有限公司的对外担保总金额为人民币 24,100 万元。 山东汇德会计师事务所有限公司 报告日期：2005 年 3 月 29 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 占 与上市 占用 用 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 偿还方式 方式 原 系 因 青岛海湾进出 股东的 销货 现金、票 18,656,775.37 20,311,890.87 23,506,127.79 15,462,538.45 口有限公司 子公司 款 据 股东的 预付 青岛东风盐场 335,221.44 335,221.44 子公司 款 青岛海湾水泥 股东的 销货 现金、票 10,776,724.87 10,776,724.87 有限公司 子公司 款 据 青岛海湾集团 控股股 往来 现金、票 2,311,213.20 1,128,188.32 3,439,401.52 有限公司 东 款 据 青碱汽车运输 股东的 往来 现金、票 4,391,309.72 2,407,344.34 4,628,200.81 2,170,453.25 公司 子公司 款 据 海湾实业有限 股东的 往来 1,399.66 50,751.25 52,150.91 公司 子公司 款 股东的 往来 青岛东风盐场 673,010.00 673,010.00 子公司 款 青岛海湾水泥 股东的 往来 现金、票 4,361,702.82 406,768.00 350,000.00 4,418,470.82 有限公司 子公司 款 据 青岛海湾机械 股东的 往来 现金、票 242,964.54 305,008.88 295,380.18 252,593.24 工程公司 子公司 款 据 股东的 往来 青岛碱厂 1,545,033.13 1,545,033.13 子公司 款 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 按照中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的规定，我们作为公司的独立董事，对公司累计和当期对外担保情况进行了调 查，我们认为：公司严格遵守中国证监会的文件精神以及《公司章程》中有关公司对外担保的审批程 序，严格控制对外担保风险，所有担保均签署了互保协议，截止报告期末，公司没有为控股股东及本 公司持股 50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，保护了公司和全体股东 的合法权益。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、青岛碱业股份有限公司第四届监事会第二次会议于 2004 年 3 月 24 公司 302 会议室召开，应 到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事长田立语先生主持，符合《公司法》及《公司章程》等有关规 定，会议一致通过如下决议： 1）审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》； 2）审议通过了《公司 2003 年度报告及摘要》； 本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 17 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2、青岛碱业股份有限公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 4 月 28 日在公司 302 会议室召 开，应到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事长田立语先生主持，符合《公司法》及《公司章程》等有 关规定，会议经过认真讨论，一致通过如下决议：审议通过了《公司 2004 年度第一季度报告》。 3、青岛碱业股份有限公司第四届监事会第四次会议于 2004 年 8 月 10 日在公司综合楼会议室 召开，应到监事 5 人，实到 4 人，监事长田立语先生因公出差不能出席会议，委托监事蒲天臻先生主 持并就有关议案代为表决，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过如下决议：，审议 通过了公司《2004 年半年度报告及摘要》。 4、青岛碱业股份有限公司第四届监事会第五次会议于 2004 年 10 月 27 日上午在公司综合楼会议 室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，公司监事长田立语先生因公出差未能出席本次会议，委 托监事蒲天臻先生主持本次会议并代为行使表决权，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审 议通过如下决议：审议通过了《青岛碱业股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了董事会、出席股东大会等，对公司依法进行生产经营运作情况进行 了全过程监督，监事会认为： 在公司生产经营出现前所未有的困难和压力下，公司董事会能够严格按照国家各项法律法规以及 《公司章程》规范运作，不断建立完善内部控制制度和法人治理结构。努力克服原材料大幅度涨价及 运输紧张造成的影响，加快企业创新的步伐，不断深化企业管理，努力降低生产成本，提高公司收 益。公司董事、经理以及其他高级管理人员勤勉尽责，诚实守信。履职期间没有发生侵害股东、公司 和员工利益的行为。规范公司生产、经营与管理，维护了公司利益和股东权益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，公司 2004 年度始终贯彻执行国家财务法规，进一 步规范了财务管理工作和会计核算行为，山东汇德会计师事务所有限公司出具的公司 2004 年审计报 告全面、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，实事求是，客观公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年 2 月发行以来，未再募集资金，且募集资金项目已于 2003 年 全部实施完毕。公 司根据国家产业政策及环境变化，采取了有效措施，变更了部分募集资金投向，变更程序合法，符合 公司发展要求和投资者利益。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，由于乐山青碱氯精农化科技有限公司的生产经营环境有所改变，为了防止该公司由于 客观环境及条件的影响，损害公司利益，公司决定对持有的该公司股权进行转让，通过同四家拟受让 该股权的单位及个人进行艰苦的谈判，最终在评估价值为 768 万元的前提下，以 850 万元价格出售， 最大可能的收回了投资。公司这一决定，防范了继续经营的潜在风险。该交易是公正的，价格是公允 的，维护了广大股东的利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《青岛碱业股份有限公司关联交易公允决策 制度》等及中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，已建立完善了各项规章制度。报告期 内，公司关联交易公平合理，没有发现损害公司及投资者利益的行为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司聘请的山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 18 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 1)、2004 年 6 月 16 日，本公司的控股子公司乐山青碱双收氯精农化科技有限公司向四川省乐山 市福华化工有限公司转让本公司所持有的乐山青碱 60%的股权，该资产的帐面价值为 856 万元人民 币，评估价值为 768 万元人民币。 2004 年 2 月 7 日，公司与乐山市骏业工程有限公司（简称乐山骏业）、乐山青碱双收氯精农 化科技有限公司（简称乐山青碱）共同签定《债务转移协议书》,将所欠乐山青碱的 577.66 万元债务 转让给乐山骏业；与自然人廖康平共同签署《股权转让协议书》，将本公司所持有的乐山青碱 41%的 股权以 600 万元价格转让给自然人廖康平；同时，与自然人廖康平、乐山骏业共同签定《协议书》， 将三方之间的债权债务相互抵消，差额部分公司已收到现金。 2004 年 5 月 8 日，公司同以上协议单位分别签署解除协议。 2004 年 6 月 16 日，公司与四川省乐山市福华化工有限公司(以下简称福华化工)签署《债务转 移协议书》将所欠乐山青碱的 577.66 万元债务转移给福华化工;同日,公司同福华化工签署《股权转 让协议书》, 将本公司所持有的乐山青碱 60%的股权以 850 万元价格转让给福华化工；同时，与福华 化工签定《协议书》，将双方之间的债权债务相互抵消，差额部分公司已收到现金。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 对公司利 关联方 易定价 结算方式 市场价格 易内容 格（元/吨） 额（万元） 的比重 润的影响 原则 (％) 随行就 青岛东 采购原 市，按 238.31 2,948 14.83 货到付款 238.31 风盐场 盐 市价执 行。 青岛海 随行就 玉制盐 采购原 市，按 193.58 1,480 7.44 货到付款 193.58 有限公 盐 市价执 司 行。 青岛海 随行就 达制盐 采购原 市，按 251.82 1,820 9.15 货到付款 251.82 有限公 盐 市价执 司 行。 昌邑青 随行就 碱制盐 采购原 市，按 206.76 1,197 6.02 货到付款 206.76 有限公 盐 市价执 司 行。 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 市场价格 对公司利润 关联方 易定价 结算方式 易内容 格（元） 额（万元） 的比重 （元） 的影响 原则 (％) 青岛海 随行就 湾进出 销售化工 市，按 1,721 货到付款 口有限 产品 市价执 公司 行 威海蓝 随行就 星玻璃 市，按 销售纯碱 1,345.96 5,697 6.6 货到付款 1,345.96 股份有 市价执 限公司 行 19 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 公司目前所发生的关联交易，一方面是受地域限制，在公用工程上如水、电、汽等的供应发生关 联交易是不可避免的，另一方面关联方是本公司的主要原材料供应商，从就近采购原材料减少生产成 本而言，进行关联交易也是必要的，而对于下游我们也采取了措施，对之视同普通客户进行合乎商业 规则的交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 青岛碱业股份有限公司将平度市天柱山度假村固定资产租赁给平度市天柱山度假村有限公司， 该资产涉及的金额为 2,524 元人民币，租赁的期限为 2003 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。 为解决股东占用上市公司资金问题，公司于 2002 年临时股东大会审议通过了《关于青岛天 柱化工（集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议 案》。截止 2002 年 9 月 30 日天柱集团欠公司款计 5038 万元，天柱山度假村评估值为 7562 万元。根 据公司与天柱集团及平度市天柱山度假村有限公司签订的《债务转移协议书》、《资产转让协议》、 《租赁合同》，天柱集团以其所属子公司天柱山度假村有限公司固定资产评估作价抵偿对公司的欠 款；同时，公司以每年 315 万元租金为标的，将其租赁给平度市天柱山度假村有限公司，租赁期八 年。租赁期间，天柱山度假村之固定资产评估值与欠款差价部分 2524 万元，由天柱山度假村有限公 司按标的租金额逐年扣减，公司不再支付差价部分价款。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 青岛华东制 连带责 2004-10-15～2005- 2004-10-15 600 否 是 钙有限公司 任担保 10-15 青岛钢铁总 连带责 2004-04-29～2005- 2004-04-29 16,500 否 否 公司 任担保 04-29 青岛开发投 连带责 2004-11-30～2005- 2004-11-30 7,000 否 否 资有限公司 任担保 11-29 报告期内担保发生额合计 23,500 报告期末担保余额合计 23,500 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 600 报告期末对控股子公司担保余额合计 600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 24,100 担保总额占公司净资产的比例 27.60 1)、2004 年 10 月 15 日，本公司为控股子公司青岛华东制钙有限公司提供担保，担保金额为 600 万元，担保期限为 2004 年 10 月 15 日至 2005 年 10 月 15 日， 20 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2004 年 4 月 29 日，本公司为青岛钢铁总公司提供担保，担保金额为 16,500 万元，担保期 限为 2004 年 4 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日，该事项已于 2004 年 3 月 26 日刊登在《中国证券报》 《上海证券报》上。 3)、2004 年 11 月 30 日，本公司为青岛开发投资有限公司提供担保，担保金额为 7,000，担保期 限为 2004 年 11 月 30 日至 2005 年 11 月 29 日， 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内本公司未改聘其它会计师事务所，本公司已连续六年聘请山东汇德会计师事务所作为本 公司的审计机构，2004 年度支付的审计费用为 50 万元人民币。该会计师事务所注册会计师李江山已 连续五年为本公司审计报告签字，本年度公司审计报告改由该所注册会计师王晖、孙涌签字。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 21 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 (2005)汇所审字第 5-054 号 青岛碱业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛碱业股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表 以及 2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度经营成果和现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 报告日期：2005 年 3 月 29 日 中国注册会计师：孙涌 22 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 青岛碱业股份有限公 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 51,136,076.21 90,013,328.78 短期投资 1,994,200.00 3,589,258.87 应收票据 76,872,604.05 81,940,460.14 应收股利 1,880,000.00 应收利息 0.00 应收账款 217,486,392.52 218,850,712.00 其他应收款 80,722,047.15 74,283,746.93 预付账款 45,263,037.70 51,464,531.04 应收补贴款 0.00 0.00 存货 191,150,637.74 163,695,125.83 待摊费用 375,820.08 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 665,000,815.45 685,717,163.59 长期投资： 长期股权投资 125,965,192.56 162,034,815.80 长期债权投资 0.00 长期投资合计 125,965,192.56 162,034,815.80 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,542,954,443.08 1,627,078,976.94 减：累计折旧 694,400,418.49 764,484,175.14 固定资产净值 848,554,024.59 862,594,801.80 减：固定资产减值准备 42,453,859.74 42,310,691.28 固定资产净额 806,100,164.85 820,284,110.52 工程物资 1,440,697.03 7,593,024.77 在建工程 133,522,146.88 178,767,226.60 固定资产清理 0.00 固定资产合计 941,063,008.76 1,006,644,361.89 无形资产及其他资产： 无形资产 38,929,525.43 37,889,282.03 长期待摊费用 1,647,927.84 932,046.17 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 40,577,453.27 38,821,328.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,772,606,470.04 1,893,217,669.48 流动负债： 短期借款 449,000,000.00 571,000,000.00 23 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 23,913,546.68 73,764,968.05 应付账款 145,220,945.53 126,692,876.78 预收账款 30,232,447.03 34,810,683.04 应付工资 0.00 应付福利费 10,771,691.61 13,278,929.26 应付股利 7,890,338.39 3,791,095.36 应交税金 5,884,173.14 6,577,766.58 其他应交款 2,057,062.69 2,915,420.50 其他应付款 74,385,861.72 71,273,804.20 预提费用 11,095,604.80 0.00 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 12,000,000.00 53,000,000.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 772,451,671.59 957,105,543.77 长期负债： 长期借款 118,720,000.00 62,700,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 1,234,700.00 100,100.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 119,954,700.00 62,800,100.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 892,406,371.59 1,019,905,643.77 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 295,126,210.00 295,126,210.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 295,126,210.00 295,126,210.00 资本公积 376,933,239.35 377,833,239.35 盈余公积 72,263,080.33 78,378,747.23 其中：法定公益金 20,189,047.76 23,246,881.21 未分配利润 135,877,568.77 121,973,829.13 拟分配现金股利 38,366,407.30 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 880,200,098.45 873,312,025.71 负债和所有者权益（或股东权益） 1,772,606,470.04 1,893,217,669.48 总计 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人: 任海燕 会计机构负责人: 肖波 24 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 青岛碱业股份有限公 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,170,576,996.26 946,637,776.04 减：主营业务成本 978,459,696.87 747,329,822.90 主营业务税金及附加 7,421,026.24 6,212,156.48 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 184,696,273.15 193,095,796.66 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,272,583.69 3,853,110.51 减: 营业费用 22,988,601.92 12,057,485.32 管理费用 107,702,712.68 108,781,005.44 财务费用 29,793,798.07 24,430,118.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,483,744.17 51,680,298.21 加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,507,695.36 3,997,548.91 补贴收入 2,374,378.20 营业外收入 334,188.19 130,797.16 减：营业外支出 1,003,899.26 978,242.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 41,696,106.66 54,830,402.12 减：所得税 11,117,772.10 15,800,268.90 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 0.00 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30,578,334.56 39,030,133.22 加：年初未分配利润 135,877,568.77 148,922,393.71 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 166,455,903.33 187,952,526.93 减：提取法定盈余公积 3,057,833.45 3,903,013.33 提取法定公益金 3,057,833.45 3,903,013.33 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 160,340,236.43 180,146,500.27 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 38,366,407.30 44,268,931.50 25 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 121,973,829.13 135,877,568.77 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人: 任海燕 会计机构负责人: 肖波 现金流量表 2004 年 编制单位:青岛碱业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,197,627,241.15 收到的税费返还 2,746,724.04 收到的其他与经营活动有关的现金 17,958,334.60 现金流入小计 1,218,332,299.79 购买商品、接受劳务支付的现金 824,072,689.42 支付给职工以及为职工支付的现金 105,649,078.45 支付的各项税费 89,348,304.72 支付的其他与经营活动有关的现金 67,578,159.75 现金流出小计 1,086,648,232.34 经营活动产生的现金流量净额 131,684,067.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,484,080.50 其中：出售子公司收到的现金 2,260,680.50 取得投资收益所收到的现金 437,622.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 250,950.00 收到的其他与投资活动有关的现金 29,000,000.00 现金流入小计 32,172,652.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 127,073,669.93 投资所支付的现金 36,859,059.20 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 163,932,729.13 投资活动产生的现金流量净额 -131,760,076.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 253,000,000.00 26 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 253,000,000.00 偿还债务所支付的现金 146,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,097,567.26 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 929,171.21 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 214,046,738.47 筹资活动产生的现金流量净额 38,953,261.53 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 38,877,252.57 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,578,334.56 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,307,299.22 固定资产折旧 75,659,264.64 无形资产摊销 1,040,243.40 长期待摊费用摊销 715,881.67 待摊费用减少（减：增加） 375,820.08 预提费用增加（减：减少） -9,935,604.80 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 144,323.88 固定资产报废损失 202,601.11 财务费用 28,637,611.07 投资损失（减：收益） -10,507,695.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 27,455,511.91 经营性应收项目的减少(减：增加) -23,838,243.94 经营性应付项目的增加(减：减少) 6,848,720.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 131,684,067.45 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,013,328.78 减：现金的期初余额 51,136,076.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 38,877,252.57 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人: 任海燕 会计机构负责人: 肖波 27 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转销数 合计 坏账准备合计 49,437,228.74 4,307,299.22 53,744,527.96 其中：应收账款 31,053,868.26 7,740,942.63 38,794,810.89 其他应收款 18,383,360.48 -3,433,643.41 14,949,717.07 短期投资跌价准备合计 5,800.00 404,941.13 410,741.13 其中：股票投资 0.00 债券投资 存货跌价准备合计 579,880.59 0.00 0.00 0.00 0.00 579,880.59 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 579,880.59 0.00 579,880.59 长期投资减值准备合计 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 其中：长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 长期债权投资 0.00 0.00 固定资产减值准备合计 42,453,859.74 143,168.46 42,310,691.28 其中：房屋、建筑物 13,911,866.71 0.00 13,911,866.71 机器设备 28,541,993.03 143,168.46 28,398,824.57 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 93,476,769.07 5,712,240.35 0.00 0.00 143,168.46 99,045,840.96 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人: 任海燕 会计机构负责人: 肖波 28 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 295,126,210.00 295,126,210.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 295,126,210.00 295,126,210.00 二、资本公积 期初余额 376,933,239.35 371,726,980.22 本期增加数 900,000.00 5,206,259.13 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 900,000.00 5,206,259.13 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 377,833,239.35 376,933,239.35 三、法定和任意盈余公积 期初余额 52,074,032.57 48,171,019.24 本期增加数 3,057,833.45 3,903,013.33 其中：从净利润中提取数 3,057,833.45 3,903,013.33 法定盈余公积 3,057,833.45 3,903,013.33 任意盈余公积 0.00 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 29 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 55,131,866.02 52,074,032.57 其中：法定盈余公积 55,131,866.02 52,074,032.57 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 20,189,047.76 16,286,034.43 本期增加数 3,057,833.45 3,903,013.33 其中：从净利润中提取数 3,057,833.45 3,903,013.33 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 23,246,881.21 20,189,047.76 五、未分配利润 期初未分配利润 135,877,568.77 148,922,393.71 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 30,578,334.56 39,030,133.22 本期利润分配 44,482,074.20 52,074,958.16 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 121,973,829.13 135,877,568.77 公司法定代表人:罗方辉 主管会计工作负责人: 任海燕 会计机构负责人: 肖波 30 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 青岛碱业股份有限公司 会计报表附注 2004 年 12 月 31 日 附注 1、公司简介 青岛碱业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以生产经营纯碱为主的大型企业，年生产 能力为 60 万吨，为全国八大碱厂之一，“自力牌”纯碱为国家金牌产品。公司始建于 1958 年，原名 青岛化肥厂，1965 年纯碱生产系统竣工投产，1983 年形成 20 万吨/年生产能力，成为山东省、青岛 市支柱产业。1984 年青岛化肥厂更名为青岛碱厂，1993 年由国家有关部委核定为大型一档企业。 1994 年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改组为青岛碱业股份有限公司。 1999 年 5 月，青岛碱业股份有限公司与青岛天柱化肥股份有限公司、青岛双收农药集团股份有限公 司签订吸收合并协议，并于 1999 年 5 月 31 日领取合并变更后的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字[2000]7 号文件批准，公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公开发行人民 币普通股 9000 万股（A 股）。公司发行的 A 股股票于 2000 年 3 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要经营范围：生产、销售纯碱、化肥、农药、化工产品；蒸汽供应；进出口业务。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项资 产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 2.5 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账，月 31 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价 值，属于收益性支出的计入当前损益。 2.6 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回， 冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损 益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作 为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末 短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 2.8 坏账的确认标准和核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经董事会批准，确认 为坏账。 2.8.2 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据债务人的实际财务状况和现金流量情况，对于应收款项 （应收账款、其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 5％ 1 - 2年 10％ 2 - 3年 30％ 3 年以上 50％ 对于已经形成坏账的应收款项，全额计提坏账，报董事会批准后核销。 32 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类 包括物资采购、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2.9.2 存货的计价方法 a、原材料按计划成本核算，月末将发出的原材料按其应负担的成本差异调整为实际成本. b、产成品、自制半成品按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。 C、低值易耗品采用“一次摊销法”进行核算。 2.9.3 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制，生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分 配。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过时、销售 价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 2.10 长期投资的核算方法 2.10.1 长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但 有重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单 位有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上，或虽占该单位有表决权资本总 额不足 50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限 的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按 10 年摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 33 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2.10.2 长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 2.10.3 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账 面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产的计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具以及单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作 为固定资产核算。 2.11.2 固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入 账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者 入账。 2.11.3 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为 3％，并按固定资产类别确定其使用年限。固定资产 的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35－40 2.771％－2.4250％ 通用设备 10－16 9.700％－6.0625％ 专用设备 10－18 9.700％－5.3889％ 运输设备 8 －12 12.125％－8.0833％ 34 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2.11.4 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值的 差额按单项资产计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程的核算方法 2.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。对工 期较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时，暂估计入固 定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本 化，计入在建工程成本；在项目已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给 企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工 程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价 值的差额计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用的核算方法 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价 或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作 为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和 银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但 当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入 工程成本。 2.13.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均 35 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖 的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢 价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本金 加权平均数×100％ 2.14 无形资产的计价和摊销方法 2.14.1 无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计 价。 2.14.2 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法律、 规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.14.3 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提减值准备。 2.15 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待 摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公 司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费 用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计 利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到 预定可使用状态后计入当期损益。 36 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2.17 预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估 计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应 按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 收入的确认原则 2.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本 能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项 的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完 成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 2.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算 确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 37 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》确定合并范 围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上（含 50％）或虽占该单位有表决权 资本总额不足 50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会二字[1996]2 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算 得出的比率在母公司 10％以下，则该单位不予合并。 2.20.2 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制 而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母 公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交 易和内部往来予以抵销。 附注 3、税项 1、增值税：青岛碱业股份有限公司销售纯碱、苏打、氨水、液氨、硫磺、甲醇材料执行 17%的增值 税税率，销售蒸汽、农药执行 13％的增值税税率；根据财政部国家税务总局财税[2002]113 号 《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》，公司农药产品中水胺硫磷、氧乐果、异丙草 胺自 2002 年 8 月 1 日起恢复征收增值税，甲基异硫磷仍执行免税的政策；根据财税（2004）33 号 文件，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额 返还 50％的办法。 2、所得税：公司执行的企业所得税率为 33％。 3、营业税：按运输收入的 3％，租赁收入、设施服务费的 5％计缴。 4、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税额的 7％计缴。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 38 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 附注 4、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 是否 是否 注册资本 投资额 权益 合并 企业名称 (人民币 经营范围 (人民币 权益比例 法核 会计 万元) 万元) 算 报表 化学工业工程乙级设计， 一二类压力容器设计，建 青岛海湾化工设计研究 筑工程设计，热电工程设 300 203 67.67％ 是 否 院有限公司 计 丙 级 、 设 计 ； GA2 、 GB1、GB2、GC1 类压力管道 设计 生产氯化钙，聚丙烯酰 青岛华东制钙有限公司 550 2,988 75% 是 否 胺，水泥等 复合肥的生产和农用原料 的加工销售，以及向用户 住商肥料（青岛）有限 700 万美元 提供农化服务（以上范围 3,476 60% 是 否 公司 需经许可经营的，需凭许 可证经营） 农药分装、销售；农资、 化肥销售；化工（不含危 险品）、建材、金属材 鹰潭市双收农药有限责 料、机电产品、五金、饲 300 153 51% 是 否 任公司 料、百货、汽车配件、摩 托车（不含小轿车）（国 家法律法规有专项规定的 除外） 本年控股子公司及合营企业的变动情况参见附注 5.7。 青岛海湾化工设计研究院有限公司、青岛华东制钙有限公司、住商肥料（青岛）有限公司及鹰潭 市双收农药有限责任公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指标的 10％， 根据财政部财会二字[1996] 2 号文规定，本年未将其纳入合并报表范围。 附注 5、会计报表主要项目注释 下列注释项目除特别注明的外，期初指 2004 年 1 月 1 日，期末指 2004 年 12 月 31 日。凡未注明 货币单位的均为人民币元。 39 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.1 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 130,943.00 128,746.20 银行存款 85,952,385.78 47,213,558.21 其他货币资金 3,930,000.00 3,793,771.80 合 计 90,013,328.78 51,136,076.21 2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 76.03%，主要原因为：经营活动产生的现金流量净额 及借款增加 。 5.2 短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 鹏华行业成长基金 2,000,000.00 282,990.51 2,000,000.00 5,800.00 中信经典配置基金 2,000,000.00 127,750.62 合 计 4,000,000.00 410,741.13 2,000,000.00 5,800.00 期末，公司已依据所投资基金 2004 年 12 月 31 日的基金单位净值计提了相应的跌价准备。 5.3 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 141,355,733.15 54.86% 7,067,786.66 171,050,422.28 68.82% 8,552,21.10 1—2 年 53,501,479.50 20.77% 5,350,147.95 25,523,851.70 10.27% 2,552,387.17 2—3 年 25,086,394.18 9.74% 7,525,918.25 30,170,157.13 12,14% 9,051,047.14 3 年以上 37,701,916.06 14.63% 18,850,958.03 21,795,829.67 8.77% 10,897,914.84 合 计 257,645,522.89 100.00% 38,794,810.89 248,540,260.78 100.00% 31,053,868.26 其中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的主要股东欠款。 公司坏账准备的计提标准见附注 2.8.2。 欠款前五名金额合计为 45,503,163.74 元，占应收账款期末余额的 17.66%。 40 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.4 其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 69,420,333.19 77.80% 3,471,016.66 58,936,510.52 59.47% 2,946,825.53 1—2 年 3,909,728.73 4.38% 654,253,35 18,493,775.32 18.66% 1,849,377.53 2—3 年 3,597,186.98 4.03% 1,079,156.09 4,212,976.95 4.25% 1,263,893.09 3 年以上 12,306,215.10 13.79% 9,745,290.97 17,462,144.84 17.62% 12,323,264.34 合 计 89,233,464.00 100.00% 14,949,717.07 99,105,407.63 100.00% 18,383,360.48 其中持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东-青岛海湾集团有限公司的欠款为 3,439,401.52 元。 公司坏账准备的计提标准见附注 2.8.2。 欠款前五名金额合计为 36,524,406.30 元，占其他应收款期末余额的 40.93%。 5.5 预付账款 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 48,202,121.79 93.66% 45,263,037.70 100.00% 1 - 2年 3,262,409.25 6.34% 合 计 51,464,531.04 100.00% 45,263,037.70 100.00% 其中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的主要股东欠款。 5.6 存货 存 货 存 货 跌 价 准 备 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 92,999,023.22 96,366,471.80 579,880.59 579,880.59 在产品 6,822,924.73 9,851,910.50 材料采购 5,358,861.55 包装物 3,004,366.53 3,928,404.71 产成品 55,698,027.42 80,454,123.98 委托加工材料 391,802.97 1,159,607.34 合 计 164,275,006.42 191,730,518.33 579,880.59 579,880.59 41 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.7 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 23,191,512.91 31,026,888.61 54,218,401.52 对联营企业投资 53,986,000.80 9,230,349.01 63,216,349.81 其他股权投资 23,296,330.00 413,080.80 22,883,249.20 股权投资差额 26,491,348.85 2,774,533.58 23,716,815.27 减：长期投资减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 合 计 125,965,192.56 39,257,237.62 3,187,614.38 162,034,815.80 对子公司投资 占被投资单 被投资公司名称 初始投资额 2004.1.1 本期权益增减额 2004.12.31 位权益比例 乐山青碱双收氯精农化科技有限公司 10,000,000.00 8,556,744.72 -8,556,744.72 青岛海湾化工设计研究院 2,030,000.00 2,499,744.83 201,668.98 2,701,413.81 67.67% 青岛华东制钙有限公司 29,880,000.00 12,135,023.36 3,089,824.36 15,224,847.72 75.00% 住商肥料（青岛）有限公司 34,762,140.00 34,762,140.00 34,762,140.00 60.00% 鹰潭市双收农药有限责任公司 1,530,000.00 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00% 合 计 41,910,000.00 23,191,512.91 31,026,888.61 54,218,401.52 对联营企业投资 占被投资单 被投资公司名称 初始投资额 2004.1.1 本期权益增减额 2004.12.31 位权益比例 昌邑青碱制盐有 2,400,000.00 2,425,345.90 1,765,122.06 4,190,467.96 40.00% 限公司 威海蓝星玻璃股 49,820,000.00 51,560,654.90 7,465,226.94 59,025,881.84 20.48% 份有限公司 合 计 52,220,000.00 53,986,000.80 9,230,349.01 63,216,349.81 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 权益比例 交通银行 500,749.20 0.01% 42 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 青岛万通证券有限责任公司 10,000,000.00 1.81% 2,000,000.00 光大银行 12,382,500.00 0.085% 合 计 22,883,249.20 2,000,000.00 注：本年公司清理了对青岛市弘诚信托投资公司的投资。 股权投资差额 摊销 本期 投资项目 初始金额 期初价值 年限 增加 本期摊销额 摊余价值 青岛华东制钙有 19,748,544.66 18,761,117.43 10 1,974,854.47 16,786,262.96 限公司 威海蓝星玻璃股 7,996,791.13 7,730,231.42 10 799,679.11 6,930,552.31 份有限公司 合 计 27,745,335.79 26,491,348.85 2,774,533.58 23,716,815.27 注： 1、2004 年 2 月，公司与自然人廖康平共同签署《股权转让协议书》，以 600 万元价格转让了本公司所持有的乐 山青碱双收氯精农化科技有限公司 41%的股权。 2、2004 年 7 月，公司通过收购股权及增资取得鹰潭市双收农药有限责任公司 51%的股权。 3、2004 年 8 月，公司与住友商事株式会社等共同投资组建中外合资企业-住商肥料（青岛）有限公司，本公司 出资 420 万美元，占其注册资本的 60%。 5.8 固定资产及累计折旧 5.8.1 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 367,674,255.60 31,760,006.23 1,184,905.26 398,249,356.57 通用设备 439,825,173.01 11,975,974.77 3,410,704.09 448,390,443.69 专用设备 698,203,750.72 50,998,514.71 8,124,740.69 741,077,524.74 运输工具 37,251,263.75 2,537,586.96 427,198.77 39,361,651.94 合 计 1,542,954,443.08 97,272,082.67 13,147,548.81 1,627,078,976.94 本年新增的固定资产中，由在建工程转入 85,152,928.21 元。 5.8.2 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,925,056.35 12,297,502.53 847,980.30 134,374,578.58 43 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 254,757,928.34 22,520,309.94 2,725,525.34 274,552,712.94 专用设备 292,030,780.84 38,488,875.22 1,647,761.39 328,871,894.67 运输工具 24,686,652.96 2,352,576.95 354,240.96 26,684,988.95 合 计 694,400,418.49 75,659,264.64 5,575,507.99 764,484,175.14 5.8.3 固定资产净值 期初净值为 848,554,024.59 元，期末净值为 862,594,801.80 元。 5.8.4 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,911,866.71 13,911,866.71 通用设备 18,194,380.91 143,168.46 18,051,212.45 专用设备 9,094,421.29 9,094,421.29 运输设备 1,253,190.83 1,253,190.83 合 计 42,453,859.74 143,168.46 42,310,691.28 5.9 在建工程 资金 完工 工程名称 期初数 本期增加 本期转资减少 本期其他减少 期末余额 来源 程度 热电联产工程外 自筹 10,753,601.59 1,632,267.66 12,385,869.25 0.00 完工 供热管网 资金 20 万吨/年低盐 募集 411,992.11 774,671.81 1,186,663.92 0.00 完工 重灰改产工程 资金 青碱工业园项 自筹 投资 29,000,000.00 0.00 29,000,000.00 0.00 目 资金 收回 5 万吨/年苏 自筹 2,547,957.24 6,594,270.97 9,142,228.21 75% 打扩建工程 资金 液相水合法重 自筹 17,412,466.82 33,182,874.41 50,595,341.23 95% 灰工程 资金 其中：利息资 216,457.19 2,434,755.31 2,651,212.50 本化金额 2000T/A 倍半 自筹 3,726,516.26 2,767,703.50 6,494,219.76 98% 碳酸钠工程 资金 募集 氟磺胺草醚 990.00 1,119,309.76 1,120,299.76 0.00 完工 资金 44 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 募集 异丙草胺工程 2,585,988.02 6,206,896.78 8,792,884.80 0.00 完工 资金 募集 氯化钙工程 3,792,549.41 0.00 3,792,549.41 0.00 完工 自筹 自筹 丙溴磷 1,159,082.42 1,914,751.70 2,849,032.15 224,801.97 99% 国债 自筹 双氧水工程 6,155,134.25 26,748,177.82 32,903,312.07 0.00 完工 资金 热电二期工程 自筹 41,687,317.43 41,687,317.43 20% 2003-3006 资金 其他 55,975,868.76 36,769,766.09 22,122,316.85 70,623,318.00 自筹 133,522,146.8 合计 159,398,007.93 85,152,928.21 29,000,000.00 178,767,226.60 8 1、青碱工业园项目有关说明见附注 7.6 之 3。 2、2004 年 12 月 31 日余额比 2003 年 12 月 31 日余额增加 33.89%，主要原因为 2004 年度增加了液相水合法 重灰工程、热电二期等项目的投资。 5.10 无形资产 本期 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期减少 期末数 增加 销年限 专利技术 93,600.00 46,800.00 9,360.00 37,440.00 4年 虫酰等技术 555,000.00 330,000.00 97,200.00 232,800.00 2年 转让费 住房使用权 2,065,859.00 1,621,740.92 51,646.47 1,570,094.46 30.4 年 土地使用权 40,487,417.30 36,557,484.50 782,286.93 35,775,197.57 44 年 土地使用费 547,500.00 328,500.00 54,750.00 273,750.00 5年 电力增容费 450,000.00 45,000.00 45,000.00 0.00 合 计 44,199,376.30 38,929,525.43 1,040,243.40 37,889,282.03 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 45 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.11 长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 销年限 租入固定资产改 592,301.57 445,548.25 59,230.16 386,318.09 6.5 年 良支出 其 他 1,897,295.24 1,202,379.59 656,651.51 545,728.08 1年 合 计 2,489,596.81 1,647,927.84 715,881.67 932,046.17 5.12 短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保 证 563,400,000.00 441,400,000.00 信 用 7,600,000.00 7,600,00.00 合 计 571,000,000.00 449,000,000.00 5.13 应付账款 其中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 5.14 应付股利 投 资 人 2004.12.31 青岛凯联集团有限公司 200,000.00 青岛海湾集团有限公司 1,371,811.68 胶州市国有资产管理局 1,709,916.67 青岛天元化工股份有限公司 48,904.96 胶州市玻璃厂 14,182.84 胶州市农业生产资料公司 32,602.88 胶州美利达化工有限公司 6,521.88 青岛天柱化工（集团）有限公司 407,154.45 合 计 3,791,095.36 46 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.15 应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 2,052,633.01 -2,775,405.79 企业所得税 6,345,909.47 5,986,761.62 城建税 272,817.58 128,277.24 营业税 -973,439.07 3,785.19 个人所得税 4,981.35 12,724.32 房产税 -1,057,560.44 587,150.22 土地使用税 -75,509.32 1,938,635.86 印花税 7,934.00 2,244.48 合 计 6,577,766.58 5,884,173.14 5.16 其他应付款 无欠持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位。 5.17 预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 环保局补偿费 200,000.00 利 息 1,160,000.00 运费 5,594,700.00 劳动保险费 3,814,803.53 其 他 326,101.27 合 计 11,095,604.80 5.18 一年内到期的长期负债 项 目 类 别 2004.12.31 一年内到期的长期借款 保 证 53,000,000.00 合 计 53,000,000.00 5.19 长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保 证 50,000,000.00 118,720,000.00 47 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 信 用 12,700,000.00 合 计 62,700,000.00 118,720,000.00 5.20 专项应付款 公司至 2004 年 12 月 31 日止专项应付款金额为 100,100.00 元 ，系 2002 年 12 月青岛市财政局拨入的国债贴 息，用于国债专项资金项目——丙溴磷项目。 5.21 股本 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位：股 本次变动增减（+ / -） 本次变动后 项 目 本次变动前 发行 新 公积金 送股 其他 小计 股 转股 一、未上市流通的股 份 1.发起人股份 国家持有股份 136,840,000 136,840,000 境内法人持有股份 28,935,081 28,935,081 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 4,905,756 4,905,756 未上市流通股份合计 170,680,837 170,680,837 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 124,445,373 124,445,373 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 124,445,373 124,445,373 股 份 总 数 295,126,210 295,126,210 注：“优先股或其他”系根据青岛市国有资产管理局青国资[1999]50 号文件，1999 年 5 月份原青岛双收农药集团 股份有限公司被公司吸收合并后，其国家股折合的股份。 48 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.22 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 367,448,980.22 367,448,980.22 股权投资准备 5,056,259.13 5,056,259.13 其他资本公积 4,428,000.00 900,000.00 5,328,000.00 合 计 376,933,239.35 900,000.00 377,833,239.35 其他资本公积本期增加数系根据青环发[2003]225 号文件，青岛市给予本公司的污染治理补助。 5.23 盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 期初数 52,074,032.57 20,189,047.76 72,263,080.33 本期增加数 3,057,833.45 3,057,833.45 6,115,666.90 本期减少数 期末数 55,131,866.02 23,246,881.21 78,378,747.23 注：盈余公积增加系根据公司章程规定，分别按税后利润的 10％、10％提取的法定盈余公积金和法定公益金。 5.24 未分配利润 项 目 2004.12.31 本期净利润 30,578,334.56 加：年初未分配利润 135,877,568.77 减：提取法定盈余公积 3,057,833.45 提取法定公益金 3,057,833.45 应付普通股股利 38,366,407.30 未分配利润 121,973,829.13 5.25 主营业务收入 产品类别 2004 年度 2003 年度 纯 碱 645,417,938.99 529,140,102.11 农 药 69,537,150.20 82,573,875.82 化 肥 239,981,769.14 192,407,005.33 其 他 215,640,137.93 142,516,792.78 合 计 1,170,576,996.26 946,637,776.04 49 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 公司前五名客户销售收入金额合计为 168,368,737.34，占收入总额的 14.38 %。 5.26 主营业务成本 产品类别 2004 年度 2003 年度 纯 碱 488,578,094.65 393,909,174.38 农 药 71,481,103.44 72,304,933.98 化 肥 199,722,384.88 160,799,547.70 其 他 218,678,113.90 120,316,166.84 合 计 978,459,696.87 747,329,822.90 5.27 其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材 料 2,224,344.49 1,297,953.03 926,391.46 1,560,102.96 资产租赁 3,791,702.90 3,492,542.87 299,160.03 -45,373.29 其 他 6,063,936.15 2,016,903.95 4,047,032.20 2,338,380.84 合 计 12,079,983.54 6,807,399.85 5,272,583.69 3,853,110.51 注：1、资产租赁的有关说明见附注 7.6 之 2。 2、其他项目收入主要为出售煤渣收入。 5.28 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 28,637,611.07 24,630,653.01 利息收入 -1,260,089.41 -1,081,059.59 汇兑损益 205,428.79 99,625.18 其 他 2,210,847.62 780,899.60 合 计 29,793,798.07 24,430,118.20 50 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.29 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 联营或合营公司分配的利润 437,622.22 321,802.15 期末权益法调整金额 14,401,842.34 6,197,455.80 其他投资收益 股权转让（清算）收益 -152,294.49 -555,322.10 股权投资差额摊销 -2,774,533.58 -1,253,986.94 短期投资跌价准备 -404,941.13 287,600.00 长期投资减值准备 -1,000,000.00 -1,000,000.00 合 计 10,507,695.36 3,997,548.91 5.30 补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 财政局供热补贴 404,000.00 增值税返还 1,970,378.20 非经常性损益项目合计 2,374,378.20 注：1、根据青财企（2004）35 号文规定，报告期内公司收到财政局供热补贴 404,000.00 元。 2、根据财税（2004）33 号文规定，报告期内公司收到增值税返还 1,970,378.20 元 5.31 现金流量表项目 其中：收到的其他与投资活动有关的现金为报告期内公司收到青岛东风盐场返还的盐田补偿金 2900 万元。有关 说明见附注 7.6 之 3。 5.32 非经常性损益项目 项 目 2004 年度 2003 年度 股权转让（清算）收益 -152,294.49 -555,322.10 政府补贴 404,000.00 减值准备的转回 287,600.00 营业外收入 334,188.19 130,797.16 减：营业外支出 1,003,899.26 978,242.16 减：所得税 -114,391.39 -279,656.85 非经常性损益项目合计 -303,614.17 -835,510.25 51 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 5.33 净资产收益率及每股收益 2004 年度 2003 年度 报 告 期 利 润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1.主营业务利润 21.15% 21.08% 0.63 0.63 21.94% 22.00% 0.65 0.65 2.营业利润 3.38% 3.36% 0.10 0.10 5.87% 5.89% 0.18 0.18 3.净利润 3.50% 3.49% 0.10 0.10 4.43% 4.45% 0.13 0.13 4.扣除非经常性损益 3.54% 3.52% 0.10 0.10 4.53% 4.54% 0.14 0.14 后的净利润 附注 6、关联方关系披露 6.1 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定 企 业 名 称 注册地址 主营业务 业关系 及类型 代表人 青岛海湾集团 青岛市四流 控股 国有资产运营及投资等 国有独资 罗方辉 有限公司 北路 78 号 公司 青岛海湾化工 化学工业工程乙级、Ⅰ、 青岛市四流 设计研究院有 Ⅱ类压力容器、建筑、热 子公司 有限 马国臣 北路 78 号 限公司 电工程设计 青岛华东制钙 青岛市四流 生产氯化钙，聚丙烯酰 子公司 中外合作 王进波 有限公司 北路 78 号 胺，水泥等 复合肥的生产和农用原料 青岛平度市 的加工销售，以及向用户 住商肥料（青 青 岛 路 104 提供农化服务（以上范围 子公司 中外合资 邢建坪 岛）有限公司 号 需经许可经营的，需凭许 可证经营） 农药分装、销售；农资、 化肥销售；化工（不含危 险品）、建材、金属材 鹰潭市双收农 鹰谭市工业 料、机电产品、五金、饲 有限责任 药有限责任公 子公司 孙新德 园区 料、百货、汽车配件、摩 公司 司 托车（不含小轿车）（国 家法律法规有专项规定的 除外） 52 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 6.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛海湾集团有限公司 506,770,000 506,770,000 青岛海湾化工设计研究院有限公司 3,000,000 3,000,000 青岛华东制钙有限公司 5,500,000 5,500, 000 住商肥料（青岛）有限公司 700 万美元 700 万美元 鹰潭市双收农药有限责任公司 3,000,000 3,000,000 附注 7、关联方交易事项披露 7.1 本公司关联交易购销定价政策 采购及销售定价政策：随行就市，按市价执行。 7.2 不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛天柱化工（集团）有限公司 持本公司 5％以上有表决权股份的股东 青岛碱厂 同属海湾集团 海湾实业有限公司 同属海湾集团 青岛东风盐场 同属海湾集团 青岛海玉制盐有限公司 同属海湾集团 青岛海达制盐有限公司 同属海湾集团 青碱汽车运输公司 同属海湾集团 青岛海湾进出口有限公司 同属海湾集团 青岛海湾机械工程有限公司 同属海湾集团 青岛海湾水泥有限公司 同属海湾集团 威海蓝星玻璃股份有限公司 联营企业 昌邑青碱制盐有限公司 联营企业 53 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 7.3 采购货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2004年度金额(万元) 2003年度金额(万元) 青岛东风盐场 2,948 1,880 青岛海玉制盐有限公司 1,480 1,434 青岛海达制盐有限公司 1,820 931 昌邑青碱制盐有限公司 1,197 803 合 计 7,445 5,384 7.4 销售货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2004年度金额(万元) 2003年度金额(万元) 青岛海湾进出口有限公司 1,721 5,438 青岛华东制钙有限公司 1,298 1,037 威海蓝星玻璃股份有限公司 5,697 4,262 合 计 8,716 10,737 7.5 关联方应收应付款项 项目及客户名称 2004.12.31 2003.12.31 应收票据 威海蓝星玻璃股份有限公司 13,000,000.00 5,645,864.00 青岛华东制钙有限公司 878,000.00 4,387,068.86 应收账款 青岛华东制钙有限公司 200,454.35 93,454.35 青岛海湾水泥有限公司 10,776,724.87 10,776,724.87 青岛海湾进出口有限公司 15,462,538.45 18,655,775.37 威海蓝星玻璃股份有限公司 66,654.87 鹰谭市双收农药有限责任公司 64,644.00 其他应收款 青岛海湾集团有限公司 3,439,401.52 2,311,213.20 青岛海湾机械工程有限公司 252,593.24 242,964.54 54 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 青岛碱厂 1,545,033.13 青岛海湾水泥有限公司 4,418,470.82 4,361,702.82 青碱汽车运输公司 2,170,453.25 4,391,309.72 青岛东风盐场 673,010.00 海湾实业有限公司 1,399.66 青岛海玉制盐有限公司 600,000.00 昌邑青碱制盐有限公司 4,037,788.50 3,220,000.00 预付帐款 青岛东风盐场 335,221.44 威海蓝星玻璃股份有限公司 588,864.95 应付票据 青岛东风盐场 11,300,000.00 青岛海玉制盐有限公司 6,270,000.00 青岛海达制盐有限公司 6,815,500.00 应付账款 青岛华东制钙有限公司 126,125.66 青岛东风盐场 6,208,893.50 青岛海玉制盐有限公司 5,018,045.78 1,375,668.0 青岛海达制盐有限公司 6,016,236.47 4,311,047.12 昌邑青碱制盐有限公司 4,976,840.69 预收帐款 青岛东风盐场 23,172.90 其他应付款 青岛华东制钙有限公司 1,771,680.99 青岛碱厂 305,216.73 青岛天柱化工（集团）有限公司 1,390,357.15 22,149,853.92 7.6 其他应披露事项 1、公司原第一大股东青岛凯联（集团）有限责任公司所持公司国家股被司法冻结的股份共计 9,400,000 股，2004 年 2 月，该被冻结股份中的 3,900,000 股解冻，青岛凯联（集团）有限责任公司 同青岛海湾集团有限公司根据股权过户协议，于 2004 年 2 月 20 日将此解冻股份在中国证券登记结算 有限公司上海分公司办理了过户手续，此次过户后青岛海湾集团有限公司和青岛凯联（集团）有限责 任公司分别持有公司国家股 137,845,756 股（占总股本的 46.71%）和 3,900,000 股（1.32%）。 2、为解决股东占用上市公司资金问题，公司于 2002 年临时股东大会审议通过了《关于青岛天柱化工 55 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 （集团）有限公司以所属子公司平度市天柱山度假村有限公司固定资产抵偿公司欠款的议案》。截止 2002 年 9 月 30 日天柱集团欠公司款计 5038 万元，天柱山度假村评估值为 7562 万元。根据公司与天 柱集团及平度市天柱山度假村有限公司签订的《债务转移协议书》、《资产转让协议》、《租赁合 同》，天柱集团以其所属子公司天柱山度假村有限公司固定资产评估作价抵偿对公司的欠款；同时， 公司以每年 315 万元租金为标的，将其租赁给平度市天柱山度假村有限公司，租赁期八年。租赁期 间，天柱山度假村之固定资产评估值与欠款差价部分 2524 万元，由天柱山度假村有限公司按标的租 金额逐年扣减，公司不再支付差价部分价款。 3 、公司与青岛东风盐场于 2004 年 12 月签订关于撤销《关于联合开发东风盐场盐田的议案》的协 议。协议商定，青岛东风盐场收回拟供开发土地 2900 亩，并向本公司返还已支付的盐田补偿金 2900 万元，同时向本公司支付资金占用费 340 万元。报告期内，公司已收到青岛东风盐场返还的盐田补偿 金 2900 万元。 4、根据本公司与青岛碱厂、海湾实业有限公司签订的综合服务协议，青岛碱厂、海湾实业有限公司 向本公司提供综合服务。2004 年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为 67.10 万元、 484.34 万元；2003 年度支付青岛碱厂及海湾实业有限公司劳务费分别为 232.05 万元、570.61 万 元。 5、根据本公司与青碱汽车运输公司签订的运输服务协议，青碱汽车运输公司向本公司提供运输服 务。2004 年度支付运输费 736.15 万元；2003 年度支付运输费 635 万元。 6、2002 年，本公司与青岛农药厂签订租赁合同，租赁经营青岛农药厂的部分资产，并组建青岛碱业 股份有限公司七星农药化工分公司。公司已于 2003 年 8 月同青岛农药厂终止租赁合同，目前双方正 在清理相关业务。 7、2004 年度支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式 的工资、福利、奖 金、特殊待遇及有价证券等）总额为 105.17 万元；2003 年度为 129.32 万元 8、公司 2003 年度 6 月份起改变产品出口的经营方式，由向青岛海湾集团进出口公司销售后出口改变 为青岛海湾集团进出口公司代理出口，双方协议约定，青岛海湾集团进出口公司以出口货物的 FOB 价的 2%向本公司收取代理费。 附注 8、或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为青岛华东制钙有限公司提供担保金额合计 600 万元。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为青岛开发投资有限公司提供担保金额合计 7,000 万元。 3、截止 2004 年 12 月 31 日本公司与青岛钢铁总公司签订的相互担保 2.48 亿元额度的最高额担保 合同，已执行 1.65 亿元。 56 青岛碱业股份有限公司 2004 年年度报告 附注 9、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日无需要披露的承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 根据公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，公司 2004 年度利润不进行现金分红，亦 不进行资本公积金转增股本。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; （四）以上文件备置于公司证券部。 董事长：罗方辉 青岛碱业股份有限公司 2004 年 3 月 29 日 57