华媒控股(000607)G华立2005年年度报告

重庆华立控股股份有限公司 CHONGQING HOLLEY SHAREHOLDING CO. LTD 年度报告 报告期：2005 年度 签发人：董事长 汪诚 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 董事裴蓉女士、段继东先生、何勤先生因故未能亲自出席审议本年 报的董事会会议，分别委托汪诚董事长代为表决；独立董事吴晓求先生 因工作原因未能亲自出席审议本年报的董事会会议，委托独立董事王瑞 平先生代为表决。 公司董事长汪诚先生、总裁赵晓光先生及财务总监张中平先生声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 年度报告目录 一、公司基本情况简介…………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………9 五、公司治理结构………………………………………………………………14 六、股东大会情况简介…………………………………………………………17 七、董事会报告…………………………………………………………………20 八、监事会报告…………………………………………………………………35 九、重要事项……………………………………………………………………37 十、财务报告……………………………………………………………………44 十一、备查文件目录……………………………………………………………112 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：重庆华立控股股份有限公司 公司的法定英文名称：CHONGQING HOLLEY SHAREHOLDING CO.,LTD 英文名称缩写：HOLLEY SHAREHOLDING （二）公司法定代表人：汪 诚 （三）公司董事会秘书：熊 波 联系电话：023－67752652 传真：023－67755788 联系地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼 电子信箱：bo.xiong@holley.cn （四）公司注册地址：重庆市北碚区龙凤桥258号 邮政编码：400700 公司办公地址：重庆市江北区建新北路76号光宇大厦12楼 邮政编码：400020 公司国际互联网网址：HTTP://www.cqhlkg.com 公司电子信箱：cqholding@holley.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G华立 股票代码：000607 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点： 公司于1996年12月18日在重庆市工商行政管理局办理了首次注册登记。 2、公司最近一次变更注册登记日期、地点： 公司于2005年11月29日在重庆市工商行政管理局办理了公司变更注册登记。 3、公司企业法人营业执照注册号：5000001804751 4、公司税务登记号码：500109202823494 5、公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：浙江杭州文三路388号钱江科技大厦 1 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2005年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 90,767,522.46 净利润 50,187,976.23 扣除非经常性损益后的净利润（注*） 43,941,232.13 主营业务利润 413,738,313.01 其他业务利润 12,503,314.17 营业利润 96,660,071.92 投资收益 -13,984,866.03 补贴收入 12,354,259.36 营业外收支净额 -4,261,942.79 经营活动产生的现金流量净额 219,004,991.87 现金及现金等价物净增减额 123,007,444.86 注*：扣除非经常性损益的项目及所涉及的金额： 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 10,822,996.04 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 809,063.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,173,640.64 各项非经常性营业外收入、支出 -3,186,370.71 小 计 10,619,328.97 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 3,282,245.40 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 1,090,339.47 非经常性损益净额 6,246,744.10 2 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 2004年度 20003年度 项目 2005年度 调整后 调整前 主营业务收入 2,683,773,888.59 1,172,390,002.29 1,172,390,002.29 1,391,703,920.45 净利润 50,187,976.23 54,177,364.50 56,881,019.19 58,289,586.83 每股收益（加权） 0.1375 0.1794 0.1883 0.2849 每股收益（摊薄） 0.1132 0.1514 0.1589 0.2605 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4939 -0.11 -0.11 0.73 净资产收益率(%)（摊薄） 6.14% 6.84 7.16 7.67 扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.37% 6.24 6.56 7.92 （％） 总资产 2,756,178,603.81 1,993,308,967.77 1,993,308,967.77 1,319,009,454.19 股东权益（不含少数股东权益） 817,680,188.93 791,780,423.70 794,484,078.39 759,880,555.01 每股净资产 1.84 2.21 2.22 3.40 调整后的每股净资产 1.80 2.14 2.15 3.36 (三) 按公开发行证券公司信息披露编报规则第9号计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50.60 51.41 0.9331 1.1333 营业利润 11.82 12.01 0.2180 0.2648 净利润 6.14 6.24 0.1132 0.1375 扣除非经常性损益的净利润 5.37 5.46 0.0991 0.1204 （四）报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 357,955,451.00 251,223,073.31 32,659,472.62 11,040,291.24 138,902,135.53 791,780,423.701,01 本期增加 85,437,272.00 921,517.75 3,495,212.63 50,187,976.23 140,041,978.61 本期减少 89,169,673.69 24,972,539.69 114,142,213.38 期末数 443,392,723.00 162,974,917.37 36,154,685.25 11,040,291.24 164,117,572.07 817,680,188.93 实施了股权分 实施了股权分 提取法定盈 提取法定公 经营产生利润 经营产生利润及 变动原因 置改革方案 置改革方案 余公积金 益金 及利润分配 利润分配 3 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 其 数量 比例 小计 数量 比例 新股 股 转股 他 一、有限售条件股份 216,074,337 60.36% 308,604 308,604 216,382,941 48.80% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 216,074,337 60.36% 308,604 308,604 216,382,941 48.80% 其中： 境内法人持股 215,559,997 60.22% 215,559,997 48.62% 境内自然人持股 514,340 0.14% 308,604 308,604 822,944 0.18% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 141,881,114 39.64% 85,128,668 85,128,668 227,009,782 51.20% 1、人民币普通股 141,881,114 39.64% 85,128,668 85,128,668 227,009,782 51.20% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 357,955,451 100% 85,437,272 85,437,272 443,392,723 100% 2、股票发行与上市情况 （1）、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月 25日至8月4日在深圳证券交易所成功增发人民币普通股32,747,157股，每股增发价格为 11.43元/股。经深圳证券交易所批准，本次增发的新股共计32,747,157股于2003年8月14 日起在深圳证券交易所上市流通。 （2）、经公司 2003 年年度股东大会审议批准，公司实施了 2003 年度的利润分配方 案和资本公积金转增股本方案：以 2003 年末的总股本 223,722,157 股为基数,每 10 股分 配现金红利 1.00 元（含税），同时按照每 10 股转增 6 股的比例用资本公积金转增股本。 4 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 通过本次资本公积金转增股本后，公司股份总额增至 357,955,451 股，股本结构未发生 变化。 本次利润分配及资本公积金转增股本的有关信息披露于 2004 年 5 月 19 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 （3）、经公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会审议批准，公司在报告期内 实施了利用资本公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的方案：公司以流通股本 14239.5454万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东按照每 10股转增6股的比例转增股本，非流通股股东以此获取上市流通权。通过本次资本公积金 转增股本后，公司股份总额增至443,392,723股。公司股份结构也因股权分置改革发生变 化，由股权分置改革前的非流通股215,559,997股，流通股142,395,454股，变更为有限 售 条 件 的 流通股 216,382,941股（其中高管股份 822,944股），无限售条件的流通股 227,009,782股。 本次资本公积金转增股本的有关信息披露于2005年12月20日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 （4）、公司无内部职工股。 （二）公司股东情况 1、公司股东和持股情况 股东总数 29,871 前十名股东持股情况 股东 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 比例 件股份数量 的股份数量 华立产业集团有限公司 其他 23.52% 104,264,322 104,264,322 0 海南禹航实业投资有限公司 其他 11.94% 52,920,000 52,920,000 0 杭州望潮贸易有限公司 其他 1.32% 5,850,918 0 0 广东证券股份有限公司 其他 0.81% 3,583,685 0 0 江苏国安建筑安装工程有限公司 其他 0.78% 3,448,448 0 0 辽宁东方证券公司 其他 0.53% 2,368,000 0 0 余明伟 其他 0.39% 1,714,240 0 0 5 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 陈秀美 其他 0.36% 1,600,000 0 0 深圳市亿盟实业有限公司 其他 0.31% 1,373,890 0 0 江门汇盛投资管理有限公司 其他 0.25% 1,089,677 1,089,677 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 杭州望潮贸易有限公司 5,850,918 A股 广东证券股份有限公司 3,583,685 A股 江苏国安建筑安装工程有限公司 3,448,448 A股 辽宁东方证券公司 2,368,000 A股 余明伟 1,714,240 A股 陈秀美 1,600,000 A股 深圳市亿盟实业有限公司 1,373,890 A股 赵亚趁 940,000 A股 林红星 879,640 A股 李绍君 859,712 A股 上述股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股 上述股东关联关系或一致行动的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、公司控股股东及实际控制人介绍 （1）、报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 （2）、公司控股股东情况 华立产业集团有限公司成立于1996年6月，是一家产权清晰、运作规范、跨地区、多 元化、外向型、高效益的企业集团。公司注册资本10,000万元，法定代表人为李以勤先 生，公司总部设在杭州市莫干山路501号，主要经营业务和管理活动：仪器仪表、电工材 料、机电设备及成套装置、家用电器、通信设备（含无绳电话机）、金属材料、纺织品、 化工产品（不含危险品）的制造、加工、销售，咨询服务、技术培训，经营进出口业务 （国家法律法规禁止或限制的项目除外），实业投资。 华立产业集团有限公司的股权结构如下： 股东名称 持股数（万股） 持股比例（%） 华立控股股份有限公司 9,528.50 95.285 浙江力成投资有限公司 471.50 4.715 合 计 10,000.00 100.00 6 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （3）、实际控制人情况 华立产业集团有限公司控股股东华立控股股份有限公司成立于1999年6月，法定代表 人：汪力成，注册资本30,338万元，注册地址：浙江省杭州市余杭镇直街181号，是一家 以实业投资、企业购并、参股及资本运作为主的民营股份制企业。 （4）、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 汪力成及其他法人和自然人 华立控股股份有限公司 浙江力成投资有限公司 95.285% 4.715% 华立产业集团有限公司 23.52% 重庆华立控股股份有限公司(000607) 3、其他持股比例在10％以上的法人股东情况 公司第二大股东海南禹航实业投资有限公司持有本公司17.32%股权。海南禹航实业 投资有限公司法人代表：刘杰；注册资本：人民币7680万元；经营范围：高科技产品开 发；实业投资；企业管理，投资顾问，公司上市，企业并购，资产重组方案设计及咨询 服务。 4、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股） 序号 有限售条件股 持有的有限售 可上市 新增可上市交 限售条件 东名称 条件股份数量 交易时间 易股份数量 2006.12.22 22,169,640 华立产业集团 1 104,264,322 2007.12.22 22,169,640 注1 有限公司 2008.12.22 59,925,042 2006.12.22 22,169,640 海南禹航实业 2 52,920,000 2007.12.22 22,169,640 注2 投资有限公司 2008.12.22 8,580,720 江门汇盛投资 3 1,089,677 2006.12.22 1,089,677 注3 管理有限公司 7 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 重庆市银桥贸 4 1,000,000 2006.12.22 1,000,000 注3 易服务公司 重庆市市中区 5 威明现代办公 870,499 2006.12.22 870,499 注3 用品部 重庆市中区知 6 800,000 2006.12.22 800,000 注3 识书店 重庆华华实业 7 720,000 2006.12.22 720,000 注3 有限公司 重庆圣华曦药 8 700,000 2006.12.22 700,000 注3 业有限公司 9 重庆市邮政局 560,000 2006.12.22 560,000 注3 重庆北碚电力 10 540,000 2006.12.22 540,000 注3 实业总公司 注1：华立产业集团承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个 月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份， 出售数量占华立控股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不 超过百分之十。同时，华立产业集团承诺，在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三 十六个月之内，通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于 每股5元。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司帐户，归全 体股东所有。在华立控股因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导致 股份或股东权益发生变化时，该设定价格将相应除权计算。 注2：海南禹航承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内 不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售 数量占华立控股股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。 注3：根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，改革后公司原非流通股份的 应当自改革方案实施之日起在十二个月内不得上市交易或者转让。但在同一实际控制人 下的股权转让不受上述限制。 8 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员 1、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 持股情况（股） 年度报 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 酬总额 期初数 期末数 增减 （万元） 汪 诚 男 42 董事长 2003.10-2006.09 112,000 179,200 67,200 61.75 段继东 男 40 董事 2005.06-2006.09 0 0 2.20 裴 蓉 女 34 董事 2004.10-2006.09 0 0 6.62 何 勤 男 45 董事 2004.10-2006.09 0 0 6.62 袁子力 男 50 董事、副总裁 2003.10-2006.09 70,000 112,000 42,000 31.75 吴晓求 男 46 独立董事 2003.10-2006.09 0 0 6.47 钟朋荣 男 51 独立董事 2003.10-2006.09 0 20,480 20,480 6.47 王瑞平 男 43 独立董事 2003.10-2006.09 0 0 6.47 王金坤 男 54 监事会召集人 2003.10-2006.09 112,000 179,200 67,200 1.20 帅新武 男 41 监事 2003.10-2006.09 32,000 51,200 19,200 1.20 方成强 男 30 监事 2004.10-2006.09 0 0 1.20 马劲光 男 45 监事（职工代表） 2003.10-2006.09 800 1,280 480 17.90 汪绍全 男 38 监事（职工代表） 2004.10-2006.09 6,740 10,784 4,044 14.30 赵晓光 男 44 总裁 2003.10-2006.09 80,000 128,000 48,000 39.69 周和平 男 42 副总裁 2003.10-2006.09 48,000 76,800 28,800 23.81 陈以三 男 45 副总裁 2005.12-2006.09 0 0 38.23 熊 波 男 32 董事会秘书 2003.10-2006.09 32,000 51,200 19,200 22.31 张中平 男 34 财务总监 2004.04-2006.09 8,000 12,800 4,800 22.22 注： 1）、上述人员持股变化主要原因：报告期内实施了利用资本公积金向流通股东转增 股本进行股权分置改革的方案：公司以流通股本14239.5454万股为基数，用资本公积金 向方案实施日登记在册的全体流通股股东按照每10股转增6股的比例转增股本所致。 独立董事钟朋荣先生在报告期内购买公司流通股（已锁定）及获得转增股份。 2）、董事、监事在股东单位任职情况 汪诚兼任华立控股股份有限公司董事；裴蓉兼任华立控股股份有限公司董事会预算 9 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 委员会常务副主任；王金坤兼任华立控股股份有限公司监事长；帅新武兼任华立控股股 份有限公司行政总监；方成强兼任华立产业集团有限公司审计监察部副经理。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 1）董事 汪 诚先生：历任重庆川仪股份有限公司董事、常务副总经理兼财务负责人；重庆 华立控股股份有限公司常务副总经理兼财务负责人、重庆华立控股股份有限公司董事、 总裁、浙江华立医药投资集团有限公司董事长。现任重庆华立控股股份有限公司董事长， 兼任昆明制药集团股份有限公司董事长。 段继东先生：董事。1965 年生，硕士。历任中美贵州神奇制药有限公司常务副总经 理兼新资源总经理、昆明制药集团股份有限公司总裁、浙江华立医药投资集团有限公司 总裁，现任重庆华立控股股份有限公司董事、昆明制药集团股份有限公司董事、武汉健 民药业集团股份有限公司董事。 裴 蓉女士：历任华立集团有限公司审计部部长、华立仪表集团审计部部长、浙江 华立控股股份有限公司监事、浙江华虹光电集团有限公司副总经理、华立控股股份有限 公司财务总监。现任重庆华立控股股份有限公司董事、华立控股股份有限公司董事会预 算委员会常务副主任。 何 勤先生：历任深圳亿胜医药科技发展有限公司董事总经理，香港亿胜生物集团 副总经理、浙江华立医药投资集团有限公司副总裁。现任重庆华立控股股份有限公司董 事、武汉健民药业集团股份有限公司董事。 袁子力先生：历任华立医药集团公司董事，重庆华立控股股份有限公司第三届董事 会董事、董事会秘书、副总裁兼财务负责人，华武制药、华吉制药、华阳资源，云南大 麻等子公司董事长、总经理；现任重庆华立控股股份有限公司第四届董事会董事、副总 裁并兼任重庆美联制药、美联种植，同人泰制药等子公司董事长。 吴晓求先生：中国人民大学研究生院副院长、金融证券研究所所长，兼任中国金融 学会常务理事、北京市人民政府金融顾问、九江市人民政府高级顾问，国家开发银行专 家委员，中国农村金融学会常务理事。现任重庆华立控股股份有限公司独立董事，兼任 北京用友软件股份有限公司（600588）、新疆广汇实业股份有限公司（600256）独立董事。 钟朋荣先生：北京视野咨询中心主任，兼任中央财经大学、中南财经大学、西北大 10 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 学教授。现任重庆华立控股股份有限公司独立董事，兼任武汉诚成文化投资集团股份有 限公司（600681）独立董事、武汉健民药业集团股份有限公司（600976）独立董事。 王瑞平先生：曾任职于中信咨询公司、中信会计师事务所，历任渣打银行投资银行 部联席董事、德意志银行大中华投资银行部副总裁。现任软库中华基金管理有限公司董 事总经理、重庆华立控股股份有限公司独立董事。 2）监事 王金坤先生：历任华立集团有限公司人事处处长、副总裁；重庆华立控股股份有限 公司第二届、第三届监事会主席。现任华立控股股份有限公司党委书记、监事会主席。 帅新武先生：1963 年生，中共党员，研究生文化，管理工程师。历任浙江临安茶厂 生产技术科长、企管办主任，杭州康茗饮品有限公司常务副总经理，杭州太一保健食品 厂厂长，杭州太一工贸有限公司董事长兼总经理，华立集团有限公司监事办主任、法务 监察部经理，审计督察部经理兼运营管理部经理、营运总监。现任华立控股股份有限公 司行政总监，兼任华立医药投资集团有限公司监事长、华立通信集团有限公司监事长、 昆明制药集团股份有限公司监事会召集人、武汉健民药业集团股份有限公司监事会召集 人、浙江华立国际发展有限公司监事长、浙江华立科技股份有限公司监事会召集人。重 庆华立控股股份有限公司四届监事会成员。 方成强先生：1975 年出生，浙江财经学院审计学本科毕业，会计师职称。从事审计 财务工作 8 年。曾在杭州鸿雁电器有限公司工作，现任华立集团审计稽查部经理，兼任 华立通信集团有限公司、华立仪表集团股份有限公司、华立科技股份有限公司监事。重 庆华立控股股份有限公司四届监事会成员。 马劲光先生：历任重庆华立控股股份有限公司投资发展部经理、综合行政部经理， 重庆华立武陵山制药有限公司副总经理，华立（吉首）青蒿素制药有限公司常务副总经 理、董事长。现任重庆华立控股股份有限公司运营部部长。 汪绍全先生：历任声广集团及下属子公司财务负责人、信联股份财务副经理。现任 重庆华立控股股份有限公司审计部部长。 3）高管 赵晓光先生：历任西安黄河机电股份有限公司董事会秘书，副总经济师、副总经理， 重庆华立控股股份有限公司总裁助理、副总裁、代总裁。现任重庆华立控股股份有限公 司总裁。 11 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 周和平先生：历任安徽天力实业投资有限公司总裁，达西浦国际实业（安徽）有限 公司副总裁，重庆市气压机厂经营厂长。现任重庆华立控股股份有限公司副总裁。 陈以三先生：1960 年出生，中国香港居民，博士。历任中国百思得集团常务董事、 行政总裁、运营总监；创基策略有限公司（中国香港）商务拓展资深顾问。重庆华立控 股股份有限公司医药项目总监、国际发展总监。现任重庆华立控股股份有限公司副总裁。 熊 波先生：历任重庆华立控股股份有限公司董事会办公室副主任、证券事务代表。 现任重庆华立控股股份有限公司董事会秘书。 张中平先生：历任重庆华立控股股份有限公司资产财务部副部长、部长。现任重庆 华立控股股份有限公司财务总监。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1）本年度在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）均按公司统一的薪酬管理制度规定的 标准确定。 在公司领取报酬的董事和高级管理人员实行年薪制，年薪由月底薪、季度考核、年 度考核风险收入组成。其报酬由董事会确定。职工代表监事报酬根据其在公司担任的除 监事外的其他职务而确定。 2）在公司领取津贴的有董事段继东、裴蓉、何勤；监事王金坤、帅新武、方成强共 六人，他们均在公司股东单位华立产业集团有限公司或其关联企业领取报酬。 3）独立董事报酬按每月 5000 元支付（不含税），独立董事出席公司董事会和股东大 会的差旅费及按《公司章程》规定行使相关职权所需的合理费用据实报销。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）、2005年6月29日，公司2005年第一次临时股东大会同意李洪生先生因个人原 因辞去公司董事职务，同时选举段继东先生为公司董事，任期与本届董事会任期一致 （2005年6月至2006年9月）。 （2）、2005年10月17日，公司第四届董事会召开第十七次会议。鉴于公司董事麦锦 荣先生因个人原因向公司董事会提出辞去董事职务，经总裁提议，董事会同意解聘其副 总裁职务。 （3）、2005年12月23日，公司第四届董事会召开第二十次会议，经公司总裁赵晓光 先生提名，聘任陈以三先生为公司副总裁，任期与本届董事会任期一致（2005年12月至 12 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 2006年9月）。 （二）公司员工情况 1、截止2005年12月31日公司（母公司）从业人员共计103人，公司无离退休职工。 2、员工的专业构成：财务人员15人、医药技术人员19人、辅助人员8人，管理人员 40人，医药生产员工21人。 3、员工的教育程度构成：大专以上学历共计76人，占公司总人数的73.8％，其中大 学本科以上学历48人，占公司总人数的46.6％。 13 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国 证监会其他有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司 法人治理结构的实际情况与上市公司规范性文件规定和要求不存在任何差异。公司董事 会认为目前公司的法人治理结构基本符合中国证监会的要求。 1、报告期内，公司按照中国证监会的要求，修改了《公司章程》、《公司股东大会 议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，并严格遵守和实施 了上述一系列规章制度，进一步明确了股东大会、董事会、监事会的职能和责任，使公 司的治理和“三会”的运作更加规范。 2、报告期内，公司按照中国证监会的要求和《深圳证券交易所股票上市规则》（2004 年修订）结合公司信息披露工作的实际情况，严格按照《公司信息披露管理制度》进行 信息披露。公司董事会秘书专职负责信息披露管理工作，负责按照信息披露有关规定， 确保真实、准确、完整和及时地披露公司信息，使公司所有股东均有平等的机会获得公 司所公告的全部信息。 3、报告期内，公司按照中国证监会颁布的《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》（证监发（2004）118号）规定，为切实做好公司社会公众股股东权益保护工作。 在股权分置改革中，公司严格执行了全体股东和流通股股东的分类表决制度，维护了广 大股东，特别是中小股东的利益。 4、公司一直注意加强公司董事会和法人治理结构的建设。公司第四届董事会在任期 内，通过科学而富有魄力的决策，带动公司实现产业转型的任务，使公司由仪器仪表行 业转型为一个主要从事医药生产经营的上市公司；同时公司在董事会运作中也重视创新， 公司在股权分置改革时实施了“资本公积金定向转增新股”的股改革方案。因此公司董 事会运作得到了公众和社会的广泛好评，2006年1月9日，在由南京大学企业家研究所、 中国社会调查所、新浪网和《董事会》杂志社共同举办的第二届上市公司董事会金圆桌 奖评选工作中，公司获得董事会金圆桌奖的金奖。 （二）公司独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 14 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 本年度应参加 亲自出席 独董姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） 王瑞平 10 9 1 0 吴晓求 10 10 0 0 钟朋荣 10 9 1 0 在公司董事会日常工作中，三名独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》、《公司章程》及相关法律、法规的要求，从公司的整体利益，特别 是中小股东的利益出发，本着诚信与勤勉的工作态度，认真履行独立董事职责。 报告期内，三名独立董事均能认真阅读公司所提供的相关资料，并询问相关情况， 对公司制度建设、股权分置改革、定期报告、高管人员的聘任或解聘、关联交易等经营 决策提出科学性、专业性意见和建议，并按照规定对相关事项发表独立、客观的意见， 充分发挥了独立董事作用。 2、独立董事在报告期内对公司有关事项提出异议的情况 报告斯内，公司三名独立董事没有对公司董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上已经做到“五分开”。 1、业务方面 公司继续保持传统核心业务——完善的电能表产品开发、制造与销售体系，在此基 础上，大力向生物制药领域拓展，已经构建起以青蒿素产业为龙头，以工业大麻和紫杉 醇产业为两翼的稀缺性资源平台。青蒿素产业取得了很大的发展，紫杉醇和工业用大麻 产业取得了很大的突破，这些业务均由公司自己独立经营、自主决策、自负盈亏，控股 股东承诺不与公司进行同业竞争。 2、人员方面 公司拥有独立的员工队伍，员工与公司均签定了劳动合同，并在公司领取薪酬。公 司制定了劳动、人事及工资管理制度；公司总裁、副总裁、财务负责人、营销负责人等 高级管理人员专职在公司工作，均在公司领取报酬，并且未在股东单位兼任除董事外的 任何职务；控股股东推荐的董事、监事通过合法程序进行，没有干预公司董事会和股东 大会已经作出的人事任免决定的情况。 3、资产方面 15 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权等； 公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料和产品的采购和销售不依赖控股股东进行； 控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。 4、机构方面 本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监事会、经营 管理机构等均依法设立，并规范运作；控股股东没有干预公司的机构设置，控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；控股股东没有干预公司的生产 经营活动；公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”， 混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面 公司设立有独立的财务部门，并按照《企业会计制度》的要求建立了独立规范的会 计核算体系和健全的财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度），运行规范； 财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关系；公司开设独立的银 行帐户，并独立核算、独立纳税，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司能够通 过股东大会、董事会作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的考评和激励机制，股东大会审议通过了《董事长薪酬方案》、《独 立董事津贴方案》，董事会审议通过了《总裁班子成员薪酬方案》。同时，公司董事会下 设薪酬与考核委员会对高级管理人员进行严格的考评，主要考评指标包括：经济责任指 标、质量与安全指标、重点工作推进情况指标等。 公司股东大会还审议通过了《主要员工持股方案》，使用董事会基金建立公司董事会、 监事会成员及公司主要管理人员持股制度，进一步完善了公司对高管人员的激励机制。 16 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会情况 报告期内公司共召开了四次股东大会： 1、2004年度股东大会 公司四届十一次董事会审议通过了《关于召开2004年年度股东大会的议案》，并将会 议通知刊登在2005年3月10日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2005年4月28日上午9：30分，2004年年度股东大会在重庆五洲大酒店召开。公司股 东和股东授权代表共19人出席会议。代表股份15630.7162万股，占总股本的43.67%。大 会由董事长汪诚先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《2004年度董事会工作报告》； （2）、审议通过《2004年度监事会工作报告》； （3）、审议通过《2004年度财务决算报告》； （4）、审议通过《2004年度报告及报告摘要》； （5）、审议通过《2004年度利润分配预案》； （6）、审议通过《2004年度董事会基金提取预案》； （7）、审议通过《公司董事长薪酬议案》。 重庆源伟律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 上述股东大会决议公告刊登在2005年4月29日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、2005年第一次临时股东大会 公司四届十三次董事会审议通过了《关于召开2005年第一次临时股东大会的议案》， 并将股东大会会议通知公告在2005年5月27日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2005年6月29日上午9：30分，2005年第一次临时股东大会在重庆五洲大酒店召开。 公司股东和股东授权代表共14人出席会议。代表股份15351.3062万股，占总股本的 42.89%。大会由董事袁子力先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《关于部分董事变更的议案》； （2）、审议通过《关于董事、监事津贴的议案》； （3）、审议通过《关于修改部分条款的议案》； （4）、审议通过《关于修改部分条款的议案》； 17 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （5）、审议通过《关于修改部分条款的议案》； （6）、审议通过《关于修改部分条款的议案》； （7）、审议通过《关于制定公司的议案》。 重庆源伟律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 上述股东大会决议公告在2005年6月30日的《中国证券报》及《证券时报》上。 3、2005年第二次临时股东大会暨相关股东会 公司四届十八次董事会审议通过了《关于召开2005年第二次临时股东大会暨相关股 东会议的议案》，并将股东大会会议通知公告在2005年10月31日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 2005年12月2日下午13：00分，2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议在重庆渝 通宾馆召开。出席本次临时股东大会暨相关股东会议现场会议（包括董事会委托征集投 票 ） 和 网 络投票表决的股东及股东代理人共有 3097人，代表有效表决权的股份数 20847.6415股，占公司股份总数35795.5451万股的58.24%。大会由董事长汪诚先生主持。 到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《关于利用资本公积金向流通股东转增股本进行股权分置改革的议 案》。 重庆源伟律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 上述股东大会决议公告在2005年12月5日的《中国证券报》及《证券时报》上。 4、2005年第三次临时股东大会 公司四届二十次董事会审议通过了《关于召开2005年第三次临时股东大会的议案》， 并将股东大会会议通知公告在2005年12月24日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2006年1月23日下午13：30分，2005年第三次临时股东大会在公司管理本部会议室召 开。公司股东和股东授权代表共5人出席会议。代表股份15735.8306万股，占总股本的 35.49%。大会由董事袁子力先生主持。到会股东审议通过如下议案： （1）、审议通过《公司2005年与昆明制药日常关联交易金额的议案》； （2）、审议通过《公司2005年与武汉健民日常关联交易金额的议案》； 18 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （3）、审议通过《关于聘请公司2005年度审计机构的议案》。 重庆源伟律师事务所对本次股东大会出具了法律意见书。经办律师程源伟先生认为 本次股东大会的召集、召开以及表决程序等相关事宜符合法律、法规以及公司章程的规 定，本次股东大会形成的决议合法有效。 上述股东大会决议公告在2006年1月24日的《中国证券报》及《证券时报》上。 19 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 七、董事会报告 （一）公司经营情况的分析与讨论 1、报告期内公司的总体经营情况 报告期内，公司的仪器仪表产业基本稳定，青蒿素、紫杉醇和工业大麻三大医药产 业得到了不同程度的发展和推动。经过几年的发展，公司已经实现了预定的从传统仪器 仪表行业转变为一家医药生产经营企业的目标。公司在 2005 年实现的主营业务收入中， 医药产业占 63.68%，目前已成为公司的主要经营业务，以青蒿产业、紫杉醇产业和工业 大麻产业为主体的医药产业也成为公司主要的利润来源。 报告期内，公司青蒿产业得到较快的发展。由于大规模采用新型模式种植青蒿，报 告期内公司已完成生产所需的青蒿原料储备。在青蒿素原料的提取方面，华武制药、华 吉制药、同人泰药业通过青蒿素提取加工车间技改及扩建，使公司的青蒿素提取能力达 到年产 60 吨。成药制剂制造方面，南湖制药顺利通过了世界卫生组织（WHO）对其片剂 生产线的 GMP 现场考察、认证；北碚药业分公司经过一年多的建设已经基本竣工，并取 得药品生产许可证，试生产工作已经启动。新产品的研发工作已取得良好进展，公司复 方青蒿素抗疟药物 Artekin 的国际临床工作进展顺利，预计能够在 2006 年内完成并进入 WHO 的推荐用药目录。国际市场营销方面，华立科泰已在非洲建立了强有力的自主营销渠 道，并在争取国内、国际公共采购订单方面取得重大突破。 经过几年的探索，公司紫杉醇产业的发展思路已经进一步清晰。在报告期内，公司 红豆杉种植面积扩大到 5000 亩。紫杉醇原料药的 FDA 认证工作取得了很大的进展，同时 公司也加强了紫杉醇原料药的国内销售工作；紫杉醇原料提取新厂房的建设也在快速推 进。公司紫杉醇针剂产品在报告期内完成新药申报工作，即将上市。 报告期内，公司完成了对工业大麻产业的梳理，完善了组织架构，明晰了大麻将作 为一个产业带经营的概念。在工业大麻品种繁衍上，已经形成一定规模，并确定首先以 工业大麻的食品、保健品和药品为公司大麻产业的主攻方向。 报告期内，公司医药流通产业取得了快速发展。公司已经建立了覆盖华北、华中、 华南以及西南地区的医药流通平台，并计划扩展到东北和西北地区。通过国内医药流通 平台的建设，结合公司在国外建立的自主营销渠道，将使公司能够更好的配置国际和国 内两个市场的资源，加速公司医药产业的国际化，使公司更好的参与医药产业国际市场 的竞争。 20 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 报告期内，公司创新性的提出了两头让价的“资本公积金定向转增”的股权分置改 革方案，并通过和流通股股东的沟通，顺利实施了股权分置改革工作。股权分置改革的 实施，使公司的治理结构更加完善，同时也使公司投资者关系管理工作更上一个新台阶。 有利于公司进一步规范运作，并通过良好的投资者关系，实现公司和股东价值的最大化。 2、公司主营业务及其经营状况 （1)、公司主营业务范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电一体化设备、计算 机及工业控制软件、电子产品、电工器材；仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务， 计算机网络信息技术开发、生物制药等。 （2）、公司生产经营的主要产品为华立（HOLLEY）牌系列电能表、青蒿素类抗疟疾 药物等药品，同时公司还从事医药流通产业的经营。全年实现销售收入 268,377.39 万元， 全年实现净利润 5,021.14 万元。分别较上年同期增长 128.91%，利润下降了 7.15%。 报告期内主营业务收入较上年同期增长的原因：主要是由于公司在 2004 年底开始介 入医药流通产业，报告期内医药流通产业的主营业务收入较上年同期有较大幅度的增加， 从而导致公司合并报表主营业务收入较上年同期大幅增加。同时由于公司在报告期内通 过技术改造和投入，提升了青蒿素提取能力，导致青蒿素产能大幅度增加，2005 年实际 产量也比 2004 年有一定增长，也导致了公司主营业务收入的增加。 报告期利润下降的原因：主要是由于公司仪器仪表产业在报告期内经营业绩不够理 想，销售收入虽然出现回升，但是由于原材料及其他成本的增加，导致公司电能表产业 实现利润比去年同期有所下降；同时由于公司大力打造医药产业，青蒿素年生产能力由 12 吨增加到 60 吨，紫杉醇产业和大麻产业的投入也较大，因此造成费用的增加，导致报 告期内利润下降。预计随着青蒿素提取能力的达产，以及紫杉醇制剂药品的上市，公司 2006 年利润将比 2005 年有较大幅度增加。 报告期内，医药产业快速发展，已成为公司主要的业绩支撑点。公司的主营业务结 构发生了较大变化，占公司主营业务收入 10%以上的业务经营活动是电力仪器仪表业务和 医药产业业务，其产品销售收入分别为 101,117.41 万元、184,089.66 万元，产品销售成 本分别为 73,981.87 万元、169,508.60 万元（未扣除合并抵消项目）。医药产业占公司主 营业务收入的比重增至 63.66%；其中青蒿素产业实现主营收入 27,183.04 万元，较上年 同期增长 185.34%。 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业务 主营业务 分行业 务收入 务成本 务利润率 比上年 成本比上年 利润率比上 21 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 增减（%） 增减（%） 年增减（%） 仪器仪表 101,117.41 73,981.87 26.84% 5.93% 8.98% -2.05% 电机 3,968.65 3,408.24 14.12% -23.67% -21.14% -2.76% 青蒿素产业 27,183.04 16,722.19 38.48% 185.34% 331.96% -20.88% 其他医药工业 6,596.84 4,741.01 28.13% 23.77% 29.00% -2.91% 医药商业 150,309.78 148,045.40 1.51% 1316.40% 1391.22% -4.94% （3）、占主营业务收入 10%以上的产品 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 主营业 主营业 分产品 比上年 成本比上年 利润率比上 务收入 务成本 务利润率 增减（%） 增减（%） 年增减（%） 电能表 97,713.04 71,257.62 27.07% 6.47% 9.24% -1.85% 青蒿素及其 27,183.04 16,722.19 38.48% 185.34% 331.96% -20.88% 相关产品 医药商业 150,309.78 148,045.40 1.51% 1316.40% 1191.22% -4.94% 报告期内，青蒿素及其相关产品的销售比上年有较大的增长，主要系公司青蒿素扩 产项目完成后产能扩大所致；青蒿素成本的上升及毛利的下降主要系青蒿素的主要原料 青蒿叶的采收成本上升；医药商业的销售规模的扩大主要系公司 2004 年下半年所建立的 医药流通平台在报告期内得以运行。 （4）、主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 华东地区 555,830,214.04 114.20% 华南地区 696,002,951.45 114.54% 华中地区 70,976,240.53 - 华北地区 619,039,243.74 159.54% 西南地区 601,082,577.77 141.61% 东北地区 124,818,420.53 153.67% 西北地区 61,114,555.83 3.46% 国外 162,892,959.29 99.16% 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 22 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 五名供应商采购总额 40,624.06 万元 占采购总额比例（%） 16.12% 前五名客户销售总额 38,213.51万元 占销售总额比例（%） 16.90% 4、报告期内财务状况分析 报告期内公司医药经营业务快速增长，资产质量有了很大的提高，财务状况稳健。 单位：万元 变动幅度 财务指标 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 原因 （%） 应收帐款 66,799.70 42,613.56 56.76 医药产业销售规模的扩大 存货 35,669.93 21,303.79 67.43 医药产业销售规模的扩大 收购广州万特及股权投资差额 长期股权投资 13,155.69 13,499.10 -2.54 的摊销 固定资产 42,246.18 33,834.83 24.86 青蒿素扩产项目完工后转入 仪表工业基地及北碚成药项目 在建工程 33,103.28 17,312.27 91.21 的投入 医药产业销售规模的扩大所增 短期借款 63,499.71 57,080.00 11.25 加的流动资金借款 长期借款 10,718.80 3,606.41 197.22 改扩建项目的投入 由于医药产业销售规模的扩大, 管理费用 16,417.86 12,627.19 30.02 致使管理成本的增加 由于医药产业销售规模的扩大, 财务费用 3,029.27 1,518.01 99.56 增加了银行负债 5、现金流量情况分析 项目 2005年 2004年 增减 经营活动产生的现金流 219,004,991.87 -40,187,903.55 259,192,895.42 投资活动产生的现金流 -190,450,589.55 -244,503,787.17 54,053,197.62 筹资活动产生的现金流 96,174,717.49 228,377,071.21 -132,202,353.72 23 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 汇率变动对现金的影响 -1,721,674.95 -28,685.69 -1,692,989.26 现金及现金等价物净增加额 123,007,444.86 -56,343,305.20 179,350,750.06 报告期内，公司经营活动产生的现金流比2004年增加金额较大，主要原因是由于公 司子公司华立仪表集团股份有限公司年末预收帐款的大幅提高及医药产业的销售回笼率 的提高。 报告期内，公司筹资活动产生的现金流比2004年减少金额较大，主要原因是由于公 司本期经营性现金净流量增加所致。 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额为正数，而且比2004年增加较大，主要 原因是由于公司本期经营性现金净流量增加所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、华立仪表集团股份有限公司 华立仪表注册资本 15,129.4 万元，公司持有其 76.77%的股权，是其最大股东。该公 司的主营业务为电力仪器仪表、仪表元器电件的生产和销售。经浙江天健会计师事务所 审计，截止 2005 年 12 月 31 日， 华立仪表资产总额 121,839.13 万元，实现净利润 5,004.14 万元。 （2）、重庆华创机电有限公司 华创机电注册资本为 1500 万元，本公司持有 84.92%的股权。该公司的主营业务为微 型电机和特种电机的生产与销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止，华创机电资产总额 3,614.66 万元，实现净利润-125.76 万元。 （3）、杭州华创通信机电有限公司 杭州华创注册资本 1000 万元，本公司持有 60％的股权。该公司的主营业务为技术开 发、技术咨询、技术服务、组织生产；微特电机及配件；批发、零售；通信设备、仪器 仪表、机械电气器材、电子元器件及机电原材料、计算机网络器材及配件。经浙江天健 会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止，杭州华创资产总额 3,029.58 万元，实 现净利润-58.21 万元。 （4）、重庆华立武陵山制药有限公司 华武制药注册资本为 1,000 万元，本公司持有 91%的股权。该公司的主营业务为青蒿 素原料药及其它中成药、化学药品及制品、化学原料药品的制造与销售。经浙江天健会 计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止，华武制药资产总额 21,641.59 万元，实现 24 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 净利润 2,159.74 万元。 （5）、华立（吉首）青蒿素制药有限公司。 华吉制药注册资本为 1,000 万元人民币，本公司持有 96.85％的股权。该公司的主营 业务为青蒿素的提炼加工。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 华吉制药资产总额 9,675.69 万元，实现净利润 1,622.74 万元。 （6）、广州市华立健药业有限公司 广州华立健注册资本为 3,000 万元，本公司持有 75％的股权。该公司的主营业务为 医药、保健品、化妆品的技术研究、技术开发、技术咨询。经浙江天健会计师事务所审 计，截止 2005 年 12 月 31 日止，广州华立健资产总额 2,375.62 万元，实现净利润-211.53 万元。 （7）、北京华立科泰医药有限责任公司 华立科泰注册资本为 500 万元，本公司持有 85％的股权。该公司的主营业务为销售 中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、医疗器材。该公司在青蒿素抗疟药的国际市 场开拓方面积累了丰富经验，并拥有一支优秀的市场营销队伍。 “科泰”及“科泰新”两 个品牌在抗疟药及热带病领域已具有很高的知名度。经浙江天健会计师事务所审计，截 止 2005 年 12 月 31 日止，华立科泰资产总额 8,438.65 万元，实现净利润 785.64 万元。 （8）、重庆美联制药有限公司 美联制药注册资本为 3000 万元，本公司持有 70%的股权。该公司的主营业务为研制、 生产、销售中间体及浸膏剂。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 美联制药资产总额 13,799.35 万元，实现净利润-308.54 万元。 （9）、浙江华立南湖制药有限公司 南湖制药注册资本为 650 万元，本公司持有 70%的股权。该公司的主营业务为硬胶 囊剂（头孢类、青霉素类）、合剂、片剂、糖浆剂的制造、加工。经浙江天健会计师事务 所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 南湖制药资产总额 7,039.27 万元，实现净利润 107.06 万元。 （10）、云南工业大麻股份有限公司 大麻公司注册资本为 3500 万元，本公司持有 57.23%的股权。该公司的主营业务为 大麻工业化开发的种植、工业化开发等研究；种植工业用大麻作为工业化开发的原料； 工业化开发用的大麻籽原料；工业用大麻的种子繁育、各项加工、利用、开发；生产用 25 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 工业用大麻作为原料的相关产品。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止，大麻公司资产总额 4,253.51 万元，实现净利润-206.01 万元。 （11）、四川同人泰药业有限公司 同人泰注册资本为 1680 万元，本公司持有 65%的股权。该公司的主营业务为中、西 药制剂及原料的生产、销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 同人泰资产总额 8,717.17 万元，实现净利润 501.73 万元。 （12）北京华立九州医药有限公司 华立九州注册资本为 8500 万元，本公司持有 88.24%的股权。该公司的主营业务为 批发、中成药；西药制剂。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 华立九州资产总额 57,734.30 万元，实现净利润-148.05 万元。 （13）北京华立永正医药有限公司 华立永正注册资本为 1600 万元，本公司持有 55%的股权。该公司的主营业务为中成 药；化学药制剂；抗生素；生化药品；生物制品。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 10 月 31 日止，实现净利润 890.70 万元。 （14）洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 洪雅种植注册资本为 150 万元，本公司持有 80%的股权。该公司的主营业务为红豆 杉种植、成品苗木加工销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止， 洪雅种植资产总额 1,589.87 万元，实现净利润 55.42 万元。 （15）重庆华立医药科技有限公司 华立医药科技注册资本为 50 万元，本公司持有 90%的股权。该公司的主营业务为医 药产品研究、开发和青蒿良种。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日 止，华立医药科技资产总额 49.95 万元，实现净利润-470 元。 （16）重庆华垫青蒿种植有限公司 华垫种植注册资本为 100 万元，本公司持有 95%的股权。该公司的主营业务为青蒿 种植﹑加工﹑销售。经浙江天健会计师事务所审计，截止 2005 年 12 月 31 日止，华垫种 植资产总额 95.21 万元，实现净利润-4.79 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、青蒿素产业方面 经过几年的努力，公司青蒿产业链的整体优势开始体现，产业价值得以凸现。公司 26 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 通过长期投入建立的青蒿素资源优势不但为公司带来效益回报，同时也成为公司参与全 球市场竞争的重要手段。据世界卫生组织（WHO）的数据表明，世界患疟疾人数在日益增 多。随着 WHO 大力推广基于青蒿素的疟疾防治方案 ACTS，全球市场对青蒿素类药物的需 求进入快速增长期，抗疟疾类产品 3-5 年内的增长率将在 35-50%以上。UNCINEF 等国际 组织对青蒿素制剂产品的专项资金援助性采购将有利于公司进一步拓展国际市场。 国家从支持技术自主创新和扶植国内优势企业优势产品占领国际市场的战略层面高 度重视青蒿素产业的健康发展，并将支持青蒿素产业作为中国政府加强和非洲国家传统 友谊、提升中国国际形象和国际地位的重要举措。作为中国青蒿产业支柱的重要支撑企 业，公司得到了商务部、外交部、药监局等政府部门的大力支持，公司将抓住机遇，全 力提升自己的核心竞争能力，由全球青蒿素药品的主要原料供应商转变为国际抗疟制剂 药品的重要生产商。 目前，在青蒿素抗疟药领域，南湖制药的片剂生产线顺利通过了世界卫生组织（WHO） 的 GMP 现场考察、认证，华武制药青蒿素提取生产线预计在 2006 年接受 WHO 的 GMP 认证， 北碚药业分公司片剂生产线计划在 2006 年接受欧盟标准的 GMP 认证，公司复方青蒿素抗 疟药物 Artekin 将成为国际上第一个经过多中心国际 GCP 临床验证的技术领先的复方青 蒿素抗疟药物，并进入 WHO 的推荐用药目录。通过这些工作，公司将力争在青蒿素产业 上发挥出产业优势，实现最大价值。同时，公司将继续开展青蒿素在除疟疾之外的其他 适应症上的应用研究，尤其是抗肿瘤药物的研究开发，争取使公司在青蒿产业的优势能 够发挥更大更长久的价值。 2、紫杉醇产业方面 随着紫杉醇制剂产品列入国家医保目录，紫杉醇制剂的国内市场需求将快速增加， 以前紫杉醇原料药主要依靠国际市场的局面将得到转变。公司预计紫杉醇产业将是公司 青蒿产业之后的又一个主要利润来源。 公司目前已经拥有国内最早、种植规模最大的曼地亚红豆杉种植基地，并计划在 2006 年内扩种到 10000 亩，以巩固公司在紫杉醇资源上的先发优势；同时公司正在大力投入， 建设国际一流的紫杉醇原料药提取新基地，并加快推进紫杉醇原料药的 FDA 认证工作， 保持公司在紫杉醇原料药供应方面的领先地位；同时，公司通过自主研发、合作开发等 手段充实公司的紫杉醇制剂品种，公司已有两个紫杉醇针剂品种预计在 2006 年能够上市 销售，同时通过收购重庆福瑞制药有限公司，更加充实了公司的紫杉醇制剂产品线；公 27 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 司并计划在合适的时机，对公司紫杉醇制剂生产线进行进一步的技改，使之符合国际权 威的 GMP 标准，依托青蒿素产业建立的国际营销渠道，使紫杉醇制剂产品进入国际市场。 在紫杉醇产业方面，公司希望能够通过上述努力，巩固我们在紫杉醇产业的资源优势， 寻求产业突破，提升经济效益。 3、工业大麻产业方面 公司的工业大麻产业目前正处于培育时期，公司是国内唯一合法进行工业大麻生产 经营的企业，公司正在对大麻产业的发展规划进行系统的梳理。 但是公司在大麻产业化及推进工作上严重滞后，若不加快进程，以前的优势就会很 快丧失，这对公司的大麻产业发展是一个严峻考验。因此公司将进一步理清大麻产业的 发展思路，树立自主品牌优先，现有产品优先，公司自主开发优先，夯实核心基础优先 的原则，积极与其它研发机构合作开发新产品。在国际市场，公司将以提供工业大麻原 料产品为主，在国内市场则以终端产品为主，开发保健胶囊、食用油、蛋白质等原料产 品。通过上述努力，公司希望能够在在大麻产业上打造产业优势，为 3－5 年后大麻产业 的发挥效益奠定产业基础。 4、为实现未来发展战略所需的资金使用需求及使用计划 2006 年随着医药产业规模的不断扩大，公司将新增 3 亿元的流动资金投入，资金来 源主要是自有资金和经营性现金净流入，不足部分通过银行融资解决。 （三）报告期内的投资情况 1、截止 2005 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 131,580,327.89 元，比上年同期 余额 134,990,985.78 元，下降 2.53%。 2、被投资公司情况详见会计报表附注六—（一）—8 及七—（一）—3。 3、报告期内募集资金使用情况。 经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司于2003年7月25—8月4日在深交所 成功增发32,747,157股人民币普通股，发行价11.43元/股。本次增发募集资金总额 374,300,004.52 元 ， 扣 除 发 行 费 用 13,298,249.33 元 ， 实 收 募 集 资 金 净 额 为 361,001,755.19元。 报告期内，公司已按照募集资金使用计划，投入资金共计11,531.54万元，累计 32,700.03万元；剩余资金共计3,400.15万元全部存放在银行。公司募集资金的具体使用 情况如下： 募集资金总额 361,001,755.19元 本年度已 11,531.54万元 已累计使用募 32,700.03 28 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 使用募集 集资金总额 万元 资金总额 是否符合计 是否变更 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 划进度和预 项目 计收益 青蒿良种快速 2,833万元 否 2,833.00万元 是 繁育中心项目 青蒿素提炼 5,075万元 否 5,075.00万元 2,641.33万元 是 加工车间项目 青蒿素提炼 4,595万元 否 4,061.15万元 2,391.51万元 是 配套项目 青蒿素类成药 生产中心建设 6,916万元 否 3,898.88万元 是 项目 增持 16,832万元 否 16,832.00万元 4,611.84万元 是 华立股份股权 合计 36,251万元 32,700.03万元 9,644.68万元 各项目的详细说明： （1）2003年公司使用了募集资金16,832万元，实施了增持华立股份37.08%股权项目。 （2）公司四届五次董事会于2004年4月22日召开，公司董事会决定将增发募集资金 投入项目——青蒿素类成药制造中心建设地点由重庆市酉阳县钟多镇翠屏街变更为重庆 市北碚区同兴工业园区。青蒿素类成药制造基地的第一期工程投资资金不超过5,000万 元，其中1,000万元为国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金投入，另外部分 由募集资金投入。公司四届六次董事会于2004年6月26日召开，决定将增加投入增发新股 募集资金800万元，增建分装粉针剂和冻干粉针剂两条生产线。报告期内，公司已投入 2,359.80万元，该项目已获得重庆市食品药品监督管理局颁发的药品生产许可证。 （3）公司四届六次董事会于 2004 年 6 月 26 日召开，公司董事会决定将增发新股募 集资金 9,593 万元投入青蒿素提取加工车间项目和青蒿素提炼配套项目。报告期内，该 扩建项目已完成并投入生产。 （4）公司四届十一次董事会于 2005 年 3 月 8 日召开，公司董事会决定将增发募集 资金 900 万元投入项目——青蒿素提取加工车间项目。报告期内，该扩建项目已完成并 投入生产。 4、报告期内重大非募股资金投资情况。 2005年1月17日，经公司2004年第二次临时股东会审议批准，公司出资7500万元，增 加北京华立九州医药有限公司注册资金。 （四）董事会日常工作情况 29 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开十次董事会 （1）董事会四届十一次会议 董事会四届十一次会议于2005年3月8日在昆明召开，会议由公司董事长汪诚先生主 持，公司六位董事出席会议，裴蓉董事、李洪生董事、麦锦荣董事因工作原因未能出席 会议，分别委托汪诚董事长、何勤董事、袁子力董事代为表决。监事会主席及有关人员 列席了会议。会议审议通过决议如下： A、审议通过《2004年度董事会工作报告》； B、审议通过《2004年度总裁工作报告》； C、审议通过《2004年度财务决算报告》； D、审议通过《2004 年年度报告及报告摘要》； E、审议通过《2004年度利润分配预案》； F、审议通过《2004年度董事会基金提取议案》； G、审议通过《公司董事长薪酬议案》； H、审议通过《召开2004年年度股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年3月10日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （2）董事会四届十二次会议 董事会四届十二次会议于2005年4月15日上午以通讯方式召开，公司九名董事全部发 表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《2005年第一季度报告》。 该报告刊登在2005年4月16日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （3）董事会四届十三次会议 董事会四届十三次会议于2005年5月26日上午以通讯方式召开，公司八名董事全部发 表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《关于部分董事变更的议案》； B、审议通过《关于董事、监事津贴的议案》； C、审议通过《关于修改部分条款的议案》； D、审议通过《关于修改部分条款的议案》； E、审议通过《关于修改部分条款的议案》； 30 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 F、审议通过《关于制定公司的议案》； G、审议通过《关于制定公司的议案》； H、审议通过《关于制定的议案》； I、审议通过《召开2005年第一次临时股东大会的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年5月27日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （4）董事会四届十四次会议 董事会四届十四次会议于2005年7月3日在杭州莫干山路501号12楼会议室召开，公司 九名董事全部发表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《关于公司重大资产置换的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年7月5日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （5）董事会四届十五次会议 董事会四届十五次会议于2005年7月27日上午以通讯方式召开，公司九名董事全部发 表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《2005年半年度报告》。 上述董事会决议公告刊登在2005年7月28日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （6）董事会四届十六次会议 董事会四届十六次会议于2005年9月14日上午以通讯方式召开，公司九名董事全部发 表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《关于整合公司医药流通产业的议案》 。 （7）董事会四届十七次会议 董事会四届十七次会议于2005年10月17日上午以通讯方式召开，公司八名董事全部 发表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《公司2005年第三季度报告》； B、审议通过《关于麦锦荣先生辞去董事、副总裁职务的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年10月18日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （8）董事会四届十八次会议 董事会四届十八次会议于2005年10月28日上午在公司管理本部召开，公司八名董事 全部发表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《关于通过资本公积金转增股份进行股权分置改革的议案》； 31 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 B、审议通过《关于公司董事会征集临时股东大会暨相关股东会议投票权委托的议 案》； C、审议通过《关于召开公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议的议案》 ； D、审议通过《关于授权公司管理层办理股权分置改革相关事项的议案》； E、审议通过《关于暂停实施公司重大资产重组方案的议案》； F、审议通过《关于增加公司经营范围的议案》； G、审议通过《关于调整公司医药流通子企业坏帐准备计提标准的议案》； H、审议通过《关于为子公司提供贷款担保的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年10月31日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （9）董事会四届十九次会议 董事会四届十九次会议于2005年11月8日上午以通讯方式召开，公司八名董事全部发 表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《关于调整公司股权分置改革方案的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年11月9日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （10）董事会四届二十次会议 董事会四届二十次会议于2005年12月23日上午以通讯方式召开，公司八名董事全部 发表意见。会议审议通过决议如下： A、审议通过《公司2005年与昆明制药日常关联交易金额的议案》； B、审议通过《公司2005年与武汉健民日常关联交易金额的议案》； C、审议通过《关于聘请公司2005年度审计机构的议案》； D、审议通过《召开 2005 年第三次临时股东大会的议案》； E、审议通过《聘任陈以三先生为公司副总裁的议案》。 上述董事会决议公告刊登在2005年12月24日的《中国证券报》及《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2004年度利润分配方案执行情况 公司2004年度利润分配方案经2005年4月28日召开的公司2004年度股东大会审议通 过，以2004年末总股本357,955,451股为基数，向全体股东每10股派发0.6元人民币现金 （含税）。根据股东大会决议，公司董事会于2005年6月21日将《二00四年度分红派息实 施公告》刊登在《中国证券报》及《证券时报》上，将本次红利分配的股权登记日确定 32 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 为2005年6月24日，除息日确定为2005年6月27日。 （2）股权分置改革方案执行情况 公司股权分置改革方案经2005年12月2日召开的公司2005年第二次临时股东大会暨 相关股东会议审议通过，以流通股本14239.5454万股为基数，流通股股东每持有10股流 通股将获得6股的转增股份。根据股东大会决议，公司董事会于2005年12月20日将《股权 分置改革方案实施公告》刊登在《中国证券报》及《证券时报》上，本次转增股份的股 份到帐日为2005年12月22日。 （3）增发募集资金使用情况 报告期内，公司按照股东大会审议通过的募集资金使用计划投入募集资金（有关报 告期内的募集资金使用情况，详见本章中报告期募集资金使用情况说明）。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经浙江天健会计师事务所审计，公司本年度实现税后利润 50,187,976.23 元，根据 《公司法》以及公司《章程》的规定，公司本年度实现利润在提取法定盈余公积金 3,495,212.63 元后，再加上以前年度结转到本年度的利润 138,902,135.53 元，实际可供 股东分配利润为 185,594,899.13 元。 公司董事会提议：公司本年度以2005年末总股本443,392,723股为基数，向全体股东 每十股送红股1股，并派发现金红利0.20元（含税）。本次分配后的结余部分结转以后年 度。此外，公司不用资本公积金转增股本。 上述预案尚需得到公司2005年年度股东大会审议批准。 （六）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明及清欠方 案 浙江天健会计师事务所有限公司为公司出具了浙天会[2006]第66号《关于重庆华立 控股股份有限公司2005年度关联方资金占用情况的专项审计说明》。 截止2005年12月31日，控股股东、实际控制人及其附属企业的非经营性资金占用余 额为609.06万元。主要是由于公司子公司华立科泰与昆明制药集团股份有限公司签订了 《技术转让协议》，以人民币700万元的价格向昆明制药集团股份有限公司转让注射用“蒿 甲醚”（粉针）新药技术项目，截至2005年12月31日，子公司华立科泰已按合同约定收回 210万元技术转让款。还有490万元按合同约定在2006年3月前收回。其余119.06万元资金 占用款公司计划在2006年3月底前收回。 33 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （七）其他报告事项 报告期内，公司选定《中国证券报》和《证券时报》为公司信息披露指定报纸，无 变更情况。 34 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 八、监事会报告 （一）监事会会议召开情况 报告期内监事会共召开二次会议。 1、2005年3月8日，监事会召开了四届四次会议。监事会主席王金坤先生主持会议， 五位监事出席会议。其他有关人员列席了会议。会议审议通过决议如下： （1）审议通过《2004年年度监事会工作报告》； （2）审议通过《2004年年度报告及年度报告摘要》。 上述决议刊登在2005年3月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2005年5月26日，以通讯方式召开了监事会四届五次会议。经监事们认真审议通 过《关于修改公司的议案》。 上述决议刊登在2005年5月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）对2005年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会认真履行《公司章程》所赋予的职责，本着勤勉、尽责的工 作态度对公司的经营状况、财务情况和董事、高级管理人员的执行职务情况进行了监督， 对公司的重大投资项目提出了合理化建议，并对本年度的有关事项发表如下独立意见： （1）、公司依法运作情况 报告期内公司监事会成员列席了公司股东大会、董事会，听取了公司对重大经营决 策的论证意见。并根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议 事项，董事会对股东大会决议的执行情况，对公司高级管理人员履行职务情况以及规范 公司管理制度等进行了监督。 公司监事会认为：公司董事会全年认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的 各项责权，全面落实了股东大会的决议，对公司的年度生产经营目标、可持续发展措施、 依法规范运作等重大问题及时决策，程序合法。公司建立和不断完善了内部控制制度， 公司领导班子认真贯彻董事会决议，带动全体员工较好地完成了2005年度各项经营目标， 公司董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务。没有发现公司董事、经理履 行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）、公司财务检查情况 报告期内公司监事会采取加强内部审计和经常深入实际等多种形式，对公司财务制 35 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 度执行情况、财务状况进行了认真检查。认为公司2005年度财务报告客观、真实反映了 公司的财务状况和经营成果。浙江天健会计师事务所出具的标准无保留审计意见和对公 司有关事项作出的评价是客观公正的。 （3）、公司最近一次募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2003]43号文核准，公司在报告期内增发32,747,157股人 民币普通股，发行价11.43元/股，共募集资金净额为361,001,755.19元。公司董事会严 格按照股东大会审议通过的募集资金使用计划进行投入资金，2005年实际投入项目和承 诺投入项目一致，没有发生变更投资项目情况。 （4）、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易及损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 （5）、关联交易情况 报告期内发生的关联交易公平、合理，没有损害上市公司利益。 （6）、浙江天健会计师事务所对公司2005年度的财务报表出具了标准无保留审计意 见。公司的财务报告客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。 36 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。 1、根据公司在医药产业的发展战略需要，逐步形成公司在医药流通领域的核心竞争 力，经公司2005年1月17日召开的2004年第二次临时股东会审议批准，公司决定出资7500 万元，增加子公司北京华立九州医药有限公司注册资金。该事项已在报告期内实施完成。 2、鉴于公司已经确定以子公司北京华立九州医药有限公司作为主体从事医药流通产 业，为了进一步理清公司控股子公司的股权，梳理和整合现有的产业资源，规范公司的 管理，实现资源的最优化配置，经公司2005年9月14日召开的四届十六次董事会审议同意： 将公司直接持有的医药流通产业子公司北京华立永正医药有限公司55%的股权（作价为人 民币1620万元）转让给子公司北京华立九州医药有限公司持有。该事项已在报告期内实 施完成。 （三）报告期内发生的重大关联交易事项。 1、报告期内发生的重大关联交易事项详见财务报告（会计附注八—关联关系及其交 易）。 2、关联交易的定价原则 以诚实、信用、自愿、公平、合理的市场定价原则作为公司与关联方发生关系交易 的定价原则。 3、对重大关联交易必要性和持续性的说明； 为了发挥集团的整体优势，实现企业资源的共享，减少企业运作成本,正常的且与日 常经营活动相关的关联交易是有必要的，并会对公司主营业务的持续发展产生有利的影 响。公司将严格按照有关规章制度规范与关联方的关联交易行为,以公平、合理的市场定 价原则作为公司与关联方发生关系交易的定价原则。 （四）重大合同及其履行情况。 1、报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的情况。 以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产事项： 37 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （1）、2002 年 10 月 22 日，公司之控股子公司华立仪表集团股份有限公司与华立控 股股份有限公司签订房屋租赁合同，华立控股股份有限公司将其拥有的位于杭州市莫干 山路 501 号的金顶苑商务大楼部分楼层出租给华立仪表集团使用, 租赁期限自 2002 年 11 月 1 日起至 2005 年 10 月 30 日止，租金为每年 1,004,517.48 元。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已支付 2004 年 11 月 1 日-2005 年 10 月 30 日租金 1,004,517.48 元。2005 年 11 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日租金 167,419.58 元已计未付。 （2）、2004 年 5 月，子公司华立仪表集团与浙江华立电子技术有限公司签订了房屋 租赁合同，将位于杭州市祥符桥镇莫干山路 1155 号内的 1-6 层（二层除外）的厂房（建 筑面积为 10,293.91 平方米）出租给浙江华立电子技术有限公司使用，期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为每年 1,114,212.82 元，每半年结算一次。截至 2005 年 12 月 31 日，2005 年度租金已收讫。 2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保。 1)、2005 年度，公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 担保借款 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 发生额 2,000.00 华立仪表集团股 中国工商银行杭州众 2,000.00 2,000.00 2006.03.07 份有限公司 安支行 3,000.00 3,000.00 2006.04.07 5,000.00 5,000.00 2011.06.29 150.00 150.00 2006.05.16 浙江华立南湖制 中国银行嘉兴分行 150.00 150.00 2006.05.19 [注 1] 药有限公司 280.00 280.00 2006.01.12 1,300.00 1,300.00 2006.02.26 北京华立永正医 昌平农行城关分理处 1,050.00 1,050.00 2006.04.29 药有限责任公司 750.00 750.00 2006.10.30 重庆华立武陵山 中信实业银行重庆高 1,000.00 1,000.00 2006.06.09 [注 2] 制药有限公司 新支行 重庆美联制药有 华夏银行重庆分行高 100.00 100.00 2006.04.10 [注 3] 限公司 新支行 3,400.00 3,400.00 2006.12.06 华立（吉首）青 中国银行吉首分行 2,000.00 2,000.00 2008.07.22 [注 4] 蒿素制药有公司 小 计 22,180.00 20,180.00 [注 1]：2004 年 11 月 17 日，公司与中国银行嘉兴市分行签订最高额保证合同,同意 38 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 公司为子公司南湖制药在 2004 年 11 月 16 日至 2006 年 5 月 15 日期间不超过 700 万元人 民币的借款及银行承兑汇票、信用证开证等贸易融资授信提供保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，南湖制药已在此保证额度下办理的承兑净余额为 120 万元（其中承兑余额为 200 万元，保证金为 80 万元），取得的借款为 580 万元。 [注 2]：2005 年 6 月 2 日，公司与中信实业银行重庆高新支行签订最高额保证合同， 同意公司为子公司华武制药在 2005 年 6 月 10 日至 2006 年 6 月 9 日期间不超过 2,200 万 元人民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，美联制药在该银行借款 余额为人民币 1,000 万元。 [注 3]：2005 年 3 月，公司与华夏银行重庆分行高新支行签订最高额保证合同，同意 公司为子公司美联制药在 2005 年 4 月至 2008 年 4 月期间不超过 2,700 万元人民币借款 提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，美联制药在该银行借款余额为人民币 100 万元。 [注 4]：2005 年 7 月 20 日，公司与中国银行吉首分行签订最高额保证合同，同意公 司为子公司吉首制药在 2005 年 7 月 20 日至 2008 年 8 月 30 日期间不超过 2,000 万元人 民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，吉首制药在该银行借款余额 为人民币 2,000 万元。 2）、2005 年度，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元） 担保借款 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 发生额 华立产业集团有 1,100.00 1,100.00 2006.10.08 限公司 4,000.00 4,000.00 2006.05.25 2,900.00 2,900.00 2006.05.26 中国银行重庆分行 4,000.00 4,000.00 2006.01.20 [注 1] 3,600.00 3,600.00 2006.01.26 2,000.00 2,000.00 2006.12.11 1,000.00 1,000.00 2006.10.07 中国银行北碚支行 1,000.00 1,000.00 2006.10.07 兴业银行重庆分行 2,000.00 2,000.00 2006.01.26 [注 2] 中信实业银行重庆 5,000.00 5,000.00 2006.07.25 高新支行 光大银行重庆高新 1,500.00 支行 39 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 深圳发展银行重庆 1,000.00 1,000.00 2006.06.05 [注 3] 分行 5,000.00 5,000.00 2006.06.05 小 计 34,100.00 32,600.00 [注 1]：2005 年 12 月 5 日，华立产业集团有限公司与中国银行重庆分行和中国银行 北碚支行共同签订最高额保证合同，同意产业集团为本公司在 2005 年 5 月 23 日至 2006 年 5 月 22 日期间在该两行总额不超过 20,000 万元的人民币借款提供最高额的保证担保。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银行借款余额为人民币 19,600 万元。 [注 2]：2005 年 1 月 7 日，华立产业集团有限公司与中国银行重庆分行签订最高额保 证合同，同意产业集团为本公司在 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 29 日期间不超过 46,000 万元人民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银行 借款余额为人民币 2,000 万元。 [注 3]：2005 年 12 月 5 日，华立产业集团有限公司与深圳发展银行重庆分行签订最 高额保证合同，同意产业集团为本公司在 2005 年 12 月 5 日至 2006 年 6 月 5 日期间不超 过 6,000 万元人民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银 行借款余额为人民币 6,000 万元。 3）、2005 年度，关联方之间相互提供保证担保的情况：（单位：万元） 担保借款 担保借款 被担保单位 担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注 发生额 余额 4,000.00 4,000.00 2006.09.22 中国银行浙江省 分行 6,000.00 6,000.00 2006.12.30 2,000.00 中国工商银行杭 2,000.00 州众安支行 2,000.00 2,000.00 2006.09.28 华立仪表集团 华立产业集团 股份有限公司 有限公司 深圳发展银行武 5,000.00 林支行 2,000.00 招商银行城东支 行 4,000.00 民生银行武林支 2,500.00 行 40 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 750.00 750.00 2006.08.07 杭州贝特燃气 华立仪表集团 中国银行浙江省 表有限公司 股份有限公司 分行 250.00 250.00 2006.09.29 小 计 30,500.00 13,000.00 4）、其他担保事项 ① 华立产业集团为子公司华立仪表集团在中国民生银行股份有限公司杭州分行申请 使用的 3,000 万元人民币最高授信额度提供最高额保证，保证期限为 2005 年 2 月 27 日 至 2006 年 2 月 26 日。截至 2005 年 12 月 31 日， 公司已在此授信额度下办理承兑汇票 2,512 万元。 ② 本公司为南湖制药在 2005 年 6 月 6 日至 2007 年 6 月 5 日期间与嘉兴市商业银行 嘉兴支行签署的一系列银行承兑协议提供承兑净余额（承兑余额减去保证金余额）最高 额不超过 300 万元人民币的可周转限额内提供连带保证责任。截至 2005 年 12 月 31 日， 南湖制药在嘉兴市商业银行嘉兴支行的承兑净余额为 2,009,772.00 元（其中承兑余额为 5,688,772.00 元，保证金余额为 3,679,000.00 元）。 ③ 本公司为华立正源在 2005 年 4 月 8 日至 2006 年 4 月 7 日期间与中国建设银行武 汉钢城支行签署的一系列银行承兑协议提供承兑净余额（承兑余额减去保证金余额）最 高额不超过 2,000 万元人民币的可周转限额内提供连带保证责任。截至 2005 年 12 月 31 日，华立正源在中国建设银行武汉钢城支行的承兑净余额为 14,178,364.60 元（其中承 兑余额为 20,561,600.00 元，保证金余额为 6,383,235.40 元）。 ④ 2005年1月20日，公司与华夏银行武汉东西湖支行签订最高额保证合同,为子公司 华立正源在2005年1月20日至2006年7月20日期间不超过4,000万元人民币的借款及银行 承兑汇票、信用证开证等贸易融资授信提供保证担保。截至2005年12月31日，华立正源 已在此保证额度下办理的承兑净余额为5,048,341.84元（其中承兑余额为17,022,076.62 元，保证金为11,973,734.78元）。 3、报告期内公司不存在委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 根据本公司和浙江华立医药投资集团有限公司（以下简称华立医药集团）与北京惠 之瑞医药有限公司原三家股东于2004年11月2日签订的《股权收购总协议》，公司以 2,969,573.73元受让北京惠之瑞医药有限公司80%的股权,并将其更名为“北京华立九州 医药有限公司”（以下简称华立九州）,股权变更后华立九州注册资本为500万元。2005 41 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 年1月17日，根据本公司2004年第二次临时股东会决议同意公司与华立医药集团共同对华 立九州增资8,000万元，使华立九州注册资本由500万元增至8,500万元，其中公司拟增资 7,100万元，增资后，公司占华立九州88.24%的股权。截至2005年12月31日，该事项已在 报告期内实施完成。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况。 报告期内，公司聘请浙江天健会计师事务所担任公司财务报告的审计机构，该事务 所已为本公司提供的审计服务年限为7年，2005年公司支付其审计费用为50万元。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件。 1、2005 年 7 月 3 日，公司董事会四届十四次会议在杭州莫干山路 501 号 12 楼会议 室召开。为了公司集中精力发展医药产业，会议审议通过关于公司进行重大资产置换的 决议，决定本公司以控股子公司华立仪表集团股份有限公司 76.77%的股权与华立产业集 团有限公司持有的昆明制药集团股份有限公司 29.34%的股权、武汉健民药业集团股份有 限公司 4.01%的股权置换。本次资产置换尚需经中国证监会审核同意后，经公司股东大会 审议通过方可实施。有关情况详见 2005 年 7 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 。 2005 年 10 月 28 日，公司董事会四届十八次会议在公司管理本部召开。由于上述重 组方案尚在审理之中，恰逢中国证券市场大力推进股权分置改革，经公司董事会慎重研 究决定先推动股权分置改革工作。鉴于股权分置改革可能会对本次重大资产重组方案产 生不同影响，为此，公司董事会决定暂停本次重大资产重组工作。有关情况详见 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、为了推进公司的股权分置改革，经持有三分之二以上法人股的法人股股东提议， 经 2005 年 10 月 28 日召开的四届十八次董事会审议后建议：公司以现有流通股本 14239.55 万股为基数，用资本公积金向股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本， 流通股股东每持有 10 股流通股将获得 5 股的转增股份。公司的股权分置改革方案刊登在 2005 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 自 2005 年 10 月 31 日公告了股权分置改革方案以来，为了获得最广泛的股东基础， 公司董事会协助非流通股股东通过热线电话、举行投资者网上交流会、走访投资者等多 种方式，与流通股股东进行了充分的沟通和协商，广泛听取了流通股股东的意见。 42 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 根据双方充分协商的结果，发起本次股权分置改革的华立控股非流通股股东委托公 司董事会对股权分置改革方案进行了修改，提高了原股权分置改革方案的对价数量，修 改为：非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流通股股东进行对价安排， 以公司现有流通股本14,239.55万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体 流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增6股的股份，相当于流通股股东每10股 获得2.917股的对价，非流通股股东以此获得上市流通权。 根据相关法律、法规和规章的规定，非流通股股东除已做出法定的最低承诺外，控 股股东华立产业集团还做出如下特别承诺： 1）、对于本次股权分置改革方案实施之前与华立产业集团签署了《股权转让协议》 的非流通股份，如在本次股权分置改革方案实施之前完成了股权过户，华立产业集团承 诺采取与自身原来所持股权相同的对价安排向流通股股东执行所对应的对价。 2）、华立产业集团承诺，在本次股权分置改革方案实施完毕之后的三十六个月之内， 通过证券交易所挂牌交易出售的有限售条件的股份，其出售价格不低于每股 5 元。承诺 人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市公司帐户，归全体股东所有。 在华立控股因利润分配、公积金转增股本、增发新股或配股等情况而导致股份或股东权 益发生变化时，该设定价格将相应除权计算。” 有关情况详见2005年11月9日刊登在《中国证券报》和《证券时报》的四届十九次董 事会决议公告及调整股权分置改革方案的沟通结果公告。 2005年12月2日，公司二○○五年第二次临时股东大会暨相关股东会议在重庆渝通宾 馆召开，经现场投票与网络投票记名表决，审议通过了《关于利用资本公积金向流通股 东转增股本进行股权分置改革的议案》。该方案于2005年12月22日实施。至此公司的股权 分置改革取得了圆满成功，公司的证券简称变为“G华立”。 有关情况详见 2005 年 12 月 5 日、2005 年 12 月 20 日的《中国证券报》和《证券时 报》。 43 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 十、财务报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2006]第 366 号 重庆华立控股股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营 成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈 曙 中国·杭州 中国注册会计师：黄元喜 报告日期：2005年3月19日 （二）、会计报表 44 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 资产负债表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 期末数 期初数 资 产 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 145,767,812.58 488,459,169.10 193,643,423.72 405,451,724.24 短期投资 2 应收票据 2 3 2,000,000.00 27,728,460.62 21,172,534.26 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 3 6 9,784,536.45 667,997,022.58 426,135,619.56 其他应收款 4 7 326,860,530.25 154,976,627.77 198,572,429.42 117,927,527.30 预付账款 5 8 87,994,882.35 5,477,920.97 71,327,276.02 应收补贴款 9 129,769.09 存货 6 10 287,823.06 356,699,346.87 213,037,943.98 待摊费用 7 11 346,500.00 2,340,363.60 2,230,060.69 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 485,047,202.34 1,786,325,641.98 397,693,774.11 1,257,282,686.05 长期投资： 长期股权投资 8 32 747,491,746.34 131,556,945.99 616,933,254.15 134,990,985.78 长期债权投资 34 长期投资合计 38 747,491,746.34 131,556,945.99 616,933,254.15 134,990,985.78 其中：合并价差 109,396,650.64 116,711,403.59 其中：股权投资差额 206,680,184.86 115,719,481.26 固定资产： 固定资产原价 9 39 7,082,092.45 591,935,016.69 6,401,153.45 479,930,377.39 减：累计折旧 10 40 1,858,144.32 169,473,167.86 1,427,614.22 141,582,048.81 固定资产净值 11 41 5,223,948.13 422,461,848.83 4,973,539.23 338,348,328.58 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 5,223,948.13 422,461,848.83 4,973,539.23 338,348,328.58 工程物资 44 在建工程 12 45 38,315,474.70 331,032,784.56 15,390,787.14 173,122,670.44 固定资产清理 46 固定资产合计 50 43,539,422.83 753,494,633.39 20,364,326.37 511,470,999.02 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 607,139.59 76,704,231.50 82,570,901.73 长期待摊费用 14 52 1,006,603.15 1,158,740.82 其他长期资产 15 53 7,090,547.80 5,834,654.37 无形资产及其他资产合计 60 607,139.59 84,801,382.45 89,564,296.92 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,276,685,511.10 2,756,178,603.81 1,034,991,354.63 1,993,308,967.77 45 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 注 行 期末数 期初数 负债和股东权益 释 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 16 68 330,000,000.00 634,997,060.94 234,500,000.00 570,800,000.00 应付票据 17 69 90,000,000.00 258,361,935.62 4,072,265.80 44,572,265.80 应付账款 18 70 10,209,920.00 359,133,322.73 175,534,442.12 预收账款 19 71 316,045.33 101,959,857.69 16,045.33 22,851,239.25 应付工资 20 72 3,656,511.53 1,724,450.14 应付福利费 73 69,046.29 12,798,840.16 148,157.04 17,022,873.18 应付股利 21 74 14,013,788.15 15,424,825.35 4,638,593.10 6,151,004.80 应交税金 22 75 -2,685,831.86 27,837,368.14 -2,645,336.59 21,913,527.79 其他应交款 23 80 3,274.10 1,808,431.88 463.68 416,056.22 其他应付款 24 81 36,319,662.09 132,973,240.12 7,160,506.18 78,091,543.55 预提费用 25 82 493,173.85 2,178,873.40 322,950.00 1,814,774.92 预计负债 83 一年内到期的长期负债 26 86 29,052,185.50 19,530,967.08 其他流动负债 90 流动负债合计 100 478,739,077.95 1,580,182,453.06 248,213,644.54 960,423,144.85 长期负债： 长期借款 27 101 107,187,961.50 36,064,120.50 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 28 106 10,000,000.00 16,163,633.54 10,000,000.00 10,000,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 10,000,000.00 123,351,595.04 10,000,000.00 46,064,120.50 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 488,739,077.95 1,703,534,048.10 258,213,644.54 1,006,487,265.35 少数股东权益 234,964,366.78 195,041,278.72 股东权益： 股本 29 115 443,392,723.00 443,392,723.00 357,955,451.00 357,955,451.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 443,392,723.00 443,392,723.00 357,955,451.00 357,955,451.00 资本公积 30 118 163,317,011.70 162,974,917.37 251,060,359.86 251,223,073.31 盈余公积 31 119 47,194,976.49 47,194,976.49 43,699,763.86 43,699,763.86 其中：法定公益金 120 11,040,291.25 11,076,844.29 11,040,291.24 11,040,291.24 未分配利润 32 122 134,041,721.96 164,117,572.07 124,062,135.37 138,902,135.53 其中：拟分配现金股利 123 8,867,854.46 8,867,854.46 21,477,327.06 21,477,327.06 外币报表折算差额 128 股东权益合计 129 787,946,433.15 817,680,188.93 776,777,710.09 791,780,423.70 负债和股东权益总计 135 1,276,685,511.10 2,756,178,603.81 1,034,991,354.63 1,993,308,967.77 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 46 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 利润及利润分配表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 2,683,773,888.59 69,274,928.19 1,172,390,002.29 减：主营业务成本 1 4 2,261,003,857.69 54,971,478.83 807,006,126.09 主营业务税金及附加 2 5 9,031,717.89 300,080.33 4,898,323.52 二、主营业务利润 10 413,738,313.01 14,003,369.03 360,485,552.68 加：其他业务利润 3 11 2,060,653.84 12,503,314.17 189,514.80 5,456,544.98 减：营业费用 14 7,740.00 135,110,271.50 3,349,469.04 135,149,588.05 管理费用 15 20,367,993.29 164,178,581.04 22,525,673.52 126,271,926.60 财务费用 4 16 10,983,874.31 30,292,702.72 5,748,817.96 15,180,050.96 三、营业利润 18 -29,298,953.76 96,660,071.92 -17,431,076.69 89,340,532.05 加：投资收益 5 19 64,459,146.94 -13,984,866.03 65,636,428.19 529,579.57 补贴收入 6 22 12,354,259.36 40,151.00 8,343,715.42 营业外收入 7 23 46,933.10 1,220,981.71 10,010.00 780,900.29 减：营业外支出 8 25 255,000.00 5,482,924.50 1,835,719.45 5,023,162.99 四、利润总额 27 34,952,126.28 90,767,522.46 46,419,793.05 93,971,564.34 减：所得税 28 11,944,588.45 13,414,091.43 少数股东损益 29 28,634,957.78 26,380,108.41 五、净利润 30 34,952,126.28 50,187,976.23 46,419,793.05 54,177,364.50 加：年初未分配利润 31 124,062,135.37 138,902,135.53 106,977,526.98 114,059,955.69 其他转入 32 六、可供分配利润 33 159,014,261.65 189,090,111.76 153,397,320.03 168,237,320.19 减：提取法定盈余公积 35 3,495,212.63 3,495,212.63 4,641,979.31 4,641,979.31 提取法定公益金 36 2,320,989.65 2,320,989.65 提取职工奖励及福利 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 155,519,049.02 185,594,899.13 146,434,351.07 161,274,351.23 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 21,477,327.06 21,477,327.06 22,372,215.70 22,372,215.70 转作股本的普通股股 45 八、未分配利润 46 134,041,721.96 164,117,572.07 124,062,135.37 138,902,135.53 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -114,518.96 1,740,277.47 2,628,617.55 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 8,928,414.75 14,925,885.73 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 47 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 现金流量表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 项 目 行次 母公司 合并 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 341,340.25 3,096,394,995.24 收到的税费返还 3 20,791,539.68 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 19,795,512.96 48,664,840.32 现金流入小计 9 20,136,853.21 3,165,851,375.24 购买商品、接受劳务支付的现金 10 462,520.09 2,520,293,780.57 支付给职工以及为职工支付的现金 12 4,294,907.82 151,384,665.81 支付的各项税费 13 128,577.80 103,301,486.24 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 36,547,463.09 171,866,450.77 现金流出小计 20 41,433,468.80 2,946,846,383.37 经营活动产生的现金流量净额 21 -21,296,615.59 219,004,991.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 8,200,000.00 8,533,044.54 其中：出售子公司所收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 25 2,575,922.79 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 26 45,569,369.08 47,954,219.64 现金流入小计 27 53,769,369.08 59,063,186.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 28 22,167,674.46 235,369,550.06 金 投资所支付的现金 29 85,414,520.00 14,144,226.46 其中：购买子公司所支付的现金 30 7,119,133.83 支付的其他与投资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 107,582,194.46 249,513,776.52 投资活动产生的现金流量净额 33 -53,812,825.38 -190,450,589.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 34 12,001,357.10 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 35 12,001,357.10 借款所收到的现金 36 404,500,000.00 1,035,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 现金流入小计 38 404,500,000.00 1,047,301,357.10 偿还债务所支付的现金 39 309,000,000.00 893,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40 28,255,855.99 57,826,639.61 其中：子公司支付少数股东的股利 41 4,603,074.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 现金流出小计 43 337,255,855.99 951,126,639.61 筹资活动产生的现金流量净额 44 67,244,144.01 96,174,717.49 四、汇率变动对现金的影响 45 -10,314.18 -1,721,674.95 五、现金及现金等价物净增加额 46 -7,875,611.14 123,007,444.86 48 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 注释 补充资料： 行次 母公司 合并 号 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 34,952,126.28 50,187,976.23 加：少数股东损益 58 28,634,957.78 计提的资产减值准备 59 8,467,425.35 50,245.87 固定资产折旧 60 430,530.10 34,348,972.90 无形资产摊销 61 12,226.89 7,534,678.31 长期待摊费用摊销 62 356,372.57 待摊费用减少(减：增加) 63 -346,500.00 -110,302.91 预提费用增加(减：减少) 64 272,991.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 65 收益) 固定资产报废损失 66 563,707.37 财务费用 67 10,764,892.93 27,418,358.91 投资损失(减：收益) 68 -64,459,146.94 13,984,866.03 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -287,823.06 -115,360,770.50 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -130,977,841.38 -532,710,590.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 120,147,494.24 703,833,528.78 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 -21,296,615.59 219,004,991.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 145,767,812.58 488,459,169.10 减：现金的期初余额 3 80 153,643,423.72 365,451,724.24 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -7,875,611.14 123,007,444.86 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 49 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 资产减值资准备表 编制单位：重庆华立控股股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 40,309,878.35 3,785,548.13 1,277,793.94 1,277,793.94 42,817,632.54 其中：应收账款 28,027,973.09 3,785,548.13 31,813,521.22 其他应收款 12,281,905.26 1,277,793.94 1,277,793.94 11,004,111.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 486,273.93 137,444.97 137,444.97 348,828.96 其中：库存商品 486,273.93 137,444.97 137,444.97 348,828.96 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 40,796,152.28 3,785,548.13 1,277,793.94 137,444.97 1,415,238.91 43,166,461.50 法定代表人：汪诚 主管会计工作的负责人：赵晓光 会计机构负责人：张中平 50 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （三） 、会计报表附注 重庆华立控股股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 重庆华立控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）更名自重庆川仪股份有限公司，系 1993 年经重庆市体改委体改发[93]30 号文批准设立的定向募集股份有限公司，取得注册号为 20282349-4-1 的企业法人营业执照。1996 年经批准向社会公开发行 A 股股票，同年 8 月 30 日，人民币 4,500 万股 普通股在深交所挂牌上市。 公司于 1999 年 5 月和 7 月分别进行了股权转让和重大资产重组，华立产业集团有限公司（原名 华立集团有限公司）成为公司第一大股东。1999 年 10 月经批准后，公司正式更名为重庆华立控股股 份有限公司，取得注册号为 5000001801835 的变更后企业法人营业执照。 2001 年度公司以 10：2.5 的比例以资本公积向全体股东转增股本 38,195,000.00 元；2003 年度公司 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]43 号文核准，向社会公开增发不超过人民币普通股(A 股)35,000,000 股，每股面值人民币 1 元；2004 年度公司再以 2003 年末总股本 223,722,157 股为基 数，以资本公积金向全体股东按 10：6 的比例转增股本，共计 134,233,294.00 元。至此，公司总股 本为 357,955,451 股，折 357,955,451.00 元（每股面值 1 元），其中：法人股 215,559,997.00 元， 占 60.22%；境内上市的人民币普通股（A 股）142,395,454.00 元，占 39.78%。 2005 年 12 月 2 日，公司的股权分置方案获得 2005 年第二次临时股东大会审议通过；2005 年 12 月 22 日，该股权分置改革方案实施完毕。公司股权分置方案实施后，公司的股份总数变更为 443,392,723 股 ， 折 443,392,723.00 元 ( 每 股 面 值 1 元 ) ， 其 中 ： 有 限 售 条 件 的 社 会 法 人 股 215,559,997.00 元，占 48.62%；高管人员持股 822,944.00 元，占 0.18%；无限售条件的境内上市的 人民币普通股（A 股）227,009,782.00 元，占 51.20%。 经营范围：制造、销售仪器仪表及原材料、机电一体化设备、计算机及工业控制软件、电子产品、 电工器材、仪器仪表技术开发、技术咨询、技术服务、计算机网络信息技术开发；经营本企业自产产 品及技术的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品，经营本 企业生产所需的原辅材料，仪器仪表、机械设备、零部件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国 51 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 家禁止进出口的商品除外），经营进料加工和“三来一补”业务；货物进出口、技术进出口(法律、行 政法规禁止的项目除外)；片剂、胶囊剂、软胶囊剂、颗粒剂、粉针剂、冻干粉针剂（抗肿瘤类）、小 容量注射剂（抗肿瘤类）的研制、开发、生产和加工。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对 各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产 有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹 建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有 期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价 款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损 失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 （八）坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 15%计提；账龄 3 年以上的，按 52 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 其余额的 30%计提。 2005 年 10 月，经公司董事会四届十八次会议决议，为更合理地反映医药流通行业的特点，对所属 医药流通子公司的应收款项改按如下提取比例计提坏账准备，账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的， 按其余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 25%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 50%计 提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。 2．坏账的确认标准为: （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （九）存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程 中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成本法核 算，于期末结转发出原材料应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；入库产成品（自制半成 品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次 摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等， 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明 产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 （十）长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资 成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，按取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直 线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内 在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 53 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价 值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 （十一）固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率（原值的 3%或 5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的 影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－45 3.80－2.11 通用设备 12－18 7.92－5.28 专用设备 5－35 19.00－2.71 运输工具 8－12 11.88－7.92 其他设备 5－10 19.00－9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面 价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估 计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十三) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资 本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金 额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 54 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积。 （十四）无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年 限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了 受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转 入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 （十五）长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 （十六）收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业 收入的实现。 2．提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认 劳务收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地 55 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时， 按完工百分比确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的 使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 （十七）所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 （十八）合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但 拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范 围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金 往来等，在合并时抵销。 （十九）会计估计变更说明 2005 年 10 月，经公司董事会四届十八次会议决议，为更合理地反映医药流通行业的特点，决定对 所属医药流通子公司的应收款项改按如下提取比例计提坏账准备：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推） 的，按其余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 25%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 50% 计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。此项会计估计变更分别增加本期母公司和合并利润 总额 8,928,414.75 元和 14,925,885.73 元。 （二十）重大会计差错更正说明 根据 2005 年 4 月浙江省余杭地方税务局对子公司华立仪表集团股份有限公司（以下简称华立仪 表集团）2004 年度所得税汇算清缴结果，华立仪表集团 2004 年度应补缴企业所得税 3,521,759.40 元。根据有关规定，该公司采用追溯调整法调减了 2004 年度净利润 3,521,759.40 元，本公司按对其 的投资比例相应调减了母公司长期股权投资期初数 2,703,654.69 元，调减期初盈余公积 405,548.20 元，调减年初未分配利润 2,298,106.49 元，资产负债表相关项目的期初数和利润及利润分配表的上 年同期数也作了相应调整。 三、税（费）项 （一）增值税 按 17%的税率计缴。子公司杭州中盛仪器仪表有限公司 2005 年度内残疾人员安置比例达到 50%的月 份享受已纳自产货物增值税予以退还的优惠政策，但不退还政策法规明确规定不应当退还的税款。 （二）营业税 56 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴。 （五）交通重点建设附加费 按应缴流转税税额的 4%或 5%计缴。根据重庆市地方税务局渝地税发[2005]54 号《重庆市地方税务 局关于停止征收交通重点建设附加费的通知》的相关规定，从 2005 年 3 月 1 日起停止征收交通重点 建设附加费。 （六）企业所得税 1．子公司华立仪表集团之子公司杭州中盛仪器仪表有限公司系民政福利企业，根据财政部、国家税 务总局财税字[1994]001 号文件规定，并经杭州市余杭地方税务局余地税政[2005]第 59 号文批准， 该公司 2005 年度免缴企业所得税； 2.子公司北京华立科泰医药有限责任公司系位于高新开发区内的高新技术企业，故 2005 年度企业所 得税按 15%的税率计缴； 3.子公司重庆华立武陵山制药有限公司系设立在重庆市少数民族地区的内资企业，根据重庆市地方税 务局渝地税发[2002]163 号《重庆市地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政 策具体实施意见的通知》文件精神，在报经区县地方税务局批准后，在 2001 年至 2010 年期间减按 7.5%的税率计缴企业所得税； 4.子公司华立(吉首)青蒿素制药有限公司系设立在湘西土家族苗族自治州地区的内资企业，比照西 部地区的优惠政策，本期经吉首市地方税务局同意 2005 年度暂按 15%的税率计缴企业所得税，待年 度财务报表终结后对其主营业务收入占总收入的比例进行审核确认。 5.子公司洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司系林木种植加工企业，根据财政部、国家税务总局财税 字[2001]171 号文件规定，从 2001 年 1 月 1 日起，对各类企事业单位种植林木、林木种子和苗木 作物以及从事林木产品初加工取得的所得，暂免征企业所得税； 6.子公司重庆美联制药有限公司系外商投资企业，根据重庆市国家税务局渝国税函[2002]488 号文 批复，在 2001 年至 2010 年期间享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按 15%的税率计缴企 业所得税。公司自 2001 年起开始享受“两免三减半”税收优惠政策，2005 年处于“两免三减半” 的第三个减半年度，按 7.5%的税率计缴； 7.子公司华立仪表集团股份有限公司之子公司杭州贝特燃气表有限公司系外商投资企业，自 2001 年 起开始享受“两免三减半”税收优惠政策。2005 年处于“两免三减半”的第三个减半年度，按 8.25% 的税率计缴； 8.公司其他子公司的 2005 年度企业所得税均按 33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 57 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额(万元) 所占权益比例 华立仪表集团股份有限公司 工业 15,129.40 电力仪器仪表及元器件 11,615.55 76.77% （简称华立仪表集团） 华立仪表集团重庆仪表有限 工业 2,000.00 制造销售仪器仪表及原材料 1,800.00 90.00% 公司（简称重庆仪表） 重庆华虹仪表有限公司 工业 186.00 生产销售仪器仪表及元器件 186.00 94.90%[注 1] （简称重庆华虹） 南充华立电能表有限公司 工业 150.00 生产销售电工仪器仪表等 78.00 52.00% （简称南充华立） 重庆华创机电有限公司 工业 1,500.00 微型机电的制造及销售 1,273.76 84.92% （简称重庆华创） 重庆华立武陵山制药有限 制药 1,000.00 中成药﹑化学药品及制品﹑ 910.00 91.00% 公司 （简称华武制药） 化学原料药品制造﹑销售 重庆市华阳自然资源开发 种植业 500.00 中药材种植﹑加工﹑销售 425.00 85.00% 有限责任公司（简称华阳资源） 华立(吉首)青蒿素制药有限 制药 1,000.00 青蒿素及其系列产品,其他 997.50 99.49%[注 2] 公司（简称吉首制药） 中西成药的生产销售 广州市华立健药业有限公司 医药 3,000.00 医药、保健食品、化妆品 2,250.00 75.00% （简称华立健） 的技术研究、开发和咨询 北京华立科泰医药有限责任 医药 500.00 销售中成药、化学药制剂、 425.00 85.00% 公司（简称华立科泰） 抗生素、生化药品、医疗器材 南充华营农业自然资源开发 种植业 30.00 中药材种植 30.00 98.04%[注 3] 有限公司（简称南充华营） 杭州华创通信机电有限公司 工业 1,000.00 微特电机的制造及销售 1,000.00 93.97%[注 4] （简称杭州华创） 杭州华立科技园有限公司 工业 2,000.00 房屋租赁、资产经营及 2,000.00 97.50%[注 5] （简称华立科技园） 物业管理、仪表销售等 杭州贝特燃气表有限公司 工业 1,560.00 开发、生产销售计量器具、 1,116.87 71.59%[注 6] （简称贝特公司） 仪器、设备及相关产品 58 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 杭州中盛仪器仪表有限公司 工业 1,000.00 仪器仪表及配件、五金冲压 750.00 75.00%[注 7] （简称中盛仪表） 件 、塑料制品的生产等 重庆美联制药有限公司 制药 3,000.00 研制、生产、销售中间体及 2,100.00 70.00% （简称美联制药） 浸膏剂等 云南工业大麻股份有限公司 制药 3,500.00 工业大麻的开发、研究、育 2,003.12 57.23%[注 8] （简称云南大麻） 种、繁种、推广种植、营销 云南汉普健康产品有限公司 商业 500.00 批发、零售、代购代销等 475.00 95.00%[注 9] （简称汉普药业） 浙江华立南湖制药有限公司 制药 650.00 硬胶囊剂、合剂、片剂、糖 455.00 70.00% （简称南湖制药） 浆剂的制造、加工等 北京华立永正医药有限责任 医药 1,600.00 销售中成药、化学药制剂 880.00 55.00% 公司（简称华立永正） 抗生素、生化药品、医疗器材 北京华立九州医药有限公司 医药 8,500.00 批发、中成药、西药制剂 7,500.00 88.24%[注 10] （简称华立九州） 湖北华立正源医药有限公司 医药 4,500.00 批发中成药、化学药制剂 2,475.00 55.00% （简称华立正源） 四川同人泰药业有限公司 制药 1,680.00 中西药制剂及原料生产、 1,092.00 64.57%[注 11] （简称同人泰） 销售等 洪雅美联曼地亚红豆杉种植 种植业 150.00 红豆杉种植、成品苗木加工 120.00 80.00% 有限公司（简称洪雅种植） 销售 洪雅美联植化有限责任公司 制药 50.00 人工种植、红豆杉加工及销售 45.00 90.00% （简称美联植化） 北京比力必利文化传播有限 餐饮 50.00 餐饮服务、销售酒、饮料等 40.00 80.00% 公司（简称比力必利） 华立药业坦桑尼亚有限公司 进出口 USD7.4653 医药制品的进出口、批发、 USD6.1782 80.00% （HOLLEYPHARMA TANZANIA LTD） 零售等 广州华立万特医药有限公司 工业 2,000.00 批发零售中成药、化学药制剂 1,400.00 70.00% （简称广州万特） 抗生素、生化药品、医疗器材 重庆华立医药科技有限公司 工业 50.00 医药产品研究、开发和青蒿良种 50.00 99.10%[注 12] （简称华立医药科技） 培育、种植和研究等 59 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 四川华立天福仪表有限公司 工业 460.00 仪器仪表的制造及销售等 350.00 76.09% （简称四川天福） 重庆华垫青蒿种植有限公司 种植业 100.00 青蒿种植﹑加工﹑销售 100.00 99.55%[注 13] （简称华垫种植） [注 1]：子公司华立仪表集团持有该公司 49%的股权，华立仪表集团子公司重庆仪表持有该公司 51% 的股权，故华立仪表集团实际拥有重庆华虹权益比例为 94.90%。 [注 2]：该公司原注册资本 100 万元，根据 2005 年 3 月 8 日董事会四届十一次会议决议公司对其 单方增资 900 万元，增资后本公司累计出资 968.50 万元，持有该公司 96.85%的股权，子公司华武 制药持有该公司 2.9%的股权,故本公司实际拥有其权益比例为 99.49%。 [注 3]：南充华营系由子公司吉首制药和华立科泰共同投资设立，注册资本 30 万元，吉首制药占 90% 的股权，华立科泰占 10%的股权,故本公司实际拥有其权益比例为 98.04%。 [注 4]：杭州华创由本公司和子公司重庆华创共同投资设立，注册资本 1,000 万元，本公司占 60% 的股权，重庆华创占 40%的股权,因重庆华创系公司控股 84.92%的子公司，故本公司实际拥有其权 益比例为 93.97%。 [注 5]：子公司华立仪表集团持有华立科技园 90%的股权，同时华立仪表集团之子公司中盛仪表持有 该公司 10%的股权，因中盛仪表系华立仪表集团控股 75%的子公司，故子公司华立仪表集团实际拥有 其权益比例为 97.50%。 [注 6]：该公司原注册资本 960 万元，根据该公司 2004 年 12 月 5 日董事会决议增资 600 万元， 其中子公司华立仪表集团增资 450 万元后累计出资 11,168,730.00 元，占贝特公司增资后注册资 本 1,560 万元的 71.59%。 [注 7]：子公司华立仪表集团原持有中盛仪表 73%的股权。2004 年 12 月 25 日，华立仪表集团与华 立产业集团有限公司及中盛仪表原自然人股东盛亚芳签订出资转让协议书，约定公司以 20 万元的价 格受让盛亚芳持有的中盛仪表 2%的股权。华立仪表集团已于 2005 年 2 月 6 日付讫上述出资转让款， 故华立仪表集团从 2005 年 2 月份起，累计持有中盛仪表 75%的股权。 [注 8]：原名云南工业用大麻实业有限公司，本期更名为云南工业大麻股份有限公司。2005 年 12 月，公司受让自然人股东袁华所持该公司 6.232%的股权，股权转让后公司累计持有该公司 57.232% 的股权。 [注 9]：原名云南好一点实业有限公司，本期更名为云南汉普健康产品有限公司。 [注 10]：本公司原持有华立九州 80%股权，根据本公司董事会四届十次会议决议本公司本期对其增 资 7,100 万元，至此本公司已累计出资 7,500 万元,占华立九州增资后注册资本的 88.24%。 [注 11]：本公司持有同人泰 60.24%的股权，同时子公司华武制药持有其 4.76%的股权，因华武制 药系公司控股 91%的子公司，故本公司实际拥有权益比例为 64.57%。 [注 12]：本公司持有华立医药科技 90%的股权，同时子公司华武制药持有其 10%的股权，因华武制 药系公司控股 91%的子公司，故本公司实际拥有权益比例为 99.10%。 60 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 [注 13]：本公司持有华垫种植 95%的股权，同时子公司华武制药持有其 5%的股权，因华武制药系公 司控股 91%的子公司，故本公司实际拥有权益比例为 99.55%。 (二) 其他说明 1．未纳入合并报表范围子公司，未纳入的原因及对财务状况、经营成果的影响说明 公司名称 注册地址 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 拥有权益比例 北京比力必利文化 北京市朝阳区将台乡 50.00 餐饮服务、销售 40.00 80.00%[注 1] 传播有限公司 安家楼村西 酒、饮料等 华立药业坦桑尼亚 坦桑尼亚 USD7.4653 医药制品的进出 USD6.1782 80.00%[注 2] 有限公司 口、批发零售等 [注 1]：比力必利系子公司华立科泰之子公司，由华立科泰和自然人师振兰共同投资设立。因该公司 规模较小，本期期末资 产 总 额 、 销 售 收 入 以 及 当 期 净 利 润 额 均 占 本 公 司 相 应 项 目 金 额 的 5% 以 下 ， 根 据 财 政 部 财 会 二 字 [1996]2 号 文 相 关 规 定 ， 本期未合并其会计报表。 [注 2]：华立药业坦桑尼亚药业有限公司系子公司华立科泰之境外子公司，因受所在国外汇管制，资 金调度受到限制，根据财政部财 会 字 [1995]11 号 文 《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 规 定 ， 本 期 未合并其会计报表。 2．无持股比例未达到 50%以上而纳入合并范围的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生 购买、转让股权而增加子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方法的说明 （1）本期因清算而减少子公司的情况说明 1）2005 年 3 月 16 日，经沈阳市工商行政管理局沈河分局核准，沈阳华立仪器仪表有限公司办妥 注销工商登记手续。因此自 2005 年 3 月起，公司不再将其纳入合并会计报表范围。经清算后，公司 收回投资 333,044.54 元，与公司长期股权投资账面价值 354,592.12 元相比，产生投资损失 21,547.58 元，计入本期损益。 2）2005 年 10 月 25 日，经沈阳市工商行政管理局核准，沈阳华立电能表有限公司办妥工商注销 登记手续。因此自 2005 年 11 月起，公司不再将其纳入合并会计报表范围。经清算后，公司和子公司 杭州中盛仪器仪表有限公司分别将长期股权投资账面价值 52,851.46 元和 40,119.32 元予以转销，相 应产生投资损失 92,971.38 元，计入本期损益。 3）子公司华立仪表集团之子公司广州华立电能表有限公司（简称广州华立）于 2004 年 6 月份正 式歇业进入清算期，故从 2004 年起不再将其纳入合并会计报表。2005 年 1 月 30 日清算结束，清算后 累计亏损已超过注册资本，公司已将长期股权投资账面价值冲减为零，故本期无清算损失。 4）子公司云南大麻之子公司玉溪天木农产品开发有限公司（简称玉溪天木）2004 年已停止生产 61 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 经营，故从 2004 年其不再将其纳入合并会计报表。2005 年 3 月 30 日，经云南省玉溪市工商行政管理 局核准，玉溪天木办妥注销工商登记手续。公司已将长期股权投资账面价值冲减为零，故本期无清算 损失。 （2）本期新设子公司的情况说明 1）本期公司和子公司华武制药共同投资设立子公司重庆华立医药科技有限公司，故将其纳入合并报 表范围。 2）本期公司和子公司华武制药共同投资设立子公司重庆华垫青蒿种植有限公司，故将其纳入合并报 表范围。 2）本期子公司华立仪表集团新设子公司四川华立天福仪表有限责任公司，故将其纳入合并报表范围。 （3）本期因购买股权而增加子公司的情况说明 1） 根据子公司北京华立九州医药有限公司与广州万特药业有限公司原自然人股东周文清、王旭玲于 2005 年 5 月签订的《股权转让协议》及《增资协议》，由公司以 905.52 万元受让自然人周文清所 持广州万特 40%的股权，同时对广州万特单方增资 1,000 万元。至此，华立九州共计出资 1,905.52 万元，占增资后广州万特 70%的股权。上述股权转让及增资款分别于 2005 年 7 月 8 日、7 月 13 日 和 8 月 19 日支付 505.52 万元、1,200 万元和 200 万元。广州万特变更后注册资本为 2,000 万元， 该公司于 2005 年 8 月 1 日办妥工商变更登记手续，并取得注册号为 4400002002478 的企业法人 营业执照。本公司自 2005 年 8 月起将其纳入合并会计报表范围，广州万特相关财务数据如下： 项 目 购买日数 流动资产 66,450,286.46 固定资产 540,612.15 无形资产及其他资产 3,546,592.83 流动负债 51,043,665.55 所有者权益 19,493,825.88 项 目 购买日至期末发生数 主营业务收入 58,848,555.29 主营业务利润 3,066,668.59 利润总额 2,348,517.97 所得税 150,631.80 净利润 2,197,886.17 五、利润分配 根据 2005 年 4 月 28 日公司 2004 年度股东大会关于 2004 年度利润分配方案的决议，以公司 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 0.60 元(含税)，计 21,477,327.06 元。 根据 2006 年 3 月 19 日四届董事会二十三次会议确定的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度母 62 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,495,212.63 元；以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本 为基数按 10：0.2 的比例派发现金股利计 8,867,854.46 元(含税)；按 10：1 的比例用未分配利 润向全体股东派送红股 44,339,272.00 股。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 488,459,169.10 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 1,655,966.92 1,019,616.68 银行存款 444,706,410.55 400,503,267.81 其他货币资金 42,096,791.63 3,928,839.75 合 计 488.459,169.10 405,451,724.24 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD 480,207.67 8.0702 3,875,371.94 USD 593,213.70 8.2765 4,909,733.19 小 计 3,875,371.94 4,909,733.19 2. 应收票据 期末数 27,728,460.62 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 20,446,343.18 21,172,534.26 商业承兑汇票 7,282,117.44 合 计 27,728,460.62 21,172,534.26 (2) 无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 应收账款 期末数 667,997,022.58 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 614,006,881.06 87.74 18,912,160.71 595,094,720.35 395,657,518.33 87.12 19,782,875.92 375,874,642.41 1-2 年 56,563,563.33 8.08 5,763,750.39 50,799,812.94 37,969,820.40 8.36 3,796,982.04 34,172,838.36 2-3 年 12,139,119.78 1.73 1,944,483.95 10,194,635.83 11,418,406.93 2.52 1,712,761.04 9,705,645.89 63 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 3 年以上 17,100,979.63 2.45 5,193,126.17 11,907,853.46 9,117,846.99 2.00 2,735,354.09 6,382,492.90 合 计 699,810,543.80 100.00 31,813,521.22 667,997,022.58 454,163,592.65 100.00 28,027,973.09 426,135,619.56 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 109,316,566.27 元，占应收账款账面余额的 15.62%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 美元 USD4,975,550.20 8.0702 40,153,685.22 USD2,358,089.55 8.2765 19,516,728.16 小计 40,153,685.22 19,516,728.16 4. 其他应收款 期末数 154,976,627.77 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 113,199,823.39 68.20 4,019,934.30 109,179,889.09 101,765,966.39 78.15 5,088,298.32 96,677,668.07 1-2 年 47,249,721.12 28.47 5,514,406.59 41,735,314.53 4,331,827.09 3.33 433,182.77 3,898,644.32 2-3 年 1,433,909.02 0.86 215,086.35 1,218,822.67 3,153,783.72 2.42 473,067.56 2,680,716.16 3 年以上 4,097,285.56 2.47 1,254,684.08 2,842,601.48 20,957,855.36 16.10 6,287,356.61 14,670,498.75 合 计 165,980,739.09 100.00 11,004,111.32 154,976,627.77 130,209,432.56 100.00 12,281,905.26 117,927,527.30 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 重庆联生实业发展有限公司 28,992,380.42 暂借款 杭州康迪信息技术开发公司 20,000,000.00 往来款 美国华盛顿大学 6,775,515.58 暂付款 湖北正源药业有限公司 5,817,986.12 暂借款 昆明制药集团股份有限公司 4,903,063.00 往来款 北京东方正捷文化发展有限公司 4,190,000.00 暂借款 小 计 70,678,945.12 (3)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 66,488,945.12 元，占其他应收款账面余额 的 40.06%。 64 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (4)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 1,228,055.89 小 计 1,228,055.89 5. 预付账款 期末数 87,994,882.35 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 85,790,748.19 97.50 65,056,285.34 91.21 1-2 年 1,129,395.52 1.28 4,477,470.35 6.28 2-3 年 1,027,938.64 1.17 1,383,000.00 1.94 3 年以上 46,800.00 0.05 410,520.33 0.57 合 计 87,994,882.35 100.00 71,327,276.02 100.00 (2)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3)账龄 1 年以上的预付账款，主要系预付购货零星尾款尚未结算所致。 6. 存货 期末数 356,699,346.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 123,639,408.46 123,639,408.46 48,402,310.48 48,402,310.48 包装物 1,789,612.43 1,789,612.43 2,398,235.35 2,398,235.35 低值易耗品 1,288,543.09 1,288,543.09 612,293.76 612,293.76 自制半成品 5,501,965.77 5,501,965.77 库存商品 195,443,975.37 348,828.96 195,095,146.41 141,605,108.13 486,273.93 141,118,834.20 委托加工物资 872,084.99 872,084.99 824,535.23 824,535.23 在产品 28,512,585.72 28,512,585.72 19,681,734.96 19,681,734.96 合 计 357,048,175.83 348,828.96 356,699,346.87 213,524,217.91 486,273.93 213,037,943.98 （2）本期存货的取得方式均为自制或外购。 65 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （3）上述存货未用于债务担保。 （4）存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 486,273.93 137,444.97 348,828.96 小 计 486,273.93 137,444.97 348,828.96 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进 一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备。 7. 待摊费用 期末数 2,340,363.60 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 养路费 124,117.02 102,452.00 受益期未满 保险费 912,429.99 596,322.20 保险受益期未满 租赁费 392,875.43 248,823.04 承租期未满 广告费 906,500.01 275,000.00 承租期未满 装修费 413,538.89 网络系统服务费 500,000.02 其 他 4,441.15 93,924.54 合 计 2,340,363.60 2,230,060.69 8. 长期股权投资 期末数 131,556,945.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 109,373,268.74 109,373,268.74 116,711,403.59 116,711,403.59 对联营企业投资 5,263,559.23 5,263,559.23 5,107,613.50 5,107,613.50 其他股权投资 16,920,118.02 16,920,118.02 13,171,968.69 13,171,968.69 合 计 131,556,945.99 131,556,945.99 134,990,985.78 134,990,985.78 (2) 权益法核算的长期股权投资 66 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 华立仪表集团 76.77% 未明确 51,899,837.47 51,899,837.47 重庆华创 84.92% 未明确 784,450.28 784,450.28 华武制药 91.00% 未明确 356,904.19 356,904.19 南湖制药 70.00% 10 年 10,921,197.92 10,921,197.92 美联制药 70.00% 15 年 5,010,413.00 5,010,413.00 云南大麻 57.23% 10 年 13,319,968.95 13,319,968.95 华立永正 55.00% 10 年 11,331,227.54 11,331,227.54 华立九州 88.24% 20 年 2,032,834.57 2,032,834.57 洪雅种植 80.00% 10 年 7,639,166.67 7,639,166.67 贝特公司 71.59% 10 年 889,309.68 889,309.68 广州万特 70.00% 未明确 5,187,958.47 5,187,958.47 中山市华益电气 有限公司 30.00% 4年 750,000.00 –136,192.16 613,807.84 淮北万华仪表 有限公司 25.00% 未明确 570,000.00 79,751.39 649,751.39 三河华立商务发展 有限公司 45.00% 10 年 4,000,000.00 4,000,000.00 比力必利 80.00% 未明确 400,000.00 -400,000.00 小 计 5,720,000.00 -456,440.77 109,373,268.74 114,636,827.97 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 华立仪表集团 59,696,492.14 -7,796,654.67 51,899,837.47 重庆华创 882,506.57 -98,056.29 784,450.28 华武制药 400,606.74 -43,702.55 356,904.19 南湖制药 12,181,336.14 -1,260,138.22 10,921,197.92 美联制药 5,594,150.44 -583,737.44 5,010,413.00 67 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 云南大麻 14,176,374.49 -856,405.54 13,319,968.95 华立永正 12,626,224.97 -1,294,997.43 11,331,227.54 华立九州 1,632,623.10 400,211.47 2,032,834.57 洪雅种植 8,529,166.67 -890,000.00 7,639,166.67 贝特公司 991,922.33 -102,612.65 889,309.68 广州万特 5,187,958.47 5,187,958.47 三河华立商务发展 有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 中山市华益电气 有限公司 473,989.11 139,818.73 613,807.84 淮北万华仪表 有限公司 633,624.39 16,127.00 649,751.39 小 计 121,819,017.09 155,945.73 -7,338,134.85 114,636,827.97 2) 合并价差 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 华立仪表集团 77,333,117.29 59,696,492.14 7,796,654.67 51,899,837.47 5.58-10 年 重庆华创 980,562.86 882,506.57 98,056.29 784,450.28 10 年 华武制药 437,025.54 400,606.74 43,702.55 356,904.19 10 年 南湖制药 12,601,382.21 12,181,336.14 1,260,138.22 10,921,197.92 10 年 美联制药 5,837,374.37 5,594,150.44 583,737.44 5,010,413.00 10 年 云南大麻 15,526,720.52 14,176,374.49 632,969.56 1,489,375.10 13,319,968.95 10 年 华立永正 12,949,974.33 12,626,224.97 1,294,997.43 11,331,227.54 10 年 华立九州 2,236,132.92 1,632,623.10 575,838.24 175,626.77 2,032,834.57 10 年 洪雅种植 8,900,000.00 8,529,166.67 890,000.00 7,639.166.67 10 年 贝特公司 1,091,954.82 991,922.33 65,828.27 168,440.92 889,309.68 10 年 广州万特 5,413,521.88 5,413,521.88 225,563.41 5,187,958.47 10 年 小 计 143,307,766.74 116,711,403.59 6,688,157.95 14,026,292.80 109,373,268.74 b. 合并价差形成原因说明 华立仪表集团股权投资差额的形成原因为：①1999 年公司置换入对华立仪表集团 31.05%的股权时 产生股权投资差额（借差）17,060,729.50 元，自 1999 年 7 月 1 日起按 10 年期限摊销，本期摊 68 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 销 1,706,072.95 元； ②2000 年因补付股权转让费 180,700.00 元，及再受让华立仪表集团 8.59%的股权，产生股权投资差额（借差）4,367,432.22 元，上述两项共计产生股权投资差额（借 差）4,548,132.22 元，按剩余摊销年限平均摊销，本期摊销 518,156.18 元； ③2003 年 12 月， 公司受让华立控股股份有限公司（以下简称浙江华立控股）和华立产业集团有限公司（以下简称华立 产业集团）所持有的华立仪表集团股份 37.09%的股权产生股权投资差额（借差）40,294,408.34 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 4,029,440.83 元； ④根据公司与浙江华立控股及华立产业集团 签订的补充协议，因公司 2003 年度受让上述两家公司所持华立仪表集团 56,108,535 股（占 37.09% 的股权）股份的股权过户手续于 2004 年 12 月初办妥，故三方约定，2004 年 5 月华立仪表集团分 配的 2003 年 度股利（0.3 元/股）在上述股权过户手续办妥前由老股东享有，上述归老股东的 2003 年度股利款 为 15,429,847.13 元（即 56,108,535 股×0.3 元/股×11/12），致使公司长期股权投资账面 价值与实际享有的权益相比，产生股权投资差额（借差）15,429,847.13 元，按 10 年平均摊销， 本期摊销 1,542,984.71 元。上述 4 项股权投资差额本期共计摊销 7,796,654.67 元。 重庆华创股权投资差额的形成原因为：2004 年 4 月 2 日，根据该公司股东会决议，公司以 1,937,645.58 元受让原自然人股东何跃、凌华强、吴颖峰持有的股份共计 1,937,646.00 元，同 时由公司对华创机电单方增资 580 万元，从 2004 年 1 月 1 日即按本次股权转让及增资扩股后的股 权比例享有公司权益。截至 2003 年 12 月 31 日，公司对重庆华创的长期股权投资账面价值 10,994,180.45 元 ， 与 享 有 的 该 公 司 净 资 产 11,792,152.48 元 的 84.92% 部 分 计 10,013,617.59 元相比,产生股权投资差额（借差）980,562.86 元，按 10 年平均摊销，本期摊 销 98,056.29 元。 华武制药股权投资差额的形成原因为：公司原持有华武制药 60%的股权，2004 年 2 月 15 日，公司 根据与胡春果等 16 名自然人签订的《股权转让协议》及其《补充协议》，以 310 万元的价格受让其 所持对华武制药 31%的股权，至此，公司拥有华武制药 91%的股权。截至 2004 年 2 月 28 日，公司 对华武制药的长期股权投资账面价值 8,254,144.12 元，与享有的该公司 2004 年 2 月 28 日账面 净资产 8,590,240.20 元的 91%部分计 7,817,118.58 元相比,产生股权投资差额（借差） 437,025.54 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 43,702.55 元。 南湖制药股权投资差额的形成原因为：根据本公司与南湖制药钟晓明、王友昆等 11 名自然人股东 2004 年 7 月签订的《股权转让协议》，由公司以 1,267.08 万元的价格受让钟晓明、王友昆等 11 名自然人股东持有的南湖制药 70%的股权。截至 2004 年 8 月 30 日，公司对南湖制药长期股权投资 账面价值 12,670,800.00 元，与享有的南湖制药 2004 年 8 月 30 日的净资产 99,168.27 元的 70% 部分计 69,417.79 元相比，产生股权投资差额（借差）12,601,382.21 元。按 10 年平均摊销， 本期摊销 1,260,138.22 元。 美联制药股权投资差额的形成原因为：根据公司与联生实业 2004 年 7 月签订的《股权转让协议》， 由公司以 1,700 万元的价格受让联生实业持有的美联制药 39.69%的股权，同时对其单方增资 1,507.68 万元，至此，公司拥有美联制药 70%的股权，截至 2004 年 7 月 31 日，公司对美联制药 69 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 长期股权投资账面价值 32,076,800.00 元，与享有的美联制药 2004 年 7 月 31 日的净资产 37,484,893.75 元 的 70% 部 分 计 26,239,425.63 元 相 比 ， 产 生 股 权 投 资 差 额 （ 借 差 ） 5,837,374.37 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 583,737.44 元。 云南大麻股权投资差额的形成原因为：①根据本公司与云南大麻原股东云南康盛工贸有限公司、云南 澜沧江实业有限公司和曾建郁等 5 名自然人 2004 年 5 月 24 日签订的《股权转让协议》，由公司以 1,545 万元受让其持有的云南大麻 22%的股权，同时各股东按股权变更后持股数同比例增资 1,000 万元，其中本公司出资 220 万元，截至 2004 年 6 月 30 日，公司对云南大麻长期股权投资账面价值 17,650,000.00 元，与享有的云南大麻 2004 年 6 月 30 日的净资产 17,494,054.63 元的 22% 部分计 3,848,692.02 元相比，产生股权投资差额（借差）13,801,307.98 元，按 10 年平均摊 销，本期摊销 1,380,130.80 元；②2004 年 9 月 6 日，根据该公司股东会决议，由本公司和云南 康盛工贸有限公司分别以现金出资 1,269.56 万元和 230.44 万元对其进行增资，同时本公司以 95 万元的价格受让自然人股东曾建郁持有云南大麻的 75.44 万元股权，截至 2004 年 9 月 30 日，公司 对云南大麻长期股权投资账面价值 17,365,282.79 元与享有的云南大麻 2004 年 9 月 30 日的净资 产 31,907,529.04 元的 51%部分计 16,272,839.81 元相比，产生股权投资差额（借差） 1,092,442.98 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 109,244.30 元；③2005 年 12 月 4 日，根据公 司与云南大麻自然人股东袁华签订的《股权转让协议》，由公司以 255 万元的价格受让其持有的云 南 大 麻 6.232% 的 股 权 ， 截 至 2005 年 12 月 31 日 ， 公 司 对 云 南 大 麻 长 期 投 资 账 面 价 值 17,778,971.83 元，与享有的云南大麻 2005 年 12 月 31 日的净资产 29,958,768.29 元的 57.232%部分计 17,138,103.39 元相比，产生股权投资差额（借差）632,969.56 元，按 10 年 平均摊销。上述 3 项股权投资差额本期共计摊销 1,489,375.10 元。 华立永正股权投资差额的形成原因为：根据本公司与北京正元成经济贸易中心 2004 年 10 月 12 日签订的《股权转让协议》 ，由公司以 1,620 万元的价格受让其持有的北京永正 55%的股权。截至 2004 年 10 月 31 日，公司对华立永正长期投资账面价值 16,200,000.00 元，与享有的华立永正 2004 年 10 月 31 日的净资产 5,909,137.59 元的 55%部分计 3,250,025.67 元相比，产生股权投资差额（借差） 12,949,974.33 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 1,294,997.43 元。 华立九州股权投资差额的形成原因为：① 根据本公司、浙江华立医药投资集团有限公司与惠丰投资 有限公司、自然人锁占元、惠丰集团 2004 年 11 月 2 日签订的《股权收购总协议》，由公司以 2,969,573.73 元的价格受让惠丰投资有限公司持有的华立九州（原名北京惠之瑞医药有限公司， 2004 年 11 月更名为北京华立九州医药有限公司）80%的股权。截至 2004 年 10 月 31 日，本公司 对华立九州长期投资账面价值 2,969,573.73 元，与享有的华立九州 2004 年 10 月 31 日的净资产 1,636,598.81 元的 80%部分计 1,309,279.05 元相比，产生股权投资差额（借差）1,660,294.68 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 166,029.47 元；② 根据 2004 年 12 月 14 日董事会四届十次会 议决议，公司与华立九州的另一股东浙江华立医药投资集团增资 8,000 万元，其中公司增资 7,100 万元，至此公司共出资 7,500 万元,占增资后华立九州注册资本的 88.24%。截至 2005 年 10 月 31 70 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 日，本公司对华立九州长期投资账面价值 69,406,146.05 元，与享有的华立九州 2005 年 10 月 31 日的净资产 78,007,682.19 元的 80%部分计 68,830,307.81 元相比，产生股权投资差额（借差） 575,838.24 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 9,597.30 元，上述 2 项股权投资差额共计摊销 175,626.77 元。 洪雅种植股权投资差额的形成原因为：根据本公司与重庆联生实业发展有限公司 2004 年 8 月 9 日签 订的《股权转让协议》，由公司以 890 万元受让联生实业持有的洪雅种植 80%的股权。由于洪雅种 植截至 2004 年 7 月 31 日的净资产为负数，故本公司实际出资额全额确认为股权投资差额（借差） 890 万元，按 10 年平均摊销，本期摊销 890,000.00 元。 贝特公司股权投资差额的形成原因为：①2004 年 8 月，本公司以 259.584 万元的价格受让郭刚等 5 名自然人股东持有的贝特公司 17.34%计 166.4 万元的股权，此次股权受让后连同原持有 52.13% 的股权，本公司共计持有贝特公司 69.47%的股权。公司已于 2004 年 10 月 14 日付讫上述股权转让 款。截至 2004 年 9 月 30 日，公司对贝特公司的长期股权投资账面价值 7,314,938.20 元与享有 的贝特公司 2004 年 9 月 30 日的账面净资产 9,052,557.44 元的 69.47%部分相比，产生股权投资 差额（借差）1,026,126.55 元。按 10 年平均摊销，本期摊销 102,612.65 元；②根据 2004 年 12 月 5 日贝特公司董事会决议，公司对贝特公司以现金增资 450 万元，增资款于 2005 年 3 月 23 日付讫,增资后共持有贝特公司 71.59%的股权。截至 2005 年 3 月 31 日，公司对贝特公司的长期股 权投资账面价值 9,047,392.56 元与享有贝特公司账面净资产的 71.59%部分计 8,981,564.29 元相比，产生股权投资差额（借差）65,828.27 元，额小一次性计入当期损益。 广州万特股权投资差额的形成原因为：根据子公司华立九州与广州万特药业有限公司自然人股东周文 清、王旭玲于 2005 年 5 月签订的《股权转让协议》及《增资协议》，由公司以 905.52 万元受让自 然人周文清 40%的股权，同时单方增资 1,000 万元。至此，本公司共计出资 1,905.92 万元，占增 资后广州万特 70%的股权。截至 2005 年 7 月 31 日，子公司华立九州对广州万特的长期股权投资账 面价值 19,059,200.00 元与享有广州万特账面净资产的 70%部分计 13,645,678.12 元相比，产 生股权投资差额（借差）5,413,521.88 元，按 10 年平均摊销，本期摊销 225,563.41 元。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 重庆华立地产(集团) 19.00% 50 年 8,911,396.41 8,911,396.41 有限公司 重庆仪表功能材料工程 技术有限公司 9.10% 未明确 320,000.00 320,000.00 浙江振兴仪器仪表 有限公司 12.19% 5年 100,000.00 100,000.00 浙江华立国际发展 6.00% 20 年 3,340,572.28 3,340,572.28 有限公司 71 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 什邡锦程担保 4.20% 未明确 500,000.00 500,000.00 有限公司 华立电网控制系统 12.00% 10 年 1,800,000.00 1,800,000.00 有限公司 云南省西双版纳云麻 2.00% 20 年 500,000.00 500,000.00 实业有限公司 华立坦桑 80.00% 未明确 639.829.33 639,829.33[注] 阿联酋合资企业 50.00% 2年 808,320.00 808,320.00[注] （Activa Pharmaceuticals） 小 计 13,171,968.69 3,748,149.33 16,920,118.02 [注]：上述被投资单位均在境外，外汇受所在国管制，向投资企业转移资金的能力受到限制，故按成 本法核算。 (4) 长期投资减值准备 经分析，上述长期股权投资无明显迹象表明已发生减值，因而未计提长期投资减值准备。 9. 固定资产原价 期末数 591,935,016.69 （1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 236,895,006.89 79,343,063.66 938,010.20 315,300,060.35 通用设备 128,912,712.20 19,375,506.34 6,119,472.02 142,168,746.52 专用设备 80,837,124.48 16,347,613.11 1,237,113.31 95,947,624.28 运输工具 30,933,235.58 4,567,535.84 2,157,074.34 33,343,697.08 其他设备 2,352,298.24 1,215,281.17 71,769.91 3,495,809.50 固定资产装修 1,679,078.96 1,679,078.96 合 计 479,930,377.39 122,528,079.08 10,523,439.78 591,935,016.69 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入 61,891,918.75 元。 （3）本期减少数中包括出售固定资产 7,155,603.36 元，报废固定资产 3,367,836.42 元。 （4）无融资租入固定资产。 （5）经营性租出固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 48,917,617.78 12,596,172.17 36,321,445.61 72 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 小 计 48,917,617.78 12,596,172.17 36,321,445.61 （6）已提足折旧仍继续使用固定资产明细情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 14,932,776.34 14,193,389.39 739,386.95 专用设备 1,675,487.48 1,597,698.74 77,788.74 运输设备 2,482,279.90 2,379,053.64 103,226.26 小 计 19,090,543.72 18,170,141.77 920,401.95 （7）闲置固定资产明细情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 65,550.00 62,385.00 3,165.00 专用设备 1,811,900.40 243,851.59 1,568,048.81 运输设备 258,620.00 245,689.00 12,931.00 小 计 2,136,070.40 551,925.59 1,584,144.81 （8）无已退废并准备处置固定资产情况。 （9）期末固定资产中有 9,640.24 万元已用于抵押，抵押情况详见本会计报表附注九（二）1 所述。 （10）截至 2005 年 12 月 31 日，子公司四川同人泰药业有限公司固定资产中有 1,093.37 万元房屋 建筑物尚未办妥权证。 10．累计折旧 期末数 169,473,167.86 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 44,422,962.60 7,950,765.35 314,970.62 52,058,757.33 通用设备 62,777,946.59 17,706,996.07 4,530,172.92 75,954,769.74 专用设备 20,268,038.14 4,941,152.87 604,390.41 24,604,800.60 运输工具 13,151,539.20 3,729,246.05 1,719,419.33 15,161,365.92 其他设备 961,562.28 521,847.52 30,667.22 1,452,742.58 固定资产装修 240,731.69 240,731.69 合 计 141,582,048.81 35,090,739.55 7,199,620.50 169,473,167.86 11．固定资产净值 期末数 422,461,848.83 73 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 （1）明细情况 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 263,241,303.02 192,472,044.29 通用设备 66,213,976.78 66,134,765.61 专用设备 71,342,823.68 60,569,086.34 运输工具 18,182,331.16 17,781,696.38 其他设备 2,043,066.92 1,390,735.96 固定资产装修 1,438,347.27 合 计 422,461,848.83 338,348,328.58 （2）经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。 12. 在建工程 期末数 331,032,784.56 （1）明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 科技园工程 268,255,230.46 268,255,230.46 140,757,247.78 140,757,247.78 北碚药业基地 38,315,474.70 38,315,474.70 15,390,787.14 15,390,787.14 美联加工区厂房 20,524,957.16 20,524,957.16 11,992,928.43 11,992,928.43 GMP 改造工程 264,070.00 264,070.00 3,268,366.16 3,268,366.16 美联植化扩建工程 1,297,500.00 1,297,500.00 汉普生产线 1,260,951.20 1,260,951.20 零星工程 1,114,601.04 1,114,601.04 1,713,340.93 1,713,340.93 合 计 331,032,784.56 331,032,784.56 173,122,670.44 173,122,670.44 （2）在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算比例 科技园工程 140,757,247.78 127,497,982.68 268,255,230.46[注 1] 借款 74,200 36.15% 北碚药业基地 15,390,787.14 22,924,687.56 38,315,474.70 其他 19,611 19.54% 华吉新厂房 32,311,876.97 32,311,876.97 其他 华武扩建工程 22,730,416.89 22,730,416.89 其他 美联加工区厂房 11,992,928.43 8,532,028.73 20,524,957.16[注 2] 其他 3,553.21 57.76% 74 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 GMP 改造工程 3,268,366.16 260,000.00 3,264,296.16 264,070.00 其他 美联植化扩建工程 1,297,500.00 1,297,500.00 其他 920 14.10% 汉普生产线 1,260,951.20 1,260,951.20 其他 200 63.05% 其他零星工程 1,713,340.93 2,986,588.84 3,585,328.73 1,114,601.04 其他 合 计 173,122,670.44 219,802,032.87 61,891,918.75 331,032,784.56 [注 1]：上述科技园工程中的部分土地使用权已用于工行余杭支行 3,000 万元短期借款抵押，详见本会计报表 附注九(二)1[注 5]之说明。 [注 2]：上述美联加工区厂房及土地使用权，已用于重庆高新支行 900 万元短期借款抵押，详见本会 计报表附注九(二)1[注 4]之说明。 （3）借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(年) 固定资产 其他减少 科技园工程 3,236,816.59 7,302,398.71 10,539,215.30 5.76% 小 计 3,236,816.59 7,302,398.71 10,539,215.30 （4）经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 13. 无形资产 期末数 76,704,231.50 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 37,605,767.61 37,605,767.61 38,457,517.77 38,457,517.77 电能表销售网络 13,239,930.00 13,239,930.00 15,887,916.00 15,887,916.00 微电机专有技术 465,000.00 465,000.00 558,000.00 558,000.00 生产经营权 22,861,880.93 22,861,880.93 25,694,802.33 25,694,802.33 管理软件 2,531,652.96 2,531,652.96 1,972,665.63 1,972,665.63 合 计 76,704,231.50 76,704,231.50 82,570,901.73 82,570,901.73 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 外购 41,993,725.62[注] 38,457,517.77 851,750.16 37,605,767.61 4,387,958.01 42.7-46.5 年 电能表销售 网络 外购 26,479,860.00 15,887,916.00 2,647,986.00 13,239,930.00 13,239,930.00 5年 微电机 投资 75 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 专有技术 转入 930,000.00 558,000.00 93,000.00 465,000.00 465,000.00 5年 生产经营权 外购 34,452,127.61 25,694,802.33 700,000.00 3,532,921.40 22,861,880.93 11,590,246.68 1.9-8.1 年 管理软件 外购 3,514,008.08 1,972,665.63 968,008.08 409,020.75 2,531,652.96 982,355.12 2-7 年 合 计 107,369,721.31 82,570,901.73 1,668,008.08 7,534,678.31 76,704,231.50 30,665,489.81 [注]：上述土地使用权中有 1,133.05 万元已用于抵押，抵押情况详见本会计报表附注九（二）1 所述。 (3) 经分析，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 14. 长期待摊费用 期末数 1,006,603.15 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 办公楼装修费 5,636,939.78 100,355.01 53,599.20 46,755.81 5,590,183.97 17 个月 临时设施 271,205.68 73,557.62 45,908.52 27,649.10 243,556.58 8 个月 租赁费 503,643.98 137,202.94 137,202.94 503,643.98 开办费 673,116.77 658,476.94 14,639.83 673,116.77 工装夹具 386,967.22 189,148.31 189,595.07 119,661.91 259,081.47 127,885.75 29 个月 合 计 7,471,873.43 1,158,740.82 204,234.90 356,372.57 1,006,603.15 6,465,270,28 15.其他长期资产 期末数 7,090,547.80 （1）明细情况 项 目 期末数 期初数 林木资产[注] 7,090,547.80 5,834,654.37 合 计 7,090,547.80 5,834,654.37 [注]:均系子公司洪雅种植所拥有的红豆杉林木资产摊余值。根据《国有林场与苗圃财务会计制 度》的相关规定，对该林木资产按其估计的经济年限 15 年进行摊销，截至 2005 年 12 月 31 日，该等 林木资产账面原值 9,361,259.41 元，本期摊销 651,550.58 元。 16. 短期借款 期末数 634,997,060.94 借款类别 期末数 期初数 贴现借款 2,697,060.94[注 1] 214,500,000.00 保证借款 603,800,000.00[注 2] 342,800,000.00 抵押借款 28,500,000.00[注 3] 13,500,000.00 76 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 合 计 634,997,060.94 570,800,000.00 [注 1]：详见本会计报表附注九(一)之说明。 [注 2]：详见本会计报表附注八(二) 4 (1) 1)、2)、3)之说明。 [注 3]：详见本会计报表附注九(二)之说明。 17. 应付票据 期末数 258,361,935.62 （1）明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 213,361,935.62 8,572,265.80 商业承兑汇票 45,000,000.00 36,000,000.00 合 计 258,361,935.62 44,572,265.80 （2）无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 18. 应付账款 期末数 359,133,322.73 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 19. 预收账款 期末数 101,959,857.69 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 1 年以上的大额预收账款。 20. 应付工资 期末数 3,656,511.53 期末余额主要系按公司现行的工资政策计提但尚未发放的销售人员工资。无拖欠职工工资的情 况。 21. 应付股利 期末数 15,424,825.35 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 5,841,379.32 海南禹航投资有限公司 3,175,200.00 77 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 其他法人股股东 6,408,246.03 6,151,004.80 合 计 15,424,825.35 6,151,004.80 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 主要系公司部分法人股股东未及时领取 2004 年度股利所致。 22. 应交税金 期末数 27,837,368.14 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 18,198,621.46 11,489,072.28 按 17%的税率计缴 营业税 408,203.53 51,678.25 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 2,353,854.32 429,587.45 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴 企业所得税 6,054,964.66 9,454,078.68 详见本会计报表附注三（六） 代扣代缴个人所得税 423,261.84 152,187.70 按规定适用税率计缴 其他零星税费 398,462.33 336,923.43 按规定适用税率计缴 合 计 27,837,368.14 21,913,527.79[注] [注]：期初数与上年期末数差异 3,521,759.40 元，系子公司华立仪表集团本期根据 2004 年度所 得税汇算清缴结果追溯调整所致，详见本会计报表附注二（二十）之说明。 23．其他应交款 期末数 1,808,431.88 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 1,729,521.72 326,232.57 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 能源交通附加 75,969.38 详见本会计报表附注三（五） 水利建设基金 9,602.69 11,847.02 按销售收入的 0.1%计缴 其他零星税种 69,307.47 2,007.25 合 计 1,808,431.88 416,056.22 24. 其他应付款 期末数 132,973,240.12 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 华立产业集团有限公司 920,417.89 小 计 920,417.89 78 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (2) 无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 25.预提费用 期末数 2,178,873.40 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 886,463.29 923,355.90 期末应计未付 水电费 68,086.00 期末应计未付 房租费 1,224,324.11 313,100.00 期末应计未付 林场租赁费 578,319.02 合 计 2,178,873.40 1,814,774.92 26. 一年内到期的长期负债 期末数 29,052,185.50 借款条件 期末数 期初数 保证借款 5,008,997.50[注 1] 9,014,573.33 抵押借款 24,043,188.00[注 2] 10,516,393.75 合 计 29,052,185.50 19,530,967.08 [注 1]:详见本会计报表附注八(二)4 (1) 1)、2)、3)之说明。 [注 2]:详见本会计报表附注九(二)之说明。 27. 长期借款 期末数 107,187,961.50 借款条件 期末数 期初数 保证借款 70,128,250.00[注 1] 抵押借款 37,059,711.50[注 2] 36,064,120.50 合 计 107,187,961.50 36,064,120.50 [注 1]:详见本会计报表附注八(二)4 (1) 1)、2)、3)之说明。 [注 2]:详见本会计报表附注九(二)之说明。 28．专项应付款 期末数 16,163,633.54 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 79 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 国家拨入的专门用途拨款 16,163,633.54 10,000,000.00 合 计 16,163,633.54 10,000,000.00 (2) 专项应付款具体情况说明 ①根据国家发改委和财政部发改高技[2003]2140 号文件《关于下达 2003 年国家高技术产业发展 项目第三批产业技术研究与开发资金经费指标计划的通知》 ，于 2004 年 4 月 19 日收到青蒿素及其衍 生物复方制剂高技术产业化示范工程项目经费 1,000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，该项目尚在实 施之中。 ②根据杭州市经委、市财政局区发改综[2006]10 号、区财[2006]10 号文件《关于下达 2005 年第 七批杭州市工业企业技术改造项目财政配套资助资金计划的通知》，子公司杭州华创通信机电有限公 司于 2005 年 12 月 24 日收到微型振动电机生产线技术改造项目经费 10 万元。截至 2005 年 12 月 31 日，该项目尚在实施之中。 ③根据云南省发改委和财政厅云发改投资[2005]606 号，云财教[2005]115 号文件《关于下达国 家发展和改革委员会、财政部 2005 年第一批国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金预算 的通知》，子公司云南大麻实业股份有限公司于 2005 年 12 月 9 日收到云南工业用大麻优良新品种繁 育及良种高技术开业化示范工程项目经费 140 万元；根据云南省发改委云发改投资[2005]245 号文件 《关于下达云南省 2005 年省预算内第二批投资计划的通知》 ，子公司云南大麻实业股份有限公司分别 于 2005 年 11 月 10 日及 2005 年 12 月 9 日收到云南工业用大麻优良新品种繁育及良种高技术开业化 示范工程项目经费 100 万元，210 万元；根据云南省发改委和财政厅云发改高技[2005]1142 号，云财 教[2005]350 号文件《关于下达 2005 年第二批国家高技术产业发展项目产业技术研究与开发资金预算 的通知》，子公司云南大麻实业股份有限公司于 2005 年 12 月 16 日收到云南工业用大麻优良新品种繁 育及良种高技术开业化示范工程项目经费 350 万元。本期共收到该项目专项补助资金 800 万元，本期 已支用 1,936,366.46 元，期末账面余额 6,063,633.54 元。 29. 股本 期末数 443,392,723.00 (1) 明细情况 本期增减 期末数 发 项 目 期初数 行 送 公积金 小计 新 股 转股 其他 股 (一) 1．国家持股 有 2．国有法人持股 限 3．其他内资持股 售 其中： 80 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 条 境内法人持股 215,559,997.00 215,559,997.00 件 高管持股 822,944.00 822,944.00 822,944.00 股 4．外资持股 份 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 215,559,997.00 822,944.00 822,944.00 216,382,941.00 1．人民币普通股 142,395,454.00 85,437,272.00 -822,944.00 84,614,328.00 227,009,782.00 (二) 2．境内上市的外资股 无 3．境外上市的外资股 限 4．其他 售 条 件 股 已流通股份合计 142,395,454.00 85,437,272.00 -822,944.00 84,614,328.00 227,009,782.00 份 （三）股份总数 357,955,451.00 85,437,272.00 85,437,272.00 443,392,723.00 (2) 有限售条件的流通股股东持有的流通股数量及限售条件 有限售条件的股 股东名称 可上市流通时间 限售条件 份数量（股） 所持有的非流通股股份自获得上市流通权 22,169,640.00 2006 年 12 月 22 日 之日起，在十二个月内不上市交易或者转 华立产业集团 让；在上述承诺期届满后，通过证券交易所 22,169,640.00 2007 年 12 月 22 日 有限公司 挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司 59,925,042.00 2008 年 12 月 22 日 股份总数的比例在十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不超过百分之十。同 22,169,640.00 2006 年 12 月 22 日 时华立产业集团承诺，在本次股权分置改革 方案实施完毕之后的三十六个月之内，通过 海南禹航实业投资 22,169,640.00 2007 年 12 月 22 日 证券交易所挂牌出售的有限售条件的股价， 有限公司 其出售价格不低于 5 元。 8,580,720.00 2008 年 12 月 22 日 根据《公司法》及《证券法》有关规定，其 高管人员 822,944.00 持有的股份在任职期间不可出售。 所持有的非流通股股份自获得上市流通权 之日起，在十二个月内不上市交易或者转 其他非流通股股东 57,672,731.00 2006 年 12 月 22 日 让，但在同一实际控制人下的股权转让不受 上述限制。 (3) 股本变动情况的说明 81 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 本期实施股权分置改革，股本变动情况详见本会计报表附注十二(四)1 之所述。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司尚未办妥验资及工商变更登记手续。 30. 资本公积 期末数 162,974,917.37 （1）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 244,754,747.63 89,169,673.69 155,585,073.94 国家扶持基金 1,829,859.36 1,829,859.36 股权投资准备 1,250,979.87 921,517.75 2,172,497.62 其他资本公积 3,387,486.45 3,387,486.45 合 计 251,223,073.31 921,517.75 89,169,673.69 162,974,917.37 （2）资本公积增减原因及依据说明 “资本公积—股权投资准备”本期增加 921,517.75 元，均系子公司对外投资而产生的股权投资 准备分别按权益比例相应计入的金额。 “资本公积－股本溢价”本期减少 89,169,673.69 元，系根据公司股权分置改革方案，用资本公 积金向全体流通股股东按 10：6 转增股份 85,437,272.00 元以及结转本期股权分置改革相关费用支出 3,732,401.69 元所致。 31. 盈余公积 期末数 47,194,976.49 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,509,105.12 3,495,212.63 33,004,317.75 法定公益金 11,040,291.24 11,040,291.24 国家扶持基金 3,150,367.50 3,150,367.50 合 计 43,699,763.86[注] 3,495,212.63 47,194,976.49 [注]：期初数与上年期末数差异 405,548.20 元，原因详见本会计报表附注二(二十)之说明。 (2) 盈余公积本期变动详见本会计报表附注五之所述。 32. 未分配利润 期末数 164,117,572.07 82 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (1) 明细情况 期初数 138,902,135.53[注] 加：本期增加 50,187,976.23 减：本期减少 24,972,539.69 期末数 164,117,572.07 [注]：期初数与上年期末数差异 2,298,106.49 元，原因详见本会计报表附注二(二十)之说明。 （2）其他说明 1）未分配利润增减变动情况的说明 本期增加均系本期净利润转入。 本期减少系：a.根据 2005 年 4 月 28 日公司 2004 年度股东大会关于 2004 年度利润分配方案的决 议，以公司 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数每 10 股派发现金股利 0.60 元(含税)，计 21,477,327.06 元；b. 根据公司董事会四届二十三次会议通过的 2005 年度利润分配预案，按 2005 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 3,495,212.63 元。 2）期末数包含拟分配现金股利 8,867,854.46 元(含税)。根据公司董事会四届二十三次会议通过 的 2005 年度利润分配预案，以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本为基数按 10：0.2 的比例派发现 金股利计 8,867,854.46 元(含税)，上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 2,683,773,888.59/2,261,003,857.69 （1）业务分部 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 电力仪器仪表销售 977,130,448.45 917,773,982.60 电机销售 39,686,452.62 51,994,191.67 青蒿素及其相关产品销售 271,830,415.87 95,266,331.91 燃气表销售 29,525,985.76 31,336,223.34 紫杉醇及其相关产品销售 12,385,768.47 31,249,053.86 药品批发销售 1,503,097,840.85 106,120,983.38 水热表销售 4,517,629.21 5,487,651.29 其他药品生产 52,068,033.55 22,049,223.39 工业用大麻及相关产品销售 1,514,588.40 83 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 小 计 2,891,757,163.18 1,261,277,641.44 抵销 207,983,274.59 88,887,639.15 合 计 2,683,773,888.59 1,172,390,002.29 主营业务成本 电力仪器仪表销售 712,576,177.60 652,311,374.25 电机销售 34,082,406.34 43,217,076.28 青蒿素及其相关产品销售 167,221,928.98 38,712,065.18 燃气表销售 22,723,249.11 22,286,102.85 紫杉醇及其相关产品销售 8,412,499.74 17,903,531.81 药品批发销售 1,480,453,968.61 99,278,147.78 水热表销售 4,519,289.31 4,279,065.48 其他药品生产 38,338,899.05 18,849,626.35 工业用大麻及相关产品销售 658,713.54 小 计 2,468,987,132.28 896,836,989.98 抵销 207,983,274.59 89,830,863.89 合 计 2,261,003,857.69 807,006,126.09 (2)地区分部 项 目 本期数 上年数 主营业务收入 华东地区 555,830,214.04 259,497,114.06 华南地区 696,002,951.45 324,416,171.27 华中地区 70,976,240.53 华北地区 619,039,243.74 238,517,435.97 西南地区 601,082,577.77 248,780,812.81 东北地区 124,818,420.53 49,205,619.11 西北地区 61,114,555.83 59,070,700.86 国外 162,892,959.29 81,789,787.36 小计 2,891,757,163.18 1,261,277,641.44 抵销 207,983,274.59 88,887,639.15 84 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 合 计 2,683,773,888.59 1,172,390,002.29 主营业务成本 华东地区 488,510,500.86 169,181,657.28 华南地区 596,473,850.89 221,561,915.11 华中地区 45,528,219.50 华北地区 568,033,830.03 204,754,717.05 西南地区 496,201,059.36 174,384,505.03 东北地区 112,874,018.21 38,402,294.70 西北地区 56,905,989.67 45,073,626.81 国外 104,459,663.76 43,478,274.00 小 计 2,468,987,132.28 896,836,989.98 抵销 207,983,274.59 89,830,863.89 合 计 2,261,003,857.69 807,006,126.09 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 382,135,121.70 元，占公司全部主营业务收入的 14.23%。 2．主营业务税金及附加 本期数 9,031,717.89 项 目 本期数 上年数 计缴标准 营业税 36,742.38 38,257.50 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 5,336,005.80 2,684,378.26 按应缴流转税税额的 5%或 7%计缴 教育费附加 3,536,081.38 2,004,627.94 按应缴流转税税额的 3%或 4%计缴 能源交通建设附加费 82,269.19 171,059.82 详见本会计报表附注三(五)之所述 其他 40,619.14 合计 9,031,717,89 4,898,323.52 3. 其他业务利润 本期数 12,503,314.17 项 目 本期数 上年数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 141,709,929.09 141,655,951.62 53,977.47 76,450,082.81 71,678,772.47 4,771,310.34 租赁业务 1,702,391.35 1,141,251.13 561,140.22 1,404,095.31 1,196,209.41 207,885.90 85 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 无形资产转让 13,000,000.00 1,314,588.51 11,685,411.49[注] 其他 1,286,305.75 1,083,520.76 202,784.99 2,346,798.98 1,869,450.24 477,348.74 合 计 157,698,626.19 145,195,312.02 12,503,314.17 80,200,977.10 74,744,432.12 5,456,544.98 [注]: 其中包括子公司华立科泰转让给昆明制药集团股份有限公司专利技术,作价 700 万元；子 公司华立仪表集团转让给杭州恒通仪器仪表有限公司专利技术，作价 600 万元。 4. 财务费用 本期数 30,292,702.72 项 目 本期数 上年数 利息支出 35,812,872.35 18,857,196.55 减：利息收入 7,954,219.64 3,894,165.97 汇兑损失 1,819,738.84 35,687.25 减：汇兑收益 98,063.89 7,001.56 其他 712,375.06 188,334.69 合 计 30,292,702.72 15,180,050.96 5. 投资收益 本期数 -13,984,866.03 项 目 本期数 上年数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 1,086,257.91 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 155,945.73 1,214,125.55 股权投资差额摊销 -14,026,292.80 -10,404,878.98 股权投资转让收益 6,005,457.54 股权处置收益 -114,518.96 2,628,617.55 合 计 -13,984,866.03 529,579.57 6. 补贴收入 本期数 12,354,259.36 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 增值税返还 11,545,196.36 7,960,344.42 86 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 出口贴息收入 89,389.00 11,026.00 出口产品奖励 11,874.00 29,125.00 财政补贴 677,800.00 343,220.00 财政奖励 30,000.00 合 计 12,354,259.36 8,343,715.42 (3) 本期补贴收入来源和依据说明 1) 增值税返还 11,545,196.36 元, 其中：子公司华立仪表集团股之子公司杭州中盛仪器仪表有限公 司收到杭州市余杭国家税务局先征后退的增值税 9,067,327.80 元；子公司华立仪表集团之子公司重庆华 虹仪表有限公司收到重庆市北碚区国家税务局先征后退的增值税 2,477,868.56 元。 2）出口贴息收入 89,389.00 元，均系子公司华立仪表集团根据浙江省对外贸易经济合作厅浙外贸财 [1999]659 号文和浙江省财政厅浙财外[1999]71 号文，于 2005 年 1-10 月收到的出口商品贴息款。 3）出口产品奖励 11,874.00 元，均系子公司重庆华创于 2005 年 9 月收到重庆市财政局发放的 2004 年度三类重点出口奖励款。 4) 财政补贴 677,800.00 元，其中：子公司华立仪表集团根据杭州市余杭区经济发展局、杭州市余 杭区财政局余经能源[2005]12 号文，于 2005 年 6 月收到财政补助款 319,800.00 元；子公司华立仪表集 团之子公司南充华立电能表有限公司于 2005 年 6 月收到营山县财政局发放的财政补助款 171,000.00 元； 子公司云南工业大麻股份有限公司于 2005 年 3 月 8 日收到昆明市经济开发区财政分局发放的财政补助款 187,000.00 元。 5）财政奖励 30,000.00 元，均系子公司华立仪表集团股份有限公司根据杭州市余杭区财政局余科 [2005]13 号文于 2005 年 4 月收到的省级新产品奖励款。 7. 营业外收入 本期数 1,220,981.71 项 目 本期数 上年数 罚款收入 300,160.14 187,092.72 赔款收入 4,970.80 处置固定资产净收益 453,143.00 244,169.67 固定资产盘盈 184,189.12 23,750.00 废料收入 35,109.62 19,889.54 其他 243,409.03 305,998.36 87 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 合 计 1,220,981.71 780,900.29 8. 营业外支出 本期数 5,482,924.50 项 目 本期数 上年数 处置固定资产净损失 1,201,039.49 3,952,907.82 捐赠支出 3,076,568.01 660,200.00 罚款支出 63,827.20 145,441.19 水利建设基金 327,675.59 111,419.71 违约金 300,000.00 税收滞纳金 12,860.84 4,253.05 其他 500,953.37 148,941.22 合 计 5,482,924.50 5,023,162.99 (三) 合并现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收新永正置业投资有限公司往来款 8,200,000.00 云南大麻实业股份有限公司收专项补助资金 8,000,000.00 收昆明制药药品销售有限公司往来款 6,375,200.00 收湖北丰源药业有限公司往来款 2,950,000.00 收到华立产业集团往来款 2,148,473.78 收昆明制药集团股份有限公司技术转让费 2,100,000.00 收湖北茂源药业有限公司往来款 2,000,000.00 小 计 31,773,673.78 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 付杭州爱科科技信息服务有限公司往来款 23,170,000.00 付重庆联生实业有限公司往来款 8,414,770.30 付余杭科技咨询中心往来款 3,640,000.00 88 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 销售奖励提成 52,052,503.45 运输费 17,628,813.64 差旅费 14,731,574.10 房租费 10,323,145.69 汽车费 6,733,344.52 研发技术服务费 6,198,921.19 广告费 4,671,729.33 邮电通讯费 4,209,249.05 办公费 3,580,406.07 业务招待费 3,244,300.52 佣金 2,749,216.00 会议费 2,408,604.73 小 计 163,756,578.59 3. 现金的期初余额 期初本公司银行存款中有 4,000 万元用于质押担保，担保期限为 2004 年 12 月 24 日至 2005 年 6 月 24 日，因该银行存款的支付能力受限，故现金流量表中的现金期初余额未包括该项余额。本期该 存款已到期解除质押。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 9,784,536.45 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 10,299,512.05 100.00 514,975.60 9,784,536.45 合 计 10,299,512.05 100.00 514,975.60 9,784,536.45 2. 其他应收款 期末数 326,860,530.25 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 89 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 1 年以内 321,730,097.81 93.14 16,086,504.89 305,643,592.92 208,282,405.67 99.58 10,414,120.28 197,868,285.39 1-2 年 23,277,986.70 6.74 2,327,798.67 20,950,188.03 489,164.26 0.23 48,916.43 440,247.83 2-3 年 3,824.00 0.01 573.60 3,250.40 3,638.00 0.01 545.70 3,092.30 3 年以上 376,427.00 0.11 112,928.10 263,498.90 372,577.00 0.18 111,773.10 260,803.90 合 计 345,388,335.51 100.00 18,527,805.26 326,860,530.25 209,147,784.93 100.00 10,575,355.51 198,572,429.42 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 重庆华立武陵山制药有限公司 89,557,707.07 往来款 重庆美联制药有限公司 55,146,438.93 往来款 华立仪表集团股份有限公司 51,001,425.00 往来款 北京华立九州医药有限公司 28,060,626.55 往来款 北京华立科泰医药有限责任公司 18,840,123.75 往来款 重庆华创机电有限公司 17,135,983.17 往来款 华立(吉首)青蒿素制药有限公司 15,789,532.94 往来款 浙江华立南湖制药有限公司 10,882,070.05 往来款 广州市华立健药业有限公司 10,265,466.56 往来款 小 计 296,679,374.02 (3)其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 242,606,321.30 元，占其他应收款账面余额 的 70.24%。 (4)无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 3. 长期股权投资 期末数 747,491,746.34 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 733,452,029.93 733,452,029.93 603,701,857.74 603,701,857.74 对联营企业投资 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 其他股权投资 10,039,716.41 10,039,716.41 9,231,396.41 9,231,396.41 合 计 747,491,746.34 747,491,746.34 616,933,254.15 616,933,254.15[注] [注]：期初数与上年期末数差异 2,703,654.69 元，系由于子公司华立仪表集团根据 2004 年度所 90 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 得税汇算清缴结果采用追溯调整法调减了 2004 年度净利润 3,521,759.40 元，本公司按投资比例相应 调减对其长期股权投资账面期初数 2,703,654.69 元所致。详见本会计报表附注二（二十）之说明。 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 华立仪表集团 76.77% 未明确 239,166,380.94 140,309,555.99 6,498,303.16 51,899,837.47 437,874,077.56 重庆华创 84.92% 未明确 11,757,082.72 -1,705,469.85 784,450.28 10,836,063.15 华武制药 91.00% 未明确 8,662,974.46 32,986,212.42 356,904.19 42,006,091.07 吉首制药 96.85% 未明确 10,216,169.55 16,504,644.33 26,720,813.88 华立健 75.00% 未明确 22,500,000.00 -12,662,142.35 9,837,857.65 华立科泰 85.00% 20 年 4,250,000.00 29,713,135.34 109,868.20 34,073,003.54 杭州华创 60.00% 20 年 6,000,000.00 -921,207.13 5,078,792.87 南湖制药 70.00% 10 年 69,417.79 -444,376.10 10,921,197.92 10,546,239.61 美联制药 70.00% 15 年 26,239,425.63 301,143.08 5,010,413.00 31,550,981.71 云南大麻 57.23% 10 年 18,268,879.48 –1,122,877.21 13,319,968.95 30,465,971.22 华立九州 88.24% 20 年 71,733,440.81 -2,335,938.18 2,032,834.57 71,430,337.20 洪雅种植 80.00% 10 年 3,897,773.83 7,639,166.67 11,536,940.50 同人泰 60.24% 3年 7,935,129.28 2,205,702.39 10,140,831.67 华立医药科技 90.00% 未明确 450,000.00 -423.00 449,577.00 华垫种植 95.00% 10 年 950,000.00 -45,548.70 904,451.30 三河华立商务发展 有限公司 45.00% 10 年 4,000,000.00 4,000,000.00 小 计 432,198,900.66 206,680,184.86 6,608,171.36 91,964,773.05 737,452,029.93 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 华立仪表集团 410,647,622.17 34,254,978.42 768,131.64 -7,796,654.67 437,874,077.56 三河华立商务 91 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 发展有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 重庆华创 12,002,106.22 -1,067,986.78 -98,056.29 10,836,063.15 华武制药 22,335,057.97 19,714,735.65 -43,702.55 42,006,091.07 吉首制药 1,618,307.98 9,548,325.69 15,554,180.21 26,720,813.88 华立健 11,424,341.22 -1,586,483.57 9,837,857.65 华立科泰 27,285,175.23 6,677,960.11 109,868.20 34,073,003.54 杭州华创 5,428,051.24 -349,258.37 5,078,792.87 南湖制药 11,056,926.69 749,451.14 -1,260,138.22 10,546,239.61 美联制药 34,294,483.15 -2,159,764.00 -583,737.44 31,550,981.71 云南大麻 30,567,307.65 1,867,030.44 -1,111,961.33 -856,405.54 30,465,971.22 华立永正 16,215,588.69 -3,250,025.67 -339,338.05 -12,626,224.97 [注] 华立九州 1,737,369.41 70,424,161.76 –1,131,405.44 400,211.47 71,430,337.20 洪雅种植 11,971,107.48 455,833.02 -890,000.00 11,536,940.50 同人泰 7,118,412.64 3,022,419.03 10,140,831.67 华立医药科技 450,000.00 -423.00 449,577.00 华垫种植 950,000.00 -45,548.70 904,451.30 小 计 607,701,857.74 79,989,492.22 72,637,388.34 877,999.84 -23,754,708.21 737,452,029.93 [注]: 根据公司与子公司华立九州 2005 年 10 月签订的《股权转让协议》 ，公司以截至 2005 年 10 月 31 日子公司华立永正的净资产 20,035,300.28 元的价格转让所持有子公司华立永正 55%的股权，故 相应转出截至 2005 年 10 月 31 日公司对华立永正的长期股权投资账面余额 20,035,300.28 元。 2) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 华立仪表集团 77,333,117.29 59,696,492.14 7,796,654.67 51,899,837.47 5.58-10 年 重庆华创 980,562.86 882,506.57 98,056.29 784,450.28 10 年 华武制药 437,025.54 400,606.74 43,702.55 356,904.19 10 年 南湖制药 12,601,382.21 12,181,336.14 1,260,138.22 10,921,197.92 10 年 美联制药 5,837,374.37 5,594,150.44 583,737.44 5,010,413.00 10 年 云南大麻 15,527,580.64 14,176,374.49 632,969.56 1,489,375.10 13,319,968.95 10 年 92 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 华立永正 12,949,974.33 12,626,224.97 1,079,164.53 11,547,060.44 10 年 华立九州 2,811,971.16 1,632,623.10 575,838.24 175,626.77 2,032,834.57 10 年 洪雅种植 8,900,000.00 8,529,166.67 890,000.00 7,639.166.67 10 年 小 计 137,378,988.40 115,719,481.26 1,208,807.80 13,416,455.57 11,547,060.44 91,964,773.05 b.股权投资差额形成原因说明 股权投资差额形成原因详见本会计报表附注六（一）8（2）2）b 之有关说明。 (2) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数 重庆华立地产（集团） 有限公司 19.00% 50 年 8,911,396.41 8,911,396.41 重庆仪表功能材料工程 技术有限公司 9.10% 未明确 320,000.00 320,000.00 阿联酋合资企业 50.00% 2年 808,320.00 808,320.00 （Activa Pharmaceuticals） 小 计 9,231,396.41 808,320.00 10,039,716.41 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1．投资收益 本期数 64,459,146.94 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年数 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 77,875,602.51 68,199,460.46 股权投资差额摊销 -13,416,455.57 -10,308,767.28 股权投资转让收益 7,745,735.01 合 计 64,459,146.94 65,636,428.19 （2）占本期利润总额 10%（含 10%）以上的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 77,875,602.51 元，主要系：对被投资单位华立仪 表集团 2005 年度实现的净利润按权益法计入的投资收益 34,254,978.42 元；对被投资单位华武制药 2005 年度实现的净利润按权益法计入的投资收益 19,714,735.65 元；对被投资单位吉首制药 2005 年 度实现的净利润按权益法计入的投资收益 15,554,180.21 元。 93 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 表人 浙江省余杭市余杭 华立控股股份有限公司 企业购并、参股及资本运作 母公司之母公司 股份有限公司 汪力成 镇直街 181 号 浙江省余杭市余杭 仪器仪表﹑电子材料﹑机电设 华立产业集团有限公司 母公司 有限责任公司 李以勤 镇直街 181 号 备及成套装置﹑家用电器等 华立仪表集团股份有限 浙江省余杭市余杭 电力仪器仪表,仪表元器件,家 子公司 股份有限公司 汪力成 公司 镇直街 181 号 用电器,新产品开发和咨询 华立仪表集团重庆仪表 重庆北碚区龙凤桥 制造销售仪器仪表及原材料 子公司之子公司 有限责任公司 王治刚 有限公司 258 号 重庆市华阳自然资源开 酉阳县钟多镇和平 中药材种植﹑加工﹑销售﹑科 子公司之子公司 有限责任公司 袁子力 发有限责任公司 路 56 号 研开发﹑技术咨询﹑服务等 重庆华立武陵山制药有 酉阳县钟多镇翠屏 中成药、化学药品及制品、化 子公司 有限责任公司 胡春果 限公司 街 108 号 学原料药品制造等 重庆北碚孵化园天 微型机电及配件的制造、销售 重庆华创机电有限公司 子公司 有限责任公司 周和平 生路 79 号 和技术开发、咨询等 杭州华创通信机电有限 杭州市滨江区滨安 微特电机的制造及销售 子公司 有限责任公司 周和平 公司 路 1180 号 华立（吉首）青蒿素制药 吉首市香园路 20 号 青蒿素及其系列产品，其他中 子公司 有限责任公司 马劲光 有公司 西成药的生产销售 重庆北碚区龙凤桥 生产销售仪表仪器及其元件、 重庆华虹仪表有限公司 子公司之子公司 有限责任公司 杨良武 258 号 电热管及元件、微型电机等 南充华立电能表有限公 营山县三星工业园 电工仪器、仪表、原材料及机 子公司之子公司 有限责任公司 陈华明 司 区 电一体化产品 广州市华立健药业有限 广州市白云区机场 医药、保健产品、化妆品的技 子公司 有限责任公司 赵晓光 公司 路 10 号之一 术研究开发、咨询 北京华立科泰医药有限 北京市丰台区星火 中成药、化学药制剂、抗生素、 子公司 有限责任公司 汪诚 责任公司 路4号 生化药品、医疗器材 杭州华立科技园有限公 杭州余杭区五常经 房屋租赁、资产经营及物业管 子公司之子公司 有限责任公司 刘德春 司 济开发区 理、仪器仪表销售等 94 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 杭州贝特燃气表有限公 杭州经济技术开发 开发、生产销售计量器具、仪 子公司之子公司 中外合资企业 彭建华 司 区 8 号路 器、设备及相关产品 杭州中盛仪器仪表有限 杭州余杭区余杭镇 仪器仪表及配件、五金冲压件、 子公司之子公司 有限责任公司 王宝全 公司 宝塔工业区 8 号 塑料制品的生产；其他 南充华营农业自然资源 营山县三星工业园 中药材种植 子公司之子公司 有限责任公司 马劲光 开发有限公司 区 四川同人泰药业有限公 四川省什邡市城南 中西药制剂及原料生产、销售 子公司 有限责任公司 袁子力 司 新区 等 洪雅美联曼地亚红豆杉 四川省眉山寺洪雅 红豆杉种植、成品苗木加工销 子公司 有限责任公司 袁子力 种植有限公司 县柳江镇 售 洪雅美联植化有限责任 四川省眉山寺洪雅 人工种植、红豆杉加工及销售 子公司之子公司 有限责任公司 李家联 公司 县柳江镇汤镇 重庆市江北区大石 研制、生产、销售中间体及浸 重庆美联制药有限公司 子公司 中外合资企业 袁子力 坝南桥寺 膏剂等 云南工业大麻股份有限 昆明市经济开发区 工业大麻的开发、研究、育种、 子公司 有限责任公司 王权 公司 经开路 1 号 繁种、推广种植、营销 云南汉普健康产品有限 昆明市经济开发区 批发、零售、代购代销等 子公司之子公司 有限责任公司 王权 公司 经开路 1 号 北京华立永正医药有限 北京市西城区双旗 销售中成药、化学药制剂抗生 子公司之子公司 有限责任公司 王可心 责任公司 杆东里 12 号 素、生化药品、医疗器材 北京华立九州医药有限 北京市东城区安定 批发、中成药、西药制剂 子公司 有限责任公司 汪诚 公司 门外大街西测 湖北华立正源医药有限 武汉市东西湖区东 批发中成药、化学药制剂 子公司之公司 有限责任公司 王可心 公司 西湖大道 7032 号 浙江华立南湖制药有限 嘉兴经济开发区云 硬胶囊剂、合剂、片剂、糖浆 子公司 有限责任公司 李增秋 公司 海路 205 号 剂的制造、加工等 广东华立万特医药有限 广州市越秀区解放 批发零售中成药、化学药制剂、 子公司之公司 有限责任公司 王可心 公司 北路 868 号 6 楼 抗生素、生化药品、医疗器材 浙江华立医药科技有限 北碚区水天花园商 医药产品研究开发，青蒿良种 子公司 有限责任公司 赵晓光 公司 业街 C 栋 1 号 培育、种植、研究。 四川华立天福仪表有限 什邡市城南经济开 仪器仪表的制作及销售等 子公司之子公司 有限责任公司 彭建华 公司 发区 重庆华垫青蒿种植有限 重庆市垫江县桂溪 青蒿种植﹑加工﹑销售 子公司 有限责任公司 袁子力 公司 镇桂东街 39 号 北京比力必利文化传播 北京市朝阳区将台 餐饮服务、销售酒、饮料等 子公司之子公司 有限责任公司 逯春明 有限公司 乡安家楼村西 华立药业坦桑尼亚有限 医药制品的进出口、批发零售 坦桑尼亚 子公司之子公司 有限责任公司 逯春明 公司 等 95 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华立控股股份有限公司 303,380,000.00 303,380,000.00 华立产业集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 华立仪表集团股份有限公司 151,294,000.00 151,294,000.00 华立仪表集团重庆仪表有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 重庆市华阳自然资源开发有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 重庆华立武陵山制药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆华创机电有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 杭州华创通信机电有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 华立（吉首）青蒿素制药有公司 1,000,000.00 9,000,000.00 10,000,000.00 重庆华虹仪表有限公司 1,860,000.00 1,860,000.00 南充华立电能表有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 广州市华立健药业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京华立科泰医药有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 杭州华立科技园有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 杭州贝特燃气表有限公司 9,600,000.00 6,000,000.00 15,600,000.00 杭州中盛仪器仪表有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南充华营农业自然资源开发有限公司 300,000.00 300,000.00 四川同人泰药业有限公司 16,800,000.00 16,800,000.00 洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 洪雅美联植化有限责任公司 500,000.00 500,000.00 重庆美联制药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 云南工业用大麻股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 云南汉普健康用品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京华立永正医药有限责任公司 16,000,000.00 16,000,000.00 北京华立九州医药有限公司 5,000,000.00 80,000,000.00 85,000,000.00 湖北华立正源医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 96 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 浙江华立南湖制药有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 广东华立万特医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 重庆华立医药科技有限公司 500,000.00 500,000.00 四川华立天福仪表有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 重庆华垫青蒿种植有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京比力必利文化传播有限公司 500,000.00 500,000.00 华立药业坦桑尼亚有限公司 USD74,653.00 USD74,653.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 华立产业集团有限公司[注] 97,356,322.00 27.20 6,908,000.00 -1.97 104,264,322.00 23.52 华立仪表集团股份有限公司 116,155,535.00 76.77 116,155,535.00 76.77 华立仪表集团重庆仪表有限公司 1,800,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 重庆市华阳自然资源开发有限责 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 任公司 重庆华立武陵山制药有限公司 9,100,000.00 91.00 9,100,000.00 91.00 重庆华创机电有限公司 12,737,646.00 84.92 12,737,646.00 84.92 杭州华创通信机电有限公司 10,000,000.00 93.97 10,000,000.00 93.97 华立（吉首）青蒿素制药有公司 975,000.00 94.89 9,000,000.00 4.60 9,975,000.00 99.49 重庆华虹仪表有限公司 1,860,000.00 94.90 1,860,000.00 94.90 南充华立电能表有限公司 780,000.00 52.00 780,000.00 52.00 广州市华立健药业有限公司 22,500,000.00 75.00 22,500,000.00 75.00 北京华立科泰医药有限责任公司 4,250,000.00 85.00 4,250,000.00 85.00 杭州华立科技园有限公司 20,000,000.00 97.50 20,000,000.00 97.50 杭州贝特燃气表有限公司 6,668,730.00 69.47 4,500,000.00 2.12 11,168,730.00 71.59 杭州中盛仪器仪表有限公司 7,300,000.00 73.00 200,000.00 2.00 7,500,000.00 75.00 南充华营农业自然资源开发有限 98.04 公司 300,000.00 98.04 300,000.00 四川同人泰药业有限公司 64.57 10,920,000.00 64.57 10,920,000.00 洪雅美联曼地亚红豆杉种植有限 公司 1,200,000.00 80.00 1,200,000.00 80.00 97 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 洪雅美联植化有限责任公司 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 重庆美联制药有限公司 21,000,000.00 70.00 21,000,000.00 70.00 云南汉普健康产品有限公司 4,750,000.00 95.00 4,750,000.00 95.00 云南工业用大麻股份有限公司 17,850,000.00 51.00 2,181,200.00 6.23 20,031,200.00 57.23 北京华立永正医药有限责任公司 8,800,000.00 55.00 8,800,000.00 55.00 北京华立九州医药有限公司 4,000,000.00 80.00 71,000,000.00 8.24 75,000,000.00 88.24 湖北华立正源医药有限公司 24,750,000.00 55.00 24,750,000.00 55.00 浙江华立南湖制药有限公司 4,550,000.00 70.00 4,550,000.00 70.00 广东华立万特医药有限公司 14,000,000.00 70.00 14,000,000.00 70.00 浙江华立医药科技有限公司 500,000.00 99.10 500,000.00 99.10 四川华立天福仪表有限公司 3,500,000.00 76.09 3,500,000.00 76.09 重庆华垫青蒿种植有限公司 1,000,000.00 99.55 1,000,000.00 99.55 北京比力必利文化传播有限公司 400,000.00 80.00 400,000.00 80.00 华立药业坦桑尼亚有限公司 USD61,782.00 80.00 USD61,782.00 80.00 [注]：根据公司股权分置改革方案，华立产业集团分别受让好景商务有限公司、重庆市渝中区西来寺 汽车客运队等 27 家法人股股东持有的本公司法人股共计 690.80 万股，占本公司股权分置前总股本的 1.93%。截至股权分置改革实施日，该等股份转让及审批手续均已办妥。据此，华立产业集团合计持 有本公司 104,264,322.00 股，占股权分置方案实施后总股本的 23.52%。 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 浙江华立科技股份有限公司 同受母公司控制 浙江华立电子技术有限公司 同受母公司控制 浙江华立国际发展有限公司 同受母公司控制 深圳华立南方电子技术有限公司 同受母公司控制 浙江华立医药投资集团有限公司 同受母公司控制 上海华浙国际贸易有限公司 同受母公司控制 上海华策投资有限公司 同受母公司控制 杭州新生印刷线路板有限公司 同受母公司控制 中山华益电气有限公司 子公司之联营企业 杭州华立太商软件系统有限公司 子公司之联营企业 浙江华立生命科技有限公司 同受母公司控制 98 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 昆明制药集团股份有限公司 同受母公司控制 昆明制药集团医药商业有限公司 昆明制药集团股份有限公司之子公司 昆明制药集团药品销售有限公司 昆明制药集团股份有限公司之子公司 武汉健民药业集团股份有限公司 同受母公司控制 武汉健民中药工程有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民集团随州药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民药业集团十堰迪康制药有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民药业集团维生药品有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民药业集团广州福高药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民大鹏药业有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 武汉健民集团玉竹医药公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 山东药山医药有限公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 重庆中药健民药业有限责任公司 武汉健民药业集团股份有限公司之子公司 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额（万元） 定价政策 金额（万元） 定价政策 浙江华立科技股份有限公司 323.97 协议价 浙江华立电子技术有限公司 278.02 协议价 29.48 协议价 浙江华立国际发展有限公司 240.68 协议价 深圳华立南方电子技术有限公司 4,348.85 协议价 2,189.76 协议价 杭州新生印刷线路板有限公司 253.59 协议价 浙江华立生命科技有限公司 57.61 协议价 昆明制药集团股份有限公司 9.72 协议价 昆明制药集团医药商业有限公司 21,819.70 协议价 昆明制药集团药品销售有限公司 1,557.73 协议价 武汉健民药业集团股份有限公司 424.52 协议价 武汉健民集团随州药业有限公司 94.58 协议价 武汉健民药业集团十堰迪康制药有 88.48 协议价 限公司 武汉健民药业集团维生药品有限责 681.50 协议价 任公司 99 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 武汉健民药业集团广州福高药业有 1,285.97 协议价 限公司 武汉健民大鹏药业有限公司 439.47 协议价 武汉健民集团玉竹医药公司 2.21 协议价 山东药山医药有限公司 1,451.72 协议价 重庆中药健民药业有限责任公司 111.94 协议价 小计 33,470.26 2,219.24 2. 销售货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额（万元） 定价政策 金额（万元） 定价政策 华立产业集团有限公司 116.14 协议价 浙江华立科技股份有限公司 5.57 协议价 浙江华立电子技术有限公司 234.57 协议价 81.22 协议价 浙江华立国际发展有限公司 5,375.93 协议价 2,334.18 协议价 上海华浙国际贸易有限公司 64.10 协议价 224.74 协议价 中山华益电气有限公司 1,452.60 协议价 1,351.47 协议价 昆明制药集团股份有限公司 4,745.91 协议价 1,195.12 协议价 昆明制药集团医药商业有限公司 21,227.39 协议价 武汉健民集团随州药业有限公司 0.56 协议价 武汉健民药业集团维生药品有限 779.80 协议价 责任公司 武汉健民药业集团广州福高药业 2,597.84 协议价 有限公司 山东药山医药有限公司 3,156.93 协议价 小计 39,757.34 5,186.73 3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额 占全部应收（付）款 期 末 余 额 余额 项目及企业名称 的比重（%） 本期 上期 本期 上期 （1）应收票据 昆明制药集团股份有限公司 2,000,000.00 9.45 100 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 昆明制药药品销售有限公司 2,491,800.00 8.99 武汉健民中药工程有限责任公司 2,000,000.00 7.21 小计 4,491,800.00 2,000,000.00 16.20 9.45 （2）应收账款 华立产业集团有限公司 551,800.00 0.08 浙江华立电子技术有限公司 136,110.91 153,124.56 0.02 0.03 浙江华立国际发展有限公司 21,525,433.81 13,813,902.25 3.08 3.04 上海华浙国际贸易有限公司 5,474,210.36 1.21 中山华益电气有限公司 2,372,161.38 1,495,509.60 0.34 0.33 昆明制药集团股份有限公司 2,600,000.00 288,533.34 0.37 0.06 昆明制药集团医药商业有限公司 13,329,410.90 1.90 小 计 40,514,917.00 21,225,280.11 5.79 4.67 （3）其他应收款 华立产业集团有限公司 1,228,055.89 0.94 浙江华立电子技术有限公司 115,367.36 46,300.00 0.07 0.04 浙江华立国际发展有限公司 124,186.00 399,186.00 0.07 0.31 浙江华立医药投资集团有限公司 134,772.36 0.08 上海华策投资有限公司 800,000.00 0.48 杭州华立太商软件系统有限公司 900,501.20 2,190,840.48 0.54 1.68 昆明制药集团股份有限公司 4,903,063.00 2.95 昆明制药集团医药商业有限公司 13,119.30 0.01 小 计 6,991,009.22 3,864,382.37 4.20 2.97 （4）预付账款 浙江华立科技股份有限公司 157,818.42 0.22 昆明制药集团股份有限公司 451,600.00 0.63 武汉健民药业集团股份有限公司 1,244.80 0.01 武汉健民药业集团十堰康迪制药有限公司 352,630.00 0.40 武汉健民大鹏药业有限公司 347,752.00 0.40 小 计 701,626.80 609,418.42 0.81 0.85 （5）应付账款 浙江华立科技股份有限公司 15,466.61 0.01 101 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 浙江华立国际发展有限公司 162,078.99 167,866.17 0.05 0.10 深圳华立南方电子技术有限公司 6,479,248.86 5,704,572.85 1.80 3.25 杭州新生印刷线路板有限公司 930,607.70 0.26 浙江华立生命科技有限公司 674,000.00 0.19 昆明制药集团股份有限公司 49,377.44 0.01 昆明制药集团医药商业有限公司 6,218,260.34 1.73 昆明制药药品销售有限公司 2,564,229.72 0.71 武汉健民药业集团股份有限公司 713,050.80 0.20 武汉健民集团随州药业有限公司 240,346.85 0.07 武汉健民大鹏药业有限公司 141,807.20 0.04 武汉健民集团玉竹医药公司 10,509.36 0.01 山东药山医药有限公司 11,498,693.28 3.20 重庆中药健民药业有限责任公司 194,575.10 0.05 小 计 29,892,252.25 5,872,439.02 8.33 3.35 （6）预收账款 昆明制药集团股份有限公司 823,506.66 0.81 山东药山医药有限公司 9,378,300.40 9.20 小 计 10,201,807.06 10.00 （7）其他应付款 华立控股股份有限公司 8,000,000.00 6.02 华立产业集团有限公司 920,417.89 0.69 浙江华立国际发展有限公司 30,940.00 0.02 浙江华立医药投资集团有限公司 935,262.30 10,083,269.00 0.70 12.91 中山华益电气有限公司 609,468.78 0.78 昆明制药集团医药商业有限公司 6,359,732.00 4.78 昆明制药药品销售有限公司 6,375,200.00 4.79 武汉健民大鹏药业有限公司 5,000,000.00 3.76 小 计 27,621,552.19 10,692,737.78 20.76 13.69 4. 其他关联方交易 (1) 担保 1) 2005 年度，本公司为关联方提供保证担保的情况：（单位：万元） 102 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 担保借款 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 发生额 2,000.00 华立仪表集团股 中国工商银行杭州众 2,000.00 2,000.00 2006.03.07 份有限公司 安支行 3,000.00 3,000.00 2006.04.07 5,000.00 5,000.00 2011.06.29 150.00 150.00 2006.05.16 浙江华立南湖制 中国银行嘉兴分行 150.00 150.00 2006.05.19 [注 1] 药有限公司 280.00 280.00 2006.01.12 1,300.00 1,300.00 2006.02.26 北京华立永正医 昌平农行城关分理处 1,050.00 1,050.00 2006.04.29 药有限责任公司 750.00 750.00 2006.10.30 重庆华立武陵山 中信实业银行重庆高 1,000.00 1,000.00 2006.06.09 [注 2] 制药有限公司 新支行 重庆美联制药有 华夏银行重庆分行高 100.00 100.00 2006.04.10 [注 3] 限公司 新支行 3,400.00 3,400.00 2006.12.06 华立（吉首）青 中国银行吉首分行 2,000.00 2,000.00 2008.07.22 [注 4] 蒿素制药有公司 小 计 22,180.00 20,180.00 [注 1]：2004 年 11 月 17 日，公司与中国银行嘉兴市分行签订最高额保证合同,为子公司南湖制 药在 2004 年 11 月 16 日至 2006 年 5 月 15 日期间不超过 700 万元人民币的借款及银行承兑汇票、信 用证开证等贸易融资授信提供保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，南湖制药已在此保证额度下办理 的承兑净余额为 120 万元（其中承兑余额为 200 万元，保证金为 80 万元），取得的借款为 580 万元。 [注 2]：2005 年 6 月 2 日，公司与中信实业银行重庆高新支行签订最高额保证合同，为子公司华 武制药在 2005 年 6 月 10 日至 2006 年 6 月 9 日期间不超过 2,200 万元人民币借款提供最高额的保证 担保。截至 2005 年 12 月 31 日，美联制药在该银行借款余额为人民币 1,000 万元。 [注 3]：2005 年 3 月，公司与华夏银行重庆分行高新支行签订最高额保证合同，为子公司美联制 药在 2005 年 4 月至 2008 年 4 月期间不超过 2,700 万元人民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，美联制药在该银行借款余额为人民币 100 万元。 [注 4]：2005 年 7 月 20 日，公司与中国银行吉首分行签订最高额保证合同，为子公司吉首制药 在 2005 年 7 月 20 日至 2008 年 8 月 30 日期间不超过 2,000 万元人民币借款提供最高额的保证担保。 截至 2005 年 12 月 31 日，吉首制药在该银行借款余额为人民币 2,000 万元。 2) 2005 年度，关联方为本公司提供保证担保的情况：（单位：万元） 103 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 担保借款 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 发生额 1,100.00 1,100.00 2006.10.08 4,000.00 4,000.00 2006.05.25 2,900.00 2,900.00 2006.05.26 中国银行重庆分行 4,000.00 4,000.00 2006.01.20 [注 1] 3,600.00 3,600.00 2006.01.26 2,000.00 2,000.00 2006.12.11 1,000.00 1,000.00 2006.10.07 中国银行北碚支行 1,000.00 1,000.00 2006.10.07 兴业银行重庆分行 2,000.00 2,000.00 2006.01.26 [注 2] 中信实业银行重庆 5,000.00 5,000.00 2006.07.25 高新支行 光大银行重庆高新 1,500.00 支行 深圳发展银行重庆 1,000.00 1,000.00 2006.06.05 华立产业集团有 [注 3] 分行 5,000.00 5,000.00 2006.06.05 限公司 4,000.00 4,000.00 2006.09.22 中国银行浙江省分 行 6,000.00 6,000.00 2006.12.30 2,000.00 中国工商银行杭州 2,000.00 众安支行 2,000.00 2,000.00 2006.09.28 深圳发展银行武林 5,000.00 支行 2,000.00 招商银行城东支行 4,000.00 民生银行武林支行 2,500.00 小 计 63,600.00 44,600.00 [注 1]：2005 年 12 月 5 日，华立产业集团有限公司与中国银行重庆分行和中国银行北碚支行共 同签订最高额保证合同，为本公司在 2005 年 5 月 23 日至 2006 年 5 月 22 日期间在该两行总额不超过 20,000 万元的人民币借款提供最高额的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银行借款余额 104 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 为人民币 19,600 万元。 [注 2]：2005 年 1 月 7 日，华立产业集团有限公司与兴业银行重庆分行签订最高额保证合同，为 本公司在 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 29 日期间不超过 4,600 万元人民币借款提供最高额的保 证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银行借款余额为人民币 2,000 万元。 [注 3]：2005 年 12 月 5 日，华立产业集团有限公司与深圳发展银行重庆分行签订最高额保证合 同，为本公司在 2005 年 12 月 5 日至 2006 年 6 月 5 日期间不超过 6,000 万元人民币借款提供最高额 的保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在该银行借款余额为人民币 6,000 万元。 3) 2005 年度，子公司之间提供保证担保的情况： （单位：万元） 担保借款 担保借款 被担保单位 担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注 发生额 余额 750.00 750.00 2006.08.07 杭州贝特燃气 华立仪表集团 中国银行浙江省 表有限公司 股份有限公司 分行 250.00 250.00 2006.09.29 小 计 1,000.00 1,000.00 4) 其他担保事项 ① 华立产业集团为子公司华立仪表集团在中国民生银行股份有限公司杭州分行申请使用的 3,000 万元人民币最高授信额度提供最高额保证，保证期限为 2005 年 2 月 27 日至 2006 年 2 月 26 日。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司已在此授信额度下办理承兑汇票 2,512 万元。 ② 本公司为南湖制药在 2005 年 6 月 6 日至 2007 年 6 月 5 日期间与嘉兴市商业银行嘉兴支行签 署的一系列银行承兑协议提供承兑净余额（承兑余额减去保证金余额）最高额不超过 300 万元人民币 的可周转限额内提供连带保证责任。截至 2005 年 12 月 31 日，南湖制药在嘉兴市商业银行嘉兴支行 的承兑净余额为 2,009,772.00 元（其中承兑余额为 5,688,772.00 元，保证金余额为 3,679,000.00 元）。 ③ 本公司为华立正源在 2005 年 4 月 8 日至 2006 年 4 月 7 日期间与中国建设银行武汉钢城支行 签署的一系列银行承兑协议提供承兑净余额（承兑余额减去保证金余额）最高额不超过 2,000 万元人 民币的可周转限额内提供连带保证责任。截至 2005 年 12 月 31 日，华立正源在中国建设银行武汉钢 城支行的承兑净余额为 14,178,364.60 元（其中承兑余额为 20,561,600.00 元，保证金余额为 6,383,235.40 元）。 ④ 2005 年 1 月 20 日，公司与华夏银行武汉东西湖支行签订最高额保证合同,为子公司华立正源 在 2005 年 1 月 20 日至 2006 年 7 月 20 日期间不超过 4,000 万元人民币的借款及银行承兑汇票、信用 105 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 证开证等贸易融资授信提供保证担保。截至 2005 年 12 月 31 日，华立正源已在此保证额度下办理的 承兑净余额为 5,048,341.84 元（其中承兑余额为 17,022,076.62 元，保证金为 11,973,734.78 元）。 (2）租赁 1) 2004 年 5 月，子公司华立仪表集团与浙江华立电子技术有限公司签订了房屋租赁合同，将位 于杭州市祥符桥镇莫干山路 1155 号内的 1-6 层（二层除外）的厂房（建筑面积为 10,293.91 平方米） 出租给浙江华立电子技术有限公司使用，期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为每年 1,114,212.82 元，每半年结算一次。截至 2005 年 12 月 31 日，2005 年度租金已收讫。 2) 2002 年 10 月 22 日，子公司华立仪表集团与华立控股签订房屋租赁合同，该公司将其拥有的 位于杭州市莫干山路 501 号的金顶苑商务大楼部分楼层出租给华立仪表集团使用，租赁期限自 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，租金为每年 1,004,517.48 元。截至 2005 年 12 月 31 日，公司已 支付 2004 年 11 月 1 日-2005 年 10 月 30 日租金 1,004,517.48 元。2005 年 11 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日租金 167,419.58 元已计未付。 (3）固定资产采购与销售 1) 本期子公司华立仪表集团向浙江华立电子技术有限公司购入固定资产一批，该等固定资产原 值为 535,783.59 元，累计折旧为 159,746.27 元，购入价为 376,037.32 元。华立仪表集团向其转让 固定资产， 该等固定资 产原值为 3,432,570.78 元，累计折旧为 2,183,717.83 元，转让价为 1,248,852.95 元。 2) 本期子公司华立仪表集团以原价向浙江华立国际发展有限公司购入价值 465,578.20 元全新固 定资产一批；同时华立仪表集团向其转让固定资产原值 1,900.00 元，累计折旧为 225.72 元,转让价 为 1,674.28 元。 3) 本期子公司华立仪表集团向中山华益电气有限公司转让固定资产，该等固定资产原值 715,842.95 元，累计折旧为 513,474.07 元，转让价为 202,368.88 元。 4) 本期子公司华立仪表集团向浙江华立科技股份有限公司转让固定资产，该等固定资产原值为 607,009.00 元，累计折旧为 278,256.23 元，转让价为 328,752.77 元。 (4）其他 1) 2005 年 11 月 10 日，根据子公司华立仪表集团与华立产业集团有限公司签订的《浙江华立电网 控制系统有限公司股权转让合同》，华立仪表集团以 1：1 价格受让华立产业集团有限公司所持有的 浙江华立电网控制系统有限公司的 12%股权计 180 万元。2005 年 12 月 2 日公司付讫该笔股权转让 款。 2) 2002 年 5 月 16 日，子公司华立仪表集团与华立产业集团有限公司签订《商标转让协议书》，华 立产业集团有限公司将其拥有的有关电能表产业的“华立”和“HOLLEY”商标无偿转让给华立仪表集 106 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 团。截至 2005 年 12 月 31 日，相关权属变更手续尚未办妥。 3) 子公司华立科泰与昆明制药集团股份有限公司签订《技术转让协议》，以人民币 700 万元的价格 向昆明制药集团股份有限公司转让注射用“蒿甲醚”（粉针）新药技术项目，截至 2005 年 12 月 31 日，子公司华立科泰已按合同约定收回 210 万元技术转让款。 5．公司支付给关联方人士的报酬 2005 年度公司共有关联方人士 19 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 318.08 万元。2004 年度公司共有关键管理人员 10 人，其中，在本公司领取报酬 6 人，全年报酬总额 114.40 万元，其中 2004 年度报酬在 10 万元～15 万元的 3 人，报酬在 15 万元～20 万元的 1 人，报酬在 20 万元以上的 2 人。2005 年度每一位关联方人士报酬方案如下： 关联方人士姓名 职务 2005 年度报酬(万元) 汪 诚 董事长 61.75 袁子力 董事 31.75 吴晓球 独立董事 6.47 钟朋荣 独立董事 6.47 王瑞平 独立董事 6.47 何 勤 董事 6.62 李洪生 董事 4.42 段继东 董事 2.20 裴 蓉 董事 6.62 王金坤 监事会召集人 1.20 帅新武 监事 1.20 方成强 监事 1.20 马劲光 监事 17.90 汪绍全 监事 14.30 赵晓光 总裁 39.69 周和平 副总裁 23.81 陈以三 副总裁 38.23 熊 波 董事会秘书 22.31 张中平 财务总监 22.22 合 计 314.83 九、或有事项 (一) 已贴现/转让商业承兑汇票 107 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 截至 2005 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 4 份计 2,697,060.94 元；未到期已背书 转让的商业承兑汇票 11 份计 3,882,815.92 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1．2005 年度，公司及子公司财产抵押担保的情况：（单位：万元） 抵押物 担保借款 担保借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日 备注 账面原值 账面净值 发生额 余额 房屋及土地 中国银行 本公司 347.05 299.33 400.00 400.00 2006.12.20 [注 1] 使用权 重庆分行 浙江华立南 300.00 300.00 2006.02.10 房屋及土地 中行嘉兴 湖制药有限 1,885.07 1,838.33 500.00 500.00 2008.03.25 [注 2] 使用权 市分行 公司 200.00 200.00 2007.08.28 湖北华立正 房屋及土地 建行武汉 源医药有限 3,530.80 3,493.86 1,000.00 1,000.00 2008.05.30 [注 3] 使用权 钢城支行 公司 华夏银行 重庆美联制 在建工程 重庆分行 2,052.50 2,052.50 900.00 900.00 2006.03.30 [注 4] 药有限公司 高新支行 华立仪表集 中行杭州 团股份有限 在建工程 市余杭支 5,693.41 5,693.41 3,000.00 3,000.00 2006.12.10 [注 5] 公司 行 883.05 826.03 200.00 200.00 2005.12.20 [注 6] 土地使用权 400.00 400.00 2006.01.10 1,067.00 898.06 500.00 500.00 2006.01.20 设备（13 台） 四川同人泰 农行什邡 903.06 760.08 450.00 450.00 2006.05.10 设备（34 台） 支行 药业有限公 433.42 364.80 设备（65 台） 300.00 300.00 2006.04.20 司 200.00 168.34 设备（51 台） 100.00 100.00 2006.07.10 1,093.37 1,044.32 450.00 450.00 2006.03.15 [注 7] 房屋建筑物 设备(7 台)及 什邡信用 [注 8] 430.47 378.29 250.00 250.00 2006.06.17 土地使用权 联社 小 计 18,519.20 17,817.35 8,950.00 8,950.00 [注 1]：该等借款系公司以其拥有的重庆市江北区建新北路 76 号办公楼和车库（房产证号分别为 渝房权证 103 字第 032065 号、渝房权证 103 字第 046239 号）及相应的土地使用权（土地证号分别为 渝国用[2000] 字第 044472 号、渝国用[2001] 字第 00249 号）作价 611.06 万元，向中国银行重庆分 行取得最高额为 400 万元的借款额度，期限为 2005 年 12 月 5 日至 2008 年 12 月 5 日。截至 2005 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为 400 万元。 [注 2]：该等借款系子公司南湖制药以其拥有的嘉兴市经济开发区 205 号的房屋（建筑面积 108 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 9,706.53 ㎡，房产证号分别为嘉房权证禾字第 0141585 号、嘉房权证禾字第 0141584 号）及相应的土 地使用权（面积总计 29,901.20 ㎡，土地证号分别为嘉土国用[2005]第 19566 号、嘉土国用[2005]第 19567 号和嘉土国用[2005]第 19569 号）作价 1,671 万元，向中国银行嘉兴市分行取得最高额为 1,000 万元的借款额度。截至 2005 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款余额为 1,000 万元。 [注 3]：该等借款系子公司华立正源以其拥有的东国用[2005]第 050106004-3 号、东国用[2005] 第 050106004-2 号土地使用权证项下土地及相关房屋为其在中国建设银行股份有限公司武汉钢城支行 申请使用的 2,500 万元人民币最高授信额度提供最高额抵押，抵押期限为 2005 年 5 月 30 日至 2008 年 5 月 30 日。截至 2005 年 12 月 31 日，公司在此授信额度下借款余额为 1,000 万元。 [注 4]：该等借款系子公司美联制药以其拥有的重庆北部新区经开区 C36 号土地使用权及在建工 程，向华夏银行股份有限公司重庆高新支行取得借款 900 万元。 [注 5]：根据华立仪表集团以其拥有的杭余出国字 2005 第 118-17 号土地使用权证下土地使用权 提供抵押担保与中国工商银行杭州市余杭支行签订的 2005 年余杭[抵]字 0053 号《最高额抵押合同》， 华立仪表集团在 2005 年 9 月 27 日至 2007 年 9 月 20 日期间在该行拥有的最高贷款额度为 8,225 万元。 截至 2005 年 12 月 31 日，该抵押合同项下借款余额为 3,000 万元，期限为 2005 年 9 月 29 日至 2010 年 12 月 10 日。 [注 6]：该等土地使用权账面原值 883.05 万元，面积总计 33,533.80 ㎡，土地使用权证共 10 份， 证号分别为什国用[2000]字第 030119－030128 号。 [注 7]：该等借款系子公司同人泰以其拥有的位于什邡市回澜镇雀柱村的房屋建筑物作抵押。截 至 2005 年 12 月 31 日，该等房屋建筑物尚未办妥土地使用权证。 [注 8]：该土地使用权账面原值 180.47 万元，面积 6,422.90 ㎡，土地证号为什国土[1995]字第 010924 号。 2．公司为关联方借款提供保证担保情况详见本会计报表附注八（二）4 1）之所述。 （三）诉讼事项 2005 年 4 月 22 日，自然人董有议以子公司华立仪表集团生产的华立牌 20E 型 IC 卡冷水表设计外 观专利侵权为由，以经销商北京中科鼎创科技发展有限公司作为第一被告、以华立仪表集团作为第二 被告向北京市第一中级人民法院提起诉讼请求，要求赔偿其经济损失 300 万元。 2005 年 7 月 28 日，华立仪表集团就上述专利侵权案涉及的管辖权问题向北京市第一中级人民法 院提起管辖异议，北京市第一中级人民法院于 2005 年 8 月 3 日作出（2005）一中民初字第 5509 号《民 事裁定书》裁定：驳回本公司的管辖异议申请。 109 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 2005 年 8 月 31 日，华立仪表集团就上述裁定结果向北京市高级人民法院提起上诉，要求将原告 董有议对本公司的起诉移送至有管辖权的浙江省杭州市中级人民法院审理。截至 2005 年 12 月 31 日 该上诉请求尚未裁定。 （四）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司提供的债务担保余额为 22,303.65 万元， 占母公司期末净资产的 24.68%。无为股东、实际控制人及其关联方提供债务担保； 直接为资产负债率超过 70%的三家子公司南湖制药、华立永正和华武制药提供的债务担保金额为 4,680 万元。 十、承诺事项 本期无重大财务承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一)根据 2006 年 3 月 19 日四届董事会二十三次会议确定的 2005 年度利润分配预案， 以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本为基数按 10：1 的比例用未分配利润向全体股东派送红股 44,339,272.00 股。 (二)根据子公司华立仪表集团 2006 年 2 月 28 日公司召开的 2005 年度股东大会通过的 2005 年度 利润分配方案的决议，以截至 2005 年 12 月 31 日的股本总额 151,294,000.00 元为基数按 10：2 的比例用未分配利润向全体股东派送红股 30,258,800 股。 十二、其他重要事项 (一)债务重组事项 公司报告期内无重大债务重组事项。 (二)非货币性交易事项 公司报告期内无重大非货币性交易事项。 (三) 资产置换、转让及其出售行为的说明 公司报告期内无重大资产置换、转让及其出售行为。 (四) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．股权分置改革 根据公司 2005 年 11 月 8 日召开的董事会四届十九次会议决议，公司的股权分置实施方案为流通 股股东每持有 10 股流通股将获得 6 股的转增股份。2005 年 12 月 2 日，本公司的股权分置方案获得 2005 年第二次临时股东大会审议通过。2005 年 12 月 22 日，该股权分置改革方案实施完毕，原非流 通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股，公司股权分置方案实施后，公司的股份总 110 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 数变更为 443,392,723 股，折 443,392,723.00 元(每股面值 1 元)，其中：有限售条件的社会法人股 215,559,997.00 元，占 48.62%；高管人员持股 822,944.00 元，占 0.18%；无限售条件的境内上市的 人民币普通股（A 股）227,009,782.00 元，占 51.20%。 2005 年 12 月 23 日，公司股票恢复上市交易。 2．2005 年 7 月 3 日，公司董事会四届十四次会议通过《公司重大资产重组》的决议，拟将本公 司所持有的华立仪表集团的股权与华立产业集团有限公司所持有的昆明制药集团股份有限公司的股 权和武汉健民药业集团股份有限公司的股权进行置换，差额即以现金补足。该重组方案尚须待中国证 监会审核同意并超开股东大会进行最终审议。期后由于种种原因，该资产重组方案目前暂停。 （五）根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 10,822,996.04 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 809,063.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,173,640.64 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益 外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 -3,186,370.71 以前年度已经计提各项减值准备的转回 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 10,619,328.97 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 3,282,245.40 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 1,090,339.47 非经常性损益净额 6,246,744.10 111 2005 年年度报告正文 证券代码 000607 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的公司 2005 年度会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2005 年度审计报告原 件。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2005 年度关联方资金 占用情况的专项审计说明。 （四）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司会计政策、会计估计 变更和重大会计差错更正的说明。 （五）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 重庆华立控股股份有限公司 2006 年 3 月 19 日 112